四川中汇医药（团集）股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.29 14:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川中汇医药（团集）股份有限公司2004年半年度报告 第一章 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王 慧女士因公出国，未能出席本次会议；独立董事王志清先生未能出席会议，书面委托独立董事傅代国先生代其行使表决权。 公司董事长封玮先生、总经理张沛先生、财务总监覃绍强先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二章 公司基本情况 一、公司基本情况 (一)、法定中文名称：四川中汇医药(集团)股份有限公司 英文名称：SICHUAN JOINT-WIT MEDICAL & PHARMACEUTICAL INDUSTRY CO.,LTD (二)、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST中汇 股票代码：000809 (三)、注册地址：成都高新区技术创新服务中心西部园区基地A-215 办公地址：成都市蜀西路30号 邮政编码：610036 电子信箱：[email protected] (四)、法定代表人：封 玮 (五)、董事会秘书：余武柏 联系地址：成都市蜀西路30号 电 话：(028)87503810 传 真：(028)87509860 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：奉 兴 联系地址：成都市蜀西路30号 电 话：(028)87503810 传 真：(028)87509860 电子信箱：[email protected] (六)、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (七)、其他有关资料 本公司向成都市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记日期：2004年5月24日 注册登记地点：成都高新区技术创新服务中心西部园区基地A-215 本公司企业法人营业执照注册号：5101001803193 本公司税务登记号码：510108201909093 公司聘请的会计师事务所：四川华信(集团)会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街68号 二、主要财务数据与指标(合并报表，单位：人民币元)： 项 目 2004年6月30日 流动资产 139,171,240.71 流动负债 74,265,522.74 总资产 220,965,906.48 股东权益(不包含少数股东权益) 119,723,341.38 每股净资产 1.045 调整后的每股净资产 1.036 2004年1-6月 净利润 4,885,731.21 扣除非经常性损益后的净利润 4,560,597.74 每股收益(加权) 0.04 每股收益(摊薄) 0.04 净资产收益率（%） 4.08 经营活动产生的现金流量净额 2,669,687.06 项 目 2003年12月31日 流动资产 114,584,807.11 流动负债 48,345,825.37 总资产 188,709,665.76 股东权益(不包含少数股东权益) 114,837,610.17 每股净资产 1.002 调整后的每股净资产 0.996 2003年1-6月 净利润 -49,302,005.87 扣除非经常性损益后的净利润 -31,378,129.06 每股收益(加权) -0.43 每股收益(摊薄) -0.43 净资产收益率（%） -90.28 经营活动产生的现金流量净额 9,101,632.05 项 目 增减% 流动资产 21.46 流动负债 53.61 总资产 17.09 股东权益(不包含少数股东权益) 4.25 每股净资产 4.29 调整后的每股净资产 4.02 增减% 净利润 109.91 扣除非经常性损益后的净利润 114.53 每股收益(加权) 109.30 每股收益(摊薄) 109.30 净资产收益率（%） 94.36 经营活动产生的现金流量净额 -70.67 注：扣除非经常性损益项目和金额： 项 目 金额 备注 各种形式的政府补贴 336,798.00 财政贴息 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业 外收支净额 -13,372.16 所得税影响数 1,707.63 合 计 325,133.47 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算报告期净资产收益率和每股收益： 项目 金额 主营业务利润 35,549,154.73 营业利润 8,802,581.14 净利润 4,885,731.21 扣除非经常性损益后 的净利润 4,560,597.74 净资产收益率% 项目 全面摊薄 主营业务利润 29.69 营业利润 7.35 净利润 4.08 扣除非经常性损益后 的净利润 3.81 净资产收益率% 项目 加权平均 主营业务利润 30.31 营业利润 7.51 净利润 4.17 扣除非经常性损益后 的净利润 3.89 每股净收益 项目 全面摊薄 主营业务利润 0.31 营业利润 7.68 净利润 0.04 扣除非经常性损益后 的净利润 0.04 每股净收益 项目 加权平均 主营业务利润 0.31 营业利润 7.68 净利润 0.04 扣除非经常性损益后 的净利润 0.04 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内，公司股本总数及结构未发生变动。 二、报告期期末股东总数 截止2004年6月30日，公司股东总数为13777户。 三、公司前十名股东持股情况 报告期内 名 股东名称 增减变动 次 (+/-) 1 四川省纺织集团有限责任公司 0 2 成都市国有资产投资经营公司 0 3 成都市国有资产管理局 0 4 珠海经济特区富华投资公司 0 5 深圳市达晨创业投资有限公司 0 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 0 7 浙江省轻纺集团公司 0 8 陈 铉 未知 9 成都纺织品进出口公司 0 10 何倩 未知 期末持 名 股东名称 股数量 次 (万股) 1 四川省纺织集团有限责任公司 5007 2 成都市国有资产投资经营公司 1550 3 成都市国有资产管理局 950 4 珠海经济特区富华投资公司 200 5 深圳市达晨创业投资有限公司 100 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 50 7 浙江省轻纺集团公司 50 8 陈 铉 43 9 成都纺织品进出口公司 30 10 何倩 22.3581 所持股 名 股东名称 次 份类别 1 四川省纺织集团有限责任公司 国家股 2 成都市国有资产投资经营公司 国家股 3 成都市国有资产管理局 国家股 4 珠海经济特区富华投资公司 法人股 5 深圳市达晨创业投资有限公司 法人股 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 法人股 7 浙江省轻纺集团公司 法人股 8 陈 铉 流通股 9 成都纺织品进出口公司 法人股 10 何倩 流通股 质押或冻 名 股东名称 次 结情况 1 四川省纺织集团有限责任公司 司法冻结 2 成都市国有资产投资经营公司 未质押冻结 3 成都市国有资产管理局 未质押冻结 4 珠海经济特区富华投资公司 质押 5 深圳市达晨创业投资有限公司 未质押冻结 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 未质押冻结 7 浙江省轻纺集团公司 未质押冻结 8 陈 铉 未知 9 成都纺织品进出口公司 司法冻结 10 何倩 未知 比例 名 股东名称 次 （%） 1 四川省纺织集团有限责任公司 43.70 2 成都市国有资产投资经营公司 13.53 3 成都市国有资产管理局 8.29 4 珠海经济特区富华投资公司 1.75 5 深圳市达晨创业投资有限公司 0.87 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 0.44 7 浙江省轻纺集团公司 0.44 8 陈 铉 0.38 9 成都纺织品进出口公司 0.26 10 何倩 0.20 说明：(1)报告期内，四川省纺织集团有限责任公司、成都市国有资产投资经营公司、成都市国有资产管理局所持股份为国家股，共计持有股份7507万股。四川省纺织集团有限责任公司所持5007万股，于2003年5月22日协议转让给成都迈特医药产业投资有限公司；成都市国有资产管理局将其所持950万股、成都市国有资产投资经营公司将其所持1550万股于2003年12月18日协议转让给新世界发展（中国）有限公司。有关股权转让情况已分别于2003年5月23日、12月24日在《中国证券报》上进行了披露。目前，上述股权转让事宜的有关手续正在办理之中。 陈 铉、何 倩所持股份为上市流通股，共计所持股份65.3581万股，持股数量的增减变动视其在二级市场上的买卖行为而定。 其余所列股东为法人股，共计所持股份430万股，持股数量在报告期内未发生增减变动情况。 (2) 报告期内，持有本公司5%及以上股份的股东所持股份发生抵押、冻结或托管情况 报告期内，公司第一大股东四川省纺织集团有限责任公司持有公司5007万股国家股，占总股本的43.70%，因涉及与成都工业投资经营有限责任公司借款合同纠纷一案，被四川省成都市中级人民法院冻结，冻结期限半年，自2004年6月17日起至2004年12月17日止。该信息于2004年7月3日刊登在《中国证券报》上。 (3) 公司第一大股东四川省纺织集团有限责任公司与其余9名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其余9名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (4)本公司无战略投资者。 (5)本公司无外资股东。 四、前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 期末持有流通股的数量（股） 持股种类 1 陈 铉 430000 A股 2 何 倩 223581 A股 3 冯宝林 202300 A股 4 孙宝元 202210 A股 5 王世杰 200000 A股 6 李先华 170097 A股 7 杨洪富 167720 A股 8 王同彪 155410 A股 9 张 伟 155000 A股 10 顾庆辉 153510 A股 说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、公司控股股东或实际控制人情况 公司第一大股东四川省纺织集团有限责任公司于2003年5月22日与成都迈特医药产业投资有限公司签署的《股份转让协议书》及《股权委托管理协议书》,拟将其持有的本公司5007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让暨托管给成都迈特医药产业投资有限公司。2003年9月15日签订《关于四川第一纺织股份有限公司过渡期内经营管理协议》，双方约定：解除双方于2003年5月22日签订《股权委托管理协议书》。 本次转让完成后，成都迈特医药产业投资有限公司直接持有本公司股份5007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的第一大股东。上述股权转让的有关情况已分别于2003年5月23日、9月17日在《中国证券报》上进行了披露。有关股权转让事宜的手续正在办理之中。 1、公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司情况 四川省纺织集团有限责任公司是经四川省人民政府批准组建的国有大一型企业，成立于1996年7月，注册资本6800万元，法定代表人：杜世弘，注册地址：成都市东华正街40号，企业类型：国有独资有限责任公司。经营范围：工业原辅材料制成品的生产经营；组织省内外棉花的收购、加工、经营及进口计划棉的落实；纺织、化工、建材、服装服饰的生产销售；纺织成套设备及配件和机电产品的销售等。 2、公司的实际控制人成都迈特医药产业投资有限公司情况 成都迈特医药产业投资有限公司成立于2003年5月，注册资本：16000万元，法定代表人：黎雪松，注册地址：四川省成都市一环路南三段80号，股东：四川怡和企业(集团)有限责任公司、中国生物工程公司、成都工业投资经营有限责任公司，经营范围：医药及其它项目的投资、技术研发、技术咨询、技术服务(国家有专项规定的除外)。 成都迈特医药产业投资有限公司的股权结构，公司已分别于2003年8月21日、12月22日在《中国证券报》上刊登的《四川第一纺织股份有限公司重大资产出售与购买报告书》中有详细阐述。 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况 报告期内，公司原监事、党委书记刘跃刚先生持有本公司股票1000股，公司原监事、工会主席郭海珊女士持有本公司股票1000股，公司原监事王绍华先生持有本公司股票200股，因公司2003年实施了重大资产重组，上述人员因工作变动而离任，其持有本公司的股票于2004年4月解除冻结；其他高级管理人员持有公司的股票没有发生变化。 二、公司报告期内董事、监事、的新聘或解聘情况 1、报告期内，公司董事、监事没有发生变化。 2、高级管理人员变动情况 2004年3月23日，公司第五届董事会第五次会议，审议通过了以下决议： ①审议通过了《关于改聘公司总经理的议案》。鉴于公司主营业务、资产和经营环境已发生重大变化，因公司经营管理工作需要及本人申请，同意常 军先生辞去公司总经理职务；根据董事长提名，董事会聘任张 沛先生为公司总经理，任期与本届董事会任期相同。 ②审议通过了《关于改聘公司副总经理的议案》。鉴于公司主营业务、资产和经营环境已发生重大变化，因公司经营管理工作需要及本人申请，同意王培坤先生辞去公司常务副总经理职务、付 葵先生辞去公司副总经理职务；根据总经理张 沛先生的提名，董事会聘任吴 聪先生、姜建民先生、刘 俊女士为公司副总经理，任期与本届董事会任期相同。 ③审议通过了《关于改聘公司财务总监的议案》。鉴于公司主营业务、资产和经营环境已发生重大变化，因公司经营管理工作需要及本人申请，同意林凤芝女士辞去公司财务总监职务；根据总经理张 沛先生的提名，董事会聘任覃绍强先生为公司财务总监，任期与本届董事会任期相同。 以上信息于2004年3月25日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 第五章 管理层讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 1、报告期内，公司所属行业及经营范围发生了根本性变化。由于公司在2003年末，将公司原纺织全部资产及负债出售给成都科腾纺织有限公司，同时收购成都迈特医药产业投资有限公司持有成都中汇制药有限公司81%的股权，截止2003年12月31日公司完成了重大资产重组，从2004年起，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为中成药的研究、生产和销售。因此，公司的生产经营状况发生较大变化，对公司的各项生产经营指标产生了重大影响。报告期内，实现主营业务收入4451.26万元，比去年同期减少61.39 %；主营业务利润3554.92万元，比去年同期增加517.08 %；净利润488.57万元，比去年同期增加109.91%。 2、经营成果及财务状况分析 项 目 本期数(万元) 主营业务收入 4451.26 主营业务利润 3554.92 净利润 488.57 现金及现金等价物净 增加额 -1109.28 项 目 上年同期数(万元) 主营业务收入 11527.37 主营业务利润 576.09 净利润 -4930.20 现金及现金等价物净 增加额 999.80 项 目 增减比率(%) 主营业务收入 -61.39 主营业务利润 517.08 净利润 109.91 现金及现金等价物净 增加额 -10.95 项 目 本期数(万元) 总资产 22096.59 股东权益 11972.33 项 目 期初数(万元) 总资产 18870.79 股东权益 11483.76 项 目 增减比率(%) 总资产 17.09 股东权益 4.25 增减变动原因： 本期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额较上年同期增减变动，总资产、股东权益与期初数变动的主要原因是：公司在2003年末完成了重大资产重组，公司所属行业及经营范围发生了根本性变化，从2004年起，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为医药的研究、生产和销售。 二、报告期经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 本公司属医药行业。经过2003年的重大资产重组，公司的经营范围从2004年起发生了根本性的变化，其经营范围是：药品、保健品、食品、化妆品、医疗器械的投资及开发，相关技术研发、转让、服务，医疗、保健服务，医药及其他项目的投资。 2、报告期内，占公司主营业务收入10％以上的业务经营活动、所属行业及主要产品情况： 单位：（人民币）万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 中药材及中 4,451.26 830.94 成药加工业 其中： 关联交易 0.00 0.00 主营业务收 分行业 毛利率(%) 入比上年同 期增减（％） 中药材及中 81.33 -61.39 成药加工业 其中： 关联交易 -- 主营业务成 毛利率比 分行业 本比上年同 上年同期 期增减（％） 增减（％） 中药材及中 -92.37 75.43 成药加工业 其中： 关联交易 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 口服液 708.62 120.56 82.99 胶 囊 1,754.45 305.22 82.60 颗 粒 1,986.47 404.68 79.63 其 他 1.71 0.48 71.93 其中： 0.00 0.00 -- 关联交易 关联交易的定价原则 无 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分产品 入比上年同 本比上年同 上年同期 口服液 期增减（％） 期增减（％） 增减（％） 胶 囊 颗 粒 其 他 其中： 关联交易 关联交易的定价原则 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0.00万元。 3、报告期内，公司主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 省内 493.64 省外 3,956.33 出口 1.29 4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明 由于公司在2003年末完成了重大资产重组。报告期内，公司主营业务发生根本性变化，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为中成药的研究、生产和销售。 5、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 6、报告期内，公司没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%及以上的情况。 7、经营中的问题与困难 (1)中药材原料普遍涨价且供应不稳定，影响企业生产成本，也加大了企业生产计划顺利实施的难度； (2)医药市场的变化(如招标)影响企业产品销量及利润。 面对上述问题与困难，公司及公司董事会积极应对：一是强化内部管理，加强生产的计划性，降低生产成本；二是生产计划的制定注意科学性和连续性，与供货商签定价格、数量相对稳定的供货协议，以排除市场短期价格波动造成的影响；三是从长期打算着眼，采取多种形式建立主要原料的生产供货基地；四是在国家对医药行业大政方针未作重大调整、具体管理方法未作改变的情况下，企业加大新产品上市力度，以扩大市场占有份额来实现企业的目标。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，公司未募集资金，也未有以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内，公司非募股资金投资项目 2004年4月16日，公司第五届董事会第六次会议，审议通过的《关于控股子公司—成都中汇制药有限公司对外投资的议案》。为拓宽公司在医药批发流通领域的发展空间，壮大公司实力，公司控股子公司★成都中汇制药有限公司拟与四川亚泰药业有限公司、成都市医药公司三方合资设立成都中汇医药有限公司，注册资本1000万元，其中成都中汇制药有限公司出资900万元、四川亚泰药业有限公司出资50万元、成都市医药公司出资50万元。 经成都市工商行政管理局核准，该公司于2004年4月19日取得营业执照，公司注册名称：成都中汇医药有限公司，法定代表人：张沛，公司住所：成都市水碾河路南三街9号，注册资本：1000万元，注册号：5101001812619，企业类型：有限责任公司，经营范围：中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物药品、诊断药品 四、公司报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较 公司2003年因重大资产重组曾公开披露过本年度盈利预测，根据四川华信(集团)会计师事务所川华信审[2003]上字041号《盈利预测报告》，公司2004年预计实现净利润1205.80万元。截止报告期末，实现净利润488.57万元，占全年预计实现净利润的40.52%。 五、报告期内，公司没有对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。 六、公司管理层对下一报告期经营成果的预测 由于公司在2003年末，将公司原纺织全部资产及负债出售给成都科腾纺织有限公司，同时收购成都迈特医药产业投资有限公司持有成都中汇制药有限公司81%的股权，截止2003年12月31日公司完成了重大资产重组。2004年公司所属行业及经营范围发生了根本性变化，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，相应公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为中成药的研究、生产和销售。公司收购控股的成都中汇制药有限公司将在2004年发挥效益，预计2004年第三季度公司的净利润与上年同期相比实现盈利。 七、公司2004年半年度财务报告未经审计；上年年度报告中的财务报告经四川华信(集团)会计师事务所审计出具了标准无保留意见审计报告。 第六章 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范运作，加强信息披露。按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，制定了《公司投资者关系管理制度》，完善并修改了《公司章程》。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件基本不存在差异。公司将继续不断完善法人治理结构，规范公司运作。 二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 本年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本方案。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项 2004年3月23日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于控股子公司--成都中汇制药有限公司向中国中医药研究院中汇制药公司收购厂房土地等固定资产的议案》。本公司的控股子公司根据该决议于2004年4月5日与中医中汇签订《资产购买协议书》。根据《资产购买协议书》，本公司的控股子公司拟向中医中汇购买生产所使用的厂房、土地、办公综合楼等固定资产。以2003年12月31日为基准日，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2004)第064号《资产评估报告书》，上述拟购买的固定资产帐面原值为10962.20万元，帐面净值为9662.12万元；评估值为7662.45万元，公司拟用自有资金和部分贷款，以5500万元作为资产收购价格进行购买。目前，有关收购厂房土地等固定资产的手续正在办理。 收购资产的目的和对公司的影响: 1、收购的目的，有利于保持本公司的控股子公司持续经营能力，避免本公司的控股子公司因租赁固定资产而带来的长期不确定性的经营风险。 2、该项交易对上市公司未来财务状况和经营成果的影响。由于本公司占有控股子公司--成都中汇制药有限公司81%的股权，成都中汇目前的医药业务是本公司的核心业务，其目前生产所使用的厂房、土地、办公综合楼等固定资产均系向中国中医药研究院中汇制药公司租赁使用。此项收购完成后，特别有利于保证控股子公司的稳定发展和医药经营生产规模扩大后的需要。本次收购可以减少因租赁固定资产的费用支出，同时交易完成后公司的固定资产规模上升，折旧也相应增加，但以上因素品叠后成本费用基本相当，对公司的财务状况和经营成果影响较小。 五、报告期内，公司的重大关联交易事项 报告期内，公司无关联交易事项。 六、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 ①报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 ②公司没有以前期间发生但延续到报告期的承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。 ③公司以前期间发生但延续到报告期的重大托管事项。 2003年9月15日，本公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司与成都迈特医药产业投资有限公司签订《关于四川第一纺织股份有限公司过渡期内经营管理协议》，双方约定：解除双方于2003年5月22日签订《股权委托管理协议书》。在股权未办理过户之前，双方共同管理。 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、控股股东及其子公司占用公司资金的情况 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称：《通知》)的要求，报告期内，公司对照《通知》中的内容进行了自查。截止报告期末，公司控股股东及其子公司未有占用公司资金的情况。 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称：《通知》)的要求，我们作为四川中汇医药(集团)股份有限公司的独立董事，对报告期内公司对外担保情况、违规担保情况，公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况进行了核实，基于独立判断立场，现发表独立意见如下： 1、截止报告期末，公司未有对外担保情况、违规担保情况； 2、截止报告期末，公司控股股东及其子公司未占用公司资金的情况。 九、承诺事项 报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十、公司财务报告未经审计。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 十二、公司信息公告索引 1、2004年1月9日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于重大资产出售与购买实施结果的公告》、《北京市鑫兴律师事务所关于四川第一纺织股份有限公司重大资产出售与购买实施结果的法律意见书》、《关于2003年年度盈利的提示性公告》。 2、2004年3月23日，公司第五届董事会第五次会议在成都中汇制药有限公司办公大楼三楼会议室召开。应到董事9人，实到董事9人。4名监事列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议：《公司2003年度董事会工作报告》、《公司2003年年度报告及摘要》、《公司2003年度财务决算报告》、《关于2003年度利润分配预案和弥补亏损的议案》、《关于变更公司名称、公司住所、办公地址、经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《董事会关于续聘四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案》、《公司投资者关系管理制度》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于控股子公司--成都中汇制药有限公司向中国中医药研究院中汇制药公司收购厂房土地等固定资产的议案》、《关于改聘公司总经理的议案》、《关于改聘公司副总经理的议案》、《关于改聘公司财务总监的议案》、《关于公司内部管理机构的设置的议案》、《关于控股子公司成都中汇制药有限公司向招商银行成都分行申请贷款的议案》、会议决定2004年4月27日召开2003年年度股东大会。 2004年3月23日，公司第五届监事会第三次会议在成都中汇制药有限公司办公大楼四楼会议室召开会议。应到监事5人，实到监事4人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议：《公司2003年度监事会工作报告》、《公司2003年年度报告及摘要》、监事会对下列事项发表独立意见：①公司依法运作情况。监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，未发现董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。②检查公司财务的情况。监事会本着对全体股东负责的精神对公司的财务状况进行了监督和检查，认为2003年度财务报告真实地反映了公司的经营情况。公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为公司2003年度出具的审计报告客观公正。③公司最近一次募集资金实际投入项目情况。公司股票1998年上市以来，至今没有募集资金。④公司收购、出售资产情况。2003年8月19日，公司在成都分别与成都科腾纺织有限公司签订《资产出售协议书》、成都迈特医药产业投资有限公司签订《股权转让协议书》。根据《资产出售协议书》，公司拟将全部资产和负债出售给成都科腾纺织有限公司。以2003年5月31日为基准日，公司拟出售的全部资产与负债，根据四川华信会计师事务所有限责任公司出具的川华信审(2003)上字第034号《审计报告》，帐面净值为57398930.85元；根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2003)第114号《资产评估报告书》，评估值26816.36万元。本次出售以评估值26816.36万元为基础，在扣除解除员工劳动合同的经济补偿金132242310.47元后，本次资产出售的转让价格确定为13592.13万元，购买方成都科腾纺织有限公司以现金支付。根据《股权转让协议书》，公司拟购买成都迈特医药产业投资有限公司持有的成都中汇制药有限公司81%权益性资产。以2003年5月31日为基准日，根据四川华信会计师事务所有限责任公司出具的川华信审(2003)上字第035号《审计报告》，成都中汇制药有限公司帐面净值为12668.06万元；根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2003)第115号《资产评估报告书》，评估值14780.66万元。本次受让81%的股权的购买价格以评估值作为定价依据，确定为119723233.34元。本公司以本次资产重组中出售资产获得的现金支付。公司上述重大资产重组的相关议案，经2003年8月19日公司第五届董事会第二次会议审议通过，中国证监会发行审核委员会重大重组审核工作委员会审核通过，并于2003年12月19日获中国证监会《关于四川第一纺织股份有限公司重大资产重组方案的意见》(证监公司字[2003]55号)文批复，2003年12月28日召开的二00三年第二次临时股东大会批准。截止2003年12月31日，按照公司与成都科腾纺织有限公司签署的《资产出售协议书》，双方已完成了重大资产出售中有关资产的交割工作；按照公司与成都迈特医药产业投资有限公司签署的《关于成都中汇制药有限公司股权购买协议书》，双方已完成了重大资产购买中有关股权工商变更登记手续。⑤关联交易情况。监事会认为公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。⑥四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司2003年度出具了无保留意见的审计报告。报告期内公司因重大资产重组的盈利预测，不存在预测实现数较利润预测数低10％以上或较利润预测数高20％以上的情况。 以上决议公告于2004年3月25日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 3、2004年4月1日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于撤销公司股票退市风险警示的特别处理的公告》。 4、2004年4月7日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于2003年年度报告的更正公告》、《关于控股子公司--成都中汇制药有限公司向中国中医药研究院中汇制药公司收购资产的公告》。 5、2004年4月16日，公司第五届董事会第六次会议以通讯方式召开，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议：《公司2004年第一季度报告》、《关于控股子公司—成都中汇制药有限公司对外投资的议案》。 以上决议公告于2004年4月17日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 6、2004年4月27日，公司2003年度股东大会在成都中汇制药有限公司办公大楼三楼会议室召开。与会股东及股东代理人共计4人，代表股份50073200股，占公司股本总额的44.00%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会以记名方式对提交会议审议的事项进行投票表决，审议通过了以下决议：《公司2003年度董事会工作报告》、《公司2003年度监事会工作报告》、《公司2003年度财务决算报告》、《关于2003年度利润分配预案和弥补亏损的议案》、《关于变更公司名称、公司住所、办公地址、经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《董事会关于续聘四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于控股子公司--成都中汇制药有限公司向中国中医研究院中汇制药公司收购厂房土地等固定资产的议案》。本次股东大会经北京市鑫兴律师事务所秦庆华律师现场见证，并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效；表决程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；股东大会通过的各项决议合法有效。 以上决议公告于2004年4月28日刊登在《中国证券报》上，同时登载于中国证监会指定网站(http：//www.cninfo.com.cn)。 7、2004年6月10日，公司在《中国证券报》及中国证监会指定的网站(http：//www.cninfo.com.cn)上刊登《关于变更公司名称、公司住所、证券简称、办公地址等事宜的公告》。 第七章 财务报告 （未经审计） 一、财务会计报表(附后) 二、会计报表附注 (一)、公司基本情况 四川中汇医药(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是四川第一纺织股份有限公司更名的上市公司，证券简称：“ST中汇”，证券代码：“000809”。 本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]55号“关于四川第一纺织股份有限公司重大资产重组方案的意见”的批复同意，并经本公司2003年第二次临时股东大会决议通过，本公司已按照证监公司字[2001]105号文件规定的程序实施重组。公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2004年5月24日颁发，注册号：5101001803193，法定地址：成都高新区技术创新服务中心西部园区基地A-215。法定代表人：封玮。注册资本：11,457万元。经营方式：药品、保健品、食品、化妆品、医疗器械的投资及开发，相关技术研发、转让、服务，医药及其他项目的投资等。公司办公地址由“成都市二环路东三段8号”变更为“成都市蜀西路30号”。 2003年5月22日，本公司的第一大股东四川省纺织集团有限责任公司（以下简称“川纺集团”）与成都迈特医药产业投资有限公司(以下简称“迈特医药”)签署《股份转让协议书》，拟将其持有的本公司5,007万股国家股，占总股本43.70%的股权转让给迈特医药。本次转让完成后，迈特医药持有本公司股份5,007万股，占总股本的43.70%，将成为本公司的第一大股东。上述股权转让事宜尚需获得国家国资委的批准、中国证监会对要约收购的豁免。 (二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币核算方法 对发生的外币业务以业务发生时的市场汇率折合为人民币记帐，月份终了，各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇率折合为人民币。按照月末市场汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资帐面价值，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期末余额为基础计算确定短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 (2)坏账核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当年损益类帐项，应收款项坏帐计提比例具体列示如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50％ 五年以上 80％ 9、存货核算方法 (1)本公司存货分类为：原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。存货盘存采用永续盘存制。 (2)原材料取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品的摊销采用五五摊销法。 (3)存货跌价准备的确认标准和计提方法：当出现以下情形之一时，公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司股权投资，按实际支付的价款或协议确定的价值记账。 (2)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 (3)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (4)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽然低于50%，但公司对该公司具有实质控制权的，均采用权益法核算并编制合并会计报表。 (5)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。 (6)股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的按10年的期限摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按10年的期限摊销。如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”。 11、长期债权投资核算方法 (1)长期债权投资:按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价和折价计算确认。 (2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 12、委托贷款 (1)本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 (2)本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 13、固定资产计价和折旧计提方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、其他设备。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，预计残值率为原值的2%—5%。固定资产分类、折旧年限、年折旧率及预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 房屋及建筑物 25－40 通用设备 14 专用设备 14 电子设备 8 运输设备 14 固定资产类别 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3.82-2.37 通用设备 7 专用设备 7 电子设备 12.25 运输设备 7 固定资产类别 预计残值率(%) 房屋及建筑物 5 通用设备 2 专用设备 2 电子设备 2 运输设备 2 根据财政部财会[2003]10号文，经营租入固定资产的改良支出，在剩余租赁与租赁资产尚可使用年限两者较短的期间内采用合理方法单独计提折旧。 (4)固定资产减值准备： A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1)在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程及需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提的折旧。 (2)在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，同时满足以下3个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 16、无形资产核算方法 (1)本公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。 (2)无形资产的计价：以实际成本计价。 (3)摊销方法，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限摊销。 (4)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销政策： (1)长期待摊费用按实际发生数入帐，在费用项目的受益期内平均摊销。 (2)企业在筹建期内发生的费用，先在长期待摊费用归集，在企业开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当期损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债权时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的续存期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、预计负债的确认原则。 确认预计负债的金额是按清偿该负债所需支出的合理估计可能产生的损失金额。如果所需支出存在一个金额范围，则合理估计可能产生的损失金额按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则合理估计可能产生的损失金额按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，合理估计可能产生的损失按最可能发生的金额确定。 (2)或有事项涉及多个项目时，合理估计可能产生的损失按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出的合理估计可能产生的损失全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 20、收入确认原则 本公司对产品销售，已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。 本公司对提供劳务，同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 21、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 22、合并会计报表的范围和编制方法 合并会计报表编制方法：按照财政部(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，汇总合并各项目数额而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。 (三)、税项 税 种 计税依据 税率(%) 增值税 应纳税收入 17 营业税 营业收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 5-7 教育费附加 应纳流转税额 3 所得税 纳税所得额 15-33★ ★四川省地方税务局川地税函[2003]298号《四川省地方税局关于同意中汇制药有限公司等四户企业享受西部大开发税收优惠政策的批复》，中汇制药2002年度享受15%的所得税率，又根据成都市地方税务局成地税发[2002]76号文件，“经省地税局第1年审核确认享受15%税率的企业第2年以后年度内，可暂按15%的税率预缴企业所得税”。中汇制药年度的主营业务收入占企业总收入均在70%以上，可享受15%的所得税率。 (四)、控股子公司及合营企业 1、控股公司及合营公司情况： 注册资本 企业名称 （万元） 成都中汇制药有限公司 6050 四川亚泰药业有限责任公司 880 成都中汇生物技术有限公司 100 成都中汇医药有限公司 1000 企业名称 经营范围 生产颗粒剂、胶囊剂、口服液、 成都中汇制药有限公司 片剂等 四川亚泰药业有限责任公司 加工、制造、销售中药制剂等 销售保健食品、生物技术的研 成都中汇生物技术有限公司 究、开发等 销售中药材、中成药、中药饮 片、化学原料药、化学药制剂、 成都中汇医药有限公司 抗生素、生化药品、生物制品 等 实际投资 企业名称 额（万元） 成都中汇制药有限公司 11972.33 四川亚泰药业有限责任公司 2120 成都中汇生物技术有限公司 85 成都中汇医药有限公司 950 所占权 企业名称 益比例 成都中汇制药有限公司 81% 四川亚泰药业有限责任公司 99% 成都中汇生物技术有限公司 85% 成都中汇医药有限公司 95% 是否 企业名称 并表 成都中汇制药有限公司 是 四川亚泰药业有限责任公司 是 成都中汇生物技术有限公司 否 成都中汇医药有限公司 否 2、合并会计报表范围发生变更的内容和原因 (1)、成都中汇生物技术有限公司本期未纳入合并会计报表范围 成都中汇生物技术有限公司系成都中汇制药有限公司与四川铭让生物科技有限公司于2003年5月16日共同出资组建的公司，该公司尚未开展经营活动，本次未纳入成都中汇制药有限公司的会计报表合并范围。 (2)、成都中汇医药有限公司本期未纳入合并会计报表范围 成都中汇医药有限公司系成都中汇制药有限公司、四川亚泰药业有限公司、成都市医药公司三方合资设立公司，注册资本1000万元，其中成都中汇制药有限公司出资900万元、四川亚泰药业有限公司出资50万元、成都市医药公司出资50万元。2004年4月19日在成都市工商行政管理局注册登记取得营业执照，公司经营范围：销售中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品。该公司尚未开展经营活动，本次未纳入成都中汇制药有限公司的会计报表合并范围。 (五)、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： (1)弥补本公司上年亏损； (2)提取法定盈余公积：按净利润10%提取； (3)提取法定公益金：按净利润10%提取； (4)提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； (5)支付普通股利：按股东大会决议分配。 (六)、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 28,466.00 25,225.40 银行存款 27,464,253.26 38,560,338.17 其他货币资金 合计 27,492,719.26 38,585,563.57 2、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,286,447.12 1,602,386.38 合计 1,286,447.12 1,602,386.38 3、应收款项及坏帐准备 (1)应收帐款 期末数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 36,225,454.46 92.94 一至二年 2,175,489.32 5.58 二至三年 345,528.04 0.89 三至五年 231,158.22 0.59 五年以上 合计 38,977,630.04 100.00 账龄 坏帐准备 净额 一年以内 1,898,061.61 34,327,392.85 一至二年 139,715.34 2,035,773.98 二至三年 133,280.15 212,247.89 三至五年 182,373.82 48,784.40 五年以上 合计 2,353,430.92 36,624,199.12 期初数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 37,961,232.07 94.51 一至二年 1,397,153.36 3.48 二至三年 444,267.18 1.11 三至五年 364,747.64 0.91 五年以上 合计 40,167,400.25 100.00 账龄 坏帐准备 净额 一年以内 1,898,061.61 36,063,170.46 一至二年 139,715.34 1,257,438.02 二至三年 133,280.15 310,987.03 三至五年 182,373.82 182,373.82 五年以上 合计 2,353,430.92 37,813,969.33 ①期末应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 ②期末应收帐款前5名合计金额为3,414,,826.76元，占期末应收帐款总额的8.76%。 (2)其他应收款 期末数 账 龄 比例 金额 (%) 一年以内 7,199,484.53 96.96 一至二年 225,437.83 3.04 二至三年 三至五年 五年以上 合计 7,424,922.36 100.00 账 龄 坏帐准备 净额 一年以内 291,690.56 6,907,793.97 一至二年 31,319.48 194,118.35 二至三年 三至五年 五年以上 合计 323,010.04 7,101,912.32 期初数 账 龄 比例 金额 (%) 一年以内 5,833,811.44 94.90 一至二年 313,194.83 5.10 二至三年 三至五年 五年以上 合计 6,147,006.27 100.00 账 龄 坏帐准备 净额 一年以内 291,690.56 5,542,120.88 一至二年 31,319.48 281,875.35 二至三年 三至五年 五年以上 合计 323,010.04 5,823,996.23 ①期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 ②期末其他应收款主要明细如下： 债务人明细 金额 营销人员借款 4,415,294.89 市场开发费 1,002,768.00 成都中医大学医药产品开发中心 131,616.00 张云清 49,405.50 甘文惠 54,280.00 前五名小计 5,653,364.30 债务人明细 欠款时间 营销人员借款 1年以内 市场开发费 1年以内 成都中医大学医药产品开发中心 1-2年以内 张云清 1年以内 甘文惠 1年以内 前五名小计 占期末其他应收款总额的76.14％ 债务人明细 性质 营销人员借款 借款 市场开发费 借款 成都中医大学医药产品开发中心 往来款 张云清 借款 甘文惠 借款 前五名小计 4、预付账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 53,179,469.98 99.94 一至二年 31,622.80 0.06 二至三年 三年以上 合计 53,211,092.78 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 19,729,826.04 99.84 一至二年 31,622.80 0.16 二至三年 三年以上 合计 19,761,448.84 100.00 (1)期末预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 (2)期末比期初增加169.27%,主要原因系成都中汇制药有限公司预付购买中国中医研究院中汇制药公司固定资产购置款29,656,400.00元。 5、存货 期末数 项目 金 额 跌价准备 原材料 1,624,358.41 包装物 633,986.50 在产品 1,813,178.33 产成品 2,184,089.37 低值易耗品 1,492,748.84 委托加工物资 分期收款发出商品 4,185,706.06 自制半成品 785,617.81 合计 12,719,685,32 期末数 期初数 项目 净值 金额 原材料 1,624,358.41 1,162,286.77 包装物 633,986.50 583,379.53 在产品 1,813,178.33 1,324,425.15 产成品 2,184,089.37 2,277,570.61 低值易耗品 1,492,748.84 1,510,290.38 委托加工物资 分期收款发出商品 4,185,706.06 3,337,018.31 自制半成品 785,617.81 627,127.27 合计 12,719,685,32 10,822,098.02 项目 期初数 跌价准备 净值 原材料 1,162,286.77 包装物 583,379.53 在产品 1,324,425.15 产成品 2,277,570.61 低值易耗品 1,510,290.38 委托加工物资 分期收款发出商品 3,337,018.31 自制半成品 627,127.27 合计 10,822,098.02 6、待摊费用 类 别 原始金额 期初数 财产保险 974,595.97 14,393.99 GMP认证费 50,000.00 片区费用 856,294.89 注册费 20,000.00 土地使用费 机场路广告牌 420,000.00 105,000.00 分公司房租 11,600.00 汽车养路费 13,867.00 法律顾问费 60,000.00 8,333.31 报刊杂志费 4,313.80 绿化工程费 85,000.00 14,170.00 网络杀毒软件 11,000.00 3,666.64 其他 合计 175,344.74 类 别 本期增加 本期转出 财产保险 32,001.59 615.60 GMP认证费 50,000.00 片区费用 856,294.89 362,369.00 注册费 20,000.00 土地使用费 20,358.00 机场路广告牌 分公司房租 4,800.00 汽车养路费 38,746.84 195.00 法律顾问费 60,000.00 报刊杂志费 绿化工程费 网络杀毒软件 其他 83,478.32 合计 1,165,679.64 363,179.60 类 别 本期摊销 累计摊销 财产保险 26,498.13 GMP认证费 7,143.00 7,143.00 片区费用 注册费 土地使用费 6,786.00 机场路广告牌 105,000.00 420,000.00 分公司房租 12,400.00 汽车养路费 29,489.80 法律顾问费 18,335.97 1,666.66 报刊杂志费 4,313.80 绿化工程费 14,170.00 85,000.00 网络杀毒软件 3,666.64 11,000.00 其他 14,856.65 合计 242,659.99 类 别 期末数 财产保险 19,281.85 GMP认证费 42,857.00 片区费用 493,925.89 注册费 20,000.00 土地使用费 13,572.00 机场路广告牌 0.00 分公司房租 4,000.00 汽车养路费 22,929.04 法律顾问费 49,997.34 报刊杂志费 0.00 绿化工程费 0.00 网络杀毒软件 0.00 其他 68,621.67 合计 735,184.79 7、长期投资 (1)明细项目如下： 项目 期初数 减值准备 一、长期股权投资 23,154,676.96 其中：对子公司投资 23,154,676.96 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 23,154,676.96 项目 本期增加 本期减少 一、长期股权投资 9,500,000.001 ,129,225.52 其中：对子公司投资 9,500,000.001 ,129,225.52 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 9,500,000.001 ,129,225.52 项目 期末数 减值准备 一、长期股权投资 31,525,451.44 其中：对子公司投资 31,525,451.44 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 31,525,451.44 (2)长期股权投资(权益法) 股权投资差额 投资单位 原始金额 期初数 成都中汇制药有限公司 17,086,779.24 16,944,389.41 四川亚泰药业有限公司 5,497,730.82 5,360,287.55 合计 29,092,288.06 22,304,676.96 投资单位 本期增加 本期摊销 成都中汇制药有限公司 854,338.98 四川亚泰药业有限公司 274,886.53 合计 1,129,225.51 投资单位 累计摊销 本期转出 成都中汇制药有限公司 996,728.81 四川亚泰药业有限公司 412,329.80 合计 1,409,058.61 投资单位 期末数 成都中汇制药有限公司 16,090,050.43 四川亚泰药业有限公司 5,085,401.02 合计 21,175,451.45 8、固定资产及累计折旧 期初余额 固定资产原值 房屋建筑物 13,320,255.08 专用设备 2,461,114.80 通用设备 599,224.44 交通运输设备 1,502,071.00 其他设备 6,000.00 小计 17,888,665.32 固定资产累计折旧 房屋建筑物 1,497,024.59 专用设备 615,606.22 通用设备 59,482.17 交通运输设备 246,261.69 其他设备 62,881.87 小计 2,481,256.54 固定资产净值 15,407,408.78 减值准备 固定资产净额 15,407,408.78 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 专用设备 20,977.77 通用设备 86,862.00 交通运输设备 1,149,833.64 其他设备 小计 1,257,673.41 固定资产累计折旧 房屋建筑物 136,563.30 专用设备 101,737.15 通用设备 112,831.14 交通运输设备 74,657.95 其他设备 707.70 小计 426,497.24 固定资产净值 831,176.17 减值准备 固定资产净额 831,176.17 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋建筑物 13,320,255.08 专用设备 2,482,092.57 通用设备 686,086.44 交通运输设备 2,651,904.64 其他设备 6,000.00 小计 19,146,338.73 固定资产累计折旧 房屋建筑物 1,633,587.89 专用设备 717,343.37 通用设备 172,313.31 交通运输设备 320,919.64 其他设备 63,589.57 小计 2,907,753.78 固定资产净值 16,238,584.95 减值准备 0.00 固定资产净额 16,238,584.95 说明:期末固定资产中的房屋(含土地使用权)原值13,320,255.08 元已用于四川亚泰药业有限公司向中国银行温江支行做抵押借款500万元，借款期限为2003年12月23日至2004年12月22日。 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 装饰工程 55,618.00 合计 55,618.00 工程名称 本期减少 期末数 装饰工程 55,618.00 合计 55,618.00 10、无形资产 类 别 原始金额 期初数 中汇药品专有技术 33,314,166.66 亚泰注册商标 亚泰药品专有技术 1,932,450.72 合计 35,246,617.38 类 别 本期增加 本期摊销 中汇药品专有技术 1,915,000.02 亚泰注册商标 亚泰药品专有技术 450,000.00 85,566.73 合计 450,000.00 2,034,630.75 类 别 累计摊销 本期转出 中汇药品专有技术 亚泰注册商标 亚泰药品专有技术 合计 剩余摊销 类 别 期末数 期限 中汇药品专有技术 31,399,166.64 92月 亚泰注册商标 亚泰药品专有技术 2,296,883.99 44月 合计 3,696,050.63 说明:亚泰药品专有技术本期增加系四川亚泰药业有限责任公司付银黄颗粒等五个仿制品和痛风宁口服液专有技术款45.00万元。 11、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 GMP改造费 301,947.70 256,655.56 GMP咨询费 70,000.00 59,499.97 合计 371,947.70 316,155.53 项目 本期增加 本期摊销 GMP改造费 30,194.76 GMP咨询费 7,000.02 合计 37,194.78 项目 累计摊销 本期转出 GMP改造费 75,486.90 GMP咨询费 17,500.05 合计 92,986.95 项目 期末数 剩余摊销年限 GMP改造费 226,460.80 45月 GMP咨询费 52,499.95 45月 合计 278,960.75 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 担保借款 20,000,000.00 信用借款 合计 25,000,000.00 5,000,000.00 (1)四川亚泰药业有限公司向中国银行温江支行做抵押借款500万元，年利率6.90%借款期限为2003年12月23日至2004年12月22日。 (2)成都中汇制药有限公司向招行成都分行营业部担保借款2000万元，年利率7.01%，期限为2004年2月17日至2005年2月17日，担保单位：四川升和制药有限公司。 13、应付帐款 账龄 期末数 比例% 一年以内 3,248,967.27 99.42 一至二年 18,837.12 0.58 二至三年 三年以上 合计 3,267,804.39 100.00 账龄 期初数 比例% 一年以内 4,433,478.34 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 4,433,478.34 100.00 说明:期末应付帐款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 14、预收帐款 账龄 期末数 一年以内 1,784,934.48 一至二年 691,258.71 二至三年 479,310.25 三年以上 157,787.22 合计 3,113,290.66 账龄 比例% 一年以内 57.33 一至二年 22.20 二至三年 15.40 三年以上 5.07 合计 100.00 账龄 期初数 一年以内 1,267,934.98 一至二年 968,589.66 二至三年 808,794.78 三年以上 95,977.08 合计 3,141,296.50 账龄 比例% 一年以内 40.36 一至二年 30.83 二至三年 25.75 三年以上 3.06 合计 100.00 说明:期末预收账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 15、其他应付款 账龄 期末数 比例% 一年以内 35,465,869.31 99.68 一至二年 112,404.00 0.32 二至三年 三年以上 合计 35,578,273.31 100.00 账龄 期初数 比例% 一年以内 28,140,503.77 99.65 一至二年 100,000.00 0.35 二至三年 三年以上 合计 28,240,503.77 100.00 (1)期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 (2)期末较期初增加25.98%的原因系欠成都中汇医药有限公司往来款736.82万元。 (3)期末其他应付款中主要债权人明细如下： 债权人明细 金额 成都迈特医药产业投资有限公司 10,647,741.44 四川汇源科技产业控股集团有限公司 1,569,552.79 成都中汇医药有限公司 7,368,214.10 中汇销售人员市场费 7,753,164.89 客户单位押金 1,388,500.00 小计 28,727,173.22 债权人明细 欠款时间 成都迈特医药产业投资有限公司 1年以内 四川汇源科技产业控股集团有限公司 1年以内 成都中汇医药有限公司 1年以内 中汇销售人员市场费 1年以内 客户单位押金 1年以内 小计 占期末其他应付款总额的80.74% 债权人明细 性质 成都迈特医药产业投资有限公司 详见15（3）、A 四川汇源科技产业控股集团有限公司 详见15（3）、B 成都中汇医药有限公司 欠款 中汇销售人员市场费 欠款 客户单位押金 欠款 小计 A、期末欠成都迈特医药产业投资有限公司10,647,741.44元。 ①本公司欠收购中汇制药股权款4,743,233.34元； ②另欠5,904,508.10元系中汇制药根据《关于成都中汇制药有限公司股权转让书》第二条的有关规定，并根据中汇制药2004年3月15日的股东会决议，将2003年6月1日至2003年12月31日的收益分配给该公司所致。 B 、期末欠四川汇源科技产业控股集团有限公司1,569,552.79元，原因同上A②。 16、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 3,191,389.57 3,646,991.69 营业税 63,503.50 63,503.50 城建税 188,880.18 203,254.85 土地使用税 房产税 个人所得税 50,635.33 26,465.37 企业所得税 1,339,363.09 1,506,535.18 印花税 合计 4,833,771.67 5,446,750.59 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 82,370.45 160,827.92 交通建设附加 副调基金 合计 82,370.45 160,827.92 18、预提费用 项目 期末数 期初数 利 息 292,050.00 8,628.75 市场开发费 652,374.00 802,900.00 学术推广费 70,445.41 70,445.41 邮电通讯费 7,248.68 2,000.00 其他 187,555.45 18,428.42 合计 1,209,673.54 902,402.58 19、专项应付款 类别 期末数 期初数 金牛区科技局拨付项目经费 50,000.00 科技三项费 300,000.00 300,000.00 高新技术创业扶持款 60,000.00 60,000.00 成都金牛区经济贸易局拨款 939,750.00 939,750.00 合计 1,349,750.00 1,299,750.00 20、股本 项目 本次变前 一、尚未流通部分 79,570,000.00 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 4,500,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他尚未流通股合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 35,000,000.00 三、股份总数 114,570,000.00 本次变动增减(+、-) 项目 配 送 股权 其 小 股 股 转让 他 计 一、尚未流通部分 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他尚未流通股合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 三、股份总数 项目 本次变动后 一、尚未流通部分 79,570,000.00 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 4,500,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他尚未流通股合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 35,000,000.00 三、股份总数 114,570,000.00 注:公司股本中有5007万国家股被成都市中级人民法院冻结。 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 土地评估增值准备 28,206,934.66 其他 3,280,075.87 合计 31,487,010.53 项目 本期减少 期末数 土地评估增值准备 28,206,934.66 其他 3,280,075.87 合计 31,487,010.53 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 公益金 6,606,077.77 任意盈余公积 合计 6,606,077.77 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 公益金 6,606,077.77 任意盈余公积 合计 6,606,077.77 23、未分配利润 项目 期末数 期初数 一、净利润 4,885,731.21 11,046,102.39 加：年初未分配利润 -37,825,478.13 -48,871,580.52 盈余公积转入 二、可供分配的利润 -32,939,746.92 -37,825,478.13 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配 的利润 -32,939,746.92 -37,825,478.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -32,939,746.92 -37,825,478.13 24、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.001 15,273,686.44 医药 44,512,626.60 0.00 合计 44,512,626.601 15,273,686.44 营业成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.00 108,926,310.55 医药 8,309,417.95 0.00 合计 8,309,417.95 108,926,310.55 营业毛利 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.00 6,347,375.89 医药 36,203,208.65 0.00 合计 36,203,208.65 6,347,375.89 说明：本期较上期销售收入大幅减少，主要原因是公司在2003年末完成了重大资产重组，公司所属行业及经营范围发生了根本性变化，从2004年一季度起，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为中成药的研究、生产和销售。 25、主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 36,096.51 城市维护建设税 457,837.73 322,864.24 交通建设附加 93,118.06 教育费附加 196,216.19 134,297.56 合计 654,053.92 586,476.37 26、其他业务利润 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 34,747.65 3,326,485.62 减：其他业务支出 37,649.17 1,836,425.90 其他业务利润 -2,901.52 1,490,059.72 27、财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 541,325.00 3,355,011.34 减:利息收入 909,889.51 230,030.32 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 2,652.69 51,801.70 合计 -365,911.82 3,176,782.72 28、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 债权投资收益 股权转让收益 债券投资收益 股权投资收益 1,033.39 投资减值准备 -1,734,928.08 股权投资差额摊销 -1,129,225.51 -325,388.89 投资减值回升 合计 -1,129,225.51 -2,059,283.58 29、营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净收益 154,392.26 固定资产盘盈 罚款收入 7,026.81 其他 9,753.00 9,441.76 合计 9,753.00 170,860.83 30、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产盘亏 1,172,995.40 处理固定资产净损失 757,404.03 罚款支出 545.00 捐赠支出 8,340.00 固定资产减值准备 16,135,328.21 其他 26,286.63 20,125.00 合计 26,286.63 18,094,737.64 31、支付的其他与经营活动有关的大额现金14,863,167.63元，主要明细如下： 市场销售费用 4,812,446.65 差旅费 434,415.41 业务招待费 749,573.94 保险费 476,161.49 修理费 199,327.87 运输费 486,650.88 办公费 596,484.85 水电费 1,201,243.61 劳保费用 21,870.76 GMP认证 50,000.00 广告宣传费 347,800.00 上市公告费 41,993.52 法律顾问费 40,000.00 咨询费 128,456.00 审计费 70,200.00 技术开发费 100,000.00 董事会经费 80,000.00 其他 5,026,542.65 合计 14,863,167.63 32、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金32,635,064.41元。 其中:本公司的控股子公司2004年4月5日与中国中医药研究院成都中汇制药公司签订《资产购买协议书》。根据《资产购买协议书》，本公司在报告期内支付向中国中医药研究院成都中汇制药公司购买生产所使用的厂房、土地、办公综合楼等固定资产预付款29,656,400.00元。详见附注(十二)、2之说明。 (七)、母公司会计报表主要项目注释（金额：人民币元） 1、应收款项及坏帐准备 其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 2,624.00 一至二年 二至三年 合计 2,624.00 期末数 账龄 坏帐准备 净额 一年以内 0.00 2,624.00 一至二年 二至三年 合计 2,624.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 一年以内 0.00 一至二年 二至三年 合计 0.00 期初数 账龄 坏帐准备 净额 一年以内 0.00 0.00 一至二年 二至三年 合计 0.00 0.00 说明：期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 2、长期投资 项目 期初数 减值准备 一、长期股权投资 119,580,843.51 其中：对子公司投资 119,580,843.51 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 119,580,843.51 项目 本期增加 一、长期股权投资 5,964,563.17 其中：对子公司投资 5,964,563.17 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 5,964,563.17 项目 本期减少 期末数 一、长期股权投资 854,338,98 124,691,067.70 其中：对子公司投资 854,338,98 124,691,067.70 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 854,338,98 124,691,067.70 长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法) 被投资单位 期初数 增加投资 成都中汇制药有限公司 102,636,454.10 合计 102,636,454.10 被投资单位 其他减少 损益调增 成都中汇制药有限公司 5,964,563.17 合计 5,964,563.17 被投资单位 期末数 成都中汇制药有限公司 108,601,017.27 合计 108,601,017.27 ②股权投资差额 投资单位 原始金额 期初数 成都中汇制药有限公司 17,086,779.24 16,944,389.41 合计 17,086,779.24 16,944,389.41 投资单位 本期增加 本期摊销 成都中汇制药有限公司 854,338,98 合计 854,338,98 投资单位 累计摊销 本期转出 成都中汇制药有限公司 996,728.81 合计 996,728.81 投资单位 期末数 成都中汇制药有限公司 16,090,050.43 合计 16,090,050.43 3、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.00 4,140,036.59 合计 0.00 4,140,036.59 营业成本 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.00 9,579,651.06 合计 0.00 9,579,651.06 营业毛利 行业 2004年1-6月 2003年1-6月 纺织 0.00 -5,439,614.47 合计 0.00 -5,439,614.47 说明：本期较上期销售收入大幅减少，主要原因是公司在2003年末完成了重大资产重组，公司所属行业及经营范围发生了根本性变化，从2004年一季度起，公司所属行业由纺织行业转变为医药行业，公司的主营业务由生产销售棉纱、棉布转变为中医药的研究、生产和销售。 4、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 5,964,563.17 -7,560,349.66 股权投资差额摊销 854,338.98 -325,388.89 合计 5,110,224.19 -7,885,738.55 (八)、关联方关系和关联交易 1、关联关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 四川省纺织集团有 四川成都 限责任公司 成都迈特医药产业 四川成都 投资有限公司 成都中汇制药有限 四川成都 公司 四川亚泰药业有限 四川成都 责任公司 成都中汇生物技术 四川成都 有限公司 成都中汇医药有限 四川成都 公司 注册资本 企业名称 （万元） 四川省纺织集团有 6800 限责任公司 成都迈特医药产业 16000 投资有限公司 成都中汇制药有限 6050 公司 四川亚泰药业有限 880 责任公司 成都中汇生物技术 100 有限公司 成都中汇医药有限 1000 公司 企业名称 经营范围 四川省纺织集团有 纺织品及原料 限责任公司 医药及其他项目投资、技 成都迈特医药产业 术研发、技术咨询、技术 投资有限公司 服务（国家有专项规定的 除外） 成都中汇制药有限 生产颗粒剂、胶囊剂、口 公司 服液、片剂 四川亚泰药业有限 加工、制造、销售中药制 责任公司 剂等 成都中汇生物技术 销售保健食品、生物技术 有限公司 的研究、开发 销售中药材、中成药、中 成都中汇医药有限 药饮片、化学原料药、化 公司 学药制剂、抗生素、生化 企业名称 经济性质 四川省纺织集团有 有限责任 限责任公司 成都迈特医药产业 有限责任 投资有限公司 成都中汇制药有限 有限责任 公司 四川亚泰药业有限 有限责任 责任公司 成都中汇生物技术 有限责任 有限公司 成都中汇医药有限 有限责任 公司 与本公司的 企业名称 关系 四川省纺织集团有 控股股东 限责任公司 成都迈特医药产业 潜在第一大 投资有限公司 股东 成都中汇制药有限 控股子公司 公司 四川亚泰药业有限 控股孙公司 责任公司 成都中汇生物技术 控股孙公司 有限公司 成都中汇医药有限 控股孙公司 公司 法定代 企业名称 表人 四川省纺织集团有 杜世弘 限责任公司 成都迈特医药产业 黎雪松 投资有限公司 成都中汇制药有限 王胜利 公司 四川亚泰药业有限 张沛 责任公司 成都中汇生物技术 张沛 有限公司 成都中汇医药有限 张沛 公司 药品、生物制品等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称期 初数（万元） 本期增加（万元）本 四川省纺织集团有限责任公司 6800 成都迈特医药产业投资有限公司 16000 成都中汇制药有限公司 6050 四川亚泰药业有限责任公司 880 成都中汇生物技术有限公司 100 成都中汇医药有限公司 1000 企业名称期 期减少（万元） 期末数（万元） 四川省纺织集团有限责任公司 6800 成都迈特医药产业投资有限公司 16000 成都中汇制药有限公司 6050 四川亚泰药业有限责任公司 880 成都中汇生物技术有限公司 100 成都中汇医药有限公司 1000 根据附注(十二)、1之说明，迈特医药系本公司潜在的控股股东。 (3)控制关系关联方所持股份及其变化 期初 企业名称 金额（万元） 比例% 成都中汇制 4900.50 81.00 药有限公司 四川亚泰药 业有限责任 871.20 99.00 公司 成都中汇生 物技术有限 85.00 85.00 公司 成都中汇医 药有限公司 本期增加 企业名称 金额（万元） 比例% 成都中汇制 药有限公司 四川亚泰药 业有限责任 公司 成都中汇生 物技术有限 公司 成都中汇医 950.00 95.00 药有限公司 本期减少 企业名称 金额（万元） 比例% 成都中汇制 药有限公司 四川亚泰药 业有限责任 公司 成都中汇生 物技术有限 公司 成都中汇医 药有限公司 期末 企业名称 金额（万元） 比例% 成都中汇制 4900.50 81.00 药有限公司 四川亚泰药 业有限责任 871.20 99.00 公司 成都中汇生 物技术有限 85.00 85.00 公司 成都中汇医 950.00 95.00 药有限公司 本期增加系附注(十二)、3之说明。 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 四川汇源科技产业控股集团有限公司 控股子公司的股东 2、关联交易 (1)关联采购 本公司本年及上年向关联方采购货物有关情况如下： 2004年1-6月 关联方名称 金额 占本年购货比例 四川省纺织集团有限责任公司 四川蜀联股份有限公司 合计 2003年 关联方名称 金 额 占本年购货比例 四川省纺织集团有限责任公司 4,873,676.85 4.41% 四川蜀联股份有限公司 5,768,350.25 10.42% 合计 10,642,027.10 向关联方采购原料的价格据购销双方签订的合同和协议，按市场价确认。 (2)关联销售 本公司本年及上年无关联方销售货物。 (3)关联方应收应付款项 期末数 项目 关联方名称 金额 其他应付款 成都迈特医药产业投资有限公司 10,647,741.44 四川汇源科技产业控股集团有限公司 1,569,552.79 期末数 项目 关联方名称 占该帐项 比例% 其他应付款 成都迈特医药产业投资有限公司 四川汇源科技产业控股集团有限公司 关联方名称 期初数 项目 金额 成都迈特医药产业投资有限公司 10,647,741.44 其他应付款 四川汇源科技产业控股集团有限公司 1,569,552.79 关联方名称 期初数 项目 占该帐项 比例% 成都迈特医药产业投资有限公司 其他应付款 四川汇源科技产业控股集团有限公司 (九)、或有事项 本公司无或有事项。 (十)、承诺事项 本公司无承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项的非调整事项 本公司无资产负债表日后事项的非调整事项。 (十二)、其他重要事项 1、根据本公司控股股东川纺集团于2003年5月22日和8月19日与迈特医药签订的《股份转让协议书》和《股份转让补充协议书》，迈特医药拟受让川纺集团持有的本公司5007万股国有股，占本公司总股本的43.7%。本次股权转让正在上报国资部门审批。根据证监公司字[2001]105号文和《深圳证券交易所股票上市规则（2002年修订版）》的有关规定，迈特医药是本公司潜在关联人和潜在控制人，迈特医药与本公司存在关联关系。 2、2004年3月23日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于控股子公司--成都中汇制药有限公司向中国中医药研究院成都中汇制药公司收购厂房土地等固定资产的议案》。本公司的控股子公司根据该决议于2004年4月5日与中医中汇签订《资产购买协议书》。根据《资产购买协议书》，本公司的控股子公司拟向中医中汇购买生产所使用的厂房、土地、办公综合楼等固定资产。以2003年12月31日为基准日，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2004)第064号《资产评估报告书》，上述拟购买的固定资产帐面原值为10962.20万元，帐面净值为9662.12万元；评估值为7662.45万元，公司拟用自有资金和部分贷款，以5500万元作为资产收购价格进行购买，在本报告公告期内收购款项已支付完毕。目前，有关收购厂房土地等固定资产的过户手续正在办理之中。 3、2004年4月16日第五届董事会第六次会议审议通过了《关于控股子公司-成都中汇制药有限公司对外投资的议案》，成都中汇制药有限公司、四川亚泰药业有限公司、成都市医药公司三方合资设立成都中汇医药有限公司，注册资本1000万元，其中成都中汇制药有限公司出资900万元、四川亚泰药业有限公司出资50万元、成都市医药公司出资50万元。并于2004年4月19日在成都市工商行政管理局注册登记取得营业执照，注册号:5101001812619，法人代表：张沛；公司经营范围：销售中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品。 (十三)、非经常性损益项目及金额 项目 金额 备注 处置固定资产产生的损益 各种形式的政府补贴 336,798.00 财政贴息 对非金金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业 外收支净额 -13,372.16 所得税影响数 1,707.63 合计 325,133.47 (十四)、补充资料 利润表附表 项目 金额 主营业务利润 35,549,154.73 营业利润 8,802,581.14 净利润 4,885,731.21 扣除非经常性损益后 的净利润 4,560,597.74 净资产收益率% 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.69 30.31 营业利润 7.35 7.51 净利润 4.08 4.17 扣除非经常性损益后 的净利润 3.81 3.89 每股净收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.31 0.31 营业利润 7.68 7.68 净利润 0.04 0.04 扣除非经常性损益后 的净利润 0.04 0.04 第八章 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报告； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件； 四、公司章程； 五、其他有关资料。 四川中汇医药(集团)股份有限公司 法定代表人： 二00四年七月二十七日 附表(一) 合并资产负债表 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 附 期末数 资产 注 合并 流动资产： 货币资金 1 27,492,719.26 短期投资 应收票据 2 1,286,447.12 应收股利 应收利息 应收帐款 3 36,624,199.12 其他应收款 3 7,101,912.32 预付帐款 4 53,211,092.78 应收补贴款 存货 5 12,719,685.32 待摊费用 6 735,184.79 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 139,171,240.71 长期投资: 长期股权投资 7 31,525,451.44 长期债权投资 长期投资合计 31,525,451.44 其中：合并价差 其中：股权投资差额 16,090,050.43 固定资产： 固定资产原价 8 19,146,338.73 减：累计折旧 8 2,907,753.78 固定资产净值 8 16,238,584.95 减：固定资产减值准备 8 固定资产净额 8 16,238,584.95 工程物资 在建工程 9 55,618.00 固定资产清理 固定资产合计 16,294,202.95 无形资产及其他资产: 无形资产 10 33,696,050.63 长期待摊费用 11 278,960.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 33,975,011.38 递延税项: 递延税款借项 资产总计 220,965,906.48 资产 母公司 流动资产： 货币资金 13,710.97 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 2,624.00 预付帐款 应收补贴款 存货 394.00 待摊费用 47,280.04 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 64,009.01 长期投资: 长期股权投资 124,691,067.70 长期债权投资 长期投资合计 124,691,067.70 其中：合并价差 其中：股权投资差额 21,175,451.45 固定资产： 固定资产原价 821,647.00 减：累计折旧 10,934.74 固定资产净值 810,712.26 减：固定资产减值准备 固定资产净额 810,712.26 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 810,712.26 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 125,565,788.97 年初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 38,585,563.57 短期投资 应收票据 1,602,386.38 应收股利 应收利息 应收帐款 37,813,969.33 其他应收款 5,823,996.23 预付帐款 19,761,448.84 应收补贴款 存货 10,822,098.02 待摊费用 175,344.74 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 114,584,807.11 长期投资: 长期股权投资 23,154,676.96 长期债权投资 长期投资合计 23,154,676.96 其中：合并价差 其中：股权投资差额 22,304,676.96 固定资产： 固定资产原价 17,888,665.32 减：累计折旧 2,481,256.54 固定资产净值 15,407,408.78 减：固定资产减值准备 固定资产净额 15,407,408.78 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 15,407,408.78 无形资产及其他资产: 无形资产 35,246,617.38 长期待摊费用 316,155.53 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,562,772.91 递延税项: 递延税款借项 资产总计 188,709,665.76 资产 母公司 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 119,580,843.51 长期债权投资 长期投资合计 119,580,843.51 其中：合并价差 其中：股权投资差额 16,944,389.41 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 119,580,843.51 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 合并资产负债表（续） 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 附 期末数 注 合并 流动负债： 短期借款 12 25,000,000.00 应付票据 应付帐款 13 3,267,804.39 预收帐款 14 3,113,290.66 应付工资 96,604.83 应付福利费 1,083,733.89 应付股利 应交税金 16 4,833,771.67 其他应交款 17 82,370.45 其他应付款 15 35,578,273.31 预提费用 18 1,209,673.54 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 74,265,522.74 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 19 1,349,750.00 其他长期负债 长期负债合计 1,349,750.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 75,615,272.74 少数股东权益： 25,627,292.36 股东权益 股本 20 114,570,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,570,000.00 资本公积 21 31,487,010.53 盈余公积 22 6,606,077.77 其中：法定公益金 22 6,606,077.77 未分配利润 23 -32,939,746.92 外币报表折算差额 股东权益合计 119,723,341.38 负债和股东权益合计 220,965,906.48 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 10,631.00 应付股利 应交税金 6,800.00 其他应交款 其他应付款 5,825,016.59 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 5,842,447.59 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 5,842,447.59 少数股东权益： 股东权益 股本 114,570,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 其中：法定公益金 6,606,077.77 未分配利润 -32,939,746.92 外币报表折算差额 股东权益合计 119,723,341.38 负债和股东权益合计 125,565,788.97 负债和股东权益 年初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 应付票据 应付帐款 4,433,478.34 预收帐款 3,141,296.50 应付工资 132,729.33 应付福利费 887,836.34 应付股利 应交税金 5,446,750.59 其他应交款 160,827.92 其他应付款 28,240,503.77 4,743,233.34 预提费用 902,402.58 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 48,345,825.37 4,743,233.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,299,750.00 其他长期负债 长期负债合计 1,299,750.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 49,645,575.37 4,743,233.34 少数股东权益： 24,226,480.22 股东权益 股本 114,570,000.00 114,570,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,570,000.00 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 6,606,077.77 其中：法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 未分配利润 -37,825,478.13 -37,825,478.13 外币报表折算差额 股东权益合计 114,837,610.17 114,837,610.17 负债和股东权益合计 188,709,665.76 119,580,843.51 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附表(二) 资产减值准备明细表 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,676,440.96 其中：应收账款 2,353,430.92 其他应收款 323,010.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 2,676,440.96 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 2,676,440.96 其中：应收账款 2,353,430.92 其他应收款 323,010.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 2,676,440.96 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表(三) 合并利润及利润分配表 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民元 附 2004年1-6月 项目 注 合并 一.主营业务收入 24 44,512,626.60 减: 主营业务成本 24 8,309,417.95 主营业务税金及附加 25 645,053.92 二.主营业务利润 35,549,154.73 加: 其他业务利润 26 -2,901.52 减：营业费用 21,006,146.18 管理费用 6,103,437.71 财务费用 27 -365,911.82 三.营业利润 8,802,581.14 加: 投资收益 28 -1,129,225.51 补贴收入 营业外收入 29 9,753.00 减: 营业外支出 30 26,286.63 四.利润总额 7,656,822.00 减:所得税 1,370,278.64 少数股东损益 1,400,812.15 五.净利润 4,885,731.21 加：年初未分配利润 -37,825,478.13 其他转入 六、可供分配的利润 -32,939,746.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -32,939,746.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -32,939,746.92 项目 母公司 一.主营业务收入 减: 主营业务成本 主营业务税金及附加 二.主营业务利润 加: 其他业务利润 减：营业费用 管理费用 224,482.98 财务费用 10.00 三.营业利润 -224,492.98 加: 投资收益 5,110,224.19 补贴收入 营业外收入 减: 营业外支出 四.利润总额 4,885,731.21 减:所得税 少数股东损益 五.净利润 4,885,731.21 加：年初未分配利润 -37,825,478.13 其他转入 六、可供分配的利润 -32,939,746.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -32,939,746.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -32,939,746.92 2003年1-6月 项目 合并 一.主营业务收入 115,273,686.44 减: 主营业务成本 108,926,310.55 主营业务税金及附加 586,476.37 二.主营业务利润 5,760,899.52 加: 其他业务利润 1,490,059.72 减：营业费用 1,168,809.85 管理费用 34,221,480.46 财务费用 3,176,782.72 三.营业利润 -31,316,113.79 加: 投资收益 -2,059,283.58 补贴收入 营业外收入 170,860.83 减: 营业外支出 18,094,737.64 四.利润总额 -51,299,274.18 减:所得税 少数股东损益 -1,997,268.31 五.净利润 -49,302,005.87 加：年初未分配利润 -48,750,260.98 其他转入 六、可供分配的利润 -98,052,266.85 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -98,052,266.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -98,052,266.85 项目 母公司 一.主营业务收入 4,140,036.59 减: 主营业务成本 9,579,651.06 主营业务税金及附加 二.主营业务利润 -5,439,614.47 加: 其他业务利润 1,126,960.80 减：营业费用 118,336.09 管理费用 22,327,667.17 财务费用 633,562.07 三.营业利润 -27,392,219.00 加: 投资收益 -7,885,738.55 补贴收入 营业外收入 5,976.81 减: 营业外支出 14,030,025.13 四.利润总额 -49,302,005.87 减:所得税 少数股东损益 五.净利润 -49,302,005.87 加：年初未分配利润 -48,750,260.98 其他转入 六、可供分配的利润 -98,052,266.85 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -98,052,266.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -98,052,266.85 补充资料 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表（四） 合并现金流量表 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 附 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 31 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 其中：收购企业增加合并单位而增加现金 现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 其中：减少合并单位而减少的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 现金流量小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 40 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,633,510.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 470,000.00 现金流入小计 53,103,510.00 购买商品、接受劳务支付的现金 23,457,729.36 支付给职工以及为职工支付的现金 2,602,224.76 支付的各项税费 9,510,701.19 支付的其他与经营活动有关的现金 14,863,167.63 现金流出小计 50,433,822.94 经营活动产生的现金流量净额 2,669,687.06 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 其中：收购企业增加合并单位而增加现金 现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,635,064.41 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 其中：减少合并单位而减少的现金 现金流出小计 34,635,064.41 投资活动产生的现金流量净额 -34,635,064.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 956,903.04 现金流量小计 20,956,903.04 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,370.00 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 84,370.00 筹资活动产生的现金流量净额 20,872,533.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,092,844.31 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 50,000.00 现金流入小计 50,000.00 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36,289.03 现金流出小计 36,289.03 经营活动产生的现金流量净额 13,710.97 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 其中：收购企业增加合并单位而增加现金 现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 其中：减少合并单位而减少的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流量小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,710.97 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 合并现金流量表（续） 编制单位：四川中汇医药(集团)股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 附 金额 项目 注 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 41 净利润 4,885,731.21 加：少数股东损益 1,400,812.15 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 426,497.24 无形资产摊销 1,550,566.75 长期待摊费用摊销 37,194.78 待摊费用减少(减：增加) -559,840.05 预提费用的增加(减：减少) 307,270.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 -365,911.82 投资损失(减：收益) 1,129,225.51 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,897,587.30 经营性应收项目的减少(减：增加) -10,580,774.68 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,336,502.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,669,687.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 27,492,719.26 现金的期末余额 38,585,563.57 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -11,092,844.31 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,885,731.21 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 10,934.74 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -47,280.04 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 10.00 投资损失(减：收益) -5,110,224.19 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -394.00 经营性应收项目的减少(减：增加) -2,624.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 277,557.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,710.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 13,710.97 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 13,710.97 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 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