甘肃祁连山水泥股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.30 14:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
甘肃祁连山水泥股份有限公司2004年半年度报告 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论和分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 附录一：会计报表 附录二：会计报表附注 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、本半年度报告经公司第三届董事会第十二次会议审议通过， 独立董事梁红梅、宋华、董事白强、熊向忠因工作原因未能出席会议。 3、本公司董事长杨皓、总经理闫宗文、副总经理兼财务总监宁成顺及财务部部长杜宏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 4、本公司2004 年半年度财务报告未经审计。 一、公司基本情况简介 (一)公司简介 1、公司法定中文名称： 甘肃祁连山水泥股份有限公司 公司英文名称： GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写： QLS 2、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 祁连山 股票代码： 600720 3、公司注册、办公地址： 甘肃省兰州市永登县中堡镇 邮政编码： 730301 公司国际互联网网址： http://www.qlssn.com 公司电子信箱： [email protected] 4、公司法定代表人： 杨皓 5、公司董事会秘书： 王云鹏 证券事务代表： 陈军 联系地址： 甘肃省兰州市永登县中堡镇 联系电话：(0931)6476501 传真：(0931)6476671 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告指定网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996年7月12日 变更注册登记日期：2001年11月16日 公司首次注册登记地点：甘肃省兰州市永登县中堡镇 公司营业执照注册号：6200001050162－2/2 税务登记号码：国税：620121224368568 地税：620121520150691 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：兰州市民主东路249号移动通信大厦五楼 (二)主要财务数据和指标 1、主要财务指标 单位：人民币元 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 585,463,398.90 441,872,886.92 流动负债 448,075,596.24 375,471,188.67 总资产 1,814,238,937.93 1,579,312,258.11 股东权益(不含少数 845,230,494.83 662,126,270.42 股东权益) 每股净资产 2.13 1.91 调整后的每股净资产 2.10 1.86 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 13,654,466.41 13,450,639.77 扣除非经营性损益后 14,445,660.24 12,138,474.23 的净利润 每股收益 0.034 0.039 净资产收益率 1.62% 2.17% 经营活动产生的现金 -11,236,883.59 65,649,191.85 流量净额 增减比例（％） 流动资产 32.49 流动负债 19.34 总资产 14.88 股东权益(不含少数 27.65 股东权益) 每股净资产 11.52 调整后的每股净资产 12.90 增减比例（％） 净利润 1.52 扣除非经营性损益后 19.07 的净利润 每股收益 -12.82 净资产收益率 减少0.55个百分点 经营活动产生的现金 -117.12 流量净额 *注：扣除的非经常性损益项目和金额 非经营性损益项目 金 额 1、营业外收支净额 －930,816.27 2、所得税影响数 139,622.44 合 计 -791,193.83 2、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 101,068595.76 11.95 13.86 营业利润 14,954,567.09 1.77 2.05 净利润 13,654,466.41 1.62 1.87 扣除非经常性损 14,445,660.24 1.71 1.98 益后的净利润 每股收益(元) 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.255 0.272 营业利润 0.038 0.040 净利润 0.034 0.037 扣除非经常性损 0.036 0.039 益后的净利润 二、股本变动及主要股东持股情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，–） 本次变 动前 配股 送 股 一、尚未上市流通股份 183793986 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 152034970 境内法人持有股份 31759016 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 183793986 计 二、已上市流通股 163160266 48948080 份 1、人民币普通股 163160266 48948080 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 已上市流通股份合 计 163160266 48948080 三、股份总数 346954252 48948080 本次变动增减（+，–） 本次变 公积金 动后 增 其 转增 发 他 一、尚未上市流通股份 183793986 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 147984970 境内法人持有股份 35809016 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 183793986 计 二、已上市流通股 212108346 份 1、人民币普通股 212108346 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 已上市流通股份合 计 212108346 三、股份总数 395902332 本期股份总数及结构变动情况说明： 经中国证监会证监发行字［2003］131号文批复，公司于2004年2月10日至2月23日实施了2003年度配股。本次配股以2002年末总股本346954252股为基数，每10股配3股，配股价3.63元/股。配股后，总股本增至395902332股。（详见2004年2月28日《上海证券报》、《中国证券报》） 2、截止2004年6月30日，本公司股东总数为75760户。 3、报告期末前10名股东持股情况 本期持股 本期末持 股东 名称 变动增减 名 股（股） 次 情况 甘肃祁连山建 1 147984970 材控有限公司 永登金路投资 2 18927147 有限责任公司 甘肃长青置业 3 6372871 发展有限公司 兰州铁路局 4 3926016 兰州铁路分局 甘肃省建筑材 5 1963008 料总公司 甘肃省建筑构件 6 1963008 工程有限公司 平凉地区峡中 7 1963008 水泥厂 8 李守凤 1398859 1398859 9 倪坚定 678130 678130 10 高荣荣 650000 150000 持股占总 持有股份 股份 股东 名称 股本比例 质押或冻 名 性质 次 (%) 结的情况 甘肃祁连山建 5500万股 国有法 1 37.38 材控有限公司 质押 人股 永登金路投资 2 4.78 法人股 有限责任公司 甘肃长青置业 3 1.61 法人股 发展有限公司 兰州铁路局 4 0.99 法人股 兰州铁路分局 甘肃省建筑材 5 0.50 法人股 料总公司 甘肃省建筑构件 6 0.50 法人股 工程有限公司 平凉地区峡中 7 0.50 法人股 水泥厂 8 李守凤 0.35 流通股 9 倪坚定 0.17 流通股 10 高荣荣 0.16 流通股 4、十大股东持股相关情况说明: (1)持有本公司5%以上股份的法人股东为甘肃祁连山建材控股有限公司，持有国有法人股147,984,970股，占总股本的37.38%。 (2)本公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司为申请贷款，将其所持的公司147,984,970股国有法人股中的5500万股继续质押给中国建设银行永登县支行 (相关公告刊登于2003年12月24日《上海证券报》)。 (3)公司前七名法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形，后三名流通股股东之间本公司未发现其关联关系。 5、报告期末前10名流通股股东持股情况 期末持有流通股 种类（A、B、H 序号 股东名称（全称） 的数量（股） 股或其它） 1 李守凤 1398859 A股 2 倪坚定 678130 A股 3 高荣荣 650000 A股 4 吉林天信投资管理股份有限公司 533000 A股 5 北京政宏通科技有限公司 500000 A股 6 杨波 443124 A股 7 袁汝东 400000 A股 8 上海仲义现代企业发展有限公司 393841 A股 9 金浪 390000 A股 10 麦荣旋 390000 A股 说明：公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 期初持股 期末持股 变动原因 数 数 杨皓 董事长 36365 47275 配股增加 张玙麟 副董事长 0 0 闫宗文 副董事长、总经理 24243 31516 配股增加 白 强 董事 0 0 王学政 董事 0 0 宁成顺 董事、副总经理、财务总监 3190 4147 配股增加 熊向忠 董事、总经济师 0 0 林海平 董事、副总经理 3190 4147 配股增加 王云鹏 董事、董事会秘书 3190 4147 配股增加 谢 泽 独立董事 0 0 孟有宪 独立董事 0 0 王森 独立董事 0 0 宋华 独立董事 0 0 梁红梅 独立董事 0 0 白忠勇 监事会主席 0 0 杨新民 监事 800 1040 配股增加 魏士渊 监事 3827 4975 配股增加 孙玉琦 监事 0 0 纪振远 副总经理 0 0 门秦生 副总经理 0 0 田力 副总经理 3900 5070 配股增加 李生钰 总工程师 2552 3318 配股增加 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 1、经公司2004年第一次临时股东大会选举，梁红梅女士当选为公司第三届董事会独立董事（相关公司刊登于2004年1月29日《上海证券报》）。 2、经公司第三届董事会第十次会议审议通过，因工作变动解聘白强先生担任的常务副总经理职务；聘任王学政先生为公司副总经理（董事会决议公告刊登于2004年3月17日的《上海证券报》）。 3、经公司第三届监事会第六次会议审议，同意张解放先生因工作变动辞去监事职务（监事会决议公告刊登于2004年3月17日的《上海证券报》）。 四、管理层讨论与分析 (一)对财务报告等情况的讨论和分析 1、本报告期，公司根据水泥市场形势，积极调整营销策略，大力拓展开发新市场，通过对客户实行灵活的产品价格销售策略，有效地巩固和拓展了公司产品的市场份额和市场范围，水泥产品产销量同比大幅增加，实现了公司产销历史最好水平。但由于本省水泥产业结构仍处于调整时期，淘汰落后力度不够导致区域内市场竞争十分激烈，公司主导产品吨平均售价承接去年下滑的态势，继续恶化，平均每吨售价较去年同期相比下降17元多，此外，煤、电价格及运输费用上涨等因素直接影响到公司效益的稳步提高。 国家对钢铁、水泥等行业的宏观调控政策对本公司部分在建及拟建项目产生了一定的负面影响。但从中长期看，宏观调控为公司加快产品结构调整，进一步提高核心竞争力，做大做强企业提供了新一轮的发展机遇。 2、报告期内，主要财务指标变化情况： 1）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等财务指标同比增减情况： 单位： 人民币元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例（%） 主营业务收入 358,629,362.52 170,844,532.41 109.92 主营业务利润 101,068,595.76 56,901,176.56 77.62 净利润 13,654,466.41 13,450,639.77 1.52 现金及现金等价 物增加额 39,338,533.42 13,355,977.82 194.53 ① 主营业务收入增加的主要原因是公司水泥产品销量大幅增加及合并范围增加所致； ② 主营业务利润增加的主要原因是本报告期主营业务收入增加及合并范围增加所致； ③ 现金及现金等价物净增加额增加主要是本报告期公司实施2003年度配股， 吸收投资所收到的现金流入较多所致。 （2） 资产负债表财务指标变化情况： 项目 2004 年6 月30 日2003 年12月31日 增减比例(%) 应收帐款 275,925,063.59 167,178,671.04 65.05 存货 113,753,591.32 127,477,007.14 - 10.76 股东权益(不含少 数股东权益) 845,230,494.83 662,126,270.42 27.65 总资产 1,814,238,937.93 1,579,312,258.11 14.88 ① 应收帐款增加主要是一季度公司产品处于销售淡季， 赊销较多，加之二季度中标工程部分款项在下半年付款所致； ② 存货减少主要是本报告期公司产品销量大幅增加， 生产所需要的原材料及各工序的在产品及产成品结存量减少所致； ③ 股东权益增加主要是由于本报告期实施2003 年度配股，股本及资本公积增加较多所致； ④ 总资产增加主要是本报告期股东权益增加较多所致。 （二） 报告期内主要经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1） 公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。本报告期，公司积极适应市场环境的变化，进一步健全销售网络，加强营销队伍，采取灵活机动的销售策略，积极开拓市场，并根据市场需求，以销促产，加强计划调度，统一调剂出厂产品，由于措施得力，公司产品在省内及周边市场占有份额不断扩大，水泥产品产销量及各生产单元的多项主要技术经济指标均创历史最高水平，公司的整体生产经营保持了良好的发展态势，经济运行质量进一步提高和改善。同时，在建项目和改革发展如期向前推进。平凉日产2500 吨新型干法水泥项目土建工程基本结束，已转入设备安装阶段。白银、武威或青海择地建设大型水泥粉磨站的前期调研工作全面铺开；公司永登本部业务整合及永登子公司创建工作已完成；集团组建及内部薪酬制度改革工作进展顺利，公司的综合竞争力和整体管理及运营水平有了较大的提升。 上半年， 公司共生产水泥(含商品熟料)178.07 万吨， 同比增长131.68%； 销售水泥（ 含商品熟料） 182.13 万吨， 同比增长139.99%。主营业务收入同比增长109.92%， 主营业务成本同比增长126.25%， 主营业务毛利率同比下降5.11%， 净利润同比增长1.52%。 （2） 公司主营业务分行业、产品情况表 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 分产品 水泥 300,036,301.77 204,318,687.37 商品熟料 36,300,254.39 29,587,362.07 商品混凝土 22,292,806.36 20,037,683.80 合计 358,629,362.52 253,943,733.24 其中：关联交易 8,826,290.59 6,010,703.89 关联交易 的定价原则 以市场价为定价依据 分行业或 毛利 主营业务收入 比上年同期增 分产品 率(%) 减（ ％ ） 水泥 31.90 119.34 商品熟料 18.49 186.81 商品混凝土 10.12 4.18 合计 29.19 109.92 其中：关联交易 31.90 - 关联交易 的定价原则 分行业或 主营业务成本 毛利率比上年 比上年同期增 同期增 分产品 减（ ％ ） 减（ ％ ） 水泥 134.90 -4.51 商品熟料 193.79 -1.94 商品混凝土 31.93 -18.90 合计 126.25 -5.11 其中：关联交易 - - 关联交易 的定价原则 （3） 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（ ％ ） 省内 287,532,612.30 156.47 省外 71,096,750.22 21.06 (4)对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 本报告期， 没有其他经营活动对公司利润产生重大影响。 (5)影响公司净利润10%以上的参股公司 本报告期， 没有影响公司净利润10%以上(含10%)的参股公司。 (6)经营中的问题与困难 ① 目前省内水泥市场竞争激烈使水泥售价大幅降低， 加之煤、电及运费上涨， 直接导致公司利润空间不断被挤压。 ② 公司通过收购、兼并、低成本扩张等方式整合省内水泥资源的步伐越来越快， 但相应的资金筹措的压力进一步增大。 针对以上问题，公司将进一步加强内部管理，大力开展节能降耗工作，认真落实公司制定的各项增收节支、挖潜增效措施，扎扎实实开展好“ 成本效益年”活动，以此消化成本上升对经济效益的提高所带来的不利影响。同时，加强资金的科学调配和管理，提高资金使用效率，缓解资金紧张局面。 2、公司投资情况 （ 1） 前次募集资金数额和到位情况 经中国证券监督管理委员会以证监发行字〖2003〗131 号文批复，公司于2004 年2 月10 日至2 月23 日实施了2003 年度配股方案。配股方案为:以2002 年末总股本346954252 股为基数， 向股权登记日登记在册的全体流通股股东按10:3 的比例配售新股，配股价为每股3.63 元人民币。本次配股共计募集资金17768.15 万元， 扣除相关发行费用870.32 万元(含上海证券中央登记结算公司配股手续费64.32 万元， 承销费用533 万元和信息披露、差旅费、验资等费用273 万元)后， 募集资金净额16897.83 万元。 公司本次配股已经五联联合会计师事务所有限公司于2004 年2 月27 日以五联验字[2004]第1005 号文验资确认。 本次配股募集资金投资建设的日产2500 吨干法水泥生产线和镇山岭硅质板岩矿技术改造工程项目，本公司已利用银行贷款进行了先期建设并于2003 年6 月建成投入运营（ 相关内容详见2004 年1 月31 日《上海证券报》）。 （2） 非募股资金对外投资情况： 1、平凉祁连山水泥有限公司（ 本公司占92.31%的股权）实施的日产2500 吨新型干法水泥生产线项目土建工程基本结束， 已经转入设备安装阶段。 2、经第三届董事会第十一次会议审议通过并经2003 年度股东大会批准，公司与甘肃祁连山工贸发展有限公司共同出资设立“ 甘肃祁连山房地产开发有限责任公司”。该公司注册资本为4500 万元人民币，其中：本公司出资4000 万元， 占注册资本的88.89%， 甘肃祁连山工贸发展有限公司出资500 万元， 占注册资本的11.11%（ 相关公告详见2004 年6月29 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 3、经第三届董事会第十次审议通过并经2003 年度股东大会批准，公司出资4455.37 万元收购甘肃祁连山永青水泥有限公司杨宗孝、李立群、廖敏武三位自然人股东所持的39.18%的股权及组建永登祁连山水泥有限公司的工作已经完成。该公司注册资本52000 万元，其中本公司出资51700 万元， 占99.42%， 甘肃省建材科研设计院出资300 万元， 占0.58%（ 相关公告见2004 年6 月23 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 五、重要事项 （一） 公司治理情况 对照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》， 公司治理结构符合准则要求。 （ 二） 本年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （ 三） 公司2003 年度配股工作已于本报告期内实施完毕。 （ 四） 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁等事项。 (五)经第三届董事会第十次会议审议通过及2003 年度股东大会批准，本公司出资4455.34 万元收购甘肃祁连山永青水泥有限责任公司其他三位自然人股东所持39.18%的股权及组建永登祁连山水泥有限公司的工作已经完成。该公司注册资本52000 万元， 其中本公司出资51700万元，占99.42%，甘肃省建材科研设计院出资300 万元，占0.58%。(相关公告见2004 年6 月23 日《上海证券报》、《中国证券报》)。 （六） 关联交易事项 1、公司与关联方的债权、债务往来情况 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 甘肃祁连山建材 控股有限公司 37,383,038.03 32,814,786.32 合计 37,383,038.03 32,814,786.32 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 甘肃祁连山建材 控股有限公司 5,023,251.71 合计 5,023,251.71 2、报告期内没有发生公司及公司的控股子公司为控股股东及其所属企业提供担保事项。 3、公司对控股子公司提供的担保累计发生额为1870 万元。 担保对象名称 发生日期（ 协议签署日） 担保金额 兰州祁连山建材有限公司 2004年3月 100万元 兰州祁连山汉邦混凝土工 程有限公司 2003年10月 830万元 兰州永固祁连山水泥有限 公司 2003年7月 170万元 兰州祁连山混凝土工程有 限公司 2003年12月 770万元 担保发生金额 担保余额合计 1870万元 其中： 关联担保金额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1870万元 违规担保总额 担保金额占上市公司净资产的比例 2.21% 担保对象名称 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 兰州祁连山建材有限公司 保证担保 一年 否 否 兰州祁连山汉邦混凝土工 程有限公司 保证担保 一年 否 否 兰州永固祁连山水泥有限 公司 保证担保 一年 否 否 兰州祁连山混凝土工程有 限公司 保证担保 一年 否 否 担保发生金额 担保余额合计 其中： 关联担保金额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保金额占上市公司净资产的比例 （七） 重大合同及其履行情况 1、报告期内， 公司没有发生托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项； 2、报告期内， 公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 （八）独立董事关于公司对外担保情况的独立意见 公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神,本着实事求是的态度，对本公司对外担保情况进行了认真细致地检查和落实,并发表了独立意见， 具体内容如下： (1)经审慎查验,公司没有为控股股东及其下属企业、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他下属企业也未强制公司为他人提供担保。公司对外担保主要是为公司及控股子公司自身资金调度需要进行的互保,担保决策程序合法、合理、公允,没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 (2)公司将按照证券监管机构的要求和《公司章程》的规定，严格控制对外担保风险。 综上所述，公司对外担保符合国家法律法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。 （ 九）5%以上股东的承诺事项：无持有公司股份5%以上股东对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （ 十） 报告期内， 公司、公司董事会及董事没有被监管部门处罚的情况发生。 （ 十一） 已披露重要信息索引 报告期内，公司共披露12 个临时公告和2 个定期报告，具体如下： 1、公司于2004 年1 月29 日在《上海证券报》第9 版） 公告2004年第一次临时股东大会决议（ 公告编号： 临2004－ 001）； 2、公司于2004 年1 月31 日在《上海证券报》第5 版公告2003 年度配股说明书（ 公告未编号）； 3、公司于2004 年2 月6 日在《上海证券报》第6 版公告2003 年度配股提示性公告（ 公告编号： 临2004－ 002）； 4、公司于2004 年2 月28 日在《上海证券报》第24 版披露2003年度配股股份变动及配股可流通部分上市公告（ 公告编号： 临2004－003）； 5、公司于2004 年3 月27 日在《上海证券报》第36 版公告2003年年报告、第三届董事会第十次会议决议（ 编号：临2004－ 004）、第三届监事会第六次会议决议（ 编号： 临2004－ 005）； 6、公司于2004 年4 月27 日在《上海证券报》第23 版公告2004年第一季度报告、第三届董事会第十一次会议决议（ 编号： 临2004－006）、第三届监事会第七次会议决议（ 编号：临2004－ 007）、召开2003年度股东大会的通知（ 编号： 临2004－ 008）； 7、公司于2004 年6 月23 日在《上海证券报》第7 版公告《关于公司永登本部与控股子公司合并资产评估结果的公告》（ 编号： 临2004－ 009） 及收购甘肃祁连山永青水泥有限责任公司自然人股东股份的关联交易公告（ 编号： 临2004－ 010）； 8、公司于2004 年6 月29 日在《中国证券报》第33 版公告2003年度股东大会决议（ 编号： 临2004－ 011）。 六、财务会计报告 公司2004 年半年度财务报告未经审计。 (一)财务会计报表(见附录一) (二)财务报告附注（ 见附录二） 七、备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文件； 2、载有单位负责人、财务总监、财务人员签名的财务报告文本； 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程； 5、其他有关资料。 甘肃祁连山水泥有限公司董事会 二Ο Ο 四年七月二十七日 附录一： 资产负债表 序 项目 合并 号 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 110,892,702.85 2 短期投资 3 应收票据 2,610,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 275,925,063.59 7 其他应收款 61,352,943.77 8 预付账款 16,453,920.56 9 应收补贴款 1,677,144.56 10 存货 113,753,591.32 11 待摊费用 2,798,032.25 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 585,463,398.90 长期投资： 31 长期股权投资 121,756,291.50 32 长期债权投资 40,000,000.00 33 长期投资合计 161,756,291.50 其中：合并价差(贷差以“-” 34 8,255,039.08 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷以 35 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 1,364,509,217.60 40 减：累计折旧 380,536,266.47 41 固定资产净值 983,972,951.13 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 983,972,951.13 44 工程物资 - 45 在建工程 49,324,566.44 46 固定资产清理 - 50 固定资产合计 1,033,297,517.57 无形资产及其他资产： 51 无形资产 31,526,008.35 52 长期待摊费用 2,195,721.61 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 33,721,729.96 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,814,238,937.93 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 126,500,000.00 62 应付票据 36,517,155.71 63 应付账款 143,276,460.19 64 预收账款 28,605,750.15 65 应付工资 6,900,854.45 66 应付福利费 5,774,587.72 67 应付股利 0.00 68 应交税金 25,737,421.81 69 其他应交款 2,608,829.68 70 其他应付款 66,839,979.44 71 预提费用 5,314,557.09 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 448,075,596.24 长期负债： 81 长期借款 388,224,200.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 388,224,200.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 836,299,796.24 91 少数股东权益(合并报表填列) 132,708,646.86 股东权益： 92 股本 395,902,332.00 93 资本公积 257,540,000.55 94 盈余公积 43,343,163.48 95 其中：法定公益金 14,587,990.79 96 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 97 未分配利润 148,444,998.80 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 845,230,494.83 100 负债和股东权益总计 1,814,238,937.93 序 项目 号 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 71,554,169.43 2 短期投资 3 应收票据 16,870,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 167,178,671.04 7 其他应收款 47,421,151.15 8 预付账款 10,183,368.58 9 应收补贴款 10 存货 127,477,007.14 11 待摊费用 1,188,519.58 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 441,872,886.92 长期投资： 31 长期股权投资 121,870,270.47 32 长期债权投资 33 长期投资合计 121,870,270.47 其中：合并价差(贷差以“-” 34 8,610,046.95 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷以 35 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 1,261,440,819.63 40 减：累计折旧 340,254,512.59 41 固定资产净值 921,183,777.43 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 921,183,777.43 44 工程物资 45 在建工程 59,857,340.79 46 固定资产清理 50 固定资产合计 981,041,118.22 无形资产及其他资产： 51 无形资产 31,927,790.87 52 长期待摊费用 2,600,191.63 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 34,527,982.50 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,579,312,258.11 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 104,500,000.00 62 应付票据 25,088,387.80 63 应付账款 108,890,355.92 64 预收账款 32,474,226.18 65 应付工资 7,149,515.08 66 应付福利费 5,805,884.33 67 应付股利 68 应交税金 16,442,806.12 69 其他应交款 1,161,998.31 70 其他应付款 73,772,514.93 71 预提费用 185,500.00 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 375,471,188.67 长期负债： 81 长期借款 431,710,200.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 431,710,200.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 807,181,388.67 91 少数股东权益(合并报表填列) 110,004,599.02 股东权益： 92 股本 346,954,252.00 93 资本公积 136,371,452.57 94 盈余公积 43,343,163.48 95 其中：法定公益金 14,587,990.79 96 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 97 未分配利润 135,457,402.37 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 662,126,270.42 100 负债和股东权益总计 1,579,312,258.11 序 项目 母公司 号 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 105,712,897.55 2 短期投资 3 应收票据 2,610,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 136,618,435.42 7 其他应收款 49,582,751.13 8 预付账款 5,233,209.91 9 应收补贴款 1,677,144.56 10 存货 53,211,309.80 11 待摊费用 1,586,364.00 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 356,232,112.37 长期投资： 31 长期股权投资 244,274,577.45 32 长期债权投资 40,000,000.00 33 长期投资合计 284,274,577.45 其中：合并价差(贷差以“-” 34 8,255,039.08 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷以 35 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 893,346,183.56 40 减：累计折旧 259,575,446.88 41 固定资产净值 633,770,736.68 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 633,770,736.68 44 工程物资 45 在建工程 44,907,855.45 46 固定资产清理 50 固定资产合计 678,678,592.13 无形资产及其他资产： 51 无形资产 8,335,817.00 52 长期待摊费用 1,979,055.00 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 10,314,872.00 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,329,500,153.95 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 100,000,000.00 62 应付票据 33,717,155.71 63 应付账款 32,102,287.58 64 预收账款 18,994,100.92 65 应付工资 1,347,212.15 66 应付福利费 4,245,978.37 67 应付股利 68 应交税金 10,909,344.81 69 其他应交款 1,883,279.56 70 其他应付款 11,662,996.36 71 预提费用 3,437,303.66 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 218,299,659.12 长期负债： 81 长期借款 265,970,000.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 265,970,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 484,269,659.12 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 0.00 92 股本 395,902,332.00 93 资本公积 257,540,000.55 94 盈余公积 43,343,163.48 95 其中：法定公益金 14,587,990.79 96 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 97 未分配利润 148,444,998.80 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 845,230,494.83 100 负债和股东权益总计 1,329,500,153.95 序 项目 号 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 41,991,582.24 2 短期投资 - 3 应收票据 16,570,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 81,778,900.35 7 其他应收款 7,470,047.08 8 预付账款 4,688,378.34 9 应收补贴款 10 存货 54,823,633.52 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 207,322,541.53 长期投资： - 31 长期股权投资 246,015,389.06 32 长期债权投资 33 长期投资合计 246,015,389.06 其中：合并价差(贷差以“-” 34 8,610,046.95 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷以 35 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 39 固定资产原值 891,993,071.56 40 减：累计折旧 235,777,080.19 41 固定资产净值 656,215,991.37 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 656,215,991.37 44 工程物资 45 在建工程 39,676,787.61 46 固定资产清理 50 固定资产合计 695,892,778.98 无形资产及其他资产： 51 无形资产 8,457,895.00 52 长期待摊费用 2,283,525.00 53 其他长期资产 54 无形资产及其他资产合计 10,741,420.00 递延税项： 55 递延税款借项 60 资产总计 1,159,792,129.57 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 80,000,000.00 62 应付票据 16,588,387.80 63 应付账款 37,838,570.68 64 预收账款 3,194,711.37 65 应付工资 1,870,000.00 66 应付福利费 4,355,895.10 67 应付股利 68 应交税金 5,325,983.31 69 其他应交款 500,979.33 70 其他应付款 12,868,201.54 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 79 其他流动负债 80 流动负债合计 162,542,729.13 长期负债： 81 长期借款 335,970,000.00 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 335,970,000.00 88 递延税款： 89 递延税款贷项 90 负债合计 498,512,729.13 91 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 92 股本 46,954,252.00 93 资本公积 136,371,452.57 94 盈余公积 43,243,132.98 95 其中：法定公益金 14,554,647.29 96 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 97 未分配利润 134,890,562.89 98 外币报表折算差额(合并报表填列) 99 股东权益合计 661,459,400.44 100 负债和股东权益总计 1,159,972,129.57 利润表及利润分配表 序 项目 合并 号 本期数 1 一、主营业务收入 358,629,362.52 2 减：主营业务成本 253,943,733.24 3 主营业务税金及附加 3,617,033.52 二、主营业务利润(亏 4 101,068,595.76 损以“-”号填列) 加：其他业务利润(亏 5 1,421,712.60 损以“-”号填列) 6 减：营业费用 25,121,939.02 7 管理费用 48,611,478.47 8 财务费用 13,802,323.78 三、营业利润(亏损以 10 14,954,567.09 “-”号填列) 加：投资收益(亏损以 11 -126,264.92 “-”号填列) 12 补贴收入 6,616,815.05 13 营业外收入 396,871.00 14 减：营业外支出 1,327,687.27 15 四、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 20,514,300.95 16 减：所得税 4,799,711.07 17 少数股东损益(合并报表填列) 2,060,123.47 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额 13,654,466.41 以“-”号填列) 21 加：年初未分配利润 134,890,562.89 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 148,545,029.30 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 148,545,029.30 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥 148,545,029.30 补亏损以“-”号填列) 序 项目 号 上年同期数 1 一、主营业务收入 170,844,532.41 2 减：主营业务成本 112,241,002.87 3 主营业务税金及附加 1,702,352.98 二、主营业务利润(亏 4 56,901,176.56 损以“-”号填列) 加：其他业务利润(亏 5 955,713.18 损以“-”号填列) 6 减：营业费用 10,114,134.01 7 管理费用 24,656,692.39 8 财务费用 7,368,110.92 三、营业利润(亏损以 10 15,717,952.42 “-”号填列) 加：投资收益(亏损以 11 -314,726.45 “-”号填列) 12 补贴收入 3,287,098.24 13 营业外收入 14 减：营业外支出 1,743,374.08 15 四、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 16,946,950.13 16 减：所得税 3,869,586.94 17 少数股东损益(合并报表填列) -373,276.58 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额 13,450,639.77 以“-”号填列) 21 加：年初未分配利润 118,294,672.89 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 131,745,312.66 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 131,745,312.66 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥 131,745,312.66 补亏损以“-”号填列) 序 项目 母公司 号 本期数 1 一、主营业务收入 176,629,898.35 2 减：主营业务成本 116,884,011.43 3 主营业务税金及附加 1,530,549.59 二、主营业务利润(亏 4 58,215,337.33 损以“-”号填列) 加：其他业务利润(亏 5 656,730.21 损以“-”号填列) 6 减：营业费用 11,971,027.41 7 管理费用 24,054,072.42 8 财务费用 11,160,656.13 三、营业利润(亏损以 10 11,686,311.58 “-”号填列) 加：投资收益(亏损以 11 -1,038,963.94 “-”号填列) 12 补贴收入 6,616,815.05 13 营业外收入 97,060.00 14 减：营业外支出 1,113,798.00 15 四、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 16,247,424.69 16 减：所得税 2,592,958.28 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额 13,654,466.41 以“-”号填列) 21 加：年初未分配利润 134,890,562.89 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 148,545,029.30 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 148,545,029.30 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥 148,545,029.30 补亏损以“-”号填列) 序 项目 号 上年同期数 1 一、主营业务收入 122,419,786.24 2 减：主营业务成本 74,366,330.55 3 主营业务税金及附加 775,188.37 二、主营业务利润(亏 4 47,278,267.32 损以“-”号填列) 加：其他业务利润(亏 5 382,057.19 损以“-”号填列) 6 减：营业费用 7,960,954.06 7 管理费用 17,757,979.21 8 财务费用 7,127,165.23 三、营业利润(亏损以 10 14,814,226.01 “-”号填列) 加：投资收益(亏损以 11 -424,465.92 “-”号填列) 12 补贴收入 3,287,098.24 13 营业外收入 14 减：营业外支出 1,222,904.82 15 四、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 16,453,953.51 16 减：所得税 2,603,590.06 17 少数股东损益(合并报表填列) 18 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 20 五、净利润(亏损总额 13,850,363.45 以“-”号填列) 21 加：年初未分配利润 118,294,672.89 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 132,145,036.34 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 35 七、可供股东分配的利润 132,145,036.34 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润(未弥 132,145,036.34 补亏损以“-”号填列) 现金流量表 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 256,019,250.47 2 收到的税费返还 7,021,481.49 3 收到的其他与经营活动有关的现金 13,732,451.64 5 经营活动现金流入小计 276,773,183.60 6 购买商品、接受劳务支付的现金 155,226,017.80 7 支付给职工以及为职工支付的现金 47,551,798.46 8 支付的各项税费 40,127,249.30 9 支付的其他与经营活动有关的现金 45,105,001.63 10 经营活动现金流出小计 288,010,067.19 11 经营活动现金流量净额 -11,236,883.59 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 2,308,971.00 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 228,742.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 15 97,060.00 回的现金 16 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 17 投资活动现金流入小计 2,634,773.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 18 14,544,104.57 付的现金 19 投资所支付的现金 41,550,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 22 投资活动现金流出小计 56,094,104.57 25 投资活动产生的现金流量净额 -53,459,330.62 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 168,979,330.40 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 27 现金 28 借款所收到的现金 52,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 2,734,035.69 30 筹资活动现金流入小计 223,713,366.09 31 偿还债务所支付的现金 105,010,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,747,746.97 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,920,871.49 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 119,678,618.46 40 筹资活动产生的现金流量净额 104,034,747.63 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 39,338,533.42 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 13,654,466.41 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,060,123.47 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 12,031,819.28 47 固定资产折旧 35,960,807.56 48 无形资产摊销 401,782.52 49 长期待摊费用摊销 479,430.70 50 待摊费用的减少(减:增加) -1,316,023.11 51 预提费用的增加(减:减少) 3,770,244.26 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 52 失(减:收益) -77,060.00 53 固定资产报废损失 - 54 财务费用 12,464,069.86 55 投资损失(减:收益) 126,264.92 56 递延税款贷项(减:借项) - 57 存货的减少(减:增加) 13,723,415.82 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -155,812,082.79 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 50,598,246.82 60 其他(预计负债的增加) 697,610.69 65 经营活动产生的现金流量净额 -11,236,883.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 110,892,702.85 70 减：现金的期初余额 71,554,169.43 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 39,338,533.42 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 141,436,912.38 2 收到的税费返还 6,739,670.49 3 收到的其他与经营活动有关的现金 364,943.83 5 经营活动现金流入小计 148,541,526.70 6 购买商品、接受劳务支付的现金 72,235,617.21 7 支付给职工以及为职工支付的现金 27,069,515.97 8 支付的各项税费 20,297,323.32 9 支付的其他与经营活动有关的现金 36,083,148.37 10 经营活动现金流出小计 155,685,604.87 11 经营活动现金流量净额 -7,144,078.17 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 2,308,971.00 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 228,742.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 15 97,060.00 回的现金 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 2,634,773.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 18 8,566,062.27 付的现金 19 投资所支付的现金 41,550,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 50,116,062.27 25 投资活动产生的现金流量净额 -47,481,288.32 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 168,979,330.40 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 27 现金 28 借款所收到的现金 40,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 2,729,546.95 30 筹资活动现金流入小计 211,708,877.35 31 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,442,641.46 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,919,554.09 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 93,362,195.55 40 筹资活动产生的现金流量净额 118,346,681.80 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 63,721,315.31 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 13,654,466.41 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 5,862,410.76 47 固定资产折旧 24,650,797.99 48 无形资产摊销 122,078.00 49 长期待摊费用摊销 304,470.00 50 待摊费用的减少(减:增加) -1,586,364.00 51 预提费用的增加(减:减少) 3,437,303.66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 52 失(减:收益) -97,060.00 53 固定资产报废损失 54 财务费用 11,385,877.62 55 投资损失(减:收益) 1,101,576.45 56 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) 1,612,323.72 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -95,097,070.69 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 32,910,243.00 60 其他(预计负债的增加) -5,405,131.09 65 经营活动产生的现金流量净额 -7,144,078.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 105,712,897.55 70 减：现金的期初余额 41,991,582.24 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 63,721,315.31 附录二： 会会计计报报表表附附注注 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司会计期间：2004 年1-6 月 附注1 公司简介 甘肃祁连山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995 年11 月2 日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经1996 年6 月27 日公开募集社会公众股后，于1996 年7 月17 日设立的股份有限公司。公司住所：甘肃省兰州市永登县中堡镇。公司注册资本346,954,252.00 元。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。 附注2 本公司政策的说明 2.1 本公司本期会计报表的编制采用了与上年度末编制2003 年年度会计报表相一致的会计政策。 2.2 重大差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 因2003 年度所得税汇算清缴时,财务会计与税务会计核算口径不一致，经税务机关清算,调整应交企业所得税666,869.98 元。本公司本期对这项会计差错进行更正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益，该项差错更正对母公司及合 并报表的期初留存收益的影响数为：666,869.98元，调减期初未分配利润566,839.48元，调减期初盈余公积100,030.50元 附注3合并会计报表的编制方法 本公司本期合并会计报表的编制采用了与上年度末相一致的编制方法，合并范围增加了甘谷祁连山水泥股份有限公司，其他未发生变化。 附注4 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 4.1 货币资金 本公司2004年6月30日货币资金的余额为:110,892,702.85 元，具体明细如下： 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 194,185.38 290,601.15 银行存款 110,698,517.47 71,263,568.28 合 计 110,892,702.85 71,554,169.43 本公司期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在收回风险。 4.2 应收票据 本公司2004年6月30日应收票据的余额为2,610,000.00元。 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 商业承兑汇票 1,000,000.00 1,800,000.00 银行承兑汇票 1,610,000.00 15,070,000.00 合 计 2,610,000.00 16,870,000.00 4.2.1 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东单位的票据。 4.2.2 本公司期末的应收票据无质押等情况。 4.3 应收账款 本公司2004年6月30日应收账款的净额为275,925,063.59 元。 4.3.1账龄分析 2004年6月30日 账 龄 金额 比例 1年以内 254,702,357.45 83.90% 1-2年 22,827,034.99 7.86% 2-3年 15,117,237.35 5.20% 3年以上 8,832,327.94 3.04% 合计 301,478,957.73 100.00% 2004年6月30日 2003年12月31日 账 龄 坏账准备 金额 1年以内 21,343,890.12 144,751,166.96 1-2年 2,054,433.15 22,582,672.64 2-3年 1,360,661.36 5,495,160.22 3年以上 794,909.51 11,836,178.93 合计 25,553,894.14 184,665,178.75 2003年12月31日 账 龄 比例 坏账准备 1年以内 78.38% 13,894,246.64 1-2年 12.23% 2,032,440.55 2-3年 2.98% 494,564.41 3年以上 6.41% 1,065,256.11 合计 100.00% 17,486,507.71 期末应收账款的余额较期初余额增加了63.26%，主要系本期销售增加及新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司应收账款增加所致。 4.3.2应收账款前五位单位金额合计为55,210,491.02 元, 占应收账款总额的18.31%,均为应收水泥款。 4.3.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本期未发生全额计提坏账准备的情形。 4.3.4 本公司本期未实际核销应收账款。 4.3.5 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 4.4 其他应收款 本公司2004年6月30日其他应收账款的净额为 61,352,943.77元。 4.4.1账龄分析如下： 2004年6月30日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 45,135,499.42 64.31% 3,709,600.94 1-2年 15,576,957.02 25.39% 1,401,926.13 2-3年 1,500,704.31 2.45% 135,063.39 3年以上 4,820,190.64 7.85% 433,817.16 合计 67,033,351.39 100.00 5,680,407.62 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 42,182,517.64 85.84% 1,135,736.95 1-2年 3,329,975.21 6.78% 254,020.85 2-3年 145,476.43 0.30% 13,092.88 3年以上 3,479,156.64 7.08% 313,124.09 合计 49,137,125.92 100.00 1,715,974.77 4.4.2 其他应收款前五位单位金额合计为 39,215,798.69 元，占其他应收款总额的58.50%。 4.4.3 本公司本期未实际核销其他应收款。 4.4.4 本公司期末其他应收款中，有4,733,908.07元系本公司对平凉祁连山水泥有限公司的投资款，因此本公司未对其计提坏账准备。 4.4.5 其他应收款中，公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司欠款为人民币32,814,786.32 元。 4.5 预付账款 本公司2004年6月30日预付账款的余额为16,453,920.56元。 4.5.1账龄分析 2004年6月30日 账龄 金额 比例 1年以内 16,453,920.56 100.00% 1-2年 合计 16,453,920.56 100.00% 2003年12月31日 账龄 金额 比例 1年以内 10,178,368.58 99.95% 1-2年 5,000.00 0.05% 合计 10,183,368.58 100.00% 4.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 4.5.3预付账款2004年6月30日的余额比2003年12月31日的余额增加了61.58%，主要生产规模增加所致。 4.6 存货 本公司2004年6月36日存货的净额为113,753,591.32元。 4.6.1分类列示 2004年6月30日 项 目 金额 存货跌价准备 原材料 77,246,821.65 库存商品 25,071,358.23 在产品 10,001,880.73 包装物 943,525.60 委托加工物资 66,136.00 低值易耗品 694,585.33 合 计 114,024,307.54 2003年12月31日 项 目 金额 存货跌价准备 原材料 60,651,916.64 270,716.22 库存商品 45,247,025.32 在产品 15,162,262.61 包装物 890,289.50 委托加工物资 5,009,885.31 低值易耗品 786,343.98 合 计 127,747,723.36 270,716.22 4.6.2存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 原材料 270,716.22 合 计 270,716.22 项 目 本期摊销 期末数 原材料 270,716.22 合 计 270,716.22 4.7 待摊费用 本公司2004年6月30日待摊费用的余额为2,798,032.25元，具体明细如下： 项 目 期初数 本期增加 待摊保险 1,100,453.1 1,411,668.25 配股费用 2,379,554.09 其他 88,066.45 合 计 1,188,519.58 3,791,222.34 项 目 本期摊销 期末数 待摊保险 1,300,453.13 1,211,668.25 配股费用 793,190.09 1,586,364.00 其他 88,066.45 合 计 2,181,709.67 2,798,032.25 4.8 长期投资 本公司2004年6月30日长期投资的净额为161,756,291.50元。 4.8.1分类列示 项 目 期初数 本期增加 长期股权投资 122,070,270.47 241,028.90 长期债权投资 1,162,700.00 40,000,000.00 长期投资减值 1,362,700.00 准备 长期投资净额 121,870,270.47 40,241,028.90 项 目 本期减少 期末数 长期股权投资 355,007.87 121,956,291.50 长期债权投资 41,162,700.00 长期投资减值 1,362,700.00 准备 长期投资净额 355,007.87 161,756,291.50 4.8.2长期股票投资 占被投资公 股份类 被投资单位名称 股票数量 司注册资本 别 比例 大鹏证券有限责任公司 参股 900万股 0.60% 包钢新型耐火材料股份有 发起人 497.25万股 4.97% 兰州海龙新材料科技股份 发起人 100万股 0.83% 大成开放式基金 150万份 合 计 核算方 被投资单位名称 投资额 法 大鹏证券有限责任公司 12,420,000.00 成本法 包钢新型耐火材料股份有 7,650,000.00 成本法 兰州海龙新材料科技股份 1,530,000.00 成本法 大成开放式基金 成本法 合 计 23,100,000.00 4.8.3其他股权投资 占被投资单 投资 被投资公司名称 位注册资本 期限 比例 北京金字塔科技有限公司 37.50% 深圳祁连山新磁光科技有限公 10 75.00% 司 年 10 兰州祁连山磁光科技有限公司 90.00% 年 中川祁连山粉磨站 30.00% 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 25.00% 平凉祁连山水泥有限公司 92.30% 永青青寺砂厂 100.00% 兰州祁连山汽车运输队 100.00% 甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公 66.66% 司 小计 被投资公司名称 投资金额 核算方法 北京金字塔科技有限公司 1,500,000.00 成本法 深圳祁连山新磁光科技有限公 6,100,000.00 权益法 司 兰州祁连山磁光科技有限公司 12,480,679.60 权益法 中川祁连山粉磨站 6,595,710.00 成本法 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 758,000.00 成本法 平凉祁连山水泥有限公司 60,000,000.00 权益法 永青青寺砂厂 200,000.00 权益法 兰州祁连山汽车运输队 966,862.82 权益法 甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公 2,000,000.00 权益法 司 小计 90,601,252.42 4.8.4 本公司控股子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司对永青青寺砂厂的投资200,000.00元的已全额计提减值准备。 4.8.5本公司期末的长期债权投资 1,162,700.00元系甘肃祁连山永青水泥有限责任公司持有的海南发展银行金融债券，已全额计提减值准备。 本公司长期债权投资增加40,000,000.00元,主要系本公司通过委托贷款业务给平凉祁连山水泥有限公司的工程项目款。本公司2004年5月31日与交通银行兰州分行签订了10,000.00万元的委托贷款协议。 4.8.6 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 甘肃祁连山永青水泥有限责任 8,459,706.14 22年 公司 兰州祁连山建材有限公司 712,562.74 10年 兰州祁连山混凝土工程有限公司 2,157,744.42 10年 合 计 11,330,013.30 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 甘肃祁连山永青水泥有限责任 211,492.50 6,172,896.50 公司 兰州祁连山建材有限公司 35,628.15 391,909.45 兰州祁连山混凝土工程有限公司 107,887.22 1,690,233.13 合 计 355,007.87 8,255,039.08 6.9 固定资产及累计折旧 本公司2004年6月30日固定资产的净额为983,972,951.13元。 6.9.1分类列示 项 目 2003年12月31 本期增加 一、固定资产原值： 房屋建筑物 1,354,686.96 机器设备 101,503,031.0 合 计 1,261,440,819. 102,857,717.9 二、累计折旧： 房屋建筑物 7,881,019.33 机器设备 240,155,665.87 32,187,524.94 合 计 340,257,042.20 40,068,544.27 三、固定资产减值 房屋建筑物 机器设备 合 计 四、固定资产净值 63,520,432.04 项 目 本期减少 2004年6月30 一、固定资产原值： 房屋建筑物 468,938,450.32 机器设备 895,360,087.28 合 计 1,364,298,537. 二、累计折旧： 房屋建筑物 107,982,395.66 机器设备 272,343,190.81 合 计 380,325,586.47 三、固定资产减值 房屋建筑物 机器设备 合 计 四、固定资产净值 983,972,951.13 4.9.2 本公司本期增加的固定资产中，有23,723,130.72元系完工工程项目转入，其余主要系新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司的固定资产。 4.9.3本公司期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为112,384,385.22元，本公司本期经营性租赁租出固定资产原值为61,610,525.52元。 4.9.4本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照会计制度的规定对固定资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况的固定资产，故本期未对各项固定资产计提减值准备。 4.10 在建工程 本公司2004年6月30日在建工程的净额为49,324,566.44元。 4.10.1分项列示 预算数 工程名称 期初余额 本期增加 (万元) 建材技术开发中心 5,000.00 35,076,735.82 2,895,000.00 信息网络 120.00 1,411,550.48 -14,425.00 石灰石矿扩能改造 726.00 1,939,858.60 896,615.00 电收尘改造工程 810,921.35 石膏堆场围墙工程 185,057.28 生料磨改造工程 694,450.20 跨宝兰二线立交桥 1,149,907.00 生料库系统改造 1,491,006.73 4号磨改造 10,850,000.00 508,366.84 公路开拓 1,090,559.89 289,370.84 2,066,890.52 1号窑改造 504423.46 办公楼 其他 5,157,293.44 6,044,114.71 合计 59,857,340.79 13,190,356.37 本期转入固 工程名称 期末余额 定资产 建材技术开发中心 37,971,735.82 信息网络 1,397,125.48 石灰石矿扩能改造 2,836,473.60 电收尘改造工程 810,921.35 石膏堆场围墙工程 185,057.28 生料磨改造工程 159,009.00 535,441.20 跨宝兰二线立交桥 1,149,907.00 生料库系统改造 1,491,006.73 4号磨改造 10,850,000.00 508,366.84 公路开拓 1,097,390.77 282,539.96 1,491,006.73 575,883.79 1号窑改造 504,423.46 办公楼 其他 6,673,889.14 4,527,519.01 合计 23,723,130.72 49,324,566.44 完工 工程名称 资金来源 进度 建材技术开发中心 其他来源 45% 信息网络 其他来源 70% 其他来源 石灰石矿扩能改造 25% 电收尘改造工程 其他来源 100% 其他来源 石膏堆场围墙工程 95% 其他来源 生料磨改造工程 95% 其他来源 跨宝兰二线立交桥 100% 其他来源 生料库系统改造 100% 其他来源 4号磨改造 90% 其他来源 公路开拓 80% 其他来源 1号窑改造 90% 其他来源 办公楼 20% 其他 其他来源 50% 合计 其他来源 4.10.2本公司本期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 4.11 无形资产 本公司2004年6月30日无形资产的净额为31,526,008.35元。 4.11.1分项列示 种 类 原始金额 2003年12月31日 土地使用权 9,506,000.00 7,985,040.00 土地使用权 5,056,000.00 4,336,081.87 土地使用权 19,524,300.00 19,133,814.00 采 矿 权 540,400.00 472,855.00 合 计 34,626,700.00 31,927,790.87 本期 种 类 本期摊销 增加 土地使用权 95,060.00 土地使用权 84,461.52 土地使用权 195,243.00 采 矿 权 27,018.00 合 计 575,781.54 剩余年 取得 种 类 2004年6月30日 限 方式 土地使用权 7,889,980.00 41.50年 出让 土地使用权 4,251,620.35 25.00年 出让 土地使用权 18,938,571.00 48.50年 出让 采 矿 权 445,837.00 8.00年 购买 合 计 31,526,008.35 4.11.2 经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资产计提减值准备。 4.12 长期待摊费用 本公司2004年6月30日长期待摊费用的余额为2,195,721.61元， 明细如下： 种 类 2003年12月31日 本期增加 镇山岭矿剥离 2,283,525.00 其他 316,666.63 合 计 2,600,191.63 种 类 本期摊销 2004年6月30日 镇山岭矿剥离 304,470.00 1,979,055.00 其他 100,000.02 216,666.61 合 计 404,470.02 2,195,721.61 6.13 短期借款 本公司2004年6月30日短期借款的余额为126,500,000.00元。 6.13.1分项列示 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 担保借款 126,500,000.00 104,500,000.00 合计 126,500,000.00 104,500,000.00 4.13.2 本公司母公司期末担保借款90,000,000.00元中由甘肃祁连山永青水泥有限责任公司提供担保,有10,000,000.00元甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保；子公司借款中有18,700,000.00元由本公司提供担保，有800,000.00元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保，有4,000,000.00元由甘肃祁连山工贸发展有限公司提供担保；有3,000,000.00元由天水投资担保有限公司提供担保。 4.13.3 本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款。 4.14 应付票据 本公司2004年6月30日应付票据的余额为36,517,155.71元 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 36,517,155.71 23,588,387.80 商业承兑汇票 1,500,000.00 合计 36,517,155.71 25,088,387.80 4.15 应付账款 4.15.1应付账款2004年6月30日的余额为143,276,460.19元。 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 1年以内 138,698,340.19 103,216,899.92 1-2年 4,578,120.00 3,459,445.40 2-3年 2,214,010.60 合计 143,276,460.19 108,890,355.92 4.15.2 应付账款2004年6月30日的余额比2003年12月31日增31.59%，主要系新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司的应付账款并入所致。 4.16 预收账款 4.16.1预收账款2004年6月30日的余额为28,605,750.15元。 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 1年以内 27,722,546.03 28,758,458.76 1-2年 883,204.12 2,832,563.30 2-3年 595,505.61 3年以上 287,698.51 合 计 28,605,750.15 32,474,226.18 4.16.2预收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 4.17 应付工资 应付工资2004年6月30日余额为6,900,854.45元，主要系工效挂钩部分结余。 4.18 应交税金 4.18.1本公司2004年6月30日应交税金的余额为25,737,421.81元，分税种明细余额如下： 执行的税率 项 目 金 额 股份公司 子公司 增值税 17% 17% 11,318,339.77 所得税 15% 33% 7,127,239.32 营业税 3% 3% 1,387,025.24 资源税 2元/吨 2元/吨 2,488,752.00 城市维护建设税 5% 5%、7% 1,052,107.46 房产税 1.2% 1.2% 277,336.31 个人所得税 309,304.66 印花税 34,931.34 土地使用税 135,183.29 固定资产投资方 1,607,202.42 向调节 合 计 25,737,421.81 4.18.2 依据甘肃省地方税务局甘地税三确认字〔2003〕006号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司母公司企业所得税执行15%的税率。 4.19 其他应交款 本公司2004年6月30日其他应交款的余额为2,608,829.68元，分种类余额如下： 项 目 金 额 计 缴 依 据 教育费附加 991,252.34 应交流转税的3% 矿产资源补偿费 822,105.68 石灰石、粘土成本的2% 散装水泥专项资金 795,471.66 袋装水泥销售数量2元/吨 合 计 2,608,829.68 4.20 其他应付款 4.20.1其他应付款2004年6月30日的余额为66,839,979.44元。 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 1年以内 61,036,391.31 63,022,182.35 1-2年 238,686.58 6,326,131.01 2-3年 1,583,868.72 443,168.74 3年以上 3,981,032.83 3,981,032.83 合 计 66,839,979.44 73,772,514.93 4.21 预提费用 本公司2004年6月30日预提费用的余额为5,314,557.09元。 费用类别 2004年6月30日 2003年12月31日 租 金 185,500.00 合计 5,314,557.09 185,500.00 4.22 长期借款 4.22.1本公司2004年6月30日长期借款的余额为388,224,200.00元。 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 国债转贷 担保借款 335,454,200.00 335,740,200.00 抵押借款 26,800,000.00 合计 4.22.2 长期借款中有 335,454,200.00元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保；国债转贷资金25,970,000.00元系国家重点技术改造项目国债专项转贷资金；抵押借款26,800,000.00元由甘谷祁连山水泥股份有限公司的固定资产作为抵押。 4.23 股本 本公司2004年6月30日股本余额为395,902,332.00元,其增减变动列示如下： 项 目 期 初 数 本期增加 一、尚未流通股 1、发起人股份 183,793,896.00 国家拥有股份 147,984,970.00 境内法人持有股份 35,809,016.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 尚未流通股份合计 183,793,986.00 二、流通股份 境内上市的人民币 163,160,266.00 48,948,080.00 普通股 已流通股份合计 163,160,266.00 48,948,080.00 三、股份总数 346,954,252.00 48,948,080.00 项 目 本期减少 期 末 数 一、尚未流通股 1、发起人股份 183,793,896.00 国家拥有股份 147,984,970.00 境内法人持有股份 35,809,016.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 尚未流通股份合计 183,793,986.00 二、流通股份 境内上市的人民币 212,108,346.00 普通股 已流通股份合计 212,108,346.00 三、股份总数 395,902,332.00 本公司股本本期增减变动，主要是公司配股募集资金增加48,948,080.00元所致。 4.24资本公积 本公司2004年6月30日资本公积余额为257,540,000.55元,其增减变动列示如下： 项 目 期初数 本期增加 矿山维简费 34,525,695.71 852,431.30 股本溢价 56,920,989.50 120,030,250.40 国债专项补助资金 42,490,000.00 转入 股权投资准备 1,036,022.28 285,866.28 其他资本公积转入 1,398,745.08 合 计 136,371,452.57 15,507,177.90 项 目 本期减少 期末数 矿山维简费 35,378,127.01 股本溢价 176,951,239.90 国债专项补助资金 42,490,000.00 转入 股权投资准备 1,321,888.56 其他资本公积转入 1,398,745.08 合 计 257,540,000.55 4.25 盈余公积 本公司2004年4月30日盈余公积余额为43,243,132.98元。列示如下： 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积金 28,688,485.69 法定公益金 14,554,647.29 合计 43,243,132.98 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积金 28,688,485.69 法定公益金 14,554,647.29 合计 43,243,132.98 4.26 未分配利润 本公司2004年6月30日未分配利润余额为148,545,029.30元，其增减变动列示如下： 项 目 2004年1-6月 2003年1-12月 本期净利润 13,654,466.41 39,933,650.12 加：期初未分配利润 134,890,562.89 118,294,672.89 减：提取法定盈余公积 3,926,678.01 提取法定公益金 1,963,339.01 应付普通股股利 17,347,712.60 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 148,545,029.30 134,890,562.89 本期期初未分配利润与上年度财务报告不一致，主要系所得税汇算清缴纳税调整所致，具体原因见附注2.2会计政策变更的内容及理由。 4.27 主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 水泥 300,036,301.77 136,788,850.55 商品熟料 36,300,254.39 12,656,742.16 商品混凝土 22,292,806.36 21,398,939.70 合 计 358,629,362.52 170,844,532.41 4.27.1 公司前五名客户销售收入总额为82,926,689.96元，占公司全部销售收入的23.12%。 4.27.2由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，所以本公司产品的销售主要集中在西北地区，因此本公司未编制分部报表。 4.28主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 水泥 204,318,687.37 86,981,685.37 商品熟料 29,587,362.07 10,070,942.30 商品混凝土 20,037,683.80 15,188,375.20 合 计 253,943,733.24 112,241,002.87 4.29 主营业务税金及附加 2004年1-6月 2003年1-6月 项 目 金 额 计提比例 金 额 计提比例 城建税 1,857,062.69 5%;7% 821,297.99 5%;7% 教育费附加 1,063,686.63 3% 241,855.19 3% 营业税 696,284.20 5% 639,199.80 5% 合 计 3,617,033.52 1,702,352.98 4.30 其他业务利润 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 2,438,381.39 4,957,034.65 其他业务成本 1,016,668.79 4,001,321.47 其他业务利润 1,421,712.60 955,713.18 4.31营业费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业费用 25,121,939.02 10,114,134.01 营业费用本期比上期增加了148.38%，主要是:1、上年同期甘肃鸳鸯水泥有限公司未纳入合并范围；2、本期新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司；3、生产规模增加相应包装费用及销售费用增加所致。 4.32管理费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 管理费用 48,611,478.47 24,656,692.39 管理费用本期比上期增加了97.15%，主要是上年同期甘肃鸳鸯水泥限公司未纳入合并范围和本期新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司所致。 4.33财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 14,222,374.12 7,555,391.03 减：利息收入 458,970.46 204,353.05 手续费 38,920.12 17,072.94 合 计 13,802,323.78 7,368,110.92 财务费用本期比上期增加了87.33%，主要是日产2000吨和2500吨干法水泥生产线工程完工，与该项目相关的借款费用停止资本化及新增子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司长短期借款增加所致。 4.34 投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 228,742.95 100,000.00 股权投资差额 -355,007.87 -414,726.45 合 计 -126,264.92 -314,726.45 4.35 补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 补贴收入 6,616,815.05 3,287,098.24 公司的补贴收入为收到返还的增值税。 4.36 营业外收入 项 目 004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产收 115,060.00 益 其他收入 281,811.00 合 计 396,871.00 4.37 营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 学校经费 1,289,472.00 1,273,077.00 处理固定资产净损失 38,215.27 470,297.08 合 计 1,327,687.27 1,743,374.08 4.38 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为45,105,001.63元，主要项目如下： 项目 金额 垫付的铁路杂费 36,334,329.44 运杂费 4,643,484.46 财产保险费 1,971,483.16 修理费 2,155,704.57 附注5母公司会计报表项目注释 5.1 应收账款 5.1.1应收账款2004年6月30日净额为136,618,435.42元。 2004年6月30日 账龄 金额 比例 1年以内 133,087,828.05 90.23% 1-2年 7,435,982.33 5.04% 2-3年 6,128,829.95 4.16% 3年以上 840,145.85 0.57% 合计 147,492,786.18 100.00% 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 1年以内 9,577,904.52 82,707,942.83 1-2年 669,238.41 6,218,834.78 2-3年 551,594.70 603,755.14 3年以上 75,613.13 336,390.71 合计 10,874,350.76 89,866,923.46 坏账准备 账龄 比例 92.03% 7,443,714.86 1年以内 6.93% 559,695.13 1-2年 0.67% 54,337.96 2-3年 0.37% 30,275.16 3年以上 100.00% 8,088,023.11 合计 5.1.2应收账款前五位单位金额合计为55,210,491.02元,占应收账款总额的37.43%,均为应收水泥款。 5.1.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本期未发生全额计提坏账准备的情形。 5.1.4 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5.2 其他应收款 5.2.1其他应收账2004年6月30日净额为49,582,751.13 元。 2004年6月30日 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 51,930,835.97 83.66% 3,535,787.72 1-2年 1,305,168.00 16.34% 117,465.12 合计 53,236,003.97 100.00% 3,653,252.84 2003年12月31日 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 6,732,048.81 83.66% 504,481.53 1-2年 1,315,168.00 16.34% 72,688.20 合计 8,047,216.81 100.00% 577,169.73 5.2.2欠款金额前五位单位金额合计为 39,215,798.69 元, 占其他应收款总额的73.66%。 5.3 长期投资 本公司长期投资2004年6月30日的余额为284,274,577.45元，具体如下 5.3.1长期投资列示如下 项 目 期初数 本期增加 长期股权投资 246,015,389.06 1,320,055.93 长期债权投资 40,000,000.00 长期投资减值 准备 长期投资净额 246,015,389.06 41,320,055.93 项 目 本期减少 期末数 长期股权投资 3,060,867.54 244,274,577.45 长期债权投资 40,000,000.00 长期投资减值 准备 长期投资净额 3,060,867.54 284,274,577.45 5.3.2股票投资 占被投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 公司注册 资本比例 包钢新型耐火材料股份有限 发起人股 497.25万股 4.97% 公司 兰州海龙新材料科技股份公 发起人股 100万股 0.83% 司 大成开放式基金 150万份 合 计 被投资单位名称 投资额 核算方法 包钢新型耐火材料股份有限 7,650,000.00 成本法 公司 兰州海龙新材料科技股份公 1,530,000.00 成本法 司 大成开放式基金 1,500,000.00 成本法 合 计 10,680,000.00 5.3.3其他股权投资 投 被投资单位名称 资 初始投资额 期 北京金字塔科技有 限 1,500,000.00 限公司 深圳祁连山新磁光 10 6,100,000.00 科技有限公司 兰州祁连山磁光科 10 12,480,679.60 技有限公司 中川祁连山粉磨站 6,595,710.00 甘肃祁连山永青水 30 72,626,087.25 泥有限公司 兰州祁连山汉邦混 20 15,497,424.96 凝土有限公司 兰州祁连山混凝土 10 3,247,705.21 工程有限公司 兰州祁连山建材有 20 6,316,842.61 限公司 兰州永固祁连山水 10 26,863,280.45 泥有限公司 甘肃鸳鸯水泥有限 13,980,641.03 公司 西藏祁连山水泥粉 1,383,000.00 磨有限公司 平凉祁连山水泥有 50 60,000,000.00 限公司 合 计 226,591,371.11 本期权益增减 累计权益增 被投资单位名称 额 减额 北京金字塔科技有 限公司 深圳祁连山新磁光 科技有限公司 兰州祁连山磁光科 技有限公司 中川祁连山粉磨站 甘肃祁连山永青水 -964,727.03 7,074,246.36 泥有限公司 兰州祁连山汉邦混 -425,304.30 -403,543.94 凝土有限公司 兰州祁连山混凝土 76,994.06 882,443.69 工程有限公司 兰州祁连山建材有 -372,856.25 -2,839,054.58 限公司 兰州永固祁连山水 -184,001.08 437,128.37 泥有限公司 甘肃鸳鸯水泥有限 1,243,061.86 2,723,702.89 公司 西藏祁连山水泥粉 -625,000.00 -625,000.00 磨有限公司 平凉祁连山水泥有 限公司 合 计 -1,251,832.74 7,249,922.79 占被投 资公司 被投资单位名称 期末余额 注册资 本比例 北京金字塔科技有 1,500,000.00 37.50% 限公司 深圳祁连山新磁光 6,100,000.00 75.00% 科技有限公司 兰州祁连山磁光科 12,480,679.60 90.00% 技有限公司 中川祁连山粉磨站 6,595,710.00 30.00% 甘肃祁连山永青水 71,661,360.22 60.82% 泥有限公司 兰州祁连山汉邦混 15,072,120.66 90.00% 凝土有限公司 兰州祁连山混凝土 3,324,699.27 92.00% 工程有限公司 兰州祁连山建材有 5,943,986.36 56.00% 限公司 兰州永固祁连山水 26,679,279.37 74.20% 泥有限公司 甘肃鸳鸯水泥有限 15,223,702.89 22.73% 公司 西藏祁连山水泥粉 758,000.00 25.00% 磨有限公司 平凉祁连山水泥有 60,000,000.00 92.30% 限公司 合 计 225,339,538.37 5.3.4股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 甘肃祁连山永青水泥有限责任 6,384,389.00 20年 公司 兰州祁连山建材有限公司 427,537.60 10年 兰州祁连山混凝土工程有限公司 1,798,120.35 10年 合 计 8,610,046.95 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 甘肃祁连山永青水泥有限责任 211,492.50 6,172,896.50 公司 兰州祁连山建材有限公司 35,628.15 391,909.45 兰州祁连山混凝土工程有限公司 107,887.22 1,690,233.13 合 计 355,007.87 8,255,039.08 5.4主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 水泥 142,579,038.99 98,230,049.34 商品熟料 34,050,859.36 24,189,736.90 合 计 176,629,898.35 122,419,786.24 公司前五名客户销售收入总额为81,013,779.02元，占公司全部销售收入的45.87%。 5.5主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 水泥 89,200,706.50 56,363,265.18 商品熟料 27,683,304.93 18,003,065.37 合 计 116,884,011.43 74,366,330.55 5.6投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 -683,956.07 -9,739.47 股权投资差额 -355,007.87 -414,726.45 合 计 -1,038,963.94 -424,465.92 附注6关联方关系及其交易 6.1关联方关系 6.1.1存在控制关系的关联方的性质 经济 与本公司 企业名称 性质 关系 甘肃建材国有资 有限 实际控制 产经营有限责任 责任 人 公司 甘肃祁连山建材 有限 母公司 控股有限公司 责任 兰州祁连山建材 有限 子公司 有限公司 责任 甘肃祁连山永青 水泥有限责任公 子公司 责任 司 兰州祁连山汉邦 有限 混凝土工程有限 子公司 责任 公司 兰州永固祁连山 有限 子公司 水泥有限公司 责任 兰州祁连山混凝 有限 子公司 土工程有限公司 责任 深圳市祁连山新 有限 磁光科技有限公 子公司 责任 司 兰州祁连山新磁 有限 子公司 光科技有限公司 责任 甘肃鸳鸯水泥有 有限 子公司 限公司 责任 平凉祁连山水泥 有限 子公司 有限公司 责任 法定代 注册地 企业名称 表人 址 甘肃建材国有资 甘肃兰 产经营有限责任 钟建华 州 公司 甘肃祁连山建材 甘肃永 钟建华 控股有限公司 登 兰州祁连山建材 甘肃兰 熊向忠 有限公司 州 甘肃祁连山永青 有限 水泥有限责任公 杨 皓 登 司 兰州祁连山汉邦 甘肃兰 混凝土工程有限 闫宗文 州 公司 兰州永固祁连山 甘肃兰 闫宗文 水泥有限公司 州 兰州祁连山混凝 甘肃兰 闫宗文 土工程有限公司 州 深圳市祁连山新 广东深 磁光科技有限公 杨 皓 圳 司 兰州祁连山新磁 甘肃兰 闫宗文 光科技有限公司 州 甘肃鸳鸯水泥有 甘肃武 钟建华 限公司 山 平凉祁连山水泥 甘肃平 杨 皓 有限公司 凉 注册资本（万 企业名称 主营业务 元） 甘肃建材国有资 产经营有限责任 29,386 国有资产经营 公司 甘肃祁连山建材 34,662 新型建材 控股有限公司 兰州祁连山建材 水泥及其制品 800 有限公司 销售 甘肃祁连山永青 甘肃永 水泥有限责任公 3,096 水泥销售 司 兰州祁连山汉邦 混凝土工程有限 1,720 混凝土 公司 兰州永固祁连山 水泥及水泥制 3536.65 水泥有限公司 品生产 兰州祁连山混凝 376 混凝土生产 土工程有限公司 深圳市祁连山新 高科技磁旋光 磁光科技有限公 800 材料、产品 司 兰州祁连山新磁 1,200 磁旋光产品 光科技有限公司 甘肃鸳鸯水泥有 水泥及水泥制 5,500 限公司 品生产 平凉祁连山水泥 水泥系列产品 6,500 有限公司 生产销售 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本年增加 甘肃建材国有资产经营有限责任公司 29,386 甘肃祁连山建材控股有限公司 34,662 兰州祁连山建材有限公司 800 甘肃祁连山永青水泥有限责任公司 3,096 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 1,720 兰州永固祁连山水泥有限公司 3,536.65 兰州祁连山混凝土工程有限公司 376 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 800 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 1,200 甘肃鸳鸯水泥有限公司 5,500 平凉祁连山水泥有限公司 6,500 企业名称 本年减 年末数 甘肃建材国有资产经营有限责任公司 29,386 甘肃祁连山建材控股有限公司 34,662 兰州祁连山建材有限公司 800 甘肃祁连山永青水泥有限责任公司 3,096 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 1,720 兰州永固祁连山水泥有限公司 3,536.65 兰州祁连山混凝土工程有限公司 376 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 800 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 1,200 甘肃鸳鸯水泥有限公司 5,500 平凉祁连山水泥有限公司 6,500 6.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 比例 金额(元) (%) 甘肃祁连山建材 147,984,970.00 42.65 控股有限公司 兰州祁连山建材 6,316,842.61 56.00 有限公司 甘肃祁连山永青 水泥有限责任公 72,626,087.25 60.82 司 兰州祁连山汉邦 15,497,424.96 90.00 混凝土工程公司 兰州永固祁连山 26,863,280.45 74.20 水泥有限公司 兰州祁连山混凝 3,247,705.21 92.00 土工程有限公司 深圳市祁连山新 磁光科技有限公 6,100,000.00 75.00 司 兰州祁连山新磁 12,480,679.60 90.00 光科技有限公司 甘肃鸳鸯水泥有 13,980,641.03 22.73 限公司 平凉祁连山水泥 60,000,000.00 92.30 有限公司 企业名称 本年增加数 本年减少数 甘肃祁连山建材 控股有限公司 兰州祁连山建材 372,856.25 有限公司 甘肃祁连山永青 水泥有限责任公 964,727.03 司 兰州祁连山汉邦 425,304.30 混凝土工程公司 兰州永固祁连山 184,001.08 水泥有限公司 兰州祁连山混凝 76,994.06 土工程有限公司 深圳市祁连山新 磁光科技有限公 司 兰州祁连山新磁 光科技有限公司 甘肃鸳鸯水泥有 1,243,061.86 限公司 平凉祁连山水泥 有限公司 年末数 企业名称 比例 金额(元) (%) 甘肃祁连山建材 147,984,970.00 42.65 控股有限公司 兰州祁连山建材 5,943,986.36 56.00 有限公司 甘肃祁连山永青 水泥有限责任公 71,661,360.22 60.82 司 兰州祁连山汉邦 15,072,120.66 90.00 混凝土工程公司 兰州永固祁连山 26,679,279.37 74.20 水泥有限公司 兰州祁连山混凝 3,324,699.27 92.00 土工程有限公司 深圳市祁连山新 磁光科技有限公 6,100,000.00 75.00 司 兰州祁连山新磁 12,480,679.60 90.00 光科技有限公司 甘肃鸳鸯水泥有 15,223,702.89 22.73 限公司 平凉祁连山水泥 60,000,000.00 92.30 有限公司 6.1.4不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 甘肃祁连山工贸发展有限公司 受同一公司控制 包钢祁连山水泥有限责任公司 受同一公司控制 武山水泥厂 受同一公司控制 6.2关联交易 6.2.1采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 会计期 关联公司名称 交易内容 间 甘肃祁连山工贸 水泥包装袋 发展有限公司 2004年 甘肃祁连山工贸 辅助材料 1-6月 发展有限公司 甘肃祁连山工贸 粉煤灰运费 发展有限公司 甘肃祁连山工贸 水泥包装袋 发展有限公司 2003年 甘肃祁连山工贸 辅助材料 1-6月 发展有限公司 甘肃祁连山工贸 粉煤灰运费 发展有限公司 会计期 占同类采 交易数量 金额(元) 间 购比 6,173,591条 4,938,872.80 63% 2004年 459,378.82 0.50% 1-6月 2,949,435.20 6,851,176条 5,846,673.90 79.93% 2003年 354,200.70 0.92% 1-6月 2,204,709.05 6.2.2销售货物 公司向关联方销售货物的有关明细资料如下： 会计期 交易 关联公司名称 间 内容 2004年 甘肃祁连山工贸发展有限公司 水泥 1-6月 甘肃祁连山工贸发展有限公司 水泥 甘肃祁连山工贸发展有限公司 运费 2003年 1-6月 甘肃祁连山建材控股有限公司 水泥 甘肃祁连山建材控股有限公司 运费 武山水泥厂 熟料 会计期 比例 交易数量 金额（元） 间 （%） 2004年 35,607.22吨 8,826,290.59 2.46 1-6月 9,034,527.93 5.29 29,650.75 49,450.25 2003年 1-6月 1,991.20吨 536,244.00 0.3 1,001,708.93 15,662.60吨 3,424,232.46 14.16 6.2.3支付经费 本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下(单位：元)： 关联公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,289,472.00 1,273,077.00 6.2.4 担保 本公司母公司期末担保借款90,000,000.00元中由甘肃祁连山永青水泥有限责任公司提供担保,有10,000,000.00元甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保；子公司借款中有18,700,000.00元由本公司提供担保，有800,000.00元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保，有,000,000.00 元由甘肃祁连山工贸发展有限公司提供担保；有3,000,000.00元天水投资担保有限公司提供担保。 长期借款中有335,454,200.00元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保；国债转贷资金25,970,000.00元系国家重点技术改造项目国债专项转贷资金；抵押借款26,800,000.00元由甘谷祁连山水泥股份有限公司的固定资产作为抵押。 6.3关联方往来余额 截止2004年6月30日止，本公司与关联方往来余额如下: 项目 关联方名称 余额（元） 其他应收款 甘肃祁连山建材控股有限公司 32,814,786.32 包钢祁连山水泥有限责任公司 11,324,210.31 应收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 10,111,147.81 附注7 或有事项及承诺事项 7.2 除上述事项外，公司无其他需要披露的重大期后事项。 附注8 其他重要事项 经第三届董事会第十次会议审议及2003年度股东大会批准，公司出资4455.34万元收购甘肃祁连山永青水泥有限责任公司其他三位自然人股东所持39.18%的股权。目前，该项收购工作已基本结束。 附注9 补充资料 9.1 根据中国证券监督管理委员会发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2004年1-6月及2003年1-6月的净资产收益率及每股收益并列示如下： 报告期利润 2004年1-6月 净资产收益率 每股收益 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 主营业务利 11.95% 13.86% 0.255 0.272 润 营业利润 1.77% 2.05% 0.038 0.040 净利润 1.62% 1.87% 0.034 0.037 扣除非经常 性损益后的 1.71% 1.98% 0.036 0.039 净利润 报告期利润 2003年1-6月 净资产收益率 每股收益 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 主营业务利 9.16% 9.27% 0.164 0.164 润 营业利润 2.53% 2.56% 0.045 0.045 净利润 2.17% 2.19% 0.039 0.039 扣除非经常 性损益后的 1.95% 1.98% 0.035 0.035 净利润 9.2本公司合并资产减值准备明细表如下(单位:人民币元): 项 目 期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 19,202,482.48 12,031,819.28 其中：应收帐款 17,486,507.71 8,067,386.43 其他应收款 1,715,974.77 3,964,432.85 二、存货跌价准备合计 270,716.22 其中：库存商品 - 原材料 270,716.22 在产品 三、长期投资减值准备 合计 1,362,700.00 - 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 总 计 20,835,898.70 12,031,819.28 本期减少数 项 目 因资产价 其他原 值回升转 因转出数 回数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 在产品 三、长期投资减值准备 - 合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 总 计 项 目 期末数 合计 一、坏帐准备合计 31,234,301.76 其中：应收帐款 25,553,894.14 其他应收款 5,680,407.62 二、存货跌价准备合计 - 270,716.22 其中：库存商品 - 原材料 270,716.22 在产品 - 三、长期投资减值准备 合计 - 1,362,700.00 其中：长期股权投资 - 200,000.00 长期债权投资 - 1,162,700.00 总 计 32,867,717.98 |
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