浙江新和成股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.30 14:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江新和成股份有限公司2004年半年度报告 第一节重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事陈琦伟因出差未能亲自出席，书面委托独立董事蔡惠明先生代其行使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人、董事长胡柏藩先生，财务负责人石观群先生，会计机构负责人蒋四红女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 一、 公司基本情况简介 (一)、 股票简称 新和成 股票代码 002001 上市证券 深圳证券交易所 交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈晓晖 浙江省新昌县城关镇 联系地址 江北路4号 电话 0575-6128136 传真 0575-6124975 电子信箱 [email protected] 股票简称 投资者关系管理负责人 股票代码 张平一 上市证券 浙江省新昌县城关镇江北 交易所 路4号 0575-6124919 姓名 0575-6124975 [email protected] 联系地址 电话 传真 电子信箱 (二)、公司法定中文名称：浙江新和成股份有限公司 公司法定英文名称：ZHEJIANG NHU COMPANY LTD. 公司中文名称缩写：新和成 公司英文名称缩写：NHU (三)、公司法定代表人：胡柏藩 (四)、公司注册及办公地址：浙江省新昌县城关镇江北路4号 邮政编码：312500 公司互联网网址：http://www.cnhu.com 公司电子信箱： [email protected] (五)、 公司首次注册登记日期：1999年4月5日 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人注册号为：3300001005563号 税务登记证号：国税浙字330624712560575号 公司聘请的会计师事务所为：浙江天健会计师事务所有限公司； 会计师事务所地址: 浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦14-20层 (六)、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》和 《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点： 浙江新和成股份有限公司投资发展部 二、主要财务数据和指标 （合并报表数，金额单位：人民币元） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,082,285,768.81 591,155,071.40 流动负债 719,077,649.88 625,505,116.93 总资产 1,532,331,018.97 1,051,471,306.91 股东权益（不包含少 694,206,582.60 320,953,673.08 数股东权益） 每股净资产 6.09 3.82 调整后的每股净资产 6.06 3.80 报告期末比期 项目 初增减% 流动资产 83.08% 流动负债 14.96% 总资产 45.73% 股东权益（不包含少 116.29% 数股东权益） 每股净资产 59.42% 调整后的每股净资产 59.47% 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 净利润 40,076,071.74 30,174,254.83 扣除非经常性损益后 36,571,605.58 30,333,326.30 的净利润 经营活动产生的现金 64,799,088.88 -14,107,502.30 流量净额 净资产收益率 5.77% 9.40% 每股收益 0.35 0.36 报告期比上年 项目 同期增减 净利润 32.82% 扣除非经常性损益后 20.57% 的净利润 经营活动产生的现金 -- 流量净额 净资产收益率 -3.63% 每股收益 -2.78% 2004年1-6月 项目 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 128,339,370.53 18.49% 40.57% 营业利润 57,527,916.32 8.29% 18.19% 净利润 40,076,071.74 5.77% 12.67% 扣除非经常损 36,571,605.58 5.27% -- 2004年1-6月 项目 每股利益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.13 1.53 营业利润 0.50 0.68 净利润 0.35 0.48 扣除非经常损 0.32 0.44 益后的净利润 扣除的非经常性损益项目和金额为：（金额单位：人民币元） 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 投资收益 3,367.85 -- 补贴收入 3,432,400.00 457,224.26 营业外收入 1,191,629.08 307,002.83 营业外支出(不含水利资金及减值准备) -1,040,855.16 -1,223,691.33 小计 3,586,541.77 -459,464.24 减：所得税影响数 63,521.65 -302,507.21 少数股东损益 18,553.96 2,114.44 非经常性损益合计 3,504,466.16 -159,071.47 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、 公司股本变动情况表 报告期内公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]60号文核准，于2004年6月2日 首次向社会公开成功发行人民币普通股(A股)股票3000万股，总股本相应发生变化，截止报告期末， 变更后公司总股本为11402万股，公司股份变动情况如下： 截止日期:2004年6月30日数量单位:股 本次变动增减(+，-) 本次变动前 小计 其他 一、未上市流通股份 84,020,000 84,020,000 1、发起人股份 84,020,000 84,020,000 国家持有股份 境内法人持有股份 78,780,000 78,780,000 境外法人持有股份 其他 5,240,000 5,240,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 84,020,000 84,020,000 二、已上市流通股份 +30,000,00030,000,000 1、人民币普通股 +30,000,00030,000,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +30,000,00030,000,000 三、股份总数 84,020,000 +30,000,00030,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 84,020,000 1、发起人股份 84,020,000 国家持有股份 境内法人持有股份 78,780,000 境外法人持有股份 其他 5,240,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 84,020,000 二、已上市流通股份 30,000,000 1、人民币普通股 30,000,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 三、股份总数 114,020,000 一、 公司前十名股东持股情况 报告期末股东总数 20711户 前十名股东持股情况 期末持 本期 股数量 比例 股东名称（全称） 增减 （万 （%） 股） 新昌县合成化工 7878 69.09 厂 张平一 120 1.05 袁益中 100 0.88 石程 100 0.88 胡柏剡 63 0.55 交通银行-久富 新增 52.50 0.46 证券投资基金 石观群 48.20 0.42 王学闻 44.30 0.39 徐菊仙 新增 36.87 0.32 胡斌 新增 27.4433 0.24 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） （已流通或 结的股份 （国有股东 未流通） 数量 或外资股东） 新昌县合成化工 未流通 0 法人股 厂 张平一 未流通 0 自然人股 袁益中 未流通 0 自然人股 石程 未流通 0 自然人股 胡柏剡 未流通 0 自然人股 交通银行-久富 已流通 未知 法人股 证券投资基金 石观群 未流通 0 自然人股 王学闻 未流通 0 自然人股 徐菊仙 已流通 未知 自然人股 胡斌 已流通 未知 自然人股 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的 股东名称(全称) 数量(万股) 交通银行-久富证券投资基金 52.50 徐菊仙 36.87 胡斌 27.4433 济宁市永安医疗器械有限公司 24.6176 哈悦梅 21.5870 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 20.40 黄木顺 16.3765 刁彭年 12.4713 中国工商银行-普华证券投资基金 10.90 刘勇 10.80 股东名称(全称) 种类(A、B、H或其它) 交通银行-久富证券投资基金 A 徐菊仙 A 胡斌 A 济宁市永安医疗器械有限公司 A 哈悦梅 A 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 A 黄木顺 A 刁彭年 A 中国工商银行-普华证券投资基金 A 刘勇 A 说明：前十名股东中张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻6名自然人股东同时在新昌县合成化工厂中持有股份，除本公司董事长胡柏藩与胡柏剡系兄弟关系外，以上六名自然人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。三、公司控股股东情况 公司控股股东为新昌县合成化工厂，报告期内注册资金、法定代表人、经营范围均无变化。报告期内仍然没有经营性资产，也没有从事与股份公司相同的业务，目前主要业务是对外投资管理。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、 董事、监事和高管人员持有公司股票情况 截止报告期末，公司董事、监事和高管人员持有公司股票情况未发生变动。 二、 报告期内董事、监事和高管人员发生情况 截止报告期末，公司董事、监事和高管人员未发生变动。 第五节管理层讨论与分析 一、经营状况讨论与分析 报告期内，公司克服了由于能源紧张，限电严重，部份原料涨价，出口退税率下降4%等因素的影响，通过增产节能降耗等措施提高生产效率及效益，保证了产量、销售收入、主营业务利润、净利润的稳步增长。今年上半年实现销售收入561,466,990.03元，实现净利润40,076,071.74元。 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 561,466,990. 455 ,195.59 主营业务利润 128,339,370. 97 ,801.70 净利润 40,076,071. 30 ,254.83 现金及现金等价物净增加额 421,661,959. 12 ,283.92 项目 2004年6月30 200 2月31日 总资产 1,532,331,018. 1,051 ,306.91 股东权益 694,206,582. 320 ,673.08 嫫诒壬? 项目 谠黾? 主营业务收入 23.28 主营业务利润 32.02 净利润 32.82 现金及现金等价物净增加额 3181.85 嫫诒绕? 项目 初增减% 总资产 45.73 股东权益 116.29 原因分析： 1、主营业务收入增加主要是由于VE、VA类生产? 改后，产? 樱垡滴裨龀ぁ? 2、主营业务利润增长的主要原因是销售业务总?8%；另突原料价格上涨导致生产成本增加，出口退税率下降也影响了销售成本，但通过加强管理，车间技改，实施清洁化生产，落实节能降耗等措施，使产品总平均生产成本反而比去年同期有所下降。另外，通过增加进料加工业务的方式减少了出口退税率下降对公司成本的影响。综合上述措施，使公司今年上半年的平均销售毛利率达到了22.92%，比去年同期增加了1.5个百分点。 3、净利润增长的主要原因是由于主营业务增长。 4、现金及现金等价物净增加的原因是今年上半年货款回笼情况比上年同期要好，再加上发行股票募集资金到位。 5、总资产比年初增加的主要原因是流动资产增加，流动资产增加主要是股票发行所募集资金到位，另外一部分主要是报告期内由于销售业务的增长导致应收账款、存货占用资金增加。 6、股东权益增加主要是因为本期6月份3,000万股股票公开发行成功。 二、报告期内主要经营情况： 1、公司的主营业务范围及经营状况 公司的主营业务范围是有机化工产品及饲料添加剂的生产和销售，产品包括VA类、VE类、乙氧甲叉、医药化工新产品，及子公司药品制剂和机械产品的生产和销售。 本经营期内公司的主营业务增长情况良好。VA类、VE类、乙氧甲叉的各生产线通过对瓶颈段的技改，产量得到了稳定增加。药品生产方面，上半年新和成皖南药业公司在生产区进行搬迁，产品进行GMP认证顺利完成的基础上，产量及销售仍然比上年同期增长13%左右，而且新产品的投入使产品的结构更趋于合理；新和成公司的原料药车间GMP认证也已经顺利通过。机械制造方面，上半年销售比去年同期增长较多，业务范围比上年也有所扩大，有几个新产品业已开发成功，已产生销售和利润。 2、主营业务分行业、产品情况表： 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 分行业 医药中间体 541,269,058.15 416,125,106.04 23.12 制药 7,837,165.55 6,461,703.13 17.55 机械制造 12,360,766.33 10,214,780.45 17.36 合计 561,466,990.03 432,801,589.62 22.92 其中：关联 交易 医药中间体 12,722,811.18 9,633,583.39 24.28 机械制造 47,863.25 39,553.58 17.36 合计 12,770,674.43 9,673,136.97 24.26 分产品 VA类 129,103,889.87 91,164,045.84 29.39 VE类 301,441,467.93 245,621,145.62 18.52 乙氧甲叉 34,804,034.41 29,515,856.74 15.19 其他 96,117,597.82 66,500,541.42 30.81 合计 561,466,990.03 432,801,589.62 22.92 其中：关联 交易 VA类 3,775,101..83 2,311,317.39 38.77 VE类 266,102.21 233,261.69 12.34 乙氧甲叉 2,635,377.84 2,437,200.00 7.52 其他 6,094,092.55 4,691,357.89 23.02 合计 12,770,674.43 9,673,136.97 24.26 分地区 国内 135,592,576.95 102,806,082.19 24.18 国外 425,874,413.08 329,995,507.43 22.51 合计 561,466,990.03 432,801,589.62 22.92 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进 行。公司与关联 关联交易的 企业之间不可避免的关联交易，依照一般的商业原则采用书 定价原则 面协议的方式确定双方存在的关联交易，交易价格按照当地 同类产品、服务的市场价格。对关联交易的决策，严格按照 浙江新和成股份有限公司《关联交易决策规则》的有关规定 执行。 主营业 主营业 毛利率 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 同期增 同期增 同期增 减百分 减(%) 减(%) 点数 分行业 医药中间体 22.31 19.72 1.66 制药 13.10 20.93 -5.34 机械制造 106.94 107.77 -0.33 合计 23.28 20.95 1.49 其中：关联 交易 医药中间体 43.84 61.76 -8.39 机械制造 -- -- -- 合计 31.03 20.00 6.96 分产品 VA类 12.18 5.65 4.37 VE类 12.44 15.97 -2.48 乙氧甲叉 -1.41 -1.15 -0.23 其他 160.01 122.43 11.69 合计 23.28 20.95 1.49 其中：关联 交易 VA类 0.16 36.02 -16.15 VE类 -89.14 -89.07 -0.57 乙氧甲叉 140.34 169.90 -7.39 其他 129.12 120.56 2.06 合计 31.03 20.00 6.96 分地区 国内 25.56 23.09 1.52 国外 22.57 20.30 1.46 合计 23.28 20.95 1.49 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进 行。公司与关联 关联交易的 企业之间不可避免的关联交易，依照一般的商业原则采用书 定价原则 面协议的方式确定双方存在的关联交易，交易价格按照当地 同类产品、服务的市场价格。对关联交易的决策，严格按照 浙江新和成股份有限公司《关联交易决策规则》的有关规定 执行。 3、经营中的问题、困难及应对措施： （1）由于能源紧张，预计下半年会受到限电的较大影响，对公司正常生产带来不便。公司一方面积极争取当地政府和电力部门的支持，另一方面准备采取自购发电机，对峰谷电利用进行及时调度，加强节能改造，限制非生产性用电等措施，尽量减少用电紧张对生产的影响。 （2）由于今年来出口退税政策调整，退税率下降，公司的主营业务成本增加，公司采取增加进料加工贸易业务，来减少退税率下降对成本的影响。 （3）由于今年5月1日开始新的《道路交通安全法》实施，运输费大幅上升，公司采取原料、产品配载运输来减少运输成本。 三、公司2004年上半年投资情况： （1）关于募集资金使用情况： 公司上市募集资金项目前期工作进展正常，根据募集资金投资项目的计划，公司已支付土地款1500万元，正加快施工图纸的设计工作，预计年内动工。 单位：人民币万元 募集资金总额 38359 本期使用募集 0 资金总额 承诺项目 拟投入资金 是否变更项目 实际投入金 额 1、年产80吨β-胡萝 15,200 否 550 卜素项目 2、年产80吨维生素 3,230 否 100 A棕榈酸酯项目 3、年产6吨虾青素项 3,950 否 250 目 4、年产22.5吨维生素 1,900 否 100 D3项目 5、年产30吨辅酶Q10 4,475 否 100 项目 6、年产1000吨乙酸 3,240 否 150 芳樟酯项目 7、年产700吨β-紫 3,300 否 250 罗兰酮项目 合计 35,295 1,500 为达到计划进度和收 无 益的说明（分具体项 目） 变更原因和变更程序 无 说明（分具体项目） 募集资金总额 累计已使用募 1,500 集资金总额 承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进度 和预计收益 1、年产80吨β-胡萝 0 是 卜素项目 2、年产80吨维生素 0 是 A棕榈酸酯项目 3、年产6吨虾青素项 0 是 目 4、年产22.5吨维生素 0 是 D3项目 5、年产30吨辅酶Q10 0 是 项目 6、年产1000吨乙酸 0 是 芳樟酯项目 7、年产700吨β-紫 0 是 罗兰酮项目 合计 为达到计划进度和收 益的说明（分具体项 目） 变更原因和变更程序 说明（分具体项目） 注：上述各项目投入资金系支付上虞精细化工园区项目实施所需土地的土地款。 （2）非募集资金投资情况： 根据股东大会的决议，公司与德国EBA GMBH公司共同投资设立浙江新维普添加剂有限公司，该公司注册资本为800万美元，其中公司出资480万美元，占60%股份。本报告期内已实际出资300万美元。 根据公司总经理办公会议决议，报告期内公司和自然人林中选共同对控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司增资1100万元，其中公司增资660万元，增资后，公司持有该子公司70%股份。 第六节重要事项 （一） 公司治理情况： 报告期内公司秉承“创造财富、造福社会”宗旨，依据各种法律法规的要求，在公司的经营中严格依据《公司法》《公司章程》进行规范化运作，对各项制度进行了完善，加强业绩考核，构建合理的公司治理结构。 （二）根据2003年度股东大会决议，按母公司2003年度实现净利润，提取10%的法定公积金和5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，按每10股派发现金股利6元（含税）。 （三）2004年中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 （四）报告期内公司首次发行社会公众股3000万股（每股面值1元），实收资本由原来的8402万元增加到11402万元，业经浙江天健会计师事务所验证，并由其于2004年6月9日出具浙天会验[2004]第42号《验资报告》。报告期内新增股本未办理工商注册变更登记。 （五）报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （六）报告期内没有发生以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置，无企业收购兼并事项。 （七）报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。 （八）报告期内发生的重大关联交易事项： （1）向关联方销售货物金额：经二届董事会第六次会议决议，为充分利用双方各自的资源优势，同意公司继续与关联企业大连保税区新旅程国际贸易有限公司依公允的市场价格及交易方式达成购销协议，双方在执行具体购销业务过程中，可具体签订有关合同，以确定购销产品的具体价格、数量、发货时间、结算方式等，执行时间2004年1月1日至2004年12月31日。 关联方名称 定价原则 2004年1-6月占 大连保税区新旅程国际贸易 市场公允价 12,722,811.18 有限公司 新昌县合成创业房地产有限 市场公允价 27,439.13 公司 新昌县志成新材料有限公司 市场公允价 197,816.56 合计 12,948,066.87 关联方名称 主营业务收 2003年1-6月 入比例(%) 大连保税区新旅程国际贸易 2.27 8,505,133.21 有限公司 新昌县合成创业房地产有限 -- 公司 新昌县志成新材料有限公司 — 合计 2.27 8,505,133.21 注：关联方销售总额12,948,066.87元，其中主营业务销售额12,770,674.43元，材料转让金额177,392.44元。 （2）关联方应收账款情况: 关联方名称 关联关系 余额 大连保税区新旅程 合成化工厂控股之子 9,004,727.07 国际贸易有限公司 公司 上海翔程商贸有限 合成化工厂控股之子 175,725.00 公司 公司 新昌县合成创业房 合成化工厂控股之子 31,789.00 地产有限公司 公司 新昌县志成新材料 合成化工厂控股之子 80,253.33 有限公司 公司 合计 9,292,494.40 占全部应收款余 关联方名称 额的比重(%) 大连保税区新旅程 3.55 国际贸易有限公司 上海翔程商贸有限 0.07 公司 新昌县合成创业房 0.01 地产有限公司 新昌县志成新材料 0.03 有限公司 合计 3.66 （4）公司向关联方控股股东租赁经营情况： 公司向控股股东合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确定，租赁协议业经当地土管部门审查确认，租赁期10年，分别从1999年1月1日和2000年6月1日起。期满后，经协商一致可延期。 （5）接受担保 合成化工厂为本公司融资提供担保，截止2004年6月30日，担保总额为14,400万元，其中银行承兑汇票保证6,000万元，短期借款保证5,400万元，一年内到期的长期借款保证500万元，一年内到期的长期借款抵押1,500万元，长期借款保证1,000万元。 （6）关联方使用本公司资金收取资金使用费情况： 报告期内公司相对控股子公司浙江爱生药业有限公司短期拆借本公司资金300万元，按同期银行利率计算使用费，应计资金使用费金额为8,980.00元，截至2004年7月28日，浙江爱生药业有限公司已将上述借款和利息全部还清。 （九）报告期内重大合同及履行情况： （1）对外担保合同事项 金额单位：人民币万元 发生日期 担保对象 担保 担保 （协议签 名称 金额 类型 署日期） 浙江三花集 2003.7.10. 7000 最高额 团有限公司 浙江三花集 2004.1.15. 2000 保证 团有限公司 浙江三花集 2004.1.19. 2000 保证 团有限公司 浙江三花集 2004.3.25. 180 保证 团有限公司 浙江三花集 2003.7.23. 3000 最高额 团有限公司 浙江三花集 2004.1.1. 2000 最高额 团有限公司 安徽新和成 皖南药业有 2003.3.31. 1000 保证 限公司(控股 子公司) 担保发生额合计 6180 担保余额合计 13000 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额上市公司 0 担保总额占公司净资产的比例 21.03% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1000 是否为关 担保对象 是否履 担保期 联方担保 名称 行完毕 （是或否） 浙江三花集 2003.7.10.--2004.7.9. 否 否 团有限公司 浙江三花集 2004.1.15.--2007.1.16. 否 否 团有限公司 浙江三花集 2004.1.19.--2007.1.20. 否 否 团有限公司 浙江三花集 2004.3.25.--2004.9.25. 完成 否 团有限公司 浙江三花集 2003.7.23.--2004.1.23. 完成 否 团有限公司 浙江三花集 2004.1.1.--2004.12.30. 否 否 团有限公司 安徽新和成 皖南药业有 2003.3.31.--2008.3.30. 否 否 限公司(控股 子公司) 担保发生额合计 6180 担保余额合计 13000 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额上市公司 0 担保总额占公司净资产的比例 21.03% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1000 注1：下属参股子公司浙江新赛科药业有限公司（新和成参股30%）为浙江国邦兽药有限公司提供担保2000万元，担保期限为（2004.03.31★2005.03.31）。 注2：担保总额为14600万元，占本期末未经审计的净资产的21.03%，占2003年末经审计的净资产的45.49%。 （十）公司或持股5%以上的股东在报告期内没有发生或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。 （十一）关联债权债务往来： 报告期内，公司控股股东及其子公司未占用公司资金。 （十二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【2003】56号文的专项说明及独立意见： 根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，作为浙江新和成股份有限公司的独立董事，本着公平、公正、客观的原则，现对公司公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况做出如下专项说明和独立意见： 报告期末公司累计对外担保共计14600万元，其中为浙江三花集团担保13000万元，为控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司担保1000万元，参股公司浙江新赛科药业有限公司（30%）为浙江国邦兽药有限公司担保2000万元。浙江三花集团负债率65%，并且同时为公司借款提供对等的担保，该担保在2003年度股东大会审议通过的关于“同意与浙江三花集团相互担保不超过1.5亿元”的决议范围之内。浙江国邦兽药有限公司亦同时为浙江新赛科药业有限公司提供对等的担保。上述担保总额占公司经审计的2003年底公司净资产的45.49%，没有超过2003年底公司净资产50%的限制。 公司独立董事认为：公司能严格控制对外担保风险，对外担保符合中国证监会证监发字（2004）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求。 （十三）开展投资者关系管理情况： 为加强投资者关系管理，公司已采取的具体措施有：（1）在公司工作时间内，确保咨询电话有专人接听和回答，积极利用网络、电子信箱等通讯方式，增强与投资者的互动。（2）为提高投资者对公司经营业务方面的了解，主动邀请并积极配合新闻媒体对公司经营及投资者普遍关注的问题进行实地和电话采访。（3）已确定采用网上路演这种便捷的方式最大范围地让投资者参与公司的年报业绩说明会。 （十四）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评；也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十五）公司2004年上半年度财务报告未经审计。 （十六）报告期内公司无其他重大事项。 第七节财务报告（未经审计） （一）财务会计报表附后。 （二）会计报表附注。 浙江新和成股份有限公司 会计报表附注 2004年6月30日 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新和成股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9号文批准，由新昌县合成化工厂联合张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为3300001005563的企业法人营业执照。公司现有注册资本8,402万元，折8,402万股（每股面值1元），其中境内法人持有股份7,878万股，占93.76%；境内自然人持有股份524万股，占6.24%。 2004年6月2日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]60号文核准首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股(每股面值1元)，经深圳证券交易所深证上[2004]29号批准于2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“新和成”，股票代码“002001”。发行A股后，公司股本增加至11,402万股(每股面值1元)，其中境内法人持有股份7,878万股，占69.09%，境内自然人持有股份524万股，占4.6%，社会公众股3,000万股，占26.31%。业经浙江天健会计师事务所验证并由其于2004年6月9日出具浙天会验[2004]第42号《验资报告》，尚未办理工商注册变更。 本公司属于化学原料及化学制品制造行业，主要从事有机化工产品及饲料添加剂的生产和销售；经营进出口业务（范围详见《生产企业自营进出口权登记书》）。公司主要产品为维生素E、维生素A和甲叉。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间自2004年1月1日起至2004年6月30日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的7%计提；账龄1-2年的，按其余额的15%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 2.71-9.50 通用设备 5-10 9.50-19.00 专用设备 5-15 6.33-19.00 运输工具 7 13.57 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益，即将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目预计的受益年限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十八) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司间的重大交易和资金往来等，均在合并时予以抵销。 三、税(费)项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。（出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%） (二) 营业税 安装收入按3%的税率计缴，代理收入按5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五) 水利建设专项资金 按营业收入的0.1%计缴。 (六) 企业所得税 本公司及控股子公司（除控股子公司浙江新维普添加剂有限公司按外商投资企业税收政策执 行）均按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司 1．控制的所有子公司及本公司对其投资情况如下： 子公司名称 注册资本 实际投资额 浙江新东化工有限公司 RMB￥6,000万 RMB￥3,600万 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 RMB￥1,350万 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万 RMB￥630万 新昌德力石化设备有限公司 RBM￥600万 RMB￥540万 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 RMB￥20万 安徽新和成皖南药业有限公司 RBM￥1,100万 RMB￥880万 浙江新维普添加剂有限公司 USD800万（实收USD500万） USD300万 子公司名称 投资比例 开始合并时间 浙江新东化工有限公司 60% 1999年 浙江新和成进出口有限公司 90% 2000年 新昌新和成维生素有限公司 90% 1999年 新昌德力石化设备有限公司 90% 1999年 新昌县工业设备安装有限公司 40% 2003年 安徽新和成皖南药业有限公司 80% 2001年 浙江新维普添加剂有限公司 60% 2004年 2．报告期内合并报表范围变化情况说明 安徽新和成皖南药业有限公司成立于2001年，自2001年度起开始纳入合并会计报表范围；新昌县工业设备安装有限公司成立于2003年，自2003年度起开始纳入合并会计报表范围; 浙江新维普添加剂有限公司成立于2004年,自2004年度起开始纳入合并会计报表范围。 3．其他说明 （1）公司持股90%的新昌新和成维生素有限公司持有浙江新和成进出口有限公司10%的股权。 （2）公司持股90%的新昌德力石化设备有限公司持有新昌县工业设备有限公司60%的股权。 （3）浙江新维普添加剂有限公司系浙江新和成股份有限公司与德国EBA公司共同投资组建的中外合资企业，注册资金800万美元，注册资金分期到位。截止报告期共到位资金500万美元，其中新和成实际出资300万美元。 （二）合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 根据2003年度股东大会决议， 2003年度利润分配按母公司2003年度实现净利润，提取10%的法定公积金和5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，每10股派发现金股利6元(含税)。根据公司董事会决议，2004年中期不作利润分配，也不进行资本公积转增股本。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1．货币资金 期末数580,348,069.91 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 43,778.93 68,506.18 银行存款 561,816,128.36 149,938,201.10 其他货币资金 18,488,162.62 8,679,403.44 合计 580,348,069.91 158,686,110.72 （2）货币资金——外币货币资金 期末数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR22,098.88 10.0019 221,030.79 USD4,434,582.35 8.2766 36,703,264.28 JPY5,642,157.00 0.076426 431,207.49 小计 --- 37,355,502.56 期初数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR122,706.84 10.3383 1,268,580.13 USD2,597,002.42 8.2767 21,494,609.93 JPY178,388.00 0.077273 13,784.58 小计 --- 22,776,974.64 （3）货币资金——其他货币资金 项目 期末数 期初数 承兑汇票保证金存款 18,362,271.85 7,948,028.74 纳税保证金存款 1,117.05 4,797.89 信用证存款 124,773.72 726,576.81 小计 18,488,162.62 8,679,403.44 （4）其他说明 货币资金期末数比期初数增长2.66倍，主要系公司6月发行（A股）股票3,000万股，且期末回笼货款较多所致。 2. 短期投资 期末数100,000.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 基金投资 100,000.00 --- 合计 100,000.00 --- 期初数 项目 账面价值 账面余额 基金投资 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 项目 跌价准备 账面价值 基金投资 --- 1 00,000.00 合计 --- 100,000.00 （2）基金投资情况 项目 期末数 期末市价 融通债券基金 100,000.00 100,000.00 小计 100,000.00 100,000.00 3.应收票据 期末数1,147,047.40 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,147,047.40 435,800.00 合计 1,147,047.4 435,800.00 （2）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他说明 上述银行承兑汇票无质押，无外币应收票据。 4.应收账款 期末数235,151,024.14 (1)账龄分析 账龄 期末数 账面余额比 例（%） 坏账准备 1 年以内 250,230,305.81 98.75 17,516,121.41 1-2年 2,014,317.50 0.79 302,147.61 2-3年 730,607.94 0.29 219,182.39 3年以上 426,488.60 0.17 213,244.30 合计 253,401,719.85 100 18,250,695.71 期末数 期初数 账龄 账面价值 账面余额 比例（%） 1 年以内 232,714,184.40 185,236,511.67 94.93 1-2年 1,712,169.89 8,582,584.50 4.40 2-3年 511,425.55 815,585.06 0.42 3年以上 213,244.30 494,863.54 0.25 合计 235,151,024.14 195,129,544.77 100 期初数 账龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,966,555.81 172,269,955.86 1-2年 1,287,387.68 7,295,196.82 2-3年 244,675.52 570,909.54 3年以上 247,431.77 247,431.77 合计 14,746,050.78 180,383,493.99 （2）应收账款——外币应收账款 期末数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR4,650,230.00 10.0019 46,511,135.44 USD17,006,836.76 8.2766 140,758,785.13 小计 --- 187,269,920.57 期初数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR 4,857,475.00 10.3383 50,218,033.79 USD 10,390,551.58 8.2767 85,999,478.26 小计 --- 136,217,512.05 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款前5名合计余额187,387,229.20元, 占应收账款账面余额比例73.80%。 (5)其他说明 1)账龄3年以上的款项主要系零星结算尾款，已按50％计提坏账准备。 2)2004年6月底应收账款比年初增长29.86%，主要系随着销售收入增长处于正常结算过程中的货款相应增长所致。 5.其他应收款 期末数7,625,064.32 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 6,850,923.96 78.30 479,564.67 1-2 年 297,944.62 3.40 44,691.69 2-3 年 1,000,000.00 11.43 300,000.00 3年以上 600,904.20 6.87 300,452.10 合计 8,749,772.78 100 1,124,708.46 账龄 期末数 期初数 账面价值 账面余额 比例（%） 1 年以内 6,371,359.29 1,178,105.64 39.97 1-2 年 253,252.93 1,367,698.20 46.40 2-3 年 700,000.00 45,390.00 1.54 3年以上 300,452.10 356,192.67 12.09 合计 7,625,064.32 2,947,386.51 100 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 1 年以内 82,467.39 1,095,638.25 1-2 年 205,154.73 1,162,543.47 2-3 年 13,617.00 31,773.00 3年以上 178,096.34 178,096.33 合计 479,335.46 2,468,051.05 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江爱生药业有限公司 3,000,000.00 拆借款 皖南制药厂清算组 1,000,000.00 暂付款 小计 4,000,000.00 （3）其他应收款账面余额期末数中前5名的余额总计为5,356,980.00元，占其他应收款账面余额的61.22%。 （4）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）账龄3年以上的款项主要系存出保证金及部分账龄较长的零星预付款转入。 6.预付账款 期末数19,315,484.74 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 19,136,650.03 99.07 22,287,283.74 100.00 1-2年 178,834.71 0.93 25.00 0.00 合计 19,315,484.74 100.00 22,287,308.74 100 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7.应收补贴款 期末数8,558,120.11 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 8,558,120.11 67,515,873.34 合计 8,558,120.11 67,515,873.34 (2) 其他说明 均系根据国家有关出口企业增值税退税政策，应收取的出口退税款。应收补贴款期末数比期初数减少原因是国家出口退税政策调整,降低退税率,加快退税速度。 8. 存货 期末数227,283,108.39 (1)明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 59,633,185.46 59,633,185.46 包装物 376,111.05 376,111.05 发出商品 925,388.50 623,544.42 301,844.08 库存商品 76,700,329.48 76,700,329.48 委托加工物资 12,029,336.41 12,029,336.41 在产品 78,242,301.91 78,242,301.91 合计 227,906,652.81 623,544.42 227,283,108.39 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 39,402,276.58 --- 39,402,276.58 包装物 696,015.60 --- 696,015.60 发出商品 956,787.72 623,544.42 333,243.30 库存商品 48,727,120.65 --- 48,727,120.65 委托加工物资 9,429,463.30 --- 9,429,463.30 在产品 59,646,722.21 --- 59,646,722.21 合计 158,858,386.06 623,544.42 158,234,841.64 （2）存货跌价准备 1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 价值回升转回 库存商品 --- 发出商品 623,544.42 --- --- 小计 623,544.42 --- --- 项目 本期减少 期末数 其他原因转出 库存商品 发出商品 --- 623,544.42 小计 --- 623,544.42 2)计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据报告期各期期末市价扣除合理的销售费用等计算确定。发出商品中部分由于年限较久等原因，收回存在一定的风险，已对上述发出商品根据实际情况计提了跌价准备。 （3）其他说明 存货账面余额2004年6月30日比2003年12月31日增长43.47%(绝对额增加6,905万元)的主要原因系随着公司生产经营规模的扩大和产品细分程度的提高，为销售而储备的原材料同比净增加2,023万元、处于生产过程中的在产品同比净增加1,860万元以及库存商品净增加2,797万元共同影响所致。 9. 待摊费用 期末数2,757,849.80 项目 期初数 本期发生数 本期摊销数 待摊保险费 1,043,591.92 3,786,601.45 2,072,343.57 合计 1,043,591.92 3,786,601.45 2,072,343.57 项目 期末数 结余原因 待摊保险费 2,757,849.80 受益期未完 合计 2,757,849.80 10. 长期股权投资 期末数14,527,085.61 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 14,527,085.61 --- 14,527,085.61 合计 14,527,085.61 14,527,085.61 项目 期初数 账面余额 减 值准备 账面价值 其他股权投资 15,970,070.55 --- 15,970,070.55 合计 15,970,070.55 --- 15,970,070.55 (2)长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 持股 投资 初始投资 比例 期限 成本 浙江爱生药业有限公司 45% 50年 5,413,536.00 浙江新赛科药业有限公司 30% 20年 12,000,000.00 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19% -- 5,000,000.00 小计 22,413,536.00 被投资单位名称 累计损益 投资 调整 准备 浙江爱生药业有限公司 -5,413,536.00 --- 浙江新赛科药业有限公司 -2,472,914.39 --- 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 --- --- 小计 -7,886,450.39 --- 被投资单位名称 期末 核算 合计 方法 浙江爱生药业有限公司 --- 权益法 浙江新赛科药业有限公司 9,527,085.61 权益法 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5,000,000.00 成本法 小计 14,527,085.61 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 期初数本期 增加投资 浙江爱生药业有限公司 --- --- 浙江新赛科药业有限公司 10,970,070.55 --- 小计 10,970,070.55 --- 被投资单位名称 本期损益调整 期末数 浙江爱生药业有限公司 --- --- 浙江新赛科药业有限公司 -1,442,984.94 9,527,085.61 小计 -1,442,984.94 9,527,085.61 3）其他说明 a.上述投资无减值现象，故无需计提减值准备。 b.上述投资及其收益的收回未受重大限制。 c.长期股权投资期末数占期末净资产的比例为2.09%。 d．公司持有浙江爱生药业有限公司的权益性资本比例为45%，没有超过半数，同时也不具备其他实质性控制的条件（例如在董事会会议上有半数以上的投票权等），根据财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11号文）规定，不纳入合并会计报表范围。 e.浙江爱生药业有限公司净资产已为负数，公司根据财政部的有关规定将长期投资减记至零为止。 11.固定资产原价 期末数586,754,137.69 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 152,617,993.07 21,064,461.52 通用设备 6,493,833.98 914,419.97 专用设备 393,697,692.47 9,536,959.01 运输工具 4,670,961.96 --- 合计 557,480,481.48 31,515,840.50 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 173,682,454.59 通用设备 496,133.49 6,912,120.46 专用设备 1,746,050.80 401,488,600.68 运输工具 --- 4,670,961.96 合计 2,242,184.29 586,754,137.69 （2）本期增加中包括从在建工程完工转入22,566,815.68 元。 （3）上述房屋及建筑物中已有94,076,347.36元用作抵押以取得银行借款。 （4）期末数中无融资租入及经营租出固定资产。 （5）本期减少数中包括出售固定资产159,195.00元，报废固定资产2,082,989.29元。 （6）暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 专用设备 15,507,753.30 12,685,827.69 小计 15,507,753.30 12,685,827.69 类别 减值准备 账面价值 专用设备 1,825,848.02 996,077.59 小计 1,825,848.02 996,077.59 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 通用设备 1,507,399.05 1,431,978.83 专用设备 12,788,050.33 12,123,138.26 运输工具 142,000.00 134,900.00 小计 14,437,449.38 13,690,017.09 类别 减值准备 账面价值 通用设备 --- 75,420.22 专用设备 --- 664,912.07 运输工具 --- 7,100.00 小计 --- 747,432.29 (8) 无已退废并准备处置固定资产。 12.累计折旧 期末数222,544,347.54 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 24,239,647.07 3,186,025.55 通用设备 3,411,193.35 443,852.66 专用设备 166,111,253.16 23,974,074.73 运输工具 1,865,780.74 343,387.34 合计 195,627,874.32 27,947,340.28 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 27,425,672.62 通用设备 99,283.51 3,755,762.50 专用设备 931,583.55 189,153,744.34 运输工具 --- 2,209,168.08 合计 1,030,867.06 222,544,347.54 13．固定资产净值 期末数364,209,790.15 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 146,256,781.97 128,378,346.00 通用设备 3,156,357.96 3,082,640.63 专用设备 212,334,856.34 227,586,439.31 运输工具 2,461,793.88 2,805,181.22 合计 364,209,790.15 361,852,607.16 14．固定资产减值准备 期末数7,797,425.66 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 7,758.00 --- 通用设备 485,775.90 --- 专用设备 7,133,369.28 --- 运输工具 143,020.97 --- 合计 7,799,924.15 --- 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 37,758.00 通用设备 --- 485,775.90 专用设备 2,498.49 7,130,870.79 运输工具 --- 143,020.97 合计 2,498.49 7,797,425.66 (2) 计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的重置价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。 15．在建工程 期末数29,708,937.57 （1）明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 GMP改造工程 --- --- --- 零星工程 29,708,937.57 --- 29,708,937.57 合计 29,708,937.57 --- 29,708,937.57 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 GMP改造工程 22,742,962.23 --- 22,742,962.23 零星工程 17,958,325.92 --- 17,958,325.92 合计 40,701,288.15 --- 40,701,288.15 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 本期其他 期末数 资 金 增 加 固定资产 减 少 来 源 药厂GMP改造工程 22,742,962.23 --- 22,566,815.68 176,146.55 --- 零星工程 17,958,325.92 11,885,722.65 --- 135,111.00 29,708,937.57 小计 40,701,288.15 11,885,722.65 22,566,815.68 311,257.55 29,708,937.57 （3）其他说明 1）上述工程项目中无借款费用资本化金额。 2）上述在建工程无需计提减值准备。 16. 无形资产 期末数48,964,067.66 (1) 明细情况 资产 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 44,080,156.04 --- 4,080,156.04 44,370,782.18 --- 44,370,782.18 专有技术 4,883,911.62 --- 4,883,911.62 5,221,411.62 --- 5,221,411.62 合 计 48,964,067.66 --- 4 8,964,067.66 49,592,193.80 --- 49,592,193.80 (2) 无形资产增减变动情况 资 产 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩 余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销 额 摊销年限 一期土地使用权 受让 17,665,199.00 15,344,357.34 --- --- 176,652.00 15,167,705.34 2,497,493.66 42年零7个月 二期土地使用权 受让 9,209,467.11 8,580,714.77 --- --- 93,974.16 8,486,740.61 722,726.50 44年6个月 上虞土地使用权 受让 16,683,100.00 16,683,100.00 --- --- --- 16,683,100.00 --- --- 芳樟醇专有技术 投入 8,000,000.00 4,799,999.87 --- --- 400,000.02 4,399,999.85 3,600,000.15 6年6个月 药品生产专有技术 投入/受让 550,000.00 421,411.75 90,000.00 --- 27,499.98 483,911.77 156,088.23 7年零2个月 工具厂土地使用权 受让 2,000,000.00 1,930,000.07 --- --- 19,999.98 1,910,000.09 89,999.91 47年零9个月 中喻村土地使用权 受让 1,832,610.00 1,832,610.00 --- --- --- 1,832,610.00 --- --- 合 计 5 5,940,376.11 49,592,193.80 90,000.00 --- 718,126.14 48,964,067.66 7,066,308.45 (3) 其他说明 1）上虞土地使用权及中喻村土地使用权系土地出让金定金，本期未作摊销。 2）药品生产专有技术本期增加90,000.00元系公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司支付 首期药品生产专有技术受让款。 3）上述一期土地使用权和二期土地使用权已用作抵押以取得银行借款。 4）上述无形资产无需计提减值准备。 17.长期待摊费用 期末数432,794.83 系公司控股子公司浙江新维普添加剂有限公司开办费。 18. 短期借款 期末数362,000,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 354,000,000.00 190,676,850.00 抵押借款 8,000,000.00 3,000,000.00 合 计 362,000,000.00 193,676,850.00 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折 人民币金额 美 元 --- --- --- 1,000,000.00 8.2767 8,276,700.00 日 元 --- --- --- 550,000,000.00 0.077273 42,500,150.00 小 计 --- --- --- --- --- 50,776,850.00 （3）其他说明 1）无逾期借款。 2）上述保证借款中有54,000,000.00元系由合成化工厂提供保证，其余3亿元由非关联单位提供 保证。 3）短期借款余额2004年6月30日比2003年12月31日增长了86.91%，主要系随着公司生产经营 规模的扩大，本期流动资金借款相应增加较多所致。 19. 应付票据 期末数60,100,000.00 （1）明细情况 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,100,000.00 26,090,000.00 商业承兑汇票 --- 6,000,000.00 合 计 60,100,000.00 32,090,000.00 （2）其他说明 1） 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 2) 无外币应付票据。 3）上述票据均于年内到期。 20. 应付账款 期末数176,531,930.99 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 172,991,924.92 97.99 146,957,625.71 97.44 1-2 年 1,080,234.94 0.62 1,409,476.77 0.94 2-3年 429,727.82 0.24 121,824.65 0.08 3年以上 2,030,043.31 1.15 2,322,946.81 1.54 合 计 176,531,930.99 100 150,811,873.94 100 （2）外币应付账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折 人民币金额 原币别及金额 汇 率 折人民币金额 USD8,466,025.44 8.2766 7 0,069,906.16 USD 5,161,598.88 8.2767 42,721,005.44 EUR989.40 10.0019 9,895,879.86 EUR 989.40 10.3383 10,228.71 小 计 --- 7 0,079,802.02 小 计 --- 42,731,234.15 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （4）账龄3年以上的应付账款，主要系部分结算尾款。 （5）期末数中前5名供应商的欠款金额合计为55,593,004.74元，占应付账款余额的比例为31.49%。 21. 预收账款 期末数1,707,096.91 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 1,707,096.91 100.00 728,485.47 91.51 1-2年 --- --- 67,590.00 8.49 合 计 1,707,096.91 100.00 796,075.47 100 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款，无外币预收账款。 22. 应付工资 期末数518,533.18 无拖欠和工效挂钩性质的工资。 23. 应交税金 期末数11,940,509.06 （1）明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 -14,826,882.36 -4,677,084.22 营业税 1,623,846.41 1,673,893.86 城市维护建设税 508,647.51 537,822.51 代扣代缴个人所得税 1,569,787.25 1,568,033.91 企业所得税 23,064,255.08 21,010,405.46 其 他 855.17 2,355.59 合 计 11,940,509.06 20,115,427.11 （2）其他说明 相关税（费）政策详见本附注三之说明。 24. 其他应交款 期末数588,240.07 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 教育费附加 163,266.42 220,968.29 水利建设专项资金 357,500.19 386,971.43 兵役义务费 67,473.46 67,473.46 合 计 588,240.07 675,413.18 （2）其他说明 相关税（费）政策详见本附注三之说明。 25. 其他应付款 期末数18,659,037.75 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 15,626,212.70 83.75 8,818,984.2588.52 1-2 年 2,539,395.54 13.61 729,062.697.32 2-3年 225,393.11 1.21 135,871.211.36 3年以上 268,036.40 1.43 278,992.132.80 合 计 18,659,037.75 100 9,962,910.28100 （2）大额其他应付款说明 单位名称 期末数 款项内容 账龄 新昌县工业区办公室 2,009,234.91 土地款 1-2年 小 计 2,009,234.91 （3）账龄3年以上的其他应付款，主要系存入保证金。 26. 预提费用 期末数23,947,621.02 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 402,008.27 241,661.95 应计未付 技术开发费 23,545,612.75 34,150,311.11 支用结余 合 计 23,947,621.02 34,391,973.06 （2）其他说明 技术开发费按当期主营业务收入的3%计提，实际发生时在本项目中列支。 27. 一年内到期的长期负债 期末数55,084,875.00 (1)明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 55,084,875.00 175,196,900.00 合 计 55,084,875.00 175,196,900.00 （2）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 35,054,250.00 35,059,675.00 保证借款 20,030,625.00 140,137,225.00 合 计 55,084,875.00 175,196,900.00 （3）其他说明 1)上述保证借款期末数中有500万元系由合成化工厂提供保证。 2)期末比期初减少120,112,025.00元系本期偿还中国进出口银行的120,000,000.00元本金和相应 的利息。 28. 长期借款 期末数66,157,550.00 （1）明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 66,157,550.00 66,060,940.00 合 计 66,157,550.00 66,060,940.00 （2）其他说明 1）上述保证借款期末数中有1,000万元由合成化工厂提供保证。 2）无外币借款及逾期借款。 29. 专项应付款 期末数3,432,807.18 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 技改补助 1,032,807.18 762,500.00 国债资金 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 3,432,807.18 3,162,500.00 （2）其他说明 2004年新增技改补助68万系公司控股子公司浙江新东化工有限公司取得的科技项目补助资金，总额 为85万，首期收到总额的80%，本期实际支用48,866.72元。公司控股子公司新昌县德力石化设备有 限公司及公司控股子公司浙江新东化工有限公司2003年度取得的762,500.00元技改补助本年度已 支出360,826.10元。 30．少数股东权益 期末数49,456,429.31 少数股东名称 期末数 期初数 新昌新和成维生素有限公司少数股东 1,097,675.42 1,435,642.49 安徽新和成皖南药业有限公司少数股东 1,435,135.75 1,819,880.23 新昌德力石化设备有限公司少数股东 1,549,717.82 1,514,692.76 浙江新东化工有限公司少数股东 28,819,100.32 31,018,861.42 浙江新维普添加剂有限公司 16,554,800.00 --- 合 计 49,456,429.31 35,789,076.90 31. 股本 期末数114,020,000.00 （1）明细情况 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 84,020,000.00 --- --- 84,020,000.00 其中：国家持有股份 --- --- --- --- 境内法人持有股份 78,780,000.00 --- --- 7 8,780,000.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- 其他 5,240,000.00 --- - -- 5 , 2 4 0,000.00 2、募集法人股份 --- --- --- --- 3、内部职工股 --- --- --- --- 4、优先股或其他 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 84,020,000.00 --- --- 84,020,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 --- 3 0 , 0 0 0 , 000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 --- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总数 84,020,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 114,020,000.00 （2）其他说明 1）公司成立时实收股本业经原新昌会计师事务所验证，并由其于1998年12月31日出具新会验字 [1998]第126号《验资报告》。 2)本期新增系公司首次发行社会公众股3,000万股(每股面值1元)所致。实收资本增加到11,402万 元，业经浙江天健会计师事务所验证，并由其于2004年6月9日出具浙天会验[2004]第42号《验资报 告》。 32. 资本公积 期末数359,329,370.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拨款转入 5,130,000.00 5,130,000.00 股权投资准备 77,042.24 77,042.24 其他资本公积 533,490.43 533,490.43 股本溢价 353,588,837.78 合 计 359,329,370.45 5,740,532.67 (2) 增减原因及依据说明 系公司首次发行社会公众股3,000万股股本溢价。 33. 盈余公积 期末数40,655,793.37 项 目 期末数 期初数 法定盈余公积 27,103,862.25 27,103,862.25 法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12 合 计 40,655,793.37 40,655,793.37 34. 未分配利润 期末数180,201,418.78 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期初数 190,537,347.04 156,514,040.06 加：本期净利润 40,076,071.74 69,266,919.33 减：提取法定盈余公积 --- 6,691,741.57 提取法定公益金 --- 3,345,870.78 应付普通股股利 50,412,000.00 25,206,000.00 期末数 180,201,418.78 190,537,347.04 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 (1) 业务分部 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 VE类 301,441,467.93 268,080,067.24 VA类 129,103,889.87 115,083,210.38 甲叉 34,804,034.41 35,301,876.24 其他业务 96,117,597.82 36,967,041.73 合 计 561,466,990.03 455,432,195.59 主营业务成本 VE类 245,621,415.62 211,795,195.08 VA类 91,164,045.84 86,290,462.78 甲叉 29,515,856.74 29,858,080.05 其他业务 66,500,541.42 29,897,853.00 合 计 432,801,589.62 357,841,590.91 (2) 地区分部(以销售目的地为基础) 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 出口 425,874,413.08 347,444,222.66 内销 135,592,576.95 107,987,972.93 合计 561,466,990.03 455,432,195.59 主营业务成本 出口 329,995,507.43 274,321,635.04 内销 102,806,082.19 83,519,955.87 合计 432,801,589.62 357,841,590.91 （3）报告期向前5名客户销售情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售金额 400,249,629.71 342,108,587.43 占主营业务收入总额的比例(%) 71.29 75.12 （4）其他说明 1）结算方式。出口业务的结算方式主要有两种：电汇和信用证。 2）收入确认方式。在满足收入确认四个条件的前提下予以确认，具体在同时满足下列条件时确认 收入： a.根据合同规定将货物发出； b.开具销售发票； c.货物已被搬运到车船或其他运载工具之上（由于公司出口实际使用的主要运输方式为海运，因此 一般按国际商会《1990年通则》的规定，以货过船舷为履行交付义务），办妥报关手续、取得装运 提单。 3)主营业务收入2004年1-6月比2003年1-6月增长23.28%系公司加大开拓国际市场力度，出口销 售收入同比增长较多所致；主营业务成本2004年1-6月比2003年1-6月增长22.52%,与收入的增 长基本同步。 2. 主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 城市维护建设税 166,384.69 190,047.70 教育费附加 123,586.72 151,948.68 营业税 36,058.47 34,806.60 合 计 326,029.88 376,802.98 3. 其他业务利润 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 4,200,174.16 8,368,474.00 其 他 214,708.47 209,135.91 合 计 4,414,882.63 8,577,609.91 4.营业费用 (1)明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 合 计 21,786,073.86 13,471,671.95 (2)其他说明 营业费用2004年1-6月比2003年1-6月增长61.72%（绝对额增加831万元），主要系运输费及业务费 两项合计同比净增加747万元所致。 5．财务费用 (1) 明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 10,944,915.66 10,402,490.09 减:利息收入 1,052,960.48 1,194,591.70 汇兑损失 7,306,465.06 6,034,424.97 减：汇兑收益 5,430,292.12 14,513,958.01 其 他 373,393.49 341,224.61 合 计 12,141,521.61 1,069,589.96 (2)其他说明 2004年1-6月财务费用比2003年1-6月增长10.35倍(绝对额增加1,107万元),主要系汇兑收 益减少908万元。 6. 投资收益 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 权益法核算的投资收益 -1,442,984.94 -2,847,260.30 参股公司分回的现金股利 300,000.00 --- 基金投资收益 3,367.85 --- 合 计 -1,139,617.09 -2,847,260.30 （2）其他说明 1）参股公司分回的现金股利系收到浙江天堂硅谷创业投资有限公司派发的2003年度现金股利。 2）权益法核算的投资收益均系应计参股公司浙江爱生药业有限公司和浙江新赛科药业有限公司的 收益。 7. 补贴收入 (1) 明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 出口贴息 --- 127,524.26 财政补助 2,636,400.00 69,700.00 新产品补助 396,000.00 260,000.00 环保贷款补助 400,000.00 --- 合 计 3,432,400.00 457,224.26 (2) 其他说明 财政补助系经新昌县财政局根据浙计高技[2004]31号文等拨入的补助款；新产品补助系浙江省科技 厅根据浙科发计[2003]301号文、新科字[2004]1号、新科[2004]2号文拨入的补助款；环保贷款补 助系浙江省科技厅根据国科发计字[2003]360号文拨入的补助。上述补贴收入均按《企业会计制度》 规定，在实际收到时计入补贴收入。2004年1-6月补贴收入占同期合并净利润的比例为8.56%。 8. 营业外收入 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 赔款(违约金)收入 1,082,669.50 161,756.04 处置固定资产净收益 69,055.41 3,788.87 其 他 39,904.17 141,457.92 合 计 1,191,629.08 307,002.83 9. 营业外支出 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净损失 924,836.30 786,097.56 水利建设专项资金 733,552.78 567,990.63 捐赠（赞助）支出 41,000.00 368,000.00 其 他 75,018.86 69,593.77 合 计 1,774,407.94 1,791,681.96 10. 少数股东损益 少数股东名称 2004年1-6月 2003年1-6月 新昌新和成维生素有限公司少数股东 -337,967.07 -535,357.67 浙江新东化工有限公司少数股东 1,400,238.90 2,367,127.76 新昌德力石化设备有限公司少数股东 35,025.06 25,131.89 安徽新和成皖南药业有限公司少数股东 -384,744.48 -55,541.55 合 计 712,552.41 1,801,360.43 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 收到贴息、拨款及补助款 5,729,282.00 收到保险赔款 1,078,335.35 收到利息 1,046,417.80 收到押金 1,145,090.00 收到其他款项 195,300.41 合 计 9,194,425.56 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 支付运杂费 13,664,332.64 支付办公费及差旅费等 1,999,364.65 支付财产保险费 1,453,873.56 支付业务招待费 2,176,937.05 支付租金 304,812.06 支付手续及服务费 625,487.00 支付其他款项 17,196,435.24 合 计 37,421,242.20 3．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 股票发行费用 3,020,000.00 合 计 3,020,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数200,108,362.00 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 213,914,454.11 99.26 14,974,011.78 198,940,442.33 150,102,001.64 94.91 10,507,140.11 139,594,861.53 1-2 年 737,740.40 0.34 110,661.06 627,079.34 7,261,708.80 4.59 1 ,089,25 6.32 6,172,452.48 2-3 年 568,437.19 0.26 170,531.16 397,906.03 410,489.31 0.26 123,146.79 287,342.52 3年以上 285,868.60 0.14 142,934.30 142,934.30 377,643.54 0.24 188,821.77 188,821.77 合 计 215,506,500.30 100 1 5,398,138.30 200,108,362.00 158,151,843.29 100 11,908,364.99 146,243,478.30 （2）应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR4,228,520.00 10.0019 42,293,234.19 EUR4,658,640.00 10.3383 48,162,417.91 USD15,415,244.08 8.2766 127,585,809.15 USD8,418,015.58 8.2767 69,673,389.55 小计 --- 169,879,043.34 小 计 --- 117,835,807.46 (3) 应收账款期末数中前5名的余额总计为171,883,110.54元，占应收账款账面余额的79.76%。 (4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 账龄3年以上的款项主要系零星结算尾款，考虑这部分款项发生坏账的可能性相对较大，已按 50%计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数14,478,429.99 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%）坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,044,758.15 94.83 1,053,133.07 13,991,625.08 1,055,486.62 57.88 73,884.06 981,602.56 1-2 年 219,238.60 1.38 32,885.79 186,352.81 367,598.20 20.16 55,139.73 312,458.47 2-3 年 --- - --- --- 45,390.00 2.49 13,617.00 31,773.00 3年以上 600,904.20 3.79 300,452.10 300,452.10 354,942.67 19.47 177,471.34 177,471.33 合 计 15,864,900.95 100 1,386,470.96 14,478,429.99 1,823,417.49 100 320,112.13 1,503,305.36 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 安徽皖南药业 9,600,000.00 300万为拆借款,660万为增资款 浙江爱生药业 3,000,000.00 拆借款 小 计 12,600,000.00 (3) 其他应收款期末数中前5名的余额总计为13,786,180.00元，占其他应收款账面余额的86.90%。 (4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 账龄3年以上的款项主要系存出保证金及部分账龄较长的预付账款转入。 （6）经公司总经理办公会决议，给安徽新和成皖南药业有限公司增资660万，报告期尚未办理注 册变更手续。 3. 长期股权投资 期末数147,639,904.24 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减 值准备 账面价值 其他股权投资 1 47,639,904.24 --- 147,639,904.24 125,831,871.37 --- 1 25,831,871.37 合 计 1 47,639,904.24 --- 147,639,904.24 125,831,871.37 --- 1 25,831,871.37 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位 持股 投资 原 始 累计追加 累计损益 股权投 期 末 核算 名 称 比例 期限 投资额 投 资 额 调 整 资准备 合 计 方法 浙江爱生药业有限公司 45% 50年 5,413,536.00 --- -5,413,536.00 --- --- 权益法 新昌新和成维生素有限公司 90% 20年 5,000,000.00 --- 368,089.57 --- 5,368,089.57 权益法 新昌德力石化设备有限公司 90% 20年 1,200,000.00 --- 12,669,418.14 77,042.24 13,946,460.38 权益法 浙江新东化工有限公司 60% 15年 36,000,000.00 --- 7,228,650.48 --- 43,228,650.48 权益法 浙江新和成进出口有限公司 90% 15年 13,500,000.00 --- 25,976,236.88 --- 39,476,236.88 权益法 安徽新和成皖南药业有限公司 80% 20年 4,400,000.00 4,400,000.00 -2,904,963.28 --- 5,895,036.72 权益法 浙江新赛科药业有限公司 30% 20年 12,000,000.00 --- -2,472,914.39 --- 9,527,085.61 权益法 新昌县工业设备安装有限公司 40% 200,000.00 --- 166,144.60 --- 366,144.60 权益法 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19% -- 5,000,000.00 --- --- --- 5,000,000.00 成本法 浙江新维普添加剂有限公司 60% 20年 24,832,200.00 --- --- --- 2 4,832,200.00 权益法 小 计 107,545,736.00 4,400,000.00 35,617,126.00 77,042.24 147,639,904.24 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 期初数 本期追加投资额 本期损益调整 股权投资准备 期末数 浙江爱生药业有限公司 --- --- --- --- --- 新昌新和成维生素有限公司 4,641,717.25 --- 726,372.32 --- 5,368,089.57 新昌德力石化设备有限公司 13,632,234.83 --- 314,225.55 --- 13,946,460.38 浙江新东化工有限公司 46,528,292.13 --- -3,299,641.65 --- 43,228,650.48 浙江新和成进出口有限公司 37,524,424.81 --- 1,951,812.07 --- 39,476,236.88 安徽新和成皖南药业有限公司 7,279,520.90 --- -1,384,484.18 --- 5,895,036.72 浙江新赛科药业有限公司 10,970,070.55 --- -1,442,984.94 --- 9,527,085.61 新昌县工业设备安装有限公司 255,610.90 --- 110,533.70 --- 366,144.60 浙江新维普添加剂有限公司 --- 24,832,200.00 --- --- 4,832,200.00 小 计 120,831,871.37 24,832,200.00 -3,024,167.13 --- 142,639,904.24 （3）其他说明 1）上述投资无减值现象，故未计提减值准备。 2）上述投资及其收益的收回不存在重大限制。 3）长期股权投资期末数占期末净资产的比例为21.43%。 4. 固定资产原价 期末数484,947,368.86 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 133,113,604.13 637,161.67 --- 133,750,765.80 通用设备 5,263,423.81 732,115.97 496,133.49 5,499,406.29 专用设备 336,140,202.33 6,743,714.54 1,724,050.80 341,159,866.07 运输工具 4,537,330.70 --- --- 4,537,330.70 合 计 479,054,560.97 8,112,992.18 2,220,184.29 484,947,368.86 （2）其他说明 1）上述房屋及建筑物中已有88,247,347.36元用作抵押以取得银行借款。 2）期末数中无融资租入及经营租出固定资产。 3）本期减少数中包括出售固定资产159,195.00元，报废固定资产2,060,989.29元。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 业务种类 医药中间体销售业务 548,337,336.82 436,225,277.52 其他零星销售业务 3,650,679.12 4,239,669.55 合 计 551,988,015.94 440,464,947.07 2. 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 业务种类 医药中间体销售业务 437,018,139.30 351,434,230.18 其他零星销售业务 2,844,439.40 3,810,367.19 合 计 439,862,578.70 355,244,597.37 3．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 权益法核算的投资收益 2,375,832.87 814,758.18 参股公司分回的现金股利 300,000.00 --- 合 计 2,675,832.87 814,758.18 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 合成化工厂 浙江新昌 有机化工中间体 母公司 股份合作制 陈世林 新昌新和成维生素有限公司 浙江新昌 维生素原料药、饲料添加剂 子公司 有限公司 胡柏藩 新昌德力石化设备有限公司 浙江新昌 石化设备、工业用容器加工、制造 子公司 有限公司 胡柏藩 浙江新东化工有限公司 浙江新昌 生产销售有机化学品 子公司 有限公司 胡柏藩 浙江新和成进出口有限公司 浙江新昌 有机化工中间体的进出口 子公司 有限公司 胡柏藩 新昌县工业设备安装有限公司 浙江新昌 安装、修理锅炉、压力容器 子公司 有限公司 王旭林 安徽新和成皖南药业有限公司 安徽宣城 冲剂、颗粒剂等的生产、销售 子公司 有限公司 胡柏藩 筹建食品添加剂、饲料添加剂生 浙江新维普添加剂有限公司 浙江新昌 子公司 中外合资企业 胡柏藩 产、销售 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合成化工厂 RMB￥12,000万 —— —— RMB￥12,000万 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万 —— —— RMB￥700万 新昌德力石化设备有限公司 RMB￥600万 —— —— RMB￥600万 浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万 —— —— RBM￥6,000万 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 —— —— RMB￥1,500万 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 --- —— RMB￥50万 安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥1,100万 --- —— RMB￥1,100万 USD800万(实收 USD800万(实收USD500 浙江新维普添加剂有限公司 USD500万) 万) （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 合成化工厂 RMB￥7,878万 93.77 —— —— —— — RMB￥7,878万 93.77 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥630万 90 —— —— —— — RMB￥630万 90 新昌德力石化设备有限公司 RMB￥540万 90 —— —— —— — RMB￥540万 90 浙江新东化工有限公司 RMB￥3,600万 60 —— —— —— — RBM￥3,600万 60 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,350万 90 —— —— —— — RMB￥1,350万 90 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 100 --- --- —-- — RMB￥50万 100 安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥880万 80 --- -- —-- — RMB￥880万 80 浙江新维普添加剂有限公司 USD300万 60 USD300万 60 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江爱生药业有限公司 公司参股企业 浙江新赛科药业有限公司 公司参股企业 新昌县合成创业房地产有限公司 合成化工厂之子公司 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 合成化工厂之子公司 广州保税区佳伟图化工有限公司 合成化工厂之子公司 上海翔程商贸有限公司 合成化工厂之子公司 新昌县志成新材料有限公司 合成化工厂之子公司 （二）关联方交易 1．销售货物 本报告期内公司及控股子公司向关联方销售货物情况如下: （1）向关联方销售货物金额 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 12,722,811.18 8,505,133.21 浙江爱生药业有限公司 295,897.44 789,427.35 浙江新赛科药业有限公司 300,042.74 --- 新昌县合成创业房地产有限公司 27,439.13 --- 新昌县志成新材料有限公司 197,816.56 --- 小 计 13,544,007.05 9,294,560.56 （2）向关联方销售货物金额占合并主营业务收入的比例(%) 关联方名称 2004年1-6月 2003年度 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2.27 1.87 浙江爱生药业有限公司 0.05 0.17 浙江新赛科药业有限公司 0.05 --- 新昌县合成创业房地产有限公司 --- --- 新昌县志成新材料有限公司 0.04 --- 小 计 2.41 2.04 （3）向关联方销售货物定价情况 1）根据公司及控股子公司浙江新和成进出口有限公司与大连保税区新旅程国际贸易有限公司签订 的购销协议，以当时产品所销往市场的公允价格作为双方的交易价格，并在每笔交易中另行商定具 体产品名称、价格及支付方式。 2）公司向其他关联方销售货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 2．购买货物 本报告期内公司及控股子公司向关联方购买货物情况如下: （1）向关联方购买货物金额 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 387,495.72 558,717.95 小 计 387,495.72 558,717.95 （2）向关联方购买货物金额占合并主营业务成本的比例(%) 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 0.09 0.16 小 计 0.09 0.16 （3）向关联方购买货物定价情况 公司向关联方购买货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 3．经营租赁 公司向合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确定，租赁协议业 经当地土管部门或房管部门审查确认。报告期内公司列支租赁费情况如下: 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 房屋租赁费 183,066.42 183,066.42 土地使用权租赁费 426,557.70 426,557.70 小 计 609,624.12 609,624.12 4．收取代理费 公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例(电汇0.3%，信 用证0.5%)收取代理费。本报告期内公司应计收代理费情况如下： 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2,139.74 12,797.61 小 计 2,139.74 12,797.61 5．收取资金使用 截止2004年6月，浙江爱生药业有限公司使用本公司资金300万元，按同期银行存款利率计 算使用费，应计资金使用费为8,980.00元未收取。 6.接受担保 合成化工厂为本公司融资提供担保，截止2004年6月30日，担保总额为14,400万元，其 中银行承兑汇票保证6,000万元，短期借款保证5,400万元，一年内到期的长期借款保证500万 元，一年内到期的长期借款抵押1,500万元，长期借款保证1,000万元。 7．关键管理人员报酬 本报告期内，公司支付给关键管理人员的报酬区间情况如下： 报酬区间 2004年1-6月 2.5万元以下（人） 1 2.5-5万元（人） 7 5-10万元(人) 6 12．关联方应收应付款项余额(合并会计报表) 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重（%） 2004年6月30日 2003年12月31日 2 004年6月30日 2003年12月31日 (1) 应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 9,004,727.07 10,504,166.89 3.55 5.38 浙江爱生药业有限公司 1,654,934.41 1,202,734.41 0.65 0.62 上海翔程商贸有限公司 175,725.00 145,225.00 0.07 0.07 浙江新赛科药业有限公司 380,450.00 29,400.00 0.15 0.02 新昌县合成创业房地产有限公司 31,789.00 48,760.00 0.01 0.02 新昌县志成新材料有限公司 80,253.33 --- 0.03 --- 小 计 11,327,878.81 11,930,286.30 4.46 6.11 (2)其他应收款 浙江爱生药业有限公司 3,000,000.00 --- 34.29 --- 上海翔程商贸有限公司 75,618.60 75,618.60 0.86 2.57 小 计 3,075,618.60 75,618.60 35.15 2.57 (3) 预付账款 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 59,811.00 23,181.00 0.31 0.10 小 计 59,811.00 23,181.00 0.31 0.10 (4) 应付账款 上海翔程商贸有限公司 10,688.00 --- 0.01 --- 浙江爱生药业有限公司 106,000.00 --- 0.06 --- 小 计 116,688.00 --- 0.07 --- (5) 其他应付款 浙江爱生药业有限公司 460,894.50 --- 2.51 --- 广州保税区佳伟图化工有限公司 403,412.00 403,412.00 2.20 4.05 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 107,211.89 107,211.89 0.58 1.08 小 计 971,518.39 510,623.89 5.29 9.76 九、或有事项 (一)截至2004年6月30日,本公司为其他单位(包括子公司)向银行借款提供保证情况如下 被担保单位名称 实际借款金额 借款期限 备注 (万元) 浙江三花集团有限公司 7,000 2003.07.10★2004.07.09 最高额保证 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.15★2007.01.16 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.19—2007.01.20 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.01—2004.12.30 最高额保证 安徽新和成皖南药业有限公司 1,000 2003.03.31—2008.03.30 控股子公司 小计 14,000 --- --- (二)上述对外担保经公司股东大会或董事会审议批准。浙江三花集团有限公司(负债率65%)亦为 本公司借款提供保证担保。目前，上述公司经营及财务状况正常，未有逾期还贷现象。 (三)下属参股子公司浙江新赛科药业有限公司(新和成参股30%)为浙江国邦兽药有限公司提供 2000万元最高额保证,期限自2004年03月31日起至2005年03月31日止。浙江国邦兽药有限 公司亦为浙江新赛科药业有限公司提供保证担保。 十、承诺事项 (一)本公司以土地使用权和房产作抵押，向工行新昌支行举借长期借款2,000万元，借款期限自 2000年6月30日起至2004年12月30日止； (二)本公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司以房地产作抵押，向工行宣城支行举借短期 借款300万元，借款期限自2003年12月12日起至2004年12月12日止；向中行宣城支行举 借短期借款500万元，借款期限自2004年02月 20日起至2005年02月20日止。 十一、债务重组事项 公司无债务重组事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本附注五所述利润分配事项外，公司没有其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 （一）根据国家有关调整出口退税政策的规定，公司出口产品的退税率将由2003年度的17%和15% 降低到2004年的13%。 (二) 公司报告期内非经常性损益情况如下： 非经常性损益项目(收益+,损失-) 2004年1-6月 2003年1-6月 投资收益 3,367.85 --- 补贴收入 3,432,400.00 457,224.26 营业外收入 1,191,629.08 307,002.83 营业外支出(不含水利资金及减值准备) -1,040,855.16 -1,223,691.33 小计 3,586,541.77 -459,464.24 减：所得税影响数 63,521.65 -302,507.21 少数股东损益 18,553.96 2,114.44 非经常性损益净额 3,504,466.16 -159,071.47 占同期净利润比例(%) 8.74% -0.53% （三）公司报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下： 2004年1-6月 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加 权平均 18.49% 40.57% 1.13 1.53 主营业务利润 营业利润 8.29% 18.19% 0.50 0.68 净利润 5.77% 12.67% 0.35 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 5.27% --- 0.32 0.44 （四）公司报告期内资产减值准备明细表如下： 2004年 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 15,225,386.24 4,150,017.93 - 19,375,404.17 其中：应收账款 14,746,050.78 3,504,644.93 - 18,250,695.71 其他应收款 479,335.46 645,373.00 - 1,124,708.46 二、存货跌价准备合计 623,544.42 --- - 623,544.42 其中:发出商品 623,544.42 --- - 623,544.42 库存商品 --- --- - --- 三、固定资产减值准备合计 7,799,924.15 -2,498.49 - 7,797,425.66 其中：房屋及建筑物 37,758.00 --- - 37,758.00 通用设备 485,775.90 --- - 485,775.90 专用设备 7,133,369.28 -2,498.49 - 7,130,870.79 运输工具 143,020.97 --- - 143,020.97 （五）公司上市募集项目前期工作在上虞进展正常，已支付土地款1,500万元，预计年内动工。 第八节备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 浙江新和成股份有限公司 董事长：胡柏藩 2004年7月28日 资产负债表 会企01表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 580,348,069.91 504,307,500.78 158,686,110.72 115,022,672.67 短期投资 100,000.00 100,000.00 0.00 应收票据 1,147,047.40 847,047.40 435,800.00 30,000.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 应收账款 235,151,024.14 200,108,362.00 180,383,493.99 146,243,478.30 其他应收款 7,625,064.32 14,478,429.99 2,468,051.05 1,503,305.36 预付账款 19,315,484.74 9,239,942.23 22,287,308.74 2,175,702.60 应收补贴款 8,558,120.11 3,573,119.08 67,515,873.34 32,842,655.02 存货 227,283,108.39 195,725,485.13 158,234,841.64 139,868,498.19 待摊费用 2,757,849.80 2,226,998.45 1,043,591.92 856,366.28 一年内到期的长期债权投 0.00 0.00 资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,082,285,768.81 930,506,885.06 591,155,071.40 438,542,678.42 长期投资: 长期股权投资 14,527,085.61 147,639,904.24 15,970,070.55 125,831,871.37 长期债权投资 长期投资合计 14,527,085.61 147,639,904.24 15,970,070.55 125,831,871.37 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 586,754,137.69 484,947,368.86 557,480,481.48 479,054,560.97 减：累计折旧 222,544,347.54 188,224,663.05 195,627,874.32 166,214,554.53 固定资产净值 364,209,790.15 296,722,705.81 361,852,607.16 312,840,006.44 减：固定资产减值准备 7,797,425.66 7,797,425.66 7,799,924.15 7,799,924.15 固定资产净额 356,412,364.49 288,925,280.15 354,052,683.01 305,040,082.29 工程物资 0.00 0.00 0.00 在建工程 29,708,937.57 29,257,418.34 40,701,288.15 17,958,325.92 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 386,121,302.06 318,182,698.49 394,753,971.16 322,998,408.21 无形资产及其他资产: 无形资产 48,964,067.66 42,247,546.04 49,592,193.80 44,370,782.18 长期待摊费用 432,794.83 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 49,396,862.49 42,247,546.04 49,592,193.80 44,370,782.18 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,532,331,018.97 1,438,577,033.83 1,051,471,306.91 931,743,740.18 流动负债: 短期借款 362,000,000.00 350,000,000.00 193,676,850.00 162,500,150.00 应付票据 60,100,000.00 60,000,000.00 32,090,000.00 32,090,000.00 应付账款 176,531,930.99 185,001,909.75 150,811,873.94 139,901,467.12 预收账款 1,707,096.91 647,170.99 796,075.47 195,266.14 应付工资 518,533.18 226,000.00 968,601.22 560,000.00 应付福利费 7,999,805.90 4,866,460.72 6,819,092.67 3,798,903.21 应付股利 0.00 0.00 应交税金 11,940,509.06 8,664,237.27 20,115,427.11 12,282,075.40 其他应交款 588,240.07 475,184.85 675,413.18 486,950.27 其他应付款 18,659,037.75 15,083,982.24 9,962,910.28 7,458,595.66 预提费用 23,947,621.02 22,086,138.08 34,391,973.06 32,497,122.31 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 55,084,875.00 55,084,875.00 175,196,900.00 175,196,900.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 719,077,649.88 702,135,958.90 625,505,116.93 566,967,430.11 长期负债: 长期借款 66,157,550.00 46,070,650.00 66,060,940.00 46,060,940.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 专项应付款 3,432,807.18 2,400,000.00 3,162,500.00 2,400,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 69,590,357.18 48,470,650.00 69,223,440.00 48,460,940.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 788,668,007.06 750,606,608.90 694,728,556.93 615,428,370.11 少数股东权益 49,456,429.31 35,789,076.90 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 114,020,000.00 114,020,000.00 84,020,000.00 84,020,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 114,020,000.00 114,020,000.00 84,020,000.00 84,020,000.00 资本公积 359,329,370.45 359,329,370.45 5,740,532.67 5,740,532.67 盈余公积 40,655,793.37 40,655,793.37 40,655,793.37 40,655,793.37 其中：法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12 13,551,931.12 13,551,931.12 未分配利润 180,201,418.78 173,965,261.11 190,537,347.04 185,899,044.03 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 694,206,582.60 687,970,424.93 320,953,673.08 316,315,370.07 合计 负债和所有者权益（或股东 1,532,331,018.97 1,438,577,033.83 1,051,471,306.91 931,743,740.18 权益）总计 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 561,466,990.03 551,988,015.94 455,432,195.59 440,464,947.07 减：主营业务成本 432,801,589.62 439,862,578.70 357,841,590.91 355,244,597.37 主营业务税金及附加 326,029.88 0.00 376,802.98 二、主营业务利润（亏 128,339,370.53 112,125,437.24 97,213,801.70 85,220,349.70 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 4,414,882.63 4,323,913.87 8,577,609.91 8,180,089.09 损以“-”号填列） 减：营业费用 21,786,073.86 16,537,668.56 13,471,671.95 9,642,026.97 管理费用 41,298,741.37 38,064,428.07 39,635,969.90 33,222,091.09 财务费用 12,141,521.61 12,878,553.90 1,069,589.96 2,481,810.77 三、营业利润（亏损以 57,527,916.32 48,968,700.58 51,614,179.80 48,054,509.96 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -1,139,617.09 2,675,832.87 -2,847,260.30 814,758.18 “-”号填列） 补贴收入 3,432,400.00 3,238,000.00 457,224.26 260,000.00 营业外收入 1,191,629.08 1,161,072.27 307,002.83 271,710.96 减：营业外支出 1,774,407.94 1,526,214.33 1,791,681.96 1,526,170.43 四、利润总额（亏损总 59,237,920.37 54,517,391.39 47,739,464.63 47,874,808.67 额以“-”号填列） 减：所得税 18,449,296.22 16,039,174.31 15,763,849.37 15,444,016.66 减：少数股东损益 712,552.41 1,801,360.43 五、净利润（净亏损以 40,076,071.74 38,478,217.08 30,174,254.83 32,430,792.01 “-”号填列） 加：年初未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03 156,514,040.06 154,225,240.70 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 230,613,418.78 224,377,261.11 186,688,294.89 186,656,032.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 0.00 0.00 0.00 0.00 基金 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的 230,613,418.78 224,377,261.11 186,688,294.89 186,656,032.71 利润 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 50,412,000.00 50,412,000.00 25,206,000.00 25,206,000.00 转作资本（或股本）的 0.00 0.00 0.00 普通股股利 八、未分配利润 180,201,418.78 173,965,261.11 161,482,294.89 161,450,032.71 利润表补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 现金流量表 会企03表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年1—6月 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 469,769,181.77 437,663,979.97 收到的税费返还 65,615,069.12 31,028,750.03 收到的其他与经营活动有关的现金 9,194,425.56 6,109,147.68 经营活动产生的现金流入小计 544,578,676.45 474,801,877.68 购买商品、接受劳务支付的现金 382,749,197.76 359,980,696.39 支付给职工以及为职工支付的现金 32,633,731.91 25,914,870.92 支付的各项税费 26,975,415.70 15,321,545.22 支付的其他与经营活动有关的现金 37,421,242.20 40,850,899.31 经营活动产生的现金流出小计 479,779,587.57 442,068,011.84 经营活动产生的现金流量净额 64,799,088.88 32,733,865.84 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 303,367.85 5,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 224,658.80 205,658.80 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 528,026.65 5,905,658.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 28,327,454.48 16,423,638.14 所支付的现金 投资所支付的现金 24,832,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 28,327,454.48 41,255,838.14 投资活动产生的现金流量净额 -27,799,427.83 -35,350,179.34 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 405,396,857.78 388,842,057.78 借款所收到的现金 375,850,000.00 363,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 781,246,857.78 752,502,057.78 偿还债务所支付的现金 326,700,250.00 295,333,250.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,093,092.34 61,499,522.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,020,000.00 3,020,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 395,813,342.34 359,852,772.22 筹资活动产生的现金流量净额 385,433,515.44 392,649,285.56 四、汇率变动对现金的影响 -771,217.30 -748,143.95 五、现金及现金等价物净增加额 421,661,959.19 389,284,828.11 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 40,076,071.74 38,478,217.08 加：计提的资产减值准备 4,150,027.93 4,556,132.14 固定资产折旧 27,947,340.28 23,040,233.91 无形资产摊销 718,126.14 290,626.14 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,714,577.88 -1,370,632.17 预提费用增加（减：减少） -10,604,698.36 -10,410,984.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产855,780.89 874,780.89 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 13,427,414.96 12,529,445.85 投资损失（减：收益） 1,139,617.09 -2,675,832.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -69,048,266.75 -55,856,986.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,608,140.59 -100,949,472.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 73,180,635.85 124,228,338.96 其他 -432,794.83 少数股东本期收益 712,552.41 经营活动产生的现金流量净额 64,799,088.88 32,733,865.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 580,348,069.91 504,307,500.78 减：现金的期初余额 158,686,110.72 115,022,672.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 421,661,959.19 389,284,828.11 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 本期其他 增 加 固定资产 减 少 药厂GMP改造工程 22,742,962.23 --- 22,566,815.68 176,146.55 零星工程 17,958,325.92 11,885,722.65 --- 135,111.00 小 计 40,701,288.15 11,885,722.65 22,566,815.68 311,257.55 工程名称 期末数 资 金 来 源 药厂GMP改造工程 --- 零星工程 29,708,937.57 小 计 29,708,937.57 （3）其他说明 1）上述工程项目中无借款费用资本化金额。 2）上述在建工程无需计提减值准备。 16. 无形资产 期末数48,964,067.66 (1) 明细情况 资 产 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 44,080,156.04 --- 4,080,156.04 专有技术 4,883,911.62 --- 4,883,911.62 合 计 48,964,067.66 --- 48,964,067.66 资 产 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 44,370,782.18 --- 44,370,782.18 专有技术 5,221,411.62 --- 5,221,411.62 合 计 49,592,193.80 --- 49,592,193.80 (2) 无形资产增减变动情况 资 产 取得 原始 期初 种 类 方式 金额 数 一期土地使用权 受让 17,665,199.00 15,344,357.34 二期土地使用权 受让 9,209,467.11 8,580,714.77 上虞土地使用权 受让 16,683,100.00 16,683,100.00 芳樟醇专有技术 投入 8,000,000.00 4,799,999.87 药品生产专有技术 投入/受让 550,000.00 421,411.75 工具厂土地使用权 受让 2,000,000.00 1,930,000.07 中喻村土地使用权 受让 1,832,610.00 1,832,610.00 合 计 55,940,376.11 49,592,193.80 资 产 本期 本期 本期 期末 种 类 增加 转出 摊销 数 一期土地使用权 --- --- 176,652.00 15,167,705.34 二期土地使用权 --- --- 93,974.16 8,486,740.61 上虞土地使用权 --- --- --- 16,683,100.00 芳樟醇专有技术 --- --- 400,000.02 4,399,999.85 药品生产专有技术90,000.00 --- 27,499.98 483,911.77 工具厂土地使用权 --- --- 19,999.98 1,910,000.09 中喻村土地使用权 --- --- --- 1,832,610.00 合 计 90,000.00 --- 718,126.14 48,964,067.66 资 产 累计摊 剩 余 种 类 销 额 摊销年限 一期土地使用权 2,497,493.66 42年零7个月 二期土地使用权 722,726.50 44年6个月 上虞土地使用权 --- --- 芳樟醇专有技术 3,600,000.15 6年6个月 药品生产专有技术 156,088.23 7年零2个月 工具厂土地使用权 89,999.91 47年零9个月 中喻村土地使用权 --- --- 合 计 7,066,308.45 (3) 其他说明 1）上虞土地使用权及中喻村土地使用权系土地出让金定金，本期未作摊销。 2）药品生产专有技术本期增加90,000.00元系公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司支付首期药品生产专有技术受让款。 3）上述一期土地使用权和二期土地使用权已用作抵押以取得银行借款。 4）上述无形资产无需计提减值准备。 17.长期待摊费用 期末数432,794.83 系公司控股子公司浙江新维普添加剂有限公司开办费。 18. 短期借款 期末数362,000,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 354,000,000.00 190,676,850.00 抵押借款 8,000,000.00 3,000,000.00 合 计 362,000,000.00 193,676,850.00 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 --- --- --- 日 元 --- --- --- 小 计 --- --- --- 币 种 原币金额 汇率 折 人民币金额 美 元 1,000,000.00 8.2767 8,276,700.00 日 元 550,000,000.00 0.077273 42,500,150.00 小 计 --- --- 50,776,850.00 （3）其他说明 1）无逾期借款。 2）上述保证借款中有54,000,000.00元系由合成化工厂提供保证，其余3亿元由非关联单位提供保证。 3）短期借款余额2004年6月30日比2003年12月31日增长了86.91%，主要系随着公司生产经营规模的扩大，本期流动资金借款相应增加较多所致。 19. 应付票据 期末数60,100,000.00 （1）明细情况 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,100,000.00 26,090,000.00 商业承兑汇票 --- 6,000,000.00 合 计 60,100,000.00 32,090,000.00 （2）其他说明 1） 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 2) 无外币应付票据。 3）上述票据均于年内到期。 20. 应付账款 期末数176,531,930.99 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 172,991,924.92 97.99 146,957,625.71 97.44 1-2 年 1,080,234.94 0.62 1,409,476.77 0.94 2-3年 429,727.82 0.24 121,824.65 0.08 3年以上 2,030,043.31 1.15 2,322,946.81 1.54 合 计 176,531,930.99 100 150,811,873.94 100 （2）外币应付账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率折 人民币金额 USD8,466,025.44 8.27667 0,069,906.16 EUR989.40 10.0019 9,895,879.86 小 计 --- 70,079,802.02 原币别及金额 汇 率 折人民币金额 USD 5,161,598.88 8.2767 42,721,005.44 EUR 989.40 10.3383 10,228.71 小计 --- 42,731,234.15 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （4）账龄3年以上的应付账款，主要系部分结算尾款。 （5）期末数中前5名供应商的欠款金额合计为55,593,004.74元，占应付账款余额的比例为31.49%。 21. 预收账款 期末数1,707,096.91 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 1,707,096.91 100.00 728,485.47 91.51 1-2年 --- --- 67,590.00 8.49 合 计 1,707,096.91 100.00 796,075.47 100 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款，无外币预收账款。 22. 应付工资 期末数518,533.18 无拖欠和工效挂钩性质的工资。 23. 应交税金 期末数11,940,509.06 （1）明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 -14,826,882.36 -4,677,084.22 营业税 1,623,846.41 1,673,893.86 城市维护建设税 508,647.51 537,822.51 代扣代缴个人所得税 1,569,787.25 1,568,033.91 企业所得税 23,064,255.08 21,010,405.46 其 他 855.17 2,355.59 合 计 11,940,509.06 20,115,427.11 （2）其他说明 相关税（费）政策详见本附注三之说明。 24. 其他应交款 期末数588,240.07 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 教育费附加 163,266.42 220,968.29 水利建设专项资金 357,500.19 386,971.43 兵役义务费 67,473.46 67,473.46 合 计 588,240.07 675,413.18 （2）其他说明 相关税（费）政策详见本附注三之说明。 25. 其他应付款 期末数18,659,037.75 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 15,626,212.70 83.75 8,818,984.2588.52 1-2 年 2,539,395.54 13.61 729,062.697.32 2-3年 225,393.11 1.21 135,871.211.36 3年以上 268,036.40 1.43 278,992.132.80 合 计 18,659,037.75 100 9,962,910.28100 （2）大额其他应付款说明 单位名称 期末数 款项内容 账龄 新昌县工业区办公室 2,009,234.91 土地款 1-2年 小 计 2,009,234.91 （3）账龄3年以上的其他应付款，主要系存入保证金。 26. 预提费用 期末数23,947,621.02 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 402,008.27 241,661.95 应计未付 技术开发费 23,545,612.75 34,150,311.11 支用结余 合 计 23,947,621.02 34,391,973.06 （2）其他说明 技术开发费按当期主营业务收入的3%计提，实际发生时在本项目中列支。 27. 一年内到期的长期负债 期末数55,084,875.00 (1)明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 55,084,875.00 175,196,900.00 合 计 55,084,875.00 175,196,900.00 （2）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 35,054,250.00 35,059,675.00 保证借款 20,030,625.00 140,137,225.00 合 计 55,084,875.00 175,196,900.00 （3）其他说明 1)上述保证借款期末数中有500万元系由合成化工厂提供保证。 2)期末比期初减少120,112,025.00元系本期偿还中国进出口银行的120,000,000.00元本金和相应的利息。 28. 长期借款 期末数66,157,550.00 （1）明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 66,157,550.00 66,060,940.00 合 计 66,157,550.00 66,060,940.00 （2）其他说明 1）上述保证借款期末数中有1,000万元由合成化工厂提供保证。 2）无外币借款及逾期借款。 29. 专项应付款 期末数3,432,807.18 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 技改补助 1,032,807.18 762,500.00 国债资金 2,400,000.00 2,400,000.00 合 计 3,432,807.18 3,162,500.00 （2）其他说明 2004年新增技改补助68万系公司控股子公司浙江新东化工有限公司取得的科技项目补助资金，总额为85万，首期收到总额的80%，本期实际支用48,866.72元。公司控股子公司新昌县德力石化设备有限公司及公司控股子公司浙江新东化工有限公司2003年度取得的762,500.00元技改补助本年度已支出360,826.10元。 30．少数股东权益 期末数49,456,429.31 少数股东名称 期末数 期初数 新昌新和成维生素有限公司少数股东 1,097,675.42 1,435,642.49 安徽新和成皖南药业有限公司少数股东 1,435,135.75 1,819,880.23 新昌德力石化设备有限公司少数股东 1,549,717.82 1,514,692.76 浙江新东化工有限公司少数股东 28,819,100.32 31,018,861.42 浙江新维普添加剂有限公司 16,554,800.00 --- 合 计 49,456,429.31 35,789,076.90 31.股本 期末数114,020,000.00 （1）明细情况 本次变动增减(+,-) 本次变动前 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 84,020,000.00 --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- 境内法人持有股份 78,780,000.00 --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- 其他 5,240,000.00 --- - -- 2、募集法人股份 --- 3、内部职工股 --- 4、优先股或其他 --- 未上市流通股份合计 84,020,000.00 --- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 --- 30,000,000.00 2、境内上市的外资股 --- 3、境外上市的外资股 --- 4、其他 --- 已上市流通股份合计 --- 30,000,000.00 30,000,000.00 三、股份总数 84,020,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 84,020,000.00 其中：国家持有股份 --- 境内法人持有股份 7 8,780,000.00 境外法人持有股份 --- 其他 5,240,000.00 2、募集法人股份 --- 3、内部职工股 --- 4、优先股或其他 --- 未上市流通股份合计 --- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000.00 2、境内上市的外资股 --- 3、境外上市的外资股 --- 4、其他 --- 已上市流通股份合计 - 30,000,000.00 三、股份总数 114,020,000.00 （2）其他说明 1）公司成立时实收股本业经原新昌会计师事务所验证，并由其于1998年12月31日出具新会验字[1998]第126号《验资报告》。 2)本期新增系公司首次发行社会公众股3,000万股(每股面值1元)所致。实收资本增加到11,402万元，业经浙江天健会计师事务所验证，并由其于2004年6月9日出具浙天会验[2004]第42号《验资报告》。 32. 资本公积 期末数359,329,370.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拨款转入 5,130,000.00 5,130,000.00 股权投资准备 77,042.24 77,042.24 其他资本公积 533,490.43 533,490.43 股本溢价 353,588,837.78 合 计 359,329,370.45 5,740,532.67 (2) 增减原因及依据说明 系公司首次发行社会公众股3,000万股股本溢价。 33. 盈余公积 期末数40,655,793.37 项 目 期末数 期初数 法定盈余公积 27,103,862.25 27,103,862.25 法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12 合 计 40,655,793.37 40,655,793.37 34. 未分配利润 期末数180,201,418.78 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期初数 190,537,347.04 156,514,040.06 加：本期净利润 40,076,071.74 69,266,919.33 减：提取法定盈余公积 --- 6,691,741.57 提取法定公益金 --- 3,345,870.78 应付普通股股利 50,412,000.00 25,206,000.00 期末数 180,201,418.78 190,537,347.04 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 (1) 业务分部 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 VE类 301,441,467.93 268,080,067.24 VA类 129,103,889.87 115,083,210.38 甲叉 34,804,034.41 35,301,876.24 其他业务 96,117,597.82 36,967,041.73 合 计 561,466,990.03 455,432,195.59 主营业务成本 VE类 245,621,415.62 211,795,195.08 VA类 91,164,045.84 86,290,462.78 甲叉 29,515,856.74 29,858,080.05 其他业务 66,500,541.42 29,897,853.00 合 计 432,801,589.62 357,841,590.91 (2) 地区分部(以销售目的地为基础) 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 出口 425,874,413.08 347,444,222.66 内销 135,592,576.95 107,987,972.93 合计 561,466,990.03 455,432,195.59 主营业务成本 出口 329,995,507.43 274,321,635.04 内销 102,806,082.19 83,519,955.87 合计 432,801,589.62 357,841,590.91 （3）报告期向前5名客户销售情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 销售金额 400,249,629.71 342,108,587.43 占主营业务收入总额的比例(%) 71.29 75.12 （4）其他说明 1）结算方式。出口业务的结算方式主要有两种：电汇和信用证。 2）收入确认方式。在满足收入确认四个条件的前提下予以确认，具体在同时满足下列条件时确认收入： a.根据合同规定将货物发出； b.开具销售发票； c.货物已被搬运到车船或其他运载工具之上（由于公司出口实际使用的主要运输方式为海运，因此 一般按国际商会《1990年通则》的规定，以货过船舷为履行交付义务），办妥报关手续、取得装运提单。 3)主营业务收入2004年1-6月比2003年1-6月增长23.28%系公司加大开拓国际市场力度，出口销售收入同比增长较多所致；主营业务成本2004年1-6月比2003年1-6月增长22.52%,与收入的增长基本同步。 2. 主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 城市维护建设税 166,384.69 190,047.70 教育费附加 123,586.72 151,948.68 营业税 36,058.47 34,806.60 合 计 326,029.88 376,802.98 3. 其他业务利润 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 4,200,174.16 8,368,474.00 其 他 214,708.47 209,135.91 合 计 4,414,882.63 8,577,609.91 4.营业费用 (1)明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 合 计 21,786,073.86 13,471,671.95 (2)其他说明 营业费用2004年1-6月比2003年1-6月增长61.72%（绝对额增加831万元），主要系运输费及业务费两项合计同比净增加747万元所致。 5．财务费用 (1) 明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 10,944,915.66 10,402,490.09 减:利息收入 1,052,960.48 1,194,591.70 汇兑损失 7,306,465.06 6,034,424.97 减：汇兑收益 5,430,292.12 14,513,958.01 其 他 373,393.49 341,224.61 合 计 12,141,521.61 1,069,589.96 (2)其他说明 2004年1-6月财务费用比2003年1-6月增长10.35倍(绝对额增加1,107万元),主要系汇兑收益减少908万元。 6. 投资收益 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 权益法核算的投资收益 -1,442,984.94 -2,847,260.30 参股公司分回的现金股利 300,000.00 --- 基金投资收益 3,367.85 --- 合 计 -1,139,617.09 -2,847,260.30 （2）其他说明 1）参股公司分回的现金股利系收到浙江天堂硅谷创业投资有限公司派发的2003年度现金股利。 2）权益法核算的投资收益均系应计参股公司浙江爱生药业有限公司和浙江新赛科药业有限公司的收益。 7. 补贴收入 (1) 明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 出口贴息 --- 127,524.26 财政补助 2,636,400.00 69,700.00 新产品补助 396,000.00 260,000.00 环保贷款补助 400,000.00 --- 合 计 3,432,400.00 457,224.26 (2) 其他说明 财政补助系经新昌县财政局根据浙计高技[2004]31号文等拨入的补助款；新产品补助系浙江省科技厅根据浙科发计[2003]301号文、新科字[2004]1号、新科[2004]2号文拨入的补助款；环保贷款补助系浙江省科技厅根据国科发计字[2003]360号文拨入的补助。上述补贴收入均按《企业会计制度》规定，在实际收到时计入补贴收入。2004年1-6月补贴收入占同期合并净利润的比例为8.56%。 8. 营业外收入 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 赔款(违约金)收入 1,082,669.50 161,756.04 处置固定资产净收益 69,055.41 3,788.87 其 他 39,904.17 141,457.92 合 计 1,191,629.08 307,002.83 9. 营业外支出 （1）明细情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净损失 924,836.30 786,097.56 水利建设专项资金 733,552.78 567,990.63 捐赠（赞助）支出 41,000.00 368,000.00 其 他 75,018.86 69,593.77 合 计 1,774,407.94 1,791,681.96 10. 少数股东损益 少数股东名称 2004年1-6月 2003年1-6月 新昌新和成维生素有限公司少数股东 -337,967.07 -535,357.67 浙江新东化工有限公司少数股东 1,400,238.90 2,367,127.76 新昌德力石化设备有限公司少数股东 35,025.06 25,131.89 安徽新和成皖南药业有限公司少数股东 -384,744.48 -55,541.55 合 计 712,552.41 1,801,360.43 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 收到贴息、拨款及补助款 5,729,282.00 收到保险赔款 1,078,335.35 收到利息 1,046,417.80 收到押金 1,145,090.00 收到其他款项 195,300.41 合 计 9,194,425.56 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 支付运杂费 13,664,332.64 支付办公费及差旅费等 1,999,364.65 支付财产保险费 1,453,873.56 支付业务招待费 2,176,937.05 支付租金 304,812.06 支付手续及服务费 625,487.00 支付其他款项 17,196,435.24 合 计 37,421,242.20 3．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 股票发行费用 3,020,000.00 合 计 3,020,000.00 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数200,108,362.00 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 213,914,454.11 99.26 14,974,011.78 1-2 年 737,740.40 0.34 110,661.06 2-3 年 568,437.19 0.26 170,531.16 3年以上 285,868.60 0.14 142,934.30 合 计 215,506,500.30 100 1 5,398,138.30 账 龄 期初数 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 198,940,442.33 150,102,001.64 94.91 10,507,140.11 1-2 年 627,079.34 7,261,708.80 4.59 1 ,089,25 6.32 2-3 年 397,906.03 410,489.31 0.26 123,146.79 3年以上 142,934.30 377,643.54 0.24 188,821.77 合 计 200,108,362.00 158,151,843.29 100 11,908,364.99 账 龄 账面价值 139,594,861.53 1 年以内 6,172,452.48 1-2 年 287,342.52 2-3 年 188,821.77 3年以上 146,243,478.30 合 计 （2）应收账款——外币应收账款 期 末 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR4,228,520.00 10.0019 42,293,234.19 USD15,415,244.08 8.2766 127,585,809.15 小计 --- 169,879,043.34 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 EUR4,658,640.00 10.3383 48,162,417.91 USD8,418,015.58 8.2767 69,673,389.55 小 计 --- 117,835,807.46 (3) 应收账款期末数中前5名的余额总计为171,883,110.54元，占应收账款账面余额的79.76%。 (4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 账龄3年以上的款项主要系零星结算尾款，考虑这部分款项发生坏账的可能性相对较大，已按50%计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数14,478,429.99 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 15,044,758.15 94.83 1,053,133.07 1-2 年 219,238.60 1.38 32,885.79 2-3 年 --- - --- 3年以上 600,904.20 3.79 300,452.10 合 计 15,864,900.95 100 1,386,470.96 账面价值 账面余额 比例（%） 1 年以内 13,991,625.08 1,055,486.62 57.88 1-2 年 186,352.81 367,598.20 20.16 2-3 年 --- 45,390.00 2.49 3年以上 300,452.10 354,942.67 19.47 合 计 14,478,429.99 1,823,417.49 100 坏账准备 账面价值 1 年以内 73,884.06 981,602.56 1-2 年 55,139.73 312,458.47 2-3 年 13,617.00 31,773.00 3年以上 177,471.34 177,471.33 合 计 320,112.13 1,503,305.36 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 安徽皖南药业 9,600,000.00 300万为拆借款,660万为增资款 浙江爱生药业 3,000,000.00 拆借款 小 计 12,600,000.00 (3) 其他应收款期末数中前5名的余额总计为13,786,180.00元，占其他应收款账面余额的86.90%。 (4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 账龄3年以上的款项主要系存出保证金及部分账龄较长的预付账款转入。 （6）经公司总经理办公会决议，给安徽新和成皖南药业有限公司增资660万，报告期尚未办理注册变更手续。 3. 长期股权投资 期末数147,639,904.24 （1）明细情况 项 目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 ? 其他股权投资 147,639,904.24 --- 147,639,904.24 合 计 147,639,904.24 --- 147,639,904.24 项 目 期初数 账面余额 减值准备 账面价? 其他股权投资 125,831,871.37 --- 1 25,831,871.37 合 计 125,831,871.37 --- 1 25,831,871.37 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位 持股 投资 原 始 名 称 比例 期限 投资额 浙江爱生药业有限公司 45% 50年 5,413,536.00 新昌新和成维生素有限公司 90% 20年 5,000,000.00 新昌德力石化设备有限公司 90% 20年 1,200,000.00 浙江新东化工有限公司 60% 15年 36,000,000.00 浙江新和成进出口有限公司 90% 15年 13,500,000.00 安徽新和成皖南药业有限公司 80% 20年 4,400,000.00 浙江新赛科药业有限公司 30% 20年 12,000,000.00 新昌县工业设备安装有限公司 40% 200,000.00 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19% -- 5,000,000.00 浙江新维普添加剂有限公司 60% 20年 24,832,200.00 小 计 107,545,736.00 累计追加 累计损益 股权投 被投资单位 投 资 额 调 整 资准备 名 称 --- -5,413,536.00 --- 浙江爱生药业有限公司 --- 368,089.57 --- 新昌新和成维生素有限公司 --- 12,669,418.14 77,042.24 新昌德力石化设备有限公司 --- 7,228,650.48 --- 浙江新东化工有限公司 --- 25,976,236.88 --- 浙江新和成进出口有限公司 4,400,000.00 -2,904,963.28 --- 安徽新和成皖南药业有限公司 --- -2,472,914.39 --- 浙江新赛科药业有限公司 --- 166,144.60 --- 新昌县工业设备安装有限公司 --- --- --- 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 --- --- --- 浙江新维普添加剂有限公司 4,400,000.00 35,617,126.00 77,042.24 期 末 核算 被投资单位 合 计 方法 名 称 --- 权益法 浙江爱生药业有限公司 5,368,089.57 权益法 新昌新和成维生素有限公司 13,946,460.38 权益法 新昌德力石化设备有限公司 43,228,650.48 权益法 浙江新东化工有限公司 39,476,236.88 权益法 浙江新和成进出口有限公司 5,895,036.72 权益法 安徽新和成皖南药业有限公司 9,527,085.61 权益法 浙江新赛科药业有限公司 366,144.60 权益法 新昌县工业设备安装有限公司 5,000,000.00 成本法 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 4,832,200.00 权益法 浙江新维普添加剂有限公司 147,639,904.24 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 期初数 本期追加投资额 本期损益调整 浙江爱生药业有限公司 --- --- --- 新昌新和成维生素有限公司 4,641,717.25 --- 726,372.32 新昌德力石化设备有限公司 13,632,234.83 --- 314,225.55 浙江新东化工有限公司 46,528,292.13 -- -3,299,641.65 浙江新和成进出口有限公司 37,524,424.81 --- 1,951,812.07 安徽新和成皖南药业有限公司 7,279,520.90 --- -1,384,484.18 浙江新赛科药业有限公司 10,970,070.55 --- -1,442,984.94 新昌县工业设备安装有限公司 255,610.90 --- 110,533.70 浙江新维普添加剂有限公司 --- 24,832,200.00 --- 小 计 120,831,871.37 24,832,200.00 -3,024,167.13 被投资单位名称 股权投资准备 期末数 浙江爱生药业有限公司 --- --- --- 新昌新和成维生素有限公司 --- 5,368,089.57 新昌德力石化设备有限公司 --- 13,946,460.38 浙江新东化工有限公司 --- 43,228,650.48 浙江新和成进出口有限公司 --- 39,476,236.88 安徽新和成皖南药业有限公司 --- 5,895,036.72 浙江新赛科药业有限公司 --- 9,527,085.61 新昌县工业设备安装有限公司 --- 366,144.60 浙江新维普添加剂有限公司 --- 4,832,200.00 小 计 --- 142,639,904.24 （3）其他说明 1）上述投资无减值现象，故未计提减值准备。 2）上述投资及其收益的收回不存在重大限制。 3）长期股权投资期末数占期末净资产的比例为21.43%。 4. 固定资产原价 期末数484,947,368.86 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 133,113,604.13 637,161.67 --- 133,750,765.80 通用设备 5,263,423.81 732,115.97 496,133.49 5,499,406.29 专用设备 336,140,202.33 6,743,714.54 1,724,050.80 341,159,866.07 运输工具 4,537,330.70 --- --- 4,537,330.70 合 计 479,054,560.97 8,112,992.18 2,220,184.29 484,947,368.86 （2）其他说明 1）上述房屋及建筑物中已有88,247,347.36元用作抵押以取得银行借款。 2）期末数中无融资租入及经营租出固定资产。 3）本期减少数中包括出售固定资产159,195.00元，报废固定资产2,060,989.29元。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 业务种类 医药中间体销售业务 548,337,336.82 436,225,277.52 其他零星销售业务 3,650,679.12 4,239,669.55 合 计 551,988,015.94 440,464,947.07 2. 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 业务种类 医药中间体销售业务 437,018,139.30 351,434,230.18 其他零星销售业务 2,844,439.40 3,810,367.19 合 计 439,862,578.70 355,244,597.37 3．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 权益法核算的投资收益 2,375,832.87 814,758.18 参股公司分回的现金股利 300,000.00 --- 合 计 2,675,832.87 814,758.18 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 合成化工厂 浙江新昌 有机化工中间体 新昌新和成维生素有限公司 浙江新昌 维生素原料药、饲料添加剂 新昌德力石化设备有限公司 浙江新昌 石化设备、工业用容器加工、制造 浙江新东化工有限公司 浙江新昌 生产销售有机化学品 浙江新和成进出口有限公司 浙江新昌 有机化工中间体的进出口 新昌县工业设备安装有限公司 浙江新昌 安装、修理锅炉、压力容器 安徽新和成皖南药业有限公司 安徽宣城 冲剂、颗粒剂等的生产、销售 筹建食品添加剂、饲料添加剂生 浙江新维普添加剂有限公司 浙江新昌 产、销售 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 合成化工厂 母公司 股份合作制 陈世林 新昌新和成维生素有限公司 子公司 有限公司 胡柏藩 新昌德力石化设备有限公司 子公司 有限公司 胡柏藩 浙江新东化工有限公司 子公司 有限公司 胡柏藩 浙江新和成进出口有限公司 子公司 有限公司 胡柏藩 新昌县工业设备安装有限公司 子公司 有限公司 王旭林 安徽新和成皖南药业有限公司 子公司 有限公司 胡柏藩 浙江新维普添加剂有限公司 子公司 中外合资企业 胡柏藩 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 合成化工厂 RMB￥12,000万 —— —— 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万 —— —— 新昌德力石化设备有限公司 RMB￥600万 —— —— 浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万 —— —— 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 —— —— 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 --- —— 安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥1,100万 --- —— USD800万(实收 浙江新维普添加剂有限公司 USD500万) 企业名称 期末数 合成化工厂 RMB￥12,000万 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥700万 新昌德力石化设备有限公司 RMB￥600万 浙江新东化工有限公司 RBM￥6,000万 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,500万 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥1,100万 USD800万(实收USD500 浙江新维普添加剂有限公司 万) （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 合成化工厂 RMB￥7,878万 93.77 —— —— 新昌新和成维生素有限公司 RMB￥630万 90 —— —— 新昌德力石化设备有限公司 RMB￥540万 90 —— —— 浙江新东化工有限公司 RMB￥3,600万 60 —— —— 浙江新和成进出口有限公司 RMB￥1,350万 90 —— —— 新昌县工业设备安装有限公司 RMB￥50万 100 --- --- 安徽新和成皖南药业有限公司 RMB￥880万 80 --- -- 浙江新维普添加剂有限公司 USD300万 60 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 合成化工厂 —— — RMB￥7,878万 93.77 新昌新和成维生素有限公司 —— — RMB￥630万 90 新昌德力石化设备有限公司 —— — RMB￥540万 90 浙江新东化工有限公司 —— — RBM￥3,600万 60 浙江新和成进出口有限公司 —— — RMB￥1,350万 90 新昌县工业设备安装有限公司 —-- — RMB￥50万 100 安徽新和成皖南药业有限公司 —-- — RMB￥880万 80 浙江新维普添加剂有限公司 USD300万 60 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江爱生药业有限公司 公司参股企业 浙江新赛科药业有限公司 公司参股企业 新昌县合成创业房地产有限公司 合成化工厂之子公司 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 合成化工厂之子公司 广州保税区佳伟图化工有限公司 合成化工厂之子公司 上海翔程商贸有限公司 合成化工厂之子公司 新昌县志成新材料有限公司 合成化工厂之子公司 （二）关联方交易 1．销售货物 本报告期内公司及控股子公司向关联方销售货物情况如下: （1）向关联方销售货物金额 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 12,722,811.18 8,505,133.21 浙江爱生药业有限公司 295,897.44 789,427.35 浙江新赛科药业有限公司 300,042.74 --- 新昌县合成创业房地产有限公司 27,439.13 --- 新昌县志成新材料有限公司 197,816.56 --- 小 计 13,544,007.05 9,294,560.56 （2）向关联方销售货物金额占合并主营业务收入的比例(%) 关联方名称 2004年1-6月 2003年度 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2.27 1.87 浙江爱生药业有限公司 0.05 0.17 浙江新赛科药业有限公司 0.05 --- 新昌县合成创业房地产有限公司 --- --- 新昌县志成新材料有限公司 0.04 --- 小 计 2.41 2.04 （3）向关联方销售货物定价情况 1）根据公司及控股子公司浙江新和成进出口有限公司与大连保税区新旅程国际贸易有限公司签订的购销协议，以当时产品所销往市场的公允价格作为双方的交易价格，并在每笔交易中另行商定具体产品名称、价格及支付方式。 2）公司向其他关联方销售货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 2．购买货物 本报告期内公司及控股子公司向关联方购买货物情况如下: （1）向关联方购买货物金额 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 387,495.72 558,717.95 小 计 387,495.72 558,717.95 （2）向关联方购买货物金额占合并主营业务成本的比例(%) 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 0.09 0.16 小 计 0.09 0.16 （3）向关联方购买货物定价情况 公司向关联方购买货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 3．经营租赁 公司向合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双方协商确定，租赁协议业经当地土管部门或房管部门审查确认。报告期内公司列支租赁费情况如下: 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 房屋租赁费 183,066.42 183,066.42 土地使用权租赁费 426,557.70 426,557.70 小 计 609,624.12 609,624.12 4．收取代理费 公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例(电汇0.3%，信用证0.5%)收取代理费。本报告期内公司应计收代理费情况如下： 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2,139.74 12,797.61 小 计 2,139.74 12,797.61 5．收取资金使用 截止2004年6月，浙江爱生药业有限公司使用本公司资金300万元，按同期银行存款利率计算使用费，应计资金使用费为8,980.00元未收取。 6.接受担保 合成化工厂为本公司融资提供担保，截止2004年6月30日，担保总额为14,400万元，其中银行承兑汇票保证6,000万元，短期借款保证5,400万元，一年内到期的长期借款保证500万元，一年内到期的长期借款抵押1,500万元，长期借款保证1,000万元。 7．关键管理人员报酬 本报告期内，公司支付给关键管理人员的报酬区间情况如下： 报酬区间 2004年1-6月 2.5万元以下（人） 1 2.5-5万元（人） 7 5-10万元(人) 6 12．关联方应收应付款项余额(合并会计报表) 余额 项目及关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日 (1) 应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 9,004,727.07 10,504,166.89 浙江爱生药业有限公司 1,654,934.41 1,202,734.41 上海翔程商贸有限公司 175,725.00 145,225.00 浙江新赛科药业有限公司 380,450.00 29,400.00 新昌县合成创业房地产有限公司 31,789.00 48,760.00 新昌县志成新材料有限公司 80,253.33 --- 小 计 11,327,878.81 11,930,286.30 (2)其他应收款 浙江爱生药业有限公司 3,000,000.00 --- 上海翔程商贸有限公司 75,618.60 75,618.60 小 计 3,075,618.60 75,618.60 (3) 预付账款 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 59,811.00 23,181.00 小 计 59,811.00 23,181.00 (4) 应付账款 上海翔程商贸有限公司 10,688.00 --- 浙江爱生药业有限公司 106,000.00 --- 小 计 116,688.00 --- (5) 其他应付款 浙江爱生药业有限公司 460,894.50 --- 广州保税区佳伟图化工有限公司 403,412.00 403,412.00 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 107,211.89 107,211.89 小 计 971,518.39 510,623.89 项目及关联方名称 占全部应收(预收) (1) 应收账款 应付(预付)款余额的比重（%） 大连保税区新旅程国际贸易有限 2004年6月30日 2003年12月31日 公司 3.55 5.38 浙江爱生药业有限公司 0.65 0.62 上海翔程商贸有限公司 0.07 0.07 浙江新赛科药业有限公司 0.15 0.02 新昌县合成创业房地产有限公司 0.01 0.02 新昌县志成新材料有限公司 0.03 --- 小 计 1 4.46 6.11 (2)其他应收款 浙江爱生药业有限公司 34.29 --- 上海翔程商贸有限公司 0.86 2.57 小 计 35.15 2.57 (3) 预付账款 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 0.31 0.10 小 计 0.31 0.10 (4) 应付账款 上海翔程商贸有限公司 0.01 --- 浙江爱生药业有限公司 0.06 --- 小 计 0.07 --- (5) 其他应付款 浙江爱生药业有限公司 2.51 --- 广州保税区佳伟图化工有限公司 2.20 4.05 大连保税区新旅程国际贸易有限 公司 0.58 1.08 小 计 5.29 9.76 九、或有事项 (一)截至2004年6月30日,本公司为其他单位(包括子公司)向银行借款提供保证情况如下 被担保单位名称 实际借款金额 借款期限 备注 (万元) 浙江三花集团有限公司 7,000 2003.07.10—2004.07.09 最高额保证 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.15—2007.01.16 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.19—2007.01.20 浙江三花集团有限公司 2,000 2004.01.01—2004.12.30 最高额保证 安徽新和成皖南药业有限公司 1,000 2003.03.31—2008.03.30 控股子公司 小计 14,000 --- --- (二)上述对外担保经公司股东大会或董事会审议批准。浙江三花集团有限公司(负债率65%)亦为本公司借款提供保证担保。目前，上述公司经营及财务状况正常，未有逾期还贷现象。 (三)下属参股子公司浙江新赛科药业有限公司(新和成参股30%)为浙江国邦兽药有限公司提供2000万元最高额保证,期限自2004年03月31日起至2005年03月31日止。浙江国邦兽药有限公司亦为浙江新赛科药业有限公司提供保证担保。 十、承诺事项 (一)本公司以土地使用权和房产作抵押，向工行新昌支行举借长期借款2,000万元，借款期限自2000年6月30日起至2004年12月30日止； (二)本公司控股子公司安徽新和成皖南药业有限公司以房地产作抵押，向工行宣城支行举借短期借款300万元，借款期限自2003年12月12日起至2004年12月12日止；向中行宣城支行举借短期借款500万元，借款期限自2004年02月 20日起至2005年02月20日止。 十一、债务重组事项 公司无债务重组事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本附注五所述利润分配事项外，公司没有其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 （一）根据国家有关调整出口退税政策的规定，公司出口产品的退税率将由2003年度的17%和15%降低到2004年的13%。 (二) 公司报告期内非经常性损益情况如下： 非经常性损益项目(收益+,损失-) 2004年1-6月 2003年1-6月 投资收益 3,367.85 --- 补贴收入 3,432,400.00 457,224.26 营业外收入 1,191,629.08 307,002.83 营业外支出(不含水利资金及减值准备) -1,040,855.16 -1,223,691.33 小计 3,586,541.77 -459,464.24 减：所得税影响数 63,521.65 -302,507.21 少数股东损益 18,553.96 2,114.44 非经常性损益净额 3,504,466.16 -159,071.47 占同期净利润比例(%) 8.74% -0.53% （三）公司报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下： 2004年1-6月 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加 权平均 18.49% 40.57% 1.13 1.53 主营业务利润 营业利润 8.29% 18.19% 0.50 0.68 净利润 5.77% 12.67% 0.35 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 5.27% --- 0.32 0.44 （四）公司报告期内资产减值准备明细表如下： 2004年 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 15,225,386.24 4,150,017.93 - 其中：应收账款 14,746,050.78 3,504,644.93 - 其他应收款 479,335.46 645,373.00 - 二、存货跌价准备合计 623,544.42 --- - 其中:发出商品 623,544.42 --- - 库存商品 --- --- - 三、固定资产减值准备合计 7,799,924.15 -2,498.49 - 其中：房屋及建筑物 37,758.00 --- - 通用设备 485,775.90 --- - 专用设备 7,133,369.28 -2,498.49 - 9 运输工具 143,020.97 --- - 项目 年末余额 一、坏账准备合计 19,375,404.17 其中：应收账款 18,250,695.71 其他应收款 1,124,708.46 二、存货跌价准备合计 623,544.42 其中:发出商品 623,544.42 库存商品 --- 三、固定资产减值准备合计 7,797,425.66 其中：房屋及建筑物 37,758.00 通用设备 485,775.90 专用设备 7,130,870.7 运输工具 143,020.97 （五）公司上市募集项目前期工作在上虞进展正常，已支付土地款1,500万元，预计年内动工。 第八节 备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 浙江新和成股份有限公司 董事长：胡柏藩 2004年7月28日 资产负债表 会企01表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年6月30日 合并 母公司 流动资产: 货币资金 580,348,069.91 504,307,500.78 短期投资 100,000.00 应收票据 1,147,047.40 847,047.40 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 235,151,024.14 200,108,362.00 其他应收款 7,625,064.32 14,478,429.99 预付账款 19,315,484.74 9,239,942.23 应收补贴款 8,558,120.11 3,573,119.08 存货 227,283,108.39 195,725,485.13 待摊费用 2,757,849.80 2,226,998.45 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,082,285,768.81 930,506,885.06 长期投资: 长期股权投资 14,527,085.61 147,639,904.24 长期债权投资 长期投资合计 14,527,085.61 147,639,904.24 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 586,754,137.69 484,947,368.86 减：累计折旧 222,544,347.54 188,224,663.05 固定资产净值 364,209,790.15 296,722,705.81 减：固定资产减值准备 7,797,425.66 7,797,425.66 固定资产净额 356,412,364.49 288,925,280.15 工程物资 0.00 在建工程 29,708,937.57 29,257,418.34 固定资产清理 0.00 固定资产合计 386,121,302.06 318,182,698.49 无形资产及其他资产: 无形资产 48,964,067.66 42,247,546.04 长期待摊费用 432,794.83 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 49,396,862.49 42,247,546.04 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,532,331,018.97 1,438,577,033.83 流动负债: 短期借款 362,000,000.00 350,000,000.00 应付票据 60,100,000.00 60,000,000.00 应付账款 176,531,930.99 185,001,909.75 预收账款 1,707,096.91 647,170.99 应付工资 518,533.18 226,000.00 应付福利费 7,999,805.90 4,866,460.72 应付股利 应交税金 11,940,509.06 8,664,237.27 其他应交款 588,240.07 475,184.85 其他应付款 18,659,037.75 15,083,982.24 预提费用 23,947,621.02 22,086,138.08 预计负债 一年内到期的长期负债 55,084,875.00 55,084,875.00 其他流动负债 流动负债合计 719,077,649.88 702,135,958.90 长期负债: 长期借款 66,157,550.00 46,070,650.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 3,432,807.18 2,400,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 69,590,357.18 48,470,650.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 788,668,007.06 750,606,608.90 少数股东权益 49,456,429.31 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 114,020,000.00 114,020,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 114,020,000.00 114,020,000.00 资本公积 359,329,370.45 359,329,370.45 盈余公积 40,655,793.37 40,655,793.37 其中：法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12 未分配利润 180,201,418.78 173,965,261.11 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 694,206,582.60 687,970,424.93 合计 负债和所有者权益（或股东 1,532,331,018.97 1,438,577,033.83 权益）总计 项目 2003年12月31日 合并 母公司 流动资产: 货币资金 158,686,110.72 115,022,672.67 短期投资 100,000.00 0.00 应收票据 435,800.00 30,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 180,383,493.99 146,243,478.30 其他应收款 2,468,051.05 1,503,305.36 预付账款 22,287,308.74 2,175,702.60 应收补贴款 67,515,873.34 32,842,655.02 存货 158,234,841.64 139,868,498.19 待摊费用 1,043,591.92 856,366.28 一年内到期的长期债权投 0.00 0.00 资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 591,155,071.40 438,542,678.42 长期投资: 长期股权投资 15,970,070.55 125,831,871.37 长期债权投资 长期投资合计 15,970,070.55 125,831,871.37 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 557,480,481.48 479,054,560.97 减：累计折旧 195,627,874.32 166,214,554.53 固定资产净值 361,852,607.16 312,840,006.44 减：固定资产减值准备 7,799,924.15 7,799,924.15 固定资产净额 354,052,683.01 305,040,082.29 工程物资 0.00 0.00 在建工程 40,701,288.15 17,958,325.92 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 394,753,971.16 322,998,408.21 无形资产及其他资产: 无形资产 49,592,193.80 44,370,782.18 长期待摊费用 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 49,592,193.80 44,370,782.18 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,051,471,306.91 931,743,740.18 流动负债: 短期借款 193,676,850.00 162,500,150.00 应付票据 32,090,000.00 32,090,000.00 应付账款 150,811,873.94 139,901,467.12 预收账款 796,075.47 195,266.14 应付工资 968,601.22 560,000.00 应付福利费 6,819,092.67 3,798,903.21 应付股利 0.00 0.00 应交税金 20,115,427.11 12,282,075.40 其他应交款 675,413.18 486,950.27 其他应付款 9,962,910.28 7,458,595.66 预提费用 34,391,973.06 32,497,122.31 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 175,196,900.00 175,196,900.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 625,505,116.93 566,967,430.11 长期负债: 长期借款 66,060,940.00 46,060,940.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 3,162,500.00 2,400,000.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 69,223,440.00 48,460,940.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 694,728,556.93 615,428,370.11 少数股东权益 35,789,076.90 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 84,020,000.00 84,020,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 84,020,000.00 84,020,000.00 资本公积 5,740,532.67 5,740,532.67 盈余公积 40,655,793.37 40,655,793.37 其中：法定公益金 13,551,931.12 13,551,931.12 未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 320,953,673.08 316,315,370.07 合计 负债和所有者权益（或股东 1,051,471,306.91 931,743,740.18 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年6月30日 合并 母公司 一、主营业务收入 561,466,990.03 551,988,015.94 减：主营业务成本 432,801,589.62 439,862,578.70 主营业务税金及附加 326,029.88 0.00 二、主营业务利润（亏 128,339,370.53 112,125,437.24 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 4,414,882.63 4,323,913.87 损以“-”号填列） 减：营业费用 21,786,073.86 16,537,668.56 管理费用 41,298,741.37 38,064,428.07 财务费用 12,141,521.61 12,878,553.90 三、营业利润（亏损以 57,527,916.32 48,968,700.58 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -1,139,617.09 2,675,832.87 “-”号填列） 补贴收入 3,432,400.00 3,238,000.00 营业外收入 1,191,629.08 1,161,072.27 减：营业外支出 1,774,407.94 1,526,214.33 四、利润总额（亏损总 59,237,920.37 54,517,391.39 额以“-”号填列） 减：所得税 18,449,296.22 16,039,174.31 减：少数股东损益 712,552.41 五、净利润（净亏损以 40,076,071.74 38,478,217.08 “-”号填列） 加：年初未分配利润 190,537,347.04 185,899,044.03 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 230,613,418.78 224,377,261.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 0.00 0.00 基金 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的 230,613,418.78 224,377,261.11 利润 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 50,412,000.00 50,412,000.00 转作资本（或股本）的 0.00 0.00 普通股股利 八、未分配利润 180,201,418.78 173,965,261.11 利润表补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2003年12月31日 合并 母公司 一、主营业务收入 455,432,195.59 440,464,947.07 减：主营业务成本 357,841,590.91 355,244,597.37 主营业务税金及附加 376,802.98 二、主营业务利润（亏 97,213,801.70 85,220,349.70 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 8,577,609.91 8,180,089.09 损以“-”号填列） 减：营业费用 13,471,671.95 9,642,026.97 管理费用 39,635,969.90 33,222,091.09 财务费用 1,069,589.96 2,481,810.77 三、营业利润（亏损以 51,614,179.80 48,054,509.96 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -2,847,260.30 814,758.18 “-”号填列） 补贴收入 457,224.26 260,000.00 营业外收入 307,002.83 271,710.96 减：营业外支出 1,791,681.96 1,526,170.43 四、利润总额（亏损总 47,739,464.63 47,874,808.67 额以“-”号填列） 减：所得税 15,763,849.37 15,444,016.66 减：少数股东损益 1,801,360.43 五、净利润（净亏损以 30,174,254.83 32,430,792.01 “-”号填列） 加：年初未分配利润 156,514,040.06 154,225,240.70 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 186,688,294.89 186,656,032.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 0.00 0.00 基金 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的 186,688,294.89 186,656,032.71 利润 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 25,206,000.00 25,206,000.00 转作资本（或股本）的 0.00 普通股股利 八、未分配利润 161,482,294.89 161,450,032.71 利润表补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 现金流量表 会企03表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2004年6月30日单位：人民币元 项目 2004年1—6月 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 469,769,181.77 437,663,979.97 收到的税费返还 65,615,069.12 31,028,750.03 收到的其他与经营活动有关的现金 9,194,425.56 6,109,147.68 经营活动产生的现金流入小计 544,578,676.45 474,801,877.68 购买商品、接受劳务支付的现金 382,749,197.76 359,980,696.39 支付给职工以及为职工支付的现金 32,633,731.91 25,914,870.92 支付的各项税费 26,975,415.70 15,321,545.22 支付的其他与经营活动有关的现金 37,421,242.20 40,850,899.31 经营活动产生的现金流出小计 479,779,587.57 442,068,011.84 经营活动产生的现金流量净额 64,799,088.88 32,733,865.84 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 303,367.85 5,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 224,658.80 205,658.80 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 528,026.65 5,905,658.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 28,327,454.48 16,423,638.14 所支付的现金 投资所支付的现金 24,832,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 28,327,454.48 41,255,838.14 投资活动产生的现金流量净额 -27,799,427.83 -35,350,179.34 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 405,396,857.78 388,842,057.78 借款所收到的现金 375,850,000.00 363,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 781,246,857.78 752,502,057.78 偿还债务所支付的现金 326,700,250.00 295,333,250.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,093,092.34 61,499,522.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,020,000.00 3,020,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 395,813,342.34 359,852,772.22 筹资活动产生的现金流量净额 385,433,515.44 392,649,285.56 四、汇率变动对现金的影响 -771,217.30 -748,143.95 五、现金及现金等价物净增加额 421,661,959.19 389,284,828.11 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 40,076,071.74 38,478,217.08 加：计提的资产减值准备 4,150,027.93 4,556,132.14 固定资产折旧 27,947,340.28 23,040,233.91 无形资产摊销 718,126.14 290,626.14 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,714,577.88 -1,370,632.17 预提费用增加（减：减少） -10,604,698.36 -10,410,984.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 855,780.89 874,780.89 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 13,427,414.96 12,529,445.85 投资损失（减：收益） 1,139,617.09 -2,675,832.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -69,048,266.75 -55,856,986.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,608,140.59 -100,949,472.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 73,180,635.85 124,228,338.96 其他 -432,794.83 少数股东本期收益 712,552.41 经营活动产生的现金流量净额 64,799,088.88 32,733,865.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 580,348,069.91 504,307,500.78 减：现金的期初余额 158,686,110.72 115,022,672.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 421,661,959.19 389,284,828.11 单位负责人：胡柏藩主管会计工作负责人：胡柏藩会计机构负责人：蒋四红 |
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