深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.30 14:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3独立董事黄伯云、杨传耕因事未亲自出席董事会会议，分别授权董事长欧显华、副董事长郑耀明行使表决权。 1.4本公司半年度财务报告未经审计。 1.5公司董事长欧显华先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的副总经理周加和先生、会计机构负责人总经理助理兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长签署：欧显华 日期：二OO四年七月二十八日 目录 第一节、公司基本情况简介 第二节、股东变动和主要股东持股股东情况 第三节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四节、管理层讨论与分析 第五节、重要事项 第六节、财务报告 第七节、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司概况 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED （缩写：NONFEMET） 2、公司法定代表人姓名：欧显华 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：黄建民 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 电话：（0755）83474800-236传真：（0755）83474889 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.nonfemet.com 公司电子信箱：[email protected] 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn 6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中金岭南 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2004年3月5日 企业法人营业执照注册号：4403011009894 税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）44030192206336 （二）主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 65,302,362.53 30,523,798.26 扣除非经常性损益的净利 65,358,978.69 31,670,195.46 润 每股收益 0.15 0.07 净资产收益率（％） 5.71 2.80 经营活动产生的现金流量 184,271,442.85 132,650,761.56 净额 本报告期比上年 项目 度同期增减（%） 净利润 113.94 扣除非经常性损益的净利 106.37 润 每股收益 113.94 净资产收益率（％） 2.91 经营活动产生的现金流量 38.91 净额 2003年12月31日 项目 2004年6月30日 调整前 流动资产 2,222,875,806.79 2,104,283,183.88 流动负债 3,080,770,717.96 2,952,359,437.65 总资产 4,905,774,945.08 4,785,889,962.08 股东权益（不含少数股东 1,142,757,821.58 1,119,981,059.75 权益） 每股净资产 2.65 2.59 调整后每股净资产 2.42 2.38 本报告期末比上 年度期末增减 项目 2003年12月31日 （%） 调整后 调整前 调整后 流动资产 2,075,574,699.97 5.64 7.10 流动负债 2,923,650,953.74 4.35 5.37 总资产 4,785,889,962.08 2.50 2.50 股东权益（不含少数股东 1,119,981,059.75 2.03 2.03 权益） 每股净资产 2.59 2.03 2.03 调整后每股净资产 2.38 1.55 1.55 注：非经常性损益项目单位：（人民币）元 项目 金额 补贴收入 1,306,643.61 营业外收入 3,549,846.17 营业外支出 6,999,304.83 减值准备回升 3557396.44 合计 1,414,581.33 减:影响所得税 599,039.56 少数股东应占损益 872,157.93 扣除少数股东损益之后非经常性损益 -56,616.16 利润表附表 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.74% 33.46% 营业利润 7.06% 7.00% 净利润 5.71% 5.67% 扣除非经常性损益后的利润 5.72% 5.64% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.89 0.89 营业利润 0.19 0.19 净利润 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的利润 0.15 0.15 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股份变动情况 报告期公司股份总数及结构未发生变化。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 81000户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告 报告期末持 比例 期内 股数量 （％） 增减 广东省广晟资产经营公司 201,600,000 46.66 中国有色金属工业广州公司 12,600,000 2.92 海富通收益增长证券投资基金 6,304,496 1.46 海富通精选证券投资基金 6,000,000 1.38 全国社保基金一零一组合 5,686,382 1.32 深圳市创超佳实业有限公司 5,100,000 1.18 安瑞证券投资基金 3,380,900 0.78 安久证券投资基金 2,730,252 0.63 深圳市宝安宝利来实业有限公司 2,500,000 0.58 银丰证券投资基金 2,378,365 0.55 前十名股东关联关系的说明 （1）2003年本公司第一大股东广东省广晟资产经 营有限公司将原持有的本公司20160万股国家股中 的10080万股（占本公司总股本的23.33%）质押给 中国光大银行深圳分行玉泉路办事处，并于2003年 1月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理了相关质押登记手续。 （2）根据2004年广州市中级人民法院民事裁定书（ 2003）穗中法执字第1553号，中国有色金属工业广 州公司持有的本公司1260万股国家股（占本公司总 股本的2.92%）被广州市中级人民法院司法冻结拍卖。 （3）本公司第二大股东中国有色金属工业广州公 司是公司第一大股东的全资子公司。 股东名称（全称） 股份内别 质押或冻结的 股东性质（国有股 （已流通 股份数量 东或外资股东） 或未流 通） 广东省广晟资产经营公司 未流通 100,800,000 国有股东 中国有色金属工业广州公司 未流通 12,600,000 国有股东 海富通收益增长证券投资基金 已流通 流通股 海富通精选证券投资基金 已流通 流通股 全国社保基金一零一组合 已流通 流通股 深圳市创超佳实业有限公司 未流通 境内定向法人股 安瑞证券投资基金 已流通 流通股 安久证券投资基金 已流通 流通股 深圳市宝安宝利来实业有限公司 未流通 境内定向法人股 银丰证券投资基金 已流通 流通股 前十名股东关联关系的说明 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限 约定持股期限的说明 无 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类 海富通收益增长证券投资基金 6,304,496 A股 海富通精选证券投资基金 6,000,000 A股 全国社保基金一零一组合 5,686,382 A股 安瑞证券投资基金 3,380,900 A股 安久证券投资基金 2,730,252 A股 银丰证券投资基金 2,378,365 A股 丰和价值证券投资基金 855,260 A股 北京鲁能英大房地产开发有限公司 708,000 A股 南方宝元债券型基金 644,234 A股 深圳经纬企业管理咨询有限公司 591,651 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大流通股股东“海富通收益增长证券 投资基金”和第二大流通股股东“海富通 精选证券投资基金”同属“海富通基金管 理公司”。 第四大流通股股东“安信证券投资基金” 和第五大流通股股东“安久证券投资基金 ”同属“华安基金管理公司”。 本公司未知其他前十名流通股股东之间存 在关联关系或《上市公司股东股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股约 无 定持股期限的说明 （三）报告期本公司控股股东及实际控制人未发生变更情况 三、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期董事、监事和高级管理人员持股情况没有变动。 （二）董事、监事和高级管理人员新聘和解聘 报告期董事、监事和高级管理人员没有新聘和解聘情况。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司主要经营情况 报告期公司生产经营保持了良好的发展势头，取得了预期的经济效益。实现主营业务收入145,264万元比上年同期130,108万元增长11.65%，实现净利润6,530.64万元，比上年同期3,052.38万元增长了113.95%。累计出口创汇达4775.47万美元。 报告期公司累计生产精矿铅22926吨，比上年同期减少4.61%；生产精矿锌51158吨，比上年同期减少5.90%；生产锌及锌制品80074吨，比上年同期增加0.56%；生产电铅38239吨，比上年同期增加1.26%；生产白银75634公斤，比上年同期减少36.07%；门窗及幕墙工程15.08万平方米，与上年同期减少26.80%；生产铝型材5278吨，比上年同期减少13.90%；生产冲孔镀镍钢带460吨，比上年同期减少12.88%，生产电池锌粉1263吨，比上年同期增长65.10%。 （二）报告期内公司经营成果及财务状况分析 报告期公司主营业务范围为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房地产开发等。 1、主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元） 主营业务收入 分行业 铅锌及制造工业 1,928,348,559.57 商贸行业 30,256,853.70 建材及装饰 234,441,387.85 运输行业 11,045,884.52 房地产行业 33,394,191.30 高新技术产品行 业 73,585,576.64 集团内行业间相 互抵销 -858,428,424.41 分产品 铅锌精矿产品 411,993,811.25 246,125,282.34 铅及铅制品 759,270,779.40 锌及锌制品 18,744,943.14 无贡锌粉 高纯银 447,846,080.84 冲孔镀镍钢带 18,552,014.46 其他产品 148,210,092.93 铝型材 112,410,773.86 122,030,613.99 幕墙安装 汽车运输服务收入 11,045,884.52 房地产 33,394,191.30 合并抵销 -858,428,424.41 关联交易合计 1,801,517.54 合计 1,452,644,029.17 关联交易的定 市场价格 价原则 主营业务成本 分行业 铅锌及制造工业 1,581,091,217.91 商贸行业 27,977,048.30 建材及装饰 209,655,065.65 运输行业 5,100,722.76 房地产行业 26,048,293.39 高新技术产品行 业 61,282,190.59 集团内行业间相 互抵销 -858,428,424.41 分产品 铅锌精矿产品 276,085,249.13 187,335,049.02 铅及铅制品 698,050,269.37 锌及锌制品 15,879,026.14 无贡锌粉 高纯银 406,000,896.22 冲孔镀镍钢带 15,536,183.82 其他产品 102,878,993.05 铝型材 98,023,552.94 111,631,512.71 幕墙安装 汽车运输服务收入 5,100,722.76 房地产 26,048,293.39 合并抵销 -858,428,424.41 关联交易合计 1,515,949.29 合计 1,052,726,114.19 关联交易的定 价原则 主营业务 毛利率 收入比上 (%) 年同期增 减（％） 分行业 铅锌及制造工业 18.01% 12.11% 商贸行业 7.53% 32.37% 建材及装饰 10.57% -3.51% 运输行业 53.82% 2.22% 房地产行业 22.00% -64.88% 高新技术产品行 业 16.72% 90.31% 集团内行业间相 互抵销 3.50% 分产品 铅锌精矿产品 32.99% 25.78% 23.89% 25.62% 铅及铅制品 10.28% 8.93% 锌及锌制品 15.29% 65.72% 无贡锌粉 高纯银 9.34% 0.83% 冲孔镀镍钢带 16.26% -19.78 其他产品 30.59% 48.56% 铝型材 12.80% 2.70% 8.52% -8.60% 幕墙安装 汽车运输服务收入 53.82% 2.22% 房地产 22.00% -64.88% 合并抵销 0.00% 关联交易合计 15.85% -67.04% 合计 27.53% 11.65% 关联交易的定 价原则 主营业务 毛利率比上 成本比上 年同期增减 年同期增 (%) 减（％） 分行业 铅锌及制造工业 6.68% 30.13% 商贸行业 37.63% -31.98% 建材及装饰 -0.75% -19.07% 运输行业 26.56% -14.16% 房地产行业 -68.73% 77.56% 高新技术产品行 业 107.48% -29.18% 集团内行业间相 互抵销 3.58% 分产品 铅锌精矿产品 30.00% -6.19% 11.47% 67.92% 铅及铅制品 7.12% 17.33% 锌及锌制品 93.03% -43.93% 无贡锌粉 高纯银 -6.34% 288.14% 冲孔镀镍钢带 -10.94% -33.82% 其他产品 54.93% -8.53% 铝型材 6.47% -19.43% -6.32% -20.71% 幕墙安装 汽车运输服务收入 26.56% -14.16% 房地产 -68.73% 77.56% 合并抵销 关联交易合计 -65.64% -17.77% 合计 5.15% 19.44% 关联交易的定 价原则 其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元 2、主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元） 地区分部 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 境内：华南地区 2,001,955,171.83 14.93% 境外：香港地区 309,117,281.75 -20.45% 集团内行业间相互抵销 -858,428,424.41 3.50% 合计 1,452,644,029.17 11.65% 3、财务状况简析 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 同比增减% 总资产 4,905,774,945.08 4,785,889,962.08 2.50% 长期负债 585,823,723.03 641,373,723.03 -8.66% 股东权益 1,142,757,821.58 1,119,981,059.75 2.03% 项 2004年1-6月 2003年1-6月 同比增减% 目 主营业务 385,616,150.11 284,227,591.86 35.67% 利润 净利润 65,302,362.53 30,523,798.26 113.94% 现金及现 金等 154,148,562.82 -34,404,698.29 548.05% 价物净增 加额 变动原因： （1）总资产增加的主要原因是货币资金和应收票据增加所致； （2）长期负债减少的主要原因是长期借款转入一年内到期的长期负债项目所致； （3）股东权益增加的主要原因是新增净利润所致； （4）主营业务利润增加的主要原因是销售额增加及毛利率提高所致； （5）净利润增加的主要原因是主营业务利润增加所致； （6）现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是报告期经营性现金流量的增加及上年同期偿还借款现金较大，致使上年同期筹资活动现金净流量为-1.09亿元所致。 4、报告期公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的原因。 报告期公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化。 5、报告期利润无产生重大影响的其他经营业务活动。 6、经营中出现的问题和困难 报告期公司冶炼生产所需的原、燃料市场价格大幅上涨，电力、焦碳供应紧张；幕墙工程、铝型材等建材生产受国家宏观经济调控政策趋紧影响生产经营面临较大的压力。 7、报告期关于公司发生的会计差错内容和更正情况见第六节财务报告附注二19 （3），本公司认为报告期本公司的会计差错及更正是符合《企业会计制度》中相关规定，对本报告期的财务状况、经营成果无重大影响。 （三）公司投资情况 1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期； 2、报告期公司无以自有资金对外投资项目。 （四）公司2004年1-9月业绩预期 公司预计2004年1-9月的净利润与上年同期相比将大幅度增长50%以上。 五、重要事项 （一）公司治理结构 公司根据《公司章程》、《上市公司治理准则》等法规要求，不断完善公司的治理结构。根据证监会（2003）56号文件，2001年公司为联营企业深圳金洲硬质合金有限公司1250万银行借款提供担保，不符合56号文件精神。报告期公司已解除到期的750万元的担保金额，公司承诺待担保期限结束后不再为其进行担保。报告期公司2003年度股东大会审议通过了修改公司章程有关对外担保和与关联方资金往来的相关条款的议案，公司今后将根据公司章程相关条款严格对外担保和与关联方资金往来业务。 （二）报告期分红派息情况 1、本公司2003年度股东大会审议通过2003年度分红派息方案为：每10股派1元人民币现金（含税）。该次分红派息实施公告刊登在2004年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》，股权登记日为2004年5月31日，除息日为2004年6月1日，实施了2003年度利润分配方案。 2、2004年半年度公司实现净利润6,530.24万元，加上2003年度未分配利润6,565.82万元，减应付普通股股利4,320.00万元，实际可供分配利润 8,776.06万元，2004年半年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （三）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （四）报告期内公司无重大收购、出售及资产重组事项。 （五）重大关联交易 1、关联方概况 存在控制关系的本公司股东 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 广东省广晟资产经 广州市 10亿元 46.67% 营有限公司 企业名称 主营业务 广东省广晟资产经 资产管理和运营，股权管理和运 营有限公司 营，投资经营，投资收益的管理 及再投资；省国资管理部门授权 的其他业务 与本公司 企业名称 关系 经济性质 法定代表人 广东省广晟资产经 本公司股东 全民所有制 李进明 营有限公司 不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 中国有色金属工业广州公司 与本公司同受广东省广晟资产 经营有限公司控制 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司之联营企业 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市中金联合 实业开发有限公司之控股子公司 韶关岭南劳动服务公司 委托代管关系 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 委托代管关系 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 委托代管关系 仁化县伟达企业发展公司 委托代管关系 韶关建筑安装维修工程公司 委托代管关系 韶关市岭南经济开发有限公司 委托代管关系 2、关联方交易事项 （1）销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 韶关建筑安装维修工程公司 让售材料 466,126.39 韶关岭南劳动服务公司 销售锌粉等 1,144,517.54 韶关市岭南经济开发有限公司 让售材料 304,941.44 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 材料、水电费等 189,752.58 仁化县伟达企业发展公司 矿石加工 447.87 企业名称 2003年1-6月 韶关建筑安装维修工程公司 222,451.43 韶关岭南劳动服务公司 505,284.45 韶关市岭南经济开发有限公司 977,848.18 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 仁化县伟达企业发展公司 1,377,804.44 （2）采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 2003年1-6月 韶关建筑安装维修工程公司 采购备品备件 4,935,962.22 5,629,578.69 韶关岭南劳动服务公司 采购辅料 7,767,988.24 3,200,621.90 韶关市岭南经济开发有限公司 采购原料 320,100.60 （3）关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 维修工程 2,003,628.43 韶关建筑安装维修工程公司 技改及维修工程 17,731,867.91 韶关市岭南劳动服务公司 技改及维修工程 5,515,690.34 企业名称 2003年1-6月 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 3,282,073.47 韶关建筑安装维修工程公司 14,307,004.32 韶关市岭南劳动服务公司 308,867.63 （4）本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2004年6月30日止，本公司委托财务公司放款余额 28,700,000.00 元(截至2003年12月31日止为 28,772,548.96元)。 截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司存款余额 56,141,506.89元（截至2003年12月31日止为 57,727,453.48元）。 截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额 260,840,000.00元（截至2003年12月31日止贷款余额为 171,340,000.00 元)。本年度向财务公司支付贷款利息 5,097,091.87元（2003年1-6月为 4,221,302.50元）。 截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业承兑汇票金额计355,148,784.84元(截至2003年12月31日止为 332,435,950.93元)，本年度共支付财务公司贴现利息 7,555,396.21 元（2003年1-6月为 6,151,959.40 元）。 （5）根据本公司与广晟公司签署的《继续履行<国家有色金属工业局与中金公司关于与岭南铅锌公司参与配股后剩余资产处置方式的协议>的协议》，本公司每年支付广晟公司600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本公司本报告期按照权责发生制原则计入当期费用300万元，但未实际支付现金。 （6）深圳中金建筑工程公司于2001年3月15日中标本公司之子公司深圳康发发展公司开发的房地产项目----中国有色大厦。中标金额为11,994万元，截至2004年6月30日止，康发公司已累计支付深圳中金建筑工程公司工程款11478万元，本报告期支付505万元。 （7）担保事项 A、截至2004年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市金洲精工科技股份有限公司 长期借款 12,500,000.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司* 短期借款 7,500,000.00 本公司为深圳市金洲精工科技股份有限公司（改名前为深圳金洲硬质合金有限公司）提供的短期借款750万元担保，已于2004年6月18日到期解除。报告期末本公司应收深圳市金洲精工科技股份有限公司担保费 199,200.00元。 B、截至2004年6月30日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 58,421.00 人民币万 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 20,000.00 人民币万 C、本公司及子公司于本报告期支付财务公司担保费用 1,959,452.00元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2004-6-30 2003-12-31 应收账款： 韶关市岭南经济开发有限公司 127,300.79 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 6,496.70 预付账款： 深圳中金建筑工程公司 298,693.19 - 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 387,130.93 仁化县伟达企业发展公司 3,354,935.13 3,400,687.26 深圳市金洲精工科技股份有限公司 199,200.00 199,200.00 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,512,599.25 1,726,773.11 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 773,235.21 773,235.21 韶关岭南劳动服务公司 2,285,270.83 2,830,530.83 韶关市岭南经济开发有限公司 5,023,545.02 5,023,545.02 仁化县伟达企业发展有限公司 3,930,491.10 3,930,491.10 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 375,430.42 375,430.42 其他应付款： 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 10,482,289.52 12,700,668.20 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 4,778,443.22 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,491,700.00 1,491,700.00 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 35,732,392.22 应付股利： 中国有色金属工业广州公司 1,260,000.00 756,000.00 （六）重要合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2004年6月30日止，该建筑物原值为人民币754,670,109.02元，净值为人民币 50,395,140元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，尚未取得房屋产权证。 2、重大担保事项 报告期公司担保情况： 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 （万元） 类型 深圳市金洲精工科 借款 2001.6.30 1,250.00 技股份有限公司* 担保 深圳市金洲精工科 信用 2003.6.18 750.00 技股份有限公司* 额度 担保发生额合计 2,000.00万元 担保余额合计 1,250.00万元 其中：关联担保余额合计 1,250.00万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 23,489.31万元 违规担保总额 1,250.00万元 担保总额占公司净资产的比例 20.55% 担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关 完毕 联方担保 深圳市金洲精工科 2001.6.30 否 是 技股份有限公司* -2006.6.30 深圳市金洲精工科 2003.6.18 是 是 技股份有限公司* -2004.6.18 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 *深圳市金洲精工科技股份有限公司（改名前为深圳金洲硬质合金有限公司） 3、委托现金资产管理事项 报告期本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、控股股东及其他关联方占用公司资金 报告期本公司控股股东无占用公司资金的情况，公司其他关联方占用资金情况均是正常经营性。 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 仁化县伟达企业发展公司 委托代管关系 524.00 韶关岭南劳动服务公司 委托代管关系 14,973,456.12 本公司之关联公司深圳市 深圳中金建筑工程公司 中金联合实业开发有限公 10,293,537.92 司之控股子公司 深圳市中金联合实业开发 与本公司同受广东省广晟 663,853.50 有限公司 资产经营有限公司控制 本公司之关联公司中国有 广东粤华有色金属联合开 色金属工业广州公司之子 发公司 公司 本公司之关联公司深圳市 中国有色金属工业深圳技 中金联合实业开发有限公 术经济开发公司 司之控股子公司 韶关市中金岭南建筑安装 24,170,130.38 维修工程公司 委托代管关系 凡口铅锌矿建筑安装工程 委托代管关系 4,222,007.11 公司 凡口铅锌矿劳动服务公司 委托代管关系 韶关市岭南经济开发有限 委托代管关系 310,450.85 公司 广东省广晟资产经营有限 本公司之控股股东 24,160,000.00 公司 中国有色金属工业广州公 与本公司同受广东省广晟 756,000.00 司 资产经营有限公司控制 深圳市有色金属财务有限 本公司之控股子公司 公司 深圳市金洲精工科技股份 本公司之联营企业 有限公司 广州华立颜料化工公司 本公司之联营企业 398,081.17 本公司之关联公司深圳市 深圳金汇期货经纪有限公 中金联合实业开发有限公 2,492,284.06 司 司之控股子公司 本公司控股子公司深圳金 深圳金粤实业有限公司 粤幕墙装饰工程有限公司 1,406,746.74 之联营公司 合计 83,847,071.85 关联方向上市公司提供 资金 关联方 期末余额 贷方发生额 仁化县伟达企业发展公司 3,354,935.13 46,276.13 韶关岭南劳动服务公司 14,587,517.37 深圳中金建筑工程公司 298,693.19 4,749,288.03 深圳市中金联合实业开发 832,000.00 有限公司 广东粤华有色金属联合开 924,751.71 发公司 中国有色金属工业深圳技 1,920,750.00 术经济开发公司 韶关市中金岭南建筑安装 6,496.70 23,207,459.82 维修工程公司 凡口铅锌矿建筑安装工程 2,003,628.43 公司 凡口铅锌矿劳动服务公司 韶关市岭南经济开发有限 127,300.79 183,150.06 公司 广东省广晟资产经营有限 20,160,000.00 公司 中国有色金属工业广州公 1,260,000.00 司 深圳市有色金属财务有限 387,130.93 3,735,000.00 公司 深圳市金洲精工科技股份 199,200.00 3,018,802.64 有限公司 广州华立颜料化工公司 398,081.17 深圳金汇期货经纪有限公 2,492,284.06 司 深圳金粤实业有限公司 1,406,746.74 合计 11,950,289.257 3,349,203.65 关联方 期末余额 仁化县伟达企业发展公司 3,930,491.10 韶关岭南劳动服务公司 2,285,270.83 深圳中金建筑工程公司 深圳市中金联合实业开发 308,997.50 有限公司 广东粤华有色金属联合开 发公司 中国有色金属工业深圳技 术经济开发公司 韶关市中金岭南建筑安装 2,262,299.25 维修工程公司 凡口铅锌矿建筑安装工程 11,255,524.73 公司 凡口铅锌矿劳动服务公司 5,153,873.64 韶关市岭南经济开发有限 5,023,545.02 公司 广东省广晟资产经营有限 35,732,392.22 公司 中国有色金属工业广州公 1,260,000.00 司 深圳市有色金属财务有限公司 深圳市金洲精工科技股份有限公司 广州华立颜料化工公司 深圳金汇期货经纪有限公司 深圳金粤实业有限公司 合计 67,212,394.29 5、独立董事根据证监会（2003）56号文件的要求对公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况提供独立意见： （1）公司大股东无占用公司资金的情况； （2）公司其他关联方占用资金情况均是正常经营性； （3）公司为联营企业深圳市金洲精工科技股份有限公司（改名前为深圳金洲硬质合金有限公司）银行借款提供担保，不符合证监会（2003）56号文件精神。报告期公司已解除其中750万元的担保金额。公司承诺将依据文件的规定，待担保期限结束后不再为其进行担保。 （4）公司及控股子公司没有如下情况：有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；通过银行或非银行金融机构向合并报表之外的关联方提供委托贷款；委托控股股东及其他关联方进行投资活动；为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代控股股东及其他关联方偿还债务。 （七）本公司之子公司财务公司控股股东及注册资本变更事项尚未获得中国银行业监督管理委员会批准，因此财务公司尚未办理上述事项的有关工商变更手续。 (八)截至2004年6月30日止，本公司及下属子公司香港深业有色金属有限公司从事境外期货业务情况如下： （1）本公司于报告期末被套保的商品为白银、锌锭、铅锭等商品，按结算价计算的价值11,299,950.00美元，浮动盈亏总计1,023,892.00元本公司控股子公司—深圳华加日铝业有限公司于报告期末被套保的商品为铝锭，按结算价计算的价值1,460,280.00元，浮动盈亏总计-161,550.00元 (2)本报告期内已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额87,848.75美元； （3）尚未配比的递延套保金额。 （九）报告期无承诺事项 （十）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （十一）信息披露索引 报告期公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn） 刊登的公告信息： 1、2004年3月10日公司2003年度报告及年报摘要公告、公司第三届第十一次董事会决议公告、公司第三届第九次监事会决议公告、关于召开2003年度股东大会的通知； 2、2004年4月9日公司2003年度报告补充公告； 3、2004年4月13日公司2003年度股东大会决议公告； 4、2004年4月14日公司第一季度业绩预增提示公告； 5、2004年4月20日公司2004年第一季度报告、公司第三届第十二次董事会决议公告 6、2004年5月26日公司2003年度分红派息公告 六、财务报告 （见附件） 七、备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿、公司章程； （四）、文件存放地：公司董事会秘书室。 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 金额单位:人民币元 2004-6-30 资 产 附 注 合 并 流动资产: 货币资金 五.1 554,975,705.99 短期投资 五.2 9,491,302.16 应收票据 五.3 149,519,315.62 应收股利 五.4 应收帐款 五.5六.1 208,480,489.96 其他应收款 五.6六.2 89,845,038.20 预付帐款 五.7 75,550,157.82 应收补贴款 五.8 14,136,281.41 存货 五.9 1,106,512,520.81 待摊费用 五.10 14,364,994.82 流动资产合计 2,222,875,806.79 长期投资: 长期股权投资 五.11六.3 407,684,385.52 长期债券投资 五.11六.3 长期投资合计 407,684,385.52 固定资产: 固定资产原价 五.12 3,648,039,380.97 减:累计折旧 五.12 1,531,663,395.11 固定资产净值 2,116,375,985.86 减:固定资产减值准备 五.13 42,034,106.81 固定资产净额 2,074,341,879.05 工程物资 五.14 5,755,805.71 在建工程 五.15 86,021,516.15 固定资产清理 固定资产合计 2,166,119,200.91 无形资产及其他资产: 无形资产 五.16 103,022,087.63 长期待摊资产 五.17 6,073,464.23 无形资产及其他资产合计 109,095,551.86 资产总计 4,905,774,945.08 资 产 公 司 流动资产: 货币资金 400,220,516.00 短期投资 28,700,000.00 应收票据 144,318,222.96 应收股利 17,204,162.57 应收帐款 111,085,010.17 其他应收款 328,075,895.35 预付帐款 18,575,622.31 应收补贴款 12,820,188.43 存货 671,824,088.31 待摊费用 14,060,746.39 流动资产合计 1,746,884,452.49 长期投资: 长期股权投资 655,035,550.14 长期债券投资 长期投资合计 655,035,550.14 固定资产: 固定资产原价 3,145,822,191.98 减:累计折旧 1,328,441,673.19 固定资产净值 1,817,380,518.79 减:固定资产减值准备 19,972,581.46 固定资产净额 1,797,407,937.33 工程物资 5,751,305.71 在建工程 68,975,982.46 固定资产清理 固定资产合计 1,872,135,225.50 无形资产及其他资产: 无形资产 90,407,342.63 长期待摊资产 无形资产及其他资产合计 90,407,342.63 资产总计 4,364,462,570.76 2003-12-31 资 产 合 并 流动资产: 货币资金 400,827,143.17 短期投资 18,100,688.42 应收票据 22,493,406.64 应收股利 6,753,802.64 应收帐款 255,202,328.98 其他应收款 86,543,358.43 预付帐款 72,779,563.42 应收补贴款 177,022,024.07 存货 1,027,146,683.14 待摊费用 8,705,701.06 流动资产合计 2,075,574,699.97 长期投资: 长期股权投资 401,777,758.19 长期债券投资 长期投资合计 401,777,758.19 固定资产: 固定资产原价 3,624,370,167.21 减:累计折旧 1,457,355,913.54 固定资产净值 2,167,014,253.67 减:固定资产减值准备 43,185,363.39 固定资产净额 2,123,828,890.28 工程物资 6,749,314.49 在建工程 63,028,476.76 固定资产清理 固定资产合计 2,193,606,681.53 无形资产及其他资产: 无形资产 108,088,516.45 长期待摊资产 6,842,305.94 无形资产及其他资产合计 114,930,822.39 资产总计 4,785,889,962.08 资 产 公 司 流动资产: 货币资金 222,846,581.31 短期投资 28,772,548.96 应收票据 19,511,071.24 应收股利 19,225,614.51 应收帐款 131,375,858.52 其他应收款 422,164,360.27 预付帐款 8,022,698.56 应收补贴款 166,897,383.00 存货 581,616,013.11 待摊费用 8,705,701.06 流动资产合计 1,609,137,830.54 长期投资: 长期股权投资 648,896,926.68 长期债券投资 长期投资合计 648,896,926.68 固定资产: 固定资产原价 3,124,753,081.22 减:累计折旧 1,263,308,307.48 固定资产净值 1,861,444,773.74 减:固定资产减值准备 21,123,838.04 固定资产净额 1,840,320,935.70 工程物资 6,749,314.49 在建工程 50,219,842.02 固定资产清理 固定资产合计 1,897,290,092.21 无形资产及其他资产: 无形资产 94,593,925.81 长期待摊资产 0.00 无形资产及其他资产合计 94,593,925.81 资产总计 4,249,918,775.24 资产负债表(续) 2004年6月30日 金额单位:人民币元 2004-6-30 资 产 附 注 合 并 流动负债: 短期借款 五.18 1,464,750,062.08 应付票据 五.19 1,014,457,552.02 应付帐款 五.20 188,314,526.10 预收帐款 五.21 115,219,382.35 应付工资 五.22 25,889,015.35 应付福利费 16,332,155.87 应付股利 五.23 6,475,268.51 应交税金 五.24 1,177,123.80 其他应交款 五.25 7,548,334.20 其他应付款 五.26 114,351,733.76 预提费用 五.27 1,989,505.84 其他流动负债 -733,941.92 一年内到期的长期借款 五.28 125,000,000.00 流动负债合计 3,080,770,717.96 长期负债: 长期借款 五.29 362,625,000.00 长期应付款 五.30 205,468,785.80 专项应付款 五.31 17,729,937.23 长期负债合计 585,823,723.03 负债合计 3,666,594,440.99 少数股东权益 96,422,682.51 股东权益: 股本 五.32 432,000,000.00 资本公积 五.33 484,182,744.44 盈余公积 五.34 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 五.35 87,760,591.90 外币报表折算差额 994,848.38 股东权益合计 1,142,757,821.58 负债和股东权益总计 4,905,774,945.08 资 产 公 司 流动负债: 短期借款 1,238,438,400.00 应付票据 990,000,000.00 应付帐款 114,888,308.73 预收帐款 59,388,888.57 应付工资 24,893,513.56 应付福利费 12,992,639.00 应付股利 1,952,000.00 应交税金 2,670,489.29 其他应交款 7,475,799.98 其他应付款 73,625,336.70 预提费用 1,267,440.62 其他流动负债 -733,941.92 一年内到期的长期借款 125,000,000.00 流动负债合计 2,651,858,874.53 长期负债: 长期借款 350,000,000.00 长期应付款 205,468,785.80 专项应付款 15,371,937.23 长期负债合计 570,840,723.03 负债合计 3,222,699,597.56 少数股东权益 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 484,182,744.44 盈余公积 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 87,760,591.90 外币报表折算差额 股东权益合计 1,141,762,973.20 负债和股东权益总计 4,364,462,570.76 2003-12-31 资 产 合 并 流动负债: 短期借款 1,796,065,363.16 应付票据 508,927,139.42 应付帐款 216,763,088.46 预收帐款 141,915,810.79 应付工资 16,118,587.85 应付福利费 12,703,846.78 应付股利 1,258,263.81 应交税金 27,812,547.60 其他应交款 9,824,174.84 其他应付款 120,411,860.68 预提费用 1,850,270.35 其他流动负债 一年内到期的长期借款 70,000,000.00 流动负债合计 2,923,650,953.74 长期负债: 长期借款 418,125,000.00 长期应付款 205,468,785.80 专项应付款 17,779,937.23 长期负债合计 641,373,723.03 负债合计 3,565,024,676.77 少数股东权益 100,884,225.56 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 483,508,345.13 盈余公积 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 65,658,229.37 外币报表折算差额 994,848.39 股东权益合计 1,119,981,059.75 负债和股东权益总计 4,785,889,962.08 资 产 公 司 流动负债: 短期借款 1,627,038,400.00 应付票据 480,000,000.00 应付帐款 112,956,682.54 预收帐款 80,588,587.45 应付工资 14,534,016.69 应付福利费 9,274,996.07 应付股利 814,800.00 应交税金 21,584,480.58 其他应交款 9,762,730.31 其他应付款 77,966,150.59 预提费用 570,996.62 其他流动负债 一年内到期的长期借款 70,000,000.00 流动负债合计 2,505,091,840.85 长期负债: 长期借款 405,000,000.00 长期应付款 205,468,785.80 专项应付款 15,371,937.23 长期负债合计 625,840,723.03 负债合计 3,130,932,563.88 少数股东权益 0.00 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 483,508,345.13 盈余公积 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 65,658,229.37 外币报表折算差额 股东权益合计 1,118,986,211.36 负债和股东权益总计 4,249,918,775.24 (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人: 张水鉴 主管财务的企业负责人: 周加和 财务负责人: 储虎 利润及利润分配表 2004年1-6月 金额单位:人民币元 2004年1-6月 资 产 附注 合 并 一、主营业务收入 五.36六.4 1,452,644,029.17 减：主营业务成本 五.36六.4 1,052,726,114.19 主营业务税金及附加 五.37 14,301,764.87 二、主营业务利润 385,616,150.11 加：其他业务利润 五.38 5,586,878.09 减：营业费用 26,821,256.71 管理费用 220,313,250.47 财务费用 五.39 63,435,683.47 三、营业利润 80,632,837.55 加：投资收益 五.40六.5 -3,929,365.51 补贴收入 五.41 1,306,643.61 营业外收入 五.42 3,548,846.17 营业外支出 五.43 6,999,604.89 四、利润总额 74,559,356.93 减：所得税 7,351,261.34 少数股东损益 1,905,733.06 五、净利润 65,302,362.53 加：年初未分配利润 65,658,229.37 六、可供分配的利润 130,960,591.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 130,960,591.90 减：应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,760,591.90 资 产 公 司 一、主营业务收入 985,356,539.18 减：主营业务成本 663,270,353.64 主营业务税金及附加 8,882,101.50 二、主营业务利润 313,204,084.04 加：其他业务利润 714,699.43 减：营业费用 14,402,135.42 管理费用 183,664,592.41 财务费用 55,464,338.55 三、营业利润 60,387,717.09 加：投资收益 10,628,040.21 补贴收入 0.00 营业外收入 2,622,123.20 营业外支出 2,049,179.08 四、利润总额 71,588,701.42 减：所得税 6,286,338.89 少数股东损益 五、净利润 65,302,362.53 加：年初未分配利润 65,658,229.37 六、可供分配的利润 130,960,591.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 130,960,591.90 减：应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,760,591.90 2003年1-6月 资 产 合 并 一、主营业务收入 1,301,078,877.01 减：主营业务成本 1,001,118,647.38 主营业务税金及附加 15,732,637.77 二、主营业务利润 284,227,591.86 加：其他业务利润 19,456,920.69 减：营业费用 27,134,977.71 管理费用 179,505,939.66 财务费用 62,495,501.28 三、营业利润 34,548,093.90 加：投资收益 2,923,206.66 补贴收入 2,650,497.78 营业外收入 515,097.22 营业外支出 1,661,494.42 四、利润总额 38,975,401.14 减：所得税 3,632,978.44 少数股东损益 4,818,624.44 五、净利润 30,523,798.26 加：年初未分配利润 17,517,248.41 六、可供分配的利润 48,041,046.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 48,041,046.67 减：应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,041,046.67 资 产 公 司 一、主营业务收入 881,002,080.78 减：主营业务成本 650,904,961.97 主营业务税金及附加 7,555,980.69 二、主营业务利润 222,541,138.12 加：其他业务利润 10,329,925.23 减：营业费用 16,475,493.86 管理费用 143,527,865.90 财务费用 53,070,738.71 三、营业利润 19,796,964.88 加：投资收益 10,967,137.51 补贴收入 2,503,917.78 营业外收入 445,494.09 营业外支出 681,933.21 四、利润总额 33,031,581.05 减：所得税 2,507,782.79 少数股东损益 五、净利润 30,523,798.26 加：年初未分配利润 17,517,248.41 六、可供分配的利润 48,041,046.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 48,041,046.67 减：应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,041,046.67 (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人: 张水鉴 主管财务的企业负责人: 周加和 财务负责人: 储虎 利润及利润分配表 2004年4-6月 金额单位:人民币元 2004年4-6月 资 产 附注 合 并 一、主营业务收入 759,849,539.66 减：主营业务成本 542,442,243.14 主营业务税金及附加 5,608,278.53 二、主营业务利润 211,799,017.99 加：其他业务利润 3,125,941.02 减：营业费用 14,542,797.20 管理费用 116,191,988.20 财务费用 29,557,290.06 三、营业利润 54,632,883.55 加：投资收益 (6,477,738.19) 补贴收入 - 营业外收入 2,499,810.75 营业外支出 2,900,162.06 四、利润总额 47,754,794.05 减：所得税 6,332,275.49 少数股东损益 2,222,563.79 五、净利润 39,199,954.77 加：年初未分配利润 91,760,637.13 六、可供分配的利润 130,960,591.90 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 130,960,591.90 减：应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 87,760,591.90 资 产 公 司 一、主营业务收入 483,539,468.49 减：主营业务成本 311,801,387.12 主营业务税金及附加 3,067,746.27 二、主营业务利润 168,670,335.10 加：其他业务利润 182,953.95 减：营业费用 8,027,803.91 管理费用 100,818,995.39 财务费用 24,998,559.74 三、营业利润 35,007,930.01 加：投资收益 9,393,426.28 补贴收入 - 营业外收入 2,058,709.11 营业外支出 1,608,106.08 四、利润总额 44,851,959.32 减：所得税 5,652,004.55 少数股东损益 - 五、净利润 39,199,954.77 加：年初未分配利润 91,760,637.13 六、可供分配的利润 130,960,591.90 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 130,960,591.90 减：应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 87,760,591.90 2003年4-6月 资 产 合 并 一、主营业务收入 759,154,803.86 减：主营业务成本 599,230,431.04 主营业务税金及附加 10,301,365.14 二、主营业务利润 149,623,007.68 加：其他业务利润 17,748,689.54 减：营业费用 14,073,775.51 管理费用 89,591,841.03 财务费用 34,910,352.35 三、营业利润 28,795,728.33 加：投资收益 2,369,474.36 补贴收入 1,567,854.00 营业外收入 482,382.41 营业外支出 1,590,859.43 四、利润总额 31,624,579.67 减：所得税 3,329,190.70 少数股东损益 4,612,352.70 五、净利润 23,683,036.27 加：年初未分配利润 24,358,010.40 六、可供分配的利润 48,041,046.67 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 48,041,046.67 减：应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 48,041,046.67 资 产 公 司 一、主营业务收入 489,659,212.60 减：主营业务成本 372,054,580.77 主营业务税金及附加 4,329,360.21 二、主营业务利润 113,275,271.62 加：其他业务利润 11,081,952.51 减：营业费用 9,098,665.64 管理费用 71,306,999.64 财务费用 30,670,582.12 三、营业利润 13,280,976.73 加：投资收益 1,160,4206.83 补贴收入 1,507,015.00 营业外收入 415,605.71 营业外支出 616,985.21 四、利润总额 26,190,819.06 减：所得税 2,507,782.79 少数股东损益 - 五、净利润 23,683,036.27 加：年初未分配利润 24,358,010.40 六、可供分配的利润 48,041,046.67 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 48,041,046.67 减：应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 48,041,046.67 (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人: 张水鉴 主管财务的企业负责人: 周加和 财务负责人: 储虎 现金流量表 2004年1-6月 金额单位:人民币元 2004年1-6月 资 产 附 注 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,606,882,585.39 收到的税费返还 174,146,527.59 收到的其他与经营活动有关的现金 五.44 59,203,597.58 现金流入小计 1,840,232,710.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,130,550,713.22 支付给职工以及为职工支付的现金 193,434,260.06 支付的各项税费 150,703,351.91 支付的其他与经营活动有关的现金 五.45 181,272,942.53 现金流出小计 1,655,961,267.72 经营活动产生的现金流量净额 184,271,442.84 二、投资活动产生的现流量： 收回投资所收到的现金 250,129.67 取得投资收益所收到现金 7,151,883.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 885,804.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,287,817.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 58,017,646.75 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 58,017,646.75 投资活动产生的现金流量净额 (49,729,829.27) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 1,580,331,667.66 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,632,223.46 现金流入小计 1,582,963,891.12 偿还债务所支付的现金 1,451,104,588.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 109,755,203.13 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,388,601.93 现金流出小计 1,563,248,394.02 筹资活动产生的现金流量净额 19,715,497.10 四、汇率变动对现金的影响 (108,547.85) 五、现金及现金等价物净增加额 154,148,562.82 资 产 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,124,975,889.69 收到的税费返还 164,322,552.63 收到的其他与经营活动有关的现金 11,400,660.69 现金流入小计 1,300,699,103.01 购买商品、接受劳务支付的现金 723,315,296.19 支付给职工以及为职工支付的现金 160,522,369.16 支付的各项税费 126,314,262.73 支付的其他与经营活动有关的现金 101,167,897.69 现金流出小计 1,111,319,825.77 经营活动产生的现金流量净额 189,379,277.24 二、投资活动产生的现流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到现金 12,523,528.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 699,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,222,528.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 46,270,630.59 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 46,270,630.59 投资活动产生的现金流量净额 (33,048,102.58) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 1,518,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,845,395.50 现金流入小计 1,519,845,395.50 偿还债务所支付的现金 1,396,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 99,904,219.70 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,298,415.77 现金流出小计 1,498,802,635.47 筹资活动产生的现金流量净额 21,042,760.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 177,373,934.69 2003年1-6月 资 产 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,254,731,778.68 收到的税费返还 32,061,571.49 收到的其他与经营活动有关的现金 53,204,020.06 现金流入小计 1,339,997,370.23 购买商品、接受劳务支付的现金 789,337,622.7 支付给职工以及为职工支付的现金 169,790,681.46 支付的各项税费 122,868,527.51 支付的其他与经营活动有关的现金 125,349,777.00 现金流出小计 1,207,346,608.67 经营活动产生的现金流量净额 132,650,761.56 二、投资活动产生的现流量： 收回投资所收到的现金 400,000.00 取得投资收益所收到现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 1,778,305.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,529,122.15 现金流入小计 3,707,427.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 59,626,773.22 投资所支付的现金 2,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,300.00 现金流出小计 61,728,073.22 投资活动产生的现金流量净额 (58,020,646.07) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 1,275,268,905.60 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,029,622.12 现金流入小计 1,277,298,527.72 偿还债务所支付的现金 1,309,609,871.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,880,647.88 其中：子公司支付给少数股东的股利 3,497,855.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,828,080.04 现金流出小计 1,386,318,599.74 筹资活动产生的现金流量净额 (109,020,072.02) 四、汇率变动对现金的影响 (14741.76) 五、现金及现金等价物净增加额 (34,404,698.29) 资 产 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 925,041,011.1 收到的税费返还 30,463,495.15 收到的其他与经营活动有关的现金 10,556,296.11 现金流入小计 966,060,802.36 购买商品、接受劳务支付的现金 577,894,614.72 支付给职工以及为职工支付的现金 139,674,440.42 支付的各项税费 108,756,571.91 支付的其他与经营活动有关的现金 72,816,340.52 现金流出小计 899,141,967.57 经营活动产生的现金流量净额 66,918,834.79 二、投资活动产生的现流量： 收回投资所收到的现金 400,000.00 取得投资收益所收到现金 2,448,461.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 1,620.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,529,122.15 现金流入小计 4,379,203.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 46,215,514.13 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 1,501,300.00 现金流出小计 47,716,814.13 投资活动产生的现金流量净额 (43,337,610.27) 三、筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 1,172,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,827,230.35 现金流入小计 1,173,827,230.35 偿还债务所支付的现金 1,179,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,188,595.27 其中：子公司支付给少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,829,927.24 现金流出小计 1,247,018,522.51 筹资活动产生的现金流量净额 (73,191,292.16) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (49,610,067.64) 现金流量表（续） 2004年1-6月 金额单位:人民币元 2004年1-6月 资 产 附 注 合 并 1、.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 65,302,362.53 加:少数股东本期损益 1,905,733.06 计提的资产减值准备 19,376,530.61 固定资产折旧 86,146,462.00 无形资产摊销 5,116,428.82 长期待摊费用摊销 835,341.71 待摊费用的减少（减:增加） (5,659,293.76) 预提费用的增加（减:减少） 139,235.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (2,276,384.92) 固定资产报废损失 2,383,267.91 财务费用 63,435,683.47 投资损失(减:收益) 3,929,365.51 存货的减少(减:增加) (79,365,837.67) 经营性应收项目的减少(减:增加) 79,811,078.30 经营性应付项目的增加(减:减少) (56,808,530.22) 经营活动产生的现金流量净额 184,271,442.84 2、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 554,975,705.99 减:现金的期初余额 400,827,143.17 现金及现金等价物的净增加额 154,148,562.82 资 产 公 司 1、.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 65,302,362.53 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 7,762,105.72 固定资产折旧 72,145,503.39 无形资产摊销 4,236,583.18 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减:增加） (5,355,045.33) 预提费用的增加（减:减少） 696,444.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (675,011.66) 固定资产报废损失 64,125.00 财务费用 55,464,338.55 投资损失(减:收益) (10,628,039.21) 存货的减少(减:增加) (90,208,075.20) 经营性应收项目的减少(减:增加) 121,306,654.67 经营性应付项目的增加(减:减少) (30,732,668.40) 经营活动产生的现金流量净额 189,379,277.24 2、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 400,220,516.00 减:现金的期初余额 222,846,581.31 现金及现金等价物的净增加额 177,373,934.69 2003年1-6月 资 产 合 并 1、.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 30,523,798.26 加:少数股东本期损益 4,818,624.44 计提的资产减值准备 17,285,170.31 固定资产折旧 83,840,914.91 无形资产摊销 6,329,029.48 长期待摊费用摊销 13,039,580.92 待摊费用的减少（减:增加） (4,976,427.88) 预提费用的增加（减:减少） 429,198.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 固定资产报废损失 896,138.40 财务费用 62,621,887.62 投资损失(减:收益) (2,923,206.66) 存货的减少(减:增加) (20,960,393.25) 经营性应收项目的减少(减:增加) (77,636,344.32) 经营性应付项目的增加(减:减少) 19,362,790.65 经营活动产生的现金流量净额 132,650,761.56 2、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 303,120,316.3 减:现金的期初余额 337,525,014.59 现金及现金等价物的净增加额 (34,404,698.29) 资 产 公 司 1、.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 30,523,798.26 加:少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 14,105,482.59 固定资产折旧 70,438,802.92 无形资产摊销 5,449,183.84 长期待摊费用摊销 9,249,879.12 待摊费用的减少（减:增加） (4,737,680.38) 预提费用的增加（减:减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 固定资产报废损失 - 财务费用 50,160,544.89 投资损失(减:收益) (10,967,137.51) 存货的减少(减:增加) (30,819,934.56) 经营性应收项目的减少(减:增加) (54,919,010.23) 经营性应付项目的增加(减:减少) (11,565,094.15) 经营活动产生的现金流量净额 66,918,834.79 2、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 159,654,690.07 减:现金的期初余额 209,264,757.71 现金及现金等价物的净增加额 (49,610,067.64) (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人: 张水鉴 主管财务的企业负责人: 周加和 财务负责人: 储虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属工业深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组，1997年1月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。 本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 10.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、委托加工材料等七大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本低于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末时，对股权投资差额按10年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。其余的后续支出，应当确认为费用。 固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后（原值的3%-10%）在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.425%-4.75% 通用设备 5-16年 6.0625%-19.4% 专用设备 5-10年 9%-19.4% 运输工具 6-10年 9.7%-16.167% 其他设备 5-16年 6.0625%-19.4% 期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用核算方法 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-50年 出租小汽车营运车牌 20年 矿业权 产量法 用电权 10年 商誉 10年 冲孔钢带生产专利权 10年 地质资料所有权 5年 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，具体待摊方法如下： a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。 (3)利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 (4)建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法。 19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正 (1)会计政策的变更 本报告期本公司未发生会计政策的变更 (2)会计估计变更 本公司本报告未发生会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司2003年度《资产负债表》合并报表过程中存在重复计算资产和负债的会计差错： 2003年末，本公司下属企业凡口铅锌矿帐上有发出部分矿石至韶关冶炼厂和仁化金狮冶金化工厂，产权未发生转移，韶关冶炼厂和仁化金狮冶金化工厂已分别将上述矿石以暂估价1762万元和1108万元入帐。上述企业均属于本公司合并会计报表单位，本公司在合并会计报表过程中未将相关帐户抵销，造成重复计算资产和负债 根据《企业会计制度》及相关会计准则的有关规定，本公司对上述会计差错进行更正，调减上年度末“存货”项目28,708,483.91元，调减上年度末“应付账款”项目28,708,483.91元。 20.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 (2)编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、税项 1.主要税种和税率 税项 计税基础 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 企业所得税 应纳税所得额 房产税 房屋原值的70% 资源税 原矿产量 城镇土地使用税 使用土地量 税项 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 城市维护建设税 1%、3%、5%、7% 企业所得税 7.5%-33% 房产税 1.2% 资源税 2.8元/吨 城镇土地使用税 0.8元-2.5元/平方米 2.税收优惠 （1）本公司之控股子公司深圳华加日铝业有限公司被深圳市经济发展局认定为先进技术企业，根据深圳市地方税务局第三检查分局深地税三发[2001]317号文批复，该公司符合《中华人民共和国外商投资企业所得税法实施细则》第七十五条第(八)项的规定，该公司的企业所得税在“二免三减半”税收优惠政策期满后，给予延长三年减半征收企业所得税的优惠。该公司本年度属“二免三减半”税收优惠政策期满后的第四个年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 （2）本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）及《关于印发深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》（深地税发[1996]354号）的规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第三个获利年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 （3）本公司之控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）第八条规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，生产性收入超过全部业务收入50%的年度，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第二个获利年度，因此本年度该公司免缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 公司名称 注册地 (万元) 直接 中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 100% 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 208 100% 海南中金有色金属进出口有限公司*1 海口市 300 100% 深业有色金属有限公司 香港 港币100 80% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 深圳市 4,942 35% 深圳康发发展公司 深圳市 1,000 100% 深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1,000 40% 深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,312 55% 仁化金狮冶金化工厂 仁化县 9,350 100% 深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 2,000 90% 深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市 3,660 83.37% 深圳市中金岭南有色金属进出口 深圳市 500 90% 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司*2 深圳市 30,000 74.7% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 韶关市 500 90% 司*3 拥有股权 投资额 公司名称 间接 (万元) 中国有色金属进出口深圳公司 1,000 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 208 海南中金有色金属进出口有限公司*1 300 深业有色金属有限公司 港币80 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25% 2,965 深圳康发发展公司 1,000 深圳市金鹰出租汽车有限公司 36% 760 深圳华加日铝业有限公司 7,322 仁化金狮冶金化工厂 9,350 深圳市中金岭南科技有限公司 10% 2,000 深圳市中金高能电池材料有限公司 3,051.20 深圳市中金岭南有色金属进出口 10% 500 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司*2 22,409 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 10% 500 司*3 公司名称 主营业务 中国有色金属进出口深圳公司 有色金属进出口 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 代办进出口货物托运及仓储 海南中金有色金属进出口有限公司*1 矿产品、钢材、有色金属 产品及材料贸易 深业有色金属有限公司 贸易 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 生产经营铝门窗及铝合金 制品 深圳康发发展公司 土地开发及商品房经营 深圳市金鹰出租汽车有限公司 汽车出租及配件销售 深圳华加日铝业有限公司 生产经营铝门窗及铝合金 制品 仁化金狮冶金化工厂 生产销售硫酸及电解锌 深圳市中金岭南科技有限公司 纳米材料、功能材料、稀贵 金属等新材料。 深圳市中金高能电池材料有限公司 高能电池、功能材料 深圳市中金岭南有色金属进出口 铅锌冶炼产品及其深加工 有限公司 产品、延伸产品进出口 深圳市有色金属财务有限公司*2 人民银行规定的金融业务 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 销售有色金属矿产品、冶炼产 司*3 品 是否 公司名称 合并 中国有色金属进出口深圳公司 是 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 是 海南中金有色金属进出口有限公司*1 否 深业有色金属有限公司 是 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 是 深圳康发发展公司 是 深圳市金鹰出租汽车有限公司 是 深圳华加日铝业有限公司 是 仁化金狮冶金化工厂 是 深圳市中金岭南科技有限公司 是 深圳市中金高能电池材料有限公司 是 深圳市中金岭南有色金属进出口 是 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司*2 否 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 否 司*3 *1本公司在本报告期内不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司已资不抵债，本公司拟在清理后处置该公司。 *2本公司本报告期不将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。 *3经本公司临时董事会决议，同意本公司投资设立广东韶关中金岭南金属材料有限公司，该公司注册资本500万元，本公司投资450万元，持有该公司90%的股份，本公司全资子公司中国有色金属工业深圳仓储运输公司投资50万元，持有该公司10%的股份。由于该公司目前正处于筹备阶段，本公司未将其纳入合并范围。 2.合并报表范围的变化 本公司本告报告期合并报表范围未发生变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2004-6-30 项目 币种 原币 折合人民币 现金 RMB 931,867.42 931,867.42 HKD 440,134.22 469,051.01 USD 59,248.28 490,380.39 JPY 42,000.00 3,242.40 小计 1,894,541.22 银行存款* RMB 441,101,493.77 441,101,493.77 HKD 12,004,717.22 12,793,427.08 USD 8,385,751.62 69,506,880.49 小计 523,401,801.34 其他货币资金 RMB 49,550.00 49,550.00 USD 3,579,906.66 29,629,813.43 小计 29,679,363.43 合计 554,975,705.99 2003-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 现金 RMB 615,486.11 615,486.11 HKD 478,054.14 509,462.30 USD 84,161.81 696,582.22 JPY 42,000.00 3,242.40 小计 1,824,773.03 银行存款* RMB 295,498,989.34 295,498,989.34 HKD 12,448,623.26 13,261,697.96 USD 3,139,007.16 25,992,150.74 小计 334,752,838.04 其他货币资金 RMB 50,049,550.00 50,049,550.00 USD 1,708,279.32 14,199,982.10 小计 64,249,532.10 合计 400,827,143.17 *本公司本报告期末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额见附注七（二）6。 截至2003年6月30日止,本公司的货币资金质押情况如下: 质押物 帐面金额 定期存单 人民币15,500万元 质押物 取得贷款、汇票或保函金额 定期存单 银行承兑汇票56,000万元,商业承兑汇票43,000万元 2.短期投资 2004-6-30 项目 金额 跌价准备 净额 股票投资 17,850,558.75 8,359,256.59 9,491,302.16 2003-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 股票投资 18,100,688.42 - 18,100,688.42 股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是在香港上市的股票，投资原币金额为港币16,750,078.59元，以该等股票在香港交易所2004年6月30日收市价计算，以上股票期末市值为港币8,906,166.99元。 短期投资跌价准备： 因资产价值 项目 2003-12-31 本年增加 回升转回 股票投资 - 8,359,256.59 - 其他原因 项目 转出数 2004-6-30 股票投资 - 8,359,256.59 3.应收票据 票据种类 2004-6-30 2003-12-31 银行承兑汇票 136,801,764.84 22,493,406.64 商业承兑汇票 12,717,550.78 - 合计 149,519,315.62 22,493,406.64 4.应收股利 单位名称 2004-6-30 2003-12-31 深圳市有色金属财务有限公司 - 3,735,000.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 3,018,802.64 合 计 - 6,753,802.64 5.应收账款 2004-6-30 账龄 金 额 比例 1年以内 146,006,849.75 59% 1-2年 24,657,169.48 10% 2-3年 5,025,973.77 2% 3年以上 70,976,629.84 29% 合计 246,666,622.84 100% 坏账准备 净额 账龄 1年以内 7,086,359.33 138,920,490.42 1-2年 2,689,357.04 21,967,812.44 2-3年 753,896.07 4,272,077.70 3年以上 27,656,520.44 43,320,109.40 合计 38,186,132.88 208,480,489.96 2003-12-31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 202,153,345.19 70% 9,768,660.80 192,384,684.39 1-2年 21,317,621.23 7% 2,105,688.42 19,211,932.81 2-3年 9,625,663.41 3% 1,443,849.52 8,181,813.89 3年以上 57,749,783.72 20% 22,325,885.83 35,423,897.89 合计 290,846,413.55 100% 35,644,084.57 255,202,328.98 (1)本公司于本报告期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 债务人名称 年末余额 年末计提金额 营口造纸厂 4,803,716.55 4,803,716.55 辽宁金城造纸股份有限公司 5,359,325.96 2,679,662.98 四川化学工业总公司川凡部 3,681,286.85 1,840,643.43 广州白云运通运输公司 2,708,932.83 1,625,359.70 天津造纸厂 2,422,702.77 1,211,351.39 债务人名称 账龄 计提原因 3年以上 该厂效益差，款项回收困难。 营口造纸厂 3年以上 欠款时间较长。 辽宁金城造纸股份有限公司 3年以上 欠款时间较长。 四川化学工业总公司川凡部 3年以上 欠款时间较长。 广州白云运通运输公司 3年以上 欠款时间较长。 天津造纸厂 (2)应收账款报告期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年6月30日应收账款金额前五名的欠款金额总计为36,258,144.06 元，占应收账款账面余额的15%。 6.其他应收款 2004-6-30 账龄 金额 比例 33% 1年以内 37,376,024.67 11% 1-2年 12,158,879.14 9% 2-3年 10,258,515.98 47% 3年以上 53,008,589.06 合计 112,802,008.85 100% 2004-6-30 账龄 坏账准备 净额 1年以内 1,702,074.74 35,673,949.93 1-2年 1,117,924.27 11,040,954.87 2-3年 1,538,777.42 8,719,738.56 3年以上 18,598,194.22 34,410,394.84 合计 22,956,970.65 89,845,038.20 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 33,558,791.56 29% 1,861,637.02 31,697,154.54 1-2年 9,598,915.14 8% 849,688.39 8,749,226.75 2-3年 6,168,108.80 5% 905,566.33 5,262,542.47 3年以上 65,692,955.36 58% 24,858,520.69 40,834,434.67 合计 115,018,770.86 100% 28,475,412.43 86,543,358.43 (1)其他应收款本报告期末计提坏账准备比例较大的主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提坏账准备 深圳蓝天基金管理公司 15,566,759.60 6,761,297.38 南昌有色金属冶金设计研究院华昌 工程承包公司 5,398,708.13 1,079,741.63 惠利世贸公司 3,166,407.10 633,281.42 仁化工贸发展公司 1,968,033.50 1,968,033.50 仁化县金狮硫酸厂 1,609,611.59 1,609,611.59 债务人名称 账龄 计提原因 深圳蓝天基金管理公司 3年以上 年限较长 南昌有色金属冶金设计研究院华昌 工程承包公司 3年以上 年限较长 惠利世贸公司 3年以上 年限较长 仁化工贸发展公司 3年以上 年限较长 仁化县金狮硫酸厂 3年以上 年限较长 (2)其他应收款本报告末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年6月30日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 深圳蓝天基金管理公司 15,566,759.60 5,398,708.13 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 3,354,935.13 仁化县伟达企业发展公司 3,220,000.00 深圳电影制片厂电视连续剧《朝霞满青山》摄制组 3,166,407.10 惠利世贸公司 单位名称 性质或内容 深圳蓝天基金管理公司 对方拟用股权和现金清偿。 工程欠款 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 代垫款 仁化县伟达企业发展公司 电视剧制作款 深圳电影制片厂电视连续剧《朝霞满青山》摄制组 往来款 惠利世贸公司 (4)于2004年6月30日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计30,706,809.96元，占其他应收款余额的27%。 7.预付账款 2004-6-30 2003-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 51,028,413.23 68% 59,389,796.58 82% 1-2年 19,454,825.88 26% 10,908,010.79 15% 2-3年 4,195,052.65 5% 2,131,876.28 3% 3年以上 871,866.06 1% 349,879.77 - 合计 75,550,157.82 100% 72,779,563.42 100% 预付账款告本报告期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄超过1年的预付账款，系本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。 8.应收补贴款 项 目 2004-6-30 2003-12-31 应收出口退税 10,778,333.88 169,492,732.32 应收出口贴息* 3,357,947.53 7,529,291.75 合 计 14,136,281.41 177,022,024.07 *出口财政贴息系根据外经贸部、财政部[1998]外经贸计财发第752号文《关于印发出口商品贴息办法的通知》及深圳市外经贸局、深圳市财政局和国家外汇管理局深圳分局联合制定的《深圳市2002年出口商品贴息管理实施细则》的有关规定收取的出口补贴。 9.存货 2004-6-30 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 173,096,748.91 - 173,096,748.91 在产品 431,713,313.04 6,620,787.71 425,092,525.33 产成品及库存商品 323,289,048.39 123,930.92 323,165,117.47 开发产品 115,647,966.91 - 115,647,966.91 开发成本 529,601.57 381,678.33 147,923.24 发出商品 52,218,000.84 - 52,218,000.84 委托加工材料 16,762,511.75 - 16,762,511.75 其他 381,726.36 - 381,726.36 合 计 1,113,638,917.77 7,126,396.96 1,106,512,520.81 2003-12-31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 277,477,173.36 - 277,477,173.36 在产品 406,477,365.65 6,620,787.71 399,856,577.94 产成品及库存商品 147,960,792.41 999,578.43 146,961,213.98 开发产品 140,667,059.73 381,678.33 140,285,381.40 开发成本 - 176,687.00 176,687.00 发出商品 - 38,292,703.21 38,292,703.21 委托加工材料 - 20,282,607.34 20,282,607.34 其他 - 3,814,338.91 3,814,338.91 合 计 1,035,148,727.61 8,002,044.47 1,027,146,683.14 存货跌价准备： 因资产价值 项目 2003-12-31 本年增加 回升转回 在产品 6,620,787.71 - - 产成品及库存商品 999,578.43 - 875,647.51 开发产品 381,678.33 - - 合计 8,002,044.47 - 875,647.51 其他原因 项目 转出数 2004-6-30 在产品 6,620,787.71 - 产成品及库存商品 123,930.92 - 开发产品 - 381,678.33 合计 - 7,126,396.96 10.待摊费用 项目 2004-6-30 2003-12-31 电费 3,650,000.00 3,830,000.00 养路费 306,770.00 723,004.00 票据贴现利息 9,688,484.87 4,152,697.06 其他 719,739.95 - 合计 14,364,994.82 8,705,701.06 项目 年末结余原因 电费 支付2004年的电费 养路费 支付2004年养路费 票据贴现利息 应由2004年承担的贴现利息 其他 合计 11.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2003-12-31 本年增加 长期股权投资 408,027,758.19 14,450,523.89 减：减值准备 6,250,000.00 - 长期股权投资净额 401,777,758.19 14,450,523.89 长期债权投资 5,758,151.70 - 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - - 合计 401,777,758.19 14,450,523.89 项目 本年减少 2004-6-30 长期股权投资 8,543,896.56 413,934,385.52 减：减值准备 - 6,250,000.00 长期股权投资净额 8,543,896.56 407,684,385.52 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - 合计 8,543,896.56 407,684,385.52 (2)长期股权投资 a. 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 15 25.00% 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 100.00% 广州丽昌建设发展公司 25 50.00% 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 深圳金汇城金属板材有限公司 - 35.00% 小计 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 0.20% 长沙中金有色金属有限公司 15 20.00% 上海联发发展有限公司 20 6.25% 深圳市金牛投资有限公司 - 15.00% 海外国际贸易有限公司 - 12.00% 中国有色金属工业总公司财务公司 - 1.20% 广东省发展银行 - 0.39% 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 16.43% 深圳有色金属联营投资公司 14 9.00% 深圳金汇期货经纪有限公司 - 5.00% 广东韶能集团股份有限公司 - 0.70% 法人股（甬成功）*2 小计 合计 被投资单位 投资额 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 7,439,374.85 深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 42,252,551.30 广州华立颜料化工实业公司 35,999,046.11 深圳金汇城金属板材有限公司 2,100,000.00 小计 306,719,840.38 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 887,224.26 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功）*2 5,364,352.81 小计 54,249,797.82 合计 360,969,638.20 被投资单位 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 16,014,459.47 深圳市有色金属财务有限公司 209,193,452.11 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 40,318,314.65 广州华立颜料化工实业公司 41,621,941.23 深圳金汇城金属板材有限公司 1,859,018.21 小计 314,007,185.67 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 890,839.94 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功）*2 小计 48,889,060.69 合计 362,896,246.36 被投资单位 本年权益调整* 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 2,129,690.37 深圳市有色金属财务有限公司 6,956,480.71 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州丽昌建设发展公司 - 广州华立颜料化工实业公司 -3,551,352.85 深圳金汇城金属板材有限公司 - 小计 5,534,818.23 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 长沙中金有色金属有限公司 - 上海联发发展有限公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 海外国际贸易有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 深圳有色金属联营投资公司 - 深圳金汇期货经纪有限公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功）*2 小计 - 合计 5,534,818.23 被投资单位 累计权益调整 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 10,704,774.99 深圳市有色金属财务有限公司 2,221,064.70 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州丽昌建设发展公司 -1,934,236.65 广州华立颜料化工实业公司 2,071,542.27 深圳金汇城金属板材有限公司 -240,981.79 小计 12,822,163.52 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 长沙中金有色金属有限公司 - 上海联发发展有限公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 海外国际贸易有限公司 3,615.68 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 深圳有色金属联营投资公司 - 深圳金汇期货经纪有限公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功）*2 小计 3,615.68 合计 12,825,779.20 被投资单位 本年增(减) 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 - 深圳市有色金属财务有限公司 - 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州丽昌建设发展公司 - 广州华立颜料化工实业公司 - 深圳金汇城金属板材有限公司 - 小计 - 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 长沙中金有色金属有限公司 - 上海联发发展有限公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 海外国际贸易有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 深圳有色金属联营投资公司 - 深圳金汇期货经纪有限公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功）*2 5,364,352.81 小计 5,364,352.81 合计 5,364,352.81 被投资单位 2004-6-30 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*1 18,144,149.84 深圳市有色金属财务有限公司 216,149,932.82 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 40,318,314.65 广州华立颜料化工实业公司 38,070,588.38 深圳金汇城金属板材有限公司 1,859,018.21 小计 319,542,003.90 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 890,839.94 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功）*2 5,364,352.81 小计 54,253,413.50 合计 373,795,417.40 *1 原深圳金洲硬质合金有限公司于2004年5月18日更名为深圳市金洲精工科技股份有限公司; *2 深圳蓝天基金管理公司用其持有的法人股甬成功?,545,923股，按每股3.47元，总金额5,364,352.81元，抵偿公司欠款。 b股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合计 被投资单位 初始金额 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 6,219,768.52 2,477,631.21 深圳康发发展有限公司 35,170,924.14 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 7,514,311.57 合计 99,876,516.48 45,131,511.83 被投资单位 本年增加 本年摊销 309,706.25 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 1,758,546.24 深圳康发发展有限公司 - 826,037.68 深圳华加日铝业有限公司 - 1,209,588.86 深圳华加日铝业有限公司 - 301,851.23 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 68,585.05 仁化金狮冶金化工厂 - 518,228.40 深圳市有色金属财务有限公司 - 4,992,543.71 合计 - 被投资单位 累计摊销 2004-6-30 4,051,843.56 2,167,924.96 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 22,861,100.85 12,309,823.29 深圳康发发展有限公司 10,738,489.80 5,782,263.71 深圳华加日铝业有限公司 14,313,468.15 9,878,308.97 深圳华加日铝业有限公司 3,924,066.23 2,112,958.78 深圳市金鹰出租汽车有限公司 480,095.22 891,605.24 仁化金狮冶金化工厂 3,368,484.55 6,996,083.17 深圳市有色金属财务有限公司 59,737,548.36 40,138,968.12 合计 c.长期股权投资减值准备 项目 2003-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 - 合计 6,250,000.00 - 项目 本年减少 2004-6-30 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 长沙中金有色金属有限公司 - 750,000.00 深圳有色金属联营投资公司 - 500,000.00 合计 - 6,250,000.00 项目 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 该公司经营不善,拟清算 长沙中金有色金属有限公司 该公司持续经营困难 深圳有色金属联营投资公司 该公司经营困难 合计 (3)长期债权投资 借款单位 2003-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司* 5,758,151.70 - 合计 5,758,151.70 - 2004-6-30 借款单位 本年减少 金额 珠海经济特区中金实业开发总公司* - 5,758,151.70 合计 - 5,758,151.70 2004-6-30 借款单位 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司* 5,758,151.70 - 合计 - 5,758,151.70 *该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。计提的减值准备本年度无变动。 12.固定资产及累计折旧 类别 2003-12-31 本年增加 固定资产原值 房屋建筑物 1,839,730,521.07 7,211,214.63 固定资产装修 2,986,795.05 - 专用设备 750,812,417.84 546,101.43 通用设备 537,518,693.15 2,212,176.00 运输工具 153,631,262.81 10,939,823.73 其他设备 339,690,477.29 25,962,436.70 合计 3,624,370,167.21 46,871,752.49 累计折旧 房屋建筑物 585,233,780.48 30,728,485.57 固定资产装修 1,748,125.10 348,459.43 专用设备 372,202,466.02 20,689,901.65 通用设备 269,296,907.61 17,169,827.44 运输工具 90,293,027.58 7,240,065.29 其他设备 138,581,606.75 9,969,722.62 合计 1,457,355,913.54 86,146,462.00 净值 2,167,014,253.67 类别 本年减少 2004-6-30 固定资产原值 房屋建筑物 6,633,061.94 1,840,308,673.76 固定资产装修 - 2,986,795.05 专用设备 1,266,884.00 750,091,635.27 通用设备 4,482,573.88 535,248,295.27 运输工具 5,337,988.93 159,233,097.61 其他设备 5,482,029.98 360,170,884.01 合计 23,202,538.73 3,648,039,380.97 累计折旧 房屋建筑物 2,198,019.17 613,764,246.88 固定资产装修 - 2,096,584.53 专用设备 1,099,643.54 391,792,724.13 通用设备 792,631.45 285,674,103.60 运输工具 3,144,784.96 94,388,307.91 其他设备 4,603,901.31 143,947,428.06 合计 11,838,980.43 1,531,663,395.11 净值 2,116,375,985.86 本报告期固定资产增加额为 46,871,752.49元，其中从在建工程转入固定资产19,330,932.07元。 本报告期固定资产减少额为 23,202,538.73元，其中：出售固定资产原值 3,231,696元，报废固定资产原值13,171,635.49元。 截至2004年6月30日止，本公司固定资产抵押情况如下： 抵押资产类别 资产账面价值 取得贷款金额 房产 11,914,049.01 9,401,520.08 机器设备 45,045,491.05 22,840,000.00 13.固定资产减值准备 因资产价值 项目 2003-12-31 本年增加 回升转回 房屋建筑物 31,671,310.36 - - 专用设备 9,400,000.00 - - 通用设备 1,438,901.61 - - 运输工具 674,708.94 - - 其他设备 442.48 - - 合计 43,185,363.39 - - 其他原因 项目 转出数 2004-6-30 房屋建筑物 1,151,256.58 30,520,053.78 专用设备 - 9,400,000.00 通用设备 - 1,438,901.61 运输工具 - 674,708.94 其他设备 - 442.48 合计 1,151,256.58 42,034,106.81 固定资产减值准备本年减少原因参见附注五12。 14.工程物资 2004-6-30 类别 原值 减值准备 净额 工程材料 6,392,420.19 636,614.48 5,755,805.71 2003-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程材料 7,385,928.97 636,614.48 6,749,314.49 15.在建工程 工程项目名称 预算数 2003-12-31 全尾砂利用工程 8,000,000.00 2,800,282.63 选矿回水综合利用 5,000,000.00 1,817,002.10 破碎索道控制系统改造 1,500,000.00 1,209,191.66 井下40米泵房高压室改造 2,500,000.00 1,445,562.11 深部工程 3,210,000.00 - 碳化硅除铁及粉体加工 6,000,000.00 4,991,114.85 韶冶工业废水零排放 2,800,000.00 1,303,931.00 电解浮渣反射炉收尘改造 2,000,000.00 1,000,000.00 一熔炼8.6楼面更新改造 8,000,000.00 4,454,593.00 一硫酸净化冷却系统改造 2,500,000.00 4,156,936.00 二煤气循环水系统改造 2,000,000.00 2,362,044.00 一烧结固定资产改良 8,790,000.00 4,366,491.62 一熔炼固定资产改良 13,240,000.00 3,127,590.69 一电站固定资产改良 3,140,000.00 1,204,124.30 一系统热风炉自动切换 3,900,000.00 3,197,556.40 爵士大厦 - 5,894,784.00 镍粉生产线 - 6,843,850.74 新煤气1#9#计算机系统 4,000,000.00 - 金银工段年产250吨扩建改造 3,000,000.00 - 办公大楼亮化工程 - - 其他 12,853,421.66 合计 63,028,476.76 实际投入 工程项目名称 本年增加 本年转入固定资产 全尾砂利用工程 2,007,824.53 - 选矿回水综合利用 3,010,878.90 - 破碎索道控制系统改造 - - 井下40米泵房高压室改造 12,496.90 - 深部工程 5,223,751.63 - 碳化硅除铁及粉体加工 1,195,007.45 - 韶冶工业废水零排放 - - 电解浮渣反射炉收尘改造 1,000,000.00 - 一熔炼8.6楼面更新改造 1,100,000.00 - 一硫酸净化冷却系统改造 635,240.23 - 二煤气循环水系统改造 - - 一烧结固定资产改良 2,622,177.87 6,541,837.99 一熔炼固定资产改良 6,121,487.63 8,210,394.97 一电站固定资产改良 738,548.02 1,797,306.14 一系统热风炉自动切换 1,267,791.50 - 爵士大厦 - - 镍粉生产线 2,881,701.98 - 新煤气1#9#计算机系统 1,218,232.57 - 金银工段年产250吨扩建改造 1,150,601.64 - 办公大楼亮化工程 2,515,033.46 其他 9,913,197.15 2,781,392.97 合计 42,613,971.46 19,330,932.07 工程项目名称 本年其他减少 2004-6-30 全尾砂利用工程 - 4,808,107.16 选矿回水综合利用 - 4,827,881.00 破碎索道控制系统改造 - 1,209,191.66 井下40米泵房高压室改造 - 1,458,059.01 深部工程 - 5,223,751.63 碳化硅除铁及粉体加工 - 6,186,122.30 韶冶工业废水零排放 - 1,303,931.00 电解浮渣反射炉收尘改造 - 2,000,000.00 一熔炼8.6楼面更新改造 - 5,554,593.00 一硫酸净化冷却系统改造 - 4,792,176.23 二煤气循环水系统改造 - 2,362,044.00 一烧结固定资产改良 - 446,831.50 一熔炼固定资产改良 - 1,038,683.35 一电站固定资产改良 - 145,366.18 一系统热风炉自动切换 - 4,465,347.90 爵士大厦 - 5,894,784.00 镍粉生产线 - 9,725,552.72 新煤气1#9#计算机系统 - 1,218,232.57 金银工段年产250吨扩建改造 - 1,150,601.64 办公大楼亮化工程 - 2,515,033.46 其他 290,000.00 19,695,225.84 合计 290,000.00 86,021,516.15 投入占 工程项目名称 资金来源 预算比例 全尾砂利用工程 企业自筹 60% 选矿回水综合利用 企业自筹 97% 破碎索道控制系统改造 企业自筹 81% 井下40米泵房高压室改造 企业自筹 58% 深部工程 企业自筹 163% 碳化硅除铁及粉体加工 企业自筹 103% 韶冶工业废水零排放 企业自筹 47% 电解浮渣反射炉收尘改造 企业自筹 100% 一熔炼8.6楼面更新改造 企业自筹 69% 一硫酸净化冷却系统改造 企业自筹 192% 二煤气循环水系统改造 企业自筹 118% 一烧结固定资产改良 企业自筹 80% 一熔炼固定资产改良 企业自筹 70% 一电站固定资产改良 企业自筹 62% 一系统热风炉自动切换 企业自筹 114% 爵士大厦 企业自筹 - 镍粉生产线 企业自筹 - 新煤气1#9#计算机系统 企业自筹 30% 金银工段年产250吨扩建改造 企业自筹 38% 办公大楼亮化工程 企业自筹 - 其他 企业自筹 合计 本报告期在建工程无利息资本化。 16.无形资产 类别 取得方式 原始金额 土地使用权 购入 53,162,024.64 牌照使用权 购入 21,576,000.00 商誉 吸收合并产生*1 46,763,434.80 矿业权 评估值入账*2 53,653,150.00 用电权 评估值入账*2 5,001,600.00 冲孔钢带生产专利权 WS股东投入 6,000,000.00 地质资料所有权 购入 1,500,000.00 其他 购入 953,330.00 合计 188,609,539.44 类别 2003-12-31 本年增加 土地使用权 22,741,421.00 - 牌照使用权 7,246,894.60 - 商誉 23,381,717.43 - 矿业权 46,105,646.25 - 用电权 2,500,800.00 - 冲孔钢带生产专利权 4,200,000.00 - 地质资料所有权 1,266,666.29 - 其他 645,370.88 50,000.00 合计 108,088,516.45 50,000.00 类别 本年摊销 本年减少 土地使用权 715,792.14 - 牌照使用权 423,965.88 - 商誉 2,338,171.74 - 矿业权 862,109.0 - 用电权 250,080.0 - 冲孔钢带生产专利权 300,000.0 - 地质资料所有权 150,000.00 - 其他 76,310.02 - 合计 5,116,428.82 - 类别 累计摊销额 2004-6-30 剩余摊销年限 土地使用权 31,136,395.78 22,025,628.86 5-44年 牌照使用权 14,753,071.28 6,822,928.72 9年 商誉 25,719,889.11 21,043,545.69 6.5年 矿业权 8,409,612.79 45,243,536.21 5年 用电权 2,750,880.00 2,250,720.00 冲孔钢带生产专利权 2,100,000.00 3,900,000.00 7年 地质资料所有权 383,333.71 1,116,666.29 4.25年 其他 334,269.14 619,060.86 合计 85,587,451.81 103,022,087.63 *1.系本公司于1999年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“岭南公司”）时产生之股权投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产项下核算。 *2.本公司于1999年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。 17.长期待摊费用 项 目 原始金额 2003-12-31 办公楼装修费 4,356,521.02 - 阴阳极板 16,934,176.01 6,283,088.41 固定资产大修理支出 33,297,754.97 - 设备改良支出 2,574,382.63 - 其他 1,348,608.21 559,217.53 58,511,442.84 6,842,305.94 合计 项 目 本年增加 本年摊销 办公楼装修费 - - 767,800.00 阴阳极板 - 固定资产大修理支出 - - 设备改良支出 - - 其他 66,500.00 67,541.71 合计 66,500.00 835,341.71 项 目 其他转出 累计摊销 办公楼装修费 - 4,356,521.02 11,418,887.60 阴阳极板 - 固定资产大修理支出 - 33,297,754.97 设备改良支出 - 2,574,382.63 其他 - 790,432.39 52,437,978.61 合计 - 剩余摊 项 目 2004-6-30 销年限 办公楼装修费 - 5,515,288.41 1-4年 阴阳极板 固定资产大修理支出 - 设备改良支出 - 其他 558,175.82 6,073,464.23 合计 18.短期借款 借款类别 2004-6-30 2003-12-31 抵押借款 32,241,520.08 46,940,000.00 保证借款 987,218,400.00 1,138,834,973.16 信用借款 445,290,142.00 610,290,390.00 合 计 1,464,750,062.08 1,796,065,363.16 19.应付票据 票据种类 2004-6-30 2003-12-31 银行承兑汇票 584,457,552.02 158,927,139.42 商业承兑汇票 430,000,000.00 350,000,000.00 合 计 1,014,457,552.02 508,927,139.42 20.应付账款 应付账款本报告期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款本报告期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 22.应付工资 应付工资年末余额25,889,015.35元，均是工效挂钩工资的结余。 23.应付股利 投资者 2004-6-30 2003-12-31 中国有色金属工业广州公司 1,260,000.00 756,000.00 加日铝中国公司 4,079,804.70 - 其他少数股东 1,135,463.81 502,263.81 合 计 6,475,268.51 1,258,263.81 24.应交税金 税 种 2004-6-30 2003-12-31 营业税 67,712.05 4,410,461.72 增值税 (10,797,452.54) 9,830,895.40 企业所得税 4,627,934.22 6,918,501.33 城镇土地使用税 350,000.00 588,000.00 房产税 972,306.87 261,621.75 资源税 235,755.46 801,143.24 城市维护建设税 1,369,042.61 2,756,867.17 个人所得税 4,366,727.74 2,245,056.99 其他 (14,902.61) - 合 计 1,177,123.80 27,812,547.60 以上各项税种的法定税率参见附注三。 25.其他应交款 项目 2004-6-30 2003-12-31 教育附加费 2,528,213.88 5,380,698.93 资源补偿费 1,919,180.11 1,500,000.00 堤岸防护费 3,100,940.21 2,943,475.91 合计 7,548,334,20 9,824,174.84 项目 计缴标准 教育附加费 应纳营业税、增值税额的3%、7% 资源补偿费 定额征收* 堤岸防护费 销售收入的1.3 合计 *2002年6月6日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在1995年签订的每年500万元定额征缴矿产资源补偿费协议的基础上，增加20万元的资源补偿费，本年度按520万元的定额进行征收。 26.其他应付款 其他应付款本报告期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 27.预提费用 项目 2004-6-30 2003-12-31 本报告末结余原因 房租及水电费 308,982.44 487,546.76 按权责发生制预提 职工效益工资 66,935.39 480,000.00 按权责发生制预提 其他 1,613,588.01 882,723.59 按权责发生制预提 合 计 1,989,505.84 1,850,270.35 28.一年内到期的长期负债 借款类别 2004-6-30 2003-12-31 保证借款 45,000,000.00 信用借款 80,000,000.00 70,000,000.00 合计 125,000,000.00 70,000,000.00 29.长期借款 借款类别 2004-6-30 2003-12-31 保证借款 12,625,000.00 258,125,000.00 信用借款 350,000,000.00 160,000,000.00 合计 362,625,000.00 418,125,000.00 30.长期应付款 项 目 2004-6-30 2003-12-31 一次性职工住房补贴款 169,736,393.58 169,736,393.58 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 35,732,392.22 合计 205,468,785.80 205,468,785.80 31.专项应付款 项目 2003-12-31 本年增加 凡口选矿技术与开发拨款 800,000.00 - 2000年重点工程科技经费 2,000,000.00 - 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 1,000,000.00 - 深部矿床开关关键技术研究经费 1,300,000.00 - 硫化矿电位调控技术开发 600,000.00 - 镍动力电池用正极材料产业化开发 1,000,000.00 - 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业 2,000,000.00 - 应用 - 国家科技中心建设 3,000,000.00 - 循环水系统、排水系统、废水深度处理总 520,000.00 - 站建设 广东省科技兴贸专项资金 2,451,937.23 - 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 1,500,000.00 - 其他拨款 1,608,000.00 300,000.00 合计 17,779,937.23 300,000.00 项目 本年减少 2004-6-30 凡口选矿技术与开发拨款 - 800,000.00 2000年重点工程科技经费 - 2,000,000.00 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 350,000.00 650,000.00 深部矿床开关关键技术研究经费 - 1,300,000.00 硫化矿电位调控技术开发 - 600,000.00 镍动力电池用正极材料产业化开发 - 1,000,000.00 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业 - 2,000,000.00 应用 - 国家科技中心建设 - 3,000,000.00 循环水系统、排水系统、废水深度处理总 - 520,000.00 站建设 广东省科技兴贸专项资金 - 2,451,937.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 - 1,500,000.00 其他拨款 - 1,908,000.00 合计 350,000.00 17,729,937.23 32.股本 项目 2003-12-31 本年增加 一.未上市流通股份 国有法人股 214,200,000.00 - 定向法人股 12,600,000.00 - 未上市流通股份合计 226,800,000.00 - 二.已上市流通股份 人民币普通股 205,200,000.00 - 已上市流通股份合计 205,200,000.00 - 三.股份总额 432,000,000.00 - 项目 本年减少 2004-6-30 一.未上市流通股份 国有法人股 - 214,200,000.00 定向法人股 - 12,600,000.00 未上市流通股份合计 - 226,800,000.00 二.已上市流通股份 人民币普通股 - 205,200,000.00 已上市流通股份合计 - 205,200,000.00 三.股份总额 - 432,000,000.00 33.资本公积 项 目 2003-12-31 本年增加 股本溢价 465,416,823.09 - 股权投资准备*1 4,943,812.67 674,399.31 其他*2 13,147,709.37 - 合 计 483,508,345.13 674,399.31 项 目 本年减少 2004-6-30 股本溢价 - 465,416,823.09 股权投资准备*1 - 5,618,211.98 其他*2 - 13,147,709.37 合 计 - 484,182,744.44 *1股权投资准备是: (1)本公司以451.2万元的价格，收购深圳市中金高能电池材料有限公司（以下简称“中金高能”）一自然人股东12.33%的股权，收购成本小于该部分股权享有中金高能所有者权益份额的差额。 (2)本报告期新增股权投资准备674,399.31元，是本公司参股企业广州华立颜料有限公司资本公积增加，本公司按持有股权比例计算的增加额。 *2其他资本公积是公司重组时的资产评估增值。 34.盈余公积 项 目 2003-12-31 本年增加 本年减少 2004-6-30 法定盈余公积 99,204,686.03 - - 99,204,686.03 法定公益金 38,614,950.83 - - 38,614,950.83 合 计 137,819,636.86 - - 137,819,636.86 35.未分配利润 项 目 2003-12-31 本年增加 未分配利润 65,658,229.37 65,302,362.53 项 目 本年减少 2004-6-30 未分配利润 43,200,000.00 87,760,591.90 未分配利润本报告期增加是本报告期净利润转入。 36.主营业务收入及成本 (1)按业务分部列示： 主营业务收入 行业 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌及制造工业 1,928,348,559.57 1,330,313,716.91 商贸行业 30,256,853.70 22,858,153.46 建材及装饰 234,441,387.85 242,972,173.70 运输行业 11,045,884.52 10,805,599.67 房地产行业 33,394,191.30 95,088,672.91 高新技术产品行业 73,585,576.64 38,666,064.84 集团内行业间相互抵销 (858,428,424.41) (439,625,504.48) 合计 1,452,644,029.17 1,301,078,877.01 主营业务成本 行业 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌及制造工业 1,581,091,217.91 1,092,306,030.60 商贸行业 27,977,048.30 20,327,078.00 建材及装饰 209,655,065.65 211,235,196.56 运输行业 5,100,722.76 4,030,311.37 房地产行业 26,048,293.39 83,308,481.41 高新技术产品行业 61,282,190.59 29,537,053.92 集团内行业间相互抵销 (858,428,424.41) (439,625,504.48) 合计 1,052,726,114.19 1,001,118,647.38 主营业务毛利 行业 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌及制造工业 347,257,341.66 238,007,686.31 商贸行业 2,279,805.40 2,531,075.46 建材及装饰 24,786,322.20 31,736,977.14 运输行业 5,945,161.76 6,775,288.3 房地产行业 7,345,897.91 11,780,191.5 高新技术产品行业 12,303,386.05 9,129,010.92 集团内行业间相互抵销 合计 399,917,914.98 299,960,229.63 （2）按产品分部列示 主营业务收入 产品 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌精矿产品 411,993,811.25 327,549,738.22 铅及铅制品 246,125,282.34 195,931,382.35 锌及锌制品 759,270,779.40 702,893,025.25 无汞锌粉 18,744,943.14 11,311,153.73 高纯银 447,846,080.84 444,153,837.80 冲孔镀镍钢带 18,552,014.46 23,126,705.00 其他产品 129,658,078.48 76,639,101.32 铝型材 112,410,773.86 109,454,777.41 幕墙安装 122,030,613.99 133,517,396.29 汽车运输服务收入 11,045,884.52 10,805,599.67 房地产 33,394,191.30 95,088,672.91 合并抵销 （858,428,424.41） (829,392,512.94) 合计 1,452,644,029.17 1,301,078,877.01 主营业务成本 产品 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌精矿产品 276,085,249.13 212,368,336.34 铅及铅制品 187,335,049.02 168,059,985.87 锌及锌制品 682,171,243.23 643,415,953.62 无汞锌粉 15,879,026.14 8,226,094.44 高纯银 406,000,896.22 433,461,710.71 冲孔镀镍钢带 15,536,183.82 17,445,470.96 其他产品 87,342,809.24 48,959,619.04 铝型材 98,023,552.94 92,067,434.72 幕墙安装 111,631,512.71 119,167,761.84 汽车运输服务收入 5,100,722.76 4,030,311.37 房地产 26,048,293.39 83,308,481.41 合并抵销 （858,428,424.41） (829,392,512.94) 合计 1,052,726,114.19 1,001,118,647.38 主营业务毛利 产品 2004年1－6月 2003年1－6月 铅锌精矿产品 135,908,562.12 115,181,401.88 铅及铅制品 58,790,233.32 27,871,396.48 锌及锌制品 77,099,536.17 59,477,071.63 无汞锌粉 2,865,917.00 3,085,059.29 高纯银 41,845,184.62 10,692,127.09 冲孔镀镍钢带 3,015,830.64 5,681,234.04 其他产品 42,315,269.25 27,679,482.29 铝型材 14,387,220.92 17,387,342.69 幕墙安装 10,399,101.28 14,349,634.45 汽车运输服务收入 5,945,161.76 6,775,288.30 房地产 7,345,897.91 11,780,191.50 合并抵销 - - 合计 399,917,914.98 299,960,229.63 (3)按地区分部列示 主营业务收入 地区分部 2004年1－6月 2003年1－6月 境内：华南地区 2,001,955,171.83 1,352,109,434.81 境外：香港地区 309,117,281.75 388,594,946.68 集团内行业间相互抵销 (858,428,424.41) (439,625,504.48) 合计 1,452,644,029.17 1,301,078,877.01 主营业务成本 地区分部 2004年1－6月 2003年1－6月 境内：华南地区 1,617,407,114.39 1,058,093,886.65 境外：香港地区 293,747,424.21 382,650,265.21 集团内行业间相互抵销 (858,428,424.41) (439,625,504.48) 合计 1,052,726,114.19 1,001,118,647.38 主营业务毛利 地区分部 2004年1－6月 2003年1－6月 境内：华南地区 384,548,057.44 294,015,548.16 境外：香港地区 15,369,857.54 5,944,681.47 集团内行业间相互抵销 合计 399,917,914.98 299,960,,229.63 (4)本报告期向前五名客户销售的收入总额265,353,456.68元，占本公司主营业务收入总额的18.27%。 37.主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 4,692,495.33 7,777,362.74 城市维护建设税 5,151,417.48 4,019,634.91 教育附加费 2,744,536.09 2,051,214.86 资源税 1,712,990.43 1,884,425.26 其他 325.54 - 合 计 14,301,764.87 15,732,637.77 以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注五25。 38.其他业务利润 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 17,523,370.97 82,964,152.61 减：其他业务支出 11,936,492.88 63,507,231.92 其他业务利润 5,586,878.09 19,456,920.69 2004年1-6月 业务项目 收入 成本 房屋出租 1,113,821.05 100,719.50 炉渣及废料 1,705,865.88 供水供电 5,954,761.62 5,454,431.06 材料销售 1,367,701.17 1,367,020.67 槽车租金 1,370,689.76 2,739,057.18 工程管理 4,708,101.09 863,503.94 其他 1,302,430.40 1,411,760.53 合计 17,523,370.97 11,936,492.88 2003年1-6月 业务项目 利润 利润 房屋出租 1,013,101.55 416,706.38 炉渣及废料 1,705,865.88 7,945,536.80 供水供电 500,330.56 861,413.79 材料销售 680.50 6,890,850.48 槽车租金 (1,368,367.42) (2,907,647.51) 工程管理 3,844,597.15 5,629,202.22 其他 (109,330.13) 620,858.53 合计 5,586,878.09 19,456,920.69 39.财务费用 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 63,091,802.66 61,346,416.81 减：利息收入 2,189,888.46 1, 935,706.81 汇兑损失 99,412.03 430,615.37 担保费 1,959,452.00 2,283,630.00 金融机构手续费 474,905.24 370,545.91 合计 63,435,683.47 62,495,501.28 *其中包括本公司及子公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费1,959,452.00元，详见附注七(二)12。 40.投资收益 类 别 2004年1-6月 股票投资收益 3,834,660.95 转回（计提）短期投资跌价准备 (8,359,256.59) 联营公司分来的利润 329,273.76 期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 5,258,500.08 股权投资差额摊销 (4,992,543.71) 其他 合 计 (3,929,365.51) 类 别 2003年1-6月 股票投资收益 59,952.15 转回（计提）短期投资跌价准备 - 联营公司分来的利润 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 7,660,101.93 股权投资差额摊销 (4,991,340.11) 其他 194,492.69 合 计 2,923,206.66 41.补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 补贴收入 1,306,643.61 2,650,497.78 42.营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净收益 2,276,384.92 63,193.17 罚款净收入 500,750.00 77,315.23 其他收入 771,711.25 374,588.82 合 计 3,548,846.17 515,097.22 43.营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 2,383,267.91 959,331.57 罚款支出 4,128,571.70 24,079.42 捐赠支出 426,388.00 64,948.00 计提固定资产减值准备 - 606,309.90 其他 61,377.28 6,825.53 合 计 6,999,604.89 1,661,494.42 44.收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 收到专项拨款 700,000.00 收到其它单位往来款 54,562,220.64 其他 3,941,376.94 合 计 59,203,597.58 45.支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 支付其他各项经营、管理及制造费用 166,752,314.13 支付其它单位往来款 13,244,916.62 其他 1,275,711.78 合 计 181,272,942.53 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 84,838,483.25 66% 979,941.61 83,858,541.64 1-2年 11,386,626.40 9% 1,138,662.64 10,247,963.76 2-3年 1,145,487.42 1% 171,823.11 973,664.31 3年以上 31,642,131.35 24% 15,637,290.89 16,004,840.46 合计 129,012,728.42 100% 17,927,718.25 111,085,010.17 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 113,153,198.87 77% 2,709,198.70 110,444,000.17 1-2年 679,031.23 - 67,903.13 611,128.10 2-3年 3,692,308.59 3% 553,846.29 3,138,462.30 3年以上 29,784,041.77 20% 12,601,773.82 17,182,267.95 合计 147,308,580.46 100% 15,932,721.94 131,375,858.52 (1)本公司于报告期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五5(1)。 (2)应收账款本报告期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年6月30日应收账款金额前五名的欠款金额总计为83,199,656.22元，占应收账款账面余额的64%。 2.其他应收款 2004-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 302,644,616.26 89% 684,425.53 301,960,190.73 1-2年 6,142,323.54 2% 614,232.35 5,528,091.19 2-3年 6,959,242.68 2% 1,043,886.41 5,915,356.27 3年以上 23,419,441.54 7% 8,747,184.38 14,672,257.16 合计 339,165,624.02 100% 11,089,728.67 328,075,895.35 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 392,318,286.36 90% 1,124,914.08 391,193,372.28 1-2年 4,543,591.83 1% 454,359.18 4,089,232.65 2-3年 3,910,955.38 1% 586,643.31 3,324,312.07 3年以上 37,381,286.38 8% 13,823,843.11 23,557,443.27 合计 438,154,119.95 100% 15,989,759.68 422,164,360.27 (1)本公司于报告期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五6(1)。 (2)其他应收款本报告期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年6月30日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 借款及往来款 深圳康发房地产公司 217,837,746.22 中国有色金属进出口深圳公司 32,927,513.73 往来款 往来款 武汉天一大厦 15,566,759.60 往来款 香港深业有色金属公司 11,569,830.87 往来款 仁化金狮冶金化工厂 5,445,160.30 (4)于2004年6月30日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为283,347,010.72元，占其他应收款余额的84%。 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2003-12-31 本年增加 长期股权投资 653,896,926.68 28,717,184.80 减：减值准备 5,000,000.00 - 长期股权投资净额 648,896,926.68 28,717,184.80 长期债权投资 5,758,151.70 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - 合计 648,896,926.68 28,717,184.80 项目 本年减少 2004-6-30 长期股权投资 (22,578,561.34) 660,035,550.14 减：减值准备 - 5,000,000.00 长期股权投资净额 (22,578,561.34) 655,035,550.14 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - 合计 (22,578,561.34) 655,035,550.14 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限(年) 股权比例 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 15 25.00% 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 深圳市中金岭南科技有限公司 90.00% 深圳市中金高能电池材料有限公司 83.37% 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 90.00% 中国有色金属进出口深圳公司 20 100.00% 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 30 100.00% 海南中金有色金属进出口有限公司 30 100.00% 深业有色金属有限公司 13 80.00% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 35.00% 深圳康发发展公司 100.00% 深圳市金鹰出租汽车有限公司 12 40.00% 深圳华加日铝业有限公司 20 55.00% 仁化金狮冶金化工厂 100.00% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 90.00% 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 小计 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 0.20% 深圳市金牛投资有限公司 15.00% 中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 广东省发展银行 0.39% 珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43% 广东韶能集团股份有限公司 0.07% 法人股（甬成功） 小计 合计 被投资单位 投资额 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 7,439,374.85 深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 深圳市中金岭南科技有限公司 20,000,000.00 深圳市中金高能电池材料有限公司 30,512,000.00 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 4,500,000.00 中国有色金属进出口深圳公司 10,000,000.00 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 2,089,654.48 海南中金有色金属进出口有限公司 3,000,000.00 深业有色金属有限公司 480,000.00 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 17,295,250.00 深圳康发发展公司 10,000,000.00 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,000,000.00 深圳华加日铝业有限公司 73,220,510.00 仁化金狮冶金化工厂 99,968,641.52 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 35,999,046.11 小计 536,933,345.08 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功） 5,364,352.81 小计 60,993,213.60 合计 597,926,558.68 被投资单位 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 16,014,459.47 深圳市有色金属财务有限公司 209,193,452.11 深圳市中金岭南科技有限公司 23,684,316.09 深圳市中金高能电池材料有限公司 33,743,001.27 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 3,629,397.63 中国有色金属进出口深圳公司 (469,084.74) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 10,895,747.19 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 26,511,104.60 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 17,838,007.33 深圳康发发展公司 659,835.08 深圳市金鹰出租汽车有限公司 10,352,218.23 深圳华加日铝业有限公司 81,531,223.29 仁化金狮冶金化工厂 87,661,721.06 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 41,621,941.23 小计 567,367,339.84 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功） - 小计 43,628,860.79 合计 610,996,200.63 被投资单位 本年权益调整* 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 2,129,690.37 深圳市有色金属财务有限公司 6,956,480.71 深圳市中金岭南科技有限公司 2,596,346.36 深圳市中金高能电池材料有限公司 1,669,738.21 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 388,896.79 中国有色金属进出口深圳公司 364,834.4 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 219,196.86 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 5,597,506.70 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 8,781.07 深圳康发发展公司 (4,512,701.43) 深圳市金鹰出租汽车有限公司 630,500.68 深圳华加日铝业有限公司 1,449,012.78 仁化金狮冶金化工厂 1,341,847.06 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州华立颜料化工实业公司 (3,153,271.68) 小计 15,686,858.88 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功） - 小计 - 合计 15,686,858.88 被投资单位 累计权益调整 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 10,704,774.99 深圳市有色金属财务有限公司 2,221,064.70 深圳市中金岭南科技有限公司 6,280,662.45 深圳市中金高能电池材料有限公司 3,000,708.46 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 (481,705.58) 中国有色金属进出口深圳公司 (10,104,250.34) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 9,025,289.57 海南中金有色金属进出口有限公司 (3,000,000.00) 深业有色金属有限公司 31,628,611.30 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 551,538.40 深圳康发发展公司 (13,852,866.35) 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,068,363.96 深圳华加日铝业有限公司 4,773,298.10 仁化金狮冶金化工厂 (10,965,073.40) 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 广州华立颜料化工实业公司 2,071,542.27 小计 35,921,958.53 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功） - 小计 - 合计 52,120,853.63 被投资单位 本年增(减) 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 深圳市有色金属财务有限公司 - 深圳市中金岭南科技有限公司 - 深圳市中金高能电池材料有限公司 (1,900,031.02) 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 - 中国有色金属进出口深圳公司 - 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 - 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 - 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 深圳康发发展公司 - 深圳市金鹰出租汽车有限公司 (2,914,354.95) 深圳华加日铝业有限公司 (4,986,427.97) 仁化金狮冶金化工厂 - 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州华立颜料化工实业公司 (398,081.17) 小计 (10,198,895.11) 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 法人股（甬成功） 5,364,352.81 小计 5,364,352.81 合计 (4,834,542.30) 被投资单位 2004-6-30 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 18,144,149.84 深圳市有色金属财务有限公司 216,149,932.82 深圳市中金岭南科技有限公司 26,280,662.45 深圳市中金高能电池材料有限公司 33,512,708.46 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 4,018,294.42 中国有色金属进出口深圳公司 (104,250.34) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 11,114,944.05 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 32,108,611.30 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 17,846,788.40 深圳康发发展公司 (3,852,866.35) 深圳市金鹰出租汽车有限公司 8,068,363.96 深圳华加日铝业有限公司 77,993,808.10 仁化金狮冶金化工厂 89,003,568.12 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 38,070,588.38 小计 572,855,303.61 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 法人股（甬成功） 5,364,352.81 小计 48,993,186.60 合计 620,848,517.20 *本报告期对投资单位权益调整数中，包括被投资单位本年利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利 10,198,895.11 元。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合计 被投资单位 初始金额 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 617,113.55 246,845.43 深圳康发发展公司 35,170,924.14 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 7,514,311.57 合计 94,273,861.51 42,900,726.05 被投资单位 本年增加 本年摊销 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 30,855.66 深圳康发发展公司 - 1,758,546.24 深圳华加日铝业有限公司 - 826,037.68 深圳华加日铝业有限公司 - 1,209,588.86 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 301,851.24 仁化金狮冶金化工厂 - 68,585.04 深圳市有色金属财务有限公司 - 518,228.40 合计 - 4,713,693.12 被投资单位 累计摊销 2004-6-30 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 401,123.78 215,989.77 深圳康发发展公司 22,861,100.85 12,309,823.29 深圳华加日铝业有限公司 10,738,489.80 5,782,263.71 深圳华加日铝业有限公司 14,313,468.15 9,878,308.97 深圳市金鹰出租汽车有限公司 3,924,066.24 2,112,958.77 仁化金狮冶金化工厂 480,095.21 891,605.25 深圳市有色金属财务有限公司 3,368,484.55 6,996,083.17 合计 56,086,828.58 38,187,032.93 c.长期股权投资减值准备 项目 2003-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 项目 本年减少 2004-6-30 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 (3)长期债权投资 借款单位 2003-12-31 本年增加 本年减少 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 - - 2004-6-30 借款单位 金额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 铅锌工业 985,356,539.18 881,002,080.78 主营业务成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 铅锌工业 663,270,353.64 650,904,961.97 主营业务毛利 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 铅锌工业 322,086,185.54 230,097,118.81 5.投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 联营公司分来的利润 329,273.76 - 年末调整被投资公司所有者权益净增加额 15,012,459.57 15,680,830.63 股权投资差额摊销额 (4,713,693.12) (4,713,693.12) 合 计 10,628,040.21 10,967,137.51 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 广东省广晟资产经 广州市 10亿元 46.67% 营有限公司 企业名称 主营业务 广东省广晟资产经 资产管理和运营，股权管理和运 营有限公司 营，投资经营，投资收益的管理 及再投资；省国资管理部门授权 的其他业务 与本公司 企业名称 关系 经济性质 法定代表人 广东省广晟资产经 本公司股东 全民所有制 李进明 营有限公司 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 存在控制关系的关联方注册资本如附注四.1及附注七(一)1所述，存在控制关系的关联方注册资本在本年度没有变化。 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本年度没有变化。 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 中国有色金属工业广州公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司之联营企业 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 中国有色金属工业深圳技术经济开 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 发公司 公司之控股子公司 广东粤华有色金属联合开发公司 本公司之关联公司中国有色金属工业广州公司之 子公司 深圳市金粤实业有限公司 本公司控股子公司深圳金粤幕墙装饰工程有限公 司之联营公司 深圳市金汇期货经纪有限公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 深圳市金财资产管理有限公司 本公司之关联公司深圳市有色金属财务有限公司 之联营企业 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 委托代管关系 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 委托代管关系 仁化县伟达企业发展公司 委托代管关系 韶关市中金岭南建筑安装维修工程 委托代管关系 公司 韶关岭南劳动服务公司 委托代管关系 韶关市岭南经济开发有限公司 委托代管关系 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 让售材料 466,126.39 韶关岭南劳动服务公司 销售锌粉等 1,144,517.54 韶关市岭南经济开发有限公司 让售材料 304,941.44 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 材料、水电费等 189,752.58 仁化县伟达企业发展公司 矿石加工 447.87 深圳市中金联合实业有限公司 销售房屋 657,000.00 企业名称 2003年1-6月 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 222,451.43 韶关岭南劳动服务公司 505,284.45 韶关市岭南经济开发有限公司 977,848.18 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 - 仁化县伟达企业发展公司 1,377,804.44 深圳市中金联合实业有限公司 - 2.采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 采购河砂 - 韶关市中金岭南建筑安装维修工 采购备品备件 4,935,962.22 程公司 韶关岭南劳动服务公司 采购辅料 7,767,988.24 韶关市岭南经济开发有限公司 采购原料 - 企业名称 2003年1-6月 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 1,594,996.11 韶关市中金岭南建筑安装维修工 5,629,578.69 程公司 韶关岭南劳动服务公司 3,200,621.90 韶关市岭南经济开发有限公司 320,100.60 3.向关联方提供劳务 本公司本年度按市场价格向关联方提供劳务有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年1-6月 2003年1-6月 深圳中金建筑工程公司 幕墙安装 - 4,960,000.00 4.关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 维修工程 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 维修工程等 深圳中金建筑工程公司 工程施工 韶关市中金岭南建筑安装维修工 技改及维修工程 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 技改及维修工程 企业名称 2004年1-6月 2003年1-6月 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 2,003,628.43 3,282,073.47 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 2,528,268.12 深圳中金建筑工程公司 27,094,084.27 韶关市中金岭南建筑安装维修工 17,731,867.91 14,307,004.32 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 5,515,690.34 308,867.63 5.本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2004年6月30日止，本公司委托财务公司放款余额 28,700,000.00 元(截至2003年12月31日止为28,772,548.96元)。 6.截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司存款余额 56,141,506.89 元（截至2003年12月31日止为57,727,453.48元）。 7.截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额 260,840,000.00元（截至2003年12月31日止贷款余额为 171,340,000.00 元)。本年度向财务公司支付贷款利息5,097,091.87元（2003年1-6月为 4,221,302.50元）。 8.截至2004年6月30日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业承兑汇票金额计355,148,784.84 元(截至2003年12月31日止为 332,435,950.93元)，本年度共支付财务公司贴现利息 7,555,396.21元（2003年1-6月为 6,151,959.40 元）。 9.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国家有色工业局600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003年10月20日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》的协议。对于上述费用，本公司本报告期按照权责发生制原则计入当期费用300 万元，但未实际支付现金。 10.本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994万元，截至2004年6月30日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款 11478万元（其中2001年度支付2,230万元，2002年度支付5,253万元，2003年度支付3,490万元,2004年1-6月支付505万元）。 11.担保事项 (1)截至2004年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市金洲精工科技股份有限公司 长期借款 12,500,000.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司* 短期借款 7,500,000.00 *本公司为深圳市金洲精工科技股份有限公司（改名前为深圳金洲硬质合金有限公司）提供的短期借款750万元担保，已于2004年6月18日到期解除。 (2)截至2004年6月30日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 人民币58,421.00万 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 人民币20,000.00万 (3)本公司及子公司于本报告期支付财务公司担保费用 1,959,452.00元。 (4)本公司于本报告期末应收深圳市金洲精工科技股份有限公司担保费 199,200.00元。 (三)关联方应收应付款项余额 项 目 2004-6-30 2003-12-31 应收股利 深圳市有色金属财务有限公司 - 3,735,000.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 3,018,802.64 应收账款： 韶关岭南劳动服务公司 - 159,321.25 韶关市岭南经济开发有限公司 127,300.79 - 深圳市中金联合实业开发有限公司 657,000.00 - 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 6,496.70 - 预付账款： 深圳中金建筑工程公司 298,693.19 - 深圳市金汇期货经纪有限公司 2,492,284.06 - 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 387,130.93 深圳市中金联合实业开发有限公司 175,000.00 175,000.00 广东粤华有色金属联合开发公司 924,757.71 924,757.71 仁化县伟达企业发展公司 3,354,935.13 3,400,687.26 中国有色金属工业深圳技术经济开发公司 1,920,750.00 1,920,750.00 深圳市金粤实业有限公司 1,406,746.74 - 深圳市金洲精工科技股份有限公司 199,200.00 199,200.00 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,512,599.25 1,726,773.11 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 773,235.21 773,235.21 韶关岭南劳动服务公司 2,285,270.83 2,830,530.83 韶关市岭南经济开发有限公司 5,023,545.02 5,023,545.02 仁化县伟达企业发展有限公司 3,930,491.10 3,930,491.10 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 375,430.42 375,430.42 深圳中金建筑工程公司 - 5,245,556.70 其他应付款： 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 10,482,289.52 12,700,668.20 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 4,778,443.22 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,491,700.00 1,491,700.00 广东省广晟资产经营有限公司 - 4,000,000.00 深圳市中金联合实业开发有限公司 308,977.50 315,851.00 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 35,732,392.22 应付股利： 中国有色金属工业广州公司 1,260,000.00 756,000.00 八、或有事项 (1)截至2004年6月30日止，本公司对外单位提供担保金额共计1250万元，详见附注七(二)11(1)。 (2)本公司之子公司深圳康发发展公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2004年6月30日止，担保金额3,370,000 元，担保截止日为房产证抵押登记之日。 九、承诺事项 截至2004年6月30日止，本公司无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本报告本公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2004年6月30日止，该建筑物原值为人民币754,670,109.02元，净值为人民币 50,395,140元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，尚未取得房屋产权证。 2.经本公司临时董事会决议，并经深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）临时股东大会审议，财务公司向本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）进行定向增资扩股。财务公司的注册资本将由人民币3亿元增至5.55亿元，广晟公司拟投资26,341.181万元，广晟公司将持有财务公司45.94%股权，为财务公司第一大股东；本公司持有财务公司的股权将变更为40.38%股权，为财务公司第二大股东。广晟公司已于2003年8月22日向财务公司投入26,341.181万元资金，由于财务公司控股股东及注册资本变更事项尚未获得中国银行业监督管理委员会批准，因此财务公司尚未办理上述事项的有关工商变更手续。 3、截至2004年6月30 日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如下： （1）、本公司于报告期末被套保的商品为白银、锌锭、铅锭等商品，按结算价计算的价值11,299,950美元，浮动盈亏总计1,023,892美元； 本公司下属香港深业有色金属有限公司于报告期末被套保的商品为白银、锌锭、铅锭等商品，按结算价计算的价值9,187,200美元，浮动盈亏总计533,788美元； 本公司控股子公司—深圳华加日铝业有限公司于报告期末在上海金属交易所被套保的商品为铝锭，按结算价计算的价值7,301,400元，浮动盈亏总计-161,550元。 (2）、本报告期内已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额87,848.75 美元。 十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据 (一)深圳市有色财务有限公司基本情况 深圳市有色财务有限公司(以下称“财务公司”)于1985年8月7日经中国人民银行深圳经济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字N40583号企业法人营业执照及中国银行业监督管理委员会深圳监管局L10225840H0002号金融机构法人许可证。 (二)财务公司主要会计政策 1.财务公司执行财政部于1993年颁布的《金融企业会计制度》，在编制以下会计报表时，已按财政部于2001年颁布的《金融企业会计制度》及有关上市金融机构会计处理规定进行相应调整。 2.贷款呆账准备金及其他各项资产减值准备 贷款呆账准备金系根据公司拆放金融性公司、应收租赁款及各项贷款等金融性资产的可回收性分析提取，提取比例1%至100%。 其他各项资产减值准备政策与本公司一致。 3.利息收入及利息支出 利息收入按权责发生制确认，在贷款逾期或应收利息逾期超过90天后，停止计算应收利息，并冲回原已计提的应收利息，记入当期损益，在实际收到利息时计入当期利息收入。 利息支出按权责发生制计提。 (三)关联方关系及交易 1.关联方概况 财务公司的关联方情况参见附注七(一)。 2.关联交易 (1)截至2004年6月30日止，财务公司应收深圳市金财资产管理有限公司款项余额为84,372,727.28元（截至2003年12月31日止余额为 84,392,727.28元）。 (2) )截至2004年6月30日止，深圳市中金联合实业开发有限公司委托存款5,300,000.00元；财务公司应收深圳市中金联合实业开发有限公司款项余额为37,500,000.00元（截至2003年12月31日止余额为37,500,000.00元）；贷款余额13,000,000.00元（截至2003年12月31日止余额为13,000,000.00元）。 （3）截至2004年6月30日止，财务公司应收韶关市岭南经济开发有限公司款项余额为13,500,000.00元（截至2003年12月31日止余额为13,500,000.00元）。 (4)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。 3.其他重要事项 (1)财务公司拟变更控股股东及增资扩股（详情参见附注十一.2），广晟公司已于2003年8月22日向财务公司投入263,411,810元资金，由于财务公司控股股东及注册资本变更事项尚未获得中国银行业监督管理委员会批准，且尚未办理有关工商变更手续，因此财务公司将广晟公司投入的资金暂列入其他应付款。 (2)根据中国证监会下达的《关于同意深圳有色金属财务公司延期缴纳罚没款的决定》，财务公司对剩余的5,917.8万元罚没款已计提并作为其他应付款处理。 (四)财务公司于2004年6月30日会计报表列示如下： 深圳市有色金属财务有限公司 资产负债表 2004年6月30日 金额单位：人民币元 资 产 2004-6-30 2003-12-31 流动资产： 现金及银行存款 223,220,448.11 73,496,928.24 存放中央银行款项 7,186,320.77 8,942,640.00 拆放金融性公司 37,545,022.82 37,545,022.82 短期贷款 273,840,000 414,640,000.00 其他应收款 173,204,691.87 173,204,691.87 减：坏账准备 62,708,479.07 62,708,479.07 其他应收款净额 110,496,212.8 110,496,212.80 贴现 355,148,784.84 333,828,990.93 应收利息 - 504,000.00 短期投资 50,000,000 30,000,000.00 委托贷款及委托投资 31,850,000 161,922,548.96 流动资产合计 1,089,516,345.61 1,171,376,343.75 长期资产： 中长期贷款 - - 非应计贷款 3,000,000 3,000,000.00 委托中长期贷款 45,674,000 65,674,000.00 减：贷款呆账准备 23,577,499.94 22,178,260.82 应收租赁款 - 长期股权投资 82,481,060.01 83,403,708.93 减：长期投资减值准备 43,238,554.88 42,401,046.11 长期投资净额 39,242,505.13 41,002,662.82 固定资产原值 17,671,767.38 18,207,853.80 减：累计折旧 2,592,461.95 3,156,400.57 固定资产净值 15,079,305.43 15,051,453.23 长期资产合计 79,487,510.62 102,549,855.23 资产总计 1,169,003,856.23 1,273,926,198.98 负债及所有者权益 2004-6-30 2003-12-31 流动负债： 短期存款 56,217,457.27 127,752,335.10 委托资金 77,524,000 227,596,548.96 应付利息 16,500 198,000.00 票据融资 350,000,000 300,000,000.00 卖出回购贷款 60,000,000.00 应付工资 1,268,507 - 应付福利费 352,281.55 916,740.75 应交税金 1,725,262.77 1,967,095.40 应付股利 1,259,591.71 5,407,587.71 其他应付款 331,282,916.14 330,043,109.12 流动负债合计 879,646,516.44 993,881,417.04 负债合计 879,646,516.44 993,881,417.04 所有者权益： 实收资本 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 22,463,429.01 22,463,429.01 盈余公积 55,248,782.76 55,248,782.76 其中：公益金 8,759,448.28 8,759,448.28 未分配利润 (88,131,371.98) (97,443,929.83) 外币报表折算差额 (223,500.00) (223,500.00) 所有者权益合计 289,357,339.79 280,044,781.94 负债及所有者 权益合计 1,169,003,856.23 1,273,926,198.98 深圳市有色金属财务有限公司 利润及利润分配表 2004年1-6月 单位金额：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、营业收入 26,278,744.96 15,693,710.83 利息收入 14,512,210.43 6,399,907.26 金融企业往来收入 1,915,425.66 793,289.05 手续费收入 2,286,254.66 2,303,926.22 贴现利息收入 7,555,396.21 6,151,959.40 汇兑收益 买入返售证券收入 其他营业收入 9,458.00 44,628.90 二、营业支出 8,388,491.60 4,080,346.25 利息支出 1,041,702.68 480,166.08 金融企业往来支出 7,313,385.98 3,660,457.05 手续费支出 33,402.95 11,223.12 汇兑损失 -0.01 -71,500.00 其他营业支出 三、营业费用 7,648,924.71 1,762,245.96 四、投资净收入 1,272,108.72 312,738.89 五、营业利润 11,513,437.37 10,163,857.51 减：营业税金及附加 1,284,083.07 774,821.95 加：营业外收入 589,295.11 954,195.22 减：营业外支出 9,362.78 212,896.61 六、利润总额 10,809,286.63 10,130,334.17 减：所得税 1,496,728.78 1,572,771.21 七、净利润 9,312,557.85 8,557,562.96 加：年初未分配利润 -97,443,929.83 -97,453,729.83 八、可供分配的利润 -88,131,371.98 -88,896,166.87 减：提取法定盈余公积 1,308,853.14 提取法定公益金 1,308,853.14 九、可供所有者分配的利润 -88,131,371.98 -91,513,873.15 减：应付利润 5,000,000.00 提取任意盈余公积 1,308,853.14 十、未分配利润 -88,131,371.98 -97,822,726.29 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 财务报告补充资料 一、相关指标计算表 1.本公司2004年6月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.74% 33.46% 营业利润 7.06% 7.00% 净利润 5.71% 5.67% 扣除非经常性损益后的利润 5.72% 5.67% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.89 0.89 营业利润 0.19 0.19 净利润 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的利润 0.15 0.15 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷年末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷年末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝——————————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为年初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期年末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期年末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝—————————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为年初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期年末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期年末的月份数。 二、利润表补充资料 2004年1-6月 项 目 合并 母公司 一、出售、处置部门或被投资单位所得收 - - 益 二、自然灾害发生的损失 - - 三、会计政策变更增加（或减少）利润总 - - 额 四、会计估计变更增加（或减少）利润总 - - 额 五、债务重组损失 - - 六、其他 - - 2003年1-6月 项 目 合并 母公司 一、出售、处置部门或被投资单位所得收 - - 益 二、自然灾害发生的损失 - - 三、会计政策变更增加（或减少）利润总 - - 额 四、会计估计变更增加（或减少）利润总 - - 额 五、债务重组损失 - - 六、其他 - - 三、资产减值准备明细表 项目 2003-12-31 本年增加 一、坏账准备 64,119,497.00 8,479,024.83 其中：应收账款 35,644,084.57 4,067,645.87 其他应收款 28,475,412.43 4,411,378.96 二、短期投资跌价准备 - 8,359,256.59 其中：股票投资 - 8,359,256.59 三、存货跌价准备 8,002,044.47 - 其中：原材料 - - 在产品 6,620,787.71 - 产成品及库存商品 999,578.43 - 开发产品 381,678.33 - 四、长期投资减值准备 12,008,151.70 - 其中：长期股权投资 6,250,000.00 - 长期债权投资 5,758,151.70 - 五、固定资产减值准备 43,185,363.39 - 其中：房屋建筑物 31,671,310.36 - 专用设备 9,400,000.00 - 通用设备 1,438,901.61 - 运输工具 674,708.94 - 其他设备 442.48 - 六、无形资产减值准备 - - 七、工程物资减值准备 636,614.48 - 八、委托贷款减值准备 合计 127,951,671.04 16,838,281.42 项目 因资产价值 其他原因 回升转回 转出数 一、坏账准备 2,681,748.93 8,773,669.37 其中：应收账款 1,525,597.56 其他应收款 1,156,151.37 8,773,669.37 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投资 - - 三、存货跌价准备 875,647.51 - 其中：原材料 - - 在产品 - - 产成品及库存商品 875,647.51 - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 - 1,151,256.58 其中：房屋建筑物 - 1,151,256.58 专用设备 - - 通用设备 - - 运输工具 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、工程物资减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 合计 3,557,396.44 9,924,925.95 项目 2004-06-30 一、坏账准备 61,143,103.53 其中：应收账款 38,186,132.88 其他应收款 22,956,970.65 二、短期投资跌价准备 8,359,256.59 其中：股票投资 8,359,256.59 三、存货跌价准备 7,126,396.96 其中：原材料 - 在产品 6,620,787.71 产成品及库存商品 123,930.92 开发产品 381,678.33 四、长期投资减值准备 12,008,151.70 其中：长期股权投资 6,250,000.00 长期债权投资 5,758,151.70 五、固定资产减值准备 42,034,106.81 其中：房屋建筑物 30,520,053.78 专用设备 9,400,000.00 通用设备 1,438,901.61 运输工具 674,708.94 其他设备 442.48 六、无形资产减值准备 - 七、工程物资减值准备 636,614.48 八、委托贷款减值准备 - 合计 131,307,630.07 四、非经常性损益项目及金额 项目 金额 一：补贴收入 1,306,643.61 二：营业外收入 处理固定资产收入 2,276,384.92 罚款收入 501,050.00 其他 772,411.25 小计 3,549,846.17 三:营业外支出 处理固定资产损失 2,383,267.91 罚款支出 4,131,271.70 捐赠支出 426,388.00 其他 58,377.28 小计 6,999,304.89 营业外收支净额 -3,449,458.72 四:减值准备价值回升 1、坏帐准备 2,681,748.93 2、存货跌价准备 875,647.51 3、短期投资准备 小计 3,557,396.44 五:短期投资收益 合计 1,414,581.33 其中：不涉及所得税收益 280,694.50 涉及税收益 1,133,886.83 影响所得税 599,039.56 扣除所得税后损益 815,541.77 少数股东损益 872,157.93 扣除少数股东损益之后损益 -56,616.16 五、本报告期间报表项目变动异常原因说明 1、货币资金本报告期末余额较年初余额增长38.46% ，原因是本公司应付票据增加向银行缴存的保证金增多所致。 2、短期投资本报告期末余额较年初余额下降47.56%，原因是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司本报告期内股票投资的计提减值准备所致。 3、应收票据本报告期末余额较年初余额增长564.73%，主要原因是本报告期因销售额增加及销售货款管理和催收，客户以商业票据方式结算货款增加所致。 4、应收股利本报告期末余额较年初余额下降100%，主要原因是本公司在本报告期内收回了应收深圳市有色金属财务有限公司373.5万和深圳金洲精工科技股份有限公司301.88万元的股利所致。 5、.应收补贴款本报告期末余额较年初余额下降92%，主要原因是本报告期间收到出口退税款所致。 6、.待摊费用本报告期末余额较年初余额增长65%，主要原因是本报告期票据贴现时金融机构预收的贴现息。 7、在建工程本报告期末余额较年初余额增长36.49%，主要原因是本报告期内本公司所属企业技改工程投入增加所致。 8、应付票据本报告期末余额较年初增加99.33%，主要是本报告期公司加强资金管理，增加以商业票据的结算方式支付货款。 9、应付工资本报告期末余额较年初增长60.62%，主要原因是本报告期按工效挂钩计提的工资尚未支付所致。 10、应付股利本报告期末较初余额增长414.62%，主要原因是本报告期内利润分配所形成的应付股利尚未支付。 11、应交税金本报告期末余额较年初下降95,77%，原因是本报告期实际交纳的税金增加所致。 12、一年内到期的长期负债本报告期末余额较年初增长78.57%，系长期借款转入所致。 13、未分配利润本报告期末余额较年初增长33.66%，主要原因是本报告期新增净利润所致。 15、本报告期主营业务利润较上年同期增长35.67%,主要原因是本报告期毛销售额增加及毛利率比上年同期提高所致。 16、本报告期其他业务利润较上年同期下降71.29%，主要原因是上年同期材料转让数额较大，本报告期此项业务下降幅度较大及工程管理费收入减少所致。 17、本报告期营业务利润较上年同期增长133.39%,主要原因是本报告期主营业务利润增加所致。 18、本报告期投资收益较上年同期下降234.42%，主要原因是本公司对参股企业—广州华立颜料化工有限公司投资收益减少所致。 19、本报告期补贴收入较上年同期下降50.70%，主要原因是深圳市降低了出口贴息所致。 20、本报告期营业外收入和营业外支出较上年同期分别增长588.97%和321.28%，主要原因是（1）本报告期公司及所属单位处置固定资产所形成的净收益和净损失增加；（2）本公司所属全资子公司—深圳康发展公司本报告期赔偿业主411万元。 21、本报告期少数股东损益较上年同期下降60.45%，主要原因是本公司控股子公司报告期内净利润减少所致。 22、本报告期所得税较上年同期增长102.35％，主要原因是本报告期应纳税所得额增加所致。 23、本报告期净利润较上同期增长113.94%，主要原因是：本报告期主营业务收入增加，毛利率提高所致。 |
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