莱茵达置业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.30 14:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
莱茵达置业股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。 公司董事长高继胜先生、总经理陶椿女士、财务负责人高建平先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、公司情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写： 中文：莱茵达置业股份有限公司 英文：Lander Real Estate Co.,Ltd 英文缩写：LANDER （二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：莱茵置业 股票代码：000558 （三）注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 邮政编码：110102 电子信箱：[email protected] （四）法定代表人：高继胜 （五）董事会秘书：黄国梁 授权代表：黄波 联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 联系电话：（024） 89150242 传真：（024） 89153302 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 项目 2004年6月30日 流动资产 486,726,266.93 流动负债 504,119,311.38 总资产 772,878,450.42 股东权益(不含少数股东权益) 134,614,650.02 每股净资产(元/股) 1.1489 调整后的每股净资产(元/股) 1.0620 2004年1月1日--6月30日 净利润(元) -511,881.20 扣除非经常性损益后的净利润 -569,767.12 每股收益(元)(加权) -0.0044 每股收益(元)(摊薄) -0.0038 净资产收益率(%)(加权) -0.38% 净资产收益率(%摊薄) -0.38% 经营活动产生的现金流量净额 -4,611,491.52 项目 2003年12月31日 流动资产 464,514,267.56 流动负债 400,698,049.48 总资产 754,353,511.15 股东权益(不含少数股东权益) 135,073,668.22 每股净资产(元/股) 1.1529 调整后的每股净资产(元/股) 1.1423 2003年1月1日--6月30日 净利润(元) -10,935,354.28 扣除非经常性损益后的净利润 -10,918,428.94 每股收益(元)(加权) -0.0933 每股收益(元)(摊薄) -0.0928 净资产收益率(%)(加权) -9.28% 净资产收益率(% -8.12% 经营活动产生的现金流量净额 -18,748,429.80 本公司扣除非经常性损益的项目及金额为： 其他业务利润:15,867.60 元 营业外收支净额: 70,529.30 元 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 截止2004 年6 月30 日，本公司股本结构无变化： 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 本次变动增减(+,- ) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 二、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 截止2004年6月30日，股东总数为11,476 人 股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例(%) 浙江莱茵达投资有限公司 34,486,750 29.43 南京蓝本新型建材有限公司 10,000,000 8.54 沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 2.05 北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55 北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公 司 1,210,000 1.03 沈阳大和商务有限公司 1,100,000 0.94 上海融道贸易有限公司 1,000,000 0.85 沈阳复合纸厂 783,475 0.67 中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62 股东名称 股份类别 质押或冻 股东性质 结的股份 数量 未流通 0 法人股 浙江莱茵达投资有限公司 未流通 0 法人股 南京蓝本新型建材有限公司 未流通 0 法人股 沈阳利源投资管理咨询有限公司 未流通 0 法人股 北京仁达国际信息工程有限公司 未流通 0 法人股 北京房地产开发经营总公司 未流通 0 法人股 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公 司 未流通 0 法人股 沈阳大和商务有限公司 未流通 0 法人股 上海融道贸易有限公司 未流通 0 法人股 沈阳复合纸厂 未流通 0 法人股 中国光大银行深圳证券业务部 未流通 0 法人股 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持股流通股的数量 种类 王美罗 528,857 A 嘉融投资有限公司 455,900 A 卢玉兰 347,629 A 高宏绩 339,377 A 徐铭辰 326,391 A 王庆丰 319,000 A 史中池 303,600 A 王世明 300,000 A 李世雄 270,000 A 魏美秋 259,000 A 上述股东关系或一致行动的说明 上述股东中第一大股东浙江莱茵达投资有限 公司与其他股东之间不存关联关系,也不属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；未知其他股东间是否 存在关联关系，也未知其他股东是否属于 《上市公司持股变动动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售 新股约定持股期限的说明 无 无 （四）报告期内控股股东未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股情况 报告期内，我公司董事、监事、高级管理人员未买卖本公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第四节管理层讨论与分析 一、主要经营情况 公司将积极应对宏观政策的调整，并密切关注房地产市场的变化，挖掘公司核心竞争力和竞争优势，确保公司稳健发展，全面促进回笼。2004 年上半年主营业收入为5,490.36 万元，比上半年同期增加8,137.60%， 利润为141.60 万元，净利润为-51.19 万元。 本报告期与上年同期相比变化情况: 单位：元 项目 2004.1.1-2004.6.30 主营业务收入 54,903,685.18 主营业务利润 15,294,912.54 净利润 -511,881.20 现金及现金等价物净 增加额 -7,702,580.96 项目 2003.1.1-2003.6.30 增减变动(+、-) 主营业务收入 666,470.21 54,237,214.97 主营业务利润 176,337.40 15,118,575.14 净利润 -10,935,354.28 10,423,473.08 现金及现金等价物净 增加额 99,878,986.11 -107,581,567.07 上述财务指标与上年同期发生重大变化： (1)主营业务收入大幅增加主要是由于2003 年同期主营业务较少所致； (2)主营业务利润收入增加主要是由于本报告期内主营业务收入增加所致； (3)净利润增加系本报告期内主营业务收入及主营业务利润增加所致； (4)现金及现金等价物净增加额较上年下降幅度较大，主要是偿还开发项目施工单位工程款所致。 项目 报告期数 期初数 变动比率(%) 总资产 772,878,450.42 754,353,511.15 2.46 股东权益 134,614,650.02 135,073,668.22 -0.34 (1)报告期末，总资产较期初增加2.46%,主要是预付款项增加所致； (2)报告期末，股东权益较期初减少0.34%， 主要是由于公司上半年亏损所致。 二、报告期经营情况说明 1、 公司经营范围：房地产开发，物业管理，档口使用权出租、出售，商品配送、仓储运输。 2、 公司主营业务及地区构成情况 分行业资料： 营业收入 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 42,690.00 54,838,300.47 物业管 理 131,205.00 65,384.71 商业 492,575.21 391,238.97 合计 666,470.21 54,903,685.18 营业成本 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 26,620.00 36,264,204.38 物业管 理 61,884.90 97,414.50 商业 101,336.24 合计 479,743.87 36,361,618.88 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 16,070.00 18,574,096.09 物业管 理 69,320.10 -32,029.79 商业 合计 186,726.34 18,542,066.30 （2） 分地区资料 营业收入 地区 上年同期数 本期数 沈阳 666,470.21 23,303,177.71 浙江嘉 善 31,600,507.47 合计 666,470.21 54,903,685.18 营业成本 地区 上年同期数 本期数 沈阳 479,743.87 15,167,867.79 浙江嘉 善 21,193,751.09 合计 479,743.87 36,361,618.88 营业毛利 地区 上年同期数 本期数 沈阳 186,726.34 8,135,309.92 浙江嘉 善 10,406,756.38 合计 186,726.34 18,542,066.30 （3） 报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。 3、 公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 4、 本报告期内，公司无投资收益占净利润10%以上的单个参股公司。 5、 经营中的问题与困难 公司主营业务为房地产开发与销售，由于受国家宏观政策调控影响及房地产开发周期的影响，资金紧张是公司面临的主要问题。 三、报告期内投资情况 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。 第五节重要事项 一、公司治理情况 公司的法人治理状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件要求，公司建立了完善的管理制度，保证了公司的正常生产经营。 二、利润分配方案 报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售或处置 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 五、重大关联交易事项 根据浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额66,151,177.70 元，本报告期内共借入资金32,100,000.00 元，共偿还资金20,900,000.00 元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计77,351,477.70 元。 六、控股股东及其子公司占用公司资金情况 报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用上市公司资金的情况。 七、重大担保事项 （1） 报告期内，公司未发生中国证券会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期内有效的重大担保事项。公司将严格按照有关法律、法规、相关规定，贯彻落实证监发[2003]56 号文件精神，有效的保护广大投资者的利益。 （2） 独立董事关于对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件精神，公司独立董事对公司2004 年半年度报告进行核查时，就公司对外担保项目进行了专项核查，现将情况说明如下： 截止2004 年6 月30 日止，公司没有为控股股东及公司控股50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。报告期内，公司根据[2003]56 号的精神要求，修改了公司章程相应条款，严格控制公司对外担保风险。 综上所述，我们认为公司严格遵守中国证监会下发的[2003]56 号文件规定，维护广大股东的利益。 八、重大合同情况 1、 报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。也无以前期间发生租赁但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、公司资产事项； 2、 报告期内无重大对外担保合同信息，也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同； 3、 报告期内无委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期发生延续到报告期内的重大委托他人进行现金管理的事项。 九、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有在报告期内或以前期发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。 十、本报告期内财务报告未经审计。 十一、其他重要信息 1、 2004-01 号，公司第四届董事会第七次会议决议公告，刊登于2004 年3 月10 日《中国证券报》上； 2、 2004-02 号，公司第四届监事会第三次会议决议公告，刊登于2004 年3 月10 日《中国证券报》上； 3、 2004-03 号，偿还大股东资金的关联交易公告，刊登于2004 年3 月10 日《中国证券报》上； 4、 2004-04， 关于召开2003 年度股东大会通知的公告，刊登于2004 年3 月10 日《中国证券报》上； 5、 2004-05 号，更正公告，刊登于2004 年3 月12 日《中国证券报》上； 6、 2004-06 号，公司第四届董事会第八次会议决议公告，刊登于2004 年3 月13 日《中国证券报》上； 7、 2004-07 号，大股东提供周转资金关联交易公告，刊登于2004 年3 月13日《中国证券报》上； 8、 2004-08 号，控股子公司..扬州莱茵达置业有限公司重大贷款公告，刊登于2004 年4 月21 日《中国证券报》上； 第六节财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 (一)公司简介 莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经沈阳市房产管理局沈房字（1992） 183 号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1992） 33 号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。并于1993年11 月10 日经中国证券监督管理委员会批准，于1994 年5 月9 日在深圳证券交易所上市。2002 年3 月26 日，公司由“沈阳房天股份有限公司”更名为“莱茵达置业股份有限公司”，截止2002 年12月31日，公司注册资本为117,164,373.00 元，其中：法人股66,660,000.00 元，社会公众股50,504,373.00 元。 1998 年，经财政部批准，沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换；2001 年1 月17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22.83% ，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150 股占总股本的6.6%； 2001年5 月16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22.83% ，转让给华顿国际投资有限公司；2001 年12月20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600 股,占总股本的22.83% ,全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002 年1 月22 日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150 股，占总股本的6.60% ，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司。截止2002 年12 月31 日，浙江莱茵达投资有限公司持有本公司法人股34,486,750 股，占总股本的29.43% ，已完成过户手续，成为本公司第一大股东。 公司经营范围：实业投资；房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、零售；房产开发、物业管理。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及其相关规定。 2、 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 6、 短期投资核算方法： （1） 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的投资。包括各种股票、债券等。 （2） 短期投资按取得时的成本计价，期末短期投资按成本与市价孰低计价，企业发生股票、债券投资时，按期末投资总体与总市价孰低计提跌价损失准备。 7、 坏账核算方法 （1） 坏账确认标准 A、 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，经董事会批准，确认为坏账损失。 （2） 坏账损失核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。 （3） 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。同时，对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% 8、 存货核算方法： 存货主要分为原材料、周转房、库存商品、开发产品、开发成本等。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账；原材料、库存商品发出按加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销；开发产品按实际成本结转，开发用土地按取得时实际成本计入无形资产，在开发时转入开发成本。 期末，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧，过时或销售价低于成本等原因, 预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定计提存货跌价准备，并计入当期损益。 9、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资核算方法 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。 投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的（不含50%） ，或虽占被投资单位资本总额不足50%， 但有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%） ，或虽占被投资单位资本总额不足20%， 但有重大影响的，采用权益法核算。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2） 股权投资差额的摊销 长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 （3） 长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 (4） 长期投资减值准备 公司期末对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 10、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准 使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，且使用年限超过两年以上的物品。 （2） 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类别、预计使用年限和预计残值率（10%） 确定折旧率，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% （3） 固定资产减值准备 期末,公司对固定资产进行清查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、 在建工程 （1） 在建工程的计价方法 在建工程按实际成本计价。与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予以资本化。 （2） 在建工程结转固定资产 在建工程于竣工验收、交付使用时，按工程决算结转固定资产，或工程虽未验收但已达到预定可使用状态时，按工程估价转入固定资产。 （3） 在建工程减值准备计提方法 期末，公司对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产计提在建工程减值准备。 12、 借款费用的会计处理方法 （1） 资本化费用的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （2） 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预计可使用状态止,确认为资本化期间。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 13、 无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产计价和摊销方法 无形资产以取得时实际成本计价，按受益年限予以摊销。 （2） 无形资产减值准备 期末，公司按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、 开办费、长期待摊费用摊销方法 （1） 开办费在发生时计入当期损益。 （2） 长期待摊费用按受益期间摊销。 15、 收入确认原则 （1） 商品销售：本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2） 建筑安装工程：本公司按完工百分比法确认营业收入，以工程合同的总收入、工程的完工程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，与合同相关的价款能够收回，并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （3） 转让档口使用权：以公司与档口使用者签定合同，按档口使用期限分期确认营业收入。 （4） 物业管理费收入：按所属期间分期计入收入。 16、 所得税的会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。 17、 合并会计报表编制方法： 公司合并会计报表是根据财政部财会字（1995） 11 号文件《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，将本公司及准备长期持有的控股子公司纳入合并范围，并以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 18、 合并范围发生变更： 报告期内财务报告合并范围同上年末相比未发生变化。 (三)税项 （1） 所得税：公司所得税税率为33%。 （2） 流转税及附加： 税种 税率 增值税 17% 营业税 3%--5% 城市维护建设税 7% 教育费附加 4% 税种 备注 增值税 按销售收入 营业税 按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入 城市维护建设税 按应交流转税额为计税依据 教育费附加 按应交流转税额为计税依据 （3） 其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按税法有关规定计缴。 (四)控股子公司及合营企业 本报告期纳入合并范围的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000万元 房地产开发 沈阳莱茵达商业有限公司 2000万元 房产经纪与代理 沈阳莱茵达物业有限公司 200万元 房屋租赁、经营服务 扬州莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 嘉善莱茵达置业有限公司 1000万元 房地产开发 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 子公司名称 投资额 所占权益比例 沈阳莱茵达房产开发有限公司 1650万元 82.5% 沈阳莱茵达商业有限公司 1600万元 80% 沈阳莱茵达物业有限公司 150万元 75% 扬州莱茵达置业有限公司 1036.8万元 51.84% 嘉善莱茵达置业有限公司 1440万元 80% 浙江南方莱茵达置业有限公司 1800万元 90% (五)合并会计报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 现金 74,082.12 81,153.12 银行存款 51,155,477.59 43,445,825.63 合计 51,229,559.71 43,526,978.75 本项目期末余额比期初余额减少的原因主要是偿还开发项目应付施工单位工程款所致。 2.应收账款 （1） 账龄 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 以内 8,918,302.00 98.3 445,915.10 3年 以上 154,629.10 1.7 133,670.80 合计 9,072,931.10 100.00 579,585.90 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 以内 6,153,836.78 97.55 445,915.10 3年 以上 154,629.10 2.45 133,670.80 合计 6,308,465.88 100.00 579,585.90 （2） 本项目期末余额中无应收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位款项。 3.其他应收款 （1） 账龄 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,785,609.73 26.17 288,480.50 1-2年 1,856,392.06 8.4 210,541.52 2-3年 5,352,951.11 24.21 1,605,885.33 3年以上 9,113,340.15 41.22 8,579,836.10 合计 22,108,293.05 100.00 10,684,743.45 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 11,190,869.72 40.72 288,480.50 1-2年 1,277,934.19 4.65 210,541.52 2-3年 5,902,951.11 21.48 1,605,885.33 3年以上 9,112,658.15 33.15 8,579,836.10 合计 27,484,413.17 100.00 10,684,743.45 （2） 欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3年以上 往来款 中国浑河商品交易市场 2,514,813.76 2-3年 往来款 王喜林 2,000,000.00 1年以内 借款 沈阳房天建设工程有限公司 1,496,486.64 3年以上 工程款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 2-3年 转让固定资产欠款 本项目期末余额中欠款前五名合计金额为10,838,891.27 元，占期末其他应收款总额的39.44%。 （3） 本项目期末余额中应收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团有限公司的款项为1,500,000.00 元。 4.预付账款 2003年12月31日 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 429,359.40 100.00 28,610,545.20 100.00 本项目期末余额中无预付持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位款项。 5.存货及存货跌价准备 2003年12月31日 2004年6月30日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 1,211.00 34,458.50 开发成本 208,793,539.94 244,152,516.48 开发产品 184,137,422.68 147,873,218.30 合计 392,932,173.62 392,060,193.28 本公司及控股子公司以土地使用权及开发项目为本公司长、短期贷款199,740,000.00 元提供抵押保证。 （1） 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 莱茵南郡二期 2003年10月 2005年6月 莱茵苑 2003年10月 2006年6月 格林春天三期 2003年11月 2004年12月 合计 项目名称 预计总投资 期初余额 期末余额 莱茵南郡二期 2亿元 42,806,498.20 44,556,070.77 莱茵苑 4.8亿元 132,359,822.38 157,908,608.35 格林春天三期 0.8亿元 33,627,219.36 41,687,837.36 合计 208,793,539.94 244,152,516.48 （2） 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 莱茵南郡一期 2003年11月 133,314,849.01 格林春天一期 2003年5月 17,167,289.38 格林春天二期 2003年12月 33,655,284.29 2,030,031.86 合计 184,137,422.68 2,030,031.86 项目名称 本期减少 期末余额 莱茵南郡一期 15,070,453.29 118,244,395.72 格林春天一期 1,494,501.09 15,672,788.29 格林春天二期 21,729,281.86 13,956,034.29 合计 38,294,236.24 147,873,218.30 6.待摊费用 项目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年6月30日 房租 6,280.03 6,280.03 7.长期投资 项目 2003年12月31日 本期增加 长期股权投资 16,010,902.38 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 12,886,006.38 项目 本期减少 2004年6月30日 长期股权投资 1,043,376.64 14,967,525.74 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 1,043,376.64 11,842,629.74 （1） 长期股权投资 项目 2003年12月31日 本期增加 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 其中：联营投资 1,050,433.54 其他投资 4,428,976.00 股权投资差额 9,601,492.84 合计 16,010,902.38 项目 本期减少 2004年6月30日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 其中：联营投资 1,050,433.54 其他投资 100,000.00 4,328,976.00 股权投资差额 943,376.64 8,658,116.20 合计 1,043,376.64 14,967,525.74 ①股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公 司股权比例 投资金额 大连北大科技股份 有限公司 法人股 1,140,750股 0.58% 930,000.00 被投资单位名称 本期 本期 2003年12月31日 增加 减少 2004年6月30日 大连北大科技股份 有限公司 930,000.00 930,000.00 ②其他股权投资 A： 联营投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 沈阳莱德家居有限公司 7年 40% 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 15% 嘉善莱茵达物业管理有限公司 19年 25% 被投资单位名称 投资金额 核算办法 沈阳莱德家居有限公司 2,000,000.00 权益法 北京中大房地产信息咨询有限公司 1,200,000.00 成本法 嘉善莱茵达物业管理有限公司 125,000.00 权益法 2003 年4 月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议，报告期收回10 万元，余额120 万元待收回。 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位 持股 追加 名称 比例 初始投资额 投资额 2003年12月31日 沈阳莱德家 居有限公司 40% 2,000,000.00 971,228.99 嘉善莱茵达 物业管理有 限公司 25% 125,000.00 79,204.55 合计 2,125,000.00 1,050,433.54 被投资单位 本期增加 本期被投 本期其 名称 投资额 资单位权 他减少额 益增减额 累计增减额 沈阳莱德家 居有限公司 -1,028,771.01 嘉善莱茵达 物业管理有 限公司 -45,795.45 合计 -1,074,566.46 被投资单位 名称 2004年6月30日 沈阳莱德家 居有限公司 971,228.99 嘉善莱茵达 物业管理有 限公司 79,204.55 合计 1,050,433.54 上述本期投资增加额为本公司的子公司对其联营企业的投资成本。 B： 其他投资 被投资单 持股比 追加投 位名称 例 初始投资额 资额 2003年12月31日 沈阳航空工业 学院学生宿舍 24.07% 6,278,976.00 3,128,976.00 北京中大房地 产信息咨询有 18.25% 1,500,000.00 1,300,000.00 产信息咨询有 限责任公司 合计 7,778,976.00 4,428,976.00 被投资单 本期增 本期被投 本期其他减 位名称 加投资额 资单位权 少额 益增减额 沈阳航空工业 学院学生宿舍 北京中大房地 产信息咨询有 100,000.00 产信息咨询有 限责任公司 合计 100,000.00 被投资单 累计增 位名称 减额 2004年6月30日 沈阳航空工业 学院学生宿舍 3,128,976.00 北京中大房地 产信息咨询有 1,200,000.00 产信息咨询有 限责任公司 合计 4,328,976.00 C： 股权投资差额 被投资单位 名称 摊销年限 初始金额 2003年12月31日 嘉善莱茵达 置业有限公 司 5年零7个月 10,276,451.94 9,175,725.73 浙江南方莱 茵达置业有 限公司 10年 516,081.34 425,767.11 合计 10,792,533.28 9,601,492.84 被投资单位 名称 本期摊销 累计摊销 2004年6月30日 嘉善莱茵达 置业有限公 司 917,572.58 2,018,298.79 8,258,153.15 浙江南方莱 茵达置业有 限公司 25,804.06 116,118.29 399,963.05 合计 943,376.64 2,134,417.08 8,658,116.20 上述股权投资差额系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 （2） 长期债权投资 债券种类 2003年12月31日 本期增加 沈海热电债券 4,080.00 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 债券种类 本期减少 2004年6月30日 沈海热电债券 4,080.00 债券种类 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 沈海热电债券 93年 1,080.00 （3） 长期投资减值准备 被投资单位名称 2003年12月31日 本期增加 沈阳航空工业学院学生宿舍 3,128,976.00 被投资单位名称 本期减少 2004年6月30日 沈阳航空工业学院学生宿舍 3,128,976.00 8.固定资产及折旧 项目 2003年12月31日 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 255,635,885.49 仪器及试验设备 723,455.77 运输设备 3,101,411.13 394,968.00 机械设备 1,318,124.92 其他设备 3,080,457.72 68,514.00 合计 263,859,335.03 463,482.00 项目 本期减少 2004年6月30日 固定资产原值： 房屋及建筑物 255,635,885.49 仪器及试验设备 723,455.77 运输设备 3,496,379.13 机械设备 1,318,124.92 其他设备 3,148,971.72 合计 264,322,817.03 项目 2003年12月31日 本期增加 累计折旧： 房屋及建筑物 12,817,112.49 2,326,231.26 仪器及试验设备 247,801.05 13,292.28 运输设备 825,165.62 124,152.54 机械设备 105,038.54 52,725.00 其他设备 277,481.48 148,070.87 合计 14,272,599.18 2,664,471.95 固定资产净值 249,586,735.85 固定资产减值准备： 仪器及试验设备 70,073.75 运输设备 410,157.13 其他设备 1,570.76 合计 481,801.64 固定资产净额 249,104,934.21 项目 本期减少 2004年6月30日 累计折旧： 房屋及建筑物 15,143,343.75 仪器及试验设备 261,093.33 运输设备 949,318.16 机械设备 157,763.54 其他设备 425,552.35 合计 16,937,071.13 固定资产净值 247,385,745.90 固定资产减值准备： 仪器及试验设备 70,073.75 运输设备 410,157.13 其他设备 1,570.76 合计 481,801.64 固定资产净额 246,903,944.26 本项目期末余额中用于短期借款抵押的固定资产原值为127,730,442.75元。 9. 无形资产 种类 取得方式 原始金额 2003年12月31日 档口使 用权 置换 32,575,269.32 29,988,169.28 软件 购买 59,500.00 57,716.69 合计 153,712,623.91 30,045,885.97 种类 本期增加 本期减少 本期摊销额 档口使 用权 286,116.28 软件 5,949.96 合计 292,066.24 种类 2004年6月30日 剩余摊销期限 档口使 用权 29,702,053.00 45年零3个月 软件 51,766.73 4年 合计 29,753,819.73 无形资产减值准备 种类 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年6月30日 档口使用权 3,270,400.04 3,270,400.04 注：档口使用权为本公司购买的沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档口经营权，使用期为48 年10 个月。由于目前闲置未用，预计近几年内该项无形资产无法给企业带来一定的经济效益，从而计提相应的减值准备。 10. 长期待摊费用 项目 原始金额 2003年12月31日 本期增加 本期减少 广场道路 1,229,212.00 1,072,817.07 100,000.00 项目 本期摊销额 累计摊销额 广场道路 50,627.27 207,022.20 项目 2004年6月30日 剩余摊销期 广场道路 922,189.80 8年零2个月 本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。 11. 短期借款 借款类别 2003年12月31日 2004年6月30日 抵押保证 61,740,000.00 57,760,000.00 信用担保 700,000.00 担保保证 31,920,000.00 48,080,000.00 合计 94,360,000.00 105,840,000.00 12. 应付账款 2003年12月31日 2004年6月30日 150,035,807.63 114,538,654.05 本项目期末比期初减少的原因主要是偿还子公司开发项目应付施工单位工程款所致。 本项目期末余额中无应付持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的款项。 13. 预收账款 2003年12月31日 2004年6月30日 7,669,309.44 45,520,584.40 本项目期末余额比期初余额增长的主要原因是本公司的子公司预收房款增加所致。 本项目期末余额中无预收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的款项。 14. 应付工资 2003年12月31日 2004年6月30日 354,350.79 219,350.79 本项目期末余额为欠付职工工资款。 15. 应付福利费 2003年12月31日 2004年6月30日 753,309.29 906,700.74 16. 应付股利 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 原因 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 1994年法人股股利未付部分 17. 应交税金 税种 2003年12月31日 2004年6月30日 营业税 23,168,757.63 18,395,112.11 增值税 93,396.22 93,396.22 城建税 1,284,697.57 972,023.92 房产税 4,094,386.34 4,093,378.34 土地增值税 1,136,063.92 495,880.64 企业所得税 5,798,457.60 3,707,106.79 固定资产投资方向调节税 4,079,923.94 3,079,923.94 个人所得税 12,968.79 37,432.34 合计 39,668,652.01 30,874,254.30 18. 其他应交款 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 教育费附加 918,823.12 693,742.48 住房公积金 686,709.83 632,119.48 合计 1,605,532.95 1,325,861.96 19. 其他应付款 2003年12月31日 2004年6月30日 100,370,719.72 116,113,337.49 本项目期末余额比期初余额增幅较大的原因主要是由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金。 （1） 大额欠付款明细如下: 单位名称 2004年6月30日 经济内容 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 49,212,600.00 往来款 南京莱茵达置业有限公司 22,638,577.70 往来款 扬州市土地局 13,072,294.59 欠付土地款 浙江莱茵达房地有限公司 7,000,000.00 往来款 沈阳市房产国有资产经营有限公司 6,287,436.07 往来款 单位名称 欠款期限 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 2-3年 南京莱茵达置业有限公司 2-3年 扬州市土地局 2-3年 浙江莱茵达房地有限公司 1年内 沈阳市房产国有资产经营有限公司 3年以上 本项目期末余额中前五名单位金额总计98,210,908.36 元，占期末其他应付款总额的84.58%。 （2） 本项目期末余额中应付持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团有限公司的款项为47,712,600.00 元。 20. 预提费用 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 贷款利息 2,946,780.57 2,946,780.57 配套设施费 1,756,765.00 1,656,965.00 合计 4,703,545.57 4,603,745.57 21.一年以内到期的长期负债 借款单位 金额(万元) 借款期限 年利率 借款条件 农行扬州支行 6000 03.9-05.3 5.76% 抵押 中信银行扬州支行 1800 03.5-05.5 5.49% 抵押 22. 长期借款 借款类别 2003年12月31日 2004年6月30日 担保保证 30,000,000.00 66,020,000.00 信用保证 40,000,000.00 抵押借款 138,000,000.00 60,000,000.00 合计 208,000,000.00 126,020,000.00 23. 股本数量 单位：股 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 24. 资本公积 项目 2003年12月31日 本期增加数 股本溢价 41,114,959.97 股权投资准备 1,628,873.54 其他资本公积 9,011,854.52 52,863.00 合计 51,755,688.03 52,863.00 项目 本期减少数 2004年6月30日 股本溢价 41,114,959.97 股权投资准备 1,628,873.54 其他资本公积 9,064,717.52 合计 51,808,551.03 本项目本年增加数系债务重组收益。 25. 未分配利润 项目 2003年12月31日 2004年6月30日 净利润 6,719,455.66 -511,881.20 加：年初未分配利润 -40,565,848.47 -33,846,392.81 其他转入 可供分配的利润 -33,846,392.81 -34,358,274.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 -33,846,392.81 -34,358,274.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -33,846,392.81 -34,358,274.01 26. 主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加 项目 上年同期数 本期数 主营营业收入 666,470.21 54,903,685.18 主营营业成本 479,743.87 36,361,618.88 主营业务税金及附加 10,388.94 3,247,153.76 营业收入、营业成本较上年度增幅较大的原因主要是子公司开发项目竣工出售商品房所致。 分行业资料： 营业收入 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 42,690.00 54,838,300.47 物业管 理 131,205.00 65,384.71 商业 492,575.21 合计 666,470.21 54,903,685.18 营业成本 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 26,620.00 36,264,204.38 物业管 理 61,884.90 97,414.50 商业 391,238.97 合计 479,743.87 36,361,618.88 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 房地产 开发 16,070.00 18,574,096.09 物业管 理 69,320.10 -32,029.79 商业 101,336.24 合计 186,726.34 18,542,066.30 分地区资料： 营业收入 行业 上年同期数 本期数 沈阳 666,470.21 23,303,177.71 浙江嘉 善 31,600,507.47 合计 666,470.21 54,903,685.18 营业成本 行业 上年同期数 本期数 沈阳 479,743.87 15,167,867.79 浙江嘉 善 21,193,751.09 合计 479,743.87 36,361,618.88 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 沈阳 186,726.34 8,135,309.92 浙江嘉 善 10,406,756.38 合计 186,726.34 18,542,066.30 27. 其他业务利润 类别 金额 其他业务收入 16,800.00 减：其他业务支出 932.40 其他业务利润 15,867.60 本项目主要为子公司-沈阳莱茵达物业有限公司的房屋租赁实现的利润。 28. 营业费用 营业费用3,182,214.88 元，较上年同期增加11.50%， 主要原因是子公司加大销售商品房广告宣传力度所致。 29.管理费用 管理费用7,258,833.56 元，较上年同期增加26.65%， 主要原因是合并范围和工资及福利费用的增加所致。 30. 财务费用 类别 上年同期数 本期数 利息支出 2,555,886.81 2,708,592.58 减：利息收入 60,307.58 143,700.07 汇兑损失 66.00 减：汇兑收益 其他 5,446.16 15,957.24 合计 2,501,091.39 2,580,849.75 31. 投资收益 项目 本期数 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -943,376.64 长期投资减值准备 合计 -943,376.64 32. 营业外收入80,824.10 元，主要为处理固定资产净收益。 33. 营业外支出 项目 本期数 处理固定资产净损失 罚款 10,252.70 捐赠 无形资产减值准备 固定资产减值准备 其他 42.10 合计 10,294.80 34. 收到的其他与经营活动有关的现金为38,828,131.59 元。 其中较大明细项目： 收到浙江莱茵达置业投资集团有限公司往来款24,100,000.00 元 收到南京莱茵达置业有限公司往来款8,000,000.00 元 35. 支付的其他与经营活动有关的现金为39,338,518.01 元。 其中较大明细项目： 偿还浙江莱茵达置业投资集团有限公司往来款15,900,000.00 元 偿还仪征莱茵达置业有限公司往来款5,000,000.00 元 偿还扬州建茵建筑工程有限公司往来款5,000,000.00 元 支付广告费2,349,228.60 元 偿还上海同城房地产往来款2,000,000.00 元 偿还嘉禾北京城购物广场往来款500,000.00 元 （二）母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 按账龄分析列示如下： 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以上 79,232.50 100.00 65,732.50 合计 79,232.50 100.00 65,732.50 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以上 79,232.50 100.00 65,732.50 合计 79,232.50 100.00 65,732.50 (2） 本项目期末余额中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的欠款。 2. 其他应收款 （1） 按账龄分析列示如下: 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 60,971.90 0.53 3,048.60 1-2年 936,302.63 8.15 93,630.26 2-3年 5,349,914.71 46.58 1,604,974.41 3年以上 5,138,289.26 44.74 4,855,266.46 合计 11,485,478.50 100.00 6,556,919.73 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 80,993.25 0.70 3,048.60 1-2年 936,302.63 8.14 93,630.26 2-3年 5,349,914.71 46.50 1,604,974.41 3年以上 5,137,607.26 44.66 4,855,266.46 合计 11,504,817.85 100.00 6,556,919.73 （2） 本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额7,620,746.07 元，占其他应收款总额的66.24%。 （3） 欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 2-3年 往来款 中国浑河商品交易市场 1,622,990.40 3年以上 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 2-3年 转让固定资产欠款 沈阳房天建设工程有限公司 686,822.00 3年以上 往来款 奥凯食品公司 483,342.80 3年以上 往来款 （4） 本项目期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 3. 长期投资 项目 2003年12月31日 本期增加 长期股权投资 107,786,536.37 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 104,661,640.37 项目 本期减少 2004年6月30日 长期股权投资 862,027.48 106,924,508.89 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 862,027.48 103,799,612.89 （1） 长期股权投资 项目 2003年12月31日 本期增加 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 子公司投资 102,427,560.37 其他投资 4,428,976.00 其中：股权投资差额 7,788,001.33 合计 107,786,536.37 项目 本期减少 2004年6月30日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 子公司投资 762,027.48 101,665,532.89 其他投资 100,000.00 4,328,976.00 其中：股权投资差额 762,027.48 7,025,973.85 合计 862,027.48 106,924,508.89 ①股票投资 被投资 占被投资公 单位名称 股份类别 股票数量 司股权比例 大连北大科技 股份有限公司 法人股 1,140,750股 0.58% 被投资 单位名称 投资金额 2003年12月31日 本期增加 本期减少 大连北大科技 股份有限公司 930,000.00 930,000.00 被投资 单位名称 2004年6月30日 大连北大科技 股份有限公司 930,000.00 ②其他股权投资 A： 子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 15% 1,200,000.00 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20年 82.50% 16,500,000.00 沈阳莱茵达商业有限公司 20年 80% 16,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 10年 75% 1,500,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公司 10年 90% 18,000,000.00 嘉善莱茵达置业有限公司 5年零7个月 80% 14,400,000.00 被投资单位名称 核算办法 北京中大房地产信息咨询有限公司 成本法 沈阳莱茵达房产开发有限公司 权益法 沈阳莱茵达商业有限公司 权益法 沈阳莱茵达物业有限公司 权益法 浙江南方莱茵达置业有限公司 权益法 嘉善莱茵达置业有限公司 权益法 采用权益法核算的子公司投资： 被投资单 位名称 持股比例 初始投资额 追加投资额 2003年12月31日 沈阳莱茵 达房产开 发有限公 司 82.5% 16,500,000.00 51,402,337.37 沈阳莱茵 75% 1,500,000.00 1,277,902.16 达物业有 限公司 沈阳莱茵 达商业有 限公司 80% 16,000,000.00 11,761,820.18 浙江南方 莱茵达置 业有限公 司 90% 18,000,000.00 16,972,958.29 嘉善莱茵 达置业有 限公司 80% 14,400,000.00 21,012,542.37 合计 65,883,918.66 102,427,560.37 被投资单 本期被投资 位名称 本期增加投资额 单位权益增 本期其他减 减额 少额 沈阳莱茵 达房产开 发有限公 司 沈阳莱茵 达物业有 限公司 沈阳莱茵 达商业有 限公司 浙江南方 莱茵达置 业有限公 司 25,804.06 嘉善莱茵 达置业有 限公司 736,223.42 合计 762,027.48 被投资单 位名称 累计增减额 2004年6月30日 沈阳莱茵 达房产开 发有限公 司 34,902,337.37 51,402,337.37 沈阳莱茵 -222,097.84 1,277,902.16 达物业有 限公司 沈阳莱茵 达商业有 限公司 -4,238,179.82 11,761,820.18 浙江南方 莱茵达置 业有限公 司 -1,052,845.77 16,947,154.23 嘉善莱茵 达置业有 限公司 5,876,318.95 20,276,318.95 合计 35,265,532.89 101,665,532.89 B： 其他投资 被投 资单位名称 持股比例 初始投资额 追加投资额 2003年12月31日 沈阳航空工业 学院学生宿舍 24.07% 6,278,976.00 3,128,976.00 北京中大房地 产信息咨询有 限责任公司 18.25% 1,500,000.00 1,300,000.00 合计 7,778,976.00 4,428,976.00 被投 本期被投 本期其他减 资单位名称 本期增加投资额 资单位权 少额 益增减额 沈阳航空工业 学院学生宿舍 3,128,976.00 北京中大房地 产信息咨询有 限责任公司 100,000.00 合计 100,000.00 被投 累计增 资单位名称 减额 2004年6月30日 沈阳航空工业 学院学生宿舍 北京中大房地 产信息咨询有 限责任公司 1,200,000.00 合计 4,328,976.00 C： 股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 嘉善莱茵达置业有限公司 5年零7个月 8,221,161.55 浙江南方莱茵达置业有限公司 10年 516,081.34 合计 8,737,242.89 被投资单位名称 2003年12月31日 本期摊销 嘉善莱茵达置业有限公司 7,362,234.22 736,223.42 浙江南方莱茵达置业有限公司 425,767.11 25,804.06 合计 7,788,001.33 762,027.48 被投资单位名称 累计摊销 2004年6月30日 嘉善莱茵达置业有限公司 1,595,150.75 6,626,010.80 浙江南方莱茵达置业有限公司 116,118.29 399,963.05 合计 1,711,269.04 7,025,973.85 （2） 长期债权投资 债券种类 2003年12月31日 本期增加 沈海热电债券 4,080.00 债券种类 本期减少 2003年12月31日 沈海热电债券 4,080.00 债券种类 面值 年利率 沈海热电债券 3,000.00 12% 债券种类 初始投资成本 到期日 本期利息 沈海热电债券 3,000.00 93年 债券种类 累计应收或已收利息 沈海热电债券 1,080.00 （3） 长期投资减值准备 被投资单位名称 2003年12月31日 本期增加 沈阳航空工业学院学生宿舍 3,128,976.00 被投资单位名称 本期减少 2004年6月30日 沈阳航空工业学院学生宿舍 3,128,976.00 4.投资收益 项目 上年同期数 本期数 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -762,027.48 合计 -762,027.48 六、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 杭州市 实业投资等 沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳市 房地产开发 沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳市 房产经纪与代理 沈阳莱茵达物业有限公司 沈阳市 房屋租赁、经营服务 扬州莱茵达置业有限公司 扬州市 房地产开发 浙江南方莱茵达置业有限公司 杭州市 房地产开发 嘉善莱茵达置业有限公司 嘉善县 房地产开发 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 第一大股东 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达房产开发有限公司 控股子公司 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达商业有限公司 控股子公司 有限责任 黄国梁 沈阳莱茵达物业有限公司 控股子公司 有限责任 夏建炳 扬州莱茵达置业有限公司 控股子公司 有限责任 高继胜 浙江南方莱茵达置业有限公司 控股子公司 有限责任 高继胜 嘉善莱茵达置业有限公司 控股子公司 有限责任 高继胜 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003年12月31日 本期增加 浙江莱茵达置业投资集团有限 公司 100,000,000.00 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 企业名称 本期减少 2004年6月30日 浙江莱茵达置业投资集团有限 公司 100,000,000.00 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003年12月31日 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 沈阳莱茵达房产开发有限公司 16,500,000.00 82.5 沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 沈阳莱茵达物业有限公司 1,500,000.00 75 扬州莱茵达置业有限公司 8,568,000.00 42.84 浙江南方莱茵达置业有限公司 18,000,000.00 90 嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 企业名称 本期增加额 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳莱茵达物业有限公司 扬州莱茵达置业有限公司 1,800,000.00 9 浙江南方莱茵达置业有限公司 嘉善莱茵达置业有限公司 企业名称 本期减少额 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳莱茵达物业有限公司 扬州莱茵达置业有限公司 浙江南方莱茵达置业有限公司 嘉善莱茵达置业有限公司 企业名称 2004年6月30日 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 沈阳莱茵达房产开发有限公司 16,500,000.00 82.5 沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 沈阳莱茵达物业有限公司 1,500,000.00 75 扬州莱茵达置业有限公司 10,368,000.00 51.84 浙江南方莱茵达置业有限公司 18,000,000.00 90 嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 南京莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司 浙江莱茵达房地产有限公司 第一大股东之控股子公司 仪征莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司 沈阳莱德家居有限公司 本公司控股子公司之联营企业 嘉善莱茵达物业管理有限公司 本公司控股子公司之联营企业 5.关联方往来款项： 金额 关联方名称 2003年12月31日 2004年6月30日 其他应收款 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 1,500,000.00 合计： 1,500,000.00 其他应付款 南京莱茵达置业有限公司 14,638,577.70 22,638,577.70 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 39,512,600.00 49,212,600.00 浙江莱茵达房地产有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 仪征莱茵达置业有限公司 5,000,000.00 合计 66,151,177.70 78,851,177.70 占各项目款项余额比例 % 关联方名称 2003年12月31日 2004年6月30日 其他应收款 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 5.46 合计： 5.46 其他应付款 南京莱茵达置业有限公司 14.58 19.50 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 39.37 42.38 浙江莱茵达房地产有限公司 6.97 6.03 仪征莱茵达置业有限公司 4.98 合计 65.90 67.91 6. 其他关联交易 (1)根据浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额66,151,177.70 元，本报告期内共借入资金32,100,000.00 元，共偿还资金20,900,000.00 元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计77,351,477.70 元。 (2) 浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司签定《关于扬州莱茵达置业有限公司股权转让协议书》《浙江南方莱茵达置业有限公司以180 万元受让南京莱茵达置业有限公司所持有扬州莱茵达置业有限公司的9%股权。 七、或有事项 本报告期内公司无或有事项。 八、承诺事项 本报告期内公司无承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截至本财务报告批准报出日,公司无资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 本报告期内公司无其他重要事项。 莱茵达置业股份有限公司 董事长： 二OO 四年七月二十八日 第七节、备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件： （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告正文； （三）报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程文本； 资 产 负 债 表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币(元) 行 资 产 次 流动资产: 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资: 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 减:累计折旧 40 固定资产净值 41 减:固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产: 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 递延税项: 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 期末数 资 产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 43,526,978.75 644,004.03 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5,728,879.98 13,500.00 其他应收款 16,799,669.72 4,947,898.12 预付账款 28,610,545.20 应收补贴款 存货 392,060,193.28 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 486,726,266.93 5,605,402.15 长期投资: 长期股权投资 11,838,549.74 103,795,532.89 长期债权投资 4,080.00 4,080.00 长期投资合计 11,842,629.74 103,799,612.89 固定资产: 固定资产原价 264,322,817.03 260,938,146.83 减:累计折旧 16,937,071.13 16,411,362.96 固定资产净值 247,385,745.90 244,526,783.87 减:固定资产减值准备 481,801.64 71,614.50 固定资产净额 246,903,944.26 244,455,169.37 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 246,903,944.26 244,455,169.37 无形资产及其他资产: 无形资产 26,483,419.69 26,431,652.96 长期待摊费用 922,189.80 922,189.80 其他长期资产 无形及其他资产合计 27,405,609.49 27,353,842.76 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 772,878,450.42 381,214,027.17 年初数 资 产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 51,229,559.71 443,759.78 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 8,493,345.20 13,500.00 其他应收款 11,423,549.60 4,928,558.77 预付账款 429,359.40 应收补贴款 存货 392,932,173.62 待摊费用 6,280.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 464,514,267.56 5,385,818.55 长期投资: 长期股权投资 12,881,926.38 104,657,560.37 长期债权投资 4,080.00 4,080.00 长期投资合计 12,886,006.38 104,661,640.37 固定资产: 固定资产原价 263,859,335.03 260,938,146.83 减:累计折旧 14,272,599.18 13,879,300.14 固定资产净值 249,586,735.85 247,058,846.69 减:固定资产减值准备 481,801.64 71,614.50 固定资产净额 249,104,934.21 246,987,232.19 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 249,104,934.21 246,987,232.19 无形资产及其他资产: 无形资产 26,775,485.93 26,717,769.24 长期待摊费用 1,072,817.07 1,072,817.07 其他长期资产 无形及其他资产合计 27,848,303.00 27,790,586.31 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 754,353,511.15 384,825,277.42 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资 产 负 债 表 续 表 编制单位:莱茵达置业股份有限公司 单位:人民币(元) 负债和股东权益 行次 流动负债: 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益: 股本 115 减:已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中:法定公益金 120 未分配利润 121 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 期末数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 105,840,000.00 61,340,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付账款 114,538,654.05 2,459,238.89 预收账款 45,520,584.40 应付工资 219,350.79 219,350.79 应付福利费 906,700.74 432,718.43 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 30,874,254.30 21,671,921.31 其他应交款 1,325,861.96 1,051,355.22 其他应付款 116,113,337.49 162,475,920.50 预提费用 4,603,745.57 2,675,228.90 预计负债 一年内到期的长期负债 78,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 504,119,311.38 253,502,556.12 长期负债: 长期借款 126,020,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 126,020,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 630,139,311.38 253,502,556.12 少数股东权益 8,124,489.02 股东权益: 股本 117,164,373.00 117,164,373.00 减:已归还投资 股本净额 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 51,808,551.03 51,808,551.03 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 -34,358,274.01 -41,261,452.98 股东权益合计 134,614,650.02 127,711,471.05 负债和股东权益总计 772,878,450.42 381,214,027.17 年初数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 94,360,000.00 64,860,000.00 应付票据 应付账款 150,035,807.63 2,521,601.89 预收账款 7,669,309.44 应付工资 354,350.79 354,350.79 应付福利费 753,309.29 325,373.33 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 39,668,652.01 21,642,380.44 其他应交款 1,605,532.95 1,085,183.97 其他应付款 100,370,719.72 155,110,667.80 预提费用 4,703,545.57 2,675,228.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 400,698,049.48 249,751,609.20 长期负债: 长期借款 208,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 208,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 608,698,049.48 249,751,609.20 少数股东权益 10,581,793.45 股东权益: 股本 117,164,373.00 117,164,373.00 减:已归还投资 股本净额 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 51,755,688.03 51,755,688.03 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 -33,846,392.81 -33,846,392.81 股东权益合计 135,073,668.22 135,073,668.22 负债和股东权益总计 754,353,511.15 384,825,277.42 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位 莱茵达置业股份有限公司 单位:人民币(元) 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 11,264,329.35 其中：应收帐款 579,585.90 其他应收款 10,684,743.45 二、短期投资跌价准备会计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 481,801.64 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,570.76 运输设备 410,157.13 仪器仪表 70,073.75 机器设备 六、无形资产减值准备 3,270,400.04 其中：专利权 商标权 档口使用权 3,270,400.04 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年转回数据 其末余额 项目 一、坏帐准备合计 11,264,329.35 其中：应收帐款 579,585.90 其他应收款 10,684,743.45 二、短期投资跌价准备会计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 481,801.64 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,570.76 运输设备 410,157.13 仪器仪表 70,073.75 机器设备 六、无形资产减值准备 3,270,400.04 其中：专利权 商标权 档口使用权 3,270,400.04 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人?? 股本权益增减变动表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币（元） 项 目 行次 一、股本: 年初余额 1 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 二、资本公积: 年初余额 16 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 本年净利润 77 本年利润分配 78 年末未分配利润 80 项 目 本年数 一、股本: 年初余额 117,164,373.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 117,164,373.00 二、资本公积: 年初余额 51,755,688.03 本年增加数 52,863.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 52,863.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 51,808,551.03 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 -33,846,392.81 本年净利润 -511,881.20 本年利润分配 年末未分配利润 -34,358,274.01 项 目 上年数 一、股本: 年初余额 117,164,373.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 117,164,373.00 二、资本公积: 年初余额 46,667,668.82 本年增加数 5,088,019.21 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,088,019.21 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 51,755,688.03 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 -40,565,848.47 本年净利润 6,719,455.66 本年利润分配 年末未分配利润 -33,846,392.81 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位 莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币（元） 项 目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“-” 10 号填列） 加：其他业务利润（亏损以 11 “-”号填列 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润（亏损以“-”号 18 填列） 加：投资收益（损失以“-” 19 号填列） 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以“-” 27 号填列 减：所得税 28 少数股东本期损益 29 五净利润、净亏损以“-”号 填列） 30 本年累计数 项 目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 54,903,685.18 减：主营业务成本 36,361,618.88 主营业务税金及附加 3,247,153.76 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 15,294,912.54 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 15,867.60 减：营业费用 3,182,214.88 管理费用 7,258,833.56 4,900,697.66 财务费用 2,580,848.77 1,832,406.43 三、营业利润（亏损以号“-” 填列 2,288,882.93 -6,733,104.09 加：投资收益（损失以“-” 号填列） -943,376.64 -762,027.48 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 80,824.10 80,124.10 减：营业外支出 10,294.80 52.70 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 1,416,035.59 -7,415,060.17 减：所得税 2,585,221.22 0.00 少数股东本期损益 -657,304.43 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） -511,881.20 -7,415,060.17 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 666,470.21 0.00 减：主营业务成本 479,743.87 0.00 主营业务税金及附加 10,388.94 0.00 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列 176,337.40 0.00 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列 17,021.90 0.00 减：营业费用 2,854,105.75 0.00 管理费用 5,731,232.84 4,296,414.59 财务费用 2,501,091.39 2,476,737.09 三、营业利润（亏损以“-”号 填列 -10,893,070.68 -6,773,151.68 加：投资收益（损失以“-” 号填列 0.00 0.00 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 1,010.65 0.00 减：营业外支出 43,294.25 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列 -10,935,354.28 -6,773,151.68 减：所得税 0.00 0.00 少数股东本期损益 0.00 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） -10,935,354.28 -6,773,151.68 补充资料 本年累计数 项 目 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 补充资料 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位 莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币（元） 项 目 行次 一、净利润（净亏损以“-”号填列） 1 加：年初未分配利润 2 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 减：提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 本年累计数 项 目 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填列） -511,881.20 -7,415,060.17 加：年初未分配利润 -33,846,392.81 -33,846,392.81 其他转入 二、可供分配的利润 -34,358,274.01 -41,261,452.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -34,358,274.01 -41,261,452.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 -34,358,274.01 -41,261,452.98 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -34,358,274.01 -41,261,452.98 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,773,151.68 -10,935,354.28 加：年初未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 其他转入 二、可供分配的利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 -47,339,000.15 -51,501,202.75 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 补充资料 净资产收益率（%） 报告期 利润 全面摊薄 加权平均 2004.1-6 203.1-6 2004.1-6 203.1-6 主营业务利润 11.36% 0.13% 11.34% 0.15% 营业利润 1.70% -8.09% 1.70% -9.25% 净利润 -0.38% -8.12% -0.38% -9.28% 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.42% -8.11% -0.42% -9.27% 补充资料 每股收益（元） 报告期 利润 全面摊薄 加权平均 2004.1-6 203.1-6 2004.1-6 203.1-6 主营业务利润 0.1134 0.0015 0.1305 0.0015 营业利润 0.0170 -0.0925 0.0195 -0.0930 净利润 -0.0038 -0.0928 -0.0044 -0.0933 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.0042 -0.0927 -0.0049 -0.0932 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币（元） 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品 提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 合并数 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 94,054,946.44 收到的税费返还 37,208.09 收到的其他与经营活动有关的现金 38,828,131.59 现金流入小计 132,920,286.12 购买商品、接受劳务支付的现金 82,820,114.75 支付给职工以及为职工支付的现金 1,282,239.94 支付的各项税费 14,090,904.94 支付的其他与经营活动有关的现金 39,338,518.01 现金流出小计 137,531,777.64 经营活动产生的现金流量净额 -4,611,491.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,986.10 现金流入小计 110,986.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 463,482.00 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,263,482.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,152,495.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 43,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,458.13 现金流入小计 43,004,458.13 偿还债务所支付的现金 35,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,831,382.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 611,669.44 现金流出小计 43,943,051.67 筹资活动产生的现金流量净额 -938,593.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,702,580.96 母公司数 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品 提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,102,936.17 现金流入小计 11,102,936.17 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 350,587.14 支付的各项税费 67,417.46 支付的其他与经营活动有关的现金 5,231,975.62 现金流出小计 5,649,980.22 经营活动产生的现金流量净额 5,452,955.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 100,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,520,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,832,711.70 现金流出小计 5,352,711.70 筹资活动产生的现金流量净额 -5,352,711.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 200,244.25 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：人民币（元） 补充资料 行次 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 加:少数股东本期损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少（减:增加) 64 预提费用增加（减:减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 合并数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -511,881.20 加:少数股东本期损益 -657,304.43 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,664,471.95 无形资产摊销 292,066.24 长期待摊费用摊销 50,627.27 待摊费用减少（减：增加） 6,280.03 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,989,796.48 投资损失（减：收益） 943,376.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,698,742.10 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,267,568.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,179,902.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,611,491.52 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 43,526,978.75 减：现金的期初余额 51,229,559.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,702,580.96 补充资料 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -7,415,060.17 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,532,062.82 无形资产摊销 286,116.28 长期待摊费用摊销 50,627.27 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,832,711.70 投资损失（减：收益） 762,027.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,339.35 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,423,809.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,452,955.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 644,004.03 443,759.78 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 200,244.25 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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