山东新华制药股份有限公司2004年半年度报告

作者：    日期：2004.07.29 14:23 http://www.stock2000.com.cn 中天网

山东新华制药股份有限公司2004年半年度报告         重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司及其附属公司（“本集团”）本半年度财务报告未经审计。     公司董事长贺端??、财务负责人赵松国、财务处长王建信声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。     一、公司基本情况     公司中文名称:山东新华制药股份有限公司(“公司”)     公司英文名称:SHANDONG XINHUA PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED     公司法定代表人:贺端??     董事会秘书:曹长求郭磊     联系电话:86-533-2166666     传真号码:86-533-2287508     董秘电子信箱：[email protected];[email protected]     公司注册及办公地址：中华人民共和国（“中国”）山东省淄博市高新技术产业开发区     化工区     邮政编码 :255005     公司国际互联网址：http://www.xhzy.com     公司电子信箱：[email protected]     国内信息披露报纸：《证券时报》     登载半年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn     上市资料：     H股：香港联合交易所有限公司     简称：山东新华制药     代码：0719     A股：深圳证券交易所     简称：新华制药     代码：000756     二、主要财务数据和指标     (一)按中国会计准则编制的主要财务指标(人民币千元) 项目                              2004年6月30日(未经    2003年12月31日(经                                                审计)                审计) 流动资产                                   1,362,628            1,104,742 流动负债                                     714,454              464,547 总资产                                     2,394,064            2,085,381 股东权益（不含少数股东权益）               1,422,168            1,413,304 每股净资产（人民币元）                          3.11                 3.09 调整后的每股净资产（人民币元）                  3.11                 3.09                                    截至2004年6月30日    截至2003年6月30日                                    止6个月(未经审计)    止6个月(未经审计) 主营业务收入                                 802,136              677,351 净利润                                        27,328               43,353 扣除非经常性损益后的净利润                    23,439               43,353 每股收益（人民币元）                           0.060                0.095 净资产收益率                                   1.92%                3.07% 经营活动产生的现金流量净额                     4,918               40,957     注：非经常性损益的扣除项目及金额如下： 扣除项目                                           扣除金额（人民币千元） 加：营业外支出                                                      4,322 减：营业外收入                                                  （1,197） 减：短期投资收益                                                  (6,733) 减：补贴收入                                                      （281） 合计                                                              (3,889)      (二)按香港普遍采纳之会计原则编制 (人民币千元)        综合损益表                              截至2004年6月30日止6    截至2003年6月30日止6                                    个月(未经审计)          个月(未经审计) 营业额                                    806,803                 677,351 除税前盈利                                 28,045                  51,427 税项                                    （4,187）                 (7,433) 除税后盈利                                 23,858                  43,994 少数股东权益                                   88                    (20) 股东应占盈利                               23,946                  43,974     综合资产负债表                        2004年6月30日(未经审计)    2003年12月31日(经审计) 总资产                               2,395,592                 2,106,065 总负债                                 951,336                   667,289 资产净值                             1,444,256                 1,438,776     （三）按照中国会计准则和香港普遍采纳之会计原则编制帐目差异（人民币千元）                                                           截至2004年6月30                                                                 日止6个月                                                              股东应占盈利                                                              （未经审计） 按中国会计准则编制                                                 27,328 按香港普遍采纳之会计原则所作之调整： 加：教育准备金                                                        465 福利准备金                                                          1,929 递延税项                                                              922 减：因一九九六年九月三十日重估而产生                              （229） 之折旧费用 未变现买卖投资损失                                              （6,469） 按香港普遍采纳之会计原则编制                                       23,946     三、股本变动及股东情况     1、股份变动情况表                                          数量单位：股                                          2004年6月30日    2003年12月31日 （一）未上市流通股份 1、发起人--国家持有股份（A股）             214,440,000       214,440,000 2、募集法人股份（A股）                      16,719,500        16,719,500 未上市流通股份合计                         231,159,500       231,159,500 （二）已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股（A股）              76,153,330        76,153,330 2、境外上市的外资股（H股）                 150,000,000       150,000,000 已上市流通股份合计                         226,153,330       226,153,330 （三）股份总数                             457,312,830       457,312,830     报告期内公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他引起股份总数及结构变动行为。     2、于2004年6月30日，本公司股东总数为33,730位,包括H股股东93位,A股股东33,637位。     3、于2004年6月30日，持有本公司股份前十名股东情况如下： 序号                               股东名称       股份性质         持股数 1              山东新华医药集团有限责任公司    国有股、A股    214,440,000 2              香港中央结算(代理人)有限公司        流通H股    142,881,998 3                江苏省软件产业股份有限公司        流通A股      4,203,300 4                  上海证大投资管理有限公司    法人股、A股      2,100,000 5                          中国医药工业公司    法人股、A股      1,540,000 6                       HOFGREN CARL GUNNAR        流通H股      1,010,000 7                    中国医药对外贸易总公司    法人股、A股      1,000,000 8                  山东环中制药股份有限公司    法人股、A股      1,000,000 9              汇丰银行代理人（香港）有限公        流通H股        902,000                               司 10             汇丰银行代理人（香港）有限公        流通H股        902,000                               司 序号                               股东名称             占总股本比重（%） 1              山东新华医药集团有限责任公司                         46.89 2              香港中央结算(代理人)有限公司                         31.24 3                江苏省软件产业股份有限公司                          0.92 4                  上海证大投资管理有限公司                          0.46 5                          中国医药工业公司                          0.34 6                       HOFGREN CARL GUNNAR                          0.22 7                    中国医药对外贸易总公司                          0.22 8                  山东环中制药股份有限公司                          0.22 9              汇丰银行代理人（香港）有限公                          0.20                               司 10             汇丰银行代理人（香港）有限公                          0.20                               司     附注:a.持有本公司股份5%以上的境内股东为山东新华医药集团有限责任公司，本期内其所持本公司股份无增减变动情况，其所持15,000,000股A股被司法冻结；上海证大投资管理有限公司所持有的2,100,000股A股被全部质押冻结；山东环中制药股份有限公司所持有的1,000,000股A股被全部司法冻结。     b.本报告期内控股股东无变更情况；     c. 根据本公司董事所知，上述内资股东之间不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，但未知外资股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。     前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称)                            期末持有流通股数量（股）  种类 香港中央结算(代理人)有限公司                           142,881,998   H股 江苏省软件产业股份有限公司                               4,203,300   A股 HOFGREN CARL GUNNAR                                      1,010,000   H股 汇丰银行（代理人）公司A/C BR-79                            902,000   H股 汇丰银行（代理人）公司A/C BR-80                            902,000   H股 汇丰银行（代理人）公司A/C BR-81                            902,000   H股 汇丰银行（代理人）公司A/C BR-78                            704,000   H股 YEUNG TING KWONG DAVID                                     440,000   H股 KAY AND COMPANY LTD                                        400,000   H股 CHOW KANG CHUEN                                            340,000   H股 前十名流通股股东关联关系的说明    本公司董事未知上述十大股东之间是否存在                                   关联关系、也不知是否存在《上市公司股东                                   持股变动信息披露管理办法》规定的一致行                                   动人。     四、董事、监事、高级管理人员情况     本公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况如下: 姓名                         职     务    2004年6月30日      2004年1月1日 董事： 贺端??                          董事长          4,500股           4,500股 鲁省民                        副董事长          4,500股           4,500股 刘从德                            董事          3,500股           3,500股 郭琴                      董事、总经理         12,483股          12,483股 李士祥                            董事          4,500股           4,500股 高庆刚                            董事          3,237股           3,237股 戴庆骏                  独立非执行董事           未持有            未持有 肖瑜                    独立非执行董事           未持有            未持有 孙华                    独立非执行董事           未持有            未持有 莫仲堃                  独立非执行董事           未持有            未持有 监事： 马景星                          监事长          4,500股           4,500股 翟鲁敏                            监事           未持有            未持有 吕忠德                            监事           未持有            未持有 张月顺                        独立监事           未持有            未持有 陶志超                        独立监事           未持有            未持有 高级管理人员： 张忠明                        副总经理          3,237股           3,237股 霍永                          副总经理          2,983股           2,983股 张代铭                        副总经理           未持有            未持有 王小龙                        副总经理          2,507股           2,507股 赵松国            副总经理、财务负责人           未持有            未持有 马永                          副总经理            200股             200股 曹长求                      董事会秘书          3,000股           3,000股 郭磊                        董事会秘书           未持有            未持有     本公司董事、监事及高级管理人员所持有本公司股份均为A股,且于本期内无增减变化。     就公司董事、高级管理人员及监事所知悉，除上述披露外，于二零零四年六月三十日，没有本公司董事、高级管理人员及监事在本公司及其/或任何相联法团（定义见香港法例第571章《证券及期货条例》第XV部）的股份、相关股份及/或债券（视情况而定）中拥有任何需根据《证券及期货条例》第XV部第7和第8部分需知会本公司及香港联交所所披露的权益或淡仓（包括根据《证券及期货条例》该些章节的规定或而被当作这些董事、高级管理人员及监事拥有的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第352条规定而记录于本公司保存的登记册的权益或淡仓，或根据证券上市规则（上市规则）附录十中的“上市公司董事进行证券交易的标准规则”须知会本公司及香港联交所的权益或淡仓。     董事、监事及其他高级管理人员变动情况     于本期内本公司董事、监事及其他高级管理人员无变动情况。     五、董事长报告     致各位股东：     本人谨此向全体股东报告山东新华制药股份有限公司（“本公司”）截至2004年6月30日止6个月的经营业绩。    本公司及其附属公司（统称为“本集团”）截至2004年6月30日止6个月按中国会计准则计算,实现主营业务收入为人民币802,136千元,比去年同期增长18.42%;净利润为人民币27,328千元,比去年同期下降36.96%。    截至2004年6月30日止6个月按香港普遍采纳之会计原则计算,实现营业额为人民币806,803千元,比去年同期增长19.11%;股东应占盈利为人民币 23,946 千元,比去年同期下降45.55%。     本公司董事会建议不派发截至2004年6月30日止6个月的中期股息。业务回顾     2004年上半年化工原料、能源价格持续上扬，化学原料药销售价格仍在低价位徘徊，导致本公司产品成本上升，产品毛利下降。受国家对部分抗生素新药价格调整影响，本公司部分新药销售下降。2004年上半年本集团按中国会计准则编制的销售额较上年同期增长18.42%，但毛利率为18.02%，较上年同期下降6.55个百分点。上半年本集团主要业务回顾如下：     1、大力开拓国际市场。2004年上半年本集团化学原料药生产量较上年同期增长12.1%，出口创汇创历史上同期最好水平，完成41,710 千美元，与上年同期相比增长34.2%。化学原料药出口总量较上年同期增长30.1%，本集团产品国际市场份额进一步扩大。     2、不断提升竞争实力。2004年上半年本集团安乃近、异丙基安替比林获得欧洲COS证书，除软膏剂外，其他产品均已顺利通过GMP认证，19次外商质量审计工作顺利完成，为进一步扩大本集团产品市场销售奠定基础。     3、狠抓内部管理。推行招标采购管理办法，强化预算管理，加快技术进步，努力提高产品经济技术指标，2004年上半年原材料及能源消耗节约人民币4,390千元。     4、加快科研开发速度。2004年上半年本集团获得国家食品药品监督管理局颁发的包括国家一类新药三苯双脒原料药及制剂在内的8个品种规格新药生产批件，并有7个新药获得新药临床研究批件。     5、按香港会计普遍采纳之原则之资金流动性及财政资源、资本结构分析：     截止2004年6月30日，本集团流动比率为195.97%，速动比率为159.16%，年应收帐款周转率为214.98%，年存货周转率为260.47%。本集团资金流动性较好，偿债能力较强。     本集团资金需求无明显季节性规律。     本集团资金来源主要有三部分，一是本集团实现的利润，二是本集团的募股资金，三是金融机构借款。截止到2004年6月30日，公司所有银行借款均为固定利率贷款，总额为人民币602,803千元。所有银行借款均能按时偿还。截止到2004年6月30日，本集团资本开支承诺为人民币68,952千元,无授权的集资需求。于2004年6月30日本集团共有货币资金人民币497,288千元，借贷及所持现金及现金等价物的货币单位均以人民币表示。本集团现有的银行存款主要是本公司A股增发募集资金、公司生产经营周转资金和留存盈利，主要目的是为生产经营及科研开发投入作资金准备。本集团内部有严格的货币资金控制制度，为加强财务控制而制订了相关的资金管理标准。本集团的资金运用都严格执行以上相关的标准，为确保资金安全及资金使用效果提供了制度保障。     本公司未来计划重大投资项目均为A股增发承诺项目，资金主要来源于A股增发所募集资金。     于2004年6月30日，本公司共有对外投资人民币80,108千元，其中对天同证券有限责任公司股权投资人民币30,000千元，对新华—百利高制药有限公司投资人民币24,831千元,对交通银行和太平洋保险公司分别投资人民币13,577千元及人民币7,000千元，目前，这几家公司均处于正常运作中。     于2004年6月30日，本集团无质押的资产。     本集团之资产及负债主要以人民币为主，故无须承担重大汇率波动风险。     6、按中国会计准则的经营状况及财务状况分析     本集团主要从事开发、制造和销售化学原料药、医药制剂、化工及其他产品。本集团利润主要来源于主营业务。     2004年上半年本集团实现主营业务收入人民币802,136千元，较去年同期增长18.42%，主营业务收入增长的主要原因是本集团积极开拓国际市场，主导产品出口规模扩大；现金及现金等价物净增加额为人民币83,302千元，去年同期为人民币-73,489千元，变化的主要原因是今年上半年本集团金融机构借款增加；主营业务利润、净利润分别为人民币143,422千元、人民币27,328千元，较上年同期分别下降12.60%、36.96%，利润下降的主要原因是化工原料、能源价格持续上涨而导致本集团产品成本上升以及受国家调整部分抗生素新药价格等政策影响使公司产品毛利水平下降。     于2004年6月30日，本集团总资产为人民币2,394,064千元，较期初增加人民币308,683千元，增长14.80%,增长的主要原因是2004上半年本集团在建工程增加以及货币资金增加所致；短期借款为人民币352,803千元，比年初增加人民币178,647千元，长期负债为人民币253,562千元，比年初增加人民币50,000千元，短期借款、长期负债增加的主要原因是为应对因生产销售增长及方式转变而引起的对流动资金需求，确保生产经营正常周转，从银行取得贷款增加；股东权益为人民币1,422,168千元，较年初增加人民币8,864千元，增长0.63%，变化的主要原因是2004年上半年集团经营产生盈利。     主营业务收入分析(人民币千元)： 主要销售地                   2004年1-6月                   2003年1-6月                             收入       成本               收入       成本 中国（含香港）           520,169    419,677            434,956    320,581 欧洲                     103,370     87,943             84,008     64,769 美洲                     126,249    112,612             97,541     78,026 其他                      52,348     37,367             60,846     47,525 合计                     802,136    657,599            677,351    510,901 分产品                   主营业务收入    主营业务成本          毛利率(%) 原料药                        490,542         409,963              16.43 制剂                          279,854         217,848              22.16 化工产品及其他                 31,740          29,788               6.14 合计                          802,136         657,599              18.02     利润构成与上年度变化情况分析 项目                             金额（人民币千元）                             2004年1-6月                         2003年度 主营业务利润                    143,422                          292,631 其他业务利润                        925                            2,097 期间费用                        117,205                          243,491 投资收益                          7,921                              781 补贴收入                            330                              339 营业外收支净额                   -3,043                           -1,986 利润总额                         32,350                           50,371 项目                                              占利润总额比例                                  2004年1-6月                     2003年度 主营业务利润                         443.34%                      580.96% 其他业务利润                           2.86%                        4.16% 期间费用                             362.30%                      483.40% 投资收益                              24.49%                        1.55% 补贴收入                               1.02%                        0.67% 营业外收支净额                        -9.41%                       -3.94% 利润总额                             100.00%                      100.00%     （1）本报告期内，本集团主营业务利润占利润总额比例下降的主要原因是本报告期投资收益增加。     （2）期间费用占利润总额比例下降的主要原因为本报告期继续加强预算管理，严格控制费用支出，期间费用相对下降。     （3）其他业务利润占利润总额比例下降的主要原因为部分材料的销售价格降低所致。     （4）投资收益占利润总额比例上升的主要原因为本集团本报告期内取得的基金投资收益。     7、募集资金使用情况     本公司于2001年9月3日增发3,300万股A股（含国有股减持300万股），募集资金净额为人民币370,517千元，截止2004年6月30日，共使用募集资金人民币291,132千元，主要用于以下项目：（人民币千元） 募集资金投资项目              募集资金投入      2004年           累计投入 名称                                  计划    实际投入 国家级技术中心改                    74,500           -             10,123 造项目 针剂GMP改造项目                     80,000      27,722             57,767 咖啡因技术改造项                   160,000      12,120            188,201 目 L-350技术改造项目                   29,980           -             23,442 安乃近精干包（GMP）                 39,800           -             46,265 改造项目 合计                               384,280      39,842            325,798 募集资金投资项目                  完成计划投                         备注 名称                              资额的比例 国家级技术中心改                      13.59% 造项目 针剂GMP改造项目                       72.21% 咖啡因技术改造项                     117.63%                已完工,其中人 目                                                         民币28,201千元                                                            为自有资金投入 L-350技术改造项目                     78.19%                       已完工 安乃近精干包（GMP）                  116.24%               已完工，其中人 改造项目                                                    民币6,465千元                                                            为自有资金投入 合计     a、国家级技术中心改造项目目前处于前期准备阶段。     b、针剂GMP改造项目土建工程已经完工，目前正处于设备安装阶段。     c、L-350项目、安乃近精干包（GMP）改造项目、咖啡因技术改造项目已经完工。     尚未使用的募集资金存于银行，将按照承诺投资项目使用。下半年计划     下半年本公司主要工作为：     1、大力开发化学原料药销售市场，发挥规模、技术竞争优势，加大制剂新产品开发力度，举全公司之力，坚定不移建设终端网络，具体抓好几个制剂产品市场策划，为发展销售额过亿制剂产品奠定基础。     2、强化管理，向管理要效益。积极推行招标比价采购制度，降低采购成本；严格执行预算管理制度，控制费用支出；继续开展技术攻关活动，提高产品技术含量。     3、发挥本公司的化学合成技术优势，增强与跨国公司沟通交流，积极探索产品合资合作；加强与科研院所合作，加快新产品开发速度。     董事长     贺端??     2004年7月28日     六、重要事项     1. 对照中国有关上市公司治理的规范性文件，本公司基本符合有关要求。     2.本公司2003年末期股息将于2004年8月上旬派发完毕。     3.本公司董事会建议不派发2004年半年度股息，也不进行公积金转增股本。     4.就2003年年度报告披露的有关本公司被列为阿司匹林倾销供应商一案，美国商务部初步决定将本公司从案件当中撤消。除此之外，本期内本集团无涉及或任何未完结或面临的重大诉讼、仲裁事项。     5.本报告期内本公司未发生重大资产收购、出售资产重组事项，亦无以前期间发生但持续到报告期该类事项。     6.重大关联交易事项     本公司于本报告期内进行的有关联公司交易见按中国会计准则编制的财务报告之财务附注37及按香港普遍采纳之会计原则编制之财务报表附注13。     7.本报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。     8.本报告期内，本公司无重大担保及未履行完毕的重大担保。     9. 公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。     10. 购买、出售及购回股份     本报告期内本公司或其附属公司概无购回、出售或赎回本公司之上市股份。     11.上市公司董事及监事进行证券交易的标准守则（《标准守则》）     本报告期内,本公司已采纳一套不低于《标准守则》所订标准的行为守则。经向所有董事作出特定查询后，本公司董事均已遵守《标准守则》所规定有关董事的证券交易的标准，不存在任何不遵守《标准守则》的情况。     12. 最佳应用守则     本公司董事确认本公司于截至二零零四年六月三十日止六个月内已遵守最佳应用守则。最佳应用守则包括香港联交所有限公司公布的证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载的条款。     13. 委托理财问题     本公司于本报告期内没有进行委托理财，也无以前期间发生但延续到本报告期的委     托理财情况。     14. 员工及其薪酬     于2004年6月30日，本集团员工人数为4,669人，2004年上半年员工工资总额     为人民币41,483千元。     15. 已披露重要信息索引     2004年3月29日于香港《文汇报》、英文《The Standard》，内地《证券时报》51版上公布了公司《2003年度报告摘要》及《关联交易公告》。     2004年4月17日于内地《证券时报》65版上公布了公司《2004年第一季度报告摘要》。     2004年4月20日于内地《证券时报》21版上公布了公司《关于召开2003年度周年股东大会的通告》。     2004年6月8日于香港《文汇报》、英文《The Standard》，内地《证券时报》15版上公布了公司《2003年度周年股东大会决议公告》。     16. 其他披露事项     独立董事对本公司累计和当期对外担保、执行证监发[2003]56号规定情况的专项说明和独立意见     作为山东新华制药股份有限公司（“公司”）独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》（证监公司字[2003]56号）的有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保、执行证监发[2003]56号规定情况的专项说明和独立意见：     A、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为其他公司、单位或个人提供任     何形式担保。     B、2004年6月30日公司应收控股股东及其他关联方资金往来余额共计人民币39,624千元，较年初降低人民币1,585千元，其中，应收控股股东山东新华医药集团有限责任公司资金往来余额为人民币3,340千元，较年初降低人民币3,481千元；应收控股股东的子公司资金往来余额为人民币36,284千元；应收控股公司往来资金余额将从公司应付国有股现金红利中抵扣。     C、公司与其他关联公司之间发生的资金往来主要为公司在日常经营活动中，向关联公司销售副产品、提供动力、劳务及技术服务，以及其他关联公司向公司提供原材料、劳务等。该等资金往来均按照有关合同条款公平合理地与关联公司进行结算。     D、公司不存在下列将资金直接或间接提供给关联方使用的情形：     a.公司没有以任何方式有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。     b.公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。     c.公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动。     d.公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票。     e.公司没有以任何形式代控股股东及其他关联方偿还债务。     七、财务报告     （一）按中国会计准则编制的财务报告(未经审计)     资产负债表     会股01表     编制单位：山东新华制药股份有限公司            2004年6月30日              金额单位：人民币元                                                                  合    并 资产                                                             2004年6月30日 流动资产： 货币资金                                                   497,287,531.93 短期投资                                                    70,000,000.00 应收票据                                                    52,484,617.01 应收股利                                                                - 应收利息                                                                - 应收帐款                                                   397,883,836.19 其他应收款                                                  85,646,845.66 预付帐款                                                     3,890,993.75 存货                                                       255,434,213.32 待摊费用                                                                - 一年内到期的长期债权投资                                                - 其他流动资产                                                            - 流动资产合计                                             1,362,628,037.86 长期投资： 长期股权投资                                                80,108,518.00 长期债权投资                                                    75,500.00 长期投资合计                                                80,184,018.00 固定资产： 固定资产原值                                             1,360,236,595.43 减：累计折旧                                               698,972,308.01 固定资产净值                                               661,264,287.42 减：固定资产减值准备                                                    - 固定资产净额                                               661,264,287.42 工程物资                                                    10,206,048.73 在建工程                                                   204,919,156.28 固定资产合计                                               876,389,492.43 无形资产及其他资产： 无形资产                                                    74,862,403.78 长期待摊费用                                                            - 其他资产                                                                - 无形资产及其他资产合计                                      74,862,403.78 递延税项： 递延税款借项                                                            - 资产总计                                                 2,394,063,952.07 资产                                                            2003年12月31日 流动资产： 货币资金                                                   413,986,014.30 短期投资                                                    31,177,842.00 应收票据                                                    40,950,704.97 应收股利                                                                - 应收利息                                                                - 应收帐款                                                   259,673,380.86 其他应收款                                                 104,258,510.22 预付帐款                                                     4,157,098.07 存货                                                       250,537,957.72 待摊费用                                                                - 一年内到期的长期债权投资                                                - 其他流动资产                                                            - 流动资产合计                                             1,104,741,508.14 长期投资： 长期股权投资                                                80,108,518.00 长期债权投资                                                    75,500.00 长期投资合计                                                80,184,018.00 固定资产： 固定资产原值                                             1,352,596,074.87 减：累计折旧                                               653,386,788.34 固定资产净值                                               699,209,286.53 减：固定资产减值准备                                                    - 固定资产净额                                               699,209,286.53 工程物资                                                    10,206,048.73 在建工程                                                   120,597,120.29 固定资产合计                                               830,012,455.55 无形资产及其他资产： 无形资产                                                    70,442,662.78 长期待摊费用                                                            - 其他资产                                                                - 无形资产及其他资产合计                                      70,442,662.78 递延税项： 递延税款借项                                                            - 资产总计                                                 2,085,380,644.47                                                                母  公  司 资产                                                             2004年6月30日 流动资产： 货币资金                                                   481,788,757.50 短期投资                                                    70,000,000.00 应收票据                                                    52,484,617.01 应收股利                                                                - 应收利息                                                                - 应收帐款                                                   397,883,836.19 其他应收款                                                  86,971,181.55 预付帐款                                                     3,899,979.65 存货                                                       248,474,511.08 待摊费用                                                                - 一年内到期的长期债权投资                                                - 其他流动资产                                                            - 流动资产合计                                             1,341,502,882.98 长期投资： 长期股权投资                                                91,474,203.88 长期债权投资                                                    75,500.00 长期投资合计                                                91,549,703.88 固定资产： 固定资产原值                                             1,357,808,261.92 减：累计折旧                                               698,167,803.53 固定资产净值                                               659,640,458.39 减：固定资产减值准备                                                    - 固定资产净额                                               659,640,458.39 工程物资                                                    10,206,048.73 在建工程                                                   204,919,156.28 固定资产合计                                               874,765,663.40 无形资产及其他资产： 无形资产                                                    74,862,403.78 长期待摊费用                                                            - 其他资产                                                                - 无形资产及其他资产合计                                      74,862,403.78 递延税项： 递延税款借项                                                            - 资产总计                                                 2,382,680,654.04 资产                                                            2003年12月31日 流动资产： 货币资金                                                   399,368,092.85 短期投资                                                    31,177,842.00 应收票据                                                    40,950,704.97 应收股利                                                                - 应收利息                                                                - 应收帐款                                                   259,623,380.86 其他应收款                                                 105,353,651.38 预付帐款                                                     4,147,040.78 存货                                                       244,114,271.13 待摊费用                                                                - 一年内到期的长期债权投资                                                - 其他流动资产                                                            - 流动资产合计                                             1,084,734,983.97 长期投资： 长期股权投资                                                92,010,811.77 长期债权投资                                                    75,500.00 长期投资合计                                                92,086,311.77 固定资产： 固定资产原值                                             1,350,370,160.86 减：累计折旧                                               653,008,602.18 固定资产净值                                               697,361,558.68 减：固定资产减值准备                                                    - 固定资产净额                                               697,361,558.68 工程物资                                                    10,206,048.73 在建工程                                                   120,597,120.29 固定资产合计                                               828,164,727.70 无形资产及其他资产： 无形资产                                                    70,442,662.78 长期待摊费用                                                            - 其他资产                                                                - 无形资产及其他资产合计                                      70,442,662.78 递延税项： 递延税款借项                                                            - 资产总计                                                 2,075,428,686.22     法人代表：贺端??                 财务负责人：赵松国                  财务处长：王建信     （续）                                                                      合并 负债及股东权益                                                             2004年6月30日 流动负债： 短期借款                                                   352,802,511.51 应付票据                                                   132,327,936.00 应付帐款                                                   144,227,266.88 预收帐款                                                     9,909,766.25 应付工资 应付福利费                                                  14,718,542.50 应付股利                                                     9,502,750.57 应交税金                                                     3,220,767.83 其他应交款 其他应付款                                                  41,349,154.19 预提费用                                                     6,395,022.39 一年内到期的长期借款                                                    - 其他流动负债                                                            - 流动负债合计                                               714,453,718.12 长期负债： 长期借款                                                   250,000,000.00 应付债券                                                                - 长期应付款                                                              - 其他长期负债                                                 3,561,500.00 长期负债合计                                               253,561,500.00 递延税项： 递延税款贷项                                                            - 负债合计                                                   968,015,218.12 少数股东权益： 少数股东权益                                                 3,880,568.15 所有者权益： 股本                                                       457,312,830.00 减：已归还投资                                                          - 股本净额                                                   457,312,830.00 资本公积                                                   558,919,077.15 盈余公积                                                   159,424,924.74 其中：法定公益金                                            26,291,986.91 未分配利润                                                 245,939,202.04 其中：拟分配的现金股利                                                  - 外币报表折算差额                                               572,131.87 股东权益合计                                             1,422,168,165.80 负债和股东权益总计                                       2,394,063,952.07 负债及股东权益                                                            2003年12月31日 流动负债： 短期借款                                                   174,156,000.00 应付票据                                                    92,199,948.18 应付帐款                                                   145,346,593.63 预收帐款                                                     8,541,346.03 应付工资 应付福利费                                                  12,789,206.44 应付股利                                                     5,795,059.07 应交税金                                                   -19,525,415.51 其他应交款 其他应付款                                                  37,941,290.89 预提费用                                                     7,302,547.67 一年内到期的长期借款                                                    - 其他流动负债                                                            - 流动负债合计                                               464,546,576.40 长期负债： 长期借款                                                   200,000,000.00 应付债券                                                                - 长期应付款                                                              - 其他长期负债                                                 3,561,500.00 长期负债合计                                               203,561,500.00 递延税项： 递延税款贷项                                                            - 负债合计                                                   668,108,076.40 少数股东权益： 少数股东权益                                                 3,968,071.03 所有者权益： 股本                                                       457,312,830.00 减：已归还投资                                                          - 股本净额                                                   457,312,830.00 资本公积                                                   558,919,077.15 盈余公积                                                   159,424,924.74 其中：法定公益金                                            26,291,986.91 未分配利润                                                 236,903,608.28 其中：拟分配的现金股利                                      18,292,513.20 外币报表折算差额                                               744,056.87 股东权益合计                                             1,413,304,497.04 负债和股东权益总计                                       2,085,380,644.47                                                                    母公司 负债及股东权益                                                             2004年6月30日 流动负债： 短期借款                                                   352,802,511.51 应付票据                                                   132,327,936.00 应付帐款                                                   137,714,140.57 预收帐款                                                     9,909,766.25 应付工资 应付福利费                                                  14,718,542.50 应付股利                                                     9,502,750.57 应交税金                                                     3,841,923.88 其他应交款 其他应付款                                                  40,310,526.44 预提费用                                                     6,395,022.39 一年内到期的长期借款                                                    - 其他流动负债                                                            - 流动负债合计                                               707,523,120.11 长期负债： 长期借款                                                   250,000,000.00 应付债券                                                                - 长期应付款                                                              - 其他长期负债                                                 3,561,500.00 长期负债合计                                               253,561,500.00 递延税项： 递延税款贷项                                                            - 负债合计                                                   961,084,620.11 少数股东权益： 少数股东权益                                                            - 所有者权益： 股本                                                       457,312,830.00 减：已归还投资                                                          - 股本净额                                                   457,312,830.00 资本公积                                                   558,919,077.15 盈余公积                                                   159,216,915.99 其中：法定公益金                                            26,222,650.66 未分配利润                                                 246,147,210.79 其中：拟分配的现金股利                                                  - 外币报表折算差额                                                        - 股东权益合计                                             1,421,596,033.93 负债和股东权益总计                                       2,382,680,654.04 负债及股东权益                                                            2003年12月31日 流动负债： 短期借款                                                   174,156,000.00 应付票据                                                    92,199,948.18 应付帐款                                                   140,368,400.07 预收帐款                                                     8,541,346.03 应付工资 应付福利费                                                  12,789,206.44 应付股利                                                     5,795,059.07 应交税金                                                   -19,201,318.56 其他应交款 其他应付款                                                  37,355,557.15 预提费用                                                     7,302,547.67 一年内到期的长期借款                                                    - 其他流动负债                                                            - 流动负债合计                                               459,306,746.05 长期负债： 长期借款                                                   200,000,000.00 应付债券                                                                - 长期应付款                                                              - 其他长期负债                                                 3,561,500.00 长期负债合计                                               203,561,500.00 递延税项： 递延税款贷项                                                            - 负债合计                                                   662,868,246.05 少数股东权益： 少数股东权益                                                            - 所有者权益： 股本                                                       457,312,830.00 减：已归还投资                                                          - 股本净额                                                   457,312,830.00 资本公积                                                   558,919,077.15 盈余公积                                                   159,216,915.99 其中：法定公益金                                            26,222,650.66 未分配利润                                                 237,111,617.03 其中：拟分配的现金股利                                      18,292,513.20 外币报表折算差额                                                        - 股东权益合计                                             1,412,560,440.17 负债和股东权益总计                                       2,075,428,686.22     2004年半年度利润表及利润分配表     会股02表     编制单位：山东新华制药股份有限公司                                      金额单位：人民币元                                                                合      并 项目                                                                      本期 一、主营业务收入                                           802,135,952.14 减：主营业务成本                                           657,599,222.75 主营业务税金及附加                                           1,114,858.70 二、主营业务利润                                           143,421,870.69 加：其他业务利润                                               925,007.40 减：营业费用                                                61,696,743.26 管理费用                                                    50,508,252.83 财务费用                                                     4,999,548.94 三、营业利润                                                27,142,333.06 加：投资收益                                                 7,920,965.43 补贴收入                                                       330,057.11 营业外收入                                                   1,408,762.00 减：营业外支出                                               4,452,144.19 四、利润总额                                                32,349,973.41 减：所得税                                                   5,109,369.33 少数股东损益                                                   -87,502.88 五、净利润                                                  27,328,106.96 加：年初未分配利润                                         236,903,608.28 其他转入 六、可供分配的利润                                         264,231,715.24 减：提取法定盈余公积                                                    - 提取法定公益金                                                          - 七、可供投资者分配的利润                                   264,231,715.24 减：提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                              18,292,513.20 八、未分配利润                                             245,939,202.04 项目                                                                  上年同期 一、主营业务收入                                           677,350,595.15 减：主营业务成本                                           510,900,379.84 主营业务税金及附加                                           2,356,973.50 二、主营业务利润                                           164,093,241.81 加：其他业务利润                                               611,095.85 减：营业费用                                                56,693,044.05 管理费用                                                    51,463,749.64 财务费用                                                     4,508,822.81 三、营业利润                                                52,038,721.16 加：投资收益                                                   350,000.00 补贴收入 营业外收入                                                   1,361,551.20 减：营业外支出                                               3,054,848.86 四、利润总额                                                50,695,423.50 减：所得税                                                   7,322,861.37 少数股东损益                                                    19,637.99 五、净利润                                                  43,352,924.14 加：年初未分配利润                                         232,785,155.10 其他转入 六、可供分配的利润                                         276,138,079.24 减：提取法定盈余公积                                                    - 提取法定公益金                                                          - 七、可供投资者分配的利润                                   276,138,079.24 减：提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                              27,438,769.80 八、未分配利润                                             248,699,309.44                                                             母    公   司 项目                                                                      本期 一、主营业务收入                                           793,136,879.49 减：主营业务成本                                           650,696,394.50 主营业务税金及附加                                           1,051,788.30 二、主营业务利润                                           141,388,696.69 加：其他业务利润                                               925,007.40 减：营业费用                                                59,683,583.67 管理费用                                                    49,864,425.65 财务费用                                                     5,008,049.27 三、营业利润                                                27,757,645.50 加：投资收益                                                 7,384,357.54 补贴收入                                                       330,057.11 营业外收入                                                   1,408,762.00 减：营业外支出                                               4,450,244.19 四、利润总额                                                32,430,577.96 减：所得税                                                   5,102,471.00 少数股东损益 五、净利润                                                  27,328,106.96 加：年初未分配利润                                         237,111,617.03 其他转入 六、可供分配的利润                                         264,439,723.99 减：提取法定盈余公积                                                    - 提取法定公益金                                                          - 七、可供投资者分配的利润                                   264,439,723.99 减：提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                              18,292,513.20 八、未分配利润                                             246,147,210.79 项目                                                                  上年同期 一、主营业务收入                                           668,990,884.59 减：主营业务成本                                           505,795,175.53 主营业务税金及附加                                           2,285,126.42 二、主营业务利润                                           160,910,582.64 加：其他业务利润                                               611,095.85 减：营业费用                                                54,468,139.69 管理费用                                                    50,542,622.14 财务费用                                                     4,524,309.01 三、营业利润                                                51,986,607.65 加：投资收益                                                   309,034.50 补贴收入 营业外收入                                                   1,361,551.20 减：营业外支出                                               3,054,848.86 四、利润总额                                                50,602,344.49 减：所得税                                                   7,249,420.35 少数股东损益 五、净利润                                                  43,352,924.14 加：年初未分配利润                                         232,993,163.85 其他转入 六、可供分配的利润                                         276,346,087.99 减：提取法定盈余公积                                                    - 提取法定公益金                                                          - 七、可供投资者分配的利润                                   276,346,087.99 减：提取任意盈余公积                                                    - 应付普通股股利                                              27,438,769.80 八、未分配利润                                             248,907,318.19     补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                   -               - 2、自然灾害发生的损失                                   -               - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额                   -               - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额                   -               - 5、债务重组损失                                         -               - 6、其他                                                 -               - 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                     -             - 2、自然灾害发生的损失                                     -             - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额                     -             - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额                     -             - 5、债务重组损失                                           -             - 6、其他                                                   -             -     法人代表：贺端??                 财务负责人：赵松国                   财务处长：王建信     利润表附表     编制单位：山东新华制药股份有限公司                                             净资产收益率（%）                                            全面摊薄 报告期利润                 2004年                                  2003年                           上半年                                   上半年 主营业务利润                 10.08                                  11.61 营业利润                      1.91                                   3.68 净利润                        1.92                                   3.07 扣除非经常性损                               1.65                                   3.07 益后的净利润                                            净资产收益率（%）                                                 加权平均 报告期利润                          2004年                         2003年                                     上半年                         上半年 主营业务利润                          10.05                         11.56 营业利润                               1.90                          3.67 净利润                                 1.92                          3.05 扣除非经常性损                                        1.64                          3.05 益后的净利润                                           每股收益（人民币元）                                                  全面摊薄 报告期利润                             2004年                      2003年                                        上半年                      上半年 主营业务利润                            0.314                       0.359 营业利润                                0.059                       0.114 净利润                                  0.060                       0.095 扣除非经常性损                                         0.051                       0.095 益后的净利润                                             每股收益（人民币元）                                                   加权平均 报告期利润                          2004年                         2003年                                     上半年                         上半年 主营业务利润                          0.314                         0.359 营业利润                              0.059                         0.114 净利润                                0.060                         0.095 扣除非经常性损                                       0.051                         0.095 益后的净利润     现金流量表     会股03表     编制单位：山东新华制药股份有限公司              2004年6月30日               金额单位：人民币元 项目                                                              合  并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金                               555,955,548.14 收到的税费返还                                              38,291,884.28 收到的其他与经营活动有关的现金                               4,859,039.02 现金流入小计                                               599,106,471.44 购买商品、接受劳务支付的现金                               457,057,928.26 支付给职工以及为职工支付的现金                              57,599,284.16 支付的各项税费                                               9,297,949.58 支付的其他与经营活动有关的现金                              70,233,279.68 现金流出小计                                               594,188,441.68 经营活动产生的现金流量净额                                   4,918,029.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金                                        31,177,842.00 取得投资收益所收到的现金                                     7,920,965.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           417,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金                                          - 现金流入小计                                                39,515,907.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           105,354,799.65 投资所支付的现金                                            70,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金                                          - 现金流出小计                                               175,354,799.65 投资活动产生的现金流量净额                                -135,838,892.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金                                                    - 借款所收到的现金                                           276,103,815.33 收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,855,280.72 现金流入小计                                               277,959,096.05 偿还债务所支付的现金                                        47,457,303.82 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        16,107,487.14 支付的其他与筹资活动有关的现金                                          - 现金流出小计                                                63,564,790.96 筹资活动产生的现金流量净额                                 214,394,305.09 四、汇率变动对现金的影响                                     -171,925.00 五、现金及现金等价物净增加额                                83,301,517.63 项目                                                             母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金                               540,423,126.98 收到的税费返还                                              38,291,884.28 收到的其他与经营活动有关的现金                               4,854,707.30 现金流入小计                                               583,569,718.56 购买商品、接受劳务支付的现金                               444,852,989.58 支付给职工以及为职工支付的现金                              56,850,666.55 支付的各项税费                                               8,692,955.77 支付的其他与经营活动有关的现金                              69,510,274.38 现金流出小计                                               579,906,886.28 经营活动产生的现金流量净额                                   3,662,832.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金                                        31,177,842.00 取得投资收益所收到的现金                                     7,920,965.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           417,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金                                          - 现金流入小计                                                39,515,907.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           105,152,380.15 投资所支付的现金                                            70,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金                                          - 现金流出小计                                               175,152,380.15 投资活动产生的现金流量净额                                -135,636,472.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金                                                    - 借款所收到的现金                                           276,103,815.33 收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,855,280.72 现金流入小计                                               277,959,096.05 偿还债务所支付的现金                                        47,457,303.82 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        16,107,487.14 支付的其他与筹资活动有关的现金                                          - 现金流出小计                                                63,564,790.96 筹资活动产生的现金流量净额                                 214,394,305.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额                                82,420,664.65     法人代表：贺端??                   财务负责人：赵松国                 财务处长：王建信     补充资料： 项目                                                                 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润                                                      27,328,106.96 加：少数股东损益                                               -87,502.88 计提的资产减值准备                                                      - 固定资产折旧                                                47,247,603.44 无形资产摊销                                                 1,647,759.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）          -940,783.61 固定资产报废损失                                                        - 财务费用                                                     4,999,548.94 投资损失(减：收益)                                          -7,920,965.43 递延税款贷项(减：借项)                                                  - 存货的减少(减：增加)                                        -4,896,255.60 经营性应收项目的减少(减：增加)                            -130,866,598.49 经营性应付项目的增加(减：减少)                              68,407,117.43 经营活动产生的现金流量净额                                   4,918,029.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本                                                            - 一年内到期的可转换公司债券                                              - 融资租入固定资产                                                        - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额                                             497,287,531.93 减:现金的期初余额                                          413,986,014.30 现金等价物的期末余额                                                    - 减:现金等价物的期初余额                                                 - 现金及现金等价物净增加额                                    83,301,517.63 项目                                                               母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润                                                      27,328,106.96 加：少数股东损益                                                        - 计提的资产减值准备                                                      - 固定资产折旧                                                46,821,285.12 无形资产摊销                                                 1,647,759.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）          -940,783.61 固定资产报废损失                                                        - 财务费用                                                     5,008,049.27 投资损失(减：收益)                                          -7,384,357.54 递延税款贷项(减：借项)                                                  - 存货的减少(减：增加)                                        -4,360,239.95 经营性应收项目的减少(减：增加)                            -131,164,836.41 经营性应付项目的增加(减：减少)                              66,707,849.44 经营活动产生的现金流量净额                                   3,662,832.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本                                                            - 一年内到期的可转换公司债券                                              - 融资租入固定资产                                                        - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额                                             481,788,757.50 减:现金的期初余额                                          399,368,092.85 现金等价物的期末余额                                                    - 减:现金等价物的期初余额                                                 - 现金及现金等价物净增加额                                    82,420,664.65     资产减值准备明细表（合并）     编制单位：山东新华制药股份有限公司2004年6月30日   金额单位：人民币元 项目                        2003年12月31日                     本期增加数 一、坏账准备合计             17,011,719.14                              - 其中：应收账款               15,658,258.42                              - 其他应收款                    1,353,460.72                              - 二、短期投资跌价准备合计                 -                              - 其中：股票投资                           -                              - 债券投资                                 -                              - 三、存货跌价准备合计          2,384,888.63                              - 其中：库存商品                2,384,888.63                              - 原材料                                   -                              - 四、长期投资减值准备合计                 -                              - 其中：长期股权投资                       -                              - 长期债权投资                             -                              - 五、固定资产减值准备合计                 -                              - 其中：房屋、建筑物                       -                              - 机器设备                                 -                              - 六、无形资产减值准备                     -                              - 其中：专利权                             -                              - 商标权                                   -                              - 七、在建工程减值准备                     -                              - 八、委托贷款减值准备                     -                              - 项目                                  本期转回数               本期转出数 一、坏账准备合计                       11,614.02                        - 其中：应收账款                         11,614.02                        - 其他应收款                                     -                        - 二、短期投资跌价准备合计                       -                        - 其中：股票投资                                 -                        - 债券投资                                       -                        - 三、存货跌价准备合计                           -                        - 其中：库存商品                                 -                        - 原材料                                         -                        - 四、长期投资减值准备合计                       -                        - 其中：长期股权投资                             -                        - 长期债权投资                                   -                        - 五、固定资产减值准备合计                       -                        - 其中：房屋、建筑物                             -                        - 机器设备                                       -                        - 六、无形资产减值准备                           -                        - 其中：专利权                                   -                        - 商标权                                         -                        - 七、在建工程减值准备                           -                        - 八、委托贷款减值准备                           -                        - 项目                                                        2004年6月30日 一、坏账准备合计                                            17,023,333.16 其中：应收账款                                              15,669,872.44 其他应收款                                                   1,353,460.72 二、短期投资跌价准备合计                                                - 其中：股票投资 债券投资                                                                - 三、存货跌价准备合计                                         2,384,888.63 其中：库存商品                                               2,384,888.63 原材料                                                                  - 四、长期投资减值准备合计                                                - 其中：长期股权投资                                                      - 长期债权投资                                                            - 五、固定资产减值准备合计                                                - 其中：房屋、建筑物                                                      - 机器设备                                                                - 六、无形资产减值准备                                                    - 其中：专利权                                                            - 商标权                                                                  - 七、在建工程减值准备                                                    - 八、委托贷款减值准备                                                    -     资产减值准备明细表（母公司）     编制单位：山东新华制药股份有限公司2004年6月30日金额单位：人民币元 项目                        2003年12月31日                     本期增加数 一、坏账准备合计             17,011,719.14                              - 其中：应收账款               15,658,258.42                              - 其他应收款                    1,353,460.72                              - 二、短期投资跌价准备合计                 -                              - 其中：股票投资                           -                              - 债券投资                                 -                              - 三、存货跌价准备合计          2,384,888.63                              - 其中：库存商品                2,384,888.63                              - 原材料                                   -                              - 四、长期投资减值准备合计                 -                              - 其中：长期股权投资                       -                              - 长期债权投资                             -                              - 五、固定资产减值准备合计                 -                              - 其中：房屋、建筑物                       -                              - 机器设备                                 -                              - 六、无形资产减值准备                     -                              - 其中：专利权                             -                              - 商标权                                   -                              - 七、在建工程减值准备                     -                              - 八、委托贷款减值准备                     -                              - 项目                                   本期转回数              本期转出数 一、坏账准备合计                        11,614.02                       - 其中：应收账款                          11,614.02                       - 其他应收款                                      -                       - 二、短期投资跌价准备合计                        -                       - 其中：股票投资                                  -                       - 债券投资                                        -                       - 三、存货跌价准备合计                            -                       - 其中：库存商品                                  -                       - 原材料                                          -                       - 四、长期投资减值准备合计                        -                       - 其中：长期股权投资                              -                       - 长期债权投资                                    -                       - 五、固定资产减值准备合计                        -                       - 其中：房屋、建筑物                              -                       - 机器设备                                        -                       - 六、无形资产减值准备                            -                       - 其中：专利权                                    -                       - 商标权                                          -                       - 七、在建工程减值准备                            -                       - 八、委托贷款减值准备                            -                       - 项目                                                        2004年6月30日 一、坏账准备合计                                            17,023,333.16 其中：应收账款                                              15,669,872.44 其他应收款                                                   1,353,460.72 二、短期投资跌价准备合计                                                - 其中：股票投资                                                          - 债券投资                                                                - 三、存货跌价准备合计                                         2,384,888.63 其中：库存商品                                               2,384,888.63 原材料                                                                  - 四、长期投资减值准备合计                                                - 其中：长期股权投资                                                      - 长期债权投资                                                            - 五、固定资产减值准备合计                                                - 其中：房屋、建筑物                                                      - 机器设备                                                                - 六、无形资产减值准备                                                    - 其中：专利权                                                            - 商标权                                                                  - 七、在建工程减值准备                                                    - 八、委托贷款减值准备                                                    -     报表附注(本注释除特别注明外,均以人民币千元列示)     1、公司的基本情况     山东新华制药股份有限公司（下称：本公司）是一间上市公司，本公司在1993年由山东新华制药厂改制设立。1996年12月本公司以香港为上市地，公开发行中华人民共和国H种股票。1997年7月本公司以深圳为上市地，公开发行中华人民共和国A种股票。1998年11月经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准后，转为外商投资股份有限公司。2001年9月经批准增发A种普通股票3,000万股，同时减持国有股300万股。     截止2004年6月30日，本公司的注册资本为人民币45,731万元，股本结构如下：                       股份数额    股本金额                           比例 国家股                 214,440     214,440                         46.89% 社会法人股              16,720      16,720                          3.66% 社会公众H股            150,000     150,000                         32.80% 社会公众A股             76,153      76,153                         16.65% 合计                   457,313     457,313                           100%     本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂及化工产品。     2、会计报表编报基准     2.1.本公司根据中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制会计报表。     2.2.合并会计报表编制方法     2.2.1.合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。     2.2.2.合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。     3、主要会计政策     3.1. 会计年度     本公司会计年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。     3.2. 记账基础及计价原则     本公司会计报表以权责发生制为记账原则，除特别说明外，各项资产均以取得时的实际成本计价。     3.3. 记账本位币     本公司以人民币为记账本位币。     3.4. 外币业务核算方法     本公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账。外币货币资产和负债，于资产负债表日按期末汇率调整，由此产生的汇兑损益计入当期损益。     3.5. 现金等价物的确定标准     现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。     3.6. 坏账准备     坏账的确认标准和核算方法：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。     坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。     应收款项坏账准备计提比例一般为： 账龄                                                             计提比例 1年以内                                                              0.5% 1－2年                                                               20％ 2－3年                                                               60％ 3年以上                                                             100％     其它应收款除与关联公司的往来外一般采用与应收账款一致的原则计提坏账准备。对于特别款项，在对其收回可能性具体评估后计提坏账准备。     3.7. 存货     存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。     存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。     存货发出的计价方法：领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。     低值易耗品及包装物在领用时一次摊销成本。     期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用和税金后确定。     3.8. 长期投资     长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。     长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。     长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过10年平均摊销，贷方差额按不低于10年平均摊销。     长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。     债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。     长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计入长期投资减值准备。     3.9. 固定资产和在建工程     3.9.1. 固定资产     固定资产的分类和确认标准：固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。     固产资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。     固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，预计净残值率为零，固定资产分类折旧年限、折旧率如下： 类   别                            折旧年限                      年折旧率 房屋建筑物                            20 年                            5% 机器设备                              10 年                           10% 电子仪器                              5  年                           20% 办公设备及运输工具                    5  年                           20%     本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于账面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：     (1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；     (2)固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；     (3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对本公司产生负面影响的；     (4)所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对本公司产生负面影响的；     (5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低的；     (6)其他有可能表明资产已发生减值的情况等。     3.9.2. 在建工程     在建工程的计价：本公司按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。     在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。     在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。     (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；     (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；     (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等。     3.10.无形资产计价及摊销方法     无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。     无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等，其中土地使用权按出让年限50年摊销，软件使用权按预计受益年限5年摊销。     3.11.营业收入的确认     本公司的营业收入主要为销售商品收入，其收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。     3.12．税项     3.12.1 所得税     本公司注册地在淄博市高新技术产业开发区化工区，根据国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业的税收政策，截至2004年6月30日本公司仍执行所得税税率15%政策。     本公司的控股子公司淄博新华—三和化工有限公司所得税适用税率为15%，其他控股子公司所得税适用税率为33%。     3.12.2. 增值税     本公司商品销售收入适用增值税,其中：内销商品销项税率为17%、13%，外销商品增值税执行免抵退政策。     购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率一般为17%。     增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。     3.12.3. 城建税及教育费附加     本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和3%。     3.13. 员工福利及社会保险     根据国家及当地劳动管理的有关规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金，计入应付工资等科目，计提比例如下： 待业保险基金                                                           2% 养老保险基金                                                          23% 职工福利费                                                            14% 住房公积金                                                             6% 工会经费                                                               2% 工伤保险                                                               1% 职工教育经费                                                         1.5%     3.14. 利润分配     本公司税后利润根据国家有关法规及公司章程按下列顺序分配：     (1) 弥补以前年度亏损；     (2) 提取10％法定盈余公积金；     (3) 提取5％至10％法定公益金；     (4) 提取由股东大会通过的任意盈余公积金；     (5) 分派股息。     4、控股子公司及合营企业     本公司的控股子公司及合营公司情况如下： 公司名称                   注册资本             投资金额    持股比例 1、淄博新华大药店连       200万元人              176万元         88% 锁有限公司                     民币               人民币 2、淄博新华三和化工        50万美元             35万美元         70% 有限公司 3、淄博新华医药设计         200万元              180万元         90% 院有限公司                   人民币               人民币 4、德州新华泰康大药          60万元               36万元         60% 店有限公司                   人民币               人民币 5、东营新华大药店有          90万元            47.70万元         53% 限公司                       人民币               人民币 6、潍坊新华大药店有          30万元            16.50万元         55% 限公司                       人民币               人民币 7、山东新华制药（欧       100万欧元             70万欧元         70% 洲）有限公司 8、中美淄博新华—百       600万美元            300万美元         50% 利高制药有限责任公 司 公司名称                                             主营业务        是否                                                                      合并 1、淄博新华大药店连                                  药品零售          是 锁有限公司 2、淄博新华三和化工                            医药中间体等化          是 有限公司                                       工产品的研发、                                                    生产和销售 3、淄博新华医药设计                              医药工程设计          是 院有限公司 4、德州新华泰康大药                                  药品零售          是 店有限公司 5、东营新华大药店有                                  药品零售          是 限公司 6、潍坊新华大药店有                                  药品零售          是 限公司 7、山东新华制药（欧                            经营医药原料及          是 洲）有限公司                                           中间体 8、中美淄博新华—百                            生产、销售布洛          否 利高制药有限责任公                                   芬原料药 司     *1淄博新华大药店连锁有限公司（原名“淄博新华大药店有限公司”，2003年12月更名）成立于1999年7月,由本公司和山东新华医药集团有限责任公司共同出资组建,原注册资本为人民币100万元,2002年9月公司注册资本变更为200万元人民币,本公司与山东新华医药集团有限责任公司的股权比例分别为88%和12%。     *2淄博新华三和化工有限公司成立于2002年10月,由本公司与日本共和药品株式会社、北京三田化工技术开发有限公司共同出资组建，注册资本为50万美元，出资各方股权比例分别为70%、25%、5%。     *3淄博新华医药设计院有限公司成立于2002年3月，由本公司和山东新华医药集团有限责任公司共同出资组建，注册资本为200万元人民币，出资各方股权比例分别为90%和10%。     *4德州新华泰康大药店有限公司成立于2001年8月，由本公司的控股子公司淄博新华大药店连锁有限公司和山东德州泰康药业有限公司共同出资组建，注册资本为60万元人民币，出资各方股权比例分别为60%和40%。     *5东营新华大药店有限公司成立于2002年3月，由本公司的控股子公司淄博新华大药店连锁有限公司和东营市蓝鲸科技开发有限责任公司共同出资组建，注册资本为90万元人民币，出资各方股权比例分别为53%和47%。     *6潍坊新华大药店有限公司成立于2002年12月，由本公司的控股子公司淄博新华大药店连锁有限公司和山东康达医药有限公司共同出资组建，注册资本30万元人民币，出资各方股权比例分别为55%和45%。     *7山东新华制药（欧洲）有限公司成立于2003年11月25日，由本公司和德意志联邦共和国LIPENG先生共同出资组建，注册资本100万欧元，出资各方股权比例分别为70%和30%。截至2004年6月30日，本公司已出资50万欧元，外方投资者已出资15万欧元。该公司注册地址为德国汉堡市，记账本位币为欧元。     *8中美淄博新华—百利高制药有限责任公司成立于2003年9月11日，由本公司和美国百利高国际公司共同出资组建，注册资本600万美元，出资各方股权比例均为50%。该公司注册地址为山东省淄博市高新技术产业开发区化工区，记账本位币为人民币。     5、货币资金                            2004.6.30                           2003.12.31 现金                              54                                   46 银行存款                     497,234                              413,940 合计                         497,288                              413,986     6、短期投资 项目                       2004.6.30                       2003.12.31                     投资金额    跌价准备             投资金额    跌价准备 股权投资                   -           -                1,174           - 其他投资              70,000           -               30,004           - 合计                  70,000           -               31,178           -     7、应收票据                                    2004.6.30                   2003.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票                          52,485                       40,951 合计                                  52,485                       40,951     应收票据的到期日为2004年6月以后,无抵押和逾期汇票。     8、应收账款     应收账款账龄分析：                    2004.6.30         比例%                       坏账准备 一年以内             381,465         92.24                                                                     1,229 一至二年              13,789          3.33                                                                     3,075 二至三年              14,624          3.54                                                                     7,690 三年以上               3,676          0.89                                                                     3,676 合计                 413,554                                     100.00                         15,670                      2003.12.31         比例%                    坏账准备 一年以内                243,464         88.43                                                                     1,217 一至二年                 15,375          5.58                                                                     3,075 二至三年                 12,817          4.66                                                                     7,690 三年以上                  3,676          1.34                                                                     3,676 合计                    275,332                                        100.00                      15,658     应收账款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。     9、其他应收款                2004.6.30         比例%                           坏账准备 一年以内                   84,743         97.41                                 28 一至二年                    1,216          1.40                                379 二至三年                      378          0.43                                283 三年以上                      663          0.76                                663 合计                   87,000        100.00                              1,353                 2003.12.31         比例%                         坏账准备 一年以内                     63,016         59.67                               28 一至二年                     21,671         20.52                              379 二至三年                     20,262         19.19                              283 三年以上                        663          0.62                              663 合计                    105,612        100.00                            1,353     10、预付账款                    2004.6.30                                   2003.12.31 预付账款                        3,891                                        4,157     预付账款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。     11、存货                           2004.6.30    跌价准备    2003.12.31    跌价准备 原材料                       57,040           -        31,170           - 在产品                       58,668           -        81,794           - 产成品                      123,871       2,385       121,842       2,385 库存商品                      6,960           -         6,424           - 低值易耗品                    9,749           -        10,162           - 特准储备物资                  1,531           -         1,531           - 合计                        257,819       2,385       252,923       2,385     存货跌价准备系根据产成品账面价值与2004年6月30日市价之差额计提。     12、长期投资     12.1长期投资包括：                               减值    本期    本期                 减值                 2003.12.31                            2004.6.30                               准备    增加    减少                 准备 长期股权投资        80,108       -       -       -       80,108       - 长期债权投资            76       -       -       -           76       - 合计                80,184       -       -       -       80,184       -     12.2长期股权投资包括：                                                            占被投资公司注 被投资公司名称                     投资期限    投资金额                                                                册资本比例 天同证券有限责任公司                   长期      30,000             1.23% 太平洋保险公司                         长期       7,000             0.25% 山东环中制药股份有限公司               长期       1,500                6% 金瑞四方医药科技投资有限公司           50年       3,200                6% 交通银行                               长期      13,577 中美淄博新华—百利高制药有限           长期                           50% 责任公司                                         24,831 合计                                             80,108     13、固定资产                          房屋及建筑物                          机器及设备 期初原值                      380,684                             928,128 加：本年增加                    1,981                               5,794 其中：在建工程转入                  -                                   - 减：本年减少                        -                               1,107 期末原值                      382,665                             932,815 期初累计折旧                  174,548                             447,324 加：本年增加                    7,542                              37,507 减：本年减少                        -                                 799 期末累计折旧                  182,090                             484,032 期初净值                      206,136                             480,804 期末净值                      200,575                             448,783                                       运输设备                   电子仪器 期初原值                                23,525                     20,259 加：本年增加                             1,019                        755 其中：在建工程转入                           -                          - 减：本年减少                               801                          - 期末原值                                23,743                     21,014 期初累计折旧                            16,246                     15,269 加：本年增加                             1,248                        889 减：本年减少                               801                          - 期末累计折旧                            16,693                     16,158 期初净值                                 7,279                      4,990 期末净值                                 7,050                      4,856                                                                      总计 期初原值                                                        1,352,596 加：本年增加                                                        9,549 其中：在建工程转入                                                      - 减：本年减少                                                        1,908 期末原值                                                        1,360,237 期初累计折旧                                                      653,387 加：本年增加                                                       47,186 减：本年减少                                                        1,600 期末累计折旧                                                      698,973 期初净值                                                          699,209 期末净值                                                          661,264     期末固定资产无减值情况，未计提减值准备。     14、在建工程                    2004.6.30                                   2003.12.31 基建项目             204,919                                                                   120,597 合计                 204,919                                                                   120,597     14.1. 基建项目明细 工程项目                            年初余额                       本期累                                                                        计 1、开发区咖啡因工程                    8,307                       11,742 2、新华（西区）国际工业园              6,543                        4,773 3、新华（东区）国际工业园              9,459                           -5 4、阿斯匹林改造                          941                          272 5、103车间布洛芬扩产                   1,629                          329 6、针剂GMP改造                        22,278                       32,379 7、布洛芬配套工程                      3,509                          277 8、新化工区污水处理工程               13,149                        6,148 9、新华东区供水系统                    4,610                        1,000 10、102车间E-base项目                    725                          596 11、动力循环水系统改造                   776                          261 12、片剂项目                           4,921                        6,655 13、昌国制药制剂车间改造                                            3,399 14、其他                              43,750                       16,496 合计                                 120,597                       84,322 工程项目                                 转入固                    期末工                                          定资产                    程余额 1、开发区咖啡因工程                                                20,049 2、新华（西区）国际工业园                                          11,316 3、新华（东区）国际工业园                                           9,454 4、阿斯匹林改造                                                     1,213 5、103车间布洛芬扩产                                                1,958 6、针剂GMP改造                                                     54,657 7、布洛芬配套工程                                                   3,786 8、新化工区污水处理工程                                            19,297 9、新华东区供水系统                                                 5,610 10、102车间E-base项目                                               1,321 11、动力循环水系统改造                                              1,037 12、片剂项目                                                       11,576 13、昌国制药制剂车间改造                                            3,399 14、其他                                                           60,246 合计                                                              204,919 工程项目                                      资金               工程预工                                               来源                     算 1、开发区咖啡因工程                           募集                160,000 2、新华（西区）国际工业园                     自有 3、新华（东区）国际工业园                     自有 4、阿斯匹林改造                               自有                  9,000 5、103车间布洛芬扩产                          自有                  9,500 6、针剂GMP改造                                募集                 80,000 7、布洛芬配套工程                             自有                  7,000 8、新化工区污水处理工程                       自有                 20,000 9、新华东区供水系统                           自有 10、102车间E-base项目                         自有                  2,300 11、动力循环水系统改造                        自有 12、片剂项目                                  自有                 30,000 13、昌国制药制剂车间改造                      自有                  3,000 14、其他 合计 工程项目                                              程进        预计完                                                         度        工时间 1、开发区咖啡因工程                                   100% 2、新华（西区）国际工业园 3、新华（东区）国际工业园 4、阿斯匹林改造                                       100% 5、103车间布洛芬扩产                                  100% 6、针剂GMP改造                                         60% 7、布洛芬配套工程 8、新化工区污水处理工程 9、新华东区供水系统                                    90% 10、102车间E-base项目                                  60% 11、动力循环水系统改造                                 50% 12、片剂项目                                           50% 13、昌国制药制剂车间改造                               80% 14、其他 合计     *1在建工程未使用专项借款，不存在资本化利息的情况。     *2期末在建工程无减值情况，因此未计提减值准备。     15、无形资产 项目                     土地使用权    软件使用权    非专利技术      合计 原始金额                     80,949         1,260         6,450    88,659 期初原值                     65,450           773         4,220    70,443 期初累计摊销                 11,139           467           780    12,386 本期增加                      4,360            20         1,450     5,830 本期摊销                        884           125           402     1,411 期末累计摊销                 12,023           592         1,182    13,797 本期转出                          -             -             -         - 期末余额                     68,926           668         5,268    74,862 剩余摊销年限                     42             3             5         -     无形资产在期末无减值情况发生，故未计提减值准备。     16、短期借款                            2004.6.30      2003.12.31              年利率% 担保借款 信用借款                     352,803         174,156           1.33-4.779 合计                         352,803         174,156     17、应付票据                                2004.6.30                       2003.12.31 商业承兑汇票                                                          301 银行承兑汇票                     132,328                           91,899 合计                             132,328                           92,200     18、应付账款                    2004.6.30                                   2003.12.31 应付账款            144,227                                       145,347     应付账款无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。     19、预收账款                    2004.6.30                                   2003.12.31 预收账款               9,910                                        8,541     账龄超过1年未结转的预收账款主要是与客户结算的零星尾款。     预收账款无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。     20、应付股利 股东名称                 2004.6.30            2003.12.31         欠付原因 国有法人股                       -                     - 流通股A股                    3,046                     -         正常欠付 流通股H股                        -                     - 其他                         6,457                 5,795         正常欠付 合计                         9,503                 5,795     21、应交税金                                  2004.6.30        2003.12.31    适用税率 应交所得税                           1,321            -3,576         15% 应交增值税                             202           -17,289 应交营业税                              11               113      3%--5% 应交城建税                              99               213          7% 应交教育费附加                          42                91          3% 应交个人所得税                         209               209 应交土地使用税                         453               415 应交房产税                             884               299        1.2% 合计                                 3,221           -19,525     22、其他应付款                          2004.6.30                            2003.12.31 其他应付款                  41,349                                37,941     其他应付款无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。     23、预提费用                          2004.6.30                            2003.12.31 董事酬金                     2,890                                 5,000 审计费                           -                                 1,200 出口运保费                       -                                 1,103 其他                         3,505                                     - 合计                         6,395                                 7,303     24、长期借款 借款条件            2004.6.30    2003.12.31                  年利率（%） 担保借款*             250,000       200,000                         3.51          *长期借款是由山东新华医药集团有限责任公司提供担保。     25、股本                                          2004.6.30             2003.12.31 一、未上市流通股份： 1、发起人股份                              214,440                214,440 其中：国家股（非流通股份）                 214,440                214,440 境内法人持有股份                                 -                      - 2、募集法人股（非流通股份）                 16,720                 16,720 3、转配股                                        -                      - 4、内部职工股                                    -                      - 5、优先股及其他                                  -                      - 未上市流通股份合计                         231,160                231,160 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股（A股）              76,153                 76,153 2、香港上市普通股（H股）                   150,000                150,000 3、境内上市的外资股                              -                      - 4、其他                                          -                      - 已上市流通股份合计                         226,153                226,153 三、股份总计                               457,313                457,313     26、资本公积金                         2003.12.31    本年增加    本年减少     2004.6.30 资产重估增值                60,910           -           -        60,910 股票发行溢价               496,851           -           -       496,851 接受捐赠                     1,158           -           -         1,158 合计                       558,919           -           -       558,919     27、盈余公积金                          2003.12.31    本年增加    本年减少     2004.6.30 法定盈余公积金               68,337           -           -        68,337 任意盈余公积金               64,797           -           -        64,797 公益金                       26,291           -           -        26,291 合计                        159,425           -           -       159,425     28、利润分配                                           2004.6.30            2003.12.31 净利润                                       27,328                42,076 加：期初未分配利润                          236,903               232,785 可供分配的利润                              264,231               274,861 减：提取法定盈余公积金(10%)                       -                 4,208 提取法定公益金(5%)                                -                 2,103 可供分配的未分配利润                        264,231               268,550 减：提取任意盈余公积金(10%)                       -                 4,208 股利分配                                     18,292                27,439 期初未分配利润调整                                -                     - 期末未分配利润                              245,939               236,903     29、主营业务收入、成本                                 主营业务收入                              2004.1-6                            2003.1-6 原料药                        490,542                             412,085 其中：出口                    326,679                             249,736 制剂                          279,854                             245,709 化工产品及其他                 31,740                              19,557 合计                          802,136                             677,351                                                主营业务成本                                     2004.1-6                     2003.1-6 原料药                               409,963                      322,766 其中：出口                           273,153                      196,083 制剂                                 217,848                      171,555 化工产品及其他                        29,788                       16,580 合计                                 657,599                      510,901     30、主营业务税金及附加                                计缴标准    2004.1-6              2003.1-6 城建税               本年应交增值税的7%         736                 1,650 教育费附加           本年应交增值税的3%         316                   707 营业税                   设计费收入的5%          63 合计                                          1,115                 2,357     31、其他业务利润                                   2004.1-6                      其他业务      其他业                          其他业                          收入      务支出                          务利润 销售材料                9,302       9,475                            -173 销售水电汽              5,420       5,285                             135 技术转让                    -           -                               - 租赁                      963           -                             963 合计                   15,685      14,760                             925                                        2003.1-6                           其他业务      其他业                     其他业                               收入      务支出                     务利润 销售材料                    12,705      13,233                       -528 销售水电汽                   5,496       5,455                         41 技术转让                        50          28                         22 租赁                         1,138          62                      1,076 合计                        19,389      18,778                        611     32、财务费用                            2004.1-6                              2003.1-6 利息费用                      6,827                                 6,722 银行手续费                      839                                   563 减：利息收入                  2,873                                 2,916 汇兑损益                        204                                   421 其他                              3                                  -281 合计                          5,000                                 4,509     33、投资收益 A                               2004.1-6                         2003.1-6 短期投资收益                       7,921 其他股权投资收益                                                      350 合计                               7,921                              350     34、营业外收入                                2004.1-6                          2003.1-6 固定资产清理收益                  1,198                             1,309 罚款收入                              9                                53 其他                                202 合计                              1,409                             1,362     35、营业外支出                                      2004.1-6                    2003.1-6 处理固定资产损失                          308                         332 滞纳金、罚款等支出                          2                           1 其他                                    4,142                       2,722 合计                                    4,452                       3,055     36、母公司会计报表注释     36.1.应收账款     应收账款帐龄分析：                    2004.6.30         比例%                       坏账准备 一年以内             381,465         92.24                          1,229 一至二年              13,789          3.33                          3,075 二至三年              14,624          3.54                          7,690 三年以上               3,676          0.89                          3,676 合计                 413,554        100.00                         15,670                     2003.12.31         比例%                     坏账准备 一年以内               243,414         88.42                        1,217 一至二年                15,375          5.59                        3,075 二至三年                12,817          4.66                        7,690 三年以上                 3,676          1.33                        3,676 合计                   275,282        100.00                       15,658     应收账款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。     36.2.其他应收款                    2004.6.30         比例%                       坏帐准备 一年以内              86,067         97.44                             28 一至二年               1,216          1.38                            379 二至三年                 378          0.43                            283 三年以上                 663          0.75                            663 合计                  88,324        100.00                          1,353                      2003.12.31         比例%                      坏帐准                                                                        备 一年以内                 64,128         60.10                          28 一至二年                 21,654         20.29                         379 二至三年                 20,262         18.99                         283 三年以上                    663          0.62                         663 合计                    106,707        100.00                       1,353     36.3.长期投资                   2003.12.31    减值    本期    本期    2004.6.30    减值                                 准备    增加    减少                 准备 长期股权投资          92,010       -       -       -       91,474       - 长期债权投资              76       -       -       -           76       - 合计                  92,086       -       -       -       91,550       - 其中:长期股权投资： 被投资公司名称                      投资期限    初始投资    占被投资公司                                                     金额    注册资本比例 天同证券有限责任公司                    长期      30,000           1.23% 太平洋保险公司                          长期       7,000           0.25% 山东环中制药股份有限公司                长期       1,500              6% 金瑞四方医药科技投资有限公司            50年       3,200              6% 交通银行                                长期      13,577 新华医药设计院有限公司                  长期       1,800             90% 淄博新华大药店连锁有限公司              长期       1,760             88% 淄博新华—三和化工有限公司              长期       2,897             70% 中美淄博新华—百利高制药有限公司        长期      24,831             50% 山东新华制药（欧洲）有限公司            长期       4,597             70% 合计                                              91,162     36.4.主营业务收入、成本                                              主营业务收入                              2004.1-6                           2003.1-6 原料药                        490,542                            412,085 其中：出口                    326,679                            249,736 制剂                          279,854                            245,709 化工产品及其他                 22,741                             11,197 合计                          793,137                            668,991                                             主营业务成本                                 2004.1-6                         2003.1-6 原料药                           409,963                          322,766 其中：出口                       273,153                          196,083 制剂                             217,848                          171,555 化工产品及其他                    22,885                           11,474 合计                             650,696                          505,795     36.5投资收益                            2004.1-6                              2003.1-6 短期投资收益                  7,921 其他股权投资收益               -537                                   309 合计                          7,384                                   309     37、关联方关系及其交易     37.1. 截至2004年6月30日，本公司的主要关联公司基本情况如下： 公司名称                   公司性质                              法人代表 山东新华医药               有限责任                                贺端?? 集团有限责任                   公司 公司 山东新华工贸               股份制企                                傅恒谦 股份有限公司                     业 山东新华淄博               有限责任                                于祖荣 包装装璜有限                   公司 责任公司 山东淄博新达               中外合资                                陶敬实 制药有限公司 山东淄博新华               中外合资                                傅恒谦 肯孚制药有限 公司 山东新华淄博               有限责任                                弭传煌 综合服务有限                   公司 责任公司 山东新华淄川               有限责任                                陈大铮 化工有限责任                   公司 公司 公司名称                     注册地点                            注册资本 山东新华医药                     淄博                              人民币 集团有限责任                   张店区                            29,850万 公司                                                                   元 山东新华工贸                     淄博                              人民币 股份有限公司                   张店区                           2,320万元 山东新华淄博                     淄博                              人民币 包装装璜有限                   张店区                           1,540万元 责任公司 山东淄博新达                     淄博                           美元310.5 制药有限公司                   张店区                                万元 山东淄博新华                     淄博                                美元 肯孚制药有限                   张店区                           1,138.8万 公司                                                                   元 山东新华淄博                     淄博                              人民币 综合服务有限                   张店区                           1,930.1万 责任公司                                                               元 山东新华淄川                     淄博                              人民币 化工有限责任                   淄川区                           317.4万元 公司 公司名称                           业务范围                    与本公司关                                                                        系 山东新华医药                   医药、化工制                      控股股东 集团有限责任                     造、贸易等 公司 山东新华工贸                     生产经销化                    控股股东控 股份有限公司                     工医药原料                      制的法人                                          等 山东新华淄博                   设计、生产经                    控股股东控 包装装璜有限                     销包装装潢                      制的法人 责任公司                                 品 山东淄博新达                     生产经营西                    控股股东控 制药有限公司                   药制剂、化学                      制的法人                                  原料药及其                                      中间体 山东淄博新华                   生产、销售头                    控股股东控 肯孚制药有限                     孢系列产品                      制的法人 公司 山东新华淄博                       综合服务                    控股股东控 综合服务有限                                                     制的法人 责任公司 山东新华淄川                   生产、销售化                    控股股东控 化工有限责任                         工产品                      制的法人 公司     37.2. 本公司同主要关联公司交易内容如下：     37.2.1.本公司向关联公司销售商品、提供动力                               发生额       余额                      备注                                 应收     (应付) 其中：山东新华工贸股份公司    12,100     27,893        销售动力及“三废” 新华综合服务公司                 210      2,135                  销售动力 新达制药有限公司               1,270      5,784                销售动力等 新华肯孚制药有限公司           1,800        471                  销售动力 新华包装装璜有限公司             420    (5,181)                  销售动力     37.2.2.关联公司向本公司提供原材料及包装材料                                          发生额         余额        备注                                            应收       (应付) 其中：山东新华工贸股份公司           （22,050）       27,893      原材料 淄川化工有限公司                      （3,180）      （250）      原材料 新华包装装璜有限公司                  （9,640）    （5,181）    包装材料     37.2.3.本公司向关联公司购置土地、厂房                                            发生额      余额          备注                                              应收    (应付) 其中：山东新华医药集团公司              （6,212）     3,340    土地、厂房     本公司同关联公司一切交易按市场价格、协议价格或评估价格进行结算。     38、或有事项     无     39、其他事项     本公司已就同意参加青岛海协信托投资有限公司信托计划形成董事会决议，并于2004年7月20日签署相关文件，购买信托计划金额为人民币130,000,000元，该款项已于2004年7月28日支付。     （二）按香港普遍采纳之会计原则编制之财务报表（未经审计）     1、简明综合损益表 项目                           附注                     截至2004年6月30日                                                       止6个月（未经审计）                                                                人民币千元 营业额                            2                               806,803 销售成本                                                        (658,943) 毛利润                                                            147,860 其它收入                                                            3,836 销售费用                                                         (66,364) 管理费用                                                         (44,924) 其它经营费用                                                      (4,490) 经营溢利                          3                                35,918 财务费用                                                          (7,873) 除税前溢利                                                         28,045 税项                              4                               (4,187) 除税后溢利                                                         23,858 少数股东权益                                                           88 股东应占溢利                                                       23,946 中期股息                         14                                     - 每股溢利                          5                        人民币0.0524元 项目                                                    截至2003年6月30日                                                       止6个月（未经审计）                                                                人民币千元 营业额                                                            677,351 销售成本                                                        (513,957) 毛利润                                                            163,394 其它收入                                                            3,813 销售费用                                                         (56,693) 管理费用                                                         (50,735) 其它经营费用                                                      (1,630) 经营溢利                                                           58,149 财务费用                                                          (6,722) 除税前溢利                                                         51,427 税项                                                              (7,433) 除税后溢利                                                         43,994 少数股东权益                                                         (20) 股东应占溢利                                                       43,974 中期股息                                                                - 每股溢利                                                   人民币0.0962元     2、简明综合资产负债表                                            附注             2004年6月30日                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 非流动资产 技术                                          6                     5,269 固定资产                                      6                   735,063 在建工程                                      6                   215,125 联营公司权益                                                       24,831 投资                                                               55,277                                                                 1,035,565 流动资产 存货                                                              255,434 应收账款及票据                                7                   450,369 其它应收款项、按金及预付款项                                       52,637 可退回出口增值税款                                                  2,826 应收直接控股公司款项                                               34,292 短期投资                                                               76 买卖投资                                                           67,105 可退回所得税款                                                          - 现金及银行存款结余                                                497,288                                                                 1,360,027 流动负债 应付账款及票据                                8                   276,555 其它应付款项及应计费用                                             63,314 短期银行贷款，无抵押                          9                   352,803 应交税金                                                            1,321                                                                   693,993 流动资产净值                                                      666,034 总资产减流动负债                                                1,701,599 资本来源： 股本                                         11                   457,313 储备                                                              986,943 拟派股息                                                                - 股东权益                                                        1,444,256 少数股东权益                                                        3,882 非流动负债 递延税项                                     10                     3,461 长期银行贷款,无抵押                           9                   250,000                                                                 1,701,599                                                            2003年12月31日                                                                （经审计）                                                                人民币千元 非流动资产 技术                                                                4,220 固定资产                                                          769,253 在建工程                                                          130,803 联营公司权益                                                       24,831 投资                                                               55,277                                                                   984,384 流动资产 存货                                                              250,538 应收账款及票据                                                    300,217 其它应收款项、按金及预付款项                                       53,250 可退回出口增值税款                                                 30,946 应收直接控股公司款项                                               34,341 短期投资                                                               76 买卖投资                                                           34,751 可退回所得税款                                                      3,576 现金及银行存款结余                                                413,986                                                                 1,121,681 流动负债 应付账款及票据                                                    237,547 其它应付款项及应计费用                                             47,235 短期银行贷款，无抵押                                              174,156 应交税金                                                                -                                                                   458,938 流动资产净值                                                      662,743 总资产减流动负债                                                1,647,127 资本来源： 股本                                                              457,313 储备                                                              963,170 拟派股息                                                           18,293 股东权益                                                        1,438,776 少数股东权益                                                        3,968 非流动负债 递延税项                                                            4,383 长期银行贷款,无抵押                                               200,000                                                                 1,647,127     3、简明综合现金流量表                                                                截至2004年                                                            6月30日止6个月                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 经营活动之现金(流出)/流入净额                                    (21,895) 投资活动之现金流出净额                                          (123,450) 理财之现金流入/(流出)净额                                         228,647 现金及现金等价物减少                                               83,302 一月一日之现金及现金等价物                                        413,986 六月三十日之现金及现金等价物                                      497,288 现金及现金等价物结余分析： 现金及银行存款结余                                                497,288                                                                截至2003年                                                            6月30日止6个月                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 经营活动之现金(流出)/流入净额                                      98,632 投资活动之现金流出净额                                          (160,972) 理财之现金流入/(流出)净额                                        (11,149) 现金及现金等价物减少                                             (73,489) 一月一日之现金及现金等价物                                        503,467 六月三十日之现金及现金等价物                                      429,978 现金及现金等价物结余分析： 现金及银行存款结余                                                429,978     4、简明综合股东权益变动表                                                                截至2004年                                                            6月30日止6个月                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 于1月1日                                                        1,438,776 按会计准则第12号(经修订)重列                                            - 于1月1日,经重列                                                 1,438,776 本期利润                                                           23,946 已派股息                                                         (18,293) 汇兑差额                                                            (173) 于6月30日                                                       1,444,256                                                                截至2003年                                                            6月30日止6个月                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 于1月1日                                                        1,414,433 按会计准则第12号(经修订)重列                                          621 于1月1日,经重列                                                 1,415,054 本期利润                                                           43,974 已派股息                                                         (27,439) 汇兑差额                                                                - 于6月30日                                                       1,431,589     按香港普遍采纳之会计原则编制之简明中期帐目附注     1、会计政策及编制基准     未经审核之简明综合中期帐目乃按照香港会计师公会颁布之香港会计实务准则（会计实务准则）第25号（中期财务报告）及香港联合交易所有限公司上市规则附录16编制。     本简明中期帐目应与二零零三年之年度帐目一并阅读。     编制本简明中期帐目所采用之会计政策及计算方法与截至二零零三年十二月三十一日止年度之年度帐目所采用者一致。     2、营业额     本集团主要从事开发、制造及销售药品，包括化学原料药、制剂（如片剂及针剂）、化工及其它产品。主要经营地区为中国。     (i) 业务分部资料：                                        截至2004年6月30日止6个月                                            （未经审计）                                药品业务            其它            集团                              人民币千元      人民币千元      人民币千元 分部收入                        810,639               -         810,639 分部业绩                         34,466           1,452          35,918                                          截至2003年6月30日止6个月                                              （未经审计）                                  药品业务            其它            集团                                人民币千元      人民币千元      人民币千元 分部收入                          680,814             350         681,164 分部业绩                           57,799             350          58,149     (ii)  顾客所在地区分部资料                                           分部收入                        截至2004年6                          截至2003年6月                      月30日止6个月                            30日止6个月                       （未经审计）                           （未经审计）                         人民币千元                             人民币千元 中国(包括香港)             524,836                                434,956 欧洲                       103,370                                 84,008 美洲                       126,249                                 97,541 其它国家                    52,348                                 60,846                            806,803                                677,351 未分配成本 营业利润                                                    分部业绩                                   截至2004年6               截至2003年6月                                 月30日止6个月                 30日止6个月                                  （未经审计）                （未经审计）                                    人民币千元                  人民币千元 中国(包括香港)                        107,651                     114,375 欧洲                                   13,637                      19,239 美洲                                   15,427                      19,515 其它国家                               14,981                      13,321                                       151,696                     166,450 未分配成本                          (115,778)                   (108,301) 营业利润                               35,918                      58,149     3、经营溢利     经营溢利已计入及扣除下列项目：                                            截至2004年6    截至2003年6月                                          月30日止6个月      30日止6个月                                           （未经审计）     （未经审计）                                             人民币千元       人民币千元 计入 出售固定资产收益                                   890              977 扣除 自置固定资产折旧                                43,227           39,699 技术之摊销                                         401                - 买卖投资未变现损失                               6,469                - 员工成本(不包括董事及监事酬金)                  41,483           45,514 支付员工退休金计划供款                          10,044           10,517     4、税项                                            截至2004年6月    截至2003年6月                                              30日止6个月      30日止6个月                                             （未经审计）     （未经审计）                                               人民币千元       人民币千元 于综合损益表内支销之税项如下： 本期中国企业所得税                                 5,109            7,323 递延税项(附注10)                                   (922)              110                                                    4,187            7,433     (a) 本公司注册地在淄博市高新技术产业开发区化工区，根据国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业的税收政策，截至2004年6月30日本公司仍执行所得税税率15%政策。     (b) 本集团截至二零零四年六月三十日止六个月内并无应课税收入须缴付香港利得税，故账目内并无香港利得税拨备(截至二零零三年六月三十日止六个月:无)。     本集团有关除税前溢利之税项与假若採用本公司本土国家之税率而计算之理??税额之差额如下:                                            截至2004年6月    截至2003年6月                                              30日止6个月      30日止6个月                                             （未经审计）     （未经审计）                                               人民币千元       人民币千元 除税前溢利                                        28,045           51,427 按税率33% (2003年: 33%)计算之税项                  9,255           16,971 中国不同税率之影响                               (5,048)          (9,257) 不计税的收入                                        (20)            (731) 不可扣税的支出                                         -              450                                                    4,187            7,433     5、每股溢利     每股溢利是根据本集团之股东应占溢利人民币23,946千元（2003年: 43,974千元）计算。每股溢利是按本期内已发行股份之加权平均数457，312，830股（2003年：457,312,830股）计算。     截至二零零三年和二零零四年六月三十日止两个期间，均没有可能造成摊薄影响的普通股，故此并没有对每股溢利造成摊薄影响。     6、资本性开支                                                                      技术                                                                人民币千元 期初帐面净值                                                        4,220 添置                                                                1,450 出售                                                                    - 折旧/摊销                                                           (401) 期末帐面净值                                                        5,269                                                 截至2004年6月30日止6个月                                                        （未经审计）                                            物业、机器及设备      在建工程                                                  人民币千元    人民币千元 期初帐面净值                                        769,253       130,803 添置                                                  9,346        84,322 出售                                                  (309)             - 折旧/摊销                                          (43,227)             - 期末帐面净值                                        735,063       215,125                                                                      总额                                                                人民币千元 期初帐面净值                                                      904,276 添置                                                               95,118 出售                                                                (309) 折旧/摊销                                                        (43,628) 期末帐面净值                                                      955,457     7、应收帐款及票据     于2004年6月30日，应收帐款及票据按其帐龄分析如下：                                    二零零四年                  二零零三年                                    六月三十日              十二月三十一日                                  （未经审计）                  （经审计）                                    人民币千元                  人民币千元 一年以内                              432,721                     282,790 一年至二年                             10,714                      12,300 二年至三年                              6,934                       5,127 合计                                  450,369                     300,217     本集团之出口销售之营业额均以信用证或付款交单方式进行，营业额之其它结余则按记帐交易形式进行，其中部分以客户之备用信用证或银行担保做保证。     8、应付帐款及票据     于2004年6月30日，应付帐款及票据按其帐龄分析如下：                            二零零四年                          二零零三年                            六月三十日                      十二月三十一日                          （未经审计）                          （经审计）                            人民币千元                          人民币千元 一年以内                      271,909                             233,507 一年至二年                      1,125                                 580 二年至三年                        620                                 523 超过三年                        2,901                               2,937                               276,555                             237,547     9、银行贷款     于2004年6月30日，银行贷款须于以下年期偿还：                                              二零零四年        二零零三年                                              六月三十日    十二月三十一日                                            （未经审计）        （经审计）                                              人民币千元        人民币千元 第一年内                                        352,803           174,156 第二至五年内                                    250,000           200,000                                                 602,803           374,156     10、递延税项                                                                二零零四年                                                                人民币千元 递延税项负债之变动如下： 于一月一日                                                          4,383 在损益账(记帐)/支销(附注四)                                         (922) 于六月三十日                                                        3,461 资产负债表列账之诤递延税项负债金额包括: 会计准备                                                            3,220 其它                                                                  241 诤递延税项负债                                                      3,461                                                                二零零三年                                                                人民币千元 递延税项负债之变动如下： 于一月一日                                                          2,565 在损益账(记帐)/支销(附注四)                                           110 于六月三十日                                                        2,675 资产负债表列账之诤递延税项负债金额包括: 会计准备                                                            3,186 其它                                                                1,197 诤递延税项负债                                                      4,383     11、股本                                                              二零零四年六                                                                  月三十日                                                              （未经审计）                                                                人民币千元 法定股本 307,312,830股(二零零三年：307,312,830股) A股每股面值人民币1.00元                                           307,313 150,000,000股(二零零三年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元                                           150,000                                                                   457,313 已发行及缴足股本 307,312,830股(二零零三年：307,312,830股) A股每股面值人民币1.00元分为： 国家股                                                            214,440 法人股                                                             16,720 个人股                                                             76,153                                                                   307,313 150,000,000股(二零零三年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元                                           150,000                                                                   457,313                                                            二零零三年十二                                                                月三十一日                                                                （经审计）                                                                人民币千元 法定股本 307,312,830股(二零零三年：307,312,830股) A股每股面值人民币1.00元                                           307,313 150,000,000股(二零零三年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元                                           150,000                                                                   457,313 已发行及缴足股本 307,312,830股(二零零三年：307,312,830股) A股每股面值人民币1.00元分为： 国家股                                                            214,440 法人股                                                             16,720 个人股                                                             76,153                                                                   307,313 150,000,000股(二零零三年：150,000,000股) H股每股面值人民币1.00元                                           150,000                                                                   457,313     12、资本承担     于二零零四年六月三十日，本集团主要就有关建筑物及生产设备的在建工程及购置固定资产之未拨备资本性承担如下：                                              在建工程及固定资产                                      二零零四年                二零零三年                                      六月三十日            十二月三十一日                                    （未经审计）                （经审计）                                      人民币千元                人民币千元 已签约但未拨备                           12,920                    12,920 已批准但未签约                           56,032                   149,700                                          68,952                   162,620     13、有关联人士交易     本集团在正常业务范围内进行之重大有关联人士交易摘要如下：                                           截至2004年          截至2003年                                       6月30日止6个月      6月30日止6个月                                         （未经审计）        （未经审计）                                           人民币千元          人民币千元 与直接控股公司及其附属公司 - 销售制成品及原材料                          15,050              14,030 - 采购原材料                                  34,870              34,830 - 租金收入                                       750                   - - 支付劳务及其它服务                               -               5,980 - 购置土地及厂房                               6,212                   -     董事认为，上述交易乃于日常和一般业务过程中按有关行业的惯例所决定的价格和条款及根据制约该等交易的协议条款而进行。     于本期内，本公司之直接控股公司代垫费用并无发生(二零零三年:人民币2,810,000元)，而直接控股公司则按本公司的实际成本偿付。截至二零零四年六月三十日，有关代垫费用的余额为人民币3,340,000元(二零零三年:人民币-2,940,000元)。此等款项乃是无抵押、无利息及无指定还款日期。     14、中期股息     董事会建议不派发截至2004年6月30日止6个月的中期股息（2003年：无）。     15、或然负债     截至2004年6月30日止6个月，本集团并无任何或然负债。     16、结算日后事项     本公司已就同意参加青岛海协信托投资有限公司信托计划形成董事会决议，并于2004年7月20日签署相关文件，购买信托计划金额为人民币130,000,000元，该款项已于2004年7月28日支付。     八、审核委员会     审核委员会已经与管理层审阅本集团所采纳的会计原则、会计准则及方法，并探讨审计、内部监控及财务汇报事宜，包括审阅截至2004年6月30日止6个月的未审计半年度帐目。     九、备查文件    （一）备查文件     （1）载有董事长亲笔签名的半年度报告     （2）载有法人代表、财务负责人、财务主管人员亲笔签字并盖章的财务报告     （二）查阅地址        本公司董事会秘书室     山东新华制药股份有限公司     2004年7月28日

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