河北华玉股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.28 14:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本公司的半年度财务报告未经审计。 公司董事长路联先生、总经理曾鸣先生、财务总监秦文平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北华玉股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI HUAYU COMPANY LIMITED 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：河北华玉 股票代码：000408 3、公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号 邮政编码：056200 办公地址：北京市西城区德外黄寺大街24号甲24号楼B栋二层 邮政编码：100011 电子信箱：[email protected] [email protected] 4、公司法定代表人：路联 5、公司董事会秘书：郭宝贵 联系地址：北京市西城区德外黄寺大街24号甲24号楼B栋二层 联系电话：（010）82284579（010）82284572 联系传真：（010）82284580 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年报备置地点：公司董事会办公室 刊载年报国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 7、其他有关资料： 公司首次注册日期：1996年6月25日 公司首次注册地点：河北省石家庄市河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000299 税务登记号码：13040660115569X 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：石家庄市裕华西路燕山大酒店22层 二、主要财务数据和指标： 指标项目 2004年6月30日 流动资产（元） 493,057,112.55 流动负债（元） 484,068,716.70 总资产（元） 1,025,744,464.77 股东权益（元）（不含少数股东权益） 457,139,448.22 每股净资产（元） 3.99 调整后每股净资产（元） 3.57 2004年1－6月 净利润（元） 3,059,647.12 扣除非经常损益后的净利润（元） -5,492,935.79 每股收益（元／股） 0.03 净资产收益率（％） 0.67 经营活动产生的现金流量净额（元） -112,612,014.87 注：扣除的非经常损益项目和涉及金额（元） 营业外收入：42,581.70 营业外支出：69,163.79 咨询服务费收入：8,579,165.00 合计：8,552,582.91 指标项目 2003年12月31日 流动资产（元） 749,957,748.48 流动负债（元） 653,009,065.00 总资产（元） 1,170,271,103.41 股东权益（元）（不含少数股东权益） 453,989,801.10 每股净资产（元） 3.96 调整后每股净资产（元） 3.64 2003年1－6月 净利润（元） 2,381,939.01 扣除非经常损益后的净利润（元） 1,694,791.43 每股收益（元／股） 0.02 净资产收益率（％） 0.54 经营活动产生的现金流量净额（元） -167,731,080.83 注：扣除的非经常损益项目和涉及金额（元） 营业外收入：42,581.70 营业外支出：69,163.79 咨询服务费收入：8,579,165.00 合计：8,552,582.91 利润表附表 （根据中国证监会《公开发行股票的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益） 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.13% 2.14% 营业利润 -0.95% -0.96% 净利润 0.67% 0.67% 扣除非经常性损益后的净利润 -1.20% -1.21% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.085 0.085 营业利润 -0.038 -0.038 净利润 0.027 0.027 扣除非经常性损益后的净利润 -0.048 -0.048 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况：报告期内，公司的股份总数和结构未发生变化。 二、公司前10名股东、前10名流通股股东持股表（截止2004年6月30日） 报告期末股东总数（户） 12,089 前十名股东持股情况（股） 报告期 比例 股东名称（全称） 内增减 期末持股数量 （%） 北京路源世纪投资 管理有限公司 0 32,600,000 28.42 北京九台投资管理 有限公司 0 19,700,000 17.17 北京景源大地置业 有限公司 0 14,000,000 12.20 上海新理益投资管 理有限公司 0 6,300,000 5.49 海南鹏新贸易有限 公司 0 700,000 0.61 谢玉秀 -33,300 544,482 0.47 李育南 未知 363,749 0.32 冯欣燕 -80,912 227,438 0.20 王纪英 未知 193,050 0.17 章珍桂 未知 192,700 0.17 股份类别 质押或冻结 股东名称（全称） （已流通或 的股份数量 股东性质 未流通） 北京路源世纪投资 管理有限公司 未流通 27,600,000 其它 北京九台投资管理 有限公司 未流通 19,700,000 其它 北京景源大地置业 有限公司 未流通 其它 上海新理益投资管 理有限公司 未流通 6,300,000 其它 海南鹏新贸易有限 公司 未流通 其它 谢玉秀 已流通 其它 李育南 已流通 其它 冯欣燕 已流通 其它 王纪英 已流通 其它 章珍桂 已流通 其它 前十名流通股股东持股情况（股） 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 谢玉秀 544,482 A 李育南 363,749 A 冯欣燕 227,438 A 王纪英 193,050 A 章珍桂 192,700 A 梁江青 180,000 A 孙健 154,163 A 杜鹤 144,500 A 孙庆芳 138,700 A 贾中华 124,400 A 上述股东关联关系或一致行动的说明：上述股东中，前10名股东中前四名股东之间 无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人；公司未知其他股东及前十名流通股东之间是否存在关联关系，也未知其是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限 售新股约定持股期限的说明 无 无 三、报告期内，公司控股股东及实际控制人均未发生变化。控股股东为北京路源世纪投资管理有限公司，实际控制人为该公司法定代表人路联先生。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、本报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况 1、2004年4月18日召开的公司第三届董事会第十四次会议审议通过，因工作变动原因，钱少敏先生不再担任公司副总经理职务；聘任尹建勋先生为公司副总经理，聘任秦文平先生为公司财务总监，任职期限自本决议日至本届董事会届满日。（第三届董事会第十四次会议决议公告刊登在2004年4月20日《中国证券报》和《证券时报》上） 2、2004年4月18日召开的公司第三届董事会第十四次会议，提名尹建勋先生为公司第三届董事会董事候选人。此事项已经2004年6月26日召开的公司2003年度股东大会审议通过，该董事任期为本决议日至本届董事会届满日。（第三届董事会第十四次会议决议公告及公司2003年度股东大会刊登在2004年4月20日和2004年6月29日《中国证券报》和《证券时报》上） 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 ①本公司主营业务范围为：陶瓷产品及陶瓷原辅材料生产、销售、研制、开发；电线、电缆及电线、电缆原辅材料的制造与销售；电线、电缆相关技术咨询服务。本公司具有陶瓷和电缆相关的进出口权。目前公司正在进行产业结构调整，主营业务范围将逐步调整为交通、农业、房地产等基础产业。 ②公司主要财务指标分析单位：元 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 增减（％） 主营业务收入 93,629,700.65 116,826,315.09 -19.86 主营业务利润 9,746,259.31 24,687,496.98 -60.52 净利润 3,059,647.12 2,381,939.01 28.45 现金及现金等 价物净增金额 -365,200,556.36 59,669,406.28 -712.04 总资产 1,025,744,464.77 983,298,710.17 4.32 股东权益（不含 457,139,448.22 444,904,630.19 2.75 少数股东权益） 货币资金 32,571,345.74 226,122,235.17 -85.60 预付帐款 41,231,538.94 53,085,650.11 -22.33 应付福利费 13,166,989.98 14,566,455.26 -9.61 其他应交款 143,267.96 67,788.86 111.34 一年内到期的 长期负债 8,040,000.00 10,440,000.00 -22.99 长期借款 38,300,000.00 46,983,595.15 -18.48 盈余公积 20,708,212.97 19,033,095.21 8.80 未分配利润 63,988,979.59 53,519,279.32 19.56 本期与上年同期相比，由于2003年3月31日出售了山 东阳谷电缆集团有限公司71%股权，本期未将该公司会 计报表纳入合并范围，使得主营业务收入、利润有所降 低。同时，合并范围内增加了南京思源有机农业有限公 增减变动原因 司，但该公司主营业务收入、利润规模还不大，以上原 因导致本期主营业务收入、主营业务利润有所下降。另 外，本期其他业务利润（主要是房地产代理收入）增加 较大，使得本期净利润有所上升。 ③其中占主营业务收入总额在10％以上的行业产品具体情况如下 项目 主营业务收 主营业务成 毛利率 入（元） 本（元） （％） 分行业 陶瓷行业 72,370,032.16 63,100,168.55 12.81 农业行业 19,167,429.19 18,374,852.39 4.14 其中：关联交 易 3,747,564.92 3,222,905.83 14.00 分产品 白玫陶瓷 25,892,813.00 22,575,943.00 12.81 有机农产品 19,167,429.19 18,374,852.39 4.14 其中：关联交 易 —— —— 注：关联交易 本报告期内，公司与关联方发生的关联交易本着公平 的定价原则 交易的原则，按照同类商品市场价格进行交易。 主营业务 主营业务 毛利率比 项目 收入比上 成本比上 上年同期 年同期增 年同期增 增减（％） 减（％） 减（％） 分行业 陶瓷行业 0.62 10.51 -30.00 农业行业 其中：关联交 易 分产品 白玫陶瓷 有机农产品 其中：关联交 易 ④主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 国内 4,211 -33.00 国外 5,152 -3.50 2、主营业务结构、盈利能力、利润构成 项目 2004年 2003年 本年比上年 本年比上年 1－6月 1－6月 增减额（元） 增减（％） 主营业务收入 93,629,700.65 116,826,315.09 -23,196,614.44 -19.86 主营业务利润 9,746,259.31 24,687,496.98 -14,941,237.67 -60.52 赢利能力增长或降低的原因： 本期与上年同期相比，由于2003年3月31日出售了山东阳谷电缆集团有限 公司71%股权，本期未将该公司会计报表纳入合并范围，使得主营业务收入、利 润有所降低。同时，合并范围内增加了南京思源有机农业有限公司，但该公司主 营业务收入、利润规模还不大，以上原因导致本期主营业务收入、主营业务利润 有所下降。 3、对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动 报告期内，房地产代理收入8,579,165.00元。 4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％的情况） 单位：元 参股公司名称 邯郸华玉瓷业有限责任公司 占上市公司净 本期贡献的投资收益 -1,293,328.24 利润的比重 -42.27% 经营范围 日用陶瓷产品生产、销售、研制开发；煤气生 参股公司 产销售 净利润 -1,437,031.38 5、经营中存在的问题和困难 ①报告期内，陶瓷生产由于国内、国际市场竞争激烈，我公司产品内、外销市场份额出现一定下降，产品库存有所增加。 ②报告期内，原辅材料及能源价格上涨及运输成本大幅涨升，使公司产品成本加大。 ③报告期内，由于公司实施产业结构调整，新项目投入大、时间长，近期尚未形成收益。 ④国家宏观调控紧缩银根的政策，对公司产业结构调整产生较大影响。 二、报告期投资情况 1、募集资金使用情况 配股募集资金项目 单位：万元 本年度已使用募集 50 配股募集资金总 资金总额 额（万元） 12484.72 已累计使用募集资 金总额 11,224.70 承诺项目 拟投入金 是否变更项 实际投入金 累计产生收 是否符合计 额（万元） 目 额（万元） 益金额（万 划进度和预 元） 计收益 90万公里光纤 拉丝项目 9350 是 2939.7 0 否 硅烷交联电缆 技改项目 2190 是 1073 310.5 否 未达到计划进度和收益的 1、90万公里光纤拉丝项目因市场原因，放慢投产速度， 说明（分具体项目） 该项目尚未投产。 2、硅烷交联技改项目投资规模缩小，生产合同不足。 经2002年4月25日公司第二届董事会第二十次会议 审议通过，并经2002年6月28日公司2001年度股东大会 批准，因市场形势变化，原计划以募集资金9350万元投资 90万公里光纤拉丝项目，调整为与中国（亚太电缆公司） 变更原因及变更程序说明 持股公司合资建设，其中本公司出资3570万元，占合资公 （分具体项目） 司51％股份。此项调整涉及变更募集资金5780万元；原计 划投资2190万元投入硅烷交联电缆技改项目，现调整投资 金额为1073万元，变更募集资金1117万元。上述调整涉及 募集资金6897万元，变更后投资于北京九台2000家园（二 期）房地产项目开发建设。 变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的资金总额 6897 变更项目拟 实际投入 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 金额 北京九台2000 1、光纤拉丝项目 7000 7000 家园（二期） 2、硅烷关联电缆技改项目 合计 —— 7000 7000 进度和收益的 该项目位于北京市朝阳区亚运村大屯安立路的高档住宅区内 说明（分具体 ，西邻奥运村、华汇公寓，南邻亚运村阳光大厦、五洲大酒 项目） 店。规范建设用地面积11700平方米，总建筑面积约81250平 方米，总投资4.47亿元，建设工期2年，投资回收期3年。该 项目现已建成，并已于去年进入回报期。 产生收益 是否符合计 变更后的项目 对应的原承诺项目 金额 划进度和预 计收益 北京九台2000 1、光纤拉丝项目 1400 是 家园（二期） 2、硅烷关联电缆技改项目 合计 —— 1400 —— 2、重大非募集资金项目 （1）本公司出资4000万元，占注册资本90%，与其它股东共同成立景源大地置业有限公司（第三届董事会第二次会议决议公告刊登在2002年8月17日的《中国证券报》和《证券时报》上，现已经国家工商总局核准），该公司主要从事房地产项目开发，目前正进行项目的前期工作。 （2）本公司出资2700万元，占注册资本90%，与其它股东共同设立盐城市景源置业有限公司（第三届董事会第八次会议决议公告刊登在2003年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上），目前正进行项目的前期工作。 （3）本公司出资4,736,237.55元收购北京北大未名生物制品有限公司持有的南京北大未名思源有机农业有限公司67.27%的股权，本公司并完成对南京思源增资950万元，增资后南京思源的注册资本为1500万元，本公司持有1320万元，占注册资本88%（第三届董事会第十二次会议决议公告刊登在2003年12月27日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 （4）本公司出资1亿元，占注册资本的66.67%，与其它股东共同设立路源交通投资有限公司，该事项已经2002年7月31日公司2002年度股东大会审议批准（本公司对外投资公告刊登在2003年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上，公司2002年度股东大会决议公告刊登在2003年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》上），目前正在进行有关筹备工作。 （5）经本公司2002年度股东大会批准的南京现代农业科技园项目，在公司董事会授权范围内，本公司已完成项目前期的工作，项目第一期投资1亿元人民币已到位（2002年度股东大会决议公告刊登在2003年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 第六节 重要事项 一、公司治理实际状况 自公司上市以来，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律、法规以及中国证监会和深交所其它相关规定的要求，进一步完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息披露义务，维护股东权益。 报告期内，公司补选了一名董事，符合了《公司章程》中规定的本公司应有董事9名的规定。 二、2003年度利润分配方案及2004年度中期分配预案 公司2003年度实现净利润10,533,749.92元，按净利润10％的比例提取法定公积金1,116,745.18元，按5％的比例提取公益金558,372.58元后，剩余利润8,858,632.16元，加上年初未分配利润52,070,700.31元，共计可分配利润60,929,332.47元，2003年度利润不分配、资本公积金不转增股本。该方案已经2004年6月26日召开的2003年度股东大会审议通过，刊登于2004年6月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2004年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金情况 1、资金占用情况： 报告期内，本公司无资金占用情况。 2、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司报告期内的对外担保情况进行了检查和监督，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司对《公司章程》中对外担保事项做出了相应修改，增加了相关内容和规定，《公司章程》中对外担保内容的修改，已经2003年度股东大会批准。 截至报告披露日，公司除在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》之前，为参股公司河南孙口黄河公路大桥有限公司互保1.57亿元，为控股子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司担保16180万元外，没有为控股股东及其下属企业、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。按照《关于规范上市公司与关联方资金及上市公司对外担保若干问题的通知》及河北省人民政府办公厅办字[2004]2号文有关规定，公司已向邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部发出书面文件，在为其贷款2005万元担保到期后将不再提供担保。其他提供担保的公司经营状况及资信状况良好，具有较强的偿付能力。上述担保，公司已按规定程序经董事会或股东大会审批并及时进行了公告。 报告期内，担保发生额合计为1000万元，担保余额合计为26705万元，其中：关联担保余额合计为17705万元，担保总额占公司净资产的比例为58.42%，上市公司对控股子公司担保发生额合计为16180万元。 三、报告期内及持续到报告期，公司没有重大诉讼、仲裁事项 四、报告期内及持续到报告期，公司没有重大资产收购、出售及重组事项 五、报告期内，公司重大关联交易事项 公司2004年4月18日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过，同意本公司控股子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司与邯郸陶瓷集团有限责任公司签署的《土地租赁协议》，该协议有效日期从2004年4月15日至2054年4月14日止，租金为1450万元。因邯陶集团法定代表人张士成先生兼任本公司副董事长，此事项构成关联交易。由于邯郸华玉于2003年12月26日与邯陶集团签署了《土地租赁协议》，租金为2550万元，两项租金合计为4000万元，已经公司2003年度股东大会审议批准。（公司第三届董事会第十四次会议决议及2003年度股东大会决议公告刊登在2004年4月18日和2004年5月21日的《中国证券报》和《证券时报》上） 六、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内或持续到报告期内，公司发生的重大担保事项 （1）本公司为河南孙口黄河公路大桥有限公司承接的孙口黄河公路大桥项目向工商银行郑州未来支行申请贷款1亿元人民币，向工商银行濮阳支行申请贷款5700万元人民币提供建设期三年担保；该公司出具承诺书为本公司贷款1.6亿元人民币提供担保，并承诺大桥建成后收费权抵押给银行，解除本公司担保，否则收费权归本公司所有，直到还清银行贷款本息为止。该事项已经2003年7月31日本公司2002年度股东大会审议批准（公司第三届董事会第八次会议决议公告刊登在2003年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上，公司2002年度股东大会决议公告刊登在2003年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》上）。截止本报告披露日，为孙口黄河公路大桥贷款1.57亿元提供担保银行手续已办理完毕。 （2）本公司为河南路桥建设股份有限公司提供担保，担保方式为互保，金额为1亿元人民币，担保类型为连带责任担保（详见2002年5月25日和2002年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》）。截至本报告披露日，本公司为其担保余额为6000万元人民币，河南路桥建设股份有限公司为本公司担保余额为7600万元人民币。 （3）为深圳市炯成投资有限公司向华夏银行深圳分行申请贷款6000万元（授信额度）提供担保，担保类型为连带责任担保，广西南宁桂源房地产有限公司为本公司出具了反担保。贷款行批准3000万元短期贷款（授信额度），期限一年，从2002年7月2日至2003年7月2日（详见2002年8月17日的《中国证券报》和《证券时报》上的本公司2002年半年度报告摘要）。该笔贷款已逾期，各方正积极协商处理。 （4）为整合公司资产，本公司于2002年3月与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同出资设立邯郸华玉瓷业有限责任公司。经中国工商银行河北省分行工银冀信（2002）104号文批准，中国工商银行邯郸分行彭城支行对本公司陶瓷业务的贷款合计14870万元人民币，由邯郸华玉瓷业有限责任公司承接，本公司提供连带责任保证。本公司已于2002年11月初与彭城支行签署《承债协议》，债务转移手续已办理完毕（详见2002年11月6日《中国证券报》和《证券时报》）。截至本报告披露日，本公司为邯郸华玉瓷业有限责任公司在邯郸工行提供担保的余额为13650万元，为其在郑州浦发银行东明支行贷款担保余额为2150万元。 （5）本公司为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供担保，担保类型为连带责任担保，银行批准为其担保金额为2005万元。（详见2002年5月28日的《中国证券报》和《证券时报》） 3、报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 九、报告期内的其他重大事件 2004年5月21日、25日中国东方资产管理公司石家庄办事处在《中国证券报》发布了对本公司债务转让的公告，向社会各界公开转让其持有的本公司债权731445.05美元，人民币65028元（公司董事会公告刊登在2004年5月27日《中国证券报》、《证券时报》上）。 第七节 财务报告 一、公司半年度财务报告未经审计 二、会计报表 资产负债表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 资 产 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 32,571,345.74 15,679,445.52 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 六、2 75,786,561.74 其他应收款 六、3 251,782,220.77 254,022,085.79 预付帐款 六、4 41,231,538.94 40,000,000.00 应收补贴款 存 货 六、5 91,187,977.63 930,000.00 待摊费用 六、6 497,467.73 108,250.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 493 057 112.55 310 739 781.31 长期投资: 长期股权投资 六、7 254,067,950.09 424,700,703.84 长期债权投资 长期投资合计 254 067 950.09 424,700,703.84 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 六、8 262,925,365.34 24,651,561.17 减：累计折旧 六、8 100,879,848.83 1,687,418.86 固定资产净值 六、8 162 045 516.51 22 964 142.31 减：固定资产减值准备 六、8 固定资产净额 六、8 162 045 516.51 22 964 142.31 工程物资 六、9 37,519,365.41 在建工程 六、10 38,894,044.88 8,832,449.67 固定资产清理 固定资产合计 238 458 926.80 31 796 591.98 无形资产及其他资产: 无形资产 六、11 213,510.00 长期待摊费用 六、12 39,946,965.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40 160 475.33 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1025 744 464.77 767 237 077.13 2003年12月31日 资 产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 397 771 902.10 280 942 114.07 短期投资 应收票据 30 000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 61 722 884.51 其他应收款 148 078 322.99 154 901 791.97 预付帐款 56 595 332.92 50 000 000.00 应收补贴款 存 货 85 370 723.59 930 000.00 待摊费用 388 582.37 158 250.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 749 957 748.48 486 932 156.04 长期投资: 长期股权投资 154 067 950.09 301 586 187.03 长期债权投资 长期投资合计 154 067 950.09 301 586 187.03 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 259 877 372.34 22 858 111.17 减：累计折旧 95 175 508.86 767 786.98 固定资产净值 164 701 863.48 22 090 324.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 164 701 863.48 22 090 324.19 工程物资 37 059 365.41 在建工程 38 569 461.14 8 832 449.67 固定资产清理 固定资产合计 240 330 690.03 30 922 773.86 无形资产及其他资产: 无形资产 213 510.00 长期待摊费用 25 701 204.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25 914 714.81 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1 170 271 103.41 819 441 116.93 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 负债及股东权益 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、13 333 855 017.00 183 000 000.00 应付票据 六、14 30 000 000.00 30 000 000.00 应付帐款 六、15 25 672 755.17 预收帐款 六、16 406 615.50 应付工资 19 515.00 应付福利费 13 166 989.98 30 651.46 应付股利 应交税金 六、17 - 580 267.69 - 1 438 706.84 其他应交款 六、18 143 267.96 5 776.39 其他应付款 六、19 55 792 018.29 62 819 016.16 预提费用 六、20 3 638 971.23 1 050 000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 六、21 8 040 000.00 其他流动负债 六、22 13 913 834.26 流动负债合计 484 068 716.70 275 466 737.17 长期负债： 长期借款 六、23 38 300 000.00 36 000 000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1 964 269.86 其他长期负债 长期负债合计 40 264 269.86 36 000 000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 524 332 986.56 311 466 737.17 少数股东权益 44 272 029.99 股东权益： 股本 六、24 114 720 000.00 114 720 000.00 减：已归还投资 股本净额 114 720 000.00 114 720 000.00 资本公积 六、25 257 722 255.66 257 722 255.66 盈余公积 六、26 20 708 212.97 20 073 274.36 其中：公益金 6 964 112.77 6 728 950.32 未分配利润 六、27 63 988 979.59 63 254 809.94 股东权益合计 457 139 448.22 455 770 339.96 负债和股东权益总计 1 025 744 464.77 767 237 077.13 2003年12月31日 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 328 865 017.00 159 000 000.00 应付票据 200 020 000.00 156 000 000.00 应付帐款 31 191 406.69 预收帐款 5 254 710.22 应付工资 44 450.00 应付福利费 12 525 482.92 70 575.59 应付股利 应交税金 - 154 007.04 - 1 226 621.40 其他应交款 93 005.87 12 104.54 其他应付款 40 066 018.26 16 964 365.36 预提费用 1 332 957.33 预计负债 一年内到期的长期负债 13 040 000.00 其他流动负债 20 730 023.75 流动负债合计 653 009 065.00 330 820 424.09 长期负债： 长期借款 38 300 000.00 36 000 000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1 293 458.86 其他长期负债 长期负债合计 39 593 458.86 36 000 000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 692 602 523.86 366 820 424.09 少数股东权益 23 678 778.45 股东权益： 股本 114 720 000.00 114 720 000.00 减：已归还投资 股本净额 114 720 000.00 114 720 000.00 资本公积 257 632 255.66 257 632 255.66 盈余公积 20 708 212.97 20 073 274.36 其中：公益金 6 940 596.52 6 728 950.32 未分配利润 60 929 332.47 60 195 162.82 股东权益合计 453 989 801.10 452 620 692.84 负债和股东权益总计 1 170 271 103.41 819 441 116.93 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 六、28 93 629 700.65 减：主营业务成本 六、28 83 365 020.94 主营业务税金及附加 六、29 518 420.40 二、主营业务利润 9 746 259.31 加：其他业务利润 8 511 829.25 8 506 671.52 减：营业费用 1 593 140.97 管理费用 16 328 075.93 8 735 956.03 财务费用 六、30 4 699 444.40 2 955 585.18 三、营业利润 - 4 362 572.74 - 3 184 869.69 加：投资收益 六、31 7 270 510.34 6 244 516.81 补贴收入 营业外收入 42 581.70 减：营业外支出 69 163.79 四、利润总额 2 881 355.51 3 059 647.12 减：所得税 少数股东收益 - 178 291.61 五、净利润 3 059 647.12 3 059 647.12 加：年初未分配利润 60 929 332.47 60 195 162.82 盈余公积转入数 六、可供分配利润 63 988 979.59 63 254 809.94 减：提取法定公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 63 988 979.59 63 254 809.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 63 988 979.59 63 254 809.94 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生损失 - - 3.会计政策变更增 加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增 - - 加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 2003年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 116 826 315.09 减：主营业务成本 91 700 702.70 主营业务税金及附加 438 115.41 二、主营业务利润 24 687 496.98 加：其他业务利润 338 092.73 407 740.00 减：营业费用 5 640 565.39 管理费用 9 128 181.38 2 466 012.39 财务费用 5 731 488.24 20 668.73 三、营业利润 4 525 354.70 - 2 078 941.12 加：投资收益 - 455 085.27 4 460 880.13 补贴收入 营业外收入 691 057.83 减：营业外支出 3 910.25 四、利润总额 4 757 417.01 2 381 939.01 减：所得税 1 829 259.62 少数股东收益 546 218.38 五、净利润 2 381 939.01 2 381 939.01 加：年初未分配利润 51 137 340.31 51 611 861.41 盈余公积转入数 六、可供分配利润 53 519 279.32 53 993 800.42 减：提取法定公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 53 519 279.32 53 993 800.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 53 519 279.32 53 993 800.42 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生损失 - - 3.会计政策变更增 加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增 - - 加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 注：“其他”为重大会计差错更正 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 注释 合并会计报表 销售商品、提供劳务收到的现金 93 926 042.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、32 71 556 299.77 现金流入小计 165 482 341.97 购买商品、接受劳务支付的现金 110 423 811.15 支付给职工以及为职工支付的现金 17 676 852.33 支付各项税款 6 605 118.30 支付的其他与经营活动有关的现金 六、33 143 388 575.06 现金流出小计 278 094 356.84 经营活动产生的现金流量净额 - 112 612 014.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 1 412 560.69 投资所支付的现金 100 002 816.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 101 415 376.69 投资活动产生的现金流量净额 - 101 415 376.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 13 720 000.00 借款所收到的现金 278 781 746.61 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 292 501 746.61 偿还债务所支付的现金 434 059 479.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9 615 432.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 443 674 911.41 筹资活动产生的现金流量净额 - 151 173 164.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 - 365 200 556.36 一、经营活动产生的现金流量： 母公司会计报表 销售商品、提供劳务收到的现金 8 579 165.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 78 322 984.83 现金流入小计 86 902 149.83 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 641 281.30 支付各项税款 800 134.16 支付的其他与经营活动有关的现金 90 252 528.79 现金流出小计 91 693 944.25 经营活动产生的现金流量净额 - 4 791 794.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 2 450.00 投资所支付的现金 123 780 000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 123 782 450.00 投资活动产生的现金流量净额 - 123 782 450.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 148 000 000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 148 000 000.00 偿还债务所支付的现金 280 000 000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4 688 424.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 284 688 424.13 筹资活动产生的现金流量净额 - 136 688 424.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 - 265 262 668.55 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表附表 2004年1-6月 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 合并会计报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3 059 647.12 加：少数股东收益 - 178 291.61 计提的资产减值准备 5 206 213.00 固定资产折旧 5 672 720.21 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 255 000.00 待摊费用减少（减：增加） - 108 885.36 预提费用增加（减：减少） 2 306 013.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 4 699 444.40 投资损失（减：收益） - 7 270 510.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 5 817 254.04 经营性应收项目的减少（减：增加） - 158 666 906.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 36 237 802.01 其他 1 992 992.03 经营活动产生的现金流量净额 - 112 612 014.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末金额 32 571 345.74 减：现金的期初余额 397 771 902.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 365 200 556.36 补充资料 母公司会计报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3 059 647.12 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 5 206 213.00 固定资产折旧 919 631.88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 50 000.00 预提费用增加（减：减少） 1 050 000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 2 955 585.18 投资损失（减：收益） - 6 244 516.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） - 89 120 293.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 75 602 641.23 其他 1 729 297.80 经营活动产生的现金流量净额 - 4 791 794.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末金额 15 679 445.52 减：现金的期初余额 280 942 114.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 265 262 668.55 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2004年6月30日 会企01表附表1 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 19,240,117.93 5,206,213.00 其中：应收帐款 10,643,911.92 其他应收款 8,596,206.01 5,206,213.00 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,140,494.84 - 其中：库存商品 1,036,597.99 原材料 103,896.85 四、长期投资减值准备合计 1,208,702.62 - 其中：长期股权投资 1,208,702.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 24,446,330.93 其中：应收帐款 10,643,911.92 其他应收款 - 13,802,419.01 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 1,140,494.84 其中：库存商品 1,036,597.99 原材料 103,896.85 四、长期投资减值准备合计 - 1,208,702.62 其中：长期股权投资 1,208,702.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 2004年6月30日 会企01表附表1 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,186,002.04 5,206,213.00 其中：应收帐款 其他应收款 8,186,002.04 5,206,213.00 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 13,392,215.04 其中：应收帐款 - 其他应收款 13,392,215.04 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介： 河北华玉股份有限公司（以下简称本公司或公司）系河北省人民政府以冀股办[1996]2号文批准，由原邯郸陶瓷（集团）总公司将其所属第一瓷厂、第二瓷厂、工业瓷厂经资产重组后和其他四家发起人共同发起以募集方式设立的股份有限公司。1996年6月25日在河北省工商行政管理局注册登记，取得注册号为1300001000299的企业法人营业执照，现有注册资本114 720 000元人民币。 经过一系列的资产重组，本公司现拥有邯郸华玉瓷业有限责任公司、南京思源有机农业有限公司、山东华太光纤通信有限公司和北京玉源海亚置业有限公司等四个子公司，持有邯郸华玉瓷业有限责任公司90%的股权，持有南京思源有机农业有限公司88%的股权，持有山东华太光纤通信有限公司51%的股权，持有北京玉源海亚置业有限公司51%的股权。子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司的经营范围是：陶瓷产品生产、销售、研制、开发；陶瓷原辅材料生产、销售；技术咨询、服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务。子公司南京思源有机农业有限公司的经营范围是：有机农产品的生产、销售及相关技术咨询服务；山东华太光纤通信有限公司正在建设中，其经营范围：生产销售通信光纤并开发其他高新技术的相关光纤产品；子公司北京玉源海亚置业有限公司的经营范围是：房地产开发、销售，物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： （一）会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 （二）会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 （三）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则及计价基础： 本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币折算方法： 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于生产经营期间的，计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的短期投资。 （七）坏帐核算方法： 1.坏帐的确认标准为：本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）若符合下列条件之一，应确认为坏帐： a)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； b)债务人逾期未履行其清偿义务，具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的。 2.坏帐损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐。 3.坏帐核销：对符合坏帐的确认标准，确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。 4.本公司的坏帐准备计提方法和计提比例：本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 1年以内（含1年，下同）按应收款项期末余额的5%计提； 1-2年按应收款项期末余额的10%计提； 2-3年按应收款项期末余额的30%计提； 3-4年按应收款项期末余额的50%计提； 4-5年按应收款项期末余额的80%计提； 5年以上按应收款项期末余额的100%计提。 （八）存货核算方法： 1.存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 2.取得和发出的计价方法：本公司取得原材料、在产品、产成品等按实际成本计价，发出原材料、在产品、产成品等按加权平均法计价。 3.低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销。 4.存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司由于存货遭到毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 （九）短期投资核算方法： 1.短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 2.短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 （十）长期投资核算方法： 1.长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并编制合并报表。 2.长期债权投资的计价和收益确认方法：本公司长期债券投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本入帐。在债券持有期间按期计提利息收入，经调整溢价或折价后的金额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值的差额，确认为当期的收益或损失。 3.股权投资差额的处理方法：借方差额，合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，在有效经营期限内按10年平均摊销；贷方差额计入资本公积。 4.长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1.固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等，及单位价值在2000元以上，使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。 2.计价方法：固定资产按历史成本或评估后的重值成本计价。 3.折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 4.按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-45 3-10 9.70-2.20 机器设备 12-18 3-10 8.08-5.39 运输设备 12-18 3-10 8.08-5.39 电子设备 8-18 3-10 12.13-5.39 其他 8-18 3-10 12.13-5.39 5.本公司对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面净值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额确认减值准备，预计的固定资产减值损失计入当期损益。 （十二）在建工程的核算方法： 1.本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关利息支出，在该项资产达到可使用状态前，计入购建成本。 2.本公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程因长期停建且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目在性能及技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确认在建工程减值准备，预计的在建工程减值损失计入当期损益。 （十三）无形资产的计价和摊销方法 1.本公司无形资产按取得时的实际成本入帐。无形资产按合同约定年限或法律年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定年限的，按十年平均摊销。 2.本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，按帐面价值与可收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于帐面价值的，计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当期损益。 （十四）长期待摊费用核算方法： 1.长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十五）借款费用的核算方法： 1.借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的当期确认为费用；若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2.借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3.借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十六）收入确认方法： 1.销售商品，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2.提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 3.让渡资产使用权，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 （十七）所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 （十八）合并会计报表的编制方法： 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵消。 三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 公司本期无需披露的会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 四、税（费）项： （一）增值税：子公司邯郸华玉有限责任公司煤气销售收入执行13%的税率，子公司南京思源有机农业有限公司农产品销售收入免交增值税，其他产品销售执行17%的税率； （二）营业税：按照5%的税率计缴； （三）城建税和教育费附加：按照应缴纳流转税额的7%和4%计缴。 （四）所得税：按应纳税所得额的33%的税率计缴。 五、控股子公司及合营企业： 1.控股子公司及合营企业 被投资单位名称 业务性质 注册资本 邯郸华玉瓷业有限责任公司 生产销售日用陶瓷 12598万元 山东华太光纤通信有限公司 生产销售光纤 5000万元 南京思源有机农业有限公司 有机食品的生产、销售 1500万元 北京玉源海亚置业有限公司 房地产开发、物业管理 2800万元 被投资单位名称 比例 是否合并 邯郸华玉瓷业有限责任公司 90% 是 山东华太光纤通信有限公司 51% 是 南京思源有机农业有限公司 88% 是 北京玉源海亚置业有限公司 51% 是 2.和前期相比纳入合并范围的子公司增加了北京玉源海亚置业有限公司。 六、会计报表主要项目注释（金额单位：元） 1．货币资金 项目 2004.6.30 2003.12.31 现金： 369 251.16 596 447.27 银行存款： 32 202 094.58 279 674 414.83 其他货币资金： -- 117 501 040.00 合计： 32 571 345.74 397 771 902.10 2．应收帐款 （1）合并报表数 a、帐龄分析及坏账准备 2004.6.30 帐龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 55 153 617.61 83.81 2 461 716.98 1~2年 9 783 214.87 11.32 992 505.86 2~3年 8 828 901.31 10.22 1 281 704.21 3~4年 8 401 383.42 9.72 3 126 947.82 4~5年 2 568 154.46 2.97 1 641 555.11 5年以上 1 695 201.99 1.96 1 139 481.94 合计 86 430 473.66 100.00 10 643 911.92 2003.12.31 帐龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 48 590 014.85 67.14 2 429 500.74 1~2年 9 925 058.61 13.71 992 505.86 2~3年 4 406 401.50 6.09 1 321 920.45 3~4年 6 253 895.64 8.64 3 118 947.82 4~5年 2 051 943.89 2.84 1 641 555.11 5年以上 1 139 481.94 1.57 1 139 481.94 合计 72 366 796.43 100.00 10 643 911.92 b、截至2004年6月30日本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 c、截至2004年6月30日应收帐款期末余额中欠款金额前五名合计为人民币29 328 365.40元，占应收帐款总额的比例为33.9%。 d、截至2004年6月30日应收帐款期末余额中大额应收款项列示如下: 欠款单位 金额 帐龄 内容 邯陶集团进出口部 20136 062.69 一年以内 销货款 邯郸市第五瓷厂 3759 435.87 一年以内 销货款 香港红梅贸易有限公司 1899 285.40 一年以内 销货款 上海康顺瓷业发展有限公司 1853 519.94 一年以内 销货款 深圳永丰源有限公司 1680 061.50 一年以内 销货款 3．其他应收款 （1）合并报表数 a、帐龄分析及坏帐准备 2004.6.30 帐龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 261 871 326.59 98.85 12 779 345.61 1~2年 2 765 657.64 0.86 312 596.41 2~3年 263 290.50 0.08 37 411.94 3~4年 840.00 -- 420.00 4~5年 54 400.00 0.02 43 520.00 5年以上 629 125.05 0.19 629 125.05 合计 265 584 639.78 100.00 13 802 419.01 2003.12.31 帐龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 152 435 445.49 97.71 7 528 419.29 1~2年 3 394 240.71 1.83 339 424.08 2~3年 124 706.45 0.07 37 411.94 3~4年 36 611.30 0.02 18 305.65 4~5年 54 400.00 0.03 43 520.00 5年以上 629 125.05 0.34 629 125.05 合计 156 674 529.00 100.00 8 596 206.01 b、截至2004年6月30日本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 c、截至2004年6月30日其他应收款期末余额中欠款金额前五名合计为人民币223923633.76元，占其他应收款总额的比例为84.31%。 d、截至2004年6月30日其他应收款期末余额中大额应收款项列示如下： 欠款单位 金额 帐龄 内容 鄄城黄河大桥有限公司 60 350 000.00 一年以内 往来款 北京市德海贸易公司 53 266 470.73 一年以内 往来款 深圳市汇原丰贸易有限公司 48 931 066.84 一年以内 往来款 邯陶集团有限责任公司 48 438 618.56 一年以内 往来款 九台房地产有限公司 12 937 477.63 一年以内 往来款 （2）母公司数 a、帐龄分析及坏帐准备 2004.6.30 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 266 984 300.83 99.84% 13 349 215.04 1~2年 430 000.00 0.16% 43 000.00 2~3年 -- -- -- 3~4年 -- -- -- 4~5年 -- -- -- 5年以上 -- -- -- 合计 267 414 300.83 100% 13 392 215.04 2003.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 162 455 547.24 99.61% 8 122 777.36 1~2年 632 246.77 0.39% 63 224.68 2~3年 -- -- -- 3~4年 -- -- -- 4~5年 -- -- -- 5年以上 -- -- -- 合计 163 087 794.01 100% 8 186 002.04 b、截至2004年6月30日本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。 c、截至2004年6月30日其他应收款期末余额中欠款金额前五名合计为人民币222 019 913.01元，占其他应收款总额的比例为83.02%。 d、截至2004年6月30日其他应收款期末余额中大额应收款项列示如下： 欠款单位 金额 帐龄 内容 鄄城黄河大桥有限公司 60 350 000.00 一年以内 往来款 北京市德海贸易公司 53 266 470.73 一年以内 往来款 深圳市汇原丰贸易有限公司 48 931 066.84 一年以内 往来款 邯陶集团有限责任公司 31 619 480.01 一年以内 往来款 邯郸华玉瓷业有限公司 27 852 895.43 一年以内 往来款 4．预付帐款 （1）帐龄分析 2004.6.30 2003.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 40 622 075.21 98.52% 55419 576.92 97.92% 1~2年 109 990.00 0.27% 306 286.23 0.54% 2~3年 -- -- 256 430.60 0.45% 3年以上 499 473.73 1.21% 613 039.17 1.08% 合计 41 231 538.94 100.00% 56595 332.92 100.00% 注：截至2004年6月30日本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 5．存货 2004.6.30 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5337 221.03 103896.85 6509920.55 103896.85 包装物 728 694.40 -- 153630.27 -- 低值易耗品 676 414.50 -- 828744.42 -- 生产成本 21602 469.56 -- 21874711.55 -- 库存商品 65441 061.78 1036597.99 57144211.64 1036597.99 合计 92328 472.47 1140494.84 86511218.43 1140494.84 期末存货可变现净值的确定依据为市价。 6．待摊费用 类别 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.6.30 自营出口运费 230 332.37 524 342.36 460 000.00 294 674.73 财产保险费 -- 119 586.30 30 000.00 89 586.30 房租 108 250.00 541 000.00 541 000.00 108 250.00 律师费 50 000.00 -- 50 000.00 -- 其他 -- 4 956.70 -- 4 956.70 合计 388 582.37 1 189 885.36 1 081 000.00 497 467.73 7．长期股权投资 （1）合并报表数 项目 2003.12.31 本期增加 其他股权投资 155 276 652.71 100 000 000.00 其中：股权投资差额 -- -- 减：减值准备 1 208 702.62 -- 长期股权投资净额 154 067 950.09 100 000 000.00 项目 本期减少 2004.6.30 其他股权投资 -- 255 276 652.71 其中：股权投资差额 -- -- 减：减值准备 -- 1 208 702.62 长期股权投资净额 -- 254 067 950.09 a) 其他股权投资 a、截至2004年6月30日投资明细 被投资单位名称 初始投资成本 投资期限 投资比例 核算方法 南京现代农业科技园项目 100 000 000.00 10年 -- 成本法 九台2000家园项目 70 000 000.00 3年 -- 成本法 阳谷电缆集团有限公司 49 042 720.71 无 19% 成本法 河南孙口黄河公路大桥有 限公司 34 575 300.00 无 41% 权益法 邯郸冀泰陶瓷有限公司 1 583 632.00 12年 50% 成本法 长风茶厂 75 000.00 无 成本法 b、其他股权投资本期变化情况 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 南京现代农业科技园项目 -- 100 000 000.00 -- 九台2000家园项目 70 000 000.00 -- -- 阳谷电缆集团有限公司 49 042 720.71 -- -- 河南孙口黄河公路大桥有 34 575 300.00 -- -- 限公司 邯郸冀泰陶瓷有限公司 1 583 632.00 -- -- 减值准备： 1 208 702.62 -- -- 净额 374 929.38 -- -- 长风茶厂 75 000.00 -- -- 合计 154 067 950.09 100 000 000.00 -- 被投资单位名称 2004.6.30 南京现代农业科技园项目 100 000 000.00 九台2000家园项目 70 000 000.00 阳谷电缆集团有限公司 49 042 720.71 河南孙口黄河公路大桥有 34 575 300.00 限公司 邯郸冀泰陶瓷有限公司 1 583 632.00 减值准备： 1 208 702.62 净额 374 929.38 长风茶厂 75 000.00 合计 254 067 950.09 b) 长期投资减值准备 本公司与香港万泰贸易有限公司合资成立的邯郸冀泰陶瓷有限公司，注册资本为46万美元。本公司对其投资额为23万美元，所占权益比例为50%。因该公司处于停产状态，计提了减值准备1208702.62元。 （2）母公司报表数 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 其他股权投资 301 586 187.03 124 317 845.05 1 203 328.24 其中：股权投资差额 -- -- -- 减：减值准备 -- -- -- 长期股权投资净额 301 586 187.03 124 317 845.05 1 203 328.24 项目 2004.6.30 其他股权投资 424 700 703.84 其中：股权投资差额 -- 减：减值准备 -- 长期股权投资净额 424 700 703.84 A. 其他股权投资 a、截至2004年6月30日投资明细 被投资单位名称 初始投资成本 投资期限 投资比例 核算方法 南京现代农业科技园项 目 100 000 000.00 10年 -- 成本法 邯郸华玉瓷业有限公司 113 330 486.17 10年 90% 权益法 九台2000家园项目 70 000 000.00 3年 -- 成本法 阳谷电缆集团有限公司 49 042 720.71 无 19% 权益改成本法 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 34 575 300.00 无 41% 权益法 山东华太光纤通信有限 公司 25 500 000.00 30 51% 权益法 南京思源有机农业有限 公司 14 506 747.89 无 88% 权益法 北京玉源海亚置业有限 公司 14 280 000.00 无 51% 权益法 b、其他股权投资本期变化情况 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 南京现代农业科技园项 目 -- 100 000 000.00 邯郸华玉瓷业有限公司 山东华太光纤通信有限 117 688 107.60 -- 公司 25 500 000.00 -- 南京思源有机农业有限 公司 4 780 058.72 10 037 845.05 九台2000家园项目 阳谷电缆集团有限公司 70 000 000.00 -- 河南孙口黄河公路大桥 49 042 720.71 -- 有限公司 34 575 300.00 -- 北京玉源海亚置业有限 公司 -- 14 280 000.00 合计 301 586 187.03 124 317 845.05 被投资单位名称 本期减少 期末余额 南京现代农业科技园项 目 -- 100 000 000.00 邯郸华玉瓷业有限公司 山东华太光纤通信有限 1 203 328.24 116 484 779.36 公司 -- 25 500 000.00 南京思源有机农业有限 公司 -- 14 817 903.77 九台2000家园项目 阳谷电缆集团有限公司 -- 70 000 000.00 河南孙口黄河公路大桥 -- 49 042 720.71 有限公司 -- 34 575 300.00 北京玉源海亚置业有限 公司 -- 14 280 000.00 合计 1 203 328.24 424 700 703.84 c、按权益法核算的其他股权投资权益变动情况 被投资单位名称 本期增减权益 本期增减投资 本期损益 邯郸华玉瓷业有限公司 -- -1 203 328.24 北京玉源海亚置业有限 14 280 000.00 -- 公司 南京思源有机农业有限 9 770 510.34 267 334.71 公司 被投资单位名称 本期分回利润 累计增减权益 邯郸华玉瓷业有限公司 -- 3 101 595.85 北京玉源海亚置业有限 -- 14 280 000.00 公司 南京思源有机农业有限 -- 10 081 662.22 公司 8．固定资产及累计折旧 项目 2003.12.31 本期增加 固定资产原值： 土地 6 272 206.00 -- 房屋及建筑物 118 116 616.71 661 115.00 机器设备 127 093 131.77 2 366 220.00 运输设备 2 756 109.76 20 658.00 电子设备 4 748 758.15 -- 其他设备 890 549.95 -- 小计 259 877 372.34 3 047 993.00 累计折旧： 土地 -- -- 房屋及建筑物 31 617 180.68 2 067 572.09 机器设备 60 613 046.07 3 356 390.42 运输设备 1 005 694.10 210 931.94 电子设备 1 710 799.35 62 971.52 其他设备 228 788.66 6 474.00 小计 95 175 508.86 5 704 339.97 固定资产净值： 164 701 863.48 项目 本期减少 2004.6.30 固定资产原值： 土地 -- 6 272 206.00 房屋及建筑物 -- 118 777 731.81 机器设备 -- 129 459 351.77 运输设备 -- 2 776 767.76 电子设备 -- 4 748 758.15 其他设备 -- 890 549.95 小计 -- 262 925 365.34 累计折旧： 土地 -- -- 房屋及建筑物 -- 33 684 752.77 机器设备 -- 63 969 436.49 运输设备 -- 1 216 626.04 电子设备 -- 1 773 770.87 其他设备 -- 235 262.66 小计 -- 100 879 848.83 固定资产净值： 162 045 516.51 9．工程物资 项目 2004.6.30 2003.12.31 待安装设备 13 602 528.89 37 059 365.41 预付大型设备款 23 916 836.52 合计 37 519 365.41 37 059 365.41 10．在建工程 工程项目 2003.12.31 本期增加 转入固定资 本期其他减少 产 数 光纤工程 27 817 937.96 421 068.29 -- 5 189.52 西延路门市 -- -- -- -- 新骨瓷技改 9 986 564.97 1 267 738.12 -- 1 430 106.75 冷冻加工厂 764 958.21 71 073.60 -- -- 合计 38 569 461.14 1 759 880.01 -- 1 435 296.27 工程项目 2004.6.30 资金 进度 来源 光纤工程 28 233 816.73 募集 未完工 西延路门市 -- 自筹 完工 新骨瓷技改 9 824 196.34 自筹 未完工 冷冻加工厂 836 031.81 自筹 未完工 合计 38 894 044.88 -- -- 11．无形资产 类别 原值 2003.12.31 本期增加 本期摊销及减少 土地使用权 87 300.00 87 300.00 -- -- 软件 126 210.00 126 210.00 -- -- 合计 213 510.00 213 510.00 -- -- 类别 累计摊销 2004.6.30 剩余摊 销年限 土地使用权 -- 87 300.00 40 软件 -- 126 210.00 5 合计 -- 213 510.00 -- 12．长期待摊费用 项目 2003.12.31 本期增加 本期摊销及 累计摊销 减少 注册登记费 37 176.20 -- -- -- 光纤筹建费 132 850.75 -- -- -- 其他 31 177.87 760.52 -- -- 土地租赁费 25 500 000.00 14 500 000.00 255 000.00 255 000.00 合计 25 701 204.82 14 500 760.52 255 000.00 255 000.00 项目 2004.6.30 剩余摊 销年限 注册登记费 37 176.20 光纤筹建费 132 850.75 其他 31 938.39 土地租赁费 39 745 000.00 50年 合计 39 946 965.34 注：本期长期待摊费用增加14 500 000.00元,是邯郸华玉瓷业有限公司支付给邯陶集团的土地租赁费，租赁期为50年。 13．短期借款 借款类别 2004.6.30 2003.12.31 担保借款 322 035 017.00 317 045 017.00 抵押借款 11 820 000.00 11 820 000.00 合 计 333 855 017.00 328 865 017.00 14．应付票据 票据类别 2004.6.30 2003.12.31 银行承兑汇票 30 000 000.00 200 020 000.00 合 计 30 000 000.00 200 020 000.00 15．应付帐款 项 目 2004.6.30 2003.12.31 应付帐款 25 672 755.17 31 191 406.69 注：截至2004年6月30日无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 16．预收帐款 项 目 2004.6.30 2003.12.31 预收帐款 406 615.50 5 254 710.22 注：（1）截至2004年6月30日无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17．应交税金 项目 税率 2004.6.30 2003.12.31 增值税 17% 72 412.75 207 367.12 营业税 5% 144 409.99 445 844.30 城建税 7% 193 407.11 109 251.33 房产税 1.2% 240 000.00 -- 企业所得税 33% -1 677 583.91 -982 456.90 个人所得税 -- 69 086.37 65 987.11 土地使用税 -- 378 000.00 -- 合计 -580 267.69 -154 007.04 18．其他应交款 项目 税率 2004.6.30 2003.12.31 教育费附加 4% 143 267.96 93 005.87 合计 143 267.96 93 005.87 19．其他应付款 项目 2004.6.30 2003.12.31 其他应付款 55 792 018.29 40 066 018.26 注：截至2004年6月30日无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 20．预提费用 费用类别 2004.6.30 2003.12.31 租赁费 75 000.00 -- 利息 1 050 000.00 -- 维修费 360 889.71 106 078.40 水电费 1 794 893.98 1 220 553.93 排污费 240 000.00 -- 其他 118 187.54 6 325.00 合计 3 638 971.23 1 332 957.33 21．一年内到期的长期负债 截至2004年6月30日一年内到期的长期负债均为一年内到期的长期借款，余额为8 040 000.00元，无逾期的长期借款。 借款金额 币种 借款种类 8 040 000.00 人民币 担保借款 22．其他流动负债 债权人名称 2004.6.30 内 容 亚太电缆有限公司 13 913 834.26 子公司华太之股东二期投资款尚未验资部分 合计 13 913 834.26 23．长期借款 借款金额 币种 借款条件 38 300 000.00 人民币 担保借款 24．股本 2004年6月30日余额为人民币114 720 000.00元，股本变动情况如下： 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -- -- -- 境内法人持有股份 74 004 000.00 -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- 其他 -- -- -- 2、募集法人股份 -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- 未上市流通股份合计 74 004 000.00 -- -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40 716 000.00 -- -- 2、境内上市的外资股 -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- 4、其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 40 716 000.00 -- -- 三、股份总数 114 720 000.00 -- -- 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -- 境内法人持有股份 74 004 000.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股份 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74 004 000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40 716 000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 40 716 000.00 三、股份总数 114 720 000.00 25．资本公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30 股本溢价 244 840 346.59 -- -- 244 840 346.59 捐赠公积 1 282 936.49 -- -- 1 282 936.49 其他 11 508 972.58 90 000.00 -- 11 598 972.58 合计 257 632 255.66 90 000.00 -- 257 722 255.66 26．盈余公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30 法定盈余公积 13 767 616.45 -- -- 13 767 616.45 公益金 6 940 596.52 -- -- 6 940 596.52 合计 20 708 212.97 -- -- 20 708 212.97 27．未分配利润 项目 金 额 （1）本年净利润 3 059 647.12 加：年初未分配利润 60 929 332.47 （2）可供分配的利润 -- 减：提取法定盈余公积 -- 提取法定公益金 -- （3）可供股东分配的利润 63 988 979.59 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 -- 转作股本的普通股股利 -- （4）期末未分配利润 63 988 979.59 28．主营业务收入和主营业务成本 （1）合并报表数 行业 2004年1-6月营业收入 2003年1-6月营业收入 陶瓷 72 370 032.16 71 924 483.14 煤气 2 092 239.30 1 812 735.13 电缆 -- 43 089 096.82 农产品 19 167 429.19 -- 合计 93 629 700.65 116 826 315.09 行业 2004年1-6月营业成本 2003年1-6月营业成本 陶瓷 63 100 168.55 57 099 140.43 煤气 1 890 000.00 1 770 000.00 电缆 32 831 562.27 农产品 18 374 852.39 合计 83 365 020.94 91 700 702.70 29．主营业务税金及附加 税费种类 计缴标准 2004年1-6月 2003年1-6月 城市维护建设税 7% 329 903.90 280 192.57 教育费附加 4% 188 516.50 157 922.84 合计 -- 518 420.40 438 115.41 30．财务费用 费用项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 8 190 258.32 6 325 819.80 减：利息收入 3 817 058.09 637 273.41 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 326 244.17 42 941.85 合计 4 699 444.40 5 731 488.24 31．投资收益 （1）合并报表数 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 7 000 000.00 股权投资差额摊销 270 510.34 -455 085.27 合计 7 270 510.34 -455 085.27 （2）母公司数 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 5 974 006.47 4 915 965.40 股权投资差额摊销 270 510.34 -455 085.27 合计 6 244 516.81 4 460 880.13 32．收到的其他与经营活动有关的现金，其主要项目： （1）合并报表数71 556 299.77元。 项目 金额 收到北京海亚投资管理有限公司往来款 30 280 000.00 收到河南欣辰实业有限公司往来款 4 460 000.00 收到河南路桥建设有限公司往来款 4 900 000.00 收到河南孙口黄河大桥有限公司往来款 3 000 000.00 收到代扣电费、个人所得税、罚款等其他 2 073 368.74 （2）母公司数：78 332 984.83元 项目 金额 收到北京海亚投资管理有限公司往来款 30 280 000.00 收到河南欣辰实业有限公司往来款 4 460 000.00 收到河南路桥建设有限公司往来款 4 900 000.00 收到河南孙口黄河大桥有限公司往来款 3 000 000.00 收到南京思源有机农业有限公司往来款 9 525 000.00 33．支付其他与经营活动有关的现金，其主要项目： （1）合并报表数143 388 575.06元。 项目 金额 支付甄城黄河大桥有限公司往来款 48 950 000.00 支付邯陶集团进出口等公司往来款 30 000 000.00 支付山东华太光纤通讯有限公司往来款 500 000.00 支付管理、营业费用等 4 767 491.63 支付盐城金泉贸易有限公司往来款 830 000.00 支付北京路源交通投资管理有限公司往来款 595 400.09 支付南京现代科技园项目往来款 553 784.73 支付邯郸陶瓷研究院往来款 561 849.95 （2）母公司数90 252 528.79元。 项目 金额 支付甄城黄河大桥有限公司往来款 48 950 000.00 支付邯郸华玉瓷业有限公司往来款 1 896 388.28 支付山东华太光纤通讯有限公司往来款 500 000.00 支付管理费用等 2 414 078.72 支付盐城金泉贸易有限公司往来款 830 000.00 支付北京路源交通投资管理有限公司往来款 595 400.09 支付南京现代科技园项目往来款 553 784.73 支付邯郸陶瓷研究院往来款 561 849.95 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 主营业务范围 地址 投资管理、咨询、技术 北京路源世纪投资管理有限公司 北京 开发转让等 山东华太光纤通信有限公司 阳谷 生产销售光纤 邯郸华玉瓷业有限责任公司 峰峰 生产销售日用陶瓷 南京思源有机农业有限公司 南京 生产销售有机农产品 北京玉源海亚置业有限公司 北京 房地产开发、物业管理 邯郸冀泰陶瓷有限公司 峰峰 生产、销售日用陶瓷 企业名称 与本企业关系 经济类型 法人代表 北京路源世纪投资管理有限公司 第一大股东 有限公司 路联 山东华太光纤通信有限公司 子公司 有限公司 李银起 邯郸华玉瓷业有限责任公司 子公司 有限公司 张士成 南京思源有机农业有限公司 子公司 有限公司 赵云霞 北京玉源海亚置业有限公司 子公司 有限公司 赵云霞 邯郸冀泰陶瓷有限公司 子公司的子公司 有限公司 张士成 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 北京路源世纪投资管理有限公司 28 880 000.00 -- 山东华太光纤通信有限公司 50 000 000.00 -- 南京思源有机农业有限公司 5 500 000.00 9 500 000.00 邯郸华玉瓷业有限责任公司 125 980 000.00 -- 北京玉源海亚置业有限公司 -- 14 280 000.00 邯郸冀泰陶瓷有限公司 USD460 000.00 -- 企业名称 本期减少 期末数 北京路源世纪投资管理有限公司 -- 28 880 000.00 山东华太光纤通信有限公司 -- 50 000 000.00 南京思源有机农业有限公司 -- 15 000 000.00 邯郸华玉瓷业有限责任公司 -- 125 980 000.00 北京玉源海亚置业有限公司 -- 14 280 000.00 邯郸冀泰陶瓷有限公司 -- USD460 000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 北京路源世 纪投资管理 32 600 000 28.41% -- -- 有限公司 山东华太光 纤通信有限 25 500 000 51% -- -- 公司 南京思源有 机农业有限 3 699 850 67.27% 9 500 000 20．73% 公司 邯郸华玉瓷 业有限责任 113 330 500 90% -- -- 公司 北京玉源 海亚置业 -- -- 14 280 000 51% 有限公司 邯郸冀泰陶 瓷有限公司 USD230 000 50% -- -- 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 北京路源世 纪投资管理 -- -- 32 600 000 28.41% 有限公司 山东华太光 纤通信有限 -- -- 25 500 000 51.00% 公司 南京思源有 机农业有限 -- -- 13 200 000.00 88．00% 公司 邯郸华玉瓷 业有限责任 -- -- 113 330 500 90.00% 公司 北京玉源 海亚置业 -- -- 14 280 000 51% 有限公司 邯郸冀泰陶 瓷有限公司 -- -- USD230 000 50.00% 4、不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 与本公司关系 邯郸陶瓷集团有限责任公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司梅梅建筑陶瓷公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸美联陶瓷有限公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷总公司经销公司 与本公司同一关键管理人员 5、收购及租赁关联方资产： 2004年4月15日，本公司控股子公司邯郸华玉瓷业有限公司与邯郸陶瓷集团有限责任公司签署《土地租赁协议书》，租赁邯郸陶瓷集团有限责任公司土地，该协议有效日期从2004年4月15日至2054年4月14日止，租金为1450万元。 6销售货物： 企业名称 2004年1-6月 金额 比例（%） 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 3 747 564.92 5.03 企业名称 2003年1-6月 金额 比例（%） 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 4 247 294.27 5.76 注：关联方交易价格以市场价格计价。 7、采购货物： 企业名称 2004年1-6月 金额 比例（%） 邯陶集团有限责任公司花纸装潢厂 3 408 802.17 32.57 邯郸联合花纸厂 6 065 184.67 57.96 企业名称 2003年1-6月 金额 比例（%） 邯陶集团有限责任公司花纸装潢厂 2 725 441.50 26.36 邯郸联合花纸厂 6 231 195.52 60.28 注：关联方交易价格以市场价格计价。 8、关联方应收应付款项余额： 企业名称 2004年6月30日 余额 比例（%） 应收帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 20 136 062.69 24.03 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 3 759 435.87 4.49 邯郸陶瓷总公司经销公司 1 119 781.45 1.34 其他应收款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 167 250.00 0.46 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 560 000.00 1.54 邯陶集团有限公司梅梅建筑陶瓷公司 45 000.00 0.12 邯郸美联陶瓷有限公司 398 654.59 1.1 邯郸陶瓷集团有限公司 48 438 618.56 46.32 应付帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 1 335 845.7 5.25 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 1 497 635.46 5.89 企业名称 2003年12月31日 余额 比例（%） 应收帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 1 078 497.77 1.49 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 3 759 435.87 5.19 邯郸陶瓷总公司经销公司 1 264 832.31 1.75 其他应收款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 167 250.00 0.11 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 560 000.00 0.36 邯陶集团有限公司梅梅建筑陶瓷公司 45 000.00 0.03 邯郸美联陶瓷有限公司 737 881.39 0.47 邯郸陶瓷集团有限公司 35 707 253.03 22.80 应付帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 1 873 046.60 6.00 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 585 914.39 1.88 八、或有事项 详见2004年半年度报告第六节第六款。 九、承诺事项 本期公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 详见2004年半年度报告第六节第九款。 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 四、公司章程文本 公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处 河北华玉股份有限公司董事会 董事长签名： 二OO四年七月二十八日 |
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