宁波富邦精业集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.30 14:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁波富邦精业集团股份有限公司2004年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 陈安民董事、董捷董事未出席本次董事会会议，分别委托郑锦浩董事、华声康董事代行表决权。 公司2004年半年度财务报告经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长郑锦浩、总经理宋汉心、财务负责人岳培青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁波富邦精业集团股份有限公司 中文名称简称：宁波富邦 公司法定英文名称：NINGBO FUBANG JINGYE GROUP Co,.LTD 英文名称缩写：NBFB 2、公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：宁波富邦 A股代码：600768 3、公司注册地址：宁波镇海骆驼机电工业园区 邮政编码：315202 公司办公地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 邮政编码：315010 公司互联网网址：HTTP://www.600768.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、法定代表人姓名：郑锦浩 5、公司董事会秘书：马晓勇 联系电话：0574-87300929 传真：0574-87306619 电子信箱：[email protected] 联系地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 证券事务代表：唐剑江 联系电话：0574-87300017 传真：0574-87306619 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报刊：《中国证券报》 公司信息披露网址：HTTP://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：董事会秘书处 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1981年12月20日，宁波市中山东路336号 企业法人营业执照注册号：3302001000983 税务登记号码：330204144053689 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 （二）主要财务数据和指标 单位：元 项目 本报告期末 上年度期末 调整前 流动资产 132,835,663.84 96，453，196.93 流动负债 277,088,174.11 239，248，022.10 总资产 491,888,798.19 438，852，538.11 股东权益(不含少 146,066,280.20 139，604，516.01 数股东权益) 每股净资产 1.31 1.25 调整后每股净资产 1.31 1.25 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 10,896,684.99 28,742,574.24 扣除非经常性损益 11,016,000.82 4,306,938.56 后的净利润 净资产收益率(%) 7.46 21.78 每股收益 0.098 0.309 经营活动产生的现 6,332,287.88 -10,569,436.18 金流量净额 项目 本报告期 末比上年 调整后 度期末增 减（％） 流动资产 96，453，196.93 37.72 流动负债 234，948，599.02 17.94 总资产 438，852，538.11 12.09 股东权益(不含少 135，169，595.21 8.06 数股东权益) 每股净资产 1.21 8.26 调整后每股净资产 1.21 8.26 本报告期 比上年同 期增减％ 净利润 -62.09 扣除非经常性损益 155.77 后的净利润 净资产收益率(%) -14.32 每股收益 -68.28 经营活动产生的现 159.91 金流量净额 *注:上年同期公司因拆迁补偿获得非经常性收益26,467,708.72元,使报告期净利润比上年同期减少62.09%；报告期主业增长较快，使扣除非经常性损益后的净利润比上年同期增长155.77%。 *注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项目 金 额 罚款收入 3,520.00 处置短期投资净收益 75,297.81 罚款支出 51,095.16 处置固定资产净损失 3,350.98 水利建设基金支出 200,904.89 上述项目涉及所得税影响的支出 -57,217.39 合计 -119,315.83 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 （二）报告期期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 单位：股 报告期末股东总数 4316户 前十名股东持股情况 报告期 期末持 比例 内增减 股数量 （％） 股东名称（全称） （+/-） 宁波富邦控股集团有限 32,011,200 28.72 公司 上海城开（集团）有限 16,718,400 15.00 公司 上海雄龙科技有限公司 16,070,400 14.42 宁波市工业投资有限责 12,355,200 11.09 任公司 宁波银盛投资发展有限 1,404,000 1.26 公司 王萧萧 576，286 675,619 0.61 高相平 257，723 329,804 0.30 上海双翊商贸有限公司 300,000 0.27 周摇轩 276,889 0.25 梁芬 115，943 251,370 0.23 股份类别 质押或冻结 股东性质 股东名称（全称） （已流通 的股份数量 (国有股东或 或未流通） 外资股东) 宁波富邦控股集团有限 无 法人股东 未流通 公司 上海城开（集团）有限 无 国有股东 未流通 公司 上海雄龙科技有限公司 未流通 14，678，400 法人股东 宁波市工业投资有限责 无 国有股东 未流通 任公司 宁波银盛投资发展有限 无 未流通 公司 王萧萧 流通股 未知 自然人股东 高相平 流通股 未知 自然人股东 上海双翊商贸有限公司 未流通 未知 周摇轩 流通股 未知 自然人股东 梁芬 流通股 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 王萧萧 675,619 A股 高相平 329,804 A股 周摇轩 276,889 A股 梁芬 251,370 A股 刘聪 248,433 A股 王振威 240,021 A股 赵阿娟 222,800 A股 陈建霞 212,512 A股 李优森 203,100 A股 杨军 176,562 A股 上述股东关联关系或一致行动说明 前5名法人股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人，后5名股东公司未知其 关联及一致行动情况；前10名流通 股股东之间未知其关联关系，也未 知是否属于《上市公司股东变动信 息披露管理办法》规定的一致行动 ；前十名股东与前十名流通股股东 之间未知其关联关系，也未知是否 属于《上市公司股东变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股东名称 约定持股期限 股期限的说明 无 无 注：2004年6月21日，本公司接到中国证券登记结算有限公司上海分公司通知，获悉北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中，已于2004年6月17日继续冻结上海雄龙科技有限公司持有的本公司社会法人股14，678，400股，其中1，200万股已质押。上述股权的冻结期限自2004年6月17日至2004年12月16日止。（公告刊登于2004年6月22日《中国证券报》） （三）报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。 1、经2004年2月16日公司2004年度第一次临时股东大会审议通过,同意艾新亚、华声康、李汉钢、刘昌伦、宋汉心、陈安民、张晓明、郑锦浩、董捷为公司第四届董事会成员，其中：艾新亚、刘昌伦、张晓明为独立董事。本届董事会任期三年。 2、经2004年2月16日公司2004年度第一次临时股东大会审议通过,同意韩树成、葛国平先生为公司第四届监事会监事，另一名职工代表监事沈岳定先生业经于2004年2月12日召开的公司职代会联席会议选举产生。本届监事会任期三年。 3、经2004年2月16日公司董事会四届一次会议审议通过，同意郑锦浩先生担任第四届董事会董事长职务。同意聘任宋汉心先生为公司总经理、徐跃进先生为公司副总经理、马晓勇先生为公司董事会秘书、岳培青先生为公司财务负责人。 4、经2004年2月16日公司监事会四届一次会议审议通过，同意韩树成先生担任第四届监事会监事长职务。 5、经2004年4月23日公司董事会四届二次会议审议通过，根据总经理提名，同意聘任马晓勇先生为公司副总经理。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内主要经营情况 1、公司主营：有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔、型材及制品的制造、加工；建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品的批发、零售、代购代销等。 报告期内，公司努力克服用电紧张及原材料价格波动的不利因素，在做好铝材扩建技改项目建成后产能恢复工作的同时，狠抓产品质量和新产品开发。2004年1-6月，公司累计销售铝材12378吨，完成主业收入1.98亿元，比上年同期的1.38亿元增长43.19%，实现净利润（扣除非经常性损益后）11,016,000.82元，比上年同期的4，306，938.56元增长155.77%。 2、报告期主营业务及结构、主营业务盈利能力变化情况 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率(%) 铝材销售业务 196,166,833.74 171,433,515.80 12.61 仓储等其他业务 2,000,600.88 995,602.04 50.23 合计 198,167,434.62 172,429,117.84 12.99 项目 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 年同期增 年同期增 增减 减(％) 减(％) (％) 铝材销售业务 43.17 40.54 1.64 仓储等其他业务 45.36 8.51 16.9 合计 43.19 40.30 1.79 注：（1）报告期内，铝材主业收入比上年同期增长较大主要原因是铝型材产品销量增加所致。 （2）报告期内，仓储及其他业务的收入及毛利率提高较多主要原因系仓储业务增加及周转加快所致。 3、主营业务分地区构成情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％) 宁波地区 95,420,131.80 249.16 省内非宁波地区 83,211,972.80 -22.61 省外地区 19,535,330.02 451.01 合计 198,167,434.62 43.19 注：宁波地区及省外地区主业收入的地区构成比上年同期增长较多的主要原因是报告期内增加的铝型材产品销售主要集中于该地区。 4、报告期公司利润构成变化情况 单位：元 报告期 2003年度 利润总额 11,841,622.18 40,654,894.79 主营业务利润 25,393,512.74 30,192,905.80 其他业务利润 1,723,088.36 1,397,072.52 期间费用 15,088,128.74 22,617,589.70 补贴收入 0 0 投资收益 64,980.85 5,079,751.00 营业外收支净额 -251,831.03 26,602,755.17 占利润总额的比例(%) 报告期 2003年度 增减(+/-) 利润总额 214.45 74.26 140.19 主营业务利润 14.55 3.44 11.11 其他业务利润 127.42 55.63 71.79 期间费用 0 0 0 补贴收入 0.55 12.49 -11.94 投资收益 -2.13 65.44 -67.57 营业外收支净额 注：报告期公司利润构成变化较大的主要原因是相对于报告期，2003 年度利润总额中非经常性收益所占比重较大所致。 5、报告期内，主要财务数据分析 单位：元 具体指标项目 2004年6月末 2003年末 增减比例(%) 货币资金 30,023,090.11 22,712,707.43 32.19 应收账款 18,006,286.75 11,188,288.01 60.94 存货 59,686,640.41 43,039,521.56 38.68 应付票据 15,000,000.00 3,000,000.00 400.00 应付账款 44,025,798.40 36,662,356.29 20.18 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例(%) 净利润 10，896,684.99 28,742,574.24 -62.09 经营活动产生的 现金流量净额 6,332,287.88 -10,569,436.18 159.91 投资活动产生的 现金流量净额 -13,835,575.73 -24,362,637.22 43.21 筹资活动产生的 现金流量净额 14,813,670.53 34,963,724.18 -57.63 增减变动原因： （1）货币资金增加系期末公司银行存款增加所致； （2）应收账款增加系销售量扩大及变更销售模式所致； （3）存货增加系公司为减少限电影响而集中生产增加库存产品所致； （4）应付票据增加系采购铝锭所致； （5）应付账款增加主要系购买原材料的未付款所致； （6）净利润减少系2003 年上半年度净利润中非经常性收益所占比重较大所致； （7）经营活动产生的现金流量净额增加系扩大销售所致； （8）投资活动产生的现金流量流出净额减少系铝材扩建技改项目建成后减少固定资产购建支出所致； （9）筹资活动产生的现金流量净额减少系减少借款所致。 6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 7、经营中的困难与问题 （1）报告期内，公司所处的宁波地区电力供需矛盾仍十分突出，拉闸限电对公司扩大产能产生一定影响。 （2）报告期内，铝锭价格剧烈波动对公司铝材生产销售产生一定影响。 （3）报告期内，铝材扩建技改项目建成后的产能恢复、新产品开发对公司生产管理、技术研发、营销模式、人员素质等提出了更高要求。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内公司未有募集资金使用情况。 2、报告期内公司非募集资金投资情况 截止2004 年6 月30 日，铝材扩建技改项目实际投资额2.3 亿元。报告期内， 该项目已投入使用，累计完成销售140,760,721.6 元，实现利润10,783,575.63 元。 六、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，经2004 年2 月16 日公司董事会四届一次会议审议通过，决定设立董事会战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会，并开始履行职责。 （二）报告期内公司利润分配情况 经浙江天健会计师事务所审计，公司2004 年半年度实现净利润10，896，684.99元，期末资本公积11，385，348.27 元，盈余公积8，416，449.94 元，未分配利润14，808，481.99 元。公司2004 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、采购及销售货物 报告期内，公司向关联方宁波双圆有限公司销售铝圆片、铝平片439.1676 吨（占半年度总销售量的3.55%），销售金额6,989,881.62 元；向关联方宁波双圆有限公司采购铝材角料208.7034 吨（占半年度总采购量的1.85%），采购金额2,915,575.26元。上述关联交易按照等价有偿、公允市价的原则定价。 此类关联交易是基于本公司铝材厂与宁波双圆有限公司的历史原因及长期业务关系考虑，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，有利于本公司铝圆片、平片生产的稳定；公司向宁波双圆有限公司采购铝材角料，有利于降低运输成本。该类交易仍将持续，预计关联交易所占比例将随公司主业规模的扩大而逐步下降。上述关联交易占公司采购和销售的比例较小，对公司利润影响较小。 上述关联交易业经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 2、公司与关联方存在的债权债务及担保事项 （1）控股股东及其子公司占用公司资金情况 报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。 （2）关联担保事项 截止2004 年6 月30 日，公司关联方宁波云海宾馆为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款6，500 万元提供担保；为本公司向上海浦东发展银行宁波分行借款1,000 万元提供担保； 宁波亨润家具有限公司为本公司向交通银行宁波分行大河支行借款1,500 万元提供担保；为本公司向宁波市商业银行海曙支行借款1,500 万元提供担保； 宁波亨润集团有限公司为本公司向交通银行宁波分行兴宁支行借款500 万元提供担保； 宁波双圆有限公司和宁波科技园区开发有限公司分别为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款1,500 万元提供担保；宁波双圆有限公司为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款500 万元提供担保；为本公司向交通银行宁波分行兴宁支行借款3,000 万元提供担保；为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款5000万元提供担保；为本公司向宁波市商业银行江北支行借款1,500 万元提供担保；为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行申请签发1,500 万元的银行承兑汇票的票面金额的90%部分提供担保。 （六）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。报告期内，公司继续将为今后发展预留的部分厂房租赁给宁波东方线材制品有限公司。该厂房位于宁波（骆驼）机电工业园区内，建筑面积24000 平方米，租赁期限2003 年12 月至2005 年12 月，年租金120 万元。上述关联交易业经公司董事会三届二十三次会议审议通过。本公司已收到2004 年1-6 月的厂房租金60 万元。 2、报告期内公司担保情况 （1）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币肆仟万元提供担保，此项借款到期日为2006 年3 月28 日。保证方式：连带责任保证，保证期限：从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期限届满之日起经过二年。该事项刊登于2004 年4 月1 日的《中国证券报》。 （2）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币壹仟万元提供担保，此项借款到期日为2006 年4 月6 日。保证方式：连带责任保证，保证期限：从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期届满之日起经过两年。该事项刊登于2004年4月14日的《中国证券报》。 上述担保是本公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的，且担保余额在本公司2004年度第一次临时股东大会批准的陆仟万元整的最高担保额度内。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，作为公司的独立董事，现对公司对外担保情况发表如下意见： 经审阅公司有关对外担保情况的公告及浙江天健会计师事务所出具的公司2004年半年度审计报告，发表如下专项说明及独立意见： 1、截止2004年6月30日，公司累计及当期对外担保金额为5000万元人民币，被担保人均为宁波市科技园区开发有限公司，担保方式为连带责任担保。上述担保是公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的，且在公司2004年度第一次临时股东大会批准的对宁波市科技园区开发有限公司陆仟万元人民币的最高担保额度内。 2、截止2004年6月30日，公司不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保；公司对外担保符合平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，并依法履行了必要的审批程序，没有违反证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》、《公司章程》和《公司对外担保管理制度》的有关规定。 （八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）公司聘请浙江天健会计师事务所对2004年半年度财务报告进行了审计，签署审计报告的注册会计师为朱炳有、戴炳坤、胡晓群，审计费用为10万元人民币。 （十）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十一）报告期内,公司2003年度股东大会审议通过了关于公司符合增发社会公众股(A股)条件及拟申请增发社会公众股(A股)的议案，决议申请增发不超过2,500万股境内上市人民币普通股(A股)，每股面值1元。 (十二)报告期内的其他重要事项信息索引 1、关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年1月9日《中国证券报》第23版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 2、董事会三届二十四次会议决议公告暨召开2004年度第一次临时股东会的通知，刊登于2004年1月13日《中国证券报》第20版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 3、关于公司业绩预增的公告，刊登于2004年1月15日《中国证券报》第24版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 4、2004年度第一次临时股东大会决议公告、刊登于2004年2月17日《中国证券报》第18版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 5、董事会四届一次会议决议公告、监事会四届一次会议决议公告，刊登于2004年2月18日《中国证券报》第27版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 6、关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年4月1日《中国证券报》第21版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 7、关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年4月14日《中国证券报》第25版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 8、公司2004年一季度报告、董事会四届二次会议决议公告暨2003年度股东大会的通知、会计师事务所关于前次募集资金使用情况专项报告、监事会四届二次会议决议公告，刊登于2004年4月26日《中国证券报》第28版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 9、公司2003年度股东大会决议公告、董、监事会四届三次会议决议公告，刊登于2004年5月29日《中国证券报》第47版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 10、公司关于股权冻结的公告，刊登于2004年6月22日《中国证券报》第22版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 七、财务报告 （一）审计报告 公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 审计报告 浙天会审[2004]第1065号 宁波富邦精业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2004年6月30日的资产负债表、2004年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国 杭州 中国注册会计师 戴炳坤 中国注册会计师 胡晓群 报告日期：2004年7月28日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 宁波富邦精业集团股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名宁波市华通运输股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改[1992]26号文批准，由宁波市第三运输公司作为主体发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1993 年5 月23 日取得宁波市工商行政管理局颁发的注册号为14405368-9 的企业法人营业执照，原注册资本38,000,000.00 元。1996 年7 月26 日，公司更名为宁波市华通股份有限公司。 1996 年10 月21 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]272 号和证监发字[1996]273 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股13,600,000 股(每股面值1 元)，发行后总股本51,600,000 股，其中上市流通股13,600,000股。公司股票于1996 年11 月11 日在上海证券交易所挂牌交易。 1997 年4 月24 日，公司更名为宁波华通集团股份有限公司，于1999 年2月2 日换发注册号为3302001000983 的企业法人营业执照。 1999 年4 月8 日经公司股东大会审议通过，并经宁波市经济体制改革委员会甬股改[1999]16 号文核准，公司以1998 年末总股本51,600,000.00 股为基数，按每10 股送3 股的比例向全体股东派送红股15,480,000 股，以资本公积按每10 股转增5 股的比例转增股本25,800,000 股。送转后公司总股本为92,880,000股，其中上市流通股24,480,000 股。1999 年10 月，公司内部职工股上市交易，上市流通股本增至26,784,000 股。 2002 年9 月19 日，公司更名为宁波富邦精业集团股份有限公司。2003 年9月17 日，经公司2003 年度第一次临时股东大会决议通过，按每10 股转增2 股的比例进行资本公积转增股本，共转增股本18,576,000 股。转增后公司股本总数为111,456,000.00 元，折111,456,000 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股32,140,800 股。 公司属制造业。经营范围：有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔及制品、铝型材产品的制造、加工；汽车修理、塑料制品及汽车配件加工（限分公司经营）；机电设备（除汽车）、装卸机械、车辆配件、煤炭、纺织原料（除统一经营商品）、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品、木材、百货、针纺织品的批发、零售、代购代销；公路货物运输；起重安装；装卸搬运；货物中转联运；仓储；货物堆场租赁；停车场；为船舶提供码头、水电服务（除外轮）；房地产开发。主要产品为铝板材、铝型材。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按个别计价法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (七) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3 年以上的，按其余额的30%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (八) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (九) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上且拥有实际控制权的（不含50%），采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-50 1.92-9.6 机器设备 5-20 4.8-19.2 运输工具 3-15 6.4-32 其他设备 5-22 4.36-19.2 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十一) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十二) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十三) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十四) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归宁波富邦精业集团股份有限公司2004 年半年度报告集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十五) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十六) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 三、税（费）项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 装卸业按3%的税率计缴，其他按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 公司本期无控股子公司及合营企业。 五、利润分配 期末未分配利润14,808,481.99 元，暂不分配。 六、会计报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数30,023,090,11 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 25,373.32 39,394.50 15 银行存款 28,494,956.24 21,773,312.93 其他货币资金 1,502,760.55 900,000.00 合 计 30,023,090.11 22,712,707.43 (2)其他货币资金主要系为开具银行承兑汇票而存出的保证金。 2.短期投资 期末数286,710.00 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 300,000.00 13,290.00 286,710.00 合计 300,000.00 13,290.00 286,710.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 390,986.31 2,973.04 388,013.27 合计 390,986.31 2,973.04 388,013.27 (2)短期投资——基金投资 基金名称 份额 期末数 期末市价 盛利精选基金 300,000.00 300,000.00 286,710.00 小计 300,000.00 300,000.00 286,710.00 (3)短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 基金投资 2,973.04 13,290.00 2,973.04 13,290.00 小计 2,973.04 13,290.00 2,973.04 13,290.00 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 基金投资期末市价选自于各基金管理有限公司公布的2004年6月30日基金净值。 (4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收票据 期末数13,385,696.01 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,385,696.01 10,616,066.42 合计 13,385,696.01 10,616,066.42 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4.应收股利 期末数5,849,846.00 (1)明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 宁波中华纸业有限公司 5,849,846.00 5,849,846.00 合计 5,849,846.00 5,849,846.00 (2)金额较大的款项性质和内容说明 应收宁波中华纸业有限公司股利事项详见本会计报表附注十一（三）之说明。 5.应收账款 期末数18,006,286.75 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 18,503,475.17 97.37 925,173.75 17,578,301.42 1-2年 264,248.79 1.39 26,424.88 237,823.91 2-3年 237,701.77 1.24 47,540.35 190,161.42 合计 19,005,425.73 100.00 999,138.98 18,006,286.75 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 11,321,112.13 95.72 566,055.61 10,755,056.52 1-2年 279,883.19 2.37 27,988.32 251,894.87 2-3年 226,670.77 1.91 45,334.15 181,336.62 合计 11,827,666.09 100.00 639,378.08 11,188,288.01 (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为9,831,524.63元，占应收账款账面余额的51.73%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 6.其他应收款 期末数1,503,230.49 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,530,985.08 95.70 76,549.26 1,454,435.82 1-2年 1,850.70 0.12 185.07 1,665.63 2-3年 3,215.00 0.20 643.00 2,572.00 3年以上 63,652.92 3.98 19,095.88 44,557.04 合计 1,599,703.70 100.00 96,473.21 1,503,230.49 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 811,259.15 88.22 40,562.96 770,696.19 1-2年 21,415.70 2.33 2,141.57 19,274.13 2-3年 23,215.00 2.52 4,643.00 18,572.00 3年以上 63,652.92 6.93 19,095.87 44,557.05 合计 919,542.77 100.00 66,443.40 853,099.37 (2)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为539,700.00元，占其他应收款账面余额的33.74%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 7.预付账款 期末数3,955,155.62 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,955,155.62 100.00 1,668,992.25 100.00 合计 3,955,155.62 100.00 1,668,992.25 100.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 8.存货 期末数59,686,640.41 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,987,758.11 15,987,758.11 库存商品 18,078,606.47 18,078,606.47 低值易耗品 1,614.388.84 1,614.388.84 在产品及自制半成品 24,005,886.99 24,005,886.99 合计 59,686,640.41 59,686,640.41 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,793,246.57 14,793,246.57 库存商品 5,874,328.15 5,874,328.15 低值易耗品 1,118,693.90 1,118,693.90 在产品及自制半成品 21,253,252.94 21,253,252.94 合计 43,039,521.56 43,039,521.56 (2)本期存货的取得方式为自制或外购。 (3)上述存货未用于债务担保。 (4)存货可变现净值确定依据的说明 期末存货可变现净值系参照期末市场交易价格确定。经检查，期末存货无可变现净值低于账面成本的情况，故本期无需计提存货跌价准备。 9.待摊费用 期末数139,008.45 项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 61,006.02 34,583.22 尚未摊销完毕 报刊费 14,332.32 35,414.60 尚未摊销完毕 其他 63,670.11 66,664.80 尚未摊销完毕 合计 139,008.45 136,662.62 10.长期股权投资 期末数51,510,592.89 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 51,510,592.89 51,510,592.89 合计 51,510,592.89 51,510,592.89 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 51,510,592.89 51,510,592.89 合计 51,510,592.89 51,510,592.89 (2)长期股权投资——股票投资 1)明细情况 被投资 股份 股票 持股 单位名称 类别 数量 比例 交通银行宁波分行 法人股 373.44万 0.029% 小计 被投资 初始投 期末 单位名称 资成本 数 交通银行宁波分行 4,200,000.00 4,200,000.00 小计 4,200,000.00 4,200,000.00 2)股票投资减值准备 经检查，期末股票投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提股票投资减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 宁波中华纸业有限公司 2001.10.01-2042.06.18 47,310,592.89 2.50% 小计 47,310,592.89 2)其他股权投资减值准备 经检查，期末其他股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提其他股权投资减值准备。 11.固定资产原价 期末数219,288,207.47 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 149,124,535.16 1,159,364.00 机器设备 46,417,168.72 20,974,246.12 运输工具 2,185,951.60 其他设备 7,074.64 合计 197,734,730.12 22,133,610.12 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 145,022.00 150,138,877.16 机器设备 87,437.00 67,303,977.84 运输工具 347,673.77 1,838,277.83 其他设备 7,074.64 合计 580,132.77 219,288,207.47 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入的20,348,647.12元。 (3)本期减少数均系固定资产出售。 (4)经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 34,926,158.91 1,514,566.42 小计 34,926,158.91 1,514,566.42 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 33,411,592.49 小计 33,411,592.49 (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 90,000.00 89,820.00 机器设备 781,618.45 755,130.83 运输工具 582,944.44 573,268.20 小计 1,454,562.89 1,418,219.03 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 180.00 机器设备 26,487.62 运输工具 9,676.24 小计 36,343.86 (6)期末固定资产用于银行借款抵押，详见本会计报表附注八(二)之说明。 (7)截至2004年6月30日，本公司原值为110,371,982.35元的房屋建筑物尚未办妥产权过户手续，其中：原值为97,262,478.35元的房屋系铝材厂扩建项目暂估结转的固定资产，原值为13,109,504.00元的房屋系2003年自宁波亨润铝业有限公司购入，房屋产权证已办妥，土地使用权属变更手续已办妥，公司正在履行土地登记公告手续。 12．累计折旧 期末数12,926,190.21 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 4,182,419.21 1,853,617.18 机器设备 3,284,844.22 2,590,484.21 运输工具 1,247,373.94 136,172.62 其他设备 4,701.78 1,044.84 合计 8,719,339.15 4,581,318.85 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,094.40 6,017,941.99 机器设备 50,135.18 5,825,193.25 运输工具 306,238.21 1,077,308.35 其他设备 5,746.62 合计 374,467.79 12,926,190.21 13．固定资产净值 期末数206,362,017.26 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 144,120.935.17 144,724,516.79 机器设备 61,478,784.59 43,349,923.66 运输工具 760,969.48 938,577.66 其他设备 1,328.02 2,372.86 合计 206,362,017.26 189,015,390.97 14．固定资产减值准备 期末数0.00 经检查，期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提固定资产减值准备。 15.在建工程 期末数83,642,541.54 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 83,642,541.54 83,642,541.54 合计 83,642,541.54 83,642,541.54 工程名称 期初数 铝材厂扩建项目 账面余额 减值准备 账面价值 合计 84,110,069.08 84,110,069.08 84,110,069.08 84,110,069.08 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 铝材厂扩建项目 84,110,069.08 19,881,119.58 20,348,647.12 合计 84,110,069.08 19,881,119.58 20,348,647.12 工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占 来源 预算的比例 铝材厂扩建项目 83,642,541.54 借款及其他 165,000,000.00 155.57% 合计 83,642,541.54 (3)借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 铝材厂扩建项目 3,035,013.77 1,782,947.36 小计 3,035,013.77 1,782,947.36 工程名称 本期 期末数 资本化率 其他减少 铝材厂扩建项目 4,817,961.13 5.49% 小计 4,817,961.13 (4)在建工程减值准备情况 经检查，期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故期末不需计提在建工程减值准备。 16.无形资产 期末数17,490,046.29 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 17,490,046.29 17,490,046.29 合计 17,490,046.29 17,490,046.29 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 17,701,655.67 17,701,655.67 合计 17,701,655.67 17,701,655.67 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 出让 21,018,587.50 17,701,655.67 合计 21,018,587.50 17,701,655.67 种类 本期转出 本期摊销 期末余额 土地使用权 211,609.38 17,490,046.29 合计 211,609.38 17,490,046.29 种类 累计摊销金额 剩余摊销年限 土地使用权 3,528,541.21 35.7-42年 合计 3,528,541.21 (3)经检查，期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故本期不需计提无形资产减值准备。 (4)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 2003年4月自宁波亨润铝业有限公司购入的位于鄞县钟公庙后庙村的土地使用权（原始金额为12,718,658.00元）已办妥土地权属变更手续，公司正在履行土地登记公告手续。 17.长期待摊费用 期末数47,936.37 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 装修费 136,962.00 61,632.57 13,696.20 合计 136,962.00 61,632.57 13,696.20 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销年限 装修费 47,936.37 89,025.63 22个月 合计 47,936.37 89,025.63 18.短期借款 期末数209,000,000.00 (1)明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 9,000,000.00 保证借款 200,000,000.00 172,000,000.00 合计 209,000,000.00 172,000,000.00 (2)无逾期借款。 19.应付票据 期末数15,000,000.00 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 3,000,000.00 合计 15,000,000.00 3,000,000.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 20.应付账款 期末数44,025,798.40 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额应付账款。 21.预收账款 期末数2,893,743.06 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄1年以上的大额预收账款。 22.应付股利 期末数456,623.86 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 宁波市交通投资开发公司 286,000.00 286,000.00 宁波保税区晶盛发展有限公司 50,000.00 50,000.00 深圳国中安投资有限公司 72.01 72.01 北京紫龙电子有限公司 60.00 60.00 职工股 28,981.20 28,981.20 社会公众股 91,510.65 91,510.65 合计 456,623.86 456,623.86 (2)欠付主要投资者股利的原因说明 期末余额系本公司上市前股权未集中托管，部分股东未及时领取股利等原因形成的应付未付股利。 23.应交税金 期末数2,974,073.03 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 1,873,600.30 82,988.39 17% 营业税 20,824.19 15,045.88 应税收入的3%或5% 城市维护建设税 133,357.73 540.94 应缴流转税税额的7% 企业所得税 944,937.18 应纳税所得额的33% 个人所得税 1,353.63 2,298.10 税法规定税率 合计 2,974,073.03 100,873.31 24．其他应交款 期末数193,775.46 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 76,204.44 309.12 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 117,571.02 24,822.99 按收入的0.1%计缴 合计 193,775.46 25,132.11 25.其他应付款 期末数1,664,988.69 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额其他应付账款。 26.预提费用 期末数716,057.86 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 408,935.38 371,715.80 应计未付 水电费 287,122.48 208,766.47 应计未付 其他 20,000.00 合计 716,057.86 580,482.27 27.一年内到期的长期负债 期末数0.00 类别 期末数 期初数 长期借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 28.长期借款 期末数60,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00 合计 60,000,000.00 60,000,000.00 29.递延税款贷项 期末数8,734,343.88 (1)明细项目 项目 期末数 期初数 尚未转回的时间性差异影响所得税 8,734,343.88 8,734,343.88 合计 8,734,343.88 8,734,343.88 (2)递延税款贷项相关说明详见本会计报表附注十一(一)之说明。 30.股本 期末数111,456,000.00 (1)明细情况 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 公积金 配股 送股 转股 国家拥有股份 (一)1．发 境内法人持有股份 起人 外资法人持有股份 尚 股份 未 其他 流 2．募集法人股 79,315,200.00 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 79,315,200.00 (二)1．境内上市的人民币普通股 32,140,800.00 2．境内上市的外资股 已 3．境外上市的外资股 流 通 4．其他 股 份 已流通股份合计 32,140,800.00 (三)股份总数 111,456,000.00 本期增减变动（+，-） 期末数 项目 其他 小计 国家拥有股份 (一)1．发 境内法人持有股份 起人 外资法人持有股份 尚 股份 未 其他 79,315,200.00 流 2．募集法人股 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 79,315,200.00 未上市流通股份合计 32,140,800.00 (二)1．境内上市的人民币普通股 2．境内上市的外资股 已 3．境外上市的外资股 流 通 4．其他 股 32,140,800.00 份 已流通股份合计 111,456,000.00 (三)股份总数 (2)其他说明 本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司的股权中的大部分已被冻结，详见本会计报表附注十一（四）之说明。 31.资本公积 期末数11,385,348.27 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 8,664,000.00 8,664,000.00 其他资本公积 2,721,348.27 2,721,348.27 合计 11,385,348.27 11,385,348.27 32.盈余公积 期末数8,416,449.94 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,538,528.84 3,538,528.84 法定公益金 3,254,792.48 3,254,792.48 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 合计 8,416,449.94 8,416,449.94 (2)期初盈余公积8,416,449.94元，与上年年末数差异665,238.12元，详见本会计报表附注十一(一)之说明。 33.未分配利润 期末数14,808,481.99 (1)明细情况 期初数 3,911,797.00 加：本期增加 10,896,684.99 减：本期减少 期末数 14,808,481.99 (2)其他说明 1)期初未分配利润3,911,797.00元，与上年年末数差异3,769,682.68元，详见本会计报表附注十一(一)之说明； 2)未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 (二)利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数198,167,434.62/172,429,117.84 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 铝材销售业务 196,166,833.74 137,018,605.35 仓储及其他业务 2,000,600.88 1,376,266.75 合计 198,167,434.62 138,394,872.10 主营业务成本 铝材销售业务 171,433,515.80 121,983,174.73 仓储及其他业务 995,602.04 917,519.71 合计 172,429,117.84 122,900,694.44 (2)地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 宁波地区 95,420,131.80 27,328,676.84 省内非宁波地区 83,211,972.80 107,520,798.67 省外地区 19,535,330.02 3,545,396.59 合计 198,167,434.62 138,394,872.10 主营业务成本 宁波地区 83,200,138.04 23,834,599.16 省内非宁波地区 72,405,381.73 95,903,759.56 省外地区 16,823,598.07 3,162,335.72 合计 172,429,117.84 122,900,694.44 (3)本期向前5名客户销售的收入总额为58,187,049.32元，占公司全部主营业务收入的29.36%。 2．主营业务税金及附加 本期数344,804.04 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 81,669.04 22,726.79 按应税收入的3%、5%计缴 城市维护建设税 167,449.54 1,854.48 按应缴流转税税额的7%计缴 教育费附加 95,685.46 1,059.69 按应缴流转税税额的4%计缴 合计 344,804.04 25,640.96 3.其他业务利润 本期数1,723,088.36 (1)明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 边角料销售收入 1,266,994.89 330,984.68 936,010.21 房屋出租收入 1,091,563.00 304,484.85 787,078.15 合计 2,358,557.89 635,469.53 1,723,088.36 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 边角料销售收入 754,616.08 4,419.84 750,196.24 房屋出租收入 293,795.11 394,125.23 –100,330.12 合计 1,048,411.19 398,545.07 649,866.12 4.财务费用 本期数5,940,850.81 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,982,585.20 4,560,610.61 减：利息收入 56,633.86 67,694.64 其他 14,899.47 9,478.78 合计 5,940,850.81 4,502,394.75 5.投资收益 本期数64,980.85 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 基金赎回收益 75,297.81 短期投资跌价准备的计提 -10,316.96 20,249.64 合计 64,980.85 20,249.64 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.营业外收入 本期数15,543.31 项目 本期数 上年同期数 拆迁补偿净收益 26,467,708.72 水利建设基金返还 232,805.80 罚款收入 3,520.00 53,179.56 处置固定资产净收益 12,023.31 15,441.03 合计 15,543.31 26,769,135.11 7.营业外支出 本期数267,374.34 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 200,904.89 139,363.78 处置固定资产损失 15,374.29 罚款支出 51,095.16 2,155.00 合计 267,374.34 141,518.78 (三)现金流量表项目注释 1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 运输费 1,312,077.16 办公费 495,274.49 维修费 234,985.64 水电费 195,441.65 通讯费 188,704.64 交通费 177,713.40 业务招待费 168,636.05 董事会费 65,390.96 保险费 45,638.28 小计 2,883,862.27 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 无存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 宁波富邦控股集团有限公司 本公司第一大股东 宁波双圆有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波云海宾馆有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润集团有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润家具有限公司 本公司第一大股东参股公司 宁波亨润铝业有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波东方线材制品有限公司 受本公司第一大股东控制 (二)关联方交易情况 1.采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 2,915,575.26 市场价 4,231,251.35 市场价 小计 2,915,575.26 4,231,251.35 [注]经本公司三届董事会第十二次会议审议批准，本公司于2002年5月31日与宁波双圆有限公司签订铝材购销协议。根据协议规定，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，每年不超过1,500吨，占本公司总销售量的10%以内。宁波双圆有限公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500吨，占本公司总采购量的3%以内。协议规定销售价格按照等价有偿、公允市价原则确定。协议有效期为三年。 2.销售货物 关联方 名称 本期数 年同期数 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 6,989,881.62 市场价 13,111,614.18 市场价 小计 6,989,881.62 13,111,614.18 3.其他关联方交易 (1)宁波云海宾馆有限公司为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行在2004年1月12日至2006年1月12日期间借款提供最高额为4,000万元的担保。截至2004年6月30日，本公司在该担保合同项下的借款余额为4,000万元； 宁波云海宾馆有限公司为本公司向上海浦东发展银行宁波分行借款提供最高额为1,000万元的担保，期限为2003年8月29日至2004年8月28日。截至2004年6月30日，本公司向该银行借款余额为1,000万元，借款期限为2004年2 月25 日至2004 年8 月22 日； 宁波云海宾馆有限公司为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款2,500 万元提供担保，借款期限为2003 年10 月17 日至2004 年10 月12 日； 宁波亨润家具有限公司为本公司向交通银行宁波分行大河支行借款提供最高额为1,500 万元的担保，期限为2003 年12 月18 日至2006 年12 月17 日。截至2004 年6 月30 日，本公司向该银行借款余额为1,500 万元，借款期限为2003年12 月18 日至2004 年11 月5 日； 宁波亨润家具有限公司为本公司向宁波市商业银行海曙支行借款1,500 万元提供担保，借款期限为2003 年11 月6 日至2005 年2 月10 日； 宁波双圆有限公司为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款500 万元提供担保，借款期限为2004 年4 月2 日至2004 年11 月5 日。 2003 年10 月28 日，宁波双圆有限公司和宁波科技园区开发有限公司分别与中国工商银行宁波市鼓楼支行签订《最高额保证合同》，为本公司在2003 年10 月24 日至2005 年10 月24 日期间向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款最高额1,500 万元提供担保。截至2004 年6 月30 日，本公司在该合同项下的借款余额为1,500 万元。 宁波亨润集团有限公司为本公司向交通银行宁波分行兴宁支行借款500 万元提供担保，期限为2004 年5 月25 日至2004 年11 月15 日； 宁波双圆有限公司为本公司向交通银行宁波分行兴宁支行借款3,000 万元提供担保，借款期限为2003 年8 月13 日至2004 年12 月3 日；为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款500 万元提供担保，借款期限为2004 年6 月7 日至2005年6 月7 日。 宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行江北支行借款1,500 万元提供担保，借款期限为2002 年9 月27 日至2006 年9 月26 日；为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款4,500 万元提供担保，借款期限为2002 年12 月17 日至2007 年3 月17 日。 (2) 宁波双圆有限公司为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行申请签发1,500 万元的银行承兑汇票提供保证担保，担保范围为票面金额的90%部分即1,350 万元。该银行承兑汇票出票日期为2004 年2 月17 日，到期日为2004 年8月16 日。 (3) 2003 年12 月26 日，本公司与宁波东方线材制品有限公司签订《厂房租赁合同》，本公司将座落于宁波市骆驼机电工业园区的厂房（建筑面积24,000平方米）租赁给该公司，租赁期限2003 年12 月至2005 年12 月，年租金120万元。本公司已收到2004 年1-6 月的厂房租金60 万元，账列“其他业务收入”。 (4) 2004 年1-6 月本公司共有关键管理人员9 人，其中在本公司领取报酬5 人，2004 年1-6 月报酬总额16 万元，其中1-3 万元1 人，3-5 万元4 人。 2003 年度本公司共有关键管理人员9 人，其中在本公司领取报酬4 人，2003年度报酬总额59 万元，其中5－10 万元1 人，10－20 万元3 人。 2004年1-6月 报酬档次 1－3万元 3－5万元 人数 1人 4人 2003年度 报酬档次 5－10万元 10－20万元 人数 1人 3人 八、或有事项 (一) 2003 年11 月，本公司与宁波市科技园区开发有限公司续签《互为担保协议》，双方互为对方提供信用担保，各方为对方向金融机构提供信用担保的最高贷款余额为人民币6,000 万元。互保协议执行期为一年（2003 年12 月-2004年12 月）。 截至2004 年6 月30 日，本公司实际为宁波市科技园区开发有限公司向银行借款5,000 万元提供担保，宁波市科技园区开发有限公司实际为本公司5,000万元贷款提供担保。 (二) 2004 年5 月19 日，本公司与中国建设银行宁波市第二支行签订抵押合同，以位于庄桥镇李家村房屋产权证为甬权庄自字第0662 号的房屋建筑物及甬北国用(2004)第02563 号、甬北国用(2004)第02564 号土地使用权为抵押，取得900 万元的借款，借款期限自2004 年5 月19 日至2005 年4 月18 日。 九、承诺事项 无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 (一) 2003 年5 月12 日，本公司因市政拆迁，获拆迁补偿净收益26,467,708.72 元，列2003 年度“营业外收入”科目。 根据宁波市地税局征收管理分局财税业务联系卡(2003)甬地税税联字第00136 号文及本公司2003 年度所得税汇算清缴结果，本公司2003 年内取得的拆迁补偿收益26,467,708.72 元应计缴的所得税8,734,343.88 元,可在重置土地及房屋折旧年限内分期缴纳，应作为“递延税款贷项”单独核算。以该项拆迁补偿收益为计税基础，2003 年度本公司已相应计提所得税4,299,423.08 元，应补提所得税费用4,434,920.80 元，并将调整后的“应交税金-应交所得税”余额8,734,343.88 元转至“递延税款贷项”核算。上述调整已采用追溯调整法，调增了2003 年度“所得税”科目4,434,920.80 元，调减了“应交税金-应交所得税”科目4,299,423.08 元，调增了“递延税款贷项”科目8,734,343.88 元，调减了“盈余公积”科目665,238.12 元，调减了“未分配利润”科目3,769,682.68元。2004 年年初未分配利润相应调减了3,769,682.68 元。 (二) 2004 年5 月28 日，本公司2003 年度股东大会审议通过了关于公司符合增发社会公众股(A 股)条件及拟申请增发社会公众股(A 股)的议案，决议申请增发不超过2,500 万股境内上市人民币普通股(A 股)，每股面值1 元。增发决议的有效期为一年，本次增发A 股完成后公司未分配利润由新老股东共享。 (三) 2003 年内，宁波中华纸业有限公司董事会通过决议，分配截至2002年12 月31 日留存的利润， 本公司按投资比例2.5% 可分得现金红利10,849,846.00 元。本公司于2001 年9 月受让对宁波中华纸业有限公司的股权，属于公司受让该股权之后的分红款4,899,277.12 元计入“投资收益”科目，属于受让该股权之前取得的分红款5,950,568.88 元冲减“长期股权投资”账面成本。2003 年度，本公司已收到分红款5,000,000.00 元，尚未收到的分红款5,849,846.00 元账挂“应收股利”科目。截至2004 年6 月30 日，本公司尚未收到上述股利。 (四) 本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司非流通社会法人股1,607.04 万股(占公司总股本的14.42%)，因该公司未参加1999 年度工商年检,被工商行政管理部门吊销营业执照。2001 年12 月，北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案中，认定上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2 万股属北京雄龙科技集团所有，依法判决北京雄龙科技集团偿还北京市恒金电器销售中心款项，并于2001 年12 月18 日冻结了原上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2 万股中的1,200 万股。2003 年9 月，本公司收到北京市第一中级人民法院和上海雄龙科技有限公司通知，北京市第一人民法院于2003 年9 月29 日继续冻结上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,200 万股，并冻结由于2003 年9 月资本公积转增股本而新增的社会法人股267.84 万股，合计冻结1,467.84 万股。2004 年6 月17 日，本公司收到北京市第一中级人民法院协助执行通知书，上述股权继续冻结，期限至2004 年12 月16 日。 (五) 为进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主业，经公司三届董事会第十七次会议批准，公司于2002 年11 月20 日与宁波市工业投资有限公司签订《股权转让协议》，将公司拥有的宁波金港信托投资有限责任公司350 万股股权转让给宁波市工业投资有限公司，转让价格为560 万元。上述股权转让款已全额收到。公司对宁波金港信托投资有限责任公司股权的转让尚需经中国人民银行批准，产权过户手续也需嗣后办理。 八、备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 资产负债表 2004年6月30日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 行 期末数 期初数 号 次 流动资产： 货币资金 1 30,023,090.11 22,712,707.43 短期投资 2 286,710.00 388,013.27 应收票据 3 13,385,696.01 10,616,066.42 应收股利 4 5,849,846.00 5,849,846.00 应收利息 5 应收账款 6 18,006,286.75 11,188,288.01 其他应收款 7 1,503,230.49 853,099.37 预付账款 8 3,955,155.62 1,668,992.25 应收补贴款 9 存货 10 59,686,640.41 43,039,521.56 待摊费用 11 139,008.45 136,662.62 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 132,835,663.84 96,453,196.93 长期投资： 长期股权投资 32 51,510,592.89 51,510,592.89 长期债权投资 34 长期投资合计 38 51,510,592.89 51,510,592.89 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 39 219,288,207.47 197,734,730.12 减：累计折旧 40 12,926,190.21 8,719,339.15 固定资产净值 41 206,362,017.26 189,015,390.97 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 206,362,017.26 189,015,390.97 工程物资 44 在建工程 45 83,642,541.54 84,110,069.08 固定资产清理 46 固定资产合计 50 290,004,558.80 273,125,460.05 无形资产及其他资产： 无形资产 51 17,490,046.29 17,701,655.67 长期待摊费用 52 47,936.37 61,632.57 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 17,537,982.66 17,763,288.24 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 491,888,798.19 438,852,538.11 资产负债表（续表） 2004年6月30日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 行 期末数 期初数 号 次 流动负债： 短期借款 68 209,000,000.00 172,000,000.00 应付票据 69 15,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 70 44,025,798.40 36,662,356.29 预收账款 71 2,893,743.06 5,630,074.92 应付工资 72 应付福利费 73 163,113.74 应付股利 74 456,623.86 456,623.86 应交税金 75 2,974,073.04 100,873.31 其他应交款 80 193,775.46 25,132.11 其他应付款 81 1,664,988.69 1,493,056.26 预提费用 82 716,057.86 580,482.27 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 15,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 277,088,174.11 234,948,599.02 长期负债： 长期借款 101 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 8,734,343.88 8,734,343.88 负债合计 114 345,822,517.99 303,682,942.90 股东权益： 股本 115 111,456,000.00 111,456,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 111,456,000.00 111,456,000.00 资本公积 118 11,385,348.27 11,385,348.27 盈余公积 119 8,416,449.94 8,416,449.94 其中：法定公益金 120 3,254,792.48 3,254,792.48 未分配利润 122 14,808,481.99 3,911,797.00 123 股东权益合计 129 146,066,280.20 135,169,595.21 负债和股东权益总计 135 491,888,798.19 438,852,538.11 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润及利润分配表 2004年1－6月 会企02表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 行 本期数 上年同期数 号 次 一、主营业务收入 1 198,167,434.62 138,394,872.10 减：主营业务成本 4 172,429,117.84 122,900,694.44 主营业务税金及附加 5 344,804.04 25,640.96 二、主营业务利润 10 25,393,512.74 15,468,536.70 加：其他业务利润 11 1,723,088.36 649,866.12 减：营业费用 14 1,520,305.03 768,828.48 管理费用 15 7,626,972.90 6,369,603.84 财务费用 16 5,940,850.81 4,502,394.75 三、营业利润 18 12,028,472.36 4,477,575.75 加：投资收益 19 64,980.85 20,249.64 补贴收入 22 营业外收入 23 15,543.31 26,769,135.11 减：营业外支出 25 267,374.34 141,518.78 四、利润总额 27 11,841,622.18 31,125,441.72 减：所得税 28 944,937.19 2,382,867.48 29 五、净利润 30 10,896,684.99 28,742,574.24 加：年初未分配利润 31 3,911,797.00 -27,318,436.79 其他转入 32 六、可供分配利润 33 14,808,481.99 1,424,137.45 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 14,808,481.99 1,424,137.45 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 14,808,481.99 1,424,137.45 利润表补充资料： 项目 本期数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表 2004年1－6月 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 222,868,662.12 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 175,452.43 现金流入小计 10 223,044,114.55 购买商品、接受劳务支付的现金 11 205,332,533.45 支付给职工以及为职工支付的现金 12 6,025,535.15 支付的各项税费 13 1,005,484.11 支付的其他与经营活动有关的现金 14 4,348,273.96 现金流出小计 19 216,711,826.67 经营活动产生的现金流量净额 20 6,332,287.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 456,693.73 取得投资收益所收到的现金 23 9,590.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 79,100.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 56,633.86 现金流入小计 29 602,017.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30 14,137,593.71 现金 投资所支付的现金 31 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 14,437,593.71 投资活动产生的现金流量净额 37 -13,835,575.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 135,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 113,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 7,186,329.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 120,186,329.47 筹资活动产生的现金流量净额 54 14,813,670.53 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 7,310,382.68 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表（续表） 2004年1－6月 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 10,896,684.99 加：计提的资产减值准备 58 400,107.67 固定资产折旧 59 4,581,318.85 无形资产摊销 60 211,619.38 长期待摊费用摊销 61 13,696.20 待摊费用减少(减：增加) 64 -2,345.83 预提费用增加(减：减少) 65 98,356.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 66 3,350.98 损失(减：收益) 固定资产报废损失 67 财务费用 68 5,383,967.84 投资损失(减：收益) 69 -75,297.81 递延税款贷项(减：借项) 70 8,734,343.88 存货的减少(减：增加) 71 -21,496,734.32 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -12,869,213.53 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 10,452,433.57 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 6,332,287.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 30,023,090.11 减：现金的期初余额 80 22,712,707.43 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 7,310,382.68 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润表附表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.38 18.06 0.2278 0.2278 营业利润 8.23 8.55 0.1079 0.1079 净利润 7.46 7.75 0.0978 0.0978 扣除非经常性损 7.54 7.83 0.0988 0.0988 益后的净利润 资产减值准备明细表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 705,821.48 389,790.71 1,095,612.19 其中：应收账款 639,378.08 359,760.90 999,138.98 其他应收款 66,443.40 30,029.81 96,473.21 二、短期投资跌价准备合计 2,973.04 10,316.96 13,290.00 其中：基金投资 2,973.04 10,316.96 13,290.00 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】