吉林敖东药业集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.29 14:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林敖东药业集团股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事邱荣生因工作需要未参加本次董事会。 本公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张志安先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 二00四年七月二十九日 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一） 公司概况 1、公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 公司法定英文名称：JiLin AoDong Medicine Industry Group Co.,Ltd 2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：吉林敖东 股票代码：000623 3、公司注册。办公地址：吉林省敦化市敖东大街88号 邮政编码：133700 国际互联网网址：http://www.jlaod.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李秀林 先生 5、公司董事会秘书：陈永丰 先生 证券事务代 表：李利平 先生 联系地址：吉林省敦化市敖东大街88号 联系电话：0433-6238973 传 真：0433-6238973 信 箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年3月20日 公司首次注册登记地点：吉林省敦化市敖东大街88号 企业法人营业执照注册号： 2200001030009 税 务 登 记 号 码：222403243805786 公司未流通股份的托管机构为：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司法律顾问名称：北京市京都律师事务所大连分所 办公地址：大连 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国北京 主要财务数据和指标 单位：元 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 74,043,657.87 40,478,686.80 扣除非经常性损益后的净利润 55,941,590.14 16,443,516.65 每股收益 0.21 0.17 净资产收益率（%） 5.89 3.69 经营活动产生的现金流量净额 96,807,205.11 150,218,397.64 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 633,155,042.53 780,679,622.94 流动负债 277,958,955.27 514,689,535.84 总 资 产 1,793,378,908.13 1,951,156,223.70 股东权益（不含少数股东权益） 1,257,366,524.64 1,183,322,866.77 每股净资产 3.59 4.76 调整后的每股净资产 3.45 4.35 注：扣除的非经营损益项目和涉及金额 项 目 金 额 补 贴 收 入 6,303,317.40 营业外收支净额 1,116,767.13 贴 息 收 入 16,110,000.00 小 计 21,296,550.27 减： 所 得 税 3,194,482.54 合 计 18,102,067.73 利润表附表 （根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资产收益率和每股收益） 净资产收益率（%）? 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.98 16.46 营业利润 6.35 6.54 净 利 润 5.89 6.07 扣除非经常性损益后的净利润 4.45 4.58 每股收益（元/股） ? 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.573 0.737 营业利润 0.228 0.293 净 利 润 0.211 0.272 扣除非经常性损益后的净利润 0.160 0.205 二、股本变动和主要股东持股情况 股东变动情况 报告期内，公司实施了2003年度每10股转增5股的公积金转增股本方案，总股本发生变化，截止到报告期末变更后的公司股本为350,496,900股、公司股份变动情况如下： 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 33,162,000 境内法人持有股份 10,998,000 境外法人持有股份 其他 2、定向法人股份 64,208,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,368,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 125,296,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 125,296,600 三、股份总数 233,664,600 本次变动增减（+-） 配 送 增 其 小 公积金转增 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 +16,581,000 境内法人持有股份 +5,499,000 境外法人持有股份 其他 2、定向法人股份 +32,104,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 +54,184,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +62,648,300 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +62,648,300 三、股份总数 116,832,300 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 49,743,000 境内法人持有股份 16,497,000 境外法人持有股份 其他 2、定向法人股份 96,312,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 162,552,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 187,944,900 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 187,944,900 三、股份总数 350,496,900 股东持股情况 (1) 前十名股东、前十名流通股股东持股表： 报告期末股东总数 47、299户 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股 占总股本 序 股东名称 增 减 数 量 比例（%） 号 1 敦化市金诚实业有限责任公司 19,000,000 57,000,000 16.26 2 延边国有资产经营总公司 16,581,000 49,743,000 14.19 3 吉林敖东药业集团股份有限公 12,129,000 36,387,000 10.38 司工会委员会 4 吉林省信托投资公司 5,499,000 16,497,000 4.71 5 广发证券股份有限公司 4,045,645 12,136,933 3.46 6 延边永正经贸有限公司 975,000 2,925,000 0.83 7 叶育廷 1,096,206 1,096,206 0.31 8 向兴才 1,040,098 1,040,098 0.30 9 丁洪才 781,502 557,602 0.22 10 唐成勇 203,272 609,816 0.17 持有股份的质 序 股东名称 股东性质 押或冻结情况 号 1 敦化市金诚实业有限责任公司 无 法人股 2 延边国有资产经营总公司 无 国家股 3 吉林敖东药业集团股份有限公 无 法人股 司工会委员会 4 吉林省信托投资公司 冻结 法人股 5 广发证券股份有限公司 未知 流通股 6 延边永正经贸有限公司 未知 法人股 7 叶育廷 未知 流通股 8 向兴才 未知 流通股 9 丁洪才 未知 流通股 10 唐成勇 未知 流通股 公司前十名流通股股东持股情况 名 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A：B：H股或其它） 次 1 广发证券股份有限公司 12,136,933 A股 2 叶育廷 1,096,206 A股 3 向兴才 1,040,098 A股 4 丁洪才 781,502 A股 5 唐成勇 609,816 A股 6 马丽贤 549,600 A股 7 王玉芳 517,539 A股 8 李庚仁 517,082 A股 9 姚向立 499,000 A股 10 周海凤 486,700 A股 上述股东中非流通股东间无关联关系，也不 存在《上市公司股东持股变动信息披露管理 上述股东关联关系或一致行动的说明 办法》规定的一致行动人。未知其他流通股 东是否存在《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中的一致行动人，也未知流通 股东间是否存在关联关系 战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 约定持股期限 股约定持股期限的说明 无 注：公司前十名股东中，敦化市金诚实业有限责任公司、延边国有资产经营总公司、吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会、吉林省信托投资公司、延边永正经贸有限公司所持股份为非流通股，报告期内，由于公司实施每10股转增5股的公积金转增股本方案。 其中 敦化市金诚实业有限责任公司所持公司股份由38,000,000股变更为57,000,000股、延边国有资产经营总公司所持公司股份由33,162,000股变更为49,743,000股、吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会所持公司股份由24,258,000股变更为36,387,000股、吉林省信托投资公司所持公司股份由10,998,000股变更为16,497,000股、延边永正经贸有限公司所持公司股份由1,950,000股变更为2,925,000股。其他股东均为社会公众股东。所持股份为流通股。其所持公司股份发生变化系公司转增股本和二级市场交易所致 (3) 公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，但其公司注册资本由原来的2.35亿股缩减至8800万股： (4)报告期内，持有本公司股份5%（含5%）以上国家股股东仅延边国有资产经营总公司1家，持有本公司股份5、、含5、：以上法人股股东有敦化市金诚实业有限责任公司、吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会2家：报告期内、三家所持股份无质押、冻结或托管等情况： 三、董事、监事、高级管理人员情况 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 单位：股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因 李秀林 董事长 70,980 106,470 转增股本 朱雁 总经理 35,490 53,235 转增股本 郭淑芹 董事 17,745 26,618 转增股本 李利平 执行董事 35,490 53,235 转增股本 郭仁堂 监事长 17,745 26,617 转增股本 杨久全 监事 2,661 3,992 转增股本 （二）董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内、公司监事郭仁堂、冯波因工作变动、经本人申请、公司监事会同意其辞去监事职务、此决议公告刊登在2004年5月18日、证券时报》上：： 四、管理层讨论与分析 （一）经营情况的讨论与分析 1、主营业务范围 根据吉林省工商行政管理局法人营业执照年检的有关规定，经 2004年4月12日召开的公司2003年度股东大会审议并经吉林省工商行政管理局核准、公司经营范围发生了变更。 原经营范围：医药加工、种植养殖、商业（国家专项控制、营除外）、机械修理、仓储、运输、梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口、本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除此之外）进口。经销酒类：中药饮片。 变更为：种植养殖、商业、国家专项控制、专营除外：、机械修理、仓储、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、国家实行核定公司经营的12种进口商品除外：进口、医药工业、医药商业、医药科研与开发（凭相关批准文件开展经营活动）*** 2、公司经营情况 报告期内，公司董事会与公司管理层继续坚持“强化管理，规范运作，降低成本和费用，加大市场开发力度，加快科研开发步伐”的经营战略，取得了较理想的经营业绩。2004年上半年，公司实现主营业务收入34,422.9万元，比2003年上半年增长12.86、、实现净利润7,404万元、比2003年上半年增长82.92%。 其中：①主营业务分行业、产品情况表 毛利 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 分 行 业 医药商业 127,862,136.53 71,599,984.44 44.00 医药工业 216,366,751.65 68,501,713.57 68.34 合 计 344,228,888.18 140,101,698.01 59.30 其中 关联交易 分 产 品 中 成 药 342,609,754.00 139,001,585.07 59.43 药用包装 1,619,134.18 1,100,112.94 32.05 合 计 344,228,888.18 140,101,698.01 59.30 其中：关联交易 关联交易的 定价原则 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 分 行 业 医药商业 15.03 2.25 18.92 医药工业 11.62 9.24 1.02 合 计 12.86 5.55 4.99 其中 关联交易 分 产 品 中 成 药 17.85 12.45 3.39 药用包装 -88.65 -87.94 -11.2 合 计 12.86 5.55 4.99 其中：关联交易 关联交易的 定价原则 ②主营业务分地区情况表 2004年1--6月 地区 主营收入比 主营业务收入 上年增减(%) 东北 41,891,460.63 41.60 华北 69,920,232.05 16.21 华东 49,703,715.88 2.54 华南 43,672,039.28 44.15 西北 25,086,659.06 -2.13 西南 20,436,115.90 -10.73 江苏 54,713,017.37 6.47 江西 38,805,648.02 6.14 合计 344,228,888.19 12.86 3、经营中的问题与困难及解决方案： （1）面对激烈竞争的医药市场，公司积极拓展销售市场，加快市场营销创新，改变营销思路，通过代理商、产品经理、专业队伍分线销售方式、做到了大品种拉动小品种、实现了代理商、产品经理、专业队伍优势互补、营销网络资源共享的良好局面。 （2）树立了以人为本的管理理念，严格实施GMP管理规则，强化生产管理，质量管理和成本管理。着力培养企业家队伍，提高了公司的整体管理水平、尽一步挖潜、节能、降耗、有效的降低了成本。 （3）加快科技创新力度和市场开发力度，在确保原有品种科技含量和销售量的基础上，积极开发新品种，新品种“天蛾精口服液”、“壮肾丸”、“清咽利喉颗粒”、“花鹿胃舒胶囊”、“心痛宁滴丸”、“血府逐瘀泡腾片”、“安神补脑软胶囊”、“金莲花口含片”、“炎可宁片”、“通窍鼻炎片”、“妇科止带片”等将陆续上市。为公司后续发展提供了有力的保障。 （4）积极建立现代企业制度，加强人才的储备，市场的统一，信息化建设等工作，为公司的发展奠定坚实的基础。 （5）加强对外投资和二级子公司的管理，完善考评和激励机制，有效调动各方面积极性，使公司业绩有了较大的提高。 （2）投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司没有进行融资，2000年配股资金项目已全部完工并投入使用。 五、重要事项 （一）公司治理状况 报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定、认真做好各项治理工作、符合中国证监会有关文件的要求： （二）2003年度利润分配方案执行情况 经公司2003年度股东大会审议通过的2003年度分配方案为：以2003年末总股本233,664,600股为基数、向全体股东每10股转增5股、总计转增股本116,832,300股： 本次资本公积金转增股本实施方案已公告于2004年4月17日的《证券时报》，本次分配已按期完成。 （三）报告期内，公司未有增发新股情况。 （四）2004半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （五）报告期内，公司未发生重大诉讼，仲裁事项。 （六）重大关联交易情况： 1、报告期内，公司无重大关联交易事项： 2、关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 吉林敖东生态药业股份有限公司 控股子公司 872,907.00 吉林敖东保益生化制剂公司 控股子公司 1,626,194.99 吉林敖东鹿业有限责任公司 控股子公司 1,827,546.24 吉林敖东珠海药业有限责任公司 控股子公司 1,179,515.90 吉林敖东延边药业股份有限公司 控股子公司 15,276,289.87 吉林敖东金海发药业股份有限公司 控股子公司 10,548,639.25 吉林敖东胶囊有限责任公司 控股子公司 1,167,768.79 吉林敖东大连药业股份有限公司 控股子公司 6,567,559.43 合 计 39,066,421.47 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 吉林敖东生态药业股份有限公司 吉林敖东保益生化制剂公司 吉林敖东鹿业有限责任公司 吉林敖东珠海药业有限责任公司 吉林敖东延边药业股份有限公司 吉林敖东金海发药业股份有限公司 吉林敖东胶囊有限责任公司 吉林敖东大连药业股份有限公司 合计 *吉林敖东长白鹿业股份有限公司现已更名为吉林敖东生态药业股份有限公司 （七） 公司重大资产收购，出售及资产重组事项 报告期内，公司董事会于2004年1月16日召开董事会议,会议审议通过了转让所持子公司股权的议案。 1、将所持有的吉林敖东实业有限公司72.9%的股权,共计1458万股转让给敦化市贝因美食品有限公司,每股转让价格为1.41元,转让价款共计人民币贰仟零伍拾伍万柒仟捌佰元整(20,557,800.00元)： 2、将所持有的吉林敖东玻璃制品有限责任公司75%的股权,共计300万股转让给敦化市贝因美食品有限公司,每股转让价格为1.32元,转让价款共计人民币叁佰玖拾陆万元整(3,960,000.00元)： （八）重大合同及履行情况 1、托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜 报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜、也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜： 2、重大担保事项 本报告期内发生的或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息： 发生日期（协 担保对象 担保金额 担保类型 议签署日期） 吉林敖东金海发药业股份有限公司 2003年11月24日 900万元 连带责任 吉林敖东金海发药业股份有限公司 2004年5月31日 1000万元 连带责任 吉林敖东医药有限责任公司 2003年11月11日 1500万元 连带责任 吉林敖东洮南药业股份有限公司 2003年6月30日 1500万元 连带责任 吉林敖东延吉药业股份有限公司 2003年4月1日 5000万元 连带责任 合 计 9900万元 是否 是否为关 担保 担保对象 履行 联方担保（ 期 完毕 是或否） 吉林敖东金海发药业股份有限公司 1年 否 是 吉林敖东金海发药业股份有限公司 1年 否 是 吉林敖东医药有限责任公司 2年 否 是 吉林敖东洮南药业股份有限公司 3年 否 是 吉林敖东延吉药业股份有限公司 3年 否 是 合 计 担保发生额合计 0 担保余额合计 0 其中 关联担保金额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 7.87% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 9900万元 3、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见如下： 依照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定、根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，作为吉林敖东药业集团股份有限公司的独立董事，基于独立判断的立场，本着实事求是的态度，对本公司关联方资金往来及对外担保事项进行了认真负责的核查和落实，认为。 2004年度，本公司全体董事均审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，当期及累计对外担保的金额为9900万元，均为对控股子公司的担保，无违规担保情况发生。本报告期内，公司担保总额占公司净资产的7.87%。 综上，我们认为公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56号通知的要求，规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。 4、委托现金资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。 5、控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 报告期内，公司控股子公司占用本公司资金总额39,066,421.47元。系本公司与控股子公司之间往来款。 （九）公司或持股5%以上股东的承诺事项 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项、也无以前期间发生延续到报告期履行的承诺事项。 （十）报告期内，公司没有发生其他重大事件。 (十一) 重要事项信息公告索引。 1、2004年3月10日，公司《吉林敖东药业集团股份有限公司2003年度报告摘要》、《第四届董事会第十二次会议决议公告》、、第四届监事会第六次会议决议公告》、《关于召开2003年度股东大会的通知》刊载于、证券时报》上。 2、2004年3月17日，公司董事会《澄清公告》刊载于《证券时报》上。 3、2004年3月31日，公司《董事会公告》刊载于《证券时报》上。 4、2004年4月6日，公司《2004年第一季度业绩预增提示性公告》刊载于《证券时报》上。 5、2004年4月13日，公司《2003年度股东大会决议公告》刊载于《证券时报》上。 6、2004年4月14日，公司《2004年第一季度报告》刊载于《证券时报》上。 7、2004年4月17日，公司《资本公积金转增股本实施公告》刊载于《证券时报》上。 8、2004年5月18日，公司《监事会决议公告》刊载于《证券时报》上。 9、2004年7月2日，公司《2004年半年度业绩预增提示性公告》刊载于《证券时报》上。 上述信息公告均于同日登载于深圳交易所网站http://www.cninfo.com.cn上。 六、财务会计报告 （一）本公司2004年半年度财务会计报告未经审计： （二）会计报表（附后）。 （三）会计报表附注（附后）。 七、备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本； （三）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 （五）公司章程文本。 公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长签名：李秀林 二00四年七月二十九日 会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会批准，于1993年3月20改 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事邱荣生因工作需要未参加本次董事会。 本公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张志安先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 二00四年七月二十九日 会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会批准、于1993年3月20日改制为股份公司，公司A股股票于1996年10月28日在深交所正式挂牌交易。公司于1998年9月9日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030009。 公司法定代表人：李秀林 注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。 公司经营范围: 种植养殖、商业、国家专项控制（专营除外）；机械修理、仓储：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12种进口商品除外）进口、医药工业、医药商业、医药科研与开发（凭相关批准文件开展经营活动）*** 附注二、公司主要会计政策。会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制、即自每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司采用权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务、按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账，月末将外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理。 A、筹建期间发生的汇兑损益、计入长期待摊费用； B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益、在所购建固定资产达到预定可使用状态前、符合资本化条件的、予以资本化、计入所购建固定资产成本； C、除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用； 6、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定编制而成。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上权益的控股公司的会计报表以及投资比例虽未超过50%但公司对其有实质控制权的子公司予以合并,合并时以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并项目数额编制而成。合并时、公司的内部交易和资金往来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。 根据以上编制方法，本年度将敖东延吉药业股份有限公司、敖东保益生化制剂有限公司、敖东延边药业股份有限公司、吉林敖东医药有限公司、吉林敖东金海发药业股份有限公司、吉林敖东洮南药业股份有限公司、吉林敖东珠海药业有限责任公司、吉林敖东鹿业有限责任公司、吉林敖东生态药业股份有限公司、吉林敖东胶囊有限责任公司、吉林敖东大连药业股份有限公司、吉林敖东医药发展有限公司、吉林敖东郑州药业有限公司、珠海市吉林敖东药品经营公司、珠海吉林敖东大药房有限公司纳入合并范围。 7、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8、短期投资的核算方法 （1）短期投资的计价及其收益的确认方法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作冲减投资成本处理，处置短期投资所获得的价款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量、将短期投资市价低于成本的差额按单项计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 公司坏账采用备抵法核算。对应收款项按账龄分析法计提坏账准备、账龄及计提坏账准备比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至两年 8% 两至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 50% 五年以上 80% 公司坏账确认标准： A、债务单位或债务人撤消或死亡、破产、资不抵债，以其破产财产或遗产清偿后，仍不足以偿还债务；现金流量严重不足，致使公司应收款项不能收回或收回的可能性不大。 B、其他足以证明应收款项可能发生损失的证据。 10、存货核算方法 A、公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物。 B、公司存货核算方法，按取得时的实际成本记账，并采用永续盘存制；原材料、包装物的日常核算，采用计划成本计价、月末结转成本差异、并将计划成本调整为实际成本；产成品、库存商品按加权平均法结转成本、低值易耗品采用五五摊销法核算。 C、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 A、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但有重大影响的,采用权益法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上的或投资比例不超过50%，但有实质性控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。 B、长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 C、长期投资减值准备的确认标准为： (1)对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：1)市价持续两年低于账面价值；2)该项投资暂停交易1年；3)被投资单位当年发生严重亏损；4)被投资单位持续两年发生亏损；5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 (2)对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 1)政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化、 2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3)被投资单位失去竞争能力、从而导致财务状况发生严重恶化； 4)被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 (3)长期投资减值准备的提取方法：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 12、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 A、公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上（含2,000元）的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、成鹿、办公设备等做为固定资产：固定资产以实际成本计价、固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除净残值后确定其基本折旧率。固定资产的预计可使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 3-5 2.4-9.5 机器设备 12 4 8 运输设备 12 4 8 成 鹿 8-12 23 8-9.6 办公设备 4-6 3-5 20-30 B、固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由 于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的、 计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值 准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因、已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用、但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损、以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 公司在建工程投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时未办理竣工决算，则据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。 公司于每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。为购建固定资产进行借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 15、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。 公司于期末对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行逐项检查，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 1、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益； (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 2、当存在下列一项或若干项情况时、计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际成本计价并按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、收入确认原则 销售商品:以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、本年度主要会计政策变更及其影响： 报告期内，对合并范围进行了调整，根据2004年1月16日董事会决议转让吉林敖东玻璃制品有限公司和吉林敖东实业有限公司给敦化贝因美食品有限公司，因此，将上述两个子公司剔除此次合并范围之外。 附注三、税项 本公司适用的税项与税率 税 种 税 率 增值税 6%、17% 营业税 5%、10% 农业特产税 5% 城建税 7% 消费税 10% 教育费附加 3% *所得税 15% *根据吉政函[2003]114号文件吉林省人民政府关于吉林敖东药业集团股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复，吉林敖东药业集团股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策，从2002年度起减按15%税率征收企业所得税。 附注四、控股子公司及合营企业 经营 本公司投 公 司 名 称 注册资本 范围 资额 吉林敖东保益生化制剂公司 3150万元 制药 2950万元 吉林敖东延边药业股份有限公司 30000万元 制药 28995万元 吉林敖东医药发展有限公司 600万元 商业 550万元 吉林敖东郑州药业有限公司 1000万元 商业 600万元 吉林敖东金海发药业股份有限公司 3000万元 制药 2600万元 吉林敖东大连药业有限公司 2600万元 制药 2000万元 延边敖翔房地产开发有限公司 530.3万元 房地产 35万元 长春国际信托投资公司 7500 万元 信托 150万元 吉林敖东建筑有限公司 410万元 建筑 50万元 吉林敖东医药有限公司 1000万元 制药 700万元 珠海市吉林敖东药品经营公司 500万元 制药 260万元 珠海吉林敖东大药房有限公司 50万元 制药 40万元 吉林敖东延吉药业股份有限公司 5000万元 制药 2720万元 吉林敖东洮南药业股份有限公司 4698万元 制药 2700万元 吉林敖东生态药业股份公司 4024万元 制药 1780万元 吉林敖东珠海药业有限责任公司 7600万元 制药 2553.7万元 吉林敖东长春药业有限责任公司 650万元 商业 300万元 *吉林敖东医疗器械有限公司 86.5万元 商业 80万元 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 1500万元 制药 59.114万元 广发证券股份有限公司 200000万元 证券业务 29962万元 吉林盛世药品有限公司 550万 商业 500万元 吉林敖东鹿业有限责任公司 1200万 鹿业 1000万元 吉林敖东胶囊有限责任公司 600万 药品包装 450万元 公路建设 延边公路建设股份有限公司 18411万元 11188万元 及收费 吉林洮南热电厂 7956万元 电力 994.5万元 占权益 是否 公 司 名 称 比例 合并 吉林敖东保益生化制剂公司 93.65% 是 吉林敖东延边药业股份有限公司 96.65% 是 吉林敖东医药发展有限公司 91.67% 是 吉林敖东郑州药业有限公司 60.00% 是 吉林敖东金海发药业股份有限公司 86.67% 是 吉林敖东大连药业有限公司 76.93% 是 延边敖翔房地产开发有限公司 6.50% 否 长春国际信托投资公司 2.00% 否 吉林敖东建筑有限公司 12.20% 否 吉林敖东医药有限公司 70.00% 是 珠海市吉林敖东药品经营公司 52.00% 是 珠海吉林敖东大药房有限公司 80.00% 是 吉林敖东延吉药业股份有限公司 54.40% 是 吉林敖东洮南药业股份有限公司 50.23% 是 吉林敖东生态药业股份公司 44.231% 是 吉林敖东珠海药业有限责任公司 28.00% 是 吉林敖东长春药业有限责任公司 46.00% 否 *吉林敖东医疗器械有限公司 92.50% 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 3.94% 否 广发证券股份有限公司 14.98% 否 吉林盛世药品有限公司 90.91% 是 吉林敖东鹿业有限责任公司 83.30% 是 吉林敖东胶囊有限责任公司 75.00% 是 延边公路建设股份有限公司 26.57% 否 吉林洮南热电厂 12.50% 否 *吉林敖东医疗器械有限公司的净资产及净利润占合并报表的项目比例较小，未予以合并。 附注五、合并会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金2004年6月30日余额173,588,865.91元，2003年12月31日余额203,873,481.76元。 项 目 币 种 2004-6-30 2003-12-31 (1)现 金 人民币 555,279.13 224,451.14 (2)银行存款 人民币 171,942,603.80 200,093,631.42 (3)其他货币资金 人民币 1,090,982.98 3,555,399.20 合 计 173,588,865.91 203,873,481.76 注释2、应收票据 应收票据2004年6月30日余额21,914,317.53元,2003年12月31日余额65,925,644.39元。 出 票 单 位 票据种类 出票日期 山东瑞康药业有限公司 银行承兑汇票 04.01.30 鄂州市华福贸易有限公司 银行承兑汇票 04.03.04 禹州市宏峰药业有限公司 银行承兑汇票 04.02.10 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 银行承兑汇票 04.05.25 十堰市康明汽车零部件有限公司 银行承兑汇票 04.03.04 江阴市永康印染有限公司 银行承兑汇票 04.03.12 沈阳市长青家电批发中心赫飞家电商行 银行承兑汇票 04.03.03 保定康华医药药材有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.05 保定康华医药药材有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.05 黑龙江省汉华林医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.03.31 肇庆金杏堂连锁药店 银行承兑汇票 04.02.16 山东华潍医药有限公司 银行承兑汇票 04.06.09 新乡县蓄电池厂 银行承兑汇票 04.06.15 新乡豫兴房地产开发有限公司 银行承兑汇票 04.06.14 新乡豫兴房地产开发有限公司 银行承兑汇票 04.06.14 葫芦岛市渤海摩托车有限公司 银行承兑汇票 04.06.10 新乡胜达过滤净化技术有限公司 银行承兑汇票 04.06.08 石家庄北方医药商行 银行承兑汇票 04.06.14 天津铁厂 银行承兑汇票 04.06.15 郑州东升塑料有限公司 银行承兑汇票 04.06.01 徐州医药股份有限公司淮海公司 银行承兑汇票 04.06.01 江苏精工轴承有限公司 银行承兑汇票 04.05.28 泗县伟民农机商场 银行承兑汇票 04.03.08 河南第五建筑安装工程有限公司 银行承兑汇票 04.05.18 无锡山禾集团锡新医药有限公司 银行承兑汇票 04.05.11 河北君康医药药材有限公司 银行承兑汇票 04.05.08 西安华兴电炉有限公司 银行承兑汇票 04.05.27 慈溪中发灯饰有限公司 银行承兑汇票 04.05.28 安徽贝斯特实业发展有限公司 银行承兑汇票 04.05.17 济南中信医药有限公司 银行承兑汇票 04.05.24 三联家电东明连锁店 银行承兑汇票 04.04.06 山东华潍医药有限公司 银行承兑汇票 04.04.14 茌平县茌平镇建昆事食店 银行承兑汇票 04.04.09 济宁金川包装材料有限公司 银行承兑汇票 04.04.12 济宁蓝色世纪文化广告有限公司 银行承兑汇票 04.04.14 山东鲁抗药品经营有限公司 银行承兑汇票 04.04.05 山东鲁抗药品经营有限公司 银行承兑汇票 04.04.05 潍坊伟力药品有限公司 银行承兑汇票 04.04.09 常州勤丰纺织印染有限公司 银行承兑汇票 04.04.29 文山开开药业有限公司 银行承兑汇票 04.06.11 南京医药(淮安)天颐有限公司 银行承兑汇票 04.05.31 甘肃众友药业有限公司 银行承兑汇票 04.05.20 四川广元(北京)金象复星医药有限公司 银行承兑汇票 04.05.26 新乡房产住宅建筑安装工程公司 银行承兑汇票 04.02.27 莱芜钢铁集团有限公司 银行承兑汇票 04.02.03 石家庄市博仁医药有限公司 银行承兑汇票 04.02.26 河北医药公司医药经销分公司 银行承兑汇票 04.02.10 莱阳江波医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.02.11 洛阳丽光电器有限公司 银行承兑汇票 04.02.27 新乡县蓄电池厂 银行承兑汇票 04.02.18 新乡通利家电有限公司 银行承兑汇票 04.02.09 南阳华发汽车销售有限公司 银行承兑汇票 04.02.23 南阳华发汽车销售有限公司 银行承兑汇票 04.02.23 南阳华发汽车销售有限公司 银行承兑汇票 04.02.23 安庆中西药品有限责任公司 银行承兑汇票 04.02.09 安庆中西药品有限责任公司 银行承兑汇票 04.02.09 洛阳鼎信御安药业有限公司 银行承兑汇票 04.02.25 洛阳鼎信御安药业有限公司 银行承兑汇票 04.02.25 烟台润源经贸有限公司 银行承兑汇票 04.02.06 洛阳鼎信御安药业有限公司 银行承兑汇票 04.02.17 青岛芳达经济发展有限公司 银行承兑汇票 04.02.23 沂南县红日农资经营部 银行承兑汇票 04.03.19 石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑汇票 04.03.12 石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑汇票 04.03.12 南阳易通医药有限公司 银行承兑汇票 04.03.17 徐州医药股份有限公司淮海公司 银行承兑汇票 04.06.07 山东恒大汽车内饰件制造有限公司 银行承兑汇票 04.03.30 南京建锡金属材料有限公司 银行承兑汇票 04.03.10 高密市交运织布厂 银行承兑汇票 04.03.17 昌邑市源东纺织有限公司 银行承兑汇票 04.03.10 洛阳西工华发物资经营部 银行承兑汇票 04.03.17 义乌三力印刷有限公司 银行承兑汇票 04.03.02 洛阳西工华发物资经营部 银行承兑汇票 04.03.17 洛阳西工华发物资经营部 银行承兑汇票 04.03.17 临沂凯美电器有限公司 银行承兑汇票 04.03.25 临沂凯美电器有限公司 银行承兑汇票 04.03.25 洛阳华卫医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.03.05 石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑汇票 04.03.12 河南新乡华阳科贸有限公司 银行承兑汇票 04.03.02 新乡书春纸业有限公司 银行承兑汇票 04.03.09 石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑汇票 04.03.09 常熟苏虞化工染料有限责任公司 银行承兑汇票 04.03.16 中国重型汽车集团济南商用车有限公司 银行承兑汇票 04.03.15 临沂新立基纳富贸易有限公司 银行承兑汇票 04.03.18 新乡县红星有色金属有限公司 银行承兑汇票 04.03.16 河南豫牛乳业发展有限公司 银行承兑汇票 04.03.22 河北君康医药药材有限公司 银行承兑汇票 04.03.09 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 河北医科大学第二医院 银行承兑汇票 04.04.21 河北医科大学第二医院 银行承兑汇票 04.04.21 石家庄市博仁医药有限公司 银行承兑汇票 04.04.16 新乡市如意机械制造有限公司 银行承兑汇票 04.04.02 林州市药业公司红旗批发部 银行承兑汇票 04.04.13 河南普众康医药有限公司 银行承兑汇票 04.04.27 林州市林丰铝电有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.14 河南省安阳彩色显像玻壳有限公司 银行承兑汇票 04.04.23 新乡群星采印包装有限公司 银行承兑汇票 04.04.08 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 邢台市万邦医药有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 河南裕华高白玻璃有限公司 银行承兑汇票 04.04.30 南通柴油机股份有限公司 银行承兑汇票 04.04.14 徐州医药股份有限公司淮海公司 银行承兑汇票 04.04.26 济宁市双信经贸有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.16 青岛钢铁集团兖州焦化厂 银行承兑汇票 04.04.27 济南鑫洲达纸业有限公司 银行承兑汇票 04.04.30 河南省新乡天虹工县有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.15 临沂恒宇建淘有限公司 银行承兑汇票 04.04.21 安庆乘风制药有限公司 银行承兑汇票 04.04.27 洛阳海格尔耐火材料有限责任公司 银行承兑汇票 04.05.08 包头华兴金属材料有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.02 济南长通达实业有限公司 银行承兑汇票 04.04.30 洛阳金鹏集团有限公司 银行承兑汇票 04.04.20 洛阳金鹏集团有限公司 银行承兑汇票 04.04.21 河南中玉纤维制品有限公司 银行承兑汇票 04.04.30 济宁市医药、集团、总公司医药发展公司 银行承兑汇票 04.04.29 南阳港达房地产开发有限公司 银行承兑汇票 04.04.19 洛阳金鹏集团有限公司 银行承兑汇票 04.04.21 河南安区电子玻璃有限公司 银行承兑汇票 04.04.20 潍坊伟力药品有限公司 银行承兑汇票 04.04.15 菏泽市庆发中药材种植有限公司 银行承兑汇票 04.04.09 新乡市龙丰家电有限公司 银行承兑汇票 04.04.16 河北君康医药药材有限公司 银行承兑汇票 04.04.19 潍坊伟力药品有限公司 银行承兑汇票 04.04.02 茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑汇票 04.04.09 茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑汇票 04.04.09 洛阳金鹏集团有限公司 银行承兑汇票 04.04.16 青光市新龙电化有限责任公司 银行承兑汇票 04.04.02 湖北达诚医药有限公司 银行承兑汇票 04.05.18 安庆市中西药品有限责任公司 银行承兑汇票 04.05.25 山东鲁抗药品经营有限公司 银行承兑汇票 04.06.17 九江化纤股份有限公司 银行承兑汇票 04.04.28 河南南阳光辉机械有限公司 银行承兑汇票 04.06.08 河南南阳光辉机械有限公司 银行承兑汇票 04.06.08 河南南阳光辉机械有限公司 银行承兑汇票 04.06.08 宜昌同德医药零售连锁有限公司 银行承兑汇票 04.06.15 洛阳鼎信御安药业有限公司 银行承兑汇票 04.06.08 湖南芝林大药房零售连锁有限公司 银行承兑汇票 04.06.16 常州市武进森象装饰材料有限公司 银行承兑汇票 04.02.15 洛阳市强胜实业有限公司 银行承兑汇票 04.06.10 洛阳洛耐菲尔耐火材料有限公司 银行承兑汇票 04.06.01 江苏圆通汽车雷部件有限责任公司 银行承兑汇票 04.05.12 新乡县蓄电池厂 银行承兑汇票 04.06.18 新乡县蓄电池厂 银行承兑汇票 04.06.18 洛阳市华京实业有限公司 银行承兑汇票 04.06.23 洛阳市华京实业有限公司 银行承兑汇票 04.06.23 洛阳鼎信御安药业有限公司 银行承兑汇票 04.06.10 合 计 出 票 单 位 到期日 金额 山东瑞康药业有限公司 04.07.25 50,000.00 鄂州市华福贸易有限公司 04.09.04 400,000.00 禹州市宏峰药业有限公司 04.08.10 100,000.00 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 04.08.25 405,000.00 十堰市康明汽车零部件有限公司 04.09.03 40,000.00 江阴市永康印染有限公司 04.09.08 200,000.00 沈阳市长青家电批发中心赫飞家电商行 04.09.02 80,000.00 保定康华医药药材有限责任公司 04.07.05 17,406.00 保定康华医药药材有限责任公司 04.07.05 43,790.00 黑龙江省汉华林医药有限责任公司 04.06.30 170,000.00 肇庆金杏堂连锁药店 04.07.16 42,047.82 山东华潍医药有限公司 04.12.09 280,065.20 新乡县蓄电池厂 04.12.15 150,000.00 新乡豫兴房地产开发有限公司 04.12.14 150,000.00 新乡豫兴房地产开发有限公司 04.12.14 150,000.00 葫芦岛市渤海摩托车有限公司 04.12.10 240,000.00 新乡胜达过滤净化技术有限公司 04.12.07 100,000.00 石家庄北方医药商行 04.12.14 108,902.40 天津铁厂 04.12.15 260,000.00 郑州东升塑料有限公司 04.12.01 200,000.00 徐州医药股份有限公司淮海公司 04.12.01 972,000.00 江苏精工轴承有限公司 04.11.28 100,000.00 泗县伟民农机商场 04.09.08 38,000.00 河南第五建筑安装工程有限公司 04.11.18 100,000.00 无锡山禾集团锡新医药有限公司 04.11.11 130,000.00 河北君康医药药材有限公司 04.11.08 200,000.00 西安华兴电炉有限公司 04.11.27 300,000.00 慈溪中发灯饰有限公司 04.11.28 60,000.00 安徽贝斯特实业发展有限公司 04.11.17 126,000.00 济南中信医药有限公司 04.11.14 400,000.00 三联家电东明连锁店 04.07.06 30,000.00 山东华潍医药有限公司 04.07.14 142,357.86 茌平县茌平镇建昆事食店 04.07.09 150,000.00 济宁金川包装材料有限公司 04.07.12 50,000.00 济宁蓝色世纪文化广告有限公司 04.07.14 100,000.00 山东鲁抗药品经营有限公司 04.07.05 30,000.00 山东鲁抗药品经营有限公司 04.07.05 10,000.00 潍坊伟力药品有限公司 04.07.09 119,697.00 常州勤丰纺织印染有限公司 04.07.29 50,000.00 文山开开药业有限公司 04.08.11 80,949.40 南京医药(淮安)天颐有限公司 04.08.30 420,000.00 甘肃众友药业有限公司 04.08.20 121,500.00 四川广元(北京)金象复星医药有限公司 04.08.19 30,000.00 新乡房产住宅建筑安装工程公司 04.08.27 100,000.00 莱芜钢铁集团有限公司 04.08.03 100,000.00 石家庄市博仁医药有限公司 04.08.26 31,741.50 河北医药公司医药经销分公司 04.08.10 670,000.00 莱阳江波医药有限责任公司 04.08.11 200,000.00 洛阳丽光电器有限公司 04.08.27 400,000.00 新乡县蓄电池厂 04.08.16 300,000.00 新乡通利家电有限公司 04.08.09 200,000.00 南阳华发汽车销售有限公司 04.08.13 200,000.00 南阳华发汽车销售有限公司 04.08.13 200,000.00 南阳华发汽车销售有限公司 04.08.13 200,000.00 安庆中西药品有限责任公司 04.08.09 100,000.00 安庆中西药品有限责任公司 04.08.09 200,000.00 洛阳鼎信御安药业有限公司 04.08.25 30,000.00 洛阳鼎信御安药业有限公司 04.08.25 50,000.00 烟台润源经贸有限公司 04.08.06 200,000.00 洛阳鼎信御安药业有限公司 04.08.17 100,000.00 青岛芳达经济发展有限公司 04.08.23 10,000.00 沂南县红日农资经营部 04.09.19 200,000.00 石家庄民鑫医药商贸有限公司 04.09.12 50,000.00 石家庄民鑫医药商贸有限公司 04.09.12 50,000.00 南阳易通医药有限公司 04.09.17 100,000.00 徐州医药股份有限公司淮海公司 04.09.06 258,968.64 山东恒大汽车内饰件制造有限公司 04.09.30 40,000.00 南京建锡金属材料有限公司 04.09.10 200,000.00 高密市交运织布厂 04.09.17 150,000.00 昌邑市源东纺织有限公司 04.09.10 200,000.00 洛阳西工华发物资经营部 04.09.17 100,000.00 义乌三力印刷有限公司 04.09.01 200,000.00 洛阳西工华发物资经营部 04.09.17 100,000.00 洛阳西工华发物资经营部 04.09.17 100,000.00 临沂凯美电器有限公司 04.09.25 500,000.00 临沂凯美电器有限公司 04.09.25 100,000.00 洛阳华卫医药有限责任公司 04.09.05 81,000.00 石家庄民鑫医药商贸有限公司 04.09.12 50,000.00 河南新乡华阳科贸有限公司 04.09.02 50,000.00 新乡书春纸业有限公司 04.09.09 100,000.00 石家庄民鑫医药商贸有限公司 04.09.09 97,002.33 常熟苏虞化工染料有限责任公司 04.09.16 100,000.00 中国重型汽车集团济南商用车有限公司 04.09.15 50,000.00 临沂新立基纳富贸易有限公司 04.09.17 300,000.00 新乡县红星有色金属有限公司 04.09.16 100,000.00 河南豫牛乳业发展有限公司 04.09.17 50,000.00 河北君康医药药材有限公司 04.09.09 200,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 10,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 15,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 15,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 10,000.00 河北医科大学第二医院 04.10.20 4,369.46 河北医科大学第二医院 04.10.20 3,800.00 石家庄市博仁医药有限公司 04.10.16 52,932.00 新乡市如意机械制造有限公司 04.10.02 20,000.00 林州市药业公司红旗批发部 04.10.13 50,000.00 河南普众康医药有限公司 04.10.27 39,250.00 林州市林丰铝电有限责任公司 04.10.14 20,000.00 河南省安阳彩色显像玻壳有限公司 04.10.23 20,000.00 新乡群星采印包装有限公司 04.10.08 50,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 40,000.00 邢台市万邦医药有限责任公司 04.10.15 30,000.00 河南裕华高白玻璃有限公司 04.10.19 30,000.00 南通柴油机股份有限公司 04.10.14 100,000.00 徐州医药股份有限公司淮海公司 04.10.25 810,000.00 济宁市双信经贸有限责任公司 04.10.16 200,000.00 青岛钢铁集团兖州焦化厂 04.10.27 70,000.00 济南鑫洲达纸业有限公司 04.10.30 500,000.00 河南省新乡天虹工县有限责任公司 04.10.15 100,000.00 临沂恒宇建淘有限公司 04.10.20 300,000.00 安庆乘风制药有限公司 04.10.17 100,000.00 洛阳海格尔耐火材料有限责任公司 04.10.08 200,000.00 包头华兴金属材料有限责任公司 04.10.02 500,000.00 济南长通达实业有限公司 04.10.30 300,000.00 洛阳金鹏集团有限公司 04.10.20 50,000.00 洛阳金鹏集团有限公司 04.10.21 50,000.00 河南中玉纤维制品有限公司 04.10.30 200,000.00 济宁市医药、集团、总公司医药发展公司 04.10.29 13,000.00 南阳港达房地产开发有限公司 04.10.19 50,000.00 洛阳金鹏集团有限公司 04.10.21 50,000.00 河南安区电子玻璃有限公司 04.10.20 200,000.00 潍坊伟力药品有限公司 04.10.15 110,149.32 菏泽市庆发中药材种植有限公司 04.10.09 100,000.00 新乡市龙丰家电有限公司 04.10.15 100,000.00 河北君康医药药材有限公司 04.10.19 100,000.00 潍坊伟力药品有限公司 04.10.02 36,174.00 茌平县茌平镇建昆副食店 04.10.09 50,000.00 茌平县茌平镇建昆副食店 04.10.09 100,000.00 洛阳金鹏集团有限公司 04.10.16 100,000.00 青光市新龙电化有限责任公司 04.10.02 450,000.00 湖北达诚医药有限公司 04.10.18 240,335.00 安庆市中西药品有限责任公司 04.10.15 202,879.60 山东鲁抗药品经营有限公司 04.09.17 30,000.00 九江化纤股份有限公司 04.10.28 25,000.00 河南南阳光辉机械有限公司 04.12.08 200,000.00 河南南阳光辉机械有限公司 04.12.08 200,000.00 河南南阳光辉机械有限公司 04.12.08 200,000.00 宜昌同德医药零售连锁有限公司 04.09.15 10,000.00 洛阳鼎信御安药业有限公司 04.12.08 200,000.00 湖南芝林大药房零售连锁有限公司 04.12.16 500,000.00 常州市武进森象装饰材料有限公司 04.08.25 60,000.00 洛阳市强胜实业有限公司 04.12.10 100,000.00 洛阳洛耐菲尔耐火材料有限公司 04.12.04 100,000.00 江苏圆通汽车雷部件有限责任公司 04.11.12 100,000.00 新乡县蓄电池厂 04.11.18 100,000.00 新乡县蓄电池厂 04.11.18 100,000.00 洛阳市华京实业有限公司 04.11.22 200,000.00 洛阳市华京实业有限公司 04.12.22 200,000.00 洛阳鼎信御安药业有限公司 04.12.10 30,000.00 合 计 21,914,317.53 注释3、应收账款 应收账款2004年6月30日余额164,166,142.47元，2003年12月31日余额242,002,226.97元。 2004-6-30 账 龄 金 额(元) 比例 坏账准备 一年以内 82,290,214.86 42.37% 4,114,510.74 一至二年 22,083,649.25 11.37% 1,766,691.94 二至三年 33,740,071.30 17.37% 3,374,007.13 三年以上 56,101,138.41 28.89% 20,793,721.54 合 计 194,215,073.82 100.00% 30,048,931.35 2003-12-31 账 龄 金 额(元) 比例 坏账准备 一年以内 186,562,479.18 67.89% 9,328,123.96 一至二年 10,135,918.40 3.69% 810,873.47 二至三年 26,992,807.49 9.82% 2,699,280.75 三年以上 51,096,979.02 18.60% 19,947,678.94 合 计 274,788,184.09 100.00% 32,785,957.12 *应收账款前五名合计金额32,574,696.99元、占应收账款的比例为16.77%。 *应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 *应收账款期末余额较上期大幅下降的主要原因系加大清收力度，清回货款所致。 注释4、其他应收款 其他应收款2004年6月30日余额103,614,339.59元，2003年12月31日余额150,083,673.46元 2004-6-30 账 龄 金额(元) 比例 坏账准备 一年以内 78,096,323.46 63.73% 3,904,816.17 一至二年 9,315,349.63 7.60% 745,227.97 二至三年 6,641,924.04 5.42% 664,192.40 三年以上 28,490,935.03 23.25% 13,615,956.03 合 计 122,544,532.16 100.00% 18,930,192.57 2003-12-31 账 龄 金额(元) 比例 坏账准备 一年以内 93,031,234.85 57.08% 4,651,561.74 一至二年 44,508,683.22 27.31% 3,560,694.67 二至三年 7,142,615.87 4.38% 714,261.59 三年以上 18,294,434.02 11.23% 3,966,776.50 合 计 162,976,967.96 100.00% 12,893,294.50 *其他应收款前五名合计金额35,603,321.88元，占其他应收款的比例为29.05%。 *其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 *其他应收款期末余额较上期大幅下降的主要原因系加大清收力度，清回货款所致。 注释5、预付账款 预付账款2004年6月30日余额30,844,902.41元，2003年12月31日余额25,017,322.31元。 2004-6-30 2003-12-31 账 龄 金额(元) 比例 金额(元) 比例 一年以内 25,621,760.04 83.07% 20,535,453.42 82.08% 一至二年 4,278,450.44 13.87 344,908.09 1.38% 二至三年 343,205.10 1.11% 1,270,537.66 5.08% 三年以上 601,486.83 1.95% 2,866,423.14 11.46% 合 计 30,844,902.41 100.00% 25,017,322.31 100.00% *预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释6、存货及存货跌价准备 存货2004年6月30日余额131,284,906.34元，2003年12月31日余额92,741,887.55元，其构成如下。 2004-6-30 项 目 金额(元) 存货跌价准备 原 材 料 23,761,243.31 158,727.69 包 装 物 5,089,915.10 1,128,730.46 低值易耗品 4,420,230.71 - *库存商品 84,711,191.40 4,550,900.38 *在 产 品 15,676,014.66 - 自制半成品 3,464,669.69 - 委托加工 - - 发出商品 - 合 计 137,123,264.87 5,838,358.53 2003-12-31 项 目 金额(元) 存货跌价准备 原 材 料 25,831,855.54 158,727.69 包 装 物 7,736,378.53 1,128,730.46 低值易耗品 4,031,919.33 *库存商品 45,695,798.43 4,550,900.38 *在 产 品 8,315,141.69 自制半成品 6,170,826.28 委托加工 621,275.94 发出商品 177,050.34 合 计 98,580,246.08 5,838,358.53 *库存商品、在产品比上年有较大增长是由于生产品种增加所致。 注释7、待摊费用 待摊费用2004年6月30日余额4,825,568.28元，2003年12月31日余额1,035,386.50元。 类 别 期初数 本期增加 保 险 费 383,888.86 916,390.20 实 验 费 217,186.38 大 修 理费 243,097.62 *新产品开发费 4,507,531.28 GMP认证费 7,198.80 广 告 费 380,000.00 排污费 184,638.00 技术服务费 28,400.02 243,161.61 合 计 1,035,386.50 6,076,106.27 类 别 本期摊销 期末数 保 险 费 440,626.38 859,652.68 实 验 费 217,186.38 大 修 理费 194,886.10 48,211.52 *新产品开发费 1,090,422.68 3,417,108.60 GMP认证费 7,198.80 广 告 费 380,000.00 排污费 46,159.50 138,478.50 技术服务费 133,829.83 137,731.80 合 计 2,285,924.49 4,825,568.28 *新产品开发费比上年有较大幅度增长原因是用于新产品研发的费用增加所致。 注释8、长期投资 (1)长期股权投资 A、股票投资 占被投资 股份 股票数量 单位注册 被投资公司名称 性质 (万股) 资本比 例 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 延边公路建设股份有限公司 法人股 4,892 26.57% 合 计 投资成本 权益累计 被投资公司名称 （元） 增减变动额 广发证券股份有限公司 299,622,163.75 延边公路建设股份有限公司 50,727,107.79 -8,919,958.31 合 计 350,349,271.54 -8,919,958.31 B、其他股权投资 占被投资 投 资 被投资单位名称 单位注册 投资成本（元） 起止期 资本比例 敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 吉林敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00 吉林洮南热电厂 长期 12.50% 9,945,000.00 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00 敦化玻璃制品有限公司 长期 25.00% 1,000,000.00 敦化万和实业公司 长期 10.14% 2,840,000.00 合 计 20,526,140.00 权益累计 被投资单位名称 减值准备 增减变动额 敖东长春有限公司 -3,000,000.00 长春国际信托投资公司 -1,000,000.00 吉林敖东建筑安装有限公司 吉林敖东医疗器械有限公司 -430,608.12 吉林洮南热电厂 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 延边敖翔房地产开发有限公司 敦化玻璃制品有限公司 -20,858.75 敦化万和实业公司 合 计 -3,451,466.87 -1,000,000.00 （2）股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 期初余额 本期摊销额 期限 吉林敖东洮南药 926,706.39 830,840.22 10年 47,933.08 业股份有限公司 延边公路建设 61,156,536.52 55,040,882.87 10年 3,057,826.82 股份有限公司 合 计 62,083,242.91 55,871,723.09 3,105,759.90 剩余摊 被投资单位 累计摊销额 摊余价值 销年限 吉林敖东洮南药 143,799.25 782,907.14 9年 业股份有限公司 延边公路建设 9,173,480.47 51,983,056.05 9年 股份有限公司 合 计 9,317,279.72 52,765,963.19 注释9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值： 固定资产原值2004年6月30日余额659,710,475.49元，2003年12月31日余额664,270,815.40元。 期 初 数 本期增加 房屋及建筑物 375,344,786.00 6,967,892.12 机器设备 232,260,027.09 6,633,846.75 运输设备 22,589,758.63 5,182,324.21 成 鹿 6,096,562.39 - 办公设备 16,006,234.58 1,228,166.00 其 他 11,973,446.71 30,000.00 合计 664,270,815.40 20,042,229.08 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 591,861.06 381,720,817.06 机器设备 22,059,979.23 216,833,894.61 运输设备 1,689,112.00 26,082,970.84 成 鹿 - 6,096,562.39 办公设备 224,952.00 17,009,448.58 其 他 36,664.70 11,966,782.01 合计 24,602,568.99 659,710,475.49 （2）固定资产累计折旧： 固定资产累计折旧2004年6月30日余额 90,249,192.59元，2003年12月31日余额84,522,338.04 元。 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 25,038,947.75 5,174,331.66 156,911.15 机器设备 46,543,784.62 9,115,056.69 10,026,426.76 运输设备 4,879,560.01 987,144.48 575,914.97 成 鹿 3,310,611.01 293,403.16 - 办公设备 4,025,753.94 766,848.36 154,076.26 其 他 723,680.71 311,489.46 8,090.12 合 计 84,522,338.04 16,648,273.81 10,921,419.26 项 目 期 末 数 房屋及建筑物 30,056,368.26 机器设备 45,632,414.55 运输设备 5,290,789.52 成 鹿 3,604,014.17 办公设备 4,638,526.04 其 他 1,027,080.05 合 计 90,249,192.59 净 值: 579,748,477.36 569,461,282.90 *1、固定资产本期增加由在建工程转入5,892,794.11元； *2、固定资产中用作抵押贷款的房屋22,862万元、机器设备13,637万元； *3、固定资产原值及折旧减少主要为处置实业公司及玻璃制品公司股权所致。 注释10、固定资产减值准备 固定资产减值准备2004年6月30日余额548,997.42元，2003年12月31日余额548,997.42元。 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 337,518.36 337,518.36 机器设备 188,089.14 188,089.14 办公设备 23,389.92 23,389.92 合 计 548,997.42 548,997.42 固定资产净额: 579,199,479.94 568,912,285.48 注释11、在建工程 在建工程2004年6月30日余额60,006,749.69元，2003年12月31日余额57,962,124.82元。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 彩印新厂房工程 10,961,057.14 - 10,961,057.14 鹿业厂房改造 154,111.60 20,422.49 135,561.60 机械安装工程 40,622.80 - 工业车间改造 36,459,732.10 5,624,734.11 饲料加工室 - 27,197.44 - 大连公司厂房改造 2,680,427.91 - 2,592,487.91 锅炉安装工程 148,060.00 128,060.00 排水管道工程 - 3,600.00 - 金海发GMP工程 21,839,158.96 5,364,920.91 - 设备安装 167,300.00 - - 污水池改造工程 500,194.51 - 260,8584.01 技术中心 21,307,709.50 - 20,045,010.9 冷库 212,165.20 - 132,165.20 三楼会议室装修 140,000.00 140,000.00 合 计 57,962,124.82 42,064,555.74 40,019,930.87 工程 项 目 期末余额 资金来源 进度 彩印新厂房工程 - 自筹 100% 鹿业厂房改造 38,972.49 自筹 90% 机械安装工程 40,622.80 自筹 100% 工业车间改造 30,834,997.99 自筹 100% 饲料加工室 27,197.44 自筹 100% 大连公司厂房改造 87,940.00 自筹 90% 锅炉安装工程 20,000.00 自筹 100% 排水管道工程 3,600.00 自筹 100% 金海发GMP工程 27,204,079.87 自筹及募股 95% 设备安装 167,300.00 自筹 90% 污水池改造工程 239,340.50 自筹 70% 技术中心 1,262,698.60 募股资金 100% 冷库 80,000.00 自筹 50% 三楼会议室装修 自筹 100% 合 计 60,006,749.69 注释12、无形资产 无形资产2004年6月30日余额77,948,878.59元，2003年12月31日余额75,869,478.79元。 项 目 取得方式 原 值 期初余额 本期增加 土地使用权 购入 41,701,146.30 39,532,068.05 6,303,316.47 软 件 购入 471,648.89 336,960.30 262,275.29 *专 利 权 购入 38,497,627.06 31,822,317.06 -367,511.35 街路冠名费 购入 1,000,000.00 883,333.38 - *商 标 购入 14,086,000.00 3,294,800.00 -1,027,800.00 合 计 95,756,422.25 75,869,478.79 5,170,280.41 剩余摊销 项 目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 年限 土地使用权 538,682.86 -3,595,555.36 45,296,701.66 39 软 件 78,208.47 -49,378.23 521,027.12 3--5 *专 利 权 2,235,989.30 9,278,810.65 29,218,816.41 6-8 街路冠名费 49,999.98 166,666.60 833,333.40 8.3 *商 标 188,000.00 12,007,000.00 2,079,000.00 5.5 合 计 3,090,880.61 17,807,543.66 77,948,878.59 *专利权和商标本期减少系由于处置实业公司及玻璃制品公司股权所致。 注释13、长期待摊费用 长期待摊费用2004年6月30日余额631,444.17元，2003年12月31日余额720,735.74元。 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销额 装饰装璜费 713,589.60 640,659.81 34,138.04 43,353.68 GMP认证费 86,260.00 80,075.93 80,075.93 合计 799,849.60 720,735.74 34,138.04 123,429.61 项 目 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 装饰装璜费 82,145.43 631,444.17 8.30 GMP认证费 86,260.00 4.00 合计 168,405.43 631,444.17 注释14、其他长期资产 其他长期资产2004年6月30日余额41,458,184.57元，系吉林敖东生态药业股份有限公司以债权及实物与安图县人民政府进行资产置换换入的林木资产。 注释15、短期借款 短期借款2004年6月30日余额140,560,000.00元，2003年12月31日余额246,360,000.00元。 借款类别 2004-6-30 2003-12-31 *抵押借款 6,460,000.00 104,000,000.00 保证借款 88,000,000.00 89,360,000.00 信用借款 46,100,000.00 53,000,000.00 合 计 140,560,000.00 246,360,000.00 *抵押借款抵押物为房屋22,862万元，机器设备13,637万元。 注释16、应付票据 应付票据2004年6月30日余额4,120,253.90元。 单 位 名 称 票据种类 出 票 日 到 期 日 青岛益青胶囊有限公司 银行承兑汇票 2004.3.24 2004.08.20 青岛益青胶囊有限公司 银行承兑汇票 2004.5.24 2004.11.20 北京中保康医药科技公司 银行承兑汇票 2004.3.24 2004.09.20 北京市科宝彩印厂 银行承兑汇票 2004.1.14 2004.07.10 深圳九星柔印科技有限公司 银行承兑汇票 2004.1.14 2004.07.12 深圳九星柔印科技有限公司 银行承兑汇票 2004.3.24 2004.09.20 深圳九星柔印科技有限公司 银行承兑汇票 2004.6.23 2004.11.23 沧县前进药用包装材料厂 银行承兑汇票 2004.5.24 2004.11.20 大连博雅印刷电子有限公司 银行承兑汇票 2004.5.24 2004.11.20 安国金康迪中药材饮片有限公司 银行承兑汇票 2004.6.24 2004.09.29 大连昌盛有限公司 银行承兑汇票 2004.4.25 2004.09.24 北京邦特广告公司 银行承兑汇票 2004.5.10 2000.09.10 合 计 单 位 名 称 金 额 青岛益青胶囊有限公司 150,000.00 青岛益青胶囊有限公司 100,000.00 北京中保康医药科技公司 200,000.00 北京市科宝彩印厂 100,000.00 深圳九星柔印科技有限公司 200,000.00 深圳九星柔印科技有限公司 300,000.00 深圳九星柔印科技有限公司 400,000.00 沧县前进药用包装材料厂 120,253.90 大连博雅印刷电子有限公司 100,000.00 安国金康迪中药材饮片有限公司 1,200,000.00 大连昌盛有限公司 250,000.00 北京邦特广告公司 1,000,000.00 合 计 4,120,253.90 注释17、应付账款、预收账款、其他应付款 其他应付款、预收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的单位欠款。 应付账款期末余额中有持有本公司5%以上股份的单位欠款，详见附注六（五）、（六）。 注释18、应付股利 应付股利2004年6月30日余额3,344,535.20元，2003年12月31日余额3,371,914.71元。 项 目 2004-6-30 2003-12-31 深圳恒安信托有限公司 449,720.30 92,405.55 浙江金华信托股份公司 247,363.61 247,363.61 吉林省安图制药厂 481,418.82 481,418.82 吉发饲料股份公司 133,830.74 133,830.74 自然人股 4,181.73 33,386.73 上海健恒 85,560.70 吉林轻工 68,448.56 洮南恒生贸易有限公司 1,200,000.00 洮南恒生创业公司 957,600.00 中国中医研究院洮南制药厂 340,000.00 -260,000.00 上海力晋计算机科技有限公司 270,000.00 120,000.00 上海维嘉实业有限公司 1,078,920.00 48,000.00 敦化市富源创业投资有限公司 133,900.00 61,300.00 敦化市康源创业投资有限公司 205,200.00 102,600.00 合 计 3,344,535.20 3,371,914.71 注释19、应交税金 应交税金2004年6月30日余额21,351,260.38元，2003年12月31日余额40,072,225.34元。 税 种 2004-6-30 2003-12-31 应 交 增 值 税 6,638,528.28 13,579,704.01 应 交 营 业 税 2,540,190.73 2,453,955.73 应交城市维护建设税 1,430,685.59 1,595,076.60 应交企业所得税 7,067,066.73 18,722,581.90 应 交 房 产 税 1,827,739.00 2,041,444.18 应交土地使用税 132,752.93 203,407.53 应交个人所得税 1,193,732.51 1,145,108.86 应交农业特产税 209,043.90 209,043.90 应 交 农 业 税 50,922.00 50,922.00 应交车船使用税 -595.20 -595.20 应 交 消 费 税 -311,394.36 -311,394.36 应 交 印 花 税 102,010.62 140,085.12 代 扣 税 470,577.65 242,885.07 合 计 21,351,260.38 40,072,225.34 注释20、其他应交款 项 目 2004-6-30 2003-12-31 教育费附加 600,150.64 483,486.34 防洪基金 19,875.64 174,000.00 其 他 78,526.25 2,704.00 合 计 698,552.53 660,190.34 注释21、预提费用 项 目 2004-6-30 2003-12-31 销售提成 1,210,584.50 1,720,410.14 利 息 95,613.35 383,657.60 电 费 68,759.27 21,250.89 研究开发费 787,156.87 313,000.00 房租 50,000.00 合 计 2,212,113.99 2,438,318.63 注释22、长期借款 长期借款2004年6月30日余额81,485,600.00元，2003年12月31日余额81,526,544.00元。 借款类别 2004-6-30 2003-12-31 *抵押借款 70,485,600.00 70,000,000.00 保证借款 11,000,000.00 11,526,544.00 合 计 81,485,600.00 81,526,544.00 *抵押借款7000万元系国债项目贷款，抵押情况详见注释15。 注释23、股本 年度内公司股本变动情况: 单位：万股 本次变动增减（+、-） 本次变动 项 目 公积金 其 前 送股 配股 小 计 转 股 他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中: 国家股 3316.20 1658.10 发起人法人股 4899.80 2449.90 募集法人股 2620.80 1310.40 转配股 尚未流通股份合计 10836.80 5418.40 二、已流通股份 境内上市的 12529.66 6264.83 人民币普通股 其中：高管人员股 35.34 17.67 三、股份总数 23366.46 11683.23 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中: 国家股 4974.30 发起人法人股 7349.70 募集法人股 3931.20 转配股 尚未流通股份合计 16255.20 二、已流通股份 境内上市的 18794.49 人民币普通股 其中：高管人员股 53.01 三、股份总数 35049.69 股本变动是对2003年度进行利润分配，用资本公积每10股转增5股，共计转增11,683.23万股。 注释24、资本公积 本 期 项 目 期初数 本期减少数 增加数 股 本 溢 价 513,891,757.73 116，832，300.00 股权投资准备 24,852,318.23 其他资本公积 18,962,440.23 合 计 557,706,516.19 116，832，300.00 项 目 期末数 股 本 溢 价 397,059,457.73 股权投资准备 24,852,318.23 其他资本公积 18,962,440.23 合 计 440,874,216.19 年度内资本公积减少是由于用资本公积转增股本。 注释25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 101,274,020.50 101,274,020.50 公益金 37,964,977.10 37,964,977.10 任意盈余公积 20,836,710.64 20,836,710.64 合 计 160,075,708.24 160,075,708.24 注释26、未分配利润 项 目 2004-6-30 2003-12-31 年初未分配利润 231,876,042.34 210,176,109.07 加:本期净利润转入 74,043,657.87 99,100,792.73 可供分配的利润 305,919,700.21 309,276,901.80 减:提取法定盈余公积 20,424,750.36 提取法定公益金 10,176,733.89 提取职工奖励及福利基金 51,918.13 提取储备基金 14,537.08 可供股东分配的利润 305,919,700.21 278,608,962.34 减:付普通股股利 46,732,920.00 未分配利润 305,919,700.21 231,876,042.34 注释27、主营业务收入、主营业务成本 2004年1-6月 行业 主营业务收入 主营业务成本 医药 344,228,888.18 140,101,698.01 合计 344,228,888.18 140,101,698.01 2003年1-6月 行业 主营业务收入 主营业务成本 医药 304,993,000.13 132,731,965.57 合计 304,993,000.13 132,731,965.57 注释28、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 消 费 税 27,232.63 城 建 税 2,242,831.03 2,064,782.51 教育费附加 987,181.48 888,900.42 合 计 3,230,012.51 2,980,915.56 注释29、营业费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增加（减少） 比率（+/-） 营业费用 93,865,071.60 78,202,609.76 15,662,461.84 20.03% 注释30、财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 9,623,811.69 10,346,482.35 应收票据贴现息支出 113,701.72 减：利息收入 741,166.91 1,207,379.28 手续费支出 16,158.30 129,996.63 *利息补贴 16,110,000.00 其它 50,000.00 合计 -7,097,495.20 9,319,099.70 *利息补贴中385万元系据安政函[2004]3号文件收到的贴息款及1154万元系根据吉财建[2004]515号文件收到的贴息款；另外72万元系根据银发[1997]437号<<关于民族贸易和民族用品生产贷款继续实行优惠利率的通知>>收到的贴息款。 注释31、投资收益 *投资收益的汇回不存在重大限制。 项 目 2004年1-6月 股权投资收益 -2,175,448.04 股权投资差额摊销 -3,045,030.94 短期投资跌价准备转回 出售短期投资收益 计提的长期投资减值准备 合 计 -5,220,478.98 注释32、补贴收入 批准机关 批准文件 来源 金额 延吉市人民政府 延市政府函[2003]54号 地方财政 6,303,317.40 合 计 6,303,317.40 注释33、营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净收益 90,781.50 1,889,815.98 固定资产盘盈 废旧物品收入 7,667.80 12,103.60 租金收入 罚没收入 32,117.76 其他收入 253,030.12 194,539.55 合 计 351,479.42 2,128,576.89 注释34、营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 600,726.28 20,452,999.38 固定资产减值损失 1,300,000.00 罚 款 支 出 65,060.60 8,423.90 捐 赠 支 出 145,456.00 274,124.00 残疾人就业保障 防 洪 基 金 200,000.00 10,000.00 其 他 支 出 457,003.67 47,235.08 合 计 1,468,246.55 22,092,782.36 注释35、所得税 本报告期内所得税为-4,388,542.75元。系根据国税发[2000]13号文国家税务局关于印发《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》，由延边州地税局核定下属子公司延边药业国产设备抵免所得税及新建子公司医药公司位于延吉市经济开发区实行“免三减二”的所得税优惠政策所致。 注释36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 补贴收入 630万元 往来款 4900万元 注释37、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下: 项 目 金 额 广告宣传费 2500万元 销售提成奖 5300万元 咨 询 费 160万元 运 输 费 260万元 市场开发费 300万元 保 险 费 80万元 差 旅 费 500万元 会 议 费 200万元 大 修 理 690万元 其 他 8600万元 注释38、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 财政贴息 1177万元 附注六、母公司会计报表主要项目注释 注释1、应收账款 应收账款2004年6月30日余额33,799,461.59元，2003年12月31日余额42,483,857.02元。 2004-6-30 账 龄 金额(元) 比例 坏账准备 一年以内 1,820,271.04 3.38% 91,013.55 一至二年 2,527,708.28 4.70% 202,216.66 二至三年 3,644,951.65 6.77% 364,495.16 三年以上 45,836,377.88 85.15% 19,372,121.89 合 计 53,829,308.85 100.00% 20,029,847.26 2003-12-31 账 龄 金 额(元) 比例 坏账准备 一年以内 793,095.91 1.23% 39,654.80 一至二年 3,993,620.85 6.20% 319,489.67 二至三年 20,630,067.27 32.02% 2,063,006.73 三年以上 39,002,131.37 60.55% 19,512,907.18 合 计 64,418,915.40 100.00% 21,935,058.38 注释2、其他应收款 其他应收款2004年6月30日余额74,916,252.55元，2003年12月31日余额198,265,797.16元。 2004-6-30 账 龄 金 额（元） 比例 坏账准备 一年以内 50,209,012.63 56.02% 2,501,045.63 一至二年 8,023,157.28 8.95% 641,852.58 二至三年 5,584,546.22 6.23% 558,454.62 三年以上 25,806,731.94 28.80% 11,005,842.69 合 计 89,623,448.07 100.00% 14,707,195.52 2003-12-31 账 龄 金 额（元） 比例 坏账准备 一年以内 157,534,746.64 73.97% 7,876,737.33 一至二年 40,945,854.01 19.23% 3,275,668.32 二至三年 7,207,676.70 3.38% 720,767.67 三年以上 7,284,715.33 3.42% 2,834,022.20 合 计 212,972,992.68 100.00% 14,707,195.52 *2004年6月30日其他应收款余额较2003年12月31日下降62%，系收回子公司内部往来款所致。 注释3、长期投资 长期股权投资 A、股票投资 占被投资单 股份 股票数量（ 被投资公司名称 位注册资本 性质 万股） 比例 吉林敖东生态药业股份有限公司 法人股 1,780 44.23% 吉林敖东洮南药业股份有限公司 法人股 2,360 50.23% 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司 法人股 2,720 54.40% 吉林敖东延边药业股份有限公司 法人股 30,000 96.65% 延边公路股份有限公司 法人股 6,653 26.57% 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 吉林敖东金海发药业股份有限公司 法人股 2,600 86.67% 合 计 权益累计增减 被投资公司名称 投资成本（元） 变动额 吉林敖东生态药业股份有限公司 17,800,000.00 -4,256,806.90 吉林敖东洮南药业股份有限公司 23,600,000.00 7,959,478.39 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司 27,200,000.00 12,606,112.23 吉林敖东延边药业股份有限公司 289,950,000.00 113,429,964.59 延边公路股份有限公司 50,727,107.79 43,063,097.74 广发证券股份有限公司 299,622,163.75 吉林敖东金海发药业股份有限公司 26,000,000.00 17,571,942.86 合 计 734,899,271.54 190,373,788.91 B、其他股权投资 投资 占被投资 被投资公司名称 起止 单位注册 投资成本（元) 日期 资本比例 敖东珠海药业有限公司 长期 55.00% 50,160,000.00 敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 延边敖东保益生化制剂有限公司 长期 93.65% 29,500,000.00 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 吉林敖东医药有限责任公司 长期 70.00% 7,000,000.00 吉林敖东大连药业有限公司 长期 76.93% 20,000,000.00 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00 吉林敖东鹿业有限公司 长期 83.33% 10,000,000.00 吉林敖东胶囊有限公司 长期 75.00% 4,500,000.00 合 计 127,901,140.00 被投资公司名称 权益累计增减变动额 减值准备 敖东珠海药业有限公司 2,391,155.47 敖东长春有限公司 -3,000,000.00 延边敖东保益生化制剂有限公司 -17,320,744.40 长春国际信托投资公司 -1,000,000.00 敖东建筑安装有限公司 敖东医疗器械有限公司 -430,608.12 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 吉林敖东医药有限责任公司 33,303,697.35 吉林敖东大连药业有限公司 26,648.67 延边敖翔房地产开发有限公司 吉林敖东鹿业有限公司 -575,700.91 吉林敖东胶囊有限公司 -223,949.76 合 计 14,170,498.30 -1,000,000.00 注释4、主营业务收入、主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药 -45,356.93 -39,681.83 -23,071.81 83,253.53 合计 -45,356.93 -39,681.83 -23,071.81 83,253.53 母公司主营收入出现负数系退货产生。 注释5、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 75,239,863.08 57,534,630.29 短期投资跌价准备转回 728,001.72 出售长期投资收益 计提的长期投资减值准备 -1,000,000.00 股权投资差额摊销 -3,045,030.94 -2,315,448.12 合 计 72,194,832.14 54,947,183.89 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 主营 与本企 企 业 名 称 注册地址 业务 业关系 吉林敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 吉林敖东保益生化制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司 吉林敖东金海发药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 吉林敖东医疗器械有限公司 吉林省敦化市 商业 子公司 吉林敖东珠海药业有限公司 广东省珠海市 制药 子公司 吉林敖东医药有限责任公司 吉林省延吉市 制药 子公司 吉林敖东延边药业股份有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司 吉林敖东生态药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 吉林敖东洮南药业股份有限公司 吉林省洮南市 制药 子公司 吉林敖东胶囊有限责任公司 吉林省敦化市 药品包装 子公司 吉林敖东鹿业有限责任公司 吉林省敦化市 鹿业 子公司 吉林敖东大连药业有限责任公司 辽宁省大连市 制药 子公司 吉林盛世药品有限责任公司 吉林省长春市 商业 子公司 第一大 敦化市金诚实业有限公司 吉林省敦化市 药材种植 股 东 经济性质 法 定 企 业 名 称 或 代表人 类型 吉林敖东延吉药业股份有限公司 股份制 李秉安 吉林敖东保益生化制剂公司 有限责任 张志远 吉林敖东金海发药业股份有限公司 股份制 王兆华 吉林敖东医疗器械有限公司 有限责任 王志强 吉林敖东珠海药业有限公司 有限责任 金明和 吉林敖东医药有限责任公司 有限责任 应刚 吉林敖东延边药业股份有限公司 股份制 郭淑芹 吉林敖东生态药业股份有限公司 股份制 李昌吉 吉林敖东洮南药业股份有限公司 股份制 柳祥 吉林敖东胶囊有限责任公司 有限责任 杨学宏 吉林敖东鹿业有限责任公司 有限责任 李延秋 吉林敖东大连药业有限责任公司 股份制 刘德胜 吉林盛世药品有限责任公司 有限责任 胡 明 敦化市金诚实业有限公司 有限责任 刘增秀 （二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：元 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 吉林敖东洮南药业股份有限公司 46,980,000.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 50,000,000.00 吉林敖东珠海药业有限公司 76,000,000.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 30,000,000.00 吉林敖东延边药业股份有限公司 300,000,000.00 吉林敖东医药有限责任公司 10,000,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 865,000.00 吉林敖东生态药业股份公司 40,243,000.00 吉林敖东保益制剂公司 31,500,000.00 吉林敖东鹿业有限责任公司 12,000,000.00 吉林敖东大连药业有限责任公司 20,000,000.00 吉林敖东胶囊有限责任公司 6,000,000.00 敦化市金诚实业有限公司 235,000,000.00 本期减少 期 末 数 46,980,000.00 企 业 名 称 50,000,000.00 吉林敖东洮南药业股份有限公司 76,000,000.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 30,000,000.00 吉林敖东珠海药业有限公司 300,000,000.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 10,000,000.00 吉林敖东延边药业股份有限公司 865,000.00 吉林敖东医药有限责任公司 40,243,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 31,500,000.00 吉林敖东生态药业股份公司 12,000,000.00 吉林敖东保益制剂公司 20,000,000.00 吉林敖东鹿业有限责任公司 6,000,000.00 吉林敖东大连药业有限责任公司 147,000,000.00 88,000,000.00 吉林敖东胶囊有限责任公司 敦化市金诚实业有限公司 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 期 初 数 本期增加数 企 业 名 称 金 额 比例% 金额 比例% 吉林敖东洮南药业股份有限公司 2700 50.23 *吉林敖东玻璃制品有限公司 300 75.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 2600 86.67 吉林敖东延边药业股份有限公司 28995 96.65 吉林敖东医药有限责任公司 700 70.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40 吉林敖东保益生化制剂公司 2950 93.65 *吉林敖东集团实业有限公司 1458 72.93 吉林敖东医疗器械有限公司 80 92.50 吉林敖东鹿业有限责任公司 1000 83.33 吉林敖东大连药业有限责任公司 2000 76.93 吉林盛世药品有限责任公司 500 90.91 吉林敖东胶囊有限责任公司 450 75.00 吉林敖东生态药业股份公司 1780 44.23 吉林敖东珠海药业有限公司 5016 55.00 *敦化市金诚实业有限公司 3800 16.26 1900 本期减少数 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例% 金 额 比例 % 吉林敖东洮南药业股份有限公司 2700 50.23 *吉林敖东玻璃制品有限公司 300 75.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 2600 86.67 吉林敖东延边药业股份有限公司 28995 96.65 吉林敖东医药有限责任公司 700 70.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40 吉林敖东保益生化制剂公司 2950 93.65 *吉林敖东集团实业有限公司 1458 72.93 吉林敖东医疗器械有限公司 80 92.50 吉林敖东鹿业有限责任公司 1000 83.33 吉林敖东大连药业有限责任公司 2000 76.93 吉林盛世药品有限责任公司 500 90.91 吉林敖东胶囊有限责任公司 450 75.00 吉林敖东生态药业股份公司 1780 44.23 吉林敖东珠海药业有限公司 5016 55.00 *敦化市金诚实业有限公司 5700 16.26 *敦化市金诚实业有限公司所持股份增加1900万系由于本报告期以资本公积10股转增5股的方式对2003年度进行的利润分配所致。 *报告期内，根据董事会决议，将所持有的吉林敖东实业有限公司、吉林敖东玻璃制品有限公司股权转让给敦化市贝因美食品有限公司。 企 业 名 称 与本企业的关系 敖东长春药业有限公司 参股公司 敖东建筑安装有限公司 参股公司 广发证券股份有限公司 相互参股 长春国际信托投资公司 参股公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股公司 延边公路建设股份有限公司 参股公司 洮南热电厂 参股公司 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 （五）关联交易 公司从敦化市金诚实业有限公司购入原材料。 关 联 方 交易类别 交易金额 备 注 敦化市金诚实业有限公司 购入中药材 3,060,597.61 市价交易 （六）关联往来 关联方 往来性质 金额 备注 敦化市金诚实业有限公司 应付帐款 2,502,797.61 应付货款 附注七、或有事项 截至本会计报表签发日止，本公司无应予披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 公司截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的资产负债表日后事项。 合并资产负债表 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2004.6.30 2003.12.31 流动资产 货币资金 注释五-1 173,588,865.91 203,873,481.76 短期投资 - 应收票据 注释五-2 21,914,317.53 65,925,644.39 应收股利 2,916,000.00 - 应收利息 - 应收帐款 注释五-3 164,166,142.47 242,002,226.97 其他应收款 注释五-4 103,614,339.59 150,083,673.46 预付帐款 注释五-5 30,844,902.41 25,017,322.31 应收补贴款 - 存货 注释五-6 131,284,906.34 92,741,887.55 待摊费用 注释五-7 4,825,568.28 1,035,386.50 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 633,155,042.53 780,679,622.94 长期投资 - 长期股权投资 注释五-8 410,269,949.55 414,308,024.35 其中 合并价差 注释五-8 52,765,963.19 55,871,723.09 长期债权投资 - 长期投资合计 410,269,949.55 414,308,024.35 固定资产 - 固定资产原价 注释五-9 659,710,475.49 664,270,815.40 减 累计折旧 注释五-9 90,249,192.59 84,522,338.04 固定资产净值 注释五-9 569,461,282.90 579,748,477.36 减 固定资产减值准备 注释五-10 548,997.42 548,997.42 固定资产净额 注释五-10 568,912,285.48 579,199,479.94 工程物资 996,373.55 958,572.55 在建工程 注释五-11 60,006,749.69 57,962,124.82 固定资产清理 - 固定资产合计 629,915,408.72 638,120,177.31 无形资产及其他资产 - - 无形资产 注释五-12 77,948,878.59 75,869,478.79 长期待摊费用 注释五-13 631,444.17 720,735.74 其他长期资产 注释五-14 41,458,184.57 41,458,184.57 无形资产及其他资产合计 120,038,507.33 118,048,399.10 - 递延税项 - 递延税款借项 - 资产总计 1,793,378,908.13 1,951,156,223.70 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人:李秀林 主管会计工作负责人:张志安 会计机构负责人:姚慧 合并资产负债表(续) 编制单位 吉林敖东药业集团股份有限公司 单位:人民币元 负债和所有者权益 注释 2004.6.30 流动负债 短期借款 注释五-15 140,560,000.00 应付票据 注释五-16 4,120,253.90 应付帐款 注释五-17 52,049,783.34 预收帐款 注释五-17 7,794,222.57 应付工资 626,816.32 应付福利费 7,533,511.16 应付股利 注释五-18 3,344,535.20 应交税金 注释五-19 21,351,260.38 其他应交款 注释五-20 698,552.53 其他应付款 注释五-17 37,407,765.88 预提费用 注释五-21 2,212,113.99 预计负债 260,140.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 277,958,955.27 长期负债 - 长期借款 注释五-22 81,485,600.00 应付债券 - 长期应付款 30,000.00 专项应付款 4,784,043.97 其他长期负债 长期负债合计 86,299,643.97 递延税项 - 递延税款贷项 - 负债合计 364,258,599.24 少数股东权益 171,753,784.25 所有者权益 - 股本 注释五-23 350,496,900.00 减:已归还投资 - 股本净额 350,496,900.00 资本公积 注释五-24 440,874,216.19 盈余公积 注释五-25 160,075,708.24 其中 法定公益金 注释五-25 37,964,977.10 未分配利润 注释五-26 305,919,700.21 其中 现金股利 - 所有者权益合计 1,257,366,524.64 - 负债和所有者权益总计 1,793,378,908.13 负债和所有者权益 2003.12.31 流动负债 短期借款 246,360,000.00 应付票据 900,000.00 应付帐款 58,462,396.87 预收帐款 26,486,507.47 应付工资 1,058,039.45 应付福利费 6,849,154.73 应付股利 3,371,914.71 应交税金 40,072,225.34 其他应交款 660,190.34 其他应付款 127,770,648.30 预提费用 2,438,318.63 预计负债 260,140.00 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 514,689,535.84 长期负债 - 长期借款 81,526,544.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 3,976,089.97 其他长期负债 - 长期负债合计 85,502,633.97 递延税项 - 递延税款贷项 - 负债合计 600,192,169.81 少数股东权益 167,641,187.12 所有者权益 - 股本 233,664,600.00 减:已归还投资 股本净额 233,664,600.00 资本公积 557,706,516.19 盈余公积 160,075,708.24 其中：法定公益金 37,964,977.10 未分配利润 231,876,042.34 其中：现金股利 所有者权益合计 1,183,322,866.77 负债和所有者权益总计 1,951,156,223.70 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人:李秀林 主管会计工作负责人:张志安 会计机构负责人:姚慧 合并利润表 编制单位:吉林敖东药业集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2004年1-6月 一、主营业务收入 注释五-27 344,228,888.18 减：主营业务成本 注释五-27 140,101,698.01 主营业务税金及附加 注释五-28 3,230,012.51 二、主营业务利润 200,897,177.66 加：其他业务利润 187,756.50 减：营业费用 注释五-29 93,865,071.60 管理费用 34,536,037.55 财务费用 注释五-30 -7,097,495.20 三、营业利润 79,781,320.21 加：投资收益 注释五-31 -5,220,478.98 补贴收入 注释五-32 6,303,317.40 营业外收入 注释五-33 351,479.42 减：营业外支出 注释五-34 1,468,246.55 四、利润总额 79,747,391.50 减：所得税 注释五-35 -4,388,542.75 少数股东收益 10,092,276.38 五、净利润 74,043,657.87 项 目 2003年1-6月 一、主营业务收入 304,993,000.13 减：主营业务成本 132,731,965.57 主营业务税金及附加 2,980,915.56 二、主营业务利润 169,280,119.00 加：其他业务利润 -500,434.80 减：营业费用 78,202,609.76 管理费用 47,051,843.82 财务费用 9,319,099.70 三、营业利润 34,206,130.92 加：投资收益 667,306.30 补贴收入 44,999,375.62 营业外收入 2,128,576.89 减：营业外支出 22,092,782.36 四、利润总额 59,908,607.37 减：所得税 10,347,196.32 少数股东收益 9,082,724.25 五、净利润 40,478,686.80 补充资料： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 合并利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2004年1-6月 2003年1-6月 一、净利润 74,043,657.87 40,478,686.80 加：年初未分配利润 231,876,042.34 160,472,860.18 其他转入 - 二、可供分配的利润 305,919,700.21 200,951,546.98 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 305,919,700.21 200,951,546.98 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 305,919,700.21 200,951,546.98 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 合并现金流量表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币.元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 注释五-36 现金流入小计 购买商品、接受劳务所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其它与经营活动有关的现金 注释五-37 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 注释五-38 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 526,292,865.61 收到的税费返还 6,340,017.40 收到的其它与经营活动有关的现金 38,286,246.98 现金流入小计 570,919,129.99 购买商品、接受劳务所支付的现金 115,381,275.82 支付给职工以及为职工支付的现金 55,305,160.21 支付的各项税费 63,072,036.06 支付的其它与经营活动有关的现金 240,353,452.79 现金流出小计 474,111,924.88 经营活动产生的现金流量净额 96,807,205.11 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,012,005.22 取得投资收益所收到的现金 1,038,148.04 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 476,439.12 收到的其他与投资活动有关的现金 502,232.36 现金流入小计 4,028,824.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,180,313.32 投资所支付的现金 57,725.00 支付的其它与投资活动有关的现金 4,337,146.62 现金流出小计 28,575,184.94 投资活动产生的现金流量净额 -24,546,360.20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 30,000.00 借款所收到的现金 52,720,839.15 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,773 642.89 现金流入小计 64,524,482.04 偿还债务所支付的现金 152,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 15,069,942.80 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 167,069,942.80 筹资活动产生的现金流量净额 -102,545,460.76 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -30,284,615.85 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 合并现金流量表续 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金现量 - 净利润 74,043,657.87 加：少数股东收益 10,092,276.38 加：计提的资产损失准备 438,070.23 固定资产折旧 16,648,273.81 无形资产摊销 3,090,880.61 长期待摊费用的摊销 123,429.61 待摊费用的减少（减增加） -3,790,181.78 予提费用的增加（减减少） -226,204.64 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) 509,944.78 固定资产报废损失 - 财务费用 -7,097,495.20 投资损失（减收益） 5,220,478.98 递延税款货项（减借项） - 存货的减少（减增加） -38,543,018.79 经营性应收项目的减少（减增加） 134,016,128.97 经营性应付项目的增加（减减少） -97,719,035.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 96,807,205.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 173,588,865.91 减：货币资金的期初余额 203,873,481.76 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,284,615.85 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 资产负债表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2004.6.30 流动资产： 货币资金 131,197,513.13 短期投资 应收票据 20,366,073.71 应收股利 8,805,600.00 应收利息 应收帐款 注释六-1 33,799,461.59 其他应收款 注释六-2 74,916,252.55 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 269,084,900.98 长期投资： 长期股权投资 注释六-3 1,066,344,698.75 长期债权投资 长期投资合计 1,066,344,698.75 固定资产： 固定资产原价 23,402,970.29 减：累计折旧 4,668,749.20 固定资产净值 18,734,221.09 减：固定资产减值准备 固定资产净额 18,734,221.09 工程物资 在建工程 2,352,290.89 固定资产清理 固定资产合计 21,086,511.98 无形资产及其他资产 无形资产 1,347,233.40 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,347,233.40 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,357,863,345.11 资 产 2003.12.31 流动资产： 货币资金 56,677,934.60 短期投资 应收票据 应收股利 2,349,600.00 应收利息 应收帐款 42,483,857.02 其他应收款 198,265,797.16 预付帐款 应收补贴款 存货 41,608.59 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 299,818,797.37 长期投资： 长期股权投资 1,088,713,666.61 长期债权投资 长期投资合计 1,088,713,666.61 固定资产： 固定资产原价 23,793,382.29 减：累计折旧 4,476,804.12 固定资产净值 19,316,578.17 减：固定资产减值准备 固定资产净额 19,316,578.17 工程物资 在建工程 2,352,290.89 固定资产清理 固定资产合计 21,668,869.06 无形资产及其他资产 无形资产 1,911,133.38 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,911,133.38 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,412,112,466.42 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 资产负债表续 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注释 2004.6.30 2003.12.31 流动负债： 短期借款 25,600,000.00 117,400,000.00 应付票据 1,000,000.00 应付帐款 2,524,371.68 2,598,229.66 预收帐款 6,596,583.48 应付工资 应付福利费 401,161.66 449,649.25 应付股利 应交税金 1,153,657.62 1,077,428.54 其他应交款 -17,348.48 -19,935.53 其他应付款 4,123,691.62 34,976,357.88 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 34,785,534.10 163,078,313.28 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 70,000,000.00 70,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 104,785,534.10 233,078,313.28 所有者权益： 股本 350,496,900.00 233,664,600.00 资本公积 440,874,216.19 557,706,516.19 盈余公积 126,842,971.91 126,842,971.91 其中：法定公益金 27,064,134.84 27,064,134 84 未分配利润 334,863,722.91 260,820,065.04 所有者权益合计 1,253,077,811.01 1,179,034,153.14 负债和所有者权益总计 1,357,863,345.11 1,412,112,466.42 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 利润表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 注释六-4 -45,356.93 -23,071.81 减：主营业务成本 注释六-4 -39,681.83 83,253.53 主营业务税金及附加 0.00 24,710.02 二、主营业务利润 -5,675.10 -131,035.36 加：其他业务利润 91,800.00 -348,549.73 减：营业费用 -71,406.50 -120,918.95 管理费用 3,488,685.68 25,435,080.31 财务费用 -5,474,028.67 6,519,241.57 三、营业利润 2,142,874.39 -32,312,988.02 加：投资收益 注释六-5 72,194,832.14 54,947,183.89 补贴收入 0.00 38,999,375.62 营业外收入 0.00 594,045.19 减：营业外支出 294,048.66 21,748,929.88 四、利润总额 74,043,657.87 40,478,686.80 减：所得税 少数股东收益 五、净利润 74,043,657.87 40,478,686.80 补充资料： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2004年1-6月 2003年1-6月 一、净利润 74,043,657.87 40,478,686.80 加：年初未分配利润 260,820,065.04 177,371,417.25 其他转入 二、可供分配的利润 334,863,722.91 217,850,104.05 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 334,863,722.91 217,850,104.05 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 334,863,722.91 217,850,104.05 *所附附注系会计报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 现金流量表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币.元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 120,482.51 收到的税费返还 0.00 收到的其它与经营活动有关的现金 124,059,873.30 现金流入小计 124,180,355.81 购买商品、接受劳务所支付的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 699,714.21 支付的各项税费 1,426,285.55 支付的其它与经营活动有关的现金 20,710,352.03 现金流出小计 22,836,351.79 经营活动产生的现金流量净额 101,344,004.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 58,808,148.04 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 141,072.36 现金流入小计 58,949,220.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 1,697,833.34 投资所支付的现金 0.00 支付的其它与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 1,697,833.34 投资活动产生的现金流量净额 57,251,387.06 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,540,000.00 现金流入小计 11,540,000.00 偿还债务所支付的现金 91,800,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 3,815,812.55 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 95,615,812.55 筹资活动产生的现金流量净额 -84,075,812.55 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 74,519,578.53 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 现金流量表续 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金现量 净利润 74,043,657.87 加：计提的资产损失准备 - 固定资产折旧 191,945.08 无形资产摊销 563,899.98 长期待摊费用的摊销 - 待摊费用的减少（减增加） - 予提费用的增加（减减少） - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) 13,456.24 固定资产报废损失 财务费用 -5,125,324.15 投资损失（减收益） -72,194,832.14 递延税款货项（减借项） - 存货的减少（减增加） - 经营性应收项目的减少（减增加） 115,211,866.33 经营性应付项目的增加（减减少） -11,360,665.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 101,344,004.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 131,197,513.13 减：货币资金的期初余额 56,677,934.60 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,519,578.53 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 股东权益增减变动表 编制单位:吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 项 目 行次 本年数 一、股本 年初余额 1 233,664,600.00 本年增加数 2 116,832,300.00 其中：资本公积转入 3 116,832,300.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 350,496,900.00 二、资本公积 年初余额 16 557,706,516.19 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 116,832,300.00 其中：转增股本 41 116,832,300.00 年末余额 45 440,874,216.19 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 122,110,731.14 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 122,110,731.14 其中：法定盈余公积 63 121,758,340.64 储备基金 64 352,390.50 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 37,964,977.10 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 37,964,977.10 五、未分配利润 年初未分配利润 76 231,876,042.34 本年净利润 77 74,043,657.87 本年利润分配 78 年末未分配利润 80 305,919,700.21 项 目 上年数 一、股本 年初余额 233,664,600.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 233,664,600.00 二、资本公积 年初余额 534,444,069.22 本年增加数 23,262,446.97 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 22,758,146.06 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 504,300.91 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 557,706,516.19 三、法定和任意盈余公积 年初余额 101,671,443.70 本年增加数 20,439,287,44 其中：从净利润中提取数 20,439,287,44 其中：法定盈余公积 20,424,750.36 任意盈余公积 储备基金 14,537.08 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派股票股利 年末余额 122,110,731.14 其中：法定盈余公积 121,758,340.64 储备基金 352,390.50 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 27,788,243.21 本年增加数 10,176,733.89 其中：从净利润中提取数 10,176,733.89 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 37,964,977.10 五、未分配利润 年初未分配利润 210,176,109.07 本年净利润 99,100,792.73 本年利润分配 77,400,859.46 年末未分配利润 231,876,042.34 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 资产减值准备明细表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 50,889,348.45 438,070.23 其中：应收帐款 32,061,881.54 195,239.63 其他应收款 18,827,466.91 242,830.60 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,838,358.53 其中：库存商品 4,550,900.38 原材料 158,727.69 包装物 1,128,730.46 其他存货 四、长期投资减值准备 1,000,000.00 其中：长期股权投资 1,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 548,997.42 其中：房屋、建筑物 337,518.36 机器设备 188,089.14 办公设备 23,389.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七：在建工程减值准备 八：委托贷款减值准备 总计 58,276,704.40 438,070.23 本年减少数 因资产 项 目 其他原因 价值回升 合计 转出数 转回数 一、坏帐准备合计 2,348,294.76 2,348,294.76 其中：应收帐款 2,208,189.82 2,208,189.82 其他应收款 140,104.94 140,104.94 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 包装物 其他存货 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七：在建工程减值准备 八：委托贷款减值准备 总计 2,348,294.76 2,348,294.76 项 目 期末余额 一、坏帐准备合计 48,979,123.92 其中：应收帐款 30,048,931.35 其他应收款 18,930,192.57 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,838,358.53 其中：库存商品 4,550,900.38 原材料 158,727.69 包装物 1,128,730.46 其他存货 四、长期投资减值准备 1,000,000.00 其中：长期股权投资 1,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 548,997.42 其中：房屋、建筑物 337,518.36 机器设备 188,089.14 办公设备 23,389.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七：在建工程减值准备 八：委托贷款减值准备 总计 56,366,479.87 单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张志安 会计机构负责人：姚慧 |
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