广东美的电器股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.29 14:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东美的电器股份有限公司2004年半年度报告 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 重要提示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 公司董事局主席何享健先生、总裁张河川先生、财务负责人黄仕镇先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况 (一) 公司法定中文名称：广东美的电器股份有限公司 公司法定英文名称：GuangDong Midea Electric Appliances Co., Ltd. (二)股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：美的电器 股票代码：000527 (三)公司注册及办公地址：广东省佛山市顺德区北滘镇蓬莱路 邮政编码：528311 网址：http://www.midea.com.cn E-mail：[email protected] (四)公司法定代表人：何享健 (五)公司董事局秘书：向春江 联系地址：广东省佛山市顺德区美的工业城 电话：(0757) 26338779，26338804 传真：(0757) 26651991 E-mail：[email protected] (六)公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载半年度报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年报备置地点：公司董事局秘书室 (七)主要财务数据和指标 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产(百万元) 6,468.43 5,827.17 流动负债(百万元) 5,964.81 5,325.87 总资产(百万元) 9,121.58 8,572.35 股东权益(不包含少数股东权益)(百万元) 2,490.13 2,378.31 每股净资产(元) 5.14 4.90 调整后的每股净资产(元) 4.71 4.53 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润(百万元) 170.01 116.93 扣除非经常性损益后的净利润(百万元) 141.17 124.56 经营活动产生的现金流量净额(百万元) 674.34 652.76 净资产收益率(%) 6.83% 5.06% 每股收益(元) 0.35 0.24 扣除的非经常性损益项目及金额： 单位：元 营业外收入 +16,380,202.10 营业外支出 -10,076,329.31 股权转让收益 +36,736,107.78 所得税影响数 -14,203,193.59 合计 28,836,786.98 利润表附表 项目 净资产收益率 2004年上半年利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 85.21% 86.14% 营业利润 15.96% 16.13% 净利润 6.83% 6.90% 扣除非经常性损益后的净利润 5.67% 5.73% 项目 每股收益 2004年上半年利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.38 4.38 营业利润 0.82 0.82 净利润 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 0.29 0.29 二、股本变动及主要股东持股情况 (一)报告期内公司股份总数与股本结构未发生变动 (二)主要股东持股情况 1、股东数量:截止2004 年6 月30 日，公司拥有股东总数为115,865 户。 2、公司前10 名股东持股情况(截止2004 年6 月30 日) 股东名称 持股数 报告期内 (股) 增减 美的集团有限公司 107,614,331 0 顺德市开联实业发展有限公司 41,186,400 0 佛山市顺德区信宏实业有限公司 15,000,000 0 顺德市有利投资服务有限公司 12,012,000 0 中国工商银行-裕元证券投资基金 7,547,608 +7,547,608 中国建设银行-华宝兴业多策略增 长证券投资基金 7,507,503 +7,507,503 中国工商银行-申万巴黎盛利精选 证券投资基金 6,093,147 +6,093,147 顺德市北滘投资管理有限公司 5,000,000 0 中国银行-景宏证券投资基金 4,854,423 +4,854,423 中国工商银行-兴业可转债混合型 证券投资基金 3,595,220 +3,595,220 股东名称 持股比例 质押数量 (%) (千股) 美的集团有限公司 22.19 107,610 顺德市开联实业发展有限公司 8.49 32,900 佛山市顺德区信宏实业有限公司 3.09 15,000 顺德市有利投资服务有限公司 2.48 0 中国工商银行-裕元证券投资基金 1.56 未知 中国建设银行-华宝兴业多策略增 长证券投资基金 1.55 未知 中国工商银行-申万巴黎盛利精选 证券投资基金 1.26 未知 顺德市北滘投资管理有限公司 1.03 0 中国银行-景宏证券投资基金 1.00 未知 中国工商银行-兴业可转债混合型 证券投资基金 0.74 未知 股东名称 股份性质 美的集团有限公司 境内法人股 顺德市开联实业发展有限公司 境内法人股 佛山市顺德区信宏实业有限公司 境内法人股 顺德市有利投资服务有限公司 境内法人股 中国工商银行-裕元证券投资基金 社会公众股 中国建设银行-华宝兴业多策略增 长证券投资基金 社会公众股 中国工商银行-申万巴黎盛利精选 证券投资基金 社会公众股 顺德市北滘投资管理有限公司 境内法人股 中国银行-景宏证券投资基金 社会公众股 中国工商银行-兴业可转债混合型 证券投资基金 社会公众股 注：①美的集团有限公司因其法定代表人与顺德市开联实业发展有限公司的法定代表人之间互为亲属而构成关联关系。 ②“佛山市美的集团有限公司”于2004 年4 月26 日变更企业名称为“美的集团有限公司”。 3、公司前10 名流通股股东持股情况(截止2004 年6 月30 日) 股东名称 报告期末持有流通股数量(股) 中国工商银行-裕元证券投资基金 7,547,608 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 7,507,503 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 6,093,147 中国银行-景宏证券投资基金 4,854,423 中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 3,595,220 交通银行-科瑞证券投资基金 3,059,599 全国社保基金一零八组合 3,025,217 中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 1,943,696 景业证券投资基金 1,790,126 交通银行-安顺证券投资基金 1,775,555 股东名称 种类 中国工商银行-裕元证券投资基金 A股 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 A股 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 A股 中国银行-景宏证券投资基金 A股 中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 A股 交通银行-科瑞证券投资基金 A股 全国社保基金一零八组合 A股 中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 A股 景业证券投资基金 A股 交通银行-安顺证券投资基金 A股 注：1、中国银行-景宏证券投资基金与景业证券投资基金同为大成基金管理有限公司旗下基金； 2、交通银行-科瑞证券投资基金与中国银行-易方达平稳增长证券投资基金同为易方达基金管理有限公司旗下基金； 3、中国工商银行-裕元证券投资基金与全国社保基金一零八组合同为博时基金管理有限公司旗下基金。 (三)报告期内本公司控股股东未发生变动 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数未发生变动 (二)报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事局、监事会进行了换届选举，徐泓泉先生不再担任公司监事会监事，黄晓明先生不再担任公司董事局秘书，叶武先生不再担任公司财务负责人，向春江先生新聘为公司董事局秘书，黄仕镇先生新聘为公司财务负责人。经公司职工代表大会选举通过，徐志刚先生新聘为公司第五届监事会职工代表监事。上述事宜已于2004 年3 月29 日和2004 年4 月29 日公告于公司选定信息披露报刊。 四、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营成果及财务状况简要分析 报告期内，受原材料价格高位运行，终端产品价格维持低位，出口退税率下调，电力供应日趋紧张，运输成本持续上升等因素影响，主营业务利润率有所下降；另外，由于上半年公司部分产品市场需求迅猛增长，供需矛盾突出；公司经营面临较大压力，公司管理层及下属经营单位通过加强成本控制、优化和调整市场结构，缓解部分产品的生产与需求的矛盾，公司经营业绩保持了较快的增长，经营管理水平得到了进一步提升，市场地位保持了稳定。 1、经营成果分析 项目 2004年1-6月 主营业务收入 9,854,973,466.34 主营业务成本 7,720,489,284.01 主营业务税金及附加 12,662,289.01 主营业务利润 2,121,821,893.32 其他业务利润 19,386,347.17 营业费用 1,409,891,055.93 财务费用 29,410,479.17 营业利润 397,445,622.12 投资收益 29,852,008.30 营业外收入 16,380,202.10 营业外支出 10,076,329.31 利润总额 433,601,503.21 所得税 108,708,115.38 净利润 170,011,667.16 项目 2003年1-6月 变动比例 主营业务收入 7,184,614,774.73 37.17% 主营业务成本 5,523,601,435.06 39.77% 主营业务税金及附加 6,802,445.29 86.14% 主营业务利润 1,654,210,894.38 28.27% 其他业务利润 10,295,223.33 88.30% 营业费用 1,050,315,017.31 34.24% 财务费用 45,347,339.34 -35.14% 营业利润 300,657,446.12 32.19% 投资收益 1,508,024.84 1879.54% 营业外收入 9,291,528.10 76.29% 营业外支出 23,061,307.58 -56.31% 利润总额 288,395,691.48 50.35% 所得税 40,734,187.63 166.87% 净利润 116,929,328.16 45.40% （1）主营业务收入的增长源于国内外市场需求的强劲增长与公司强有力的市场开拓措施； （2）主营业务成本的快速增长主要由于公司销售规模的扩大和原材料价格的大幅上涨所致； （3）主营业务税金及附加的增长主要因为销售收入的增长所致；美的电器6 （4）主营业务利润的增长得益于公司销售收入的大幅增长； （5）其他业务利润的增长是由于报告期内材料销售增加所致； （6）营业费用的增加主要由于销售规模的扩大以及因竞争激烈增加了市场开拓和市场推广方面的投入所致； （7）财务费用的减少主要是公司银行借款减少利息支出降低所致； （8）营业利润的增长来源于销售收入的大幅增长与财务费用的降低以及营业费用率的下降； （9）营业外收入的增长来源于对交易对方的违约索赔； （10）营业外支出的减少主要是因为处置固定资产损失的减少与捐赠支出的减少； （11）利润总额的增长是因为营业务利润的增加与投资收益、营业外收支的大幅增加所致； （12）所得税的大幅增加是由于本期利润增加、部分子公司所得税率调整及利润结构变化所致； （13）净利润增加是由于本期销售收入增长、部分产品毛利提高、期间费用率的下降以及股权转让收益增加所致。 2、财务状况分析 项目 2004年6月30日 应收账款 1,250,522,990.84 应收补贴款 0.00 待摊费用 889,982.49 固定资产减值准备 8,534,378.56 在建工程 20,669,602.23 应付票据 1,627,946,147.90 预收货款 1,014,774,968.82 应付股利 24,507,920.92 应交税金 -261,835,297.46 预提费用 399,693,831.40 长期借款 0.00 长期负债 20,814,747.97 项目 2003年12月31日 变动比例 应收账款 991,911,626.49 26.07% 应收补贴款 270,861,169.84 -100.00% 待摊费用 2,341,909.44 -62.00% 固定资产减值准备 22,353,626.08 -61.82% 在建工程 163,284,622.14 -87.34% 应付票据 774,697,812.63 110.14% 预收货款 1,386,929,151.83 -26.83% 应付股利 1,226,038.76 1898.95% 应交税金 -146,914,956.62 78.22% 预提费用 319,056,358.59 25.27% 长期借款 200,000,000.00 -100.00% 长期负债 222,380,938.80 -90.64% （1）应收账款增加主要是由于销售收入增长以及公司主要产品上半年为销售旺季所致； （2）应收补贴款减少是由于全额收到出口退税款所致； （3）待摊费用减少主要由于保险费等摊销及合并报表范围变更所致； （4）固定资产减值准备减少主要因为本期转回了前期提取的机器设备的减值准备所致； （5）在建工程减少主要由于工程竣工转入固定资产增加所致； （6）应付票据增加主要由于调整付款结算方式，增加票据支付比例所致； （7）预收货款减少主要由于销售季节性因素影响所致； （8）应付股利增加是因为部分2003 年度分红派息款于报告期内尚未划出所致； （9）应交税金减少是由于增值税留抵增加所致； （10）预提费用增加主要由于预提尚未支付的销售返利、促销费、安装维修费所致； （11）长期借款减少的原因是提前归还银行长期借款所致； （12）长期负债减少的原因是提前归还银行长期借款所致。 (二)报告期内公司经营情况讨论与分析 1、主营业务范围 本公司属家电制造业，主要从事空调、风扇、电饭煲、微波炉、饮水机、电暖器、灶具、洗碗机、冰箱、抽油烟机、热水器、吸尘器、消毒柜等家电终端产品和电机、压缩机、磁控管等中间产品的生产和销售，并提供相关产品的售后服务。 2、占报告期主营业务收入（主营业务利润）10%以上的产品情况 单位：百万元 经营指标 主营业务收入 家用电器 7,618.95 压缩机电机 2,212.65 信息技术及其他 23.37 合计 9,854.97 经营指标 主营业务成本 毛利率 家用电器 5,956.68 21.82 压缩机电机 1,744.68 21.15 信息技术及其他 19.13 18.12 合计 7,720.49 21.66 3、报告期内主营业务或结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化；报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营活动；没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 4、利润构成分析 利润构成项目 2004年1-6月 主营业务利润 1248.04% 其他业务利润 11.40% 营业利润 233.78% 投资收益 17.56% 营业外收支 3.71% 利润总额 255.04% 净利润 100.00% 利润构成项目 2003年1-6月 变动比例 主营业务利润 1414.71% -11.78% 其他业务利润 8.80% 29.51% 营业利润 257.13% -9.08% 投资收益 1.29% 1261.48% 营业外收支 -11.78% -131.49% 利润总额 246.64% 3.41% 净利润 100.00% 报告期内由于公司转让广东威灵电机制造有限公司75%的全部股权获得3,673.61 万元的股权转让收益导致利润构成中投资收益比例发生重大变化；报告期内由于对交易对方的违约索赔等营业外收入的增加与捐赠等营业外支出的减少导致营业外收支占净利润比例发生重大变化；报告期内材料销售增加导致其他业务利润所占净利润比例有所提高。 (三)公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。 2、非募集资金投资项目情况 报告期内公司投资总额为6.53 亿元，其中较为重大的投资项目如下： 1)GMPC 新公司项目：首期投资1.78 亿元，2005 年1 月将可量产，可增加100 万台年产能； 2)武汉基地项目：首期计划投资为1.6 亿元，土建工程已完成90%以上，预计年底可试产运行，形成产能60-100 万台； 3)GMMC 电机扩能项目：计划投资0.68 亿元,预计今年年底投入生产，将增加100 万台年产能； 4)现代公司资产收购项目：资产收购协议金额为不超过0.49 亿元，报告期内项目尚未实施，项目实施将改善生活电器事业部生产制造本部产能的严重不足，提升了产品的综合成本竞争力； 5)中山工业园二期建设工程：已投入0.29 亿元，工程建设进度已达80%，项目实施将有利于中山工业园配套设施的进一步完善； 6)压缩机装配D 线项目：共投资0.19 亿元，项目已实施完毕，实现月产达10 万台。 五、重要事项 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求不断完善治理结构，公司治理实际状况符合中国证监会有关要求。报告期内，公司为更好的开展投资者关系管理工作，根据有关规定制订了《投资者关系管理制度》，公司治理相关制度日趋完善。 (二)报告期内公司利润分配方案的执行情况 根据2003 年度股东大会决议，公司于2004 年6 月18 日刊登了2003 年度派息公告，以2003 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金1.2 元（个人股东扣税后实际每10 股派发现金0.96 元），股权登记日为2004 年6 月25 日，除息日为2004 年6 月28 日。 (三)2004 年半年度不进行利润分配，亦不实施公积金转增股本 (四)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 (五)报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 1、2004 年3 月29 日，本公司与佛山市美的集团有限公司在广东顺德签署了广东威灵电机制造有限公司股权转让协议，本公司将持有威灵电机75%的股权全部转让给了佛山市美的集团有限公司，转让价款为18,619.48 万元。该事项构成关联交易，已分别于2004 年3 月29 日获公司第四届董事局第二十次会议审议通过，于2004 年4 月29 日获公司2003 年度股东大会审议通过。该股权转让事项已于2004 年4 月30 日完成，公司获得3,673.61 万元的股权转让收益，对本公司财务状况和经营成果有正面积极的影响。 2、2004 年6 月2 日，本公司及下属子公司广东生活电器制造有限公司分别与佛山市顺德区现代实业有限公司在广东顺德签署了资产转让协议，本公司将收购佛山市顺德区现代实业有限公司土地房产类资产，收购价格不超过3,100.41万元，广东生活电器制造有限公司收购其机器设备及物料类资产，收购价格为1,788.75 万元。该事项构成关联交易，已分别于2004 年6 月2 日获公司第五届董事局第二次会议审议通过，于2004 年7 月12 日获公司2004 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内上述资产转移手续尚未完成，此次收购对公司经营成果与财务状况有积极影响。 3、2004 年6 月3 日，本公司与日本东芝开利株式会社在北京签署了转让广东美的制冷设备有限公司、广东美的集团芜湖制冷设备有限公司、广东美的商用空调设备有限公司、美的集团武汉制冷设备有限公司各20%股权的合资协议，转让价格分别为6,960 万元、18,257 万元、1,460 万元、1,323 万元，该事项已于2004 年6 月2 日获公司第五届董事局第二次会议审议通过。上述股权转让事宜尚处办理相关手续期间，股权转让尚未过户，上述事宜对公司经营成果与长期财务状况有正面积极影响。 (六)重大关联交易事项 1、购销货关联交易 报告期内，本公司与关联方佛山市顺德区康迈斯有限公司、佛山市美的家用电器有限公司、顺德市现代实业有限公司、顺德市金科电器制造有限公司、广东威灵电机制造有限公司等存在正常购销货关联交易。有关关联交易的情况详见财务报表附注九(5)。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司除以上五(五)所列前两项事项外,无其他资产、股权转让关联交易发生。 3、公司与关联方债权、债务往来、担保事项 报告期内，公司与关联方存在经营性债权、债务往来，有关债权、债务往来的具体情况详见财务报表附注九(6)； 报告期内公司与关联方无担保事项。 (七)重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 2、报告期内公司无对外重大担保情况发生，没有对控股子公司提供担保； 报告期内公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保； 3、公司报告期内，无委托理财和委托贷款事项发生，截止报告期末也无委托理财或委托贷款计划。 (八)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 报告期内，公司控股股东未发生占用公司资金情况；公司控股股东之子公司与本公司存在经营性资金占用，报告期内向控股股东子公司销货发生额为278,591.77 万元，报告期末占用公司资金余额为56,094.83 万元，报告期内无非经营性资金占用。 (九)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监会[2003]56 号文件规定情况的专项说明 我们认为，截至2004 年6 月30 日止，未发现广东美的电器股份有限公司有对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。 广东美的电器股份有限公司董事局已在2003 年度股东大会上提交了《关于修改公司章程的议案》，对公司章程中的相关条款按照证监会[2003]56 号文的规定进行了修订。我认为，广东美的电器股份有限公司认真执行了证监会[2003]56号文件的相关规定。 (十)报告期内公司、公司董事局及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 (十一)其他信息公告索引 公告日期 公告编号 公告内容 2004-02-28 2004-001 第四届董事局第十九次会议决议公告 2004-03-02 2004-002 重大投资公告 2004-03-30 2004-003 第四届董事局第二十次会议决议公告 2004-03-30 2004-004 独立董事提名人声明 2004-03-30 2004-005 独立董事候选人声明 2004-03-30 2004-006 第四届监事会第十五次会议决议公告 2004-03-30 2004-007 2003年度报告摘要 2004-03-30 2004-008 关联交易公告 2004-03-30 2004-009 关联交易之独立财务顾问报告 2004-03-30 2004-010 投资者关系管理制度 2004-03-30 2004-011 关于召开2003年度股东大会的通知 2004-04-10 2004-012 重大投资公告 2004-04-20 2004-013 2004年第一季度报告 2004-04-30 2004-014 2003年度股东大会决议公告 2004-04-30 2004-015 第五届董事局第一次会议决议公告 2004-04-30 2004-016 第五届监事会第一次会议决议公告 2004-05-26 2004-017 重大事项提示性公告及澄清公告 2004-05-28 2004-018 公司更名公告 2004-06-08 2004-019 第五届董事局第二次会议决议暨召开 2004年第一次临时股东大会的通知 2004-06-08 2004-020 第五届监事会第二次会议决议公告 2004-06-04 2004-021 出售资产暨重大合同公告 2004-06-08 2004-022 关联交易公告 2004-06-08 2004-023 关于收购现代实业公司资产暨关联交易 之独立财务顾问报告 2004-06-18 2004-024 2003年度分红派息公告 2004-06-24 2004-025 公司变更股票简称公告 公告日期 公告编号 指定披露媒体 2004-02-28 2004-001 《中国证券报》、 2004-03-02 2004-002 《证券时报》、 2004-03-30 2004-003 《上海证券报》、 2004-03-30 2004-004 www.cninfo.com.cn 2004-03-30 2004-005 2004-03-30 2004-006 《中国证券报》、 2004-03-30 2004-007 《证券时报》、 2004-03-30 2004-008 《上海证券报》、 2004-03-30 2004-009 www.cninfo.com.cn 2004-03-30 2004-010 2004-03-30 2004-011 2004-04-10 2004-012 2004-04-20 2004-013 2004-04-30 2004-014 2004-04-30 2004-015 2004-04-30 2004-016 2004-05-26 2004-017 2004-05-28 2004-018 2004-06-08 2004-019 2004-06-08 2004-020 2004-06-04 2004-021 2004-06-08 2004-022 2004-06-08 2004-023 2004-06-18 2004-024 2004-06-24 2004-025 六、财务会计报告 (一)会计报表（附后） (二)会计报表附注（附后） 七、备查文件目录 (一)载有公司法定代表人亲笔签名的《广东美的电器股份有限公司2004 年半年度报告》原件； (二)载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的半年度报告； (三)报告期内在选定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； (五)刊载于http://www.cninfo.com.cn 上的公司2004 年半年度报告原件； (六)广东美的电器股份有限公司章程。 广东美的电器股份有限公司 法定代表人 何享健 二ＯＯ四年七月二十八日 广东美的电器股份有限公司 合并资产负债表 单位：人民币元 附注 2004-06-30 资产: 流动资产: 货币资金 六.1 919,301,406.18 应收票据 六.2 792,443,965.85 应收账款 六.3 1,250,522,990.84 其他应收款 六.4 67,938,549.03 预付帐款 六.5 970,397,093.93 应收补贴款 六.6 -- 存货 三.9、六.7 2,466,934,226.53 待摊费用 六.8 889,982.49 流动资产合计 6,468,428,214.85 长期投资: 长期股权投资 三.10、六.9 133,710,670.97 长期投资净额 133,710,670.97 其中：合并价差 117,378,042.57 固定资产: 固定资产原价 三.11、六.10 2,936,617,294.91 减:累计折旧 三.11、六.10 935,521,851.37 固定资产净值 2,001,095,443.54 减：固定资产减值准备 8,534,378.56 固定资产净额 1,992,561,064.98 在建工程 三.12、六.11 20,669,602.23 固定资产清理 -- 固定资产合计 2,013,230,667.21 无形资产及其他资产 无形资产 三.13、六.12 298,406,568.62 长期待摊费用 三.14、六.13 207,804,250.77 其他长期资产 -- 无形及其他资产合计 506,210,819.39 资产总计 9,121,580,372.42 2003-12-31 资产: 流动资产: 货币资金 810,120,175.00 应收票据 688,471,796.66 应收账款 991,911,626.49 其他应收款 89,414,883.30 预付帐款 906,100,580.75 应收补贴款 270,861,169.84 存货 2,067,943,177.59 待摊费用 2,341,909.44 流动资产合计 5,827,165,319.07 长期投资: 长期股权投资 138,561,564.05 长期投资净额 138,561,564.05 其中：合并价差 122,228,935.65 固定资产: 固定资产原价 2,954,144,481.82 减:累计折旧 983,302,354.10 固定资产净值 1,970,842,127.72 减：固定资产减值准备 22,353,626.08 固定资产净额 1,948,488,501.64 在建工程 163,284,622.14 固定资产清理 -- 固定资产合计 2,111,773,123.78 无形资产及其他资产 无形资产 317,810,629.15 长期待摊费用 177,042,583.88 其他长期资产 -- 无形及其他资产合计 494,853,213.03 资产总计 8,572,353,219.93 广东美的电器股份有限公司 合并资产负债表(续) 单位：人民币元 附注 2004-06-30 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 -- 应付票据 1,627,946,147.90 应付账款 六.14 2,942,702,332.82 预收货款 六.15 1,014,774,968.82 应付工资 56,457,957.53 应付福利费 30,567,981.62 应付股利 六.16 24,507,920.92 应交税金 四、六.18 (261,835,297.46) 其他应交款 六.19 10,665,838.50 其他应付款 六.17 119,332,530.61 预提费用 六.20 399,693,831.40 预计负债 -- 一年内到期的长期负债 -- 流动负债合计 5,964,814,212.66 长期负债: 长期借款 -- 长期应付款 -- 专项应付款 六.21 20,814,747.97 长期负债合计 20,814,747.97 负债合计 5,985,628,960.63 少数股东权益 六.33 645,818,777.88 股东权益: 股本 六.22 484,889,726.00 资本公积 六.23 978,134,168.69 盈余公积 六.24 344,378,796.73 其中:法定公益金 100,108,538.85 未分配利润 六.25 682,729,942.49 股东权益合计 2,490,132,633.91 负债及股东权益总计 9,121,580,372.42 2003-12-31 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 -- 应付票据 774,697,812.63 应付账款 2,773,620,583.78 预收货款 1,386,929,151.83 应付工资 51,994,251.74 应付福利费 31,214,807.46 应付股利 1,226,038.76 应交税金 (146,914,956.62) 其他应交款 9,373,145.59 其他应付款 124,674,758.40 预提费用 319,056,358.59 预计负债 -- 一年内到期的长期负债 -- 流动负债合计 5,325,871,952.16 长期负债: 长期借款 200,000,000.00 长期应付款 -- 专项应付款 22,380,938.80 长期负债合计 222,380,938.80 负债合计 5,548,252,890.96 少数股东权益 645,792,595.10 股东权益: 股本 484,889,726.00 资本公积 978,134,168.69 盈余公积 344,378,796.73 其中:法定公益金 100,108,538.85 未分配利润 570,905,042.45 股东权益合计 2,378,307,733.87 负债及股东权益总计 8,572,353,219.93 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 合并利润及利润分配表 单位：人民币元 附注 2004-01~06 一、主营业务收入 三.16、六.26、八 9,854,973,466.34 主营业务收入净额 9,854,973,466.34 减：主营业务成本 六.26、八 7,720,489,284.01 主营业务税金及附加 12,662,289.01 二、主营业务利润 2,121,821,893.32 加：其他业务利润 六.28 19,386,347.17 减：营业费用 1,409,891,055.93 管理费用 304,461,083.27 财务费用 六.27 29,410,479.17 三、营业利润 397,445,622.12 加：投资收益 六.29 29,852,008.30 补贴收入 -- 营业外收入 六.30 16,380,202.10 减：营业外支出 六.31 10,076,329.31 四、利润总额 433,601,503.21 减：所得税 三.17、四.(2)、六.32 108,708,115.38 少数股东损益 154,881,720.67 五、净利润 170,011,667.16 加：年初未分配利润 三.19 570,905,042.45 六、可供分配的利润 740,916,709.61 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 七、可供股东分配的利润 740,916,709.61 减：已分配普通股股利 六.25 58,186,767.12 提取任意盈余公积 六.24 -- 八、未分配利润 682,729,942.49 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 36,736,107.78 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -- 3、会计政策变更增加（或 -- 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 -- 减少）利润总额 5、债务重组损失 -- 6、其他 -- 2003-01~06 一、主营业务收入 7,184,614,774.73 主营业务收入净额 7,184,614,774.73 减：主营业务成本 5,523,601,435.06 主营业务税金及附加 6,802,445.29 二、主营业务利润 1,654,210,894.38 加：其他业务利润 10,295,223.33 减：营业费用 1,050,315,017.31 管理费用 268,186,314.94 财务费用 45,347,339.34 三、营业利润 300,657,446.12 加：投资收益 1,508,024.84 补贴收入 -- 营业外收入 9,291,528.10 减：营业外支出 23,061,307.58 四、利润总额 288,395,691.48 减：所得税 40,734,187.63 少数股东损益 130,732,175.69 五、净利润 116,929,328.16 加：年初未分配利润 428,181,968.64 六、可供分配的利润 545,111,296.80 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 七、可供股东分配的利润 545,111,296.80 减：已分配普通股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 八、未分配利润 545,111,296.80 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 2,380,181.25 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -- 3、会计政策变更增加（或 -- 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 -- 减少）利润总额 5、债务重组损失 -- 6、其他 -- (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 合并现金流量表 单位：人民币元 附注 2004-01~06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,521,774,942.46 收到的税费返还 332,672,073.60 收到的其他与经营活动有关的现金 16,952,962.53 现金流入小计 10,871,399,978.59 购买商品、接受劳务支付的现金 8,154,991,673.19 支付给职工以及为职工支付的现金 243,085,073.78 支付的各项税费 361,955,021.70 支付的其他与经营活动有关的现金 六.34 1,437,026,152.16 现金流出小计 10,197,057,920.83 经营活动产生的现金流量净额 674,342,057,76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,655,469.22 分得股利或利润所收到的现金 300,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 92,396.13 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 50,047,865.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 276,850,913.02 现金 权益性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 276,850,913.02 投资活动产生的现金流量净额 (226,803,047.67) 合并现金流量表（续） 单位：人民币元 三、筹资活动产生的现金流量： 附注 2004-01~06 吸收权益性投资所收到的现金 24,254,578.53 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到 24,254,578.53 的现金 借款所收到的现金 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 254,254,578.53 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 162,612,357.44 其中:子公司支付少数股东的股利 98,296,993.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 592,612,357.44 筹资活动产生的现金流量净额 (338,357,778.91) 四、汇率变动对现金的影响额 -- 五、现金及现金等价物净增加额 109,181,231.18 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 合并现金流量表（续） 单位：人民币元 补充资料（附注）： 附注 2004-01~06 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 170,011,667.16 加：少数股东损益 154,881,720.67 计提的资产减值准备 29,576,063.72 固定资产折旧 105,566,461.09 无形资产、其他长期资产摊销 82,778,778.06 待摊费用减少（减：增加） 2,214,259.76 预提费用的增加(减:减少) 98,169,015.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 3,515,977.77 财务费用 29,410,479.17 投资损失（减：收益） (29,852,008.30) 存货的减少（减：增加） (644,695,002.68) 经营性应收项目的减少（减：增加） (896,755,002.82) 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,569,519,648.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 674,342,057.76 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 919,301,406.18 减：货币资金的期初余额 810,120,175.00 现金等价物的期末余额 -- 减:现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 109,181,231.18 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司(母公司) 资产负债表 单位:人民币元 附注 2004-06-30 资产: 流动资产: 货币资金 898,888,519.40 应收票据 792,443,965.85 应收账款 其他应收款 七.1 31,951,361.55 预付账款 七.2 1,859,931.63 内部往来 158,550,622.62 存货 266,363.21 待摊费用 -- 其他流动资产 -- 流动资产合计 1,883,960,764.26 长期投资: 长期股权投资 七.3 1,929,147,553.25 长期投资净额 1,929,147,553.25 固定资产: 固定资产原价 555,941,109.29 减:累计折旧 137,085,959.55 固定资产净值 418,855,149.74 减：固定资产减值准备 -- 固定资产净额 418,855,149.74 在建工程 -- 固定资产合计 418,855,149.74 无形资产及其他资产 无形资产 179,032,391.74 长期待摊费用 16,219,138.87 无形及其他资产合计 195,251,530.61 资产总计 4,427,214,997.86 2003-12-31 资产: 流动资产: 货币资金 769,588,901.91 应收票据 688,471,796.66 应收账款 -- 其他应收款 26,640,494.55 预付账款 7,440,181.95 内部往来 (427,688,780.59) 存货 309,619.59 待摊费用 -- 其他流动资产 -- 流动资产合计 1,064,762,214.07 长期投资: 长期股权投资 1,757,607,949.64 长期投资净额 1,757,607,949.64 固定资产: 固定资产原价 563,546,502.46 减:累计折旧 133,423,442.00 固定资产净值 430,123,060.46 减：固定资产减值准备 -- 固定资产净额 430,123,060.46 在建工程 1,134,856.33 固定资产合计 431,257,916.79 无形资产及其他资产 无形资产 177,484,465.85 长期待摊费用 944,092.79 无形及其他资产合计 428,558.64 资产总计 056,639.14 广东美的电器股份有限公司(母公司) 资产负债表(续) 单位:人民币元 附注 2004-06-30 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 -- 应付票据 1,627,946,147.90 应付账款 -- 应付工资 -- 应付福利费 -- 应付股利 23,966,370.92 应交税金 18,748,559.67 其他应交款 679,027.47 其他应付款 10,638,402.95 预提费用 -- 一年内到期的长期负债 -- 流动负债合计 1,681,978,508.91 长期负债: 长期借款 -- 长期应付款 -- 专项应付款 14,221,984.00 长期负债合计 14,221,984.00 负债合计 1,696,200,492.91 股东权益: 股本 484,889,726.00 资本公积 1,207,239,555.87 盈余公积 344,378,796.73 其中:法定公益金 100,108,538.85 未分配利润 694,506,426.35 股东权益合计 2,731,014,504.95 负债及股东权益总计 4,427,214,997.86 2003-12-31 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 -- 应付票据 774,697,812.63 应付账款 2,680,865.59 应付工资 -- 应付福利费 -- 应付股利 684,488.76 应交税金 10,879,128.42 其他应交款 679,510.45 其他应付款 49,518,177.54 预提费用 862,684.36 一年内到期的长期负债 -- 流动负债合计 840,002,667.75 长期负债: 长期借款 200,000,000.00 长期应付款 -- 专项应付款 13,974,400.00 长期负债合计 213,974,400.00 负债合计 1,053,977,067.75 股东权益: 股本 484,889,726.00 资本公积 978,134,168.69 盈余公积 344,378,796.73 其中:法定公益金 100,108,538.85 未分配利润 577,676,879.97 股东权益合计 2,385,079,571.39 负债及股东权益总计 3,439,056,639.14 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司(母公司) 利润及利润分配表 单位：人民币元 附注 2004-01~06 一、主营业务收入 -- 主营业务收入净额 -- 减：主营业务成本 -- 主营业务税金及附加 -- 二、主营业务利润 -- 加：其他业务利润 -30,318.48 减：营业费用 -- 管理费用 71,738,574.35 财务费用 20,792,624.75 三、营业利润 (92,561,517.58) 加：投资收益 七.4 268,568,643.39 营业外收入 26,073.41 减：营业外支出 1,016,885.72 四、利润总额 175,016,313.50 减：所得税 -- 五、净利润 175,016,313.50 加：年初未分配利润 577,676,879.97 六、可供分配的利润 752,693,193.47 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 七、可供股东分配的利润 752,693,193.47 减：已分配普通股股利 58,186,767.12 提取任意盈余公积 -- 八、未分配利润 694,506,426.35 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 21,861,914.10 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -- 3、会计政策变更增加（或 -- 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 -- 减少）利润总额 5、债务重组损失 -- 6、其他 -- 2003-01~06 一、主营业务收入 -- 主营业务收入净额 -- 减：主营业务成本 -- 主营业务税金及附加 -- 二、主营业务利润 -- 加：其他业务利润 422,728.44 减：营业费用 5,028,382.18 管理费用 69,756,374.76 财务费用 36,706,662.19 三、营业利润 (111,068,690.69) 加：投资收益 280,294,146.58 营业外收入 497,852.27 减：营业外支出 644,000.00 四、利润总额 169,079,308.16 减：所得税 -- 五、净利润 169,079,308.16 加：年初未分配利润 421,887,956.40 六、可供分配的利润 590,967,264.56 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- 七、可供股东分配的利润 590,967,264.56 减：已分配普通股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 八、未分配利润 590,967,264.56 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 （14,334,896.44） 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -- 3、会计政策变更增加（或 -- 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 -- 减少）利润总额 5、债务重组损失 -- 6、其他 -- (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司(母公司) 现金流量表 单位：人民币元 附注 2004-01~06 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,521,718.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 142,138,802.71 现金流入小计 146,660,521.14 购买商品、接受劳务支付的现金 4,214,563.72 支付给职工以及为职工支付的现金 11,182,045.59 支付的各项税费 2,616,139.84 支付的其他与经营活动有关的现金 54,247,675.87 现金流出小计 72,260,425.02 经营活动产生的现金流量净额 74,400,096.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 186,194,800.00 取得投资收益所收到的现金 443,997,445.81 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,500.00 收回的现金净额 现金流入小计 630,196,745.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 15,241,895.88 支付的现金 投资所支付的现金 304,357,818.85 现金流出小计 319,599,714.73 投资活动产生的现金流量净额 310,597,031.08 广东美的电器股份有限公司(母公司) 现金流量表（续） 单位：人民币元 附注 2004-01~06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 230,000,000.00 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,697,509.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 485,697,509.71 筹资活动产生的现金流量净额 (255,697,509.71) 四、汇率变动对现金的影响额 -- 五、现金及现金等价物净增加额 129,299,617.49 补充资料（附注）： 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 175,016,313.50 加:计提的资产减值准备 279,519.32 固定资产折旧 13,435,515.79 无形资产、其他长期资产摊销 4,929,259.17 待摊费用的减少（减：增加） -- 预提费用的增加(减:减少) (862,684.36) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -- 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 -- 财务费用 20,792,624.75 投资损失（减：收益） (268,568,643.39) 存货的减少（减：增加） 43,256.38 经营性应收项目的减少（减：增加） (695,801,958.72) 经营性应付项目的增加（减：减少） 825,136,893.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 74,400,096.12 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 898,888,519.40 减：货币资金的期初余额 769,588,901.91 现金及现金等价物净增加额 129,299,617.49 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 资产减值准备明细表 单位：人民币元 2003.12.31 项目 合 并 母公司 一、坏账准备合计 57,182,405.83 1,402,131.29 其中:应收账款 52,256,474.10 -- 其他应收款 4,925,931.73 1,402,131.29 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中:股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 24,460,578.38 -- 其中:原材料 9,745,230.31 -- 库存商品 14,366,181.98 -- 在产品 349,166.09 -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中:长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 22,353,626.08 -- 其中:房屋建筑物 -- -- 机器设备 19,790,510.09 -- 其他设备 1,925,155.89 -- 运输设备 637,960.10 -- 六、无形资产减值准备合计 9,391,666.63 -- 其中:专利权 -- -- 商标权 -- -- 其他 9,391,666.63 -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 本年增加数 项目 合 并 母公司 一、坏账准备合计 29,576,063.72 279,519.32 其中:应收账款 29,194,412.51 -- 其他应收款 381,651.21 279,519.32 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中:股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- 其中:原材料 -- -- 库存商品 -- -- 在产品 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中:长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- 其中:房屋建筑物 -- -- 机器设备 -- -- 其他设备 -- -- 运输设备 -- -- 六、无形资产减值准备合计 -- -- 其中:专利权 -- -- 商标权 -- -- 其他 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 本年转回数 项目 合 并 母公司 一、坏账准备合计 17,084,430.92 其中:应收账款 15,578,688.32 -- 其他应收款 1,505,742.60 -- 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中:股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 6,082,153.33 -- 其中:原材料 1,557,435.08 -- 库存商品 4,175,552.16 在产品 349,166.09 -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中:长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 13,819,247.52 其中:房屋建筑物 -- 机器设备 12,532,740.73 -- 其他设备 648,546.69 -- 运输设备 637,960.10 -- 六、无形资产减值准备合计 -- 其中:专利权 -- -- 商标权 -- -- 其他 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 2004.06.30 项目 合 并 母公司 一、坏账准备合计 69,674,038.63 1,681,650.61 其中:应收账款 65,872,198.29 -- 其他应收款 3,801,840.34 1,681,650.61 二、短期投资跌价准备合计 -- - 其中:股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 18,378,425.05 -- 其中:原材料 8,187,795.23 -- 库存商品 10,190,629.82 -- 在产品 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中:长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 8,534,378.56 -- 其中:房屋建筑物 -- 机器设备 7,257,769.36 -- 其他设备 1,276,609.20 -- 运输设备 -- -- 六、无形资产减值准备合计 9,391,666.63 -- 其中:专利权 -- -- 商标权 -- -- 其他 9,391,666.63 -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 股东权益增减变动表 单位：人民币元 项目 2004-01~06 一、股本： 年初余额 484,889,726.00 本年增加数 -- 本年减少数 -- 年末余额 -- 二、资本公积： 年初余额 978,134,168.69 本年增加数 -- 本年减少数 -- 年末余额 978,134,168.69 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 244,270,257.88 本年增加数 -- 其中：从净利润中提取数 -- 其中：法定盈余公积 -- 任意盈余公积 -- 法定公益金转入数 -- 本年减少数 -- 年末余额 244,270,257.88 其中：法定盈余公积 215,252,048.44 四、法定公益金： 年初余额 100,108,538.85 本年增加数 -- 其中：从净利润中提取数 -- 本年减少数 -- 年末余额 100,108,538.85 五、未分配利润 年初未分配利润 570,905,042.45 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 170,011,667.16 其他转入 -- 本年利润分配 58,186,767.12 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 682,729,942.49 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 广东美的电器股份有限公司 会计报表附注 2003年1至6月 单位:人民币元 一、公司简介 本公司系经广东省经济体制改革委员会,广东省企业股份制试点联审小组于1992 年5月3 日以粤体改(1992)11 号文批准,由顺德市北滘经济发展总公司发起,在原广东美的电器企业集团基础上经改组设立的股份有限公司。1992 年8 月10 日本公司正式成立，并领取注册号为19033709-2 的企业法人营业执照。 1993 年3 月14 日，本公司第二届股东代表大会决议，并经广东省证券委员会1993 年6月25 日以粤证委发(1993)004 号文与中国证券监督管理委员会于1993 年9 月7 日以证监审字(1993)34 号文审核批准,本公司向社会公开发行股票并上市交易；1993 年11 月17 日,本公司业经广东省工商行政管理局核准,办理了相应的变更登记手续。 本公司于1999 年换发营业执照时注册号更改为4400001001827。股本经历次送、转、配后总额为484,889,726.00 元。 本公司属我国家电行业大型生产企业,主要产品有空调器系列,电风扇系列,高档电饭煲系列、微波炉系列、饮水机系列、电暖器及厨具等小家电系列和空调电机、压缩机系列，产品销售国内外。经营范围：家用电器、电机、通信设备及其零配件的生产制造和销售、上述产品技术咨询服务，汽车货运、自制模具、设备、酒店管理。销售电子产品,百货;本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口,生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口。 二、资产重组 1．股权转让 2004 年4 月，本公司将所持有的“广东威灵电机制造有限公司”的75％股权转让给本公司之母公司。 上述股权转让日依照财政部有关规定确定。其中股权出让价格高于转让日该公司账面净资产金额的差额，已作为股权转让收益。 2.子公司的股权调整 2004 年6 月，本公司之控股子公司“广东美的制冷设备有限公司”将原直接持有的子公司的股权转让给本公司。具体情况可详见附注五被投资公司概况的说明。 上述股权转让日亦按财政部有关规定确定。本公司按购买价格与该等公司账面净资产金额的差额作为股权投资差额或资本公积。内部股权转让未对合并损益产生影响。 三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，业已计入当年度损益。 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注五)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据合并各项目数据编制。合并时，将各公司相互之间的投资、股本、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中的未实现利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 7.现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.坏账核算方法 ①本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 ②坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备依据决算日应收账款及其他应收款的余额按账龄分析计提并计入当年度损益。计提比例为：1 年以内按其余额的5%计提，1-2 年的按其余额的10%计提，2-3 年的按其余额20%计提，3 年以上的按其余额40%计提。 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等8 类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，本公司按存货账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价损失已计入当年度损益。 包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 存货的细节在附注六.7 中表述。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值或经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入账。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。当初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，自发生差额年份起分１０年平均摊销；当初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作资本公积—股权投资准备处理。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。 长期投资的细节在附注六.9 中表述。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 类别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 4.75-3.17 机器设备 10 9.50 运输设备 5 19.00 电子设备及其他 5 19.00 （4）固定资产减值准备 年末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会使用且无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能继续使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。 固定资产及其折旧的细节在附注六.10 中表述。 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额与低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度损益： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注六.11 中表述。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下: (1)土地使用权，从取得时起分50 年摊销。 (2)非专利技术，从取得时起分5-10 年摊销。 决算日检查各项无形资产其预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 当存在下列情形之一时，计提无形资产减值准备： ①被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在下列情形之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在附注六.12 中表述。 14.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 (1)本公司的开办费按形成时发生的实际成本计价，于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 (2)其它长期待摊费用自发生之月起分3 年摊销。 长期待摊费用的细节在附注六.13 中表述。 15.预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 16.收入确认原则 商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18. 本年度合并会计报表范围的变化 （1）因新增对外投资,本年度新纳入合并范围的公司 公司名称 设立日期 拥有权益 美的集团武汉制冷设备有限公司 2004-03-04 75% 广东美芝精密制造有限公司 2004-05-10 60% （2）本年度转让的公司 公司名称 转让日期 拥有权益 广东威灵电机制造有限公司(中外合 资) 2004-04-30 75 威灵(芜湖)电机有限公司(中外合资) 2004-04-30 75 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司(中外 合资) 2004-04-30 75 佛山市威灵电子电器有限公司(中外合 资) 2004-04-30 75 上述转让的公司转让日前的损益已纳入合并报表。 19.利润分配方法 本公司根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程规定：税后净利润在弥补以前年度亏损后,先提取法定公积金10%，提取法定公益金5%-10%，再决定提取任意公积金及派发股东股利的金额或比例。每一会计年度具体分配方案由本公司董事会提出分配预案报股东大会批准后实施。 四、税项 (1)本公司主要适用的流转税的税种和税率。 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 增值税、营业税额 5% 教育费附加 增值税、营业税额 3% (2)本公司所得税税率、优惠及会计处理如下： A.从1998 年度起,经佛山市顺德区地方税务局顺地税发（1999）072 号文批复，本公司及本公司之子公司以各法人主体作为独立纳税主体。除有经批准的优惠税率外，均按33%的税率作纳税准备。 B.根据财政部(85)财税字第148 号文及(88)财税字第091 号文的规定，广东美的生活电器制造有限公司企业所得税的税率为24%。根据（2002）顺国税涉外免字第067 号文的批复，同意该公司2002—2004 年减半征收企业所得税，同时免征地方所得税。本年度按12%税率作所得税纳税准备。 C.根据芜国税开函（2001）3 号文批复，对本公司的控股子公司“广东美的集团芜湖制冷设备有限公司”从获利年度<即2000 年>起，享受企业所得税“两免三减”税收优惠政策。本年度为第五个获利年度，按7.5%税率作所得税纳税准备。 D.根据佛山市顺德区国家税务局大良分局2002 年第52 号文的批复，“广东美芝制冷设备有限公司”从2002 年起享受企业所得税“两免三减半”税收政策优惠，同时免征地方所得税。本年度为第三个获利年度，按12%税率作所得税纳税准备。 E.根据佛山市顺德区国家税务局大良分局2002 年第53 号文的批复，“广东美芝电机有限公司”从2002 年起享受企业所得税“两免三减半”税收政策优惠，同时免征地方所得税。本年度为第三个获利年度，按12%税率作所得税纳税准备。 F.根据佛山市顺德区地方税务局顺地税发[2004]45 号文的批复，“广东美的商用空调设备有限公司”2004 年度企业所得税减按15%税率征收。 G. “广东威创科技有限公司”于2001 年4 月30 日被广东省科学技术厅认定为高新技术企业，根据粤发[1995]7 号文“广东省委、广东省人民政府关于加速科学技术进步若干问题的决定”，经认定的高新技术企业减按15%的税率征收所得税。本年度按15%税率作所得税纳税准备。 (3)房产税 房产税按照房产原值的70%以1.2%的适用税率计算缴纳。 (4)个人所得税 员工个人所得税及分配给公众股的现金股利中所含个人所得税由本公司代为扣缴。 五、被投资公司概况及会计报表合并范围 A.本公司的控股子公司概况列示如下: 公司名称 注册 注册资本 地点 1.广东美的生活电器制造 佛山市 USD 16,180,000.00 有限公司(中外合资) 顺德区 2.佛山市美的日用电器制 佛山市 USD 2,100,000.00 造有限公司(中外合资) 顺德区 3.广东美的微波炉有限 佛山市 RMB 90,000,000.00 公司 顺德区 4.佛山市美的热水器制 佛山市 USD 1,210,000.00 造有限公司 顺德区 5.广东美芝制冷设备有 佛山市 USD 32,600,000.00 限公司（中外合资） 顺德区 6.广东美芝电机有限公司 佛山市 USD 22,670,000.00 （中外合资） 顺德区 7.广东美的制冷设备有 佛山市 RMB 250,000,000.00 限公司 顺德区 8.佛山市美的家庭电器 佛山市 RMB 180,000,000.00 制造有限公司*1 顺德区 9.广东美的厨具用品制 佛山市 RMB 85,000,000.00 造有限公司 顺德区 10.深圳市创源网络科技 深圳市 RMB 80,000,000.00 投资有限公司 11.广东美的集团芜湖物 芜湖市 RMB 20,000,000.00 业建设管理有限责任公 司 12.广东威特真空电子制造 佛山市 USD 16,800,000.00 有限公司 顺德区 13.佛山市美的冰箱有限 佛山市 RMB 30,000,000.00 公司*2 顺德区 14.佛山市顺德区美的洗碗 佛山市 USD 6,800,000.00 机制造有限公司(中外合 顺德区 资) 15.美的(中山)电风扇制造 中山市 RMB 100,000,000.00 有限公司 16.佛山市美的工业设计有 佛山市 RMB 3,000,000.00 限公司 顺德区 17.广东美的商用空调设 佛山市 RMB 60,000,000.00 备有限公司*3 顺德区 18.广东美的集团芜湖制 芜湖市 USD 6,928,000.00 冷设备有限公司（中外合 资）*4 19.广东美的集团武汉制 武汉市 USD 8,000,000.00 冷设备有限公司（中外合 资）*5 20.佛山市美的营销有限 佛山市 RMB 8,000,000.00 公司*6 顺德区 21.佛山市美的空调设备 佛山市 RMB 100,000,000.00 有限公司*7 顺德区 22.广东美芝精密制造有 佛山市 USD 7,740,097.00 限公司*8 顺德区 公司名称 投资金额 拥有权 益（%） 1.广东美的生活电器制造 RMB 100,648,432.60 75 有限公司(中外合资) 2.佛山市美的日用电器制 USD 1,575,000.00 75 造有限公司(中外合资) 3.广东美的微波炉有限 RMB 72,000,000.00 80 公司 4.佛山市美的热水器制 USD 907,500.00 75 造有限公司 5.广东美芝制冷设备有 RMB 15,407,612.14 60 限公司（中外合资） 6.广东美芝电机有限公司 RMB 65,927,644.61 60 （中外合资） 7.广东美的制冷设备有 RMB 225,000,000.00 90 限公司 8.佛山市美的家庭电器 RMB 153,000.000.00 85 制造有限公司*1 9.广东美的厨具用品制 RMB 68,000,000.00 80 造有限公司 10.深圳市创源网络科技 RMB 72,000,000.00 90 投资有限公司 11.广东美的集团芜湖物 RMB 16,000,000.00 80 业建设管理有限责任公 司 12.广东威特真空电子制造 USD 12,600,00.00 75 有限公司 13.佛山市美的冰箱有限 RMB 27,000,000.00 90 公司*2 14.佛山市顺德区美的洗碗 USD 5,100,000.00 75 机制造有限公司(中外合 资) 15.美的(中山)电风扇制造 RMB 65,000,000.00 65 有限公司 16.佛山市美的工业设计有 RMB 2,700,000.00 90 限公司 17.广东美的商用空调设 RMB 54,000,000.00 90 备有限公司*3 18.广东美的集团芜湖制 USD 5,196,000.00 75 冷设备有限公司（中外合 资）*4 19.广东美的集团武汉制 USD 6,000,000.00 75 冷设备有限公司（中外合 资）*5 20.佛山市美的营销有限 RMB 7,200,000.00 90 公司*6 21.佛山市美的空调设备 RMB 90,000,000.00 90 有限公司*7 22.广东美芝精密制造有 USD 4,644,058.00 60 限公司*8 首期注资： USD 1,395,304.75 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 1.广东美的生活电器制造 生产经营家用电器、日用电 是 有限公司(中外合资) 器 2.佛山市美的日用电器制 生产经营日用电器、燃气器 是 造有限公司(中外合资) 具 3.广东美的微波炉有限 生产微波炉 是 公司 4.佛山市美的热水器制 生产经营燃气灶、吸油烟机、 是 造有限公司 电暖气、台式洗碗机、燃气 热水器、电热水器等 5.广东美芝制冷设备有 家用空调压缩机、销售自产 是 限公司（中外合资） 产品并提供安装和保养服务 6.广东美芝电机有限公司 家用空调压缩机电机的开 是 （中外合资） 发、设计、制造销售及安装、 保养 7.广东美的制冷设备有 制造：空调器、制冷空调设 是 限公司 备配件，电子之器件，模具 8.佛山市美的家庭电器 生产、销售家庭电器系列产 是 制造有限公司*1 品 9.广东美的厨具用品制 制造：暖气机、加湿器、燃 是 造有限公司 气用具、洗碗机、抽油烟机、 电炒锅 10.深圳市创源网络科技 计算机网络技术开发；信息 是 投资有限公司 咨询（不含限制项目） 11.广东美的集团芜湖物 工业厂房及各类附属设施的 业建设管理有限责任公 投资、管理、养护 是 司 12.广东威特真空电子制造 生产经营磁控管及配套产品 是 有限公司 13.佛山市美的冰箱有限 制造销售冰箱、冰柜、陈列柜 是 公司*2 及配件 14.佛山市顺德区美的洗碗 生产经营洗碗机及其配件 机制造有限公司(中外合 是 资) 15.美的(中山)电风扇制造 电风扇、空气清新机等通风 有限公司 及空气净化、家电产品与配 是 件的生产 16.佛山市美的工业设计有 工业产品设计、工程技术服 是 限公司 务 17.广东美的商用空调设 生产：商用空调器集中式空调 是 备有限公司*3 系统及其它中央空调系列，空 调系统的工程设计及安装服 务。 18.广东美的集团芜湖制 是 生产销售家用空调、商用空 冷设备有限公司（中外合 调、汽车空调、散热器。 资）*4 19.广东美的集团武汉制 空调器、散热器等制冷设备， 是 冷设备有限公司（中外合 室内环境调节设备及其零配 资）*5 件的生产及销售 20.佛山市美的营销有限 销售家电电器、日用百货、五 是 公司*6 金工具、汽车摩托车零配件、 钢材、高分子聚合物；家用空 调器上门安装、维修服务。 21.佛山市美的空调设备 制造：空调器及零件，家用电 是 有限公司*7 器安装服务。 22.广东美芝精密制造有 开发、设计、制造空调装置用 是 限公司*8 旋转式压缩机，销售自产产品 并提供安装和保养服务 B.本公司的控股子公司投资的公司情况 a.广东美的制冷设备有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 1.佛山市乐泰机电 佛山市 RMB 8,000,000.00 工程有限公司*9 顺德区 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 1.佛山市乐泰机电 RMB 7,200.00.00 90 工程有限公司*9 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 1.佛山市乐泰机电 空调工程安装、维修服务、销售 是 工程有限公司*9 机电设备及零配件 b.顺德市美的家庭电器制造有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 1.广东美的饮水设 佛山市 RMB 20,000,000.00 备有限公司 顺德区 2.佛山市美的家电 佛山市 RMB 30,000,000.00 投资有限公司 顺德区 3.广东美的电风扇 佛山市 RMB 30,000,000.00 制造有限公司 顺德区 4.佛山市美的空调 佛山市 RMB 23,200,000.00 工业投资有限公司 顺德区 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 1.广东美的饮水设 RMB 18,000,000.00 90 备有限公司 2.佛山市美的家电 RMB 24,000,000.00 80 投资有限公司 3.广东美的电风扇 RMB 27,000,000.00 90 制造有限公司 4.佛山市美的空调 RMB 20,880,000.00 90 工业投资有限公司 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 1.广东美的饮水设 制造饮水机、净水设备 是 备有限公司 2.佛山市美的家电 对家庭电器日用电器制造业及其 是 投资有限公司 相关产业进行投资 3.广东美的电风扇 制造电风扇、豆浆机、榨汁机、、 是 制造有限公司 电机发电机。 4.佛山市美的空调 是 工业投资有限公司 对空调制造业进行投资 *10 c.佛山市美的空调设备有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 芜湖市美的电器 芜湖市 RMB 3,000,000.00 有限公司 广东威创科技 佛山市 RMB 50,000,000.00 有限公司*11 顺德区 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 芜湖市美的电器 RMB 1,800,000.00 60 有限公司 广东威创科技 RMB 156,007,800.00 90 有限公司*11 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 芜湖市美的电器 家用和商用电器及零部件等 是 有限公司 广东威创科技 生产电子控制器及控制芯片, 是 有限公司*11 电子计算机技术及电子技术服 务 d.广东美的厨具用品有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 芜湖美的厨具用品 芜湖市 RBB 10,000,000.00 制造有限公司 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 芜湖美的厨具用品 RMB 8,500,000.00 85 制造有限公司 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 芜湖美的厨具用品 生产经营燃气灶、吸油烟机、电暖 是 制造有限公司 器、台式洗碗机、吸尘器、加湿器、 燃气热水器、电热水器。 e.广东威创科技有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 芜湖威创科技有限 芜湖市 RMB 5,000,000.00 公司 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 芜湖威创科技有限 RMB 4,750,000.00 95 公司 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 芜湖威创科技有限 生产电子控制器及控制芯片 是 公司 电子计算机技术及电子技术服务 f.佛山市美的工业设计有限公司的控股子公司概况如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 顺德市美的广告有 佛山市 RMB 800,000.00 限公司 顺德区 公司名称 投资金额 拥有权益 （%） 顺德市美的广告有 RMB 720,000.00 90 限公司 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 顺德市美的广告有 设计、制作、发布、代理国内外各 是 限公司 类广告 *1 经批准，该公司由原“顺德市美的家庭电器制造有限公司”更名为“佛山市美的家庭电器制造有限公司”，并换领了企业法人营业执照。 *2 经批准，该公司由原“顺德市美的冰箱有限公司”更名为“佛山市美的冰箱有限公司”，并换领了企业法人营业执照。 *3 2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司90%的股权全部转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 *4 2004 年6 月，该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司75%的股权全部转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 *5 2004 年3 月，经批准，广东美的制冷设备有限公司出资USD 6,000,000.00 元(占注资75%)，沃特有限公司出资USD2,000,000.00 元(占注资25%)共同组建“美的集团武汉制冷设备有限公司”，该出资事项业经湖北金安会计师事务有限责任公司鄂金安验字[2004]第2004 号、第2007 号验资报告验证在案。该公司已于2004 年3 月4 日领取了企业法人营业执照。 2004 年6 月，该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司75%的股权全部转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 *6 2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司90%的股权全部转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 *7 2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司90%的股权全部转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 *8 2004 年5 月，经批准，广东美的电器股份有限公司出资USD 4,644,058.00 元(占注资60%)，日本东芝开利株式会社出资USD3,096,039.00 元(占注资40%)共同组建“广东美芝精密制造有限公司”，该出资事项业经佛山市智信会计计师事务有限公司智信验字（2004）第F1038 号验资报告验证在案。该公司已于2004 年5 月10 日领取了企业法人营业执照。 *9 经批准，该公司由原“顺德市乐泰机电工程有限公司”更名为“佛山市乐泰机电工程有限公司”。2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东佛山市美的空调工业投资有限公司所持有该公司10%的股权全部转让给广东美的商用空调设备制造有限公司，并换领了企业法人营业执照。 *10 经批准，该公司由原“顺德市空调工业投资有限公司”更名为“佛山市美的空调工业投资有限公司”。2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有该公司90%的股权全部转让给佛山市美的家用电器制造有限公司，并换领了企业法人营业执照。 *11 2004 年6 月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东广东美的制冷设备有限公司将所持有的该公司90%的股权中的80%转让给佛山市美的空调设备有限公司，其余10%转让给本公司，并换领了企业法人营业执照。 C.本公司的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册 注册资本 地点 成都百货大楼集团有限 成都市 RMB 30,000,000.00 公司 金鹰基金管理有限公司 珠海市 RMB 100,000,000.00 公司名称 投资金额 拥有权益 (%) 成都百货大楼集团有限 RMB 1,000,000.00 3.33 公司 金鹰基金管理有限公司 RBM 20,000,000.00 20 公司名称 经营范围 会计报表 是否合并 成都百货大楼集团有限 百货等 否 公司 金鹰基金管理有限公司 基金管理业务,发起设立基金等否 六、合并会计报表主要项目注释: 1. 货币资金 20003?C12?C31 2004-06-30 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB 309,068.90 1.00 309,068.90 USD 26,982.11 8.2767 223,322.83 JPY 990,328.00 0.077263 76,515.71 HKD 51,090.67 1.0657 54,447.32 663,354.76 银行存款 RMB 712,265,952.73 1.00 712,265,952.73 USD 1,851,080.71 8.2767 15,320,839.71 JPY 20,931,709.00 0.077263 1,617,246.63 HKD 138,119.83 1.0657 147,194.30 729,351,233.37 其他货币资金 RMB 80,006,249.97 1.00 80,006,249.97 USD 12,001.99 8.2767 99,336.90 80,105,586.87 810,120,175.00 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB 205,347.12 1.00 205,347.12 USD 15,142.25 8.2766 125,326.35 JPY 794,574.19 0.076367 60,679.25 HKD 26,485.12 1.0609 28,098.06 419,450.78 银行存款 RMB 790,142,560.08 1.00 790,142,560.08 USD 4,228,121.88 8.2766 34,994,473.55 JPY 71.00 0.076367 5.42 HKD 669,749.31 1.0609 710,537.04 825,847,576.09 其他货币资金 RMB 93,034,379.31 1.00 93,034,379.31 USD -- -- -- 93,034,379.31 919,301,406.18 2.应收票据 票据种类 2003-12-31 2004-06-30 银行承兑汇票 688,471,796.66 792,443,965.85 3.应收账款 应收账款的账龄分析列示如下: 账龄 金额 比例 1年以内 1,043,206,719.83 99.91% 1年至2年 961,380.76 0.09% 2年至3年 -- -- 3年以上 -- -- 1,044,168,100.59 100% 2003-12-31 账龄 坏账准备 净额 1年以内 52,160,336.02 991,046,383.81 1年至2年 96,138.08 865,242.68 2年至3年 -- -- 3年以上 -- -- 52,256,474.10 991,911,626.49 账龄 金额 比例 1年以内 1,315,346,412.52 99.92% 1年至2年 1,048,776.61 0.08% 2年至3年 -- -- 3年以上 -- -- 1,316,395,189.13 100% 2004-6-30 账龄 坏账准备 净额 1年以内 65,767,320.63 1,249,579,091.89 1年至2年 104,877.66 943,898.95 2年至3年 -- -- 3年以上 -- -- 65,872,198.29 1,250,522,990.84 本账项期末余额中有619,536,725.04 元系应收关联公司款项,详见附注九关联方关系及其交易。 本账项期末余额中前五名余额801,902,016.04 元,占总余额的60.92%。 4.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 账龄 金额 比例 1年以内 91,765,768.55 97.27% 1年至2年 1,793,660.22 1.90% 2年至3年 771,386.26 0.82% 3年以上 10,000.00 0.01% 94,340,815.03 100% 2003-12-31 账龄 坏账准备 净额 1年以内 4,588,288.45 87,177,480.10 1年至2年 179,366.03 1,614,294.19 2年至3年 154,277.25 617,109.01 3年以上 4,000.00 6,000.00 4,925,931.73 89,414,883.30 账龄 金额 比例 1年以内 69,324,314.09 96.63% 1年至2年 1,513,953.36 2.11% 2年至3年 883,097.32 1.23% 3年以上 19,024.60 0.03% 71,740,389.37 100% 2004-06-30 账龄 坏账准备 净额 1年以内 3,466,215.70 65,858,098.39 1年至2年 151,395.34 1,362,558.02 2年至3年 176,619.46 706,477.86 3年以上 7,609.84 11,414.76 3,801,840.34 67,938,549.03 本账项期末余额前五名余额20,482,725.96 元,占总余额的28.55%。 5.预付账款 账龄 2003-12-31 比例(％) 1年以内 902,507,220.75 99.60 1年至2年 3,593,360.00 0.40 2年至3年 -- -- 906,100,580.75 100.00 账龄 2004-6-30 比例(％) 1年以内 968,105,143.93 99.76 1年至2年 2,291,950.00 0.24 2年至3年 -- -- 970,397,093.93 100.00 本账项期末余额中有105,375,987.31 元系预付关联公司货款, 详见附注九关联方关系及其交易。 本账项期末余额前五名余额218,852,946.43 元,占总余额的22.55%。 6.应收补贴款 2003-12-31 2004-06-30 出口退税款 270,861,169.84 -- 本账项期末余额比年初余额减少100%，主要系全额收到出口退税。 7.存货 2003-12-31 金额 跌价准备 净额 金额 原材料 352,243,989.90 9,745,230.31 342,498,759.59 委托加工材料 115,957,775.24 -- 115,957,775.24 低值易耗品 11,516,284.35 -- 11,516,284.35 在产品 151,799,457.24 349,166.09 151,450,291.15 库存商品 1,460,886,249.24 14,366,181.98 1,446,520,067.26 2,092,403,755.97 24,460,578.38 2,067,943,177.59 2004-06-30 金额 跌价准备 净额 原材料 514,364,791.90 8,187,795.23 506,176,996.67 委托加工材料 137,277,516.80 -- 137,277,516.80 低值易耗品 8,084,972.43 -- 8,084,972.43 在产品 121,112,490.08 -- 121,112,490.08 库存商品 1,704,472,880.37 10,190,629.82 1,694,282,250.55 2,485,312,651.58 18,378,425.05 2,466,934,226.53 8.待摊费用 项目 2003-12-31 本期增加 保险费 995,847.62 -- 其他 1,346,061.82 767,978.8 2,341,909.44 767,978.8 项目 本期摊销 2004-6-30 保险费 580,110.48 415,737.14 其他 1,639,795.27 474,245.35 2,219,905.75 889,982.49 本账项期末余额比年初减少62%，主要系保险费等分摊所致。 9.长期股权投资 2003-12-31 本期增加 股权投资 16,332,628.40 -- 合并价差 122,228,935.65 -- 138,561,564.05 -- 本期减少 2004-06-30 减值准备 股权投资 -- 16,332,628.40 -- 合并价差 4,850,893.08 117,378,042.57 -- 4,850,893.08 133,710,670.97 -- (1).本公司按成本法核算的其他股权投资。 被投资单位名称 投资期限 注册资本 成都百货大楼公司 30,000,000.00 北滘信用社 -- 2004-06-30 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 注册资本比例 成都百货大楼公司 1,000,000.00 3.33% 北滘信用社 4,005.00 -- 1,004,005.00 (2) 本公司按权益法核算的其他股权投资： 2004-06-30 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 注册资本比例 金鹰基金管理有限公司 100,000,000 15,328,623.40 20% (3)股权投资差额明细列示如下: 被投资单位名称 金额 广东美的电饭煲制造有限公司 (240,085.09) 广东美芝制冷设备有限公司 1,650,526.80 广东美芝电机有限公司 4,705,014.23 广东美的芜湖制冷设备有限公司 3,966,174.72 广东威创科技有限公司 107,296,411.91 117,378,042.57 10.固定资产及折旧 2003-12-31 本期增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 1,203,049,521.68 152,360,744.99 机器设备 1,502,340,947.91 154,395,819.94 运输工具 36,705,005.83 4,012,162.45 电子设备及其他 212,049,006.40 29,589,408.00 2,954,144,481.82 340,358,135.38 累计折旧： 房屋及建筑物 238,891,383.47 24,306,877.67 机器设备 614,940,643.63 65,028,281.67 运输工具 26,593,828.18 1,751,083.00 电子设备及其他 102,876,498.82 17,316,827.60 983,302,354.10 108,403,069.94 固定资产净值 1,970,842,127.72 固定资产减值准备 22,353,626.08 -- 固定资产净额 1,948,488,501.64 本期减少 2004-6-30 固定资产原价： 房屋及建筑物 88,166,005.54 1,267,244,261.13 机器设备 240,395,848.25 1,416,340,919.60 运输工具 12,737,345.71 27,979,822.57 电子设备及其他 16,586,122.79 225,052,291.61 357,885,322.29 2,936,617,294.91 累计折旧： 房屋及建筑物 13,975,092.33 249,223,168.81 机器设备 121,181,355.98 558,787,569.32 运输工具 11,004,245.65 17,340,665.53 电子设备及其他 10,022,878.71 110,170,447.71 156,183,572.67 935,521,851.37 固定资产净值 2,001,095,443.54 固定资产减值准备 13,819,247.52 8,534,378.56 固定资产净额 1,992,561,064.98 11.在建工程 真空管生产线 中山风扇新建工程 预算数 127,922,657.00 163,227,764.00 年初数 17,892,733.41 117,787,157.22 (其中：利息资本化金额) 286,876.11 -- 本期增加 15,366,874.89 23,589,186.39 (其中：利息资本化金额) -- -- 本期转入固定资产数 16,364,292.15 141,376,343.61 (其中：利息资本化金额) -- -- 其他减少数 -- -- 期末数 16,895,316.15 -- (其中：利息资本化金额) -- -- 资金来源 自有资金 自有资金 项目进度 99% -- 在建工程减值准备 -- -- 在建工程净额 16,895,316.15 -- 其他工程 合计 预算数 113,500,000.00 404,650,421.00 年初数 27,604,731.51 163,284,622.14 (其中：利息资本化金额) -- 286,876.11 本期增加 18,492,215.86 57,448,277.14 (其中：利息资本化金额) -- -- 本期转入固定资产数 41,506,712.53 199,247,348.29 (其中：利息资本化金额) -- -- 其他减少数 815,948.76 815,948.76 期末数 3,774,286.08 20,669,602.23 (其中：利息资本化金额) -- -- 资金来源 自有资金 -- 项目进度 -- -- 在建工程减值准备 -- -- 在建工程净额 3,774,286.08 20,669,602.23 本账项期末余额减少87.34%主要是由于在建工程转入固定资产所致。 12.无形资产 2004-6-30 土地使用权 非专利技术 原始金额 331,458,632.35 2,189,649.60 年初余额 316,766,124.43 1,044,504.72 本年发生额 27,321,743.07 697,500.00 本年转出 44,845,490.01 -- 本年摊销额 2,503,206.11 74,607.48 年末余额 296,739,171.38 1,667,397.24 无形资产减值准备 -- -- 无形资产净额 296,739,171.38 1,667,397.24 其他 合计 原始金额 13,326,459.00 346,974,740.95 年初余额 9,391,666.63 327,202,295.78 本年发生额 -- 28,019,243.07 本年转出 -- 44,845,490.01 本年摊销额 -- 2,577,813.59 年末余额 9,391,666.63 307,798,235.25 无形资产减值准备 9,391,666.63 9,391,666.63 无形资产净额 -- 298,406,568.62 13.长期待摊费用 项目 原始金额 2003-12-31 模具费 380,697,091.88 101,842,503.09 技术入门费 108,317,570.00 41,056,911.42 开办费 1,316,582.24 1,065,288.68 其他 121,446,570.05 33,077,880.69 611,777,814.17 177,042,583.88 项目 本期增加 本期摊销 模具费 78,262,596.12 45,423,862.25 技术入门费 13,968,112.50 20,654,075.90 开办费 251,293.56 1,234,930.10 其他 18,480,629.18 12,888,096.22 110,962,631.36 80,200,964.47 项目 2004-6-30 模具费 134,681,236.96 技术入门费 34,370,948.02 开办费 81,652.14 其他 38,670,413.65 207,804,250.77 14.应付账款 2003-12-31 2004-06-30 2,773,620,583.78 2,942,702,332.82 本账项期末余额中有177,047,748.76 元系应付关联公司款项，详见附注九关联方关系及交易。 15.预收账款 预收货款2004 年6 月30 日的余额为人民币1,014,774,968.82 元,比期初余额减少26.83%，主要原因为旺季销售增长所致。 16.应付股利 股东名称 2004-06-30 原因说明 普通股股利 684,488.76 应付2002 年度股利 普通股股利 23,281,882.16 应付2003 年度股利 子公司少数股东股利 541,550.00 应付子公司少数股东2000 年度分红 24,507,920.92 17.其他应付款 其他应付款2004 年6 月30 日的余额为人民币119,332, 530.61 元，无应付持本公司5%以上股份股东款项。 18.应交税金 2003-12-31 2004-06-30 (146,914,956.62) (261,835,297.46) 本项目期未余额比年初余额增加了114,920,340.84 元,增长78.22%,主要原因系增值税留抵增加所致。 19.其他应交款 2003-12-31 2004-06-30 9,373,145.59 10,665,838.50 20.预提费用 项目 预提原因 2003-12-31 促销费 尚未支付的促销费 18,372,846.21 水电费 尚未支付的水电费 7,143,327.96 借款利息 尚未支付的借款利息 881,720.00 销售返利 尚未支付给承销商的返利 157,098,867.36 安装维修费 尚未支付的安装维修费 12,044,592.33 租金 尚未支付的仓库租金 3,489,974.66 大修理基金 以前年度计提的大修理费 32,093,650.68 技术提成 尚未支付给外方股东的技术提成费 43,825,163.63 管理及奖励基金 2,461,900.00 运输费 尚未支付的运输费 24,508,851.10 其他 17,135,464.66 319,056,358.59 项目 2004-06-30 促销费 28,160,653.43 水电费 8,513,071.97 借款利息 2,031,257.85 销售返利 234,132,318.19 安装维修费 25,121,243.63 租金 2,709,741.61 大修理基金 -- 技术提成 47,094,236.09 管理及奖励基金 -- 运输费 33,409,741.60 其他 18,521,567.03 399,693,831.40 21.专项应付款 项目 2003-12-31 2004-06-30 技改费拨款 22,380,938.80 20,814,747.97 22.股本 2003-12-31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 --- 其中： -- 境内法人持有股份 -- 2.募集法人股 193,337,131.00 尚未流通股份合计 193,337,131.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00 已流通股份合计 291,552,595.00 三、股份总额 484,889,726.00 本年变动情况 +(-) 配股 送股 公积金转股 其它 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- 2.募集法人股 -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 -- -- -- -- -- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 -- -- -- -- -- 已流通股份合计 -- -- -- -- -- 三、股份总额 -- -- -- -- -- 2004-06-30 一、尚未流通股份 1.发起人股份 -- 其中： -- 境内法人持有股份 -- 2.募集法人股 193,337,131.00 尚未流通股份合计 193,337,131.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00 已流通股份合计 291,552,595.00 三、股份总额 484,889,726.00 23.资本公积 项目 2003-12-31 本期增加 资本溢价 951,772,297.20 -- 资产评估增值 5,000,000.00 -- 拨款转入 4,731,700.00 -- 股权投资准备 582,275.52 -- 毋须支付的应付款项 16,047,895.97 -- 978,134,168.69 -- 项目 本期减少 2004-06-30 资本溢价 -- 951,772,297.20 资产评估增值 -- 5,000,000.00 拨款转入 -- 4,731,700.00 股权投资准备 -- 582,275.52 毋须支付的应付款项 -- 16,047,895.97 -- 978,134,168.69 24.盈余公积 项目 2003-12-31 本期增加 法定盈余公积 215,252,048.44 -- 公益金 100,108,538.85 -- 任意盈余公积 29,018,209.44 -- 344,378,796.73 -- 项目 本期减少 2004-06-30 法定盈余公积 -- 215,252,048.44 公益金 -- 100,108,538.85 任意盈余公积 -- 29,018,209.44 -- 344,378,796.73 25.未分配利润 分配 比例 2004年01-06月 期初余额 570,905,042.45 本期合并净利润 170,011,667.16 利润分配 740,916,709.61 1.提取法定盈余公积 10% -- 2.提取法定公益金 5% -- 3.普通股股利 58,186,767.12 期末余额 682,729,942.49 26．主营业务收入及成本 项目 2003-01~06 收入 成本 家用电器 5,916,193,934.25 4,471,224,457.02 电机及压缩机系列 1,265,928,323.98 1,051,825,584.15 其它 2,492,516.50 551,393.89 7,184,614,774.73 5,523,601,435.06 项目 2004-01~06 收入 成本 家用电器 7,618,954,890.72 5,956,677,264.6 电机及压缩机系列 2,212,649,084.05 1,744,677,708.05 其它 23,369,491.57 19,134,311.36 9,854,973,466.34 7,720,489,284.01 本期因原材料价格上涨以及产品售价下降使毛利率有所下降。 27.财务费用 项目 2003-01~06 2004-01~06 利息支出 48,115,958.27 33,440,255.64 减：利息收入 354,683.69 17,629,234.00 汇兑损失 2,363,526.72 3,373,616.17 减：汇兑收益 -- -- 其他 (4,777,461.96) 10,225,841.36 45,347,339.34 29,410,479.17 本项目本期发生额比上年同期减少了15,936,860.17 元,减少35.14%,主要原因系银行借款降低利息支出减少所致。 28.其他业务利润 项目 2003-01~06 2004-01~06 材料销售 5,256,948.62 12,892,976.71 运输服务 -- 891.03 其他 5,038,274.71 6,492,479.43 10,295,223.33 19,386,347.17 本项目本期发生额比上年同期增加了9,091,123.84 元,增加88.30%,主要原因系材料销售增加所致. 29.投资收益 2003-01~06 2004-01~06 股权投资收益 300,100.00 300,000.00 股权转让收益 2,380,181.25 36,736,107.78 股权投资差额摊销 (1,172,256.42) (7,184,099.48) 1,508,024.84 29,852,008.30 本项目本期发生额比上年同期增加了28,343,983.46 元,增长1879.54%,主要原因系股权转让增加收益所致。 30．营业外收入 项目 2003-01~06 2004-01~06 处理固定资产收益 260,773.03 46,915.23 罚款收入 2,296,597.54 6,638,553.83 索赔收入 801,550.80 2,370,489.54 其他 5,932,606.73 7,324,243.50 9,291,528.10 16,380,202.10 本项目本期发生额比上年同期增加了7,088,674.00 元,增长76.29%,主要原因系罚款收入、索赔收入增加所致。 31．营业外支出 项目 2003-01~06 2004-01~06 处理固定资产损失 7,859,856.18 3,562,893.00 罚款支出 615,465.47 979,366.21 捐赠支出 11,834,000.00 5,276,783.86 固定资产减值准备 -- -- 其他 2,751,985.93 257,286.24 23,061,307.58 10,076,329.31 本项目本期发生额比上年同期减少了12,984,978.27 元,减少56.31%,主要原因系处理固定资产损失、捐赠支出减少所致。 32.所得税 2003-12-31 2004-06-30 40,734,187.63 108,708,115.38 本项目本期发生额比上年同期增加了67,973,927.75,增加了166.87%,主要是由于本期利润较上 年同期增长较大、下属公司税率变化及利润来源结构变化所致。 33.少数股东权益 子公司名称 少数股东名称 广东威灵电机制造有限公司 香港西达有限公司 广东美的生活电器制造有限公司 盈峰(香港)有限公司 广东美的芜湖制冷设备有限公司 香港西达有限公司 美的(中山)电风扇制造有限公司 广东盈峰集团有限公司 广东美芝制冷设备有限公司 日本东芝开利会社 广东美芝电机有限公司 日本东芝开利会社 广东美的制冷设备有限公司 顺德市威尚科技产业发展集团公司 顺德市美的家庭电器有限公司 顺德市威尚科技产业发展集团公司 威灵(芜湖)电机有限公司 香港西达有限公司 广东威特真空电子制造有限公司 香港西达有限公司 其他11家子公司 其他13家少数股东 子公司名称 2003-12-31 广东威灵电机制造有限公司 56,882,482.15 广东美的生活电器制造有限公司 38,464,050.60 广东美的芜湖制冷设备有限公司 50,835,690.43 美的(中山)电风扇制造有限公司 35,000,000.00 广东美芝制冷设备有限公司 222,791,655.56 广东美芝电机有限公司 110,929,322.20 广东美的制冷设备有限公司 77,703,483.03 顺德市美的家庭电器有限公司 12,864,047.19 威灵(芜湖)电机有限公司 7,573,310.38 广东威特真空电子制造有限公司 26,362,812.61 其他11家子公司 6,385,740.95 645,792,595.10 子公司名称 2004-06-30 广东威灵电机制造有限公司 -- 广东美的生活电器制造有限公司 34,957,158.40 广东美的芜湖制冷设备有限公司 89,775,766.01 美的(中山)电风扇制造有限公司 37,652,727.80 广东美芝制冷设备有限公司 260,935,471.44 广东美芝电机有限公司 113,436,816.91 广东美的制冷设备有限公司 52,729,653.58 顺德市美的家庭电器有限公司 14,172,798.36 威灵(芜湖)电机有限公司 -- 广东威特真空电子制造有限公司 25,307,801.35 其他11家子公司 16,850,584.03 645,818,777.88 34.支付的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2003-01~06 货币资金 保证金等 -- 其他应收款 备用金、借款 -- 营业费用 广告推广费 160,779,245.30 营业费用 提成 41,276,759.09 管理费用 商务代表费 26,214,776.32 管理费用、销售费用 运输费 169,811,735.15 管理费用、销售费用 水电费 24,816,314.25 管理费用、销售费用 安装维修费 168,434,814.65 管理费用 保险费 16,424,845.80 营业外支出 罚款 615,465.47 管理费用、销售费用 其他 153,969,052.56 762,343,008.59 账项 2004-01~06 货币资金 -- 其他应收款 -- 营业费用 353,702,461.80 营业费用 47,476,626.78 管理费用 27,126,690.21 管理费用、销售费用 297,254,698.83 管理费用、销售费用 28,751,008.17 管理费用、销售费用 378,446,846.23 管理费用 24,927,867.92 营业外支出 5,276,783.86 管理费用、销售费用 274,063,168.36 1,437,026,152.16 七、母公司会计报表主要项目附注 1.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 账龄 金额 比例 1年以内 28,042,625.84 100% 2003-12-31 账龄 坏账准备 净额 1年以内 1,402,131.29 26,640,494.55 账龄 金额 比例 1年以内 33,633,012.16 100% 2004-06-30 账龄 坏账准备 净额 1年以内 1,681,650.61 31,951,361.55 2.预付账款 账龄 2003-12-31 2004-06-30 1年以内 7,440,181.95 1,859,931.63 3.长期股权投资 2003-12-31 其他股权投资* 1,733,320,995.47 股权投资差额 24,286,954.17 1,757,607,949.64 本期增加 本期减少 其他股权投资* 719,105,108.89 614,644,892.24 股权投资差额 66,283,108.66 (796,278.30) 785,388,217.55 613,848,613.94 2004-06-30 减值准备 其他股权投资* 1,837,781,212.12 -- 股权投资差额 91,366,341.13 -- 1,929,147,553.25 -- *其他股权投资的明细列示如下: 被投资单位 投资起始日期 1.广东美的生活电器制造有限公司 1994.02.18 2.顺德市美的工业设计有限公司 1998.09.15 3.广东美的微波炉制造有限公司 1999.11.02 4.广东美芝制冷设备有限公司 1999.04.30 5.广东美芝电机有限公司 1999.04.30 6.广东美的制冷设备制造有限公司 2000.11 7.佛山市美的家庭电器制造有限公司 1998.11.12 8.广东美的厨具用品制造有限公司 1993.05.21 9.深圳市创源网络投资有限公司 2000.03.17 10.美的芜湖物业有限责任公司 2000.08.08 11.顺德美的空调工业投资有限公司 2000.11.22 12.佛山市美的家电投资有限公司 2000.12.18 13.广东威特真空电子制造有限公司 2001.09.26 14.佛山市美的洗碗机制造有限公司 2000.01.18 15.佛山市美的冰箱有限公司 2001.11.05 16.佛山市美的热水器制造有限公司 2001.06.19 17.美的(中山)风扇制造有限公司 2003.10.22 18.佛山市美的日用电器制造有限公司 2003.03.31 19.佛山市美的空调设备有限公司 2001.07.25 20.广东美的商用空调设备有限公司 1999.10.20 21.广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 2000.04.30 22.广东威创科技有限公司 1999.12.22 23.佛山市美的营销有限公司 2001.07.25 24.美的集团武汉制冷设备有限公司 2004.03.04 25.广东美芝精密制造有限公司 2004.05.10 26.金鹰基金管理有限公司 2003.01.03 27.顺德市北滘信用社 1998 28.成都百货大楼 2001 被投资单位 投资金额 1.广东美的生活电器制造有限公司 104,871,475.20 2.顺德市美的工业设计有限公司 702,998.10 3.广东美的微波炉制造有限公司 (43,426,827.74) 4.广东美芝制冷设备有限公司 396,209,207.16 5.广东美芝电机有限公司 171,549,225.36 6.广东美的制冷设备制造有限公司 474,566,882.24 7.佛山市美的家庭电器制造有限公司 80,312,524.03 8.广东美的厨具用品制造有限公司 (33,699,572.24) 9.深圳市创源网络投资有限公司 66,326,738.49 10.美的芜湖物业有限责任公司 9,178,840.31 11.顺德美的空调工业投资有限公司 2,628,926.50 12.佛山市美的家电投资有限公司 6,922,145.04 13.广东威特真空电子制造有限公司 75,923,404.06 14.佛山市美的洗碗机制造有限公司 5,150,877.91 15.佛山市美的冰箱有限公司 8,584,318.13 16.佛山市美的热水器制造有限公司 (844，914.54) 17.美的(中山)风扇制造有限公司 69,926,494.48 18.佛山市美的日用电器制造有限公司 (40,612,251.15) 19.佛山市美的空调设备有限公司 105,739,472.67 20.广东美的商用空调设备有限公司 78,171,816.51 21.广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 269,327,298.00 22.广东威创科技有限公司 7,506,637.75 23.佛山市美的营销有限公司 (54,913,646.40) 24.美的集团武汉制冷设备有限公司 49,800,000.00 25.广东美芝精密制造有限公司 11,548,518.85 26.金鹰基金管理有限公司 15,328,623.40 27.顺德市北滘信用社 2,000.00 28.成都百货大楼 1,000,000.00 1,837,781,212.12 被投资单位 占被投资公司 注册资本比例% 1.广东美的生活电器制造有限公司 75 2.顺德市美的工业设计有限公司 90 3.广东美的微波炉制造有限公司 80 4.广东美芝制冷设备有限公司 60 5.广东美芝电机有限公司 60 6.广东美的制冷设备制造有限公司 90 7.佛山市美的家庭电器制造有限公司 85 8.广东美的厨具用品制造有限公司 80 9.深圳市创源网络投资有限公司 90 10.美的芜湖物业有限责任公司 80 11.顺德美的空调工业投资有限公司 10 12.佛山市美的家电投资有限公司 20 13.广东威特真空电子制造有限公司 75 14.佛山市美的洗碗机制造有限公司 75 15.佛山市美的冰箱有限公司 90 16.佛山市美的热水器制造有限公司 75 17.美的(中山)风扇制造有限公司 65 18.佛山市美的日用电器制造有限公司 75 19.佛山市美的空调设备有限公司 90 20.广东美的商用空调设备有限公司 90 21.广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 75 22.广东威创科技有限公司 10 23.佛山市美的营销有限公司 90 24.美的集团武汉制冷设备有限公司 75 25.广东美芝精密制造有限公司 60 26.金鹰基金管理有限公司 20 27.顺德市北滘信用社 -- 28.成都百货大楼 3.33 4.投资收益 项目 2004-01~06 股权投资收益 248,243,657.35 转让股权收益 21,861,914.10 股权投资差额 (1,536,928.06) 268,568,643.39 八、分行业资料 营业收入 行业 上期数 本期数 家用电器 5,916,193,934.25 7,618,954,890.72 电机及压缩机系列 1,265,928,323.98 2,212,649,084.05 其他 2,492,516.50 23,369,491.57 7,184,614,774.73 9,854,973,466.34 营业成本 行业 上期数 本期数 家用电器 4,471,224,457.02 5,956,677,264.60 电机及压缩机系列 1,051,825,584.15 1,744,677,708.05 其他 551,393.89 19,134,311.36 5,523,601,435.06 7,720,489,284.01 营业毛利 行业 上期数 本期数 家用电器 1,444,969,477.23 1,662,277,626.12 电机及压缩机系列 214,102,739.83 467,971,376.00 其他 1,941,122.61 4,235,180.21 1,661,013,339.67 2,134,484,182.33 九、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 美的集团有限公 佛山市顺 对制造业、商业进 司 德区 行投资、国内商业、 物资供销业。 企业名称 与本企业 经济性质 法定代表人 关系 或类型 美的集团有限公 本公司第一大 有限责任 何享健 司 股东 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 美的集团有限 RMB500,000,000.00 -- 公司 企业名称 本期减少数 期末数 美的集团有限 -- RMB500,000,000.00 公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 股东名称 金额 % 金额 % 美的集团有限 107,614,331.00 22.19 -- -- 公司 本期减少 期末数 股东名称 金额 % 金额 % 美的集团有限 -- -- 107,614,331.00 22.19 公司 (4)不存在控制关系的关联方及其关系 企业名称 与本企业的关系 佛山市顺德区康迈斯电器有限公司 受本公司控股股东重大影响的公司 佛山市美的家用电器公司 受本公司控股股东重大影响的公司 广东威灵电机制造有限公司 本公司母公司之控股子公司 威灵(芜湖)电机有限公司 本公司母公司之控股子公司 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 本公司母公司之控股子公司 佛山市威灵电子电器有限公司 本公司母公司之控股子公司 盈峰(香港)有限公司 本公司子公司之外方股东 香港西达有限公司 本公司子公司之外方股东 日本东芝开利株式会社 本公司子公司之外方股东 普诺泰科有限公司 本公司子公司之外方股东 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 本公司子公司之少数股东 顺德市现代实业有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 顺德市金科电器制造有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 (5)关联公司交易事项 A.购货 2003-01~06 关联企业名称 金额 占购货 总额% 佛山市顺德区康迈 斯电器有限公司 190,509,628.24 3.44 佛山市美的家用电 器公司 348,593,642.38 6.29 顺德市现代实业有 限公司 112,664,944.40 2.03 顺德市金科电器制 造有限公司 219,056,365.52 3.95 广东威灵电机制造 有限公司 -- -- 威灵(芜湖)电机有 限公司 -- -- 佛山市威灵洗涤电机 制造有限公司 -- -- 佛山市威灵电子电器 有限公司 -- -- 870,824,580.54 15.71 2004-01~06 关联企业名称 金额 占购货 总额% 佛山市顺德区康迈 斯电器有限公司 86,074,820.54 1.06 佛山市美的家用电 器公司 468,211,580.78 5.77 顺德市现代实业有 限公司 137,408,609.63 1.69 顺德市金科电器制 造有限公司 133,595,904.78 1.64 广东威灵电机制造 有限公司 39,543,493.33 0.48 威灵(芜湖)电机有 限公司 19,392,754.52 0.23 佛山市威灵洗涤电机 制造有限公司 1,175,985.07 0.01 佛山市威灵电子电器 有限公司 32,893,504.86 0.40 918,296,653.51 11.28 关联企业名称 定价政策 佛山市顺德区康迈 斯电器有限公司 市场价格 佛山市美的家用电 器公司 市场价格 顺德市现代实业有 限公司 市场价格 顺德市金科电器制 造有限公司 市场价格 广东威灵电机制造 有限公司 市场价格 威灵(芜湖)电机有 限公司 市场价格 佛山市威灵洗涤电机 制造有限公司 市场价格 佛山市威灵电子电器 有限公司 市场价格 本公司生产空调用的部分原材料、辅料购自佛山市顺德区康迈斯电器有限公司，价格按康迈斯购入价格结算。 本公司部分进口材料通过佛山市美的家用电器公司进口，价格按家电公司实际进口价加进口费用结算。 B.销货 2003-01~06 关联企业名称 金额 占销货 总额% 佛山市美的家用电器公司 1,855,407,762.91 25.82 广东东泽电器有限公司 11,440,700.85 0.16 1,866,848,463.76 25.98 2004-01~06 关联企业名称 金额 占销货 总额% 佛山市美的家用电器公司 2,785,917,720.12 28.27 广东东泽电器有限公司 -- -- 2,785,917,720.12 28.27 关联企业名称 定价政策 佛山市美的家用电器公司 市场价格 广东东泽电器有限公司 市场价格 本公司经营的一部分出口产品空调器、电饭煲、电风扇、小家电等通过佛山市美的家用电器公司出口，价格按家用电器公司实际出口价格确定。 (6)关联方应收、（应付）款项余额 2003-12-31 关联企业名称 金额 佛山市顺德区康迈斯电器有限公司 (5,652,177.54) 佛山市美的家用电器公司 660,079,604.64 顺德市现代实业有限公司 (12,941,562.12) 顺德市金科电器制造有限公司 (26,547,123.83) 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 (541,550.00) 广东威灵电机制造有限公司 -- 威灵(芜湖)电机有限公司 -- 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 -- 佛山市威灵电子电器有限公司 -- 614,397,191.15 应收账款 其中： 667,304,502.83 佛山市美的家用电器公司 667,304,502.83 预付货款 其中： 131,854,741.10 佛山市美的家用电器公司 112,349,730.28 顺德市现代实业有限公司 622,863.36 顺德市金科电器制造有限公司 18,882,147.46 应付账款 其中： 175,396,566.33 顺德市金科电器制造有限公司 45,429,271.29 顺德市现代实业有限公司 13,564,425.48 佛山市美的家用电器公司 110,750,692.02 顺德康迈斯有限公司 5,652,177.54 广东威灵电机制造有限公司 -- 威灵(芜湖)电机有限公司 -- 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 -- 佛山市威灵电子电器有限公司 -- 预收账款 其中： 8,823,936.45 佛山市美的家用电器公司 8,823,936.45 应付股利 其中： 541,550.00 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 541,550.00 2004-06-30 关联企业名称 金额 佛山市顺德区康迈斯电器有限公司 -- 佛山市美的家用电器公司 620,523,241.33 顺德市现代实业有限公司 1,185,749.50 顺德市金科电器制造有限公司 (14,269,043.16) 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 (541,550.00) 广东威灵电机制造有限公司 (24,555,497.79) 威灵(芜湖)电机有限公司 (786,532.76) 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 (9,334,311.71) 佛山市威灵电子电器有限公司 (24,898,641.82) 547,323,413.59 应收账款 其中： 619,536,725.04 佛山市美的家用电器公司 619,536,725.04 预付货款 其中： 105,375,987.31 佛山市美的家用电器公司 104,190,237.81 顺德市现代实业有限公司 1,185,749.50 顺德市金科电器制造有限公司 应付账款 其中： 177,047,748.76 顺德市金科电器制造有限公司 14,269,043.16 顺德市现代实业有限公司 佛山市美的家用电器公司 103,203,721.52 顺德康迈斯有限公司 -- 广东威灵电机制造有限公司 24,555,497.79 威灵(芜湖)电机有限公司 786,532.76 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 9,334,311.71 佛山市威灵电子电器有限公司 24,898,641.82 预收账款 其中： -- 佛山市美的家用电器公司 -- 应付股利 其中： 541,550.00 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 541,550.00 十、重要调整事项 2004 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大调整事项。 十一、或有事项 2004 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、承诺事项 2004 年6 月30 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】