南京水运实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.28 15:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
南京水运实业股份有限公司2004年半年度报告 目录 重要提示 第一节公司基本情况 第二节股本变动、主要股东持股及可转债情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论和分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告业经公司四届十次董事会审议通过，段彦修副董事长、金卫民董事因故未能亲自出席会议，分别委托周昌董事出席会议并代为行使表决权。 公司负责人董事长刘锡汉先生、主管会计工作负责人总会计师高进贵先生、会计机构负责人财务部经理孙志龙先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第一节 公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定名称： 中文：南京水运实业股份有限公司 英文：NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD. 英文缩写：NWTI 2、公司股票、可转债上市交易所：上海证券交易所 股票简称：南京水运 股票代码：600087 转债简称：水运转债 转债代码：100087 3、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道82 号金融楼东1 幢2 楼 公司办公地址：南京市进香河路33 号时代华府四楼 邮政编码：210008 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：刘锡汉先生 5、公司董事会秘书：曾善柱先生 联系地址：南京市进香河路33 号时代华府四楼 联系电话：025-83283904 联系传真：025-83283939 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：朱双龙先生 联系地址：南京市进香河路33 号时代华府四楼 联系电话：025-83283921 联系传真：025-83283939 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部 7、公司的其它有关资料 公司首次注册登记日期为1993 年9 月18 日，最近一次变更注册 登记日期为2004 年4 月5 日，地点为南京经济技术开发区。 企业法人营业执照注册号：3201921000848 税务登记号码：320113134955662 公司聘请的会计师事务所 名称：南京永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦10 楼1003 （二）主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 指标项目 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 94,792,122.91 76,194,340.97 扣除非经常性损益后的净利润 95,241,095.58 75,889,135.88 每股收益 0.18 0.32 净资产收益率(%) 7.55 8.36 经营活动产生的现金流量净额 200,985,624.87 95,928,208.87 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 1,729,108,847.85 1,480,904,267.44 流动资产 426,146,588.38 373,170,602.09 流动负债 366,400,170.49 170,537,651.03 股东权益(不含少数股东权益) 1,255,534,995.36 1,146,257,152.21 每股净资产 2.43 2.27 调整后的每股净资产 2.43 2.27 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（元） 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 33,923.76 4,962.88 短期投资收益 / 364,027.69 捐赠支出 300,000.00 / 其他 60,460.35 / 所得税影响数 54,588.56 53,859.72 第二节 股本变动、主要股东持股及可转债情况 （一）股本变动和主要股东持股情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 262,284,042 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 262,284,042 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 70,098,841 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 332,382,883 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 172,042,321 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他 已上市流通股份合计 172,042,321 三、股份总数 504,425,204 其他(可转 小计 一、未上市流通股份 债转股) 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 11,272,264 11,272,264 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他 已上市流通股份合计 11,272,264 11,272,264 三、股份总数 11,272,264 11,272,264 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 262,284,042 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 262,284,042 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 70,098,841 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 332,382,883 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 183,314,585 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他 已上市流通股份合计 183,314,585 三、股份总数 515,697,468 2、报告期末股东总数55334 户。 3、前10 名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内增 期末持股 比例 ? 减(+/-,股) 数量(股) (％) (1)南京长江油运公司 0 197,772,774 38.35 (2)中国工商银行重庆市分行 0 11,497,058 2.23 (3)中国石化集团长岭炼油化工有限 责任公司 0 10,219,607 1.98 (4)中国石化集团九江石油化工总厂 0 10,219,607 1.98 (5)中国石化集团安庆石油化工总厂 0 10,219,607 1.98 (6)国信证券有限责任公司 +1,538,698 8,492,971 1.65 (7)中国石化集团武汉石油化工厂 0 8,303,431 1.61 (8)中国农业银行--银河稳健证券投 资基金 未知 6,996,759 1.36 (9)中国石化集团荆门石油化工总厂 0 6,387,254 1.24 (10)中国石化集团金陵石化有限责任 公司 0 6,387,254 1.24 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻 股东性质(国有? 已流通) 结的股份 东或外资股东) 未流通) 数量 (1)南京长江油运公司 未流通 0 国有法人股东 (2)中国工商银行重庆市分行 未流通 未知 国有法人股东 (3)中国石化集团长岭炼油化工有限 责任公司 未流通 未知 国有法人股东 (4)中国石化集团九江石油化工总厂 未流通 未知 国有法人股东 (5)中国石化集团安庆石油化工总厂 未流通 未知 国有法人股东 (6)国信证券有限责任公司 已流通 未知 流通股 (7)中国石化集团武汉石油化工厂 未流通 未知 国有法人股东 (8)中国农业银行--银河稳健证券投 资基金 已流通 未知 流通股 (9)中国石化集团荆门石油化工总厂 未流通 未知 国有法人股东 (10)中国石化集团金陵石化有限责任 公司 未流通 未知 国有法人股东 注：本公司前10 名股东中,第3 至第5、第7、第9 和第10 名股东均隶属于中国石油化工集团公司。2003 年至今，上述股东将所持股权共同委托中国石化股份有限公司集中管理。 南京长江油运公司系唯一持股5%以上的法人股东，期末持股数量为197,772,774 万股，其所持本公司的股份未发生质押、冻结或托管情况。 4、报告期内本公司的控股股东和实际控制人均未发生变化。 5、前10 名流通股股东持有公司股票情况 股东名称(全称) 期末持股数(股) 种类 (1)国信证券有限责任公司 8,492,971 A股 (2)中国农业银行--银河稳健证券投资基金 6,996,759 A股 (3)中国银行--海富通收益增长证券投资基金 4,631,711 A股 (4)中国工商银行--银河银泰理财分红证券投资基金 4,137,759 A股 (5)中原证券股份有限公司 4,106,023 A股 (6)中国建设银行--华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,756,750 A股 (7)中国工商银行--国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,702,627 A股 (8)陈茂 807,300 A股 (9)河南财政证券公司 710,700 A股 (10)夏欣 555,267 A股 注：未知前10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 （二）可转换公司债券情况 1、转股价格调整情况 报告期内，公司可转债转股价格进行了1 次调整：2004 年6 月21 日公司实施2003 年度每股派发0.1 元的现金分红方案后，初始转股价格相应由原来的每股人民币5.86 元调整为每股人民币5.76 元。（详见2003 年6 月15 日《上海证券报》、《中国证券报》） 2、可转债累计转股情况 截至2004 年6 月30 日，“水运转债”已有222,702,000 元转成公司发行的股票，占公司已发行可转债总额的69.59%，目前尚有97,298,000 元在市场流通。本公司流通股股票因转股累计增加数量为37,051,414 股（其中，本报告期转股增加11,272,264 股）。 3、前10 名可转债持有人情况 持有人名称 期末持有数量(元) (1)申银万国--花旗--UBS LIMITED 11,104,000 (2)中国工商银行--南方宝元债券型基金 10,839,000 (3)北京屿通信息咨询有限公司 10,434,000 (4)中国农业银行--银河收益证券投资基金 9,931,000 (5)北京文威信息咨询有限公司 9,678,000 (6)狄平康 5,239,000 (7)华宝信托投资有限责任公司 4,551,000 (8)中国工商银行--德盛稳健证券投资基金 4,000,000 (9)李怡名 2,300,000 (10)中国银行--嘉实债券开放式证券投资基金 2,213,000 4、可转债担保人有关情况 本公司可转债担保人是南京长江油运公司,即本公司第一大股东,该公司持有本公司38.35%的股份。截至2003 年末，油运公司总资产306,196 万元，净资产134,304 万元；2003 年度主营业务收入114,133 万元，利润总额11,550 万元。报告期内，担保人发行了10 亿元的企业债券，资产负债率有所提高，其盈利能力和信用状况均未发生重大变化。 5、发行人有关情况 2004 年6 月30 日，本公司总资产为172,910.88 万元，负债总额为46,457.39万元（其中，新增短期银行借款15,000 万元），资产负债率为26.87%。 本公司在生产经营活动中，一贯坚持“信誉至上”的宗旨，重合同，讲信用，贷款偿还率和利息偿付率均为100%，资信状况良好，与各大商业银行等金融机构建立了相互信任、互利互惠的合作关系，中国建设银行江苏省分行还为公司颁发了AAA 级信用等级证书。2002 年，南京市工商行政管理局授予公司“重合同守信用证书”。 本公司可转债于2007 年8 月12 日到期，因此目前尚未做出还债的现金安排。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动情况 序号 姓名 职务 年初持股数(股) 期末持股数(股) 1 刘锡汉 董事长 0 0 2 薛国良 常务副董事长 24910 24910 3 段彦修 副董事长 0 0 4 徐瑞新 董事 0 0 5 金卫民 董事 24910 24910 6 周昌 董事 0 0 7 吴建斌 独立董事 0 0 8 邵瑞庆 独立董事 0 0 9 胡子祥 独立董事 0 0 10 何国新 监事会召集人 0 0 11 丁金玉 监事 0 0 12 许光东 监事 0 0 13 郭小水 监事 0 0 14 葛道峰 监事 16607 16607 15 冯春明 总经理 16607 16607 16 黄怡生 副总经理 0 0 16 曾善柱 董事会秘书 16607 16607 17 高进贵 总会计师 0 0 注：以上董事、监事、高级管理人员报告期内所持股份均未发生变动。 （二）报告期内聘任和离任的董事、监事、高级管理人员情况： 1、2004 年5 月10 日，公司2003 年度股东大会通过了关于更换公司董事的议案，同意邱安翔董事辞去董事职务，并选举段彦修先生为公司第四届董事会董事。 2、2004 年5 月10 日，公司第四届董事会第九次会议选举薛国良先生为常务副董事长，段彦修先生为副董事长。 第四节管理层讨论和分析 （一）管理层对财务报告等情况的讨论和分析 1、公司主营业务继续保持良好发展势头。受国内石化行业快速发展的影响， 公司石油运输生产任务饱满，运输产量和收入大幅增长。同时，由于石油价格的持续高企，公司燃油成本上升压力也很大。公司投资建造的3 艘4 万吨级原油和成品油两用船，运营情况良好。上半年，3 艘船舶共计完成运输收入10,800.01万元，实现运输利润4,189.46 万元，毛利率为38.79%。 2、公司为了拓展经营，向银行举债增加，报告期末，公司短期借款余额比年初增加15,000 万元，致使短期偿债压力增大，财务费用增加；报告期内公司主营毛利率与去年同期相比有所上升，说明主营收入的增长速度超过了主营成本的增长速度；虽然因为可转债转股导致总股本扩大，但是每股净资产仍然在增加，说明可转债转股及报告期经营形成的权益较大，抵销了报告期股本扩张摊薄和分红减少股东权益的影响。 （二）报告期内公司经营情况 公司主营长江、沿海石油及化学制品储运。今年以来，国家在加大宏观调控力度的同时，对“煤、电、油、运”行业实施了倾斜和鼓励发展的政策，受国家政策的影响和国内能源紧缺的拉动，石化行业继续保持了快速增长的势头。作为石化行业的运输服务商，公司紧紧抓住市场机遇，千方百计保障运力，提高运输服务质量，满足了客户的运输需求，超额实现了预期的生产进度和效益目标。在抓好主业经营的同时，认真实施了对外投资计划，启动了投资年产3 万立方米秸秆环保均质纤维板项目，该项目有望在2005 年初投产。上半年，公司各项经济指标均创历史同期新高。共计完成货运量1,124.66 万吨，周转量110.91 亿吨千米，实现主营业务收入37,840.16 万元，利润总额11,141.37 万元,分别为年度计划的59.19%、58.37%、52.70%、59.08%，分别比去年同期增长28.07%、20.82%、28.12%、25.27% 。 1、公司主营业务收入构成如下： 类别 金额(元) 比例(％) 长江石油运输收入 261,987,345.48 69.24 海上石油运输收入 116,414,241.53 30.76 总计 378,401,587.01 100 公司主营业务利润构成如下： 类别 金额(元) 比例(％) 长江石油运输利润 92,395,059.88 70.51 海上石油运输利润 38,658,545.54 29.49 总计 131,053,605.42 100 2、石油运输服务是本公司的唯一主营业务，属交通运输行业。2004 年上半年，共实现运输收入37,840.16 万元，发生运输成本23,549.02 万元，毛利率为34.83%。 3、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年以来，国内煤、电、油等能源的供需失衡现象仍未得到有效缓解，沿江、沿海炼厂原油加工均满负荷运转。这一方面为公司提供了相当充足的运输货源，另一方面也凸现了公司运力紧缺的矛盾。面对运力需求缺口，公司的主要做法是：（1）继续推进公司与控股股东拖轮经营一体化方案，解决了拖轮使用不均衡现象，提高了船舶营运效率。（2）加强运力管理，压缩修理计划，合理调度运力，确保所有适航运力上线运输，保障了运输需要。（3）适时调整运力安排，将部分改造后的长江成品油轮投入原油运输，既弥补了原油运力的不足，又增加了运输收入。 （三）公司报告期内投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 本报告期内无募集资金投入使用情况。 2、报告期内非募集资金使用情况 报告期内，公司对外长期股权投资5,300 万元。 （1）出资5,100 万元，与上海康拜环保科技有限公司等合资成立了江苏大盛板业有限公司，该公司注册资本6000 万元，本公司占股权85%，主营业务为均质板、家具制造销售等。该项目目前处于建设期，预计2005 年初投产。 （2）出资200 万元，对北京长航油运船务代理有限公司进行增资扩股，增资后，该公司注册资本为400 万元，本公司占股权50%，主营业务为石油运输代理等。 （四）报告期内，公司未对本年度经营计划做出调整。 第五节 重要事项 （一）公司治理情况 今年以来，公司继续按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及公司《章程》的规定，进一步明确法人治理结构责、权、利，发挥独立董事的积极作用，提高规范运作水平。针对本公司的员工在法律形式上还没有完全独立的问题，公司进一步加强了与控股股东等有关单位之间的协商，目前已取得进展，拟在近期对公司所有管理人员和部分船员的劳动合同进行一次性变更，以满足规范要求。树立诚信意识，忠实履行持续信息披露的法定义务，严格按照法定信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露了公司各类定期报告、临时公告等相关信息，做到了信息披露规范。 （二）公司2003 年度利润分配方案及执行情况 2004 年5 月10 日，公司2003 年度股东大会决议通过了公司2003 年度利润分配方案：2003 年度公司实现净利润为157,261,232.54 元，按10%分别提取法定盈余公积金15,726,123.25 元，法定公益金15,726,123.25 元，加上2002 年度未分配利润70,769,509.72 元，其它转入减少7,008,881.00 元（2003 年度发给1998 年以前参加工作的老职工的购房补贴，根据财政部财会[2001]5 号文的规定，经股东大会批准冲销年初未分配利润），本年度可供股东分配利润为189,569,614.76 元。根据2003 年度股东大会决议，公司以分配红利股权登记日6 月18 日的股本总额515,697,468 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元（含税），共计分配股利51,569,746.80 元，剩余137,999,867.96 元转入下一年度。 2003 年6 月15 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年度分红派息公告，确定6 月18 日为股权登记日，6 月21 日为除息日，6 月25日为红利发放日。法人股股东现金红利由公司直接向法人股东发放。社会公众股股东红利款由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。2003 年度利润分配方案现已实施完毕。 （三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）本报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）本报告期内控股股东及其子公司无占用公司资金情况。 （六）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《上海证券交易所关于做好上市公司2004 年半年度报告工作的通知》的有关规定，我们本着认真负责的态度，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定的情况说明如下： 1、截至2004 年6 月30 日，公司存在对外担保2 笔：2003 年10 月17 日，公司四届四次董事会审议通过了“关于为子公司南京大成企业发展有限公司（公司持股50%）提供不超过3000 万元流动资金银行借款的担保议案”。根据该决议，公司分别于2003 年11 月4 日、12 月10 日与被担保方大成公司以及借款银行签订了担保合同，总金额为3000 万元，担保期限为1 年。贷款到期日分别为2004年11 月3 日2000 万元，2004 年12 月9 日1000 万元。公司不存在为控股股东及持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保的情况。 2、截至2004 年6 月30 日，公司对外担保总额为3000 万元，为2004 年半年度期末公司净资产的2.39%，没有超过50%。 3、公司已经根据证监发[2003]56 号文的有关规定对公司章程进行了相应修改。 4、截至2004 年6 月30 日，公司不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况。 5、公司2003 年为持股50%的南京大成企业发展有限公司提供了3000 万元的担保，大成公司同时以其拥有的南京仙林地区价值4600 万元的土地使用权提供了反担保。截至2004 年6 月30 日，大成公司总资产18,030.64 万元，净资产7,937.05 万元，该公司具有实际承担能力。 6、公司已经严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行了对外担保情况的信息披露义务，并如实提供了公司全部对外担保事项。我们认为：公司严格按照法定要求，规范对外担保行为，控制对外担保风险。公司对外担保的决策程序合法，担保行为合法。 （七）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易内容 定价原则 交易价格 (元/吨) 南京长江油运公司 委托管理机动船舶 协议价 船舶基地保障服务 协议价 受托经营船舶 协议价 委托供应物料 同期市场价 委托供应通导配件.船舶配件 同期市场价 燃油送供服务 协议价 80 修理船舶 同期市场价 关联方名称 交易内容 定价原则 交易金额 (元) 南京长江油运公司 委托管理机动船舶 协议价 1,250,000 船舶基地保障服务 协议价 6,000,000 受托经营船舶 协议价 100,000 委托供应物料 同期市场价 3,143,149.65 委托供应通导配件.船舶配件 同期市场价 4,875,958.09 燃油送供服务 协议价 795,410.56 修理船舶 同期市场价 2,645,563.11 关联方名称 交易内容 定价原则 占同类交易 金额的比例 南京长江油运公司 委托管理机动船舶 协议价 100% 船舶基地保障服务 协议价 100% 受托经营船舶 协议价 100% 委托供应物料 同期市场价 100% 委托供应通导配件.船舶配件 同期市场价 100% 燃油送供服务 协议价 100% 修理船舶 同期市场价 21% 船舶洗仓 同期市场价 533,700.00 设备管理费 协议价 183,000.00 其他后勤保障服务 协议价 308,094.50 南京油运代理公司 委托代理手续费 部颁价格 运费的2‰ 495,307.78 关联方名称 交易内容 定价原则 占同类交易 金额的比例 船舶洗仓 同期市场价 86% 设备管理费 协议价 100% 其他后勤保障服务 协议价 100% 南京油运代理公司 委托代理手续费 部颁价格 6% 根据本公司与南京长江油运公司签订的《保障服务协议》和《机动船舶代管协议》，由该公司及其子公司为本公司船舶运输生产提供燃油送供、仓储服务以及提供物料、通导配件、船舶配件、船舶基地等保障服务，本公司按照协议价或同期市场价支付费用；为本公司代收运输收入，本公司按交通部规定价格支付代理手续费；为本公司机动船舶提供安全、技术和人教管理，本公司按照协议价支付费用。本公司利用控股公司完善的后勤保障系统和船舶管理系统，有利于保障运输生产；同时又避免了重复投资，有利于降低成本费用，提高经济效益。随着控股公司的拖轮向本公司的注入，船舶管理中关联交易的发生额将会相应减少。 根据本公司与南京长江油运公司签订的《委托经营协议》，由本公司全权经营其24 艘拖轮，油运公司按照协议价向本公司支付费用。油运公司将其24 艘拖轮委托本公司经营，保证了本公司在长江南京以上石油运输业务的完整性和独立性，解决了本公司与油运公司之间的同业竞争。在油运公司24 艘拖轮全部注入本公司之前，油运公司将继续以委托经营的方式，将24 艘拖轮委托本公司经营。 2、关联方债权、债务事项列示如下： 项目 关联方名称 金额(元) 项目明细 其他应付款 南京长江油运公司 2,897,831.65 往来款 （八）重大合同及履行情况 1、建造合同 该合同由本公司与大连造船重工有限责任公司于2003 年4 月26 日签署，合同的主要内容为：大连造船重工有限责任公司为公司建造两艘7 万吨级原油轮，合同价格为5,876 万美元，该合同正在履行之中，本公司已累计支付造船进度款2,350.4 万美元。 2、建造合同 该合同由本公司与渤海船舶重工有限责任公司于2003 年12 月8 日签署，合同的主要内容为：渤海船舶重工有限责任公司为公司建造3 艘4 万吨级原油/成品油油轮，合同价格为8,157 万美元，该合同正在履行之中，本公司已累计支付造船进度款815.7 万美元。 3、原油运输合同 本公司分别与中国石油化工股份有限公司所属的武汉、安庆、长岭、荆门以及九江分公司于2003 年12 月31 日签署了原油运输合同，合同的主要内容为：中国石油化工股份有限公司武汉、安庆、长岭、荆门以及九江分公司分别将其2004 年全年经水路进厂原油的运输全部委托本公司运输，合同的期限为一年。报告期内，本公司分别为以上5 家公司承运原油159.8 万吨、153.2 万吨、169.7万吨、79.5 万吨、157.1 万吨，其分别支付运费4,118.7 万元、4,209.9 万元、7,362.3 万元、2,894.8 万元、4,335.1 万元。 4、原油运输合同 该合同由本公司与中国石化集团岳阳石油化工有限责任公司于2003 年12 月31 日签署，合同的主要内容为：中国石化集团岳阳化工总厂将其2004 年全年经水路进厂原油的运输全部委托本公司运输，合同的期限为一年。报告期内，本公司共为其承运原油62.6 万吨，其支付运费2,095.8 万元。 5、机动船舶委托代管协议 该协议由本公司与油运公司于2004 年1 月1 日签署，协议主要内容为：油运公司为本公司所属机动船舶的安全、技术和人教进行管理，委托代管费用为每年550 万元人民币，协议期限为2004 年1 月1 日至2004 年12 月31 日。报告期末，本公司已向油运公司支付代管费用125 万元。 6、保障服务协议 该协议由本公司与油运公司于2004 年1 月1 日签署，协议主要内容为：油运公司利用自己的船舶基地为本公司所属的船舶提供后勤保障和服务，服务费用为每年1200 万元人民币，协议期限为2004 年1 月1 日至2004 年12 月31 日。报告期末，本公司已向油运公司支付服务费用600 万元。 7、委托经营协议 该协议由本公司与油运公司于2004 年1 月1 日签署，协议主要内容为：油运公司将其所属的24 艘拖轮全权委托本公司经营，油运公司向本公司支付委托经营费用20 万元人民币，24 艘拖轮所产生的收入和利润归油运公司所有，委托的期限为一年。报告期末，油运公司已向本公司支付委托经营费用10 万元。 （九）报告期内本公司及持有公司股份5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。 （十）报告期内公司继续聘任南京永华会计师事务所有限公司为审计机构。本半年度报告业经南京永华会计师事务所有限公司伍敏、诸旭敏注册会计师审计，公司支付审计费用130,000 元。 （十一）本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。 （十二）其他重大事项及其影响 本公司在2000 年与渤海船舶重工有限公司签订了3 艘远洋油轮建造合同，该3 艘远洋油轮已在2004 年度前均已投入营运。因船价调整，公司于2004 年3月收到船价退款60,148,300 元，对该3 艘远洋油轮的固定资产原值及折旧费用进行了追溯调整，同时对由此引起的期初留存收益的变化做了调整，共计调增期初留存收益2,779,502.94 元，其中调增期初未分配利润2,223,602.36 元，调增期初盈余公积555,900.58 元。预计该3 艘远洋油轮以后每年将减少折旧费用并增加利润317.58 万元。 第六节 财务报告 （一）审计报告 宁永会审字（2004） 第0443 号 南京水运实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京水运实业股份有限公司（以下简称南京水运公司）2004 年6 月30 日的资产负债表以及2004 年1-6 月的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是南京水运实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了南京水运实业股份有限公司2004 年6 月30 日的财务状况以及2004 年1-6 月的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：伍敏 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：诸旭敏 中国 南京 2004 年7 月26 日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 注释一、基本情况 南京水运实业股份有限公司是由南京长江油运公司联合长江沿线八家国有大中型石油化工企业共同发起，于1993 年7 月20 日经国家体改委体改生[1993]120 号文批准设立的定向募集股份有限公司。1997 年5 月，经中国证监会证监发字[1997]232 号和证监发字[1997]233 号文批准，公司公开发行3500 万股社会公众股，公司股票于1997 年6 月12 日在上海证券交易所挂牌交易。1999年9 月，经中国证监会证监公司字[1999]78 号文批复同意，公司实施了1999 年度配股方案。配股后，公司注册资本由12478.6 万元增至14957.692 万元。2000年9 月份公司实施了每10 股转增6 股的方案，公司注册资本由14957.692 万元增至23932.3072 万元。2002 年8 月13 日公司发行可转换公司债券3.2 亿元。2003 年8 月13 日可转换公司债券开始转股，10 月20 日公司以资本公积转增股本，每10 股转增9.96017 股，截止2004 年6 月30 日公司注册资本增至51569.7468万元。 南京水运实业股份有限公司主要从事南京以上长江沿线、沿海石油及化学制品储运，主要客户为长江沿线的岳阳、长岭、荆门、武汉、九江、安庆、南京炼油厂、扬子石化等八个大中型石油化工企业。2004 年1-6 月公司完成货运量1,124.66 万吨，周转量110.91 亿吨千米，实现主营业务收入37,840.16 万元。 注释二、公司采用的主要会计政策 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 2、会计年度 公历元月一日至十二月三十一日 3、记账本位币 以人民币为记账本位币 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 凡具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值风险很小的投资，确认为现金等价物。 6、短期投资的核算方法 短期投资计价及其收益确认方法 在购入股票、债券时，按实际支付的价款计价； 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资权益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减短期投资成本处理。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低计价。在中期期末或年度终了,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提跌价准备。 7、应收款项坏帐的核算方法 （1）坏帐的确认标准： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏帐损失的核算方法： 采用备抵法进行坏帐损失的核算。 （3）坏帐准备的计提方法和计提比例标准： a.计提方法： 根据公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。 b.计提比例： 对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他有足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5 年以上的，按其金额的100%计提坏帐准备。但\其中：未到期的应收款项；计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项；其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项，不全额提取坏帐准备。 ②计提比例列示： 账龄 计提比例： 1年以内(含1年，以下类推) 5‰ 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法 （1）存货分类： 存货分类：燃料、润料。 （2）计价方法： 存货取得时均按实际成本计价，其中自供燃料发出时按加权平均价核算，贸易燃料发出时按个别成本法核算。期末按成本与可变现净值孰低计价。 （3）低值易耗品和包装物的核算：低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 （4）定期对机动船舶现存燃料、润料实地盘存。 （5）存货跌价准备的确认标准、计提方法： a.确认标准：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了，对存货进行全面清查，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 b.计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值记账。 投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的采用成本法核算；占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但对经营决策有重大影响的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本50%以上的采用权益法核算并对会计报表予以合并； 股权投资借方差额有规定投资期限的，在收益期内摊销；没有规定投资期限的，在10 年内平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。 （2）长期债权投资： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账； 溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计算并确定长期投资减值准备；对长期债权投资按报告期末账面价值与市价孰低计价，计算长期投资减值准备。 10、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的计价 公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）利息确认方法 在中期期末或年度终了，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计息，并冲回原计提利息。 （3）委托贷款减值准备 在中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备。 11、固定资产的核算方法 （1）固定资产的计价及标准 固定资产均按实际成本计价，标准为2000 元以上（包括2000 元）且使用年限在一年以上。 （2）计提折旧的方法 采用直线法。 （3）对于新购置的固定资产分类、折旧年限、预计残值率和折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房 屋 20-40 3 2.43--4.85 运输船舶 15-18 3-5 5.28-6.47 通讯设备 8 3 12.12 办公设备 6-14 3 6.93-16.17 对购入的旧船，根据评估价值和剩余使用年限，作为计提折旧的依据。 （4）固定资产减值准备的确认标准 在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 （5）固定资产减值准备的计提方法 按单项固定资产，视其具体情况计提。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程根据实际发生的支出入账，按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际发生的成本结转固定资产。 （2）在建工程减值准备的确认标准 在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，则计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备的计提方法 按单项在建工程的项目视其具体情况计提。 13、借款费用的核算方法 为了购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产减值准备 （1）当存在下列一项或若干情况时，计提无形资产减值准备： a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.某项无形资产已超过法律保护期限，仍具有部分使用价值； d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （2）无形资产按单项目计提减值准备。 15、收入确认原则 （1）销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务：在船舶航次运行完毕，并办妥收款手续后确认运输收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会（二）字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本额不足50%但具有实质控制权，编制合并会计报表。 合并时： a.子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 b.长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。 c.内部往来相互抵消。 d.母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策与母公司的会计政策无重大差异，公司集团内的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵消。 注释三、税项 1、流转税 运输收入按3%计缴营业税； 经营贸易收入缴纳增值税，销项税率17%，按抵扣购进货物进项税金后缴纳。 2、城建税及教育费附加费 按应缴营业税、增值税金额的7%计缴城建税，4%计缴教育费附加。 3、所得税 公司在南京经济技术开发区注册，享受该地区税收优惠政策。根据苏政发[1997]91 号、宁国税函发[1998]14 号文规定，从1997 年起按15%的税率缴纳企业所得税。 注释四、控股子公司及联营公司 控股子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 江苏大盛板业有限公司 江苏灌南 6000万人民币 85% 南京大成企业发展有限公司 江苏南京 6528万人民币 50% 控股子公司名称 主要业务 是否合并 江苏大盛板业有限公司 均质板、木制板、家具的制 是 造及销售 南京大成企业发展有限公司 高新技术项目开发、转让； 否 投资企业股权、投资管理等 注释五、重大事项及其影响 根据财政部和国家税务总局财税[2003]151 号文件，本公司2000 年与渤海船舶重工有限公司签订的3 艘远洋船建造合同享受内销远洋船的财税政策。该3艘远洋船在2004 年度前均已投入营运，故公司于2004 年3 月收到该建造补贴款60,148,300 元的同时，对该3 艘远洋船的固定资产原值及折旧费用进行了追溯调整，同时对由此引起的期初留存收益的变化做了调整，共计调增期初留存收益2,779,502.94 元，其中调增期初未分配利润2,223,602.36 元，调增期初盈余公积555,900.58 元。 预计该3 艘远洋船以后每年将减少折旧费用并增加利润317.58 万元。 注释六、会计报表项目说明（以下若无特殊说明，货币单位均为人民币元） （一）合并报表 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 196,317.46 107,034.37 银行存款 205,118,719.00 146,554,005.62 其他货币资金 21,000,000.00 18,000,000.00 合计 226,315,036.46 164,661,039.99 2、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,970,000.00 18,462,200.00 商业承兑汇票 / / 合计 9,970,000.00 18,462,200.00 应收票据期末金额是9,970,000 元，主要是油制品贸易收回的银行承兑汇票。 3、应收账款 期末数 期初数 （1）帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 44,801,495.22 100.00 224,007.48 45,212,372.32 100.00 1---2年 / / / / / 2---3年 / / / / / 3年以上 / / / / / 合计 44,801,495.22 100.00 224,007.48 45,212,372.32 100.00 期初数 （1）帐龄 坏帐准备 1年以内 225,092.12 1---2年 / 2---3年 / 3年以上 / 合计 225,092.12 (2) 应收账款中，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 4,891,709.59 100.00 / 61,364,158.35 100.00 1---2年 / / / / / 2---3年 / / / / / 3年以上 / / / / / 合计 4,891,709.59 100.00 / 61,364,158.35 100.00 (1)帐龄 坏帐准备 1年以内 / 1---2年 / 2---3年 / 3年以上 / 合计 / （2）期末其他应收款主要为各出航船只领用备用金，未计提坏帐准备。 （3）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）本公司于2004 年3 月收到该建造补贴款60,148,300 元。公司对该3 艘油轮的期初固定资产原值进行了追溯调整，同时调增其他应收款期初数60,148,300元。 5、预付账款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 110,499,191.96 99.46 22,157,767.37 100.00 1---2年 577,250.05 0.54 / / 2---3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 111,076,442.01 100.00 22,157,767.37 100.00 (2) 预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3) 本期预付账款增加的主要原因为预付贸易合同款项的增加，期末数中105,877,522.27 元为预付的经营贸易合同款，贸易合同正在履行中； （4）期末预付账款中4,000,000 元为子公司江苏大盛板业有限公司为取得灌南县经济开发区500 亩土地（使用期限50 年）的预付款。 6、存货 期末数 期初数 (1)项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃料 29.315,912.58 / 61,538,156.18 / 润料 / / / / 合计 29.315,912.58 / 61,538,156.18 / （2）本期存货大幅减少主要原因为贸易用待售品的减少，期末燃料库存29.315,912.58 元，其中：贸易用待售燃料17,960,209.89 元，自供燃料库存11,355,702.69 元。 （3）由于采购成本低于期末市场价格，不需计提存货跌价准备。 7、长期投资 期初 本期增加 本期减少 (1)项目 余额 减值准备 余额 减值准备 余额 长期股权投资 39,934,468.45 / 754,240.39 / 54,240.08 长期债权投资 / / / / / 合计 39,934,468.45 754,240.39 54,240.08 期末 (1)项目 减值准备 余额 减值准备 长期股权投资 / 40,634,468.76 / 长期债权投资 / / / 合计 40,634,468.76 (2)长期股权投资 （本期） （上期） 项目 金额 减值准备 净额 金额 长期股票投资 / / / / 其他股权投资 40,634,468.76 / 40,634,468.76 39,934,468.45 其中：股权投资差额 949,201.38 / 949,201.38 1,003,441.46 合计 40,634,468.76 / 40,634,468.76 39,934,468.45 项目 减值准备 净额 长期股票投资 / / 其他股权投资 / 39,934,468.45 其中：股权投资差额 / 1,003,441.46 合计 / 39,934,468.45 (3) 长期股权投资-其他股权投资 被投资单 累计追 位名称 初始投资额 加投资 投资起 投资止 拥有股权 南京大成 企业发展 32,640,000.00 / 2003.4.28 2023.4.28 50.00% 有限公司 合计 32,640,000.00 - - - 被投资单 本期权益 位名称 增减 累计增减额 期末余额 南京大成 企业发展 700,000.31 7,994,468.76 40,634,468.76 有限公司 合计 700,000.31 7,994,468.76 40,634,468.76 其中:股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 摊销方法 初始金额 期初余额 本期摊销 南京大成企业发 展有限公司 10年 直线法 1,084,801.58 1,003,441.46 54,240.08 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 剩余期限 形成原因 南京大成企业发 展有限公司 135,600.20 949,201.38 105个月 投资 股权投资差额形成原因为: 公司2003 年对其子公司南京大成企业发展有限公司投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 8、固定资产 (1)固定资产原值 本期增加额 期初余额 金额 其中：在建 本期减少额 工程转入 18,448,234.00 / / 120,000.00 1,584,501,581.90 979,571.60 / / 4,424.40 / / / 3,298,193.97 345,010.00 / / 94,803.30 140,000.00 / / 1,606,347,237.57 1,464,581.60 / 120,000.00 固定资产类别 期末余额 房屋及建筑物 18,328,234.00 运输船舶 1,585,481,153.50 通讯设备 4,424.40 办公设备 3,643,203.97 机器设备 234,803.30 合计 1,607,691,819.17 (2)累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 832,382.77 446,921.52 5,571.24 1,273,733.05 运输船舶 575,357,851.02 47,552,455.33 / 622,910,306.35 通讯设备 44,984.58 268.20 / 45,252.78 办公设备 985,666.71 187,385.59 / 1,173,052.30 机器设备 47,750.89 7,946.99 / 55,697.88 合计 577,268,635.97 48,194,977.63 5,571.24 625,458,042.36 净值 1,029,078,601.60 982,233,776.81 （3）固定资产减值准备： 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期转回 期末价值 运输船舶 11,177,694.60 / / 11,177,694.60 合计 11,177,694.60 11,177,694.60 固定资产类别 计提原因 运输船舶 账面值与变现值的差额 合计 2004 年3 月公司收到3 艘远洋油轮建造补贴款60,148,300 元，同时对该3艘油轮的期初固定资产原值追溯调减60,148,300 元，期初累计折旧追溯调减3,270,003.46 元。 9、工程物资 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 主生产线 / 26,400,000.00 / 26,400,000.00 其他零星 / 1,107,737.00 / 1,107,737.00 合计 / 27,507,737.00 / 27,507,737.00 10、在建工程 工程名 本期转入 称 期初 本期增加 固定资产 其他减少数 7万吨 油轮 49,398,289.90 146,507,543.00 / / 4万吨 油轮 / 67,514,673.30 / / 时代华 府四楼 500,000.00 / / 500,000.00 装修款 厂区设 计费 / 294,000.00 / / 合计 49,898,289.90 214,316,216.30 500,000.00 工程名 期末 称 7万吨 195,905,832.9 油轮 4万吨 67,514,673.30 油轮 时代华 / 府四楼 装修款 厂区设 294,000.00 计费 合计 263,714,506.20 工程名 资金来 称 源 项目进度 预算数 7万吨 自有 5876万 油轮 资金 40% 美元 4万吨 自有 8157万 油轮 资金 10% 美元 时代华 府四楼 自有 装修款 资金 厂区设 自有 计费 资金 合计 11、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 开办费 49,465.30 / 49,465.30 / / 49,465.30 子公司江苏大盛板业有限公司尚处于开办期，至2004 年6 月30 日累计发生开办费49,465.30 元，待正常运行后一次性记入当前损益。 12、短期借款 借款类别 期末 期初 抵押借款 / / 信用借款 250,000,000.00 100,000,000.00 质押借款 / / 保证借款 / / 合 计 250,000,000.00 100,000,000.00 13、应付票据 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 53,523,000.00 100.00 34,278,000.00 100.00 1-2年 / / / / 2-3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 53,523,000.00 100.00 34,278,000.00 100.00 （2）期末应付票据53,523,000 元，均为应付经营贸易款，贸易合同正在履行中。 14、应付账款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 618,004.46 100.00 960,185.85 100.00 1-2年 / / / / 2-3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 618,004.46 100.00 960,185.85 100.00 (2) 应付账款中无欠持有5%以上股份股东款项 15、预收账款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 1,724,449.30 100.00 6,937,786.32 100.00 1-2年 / / / / 2-3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 1,724,449.30 100.00 6,937,786.32 100.00 (2)预收账款中无欠持有5%以上股份股东款项。 （3）预收账款主要为预收的客户预付贸易合同款，本期下降的主要原因为客户预付款的减少。 16、应付股利_ 投资者 欠付股利 原因 深圳市恒荣贸易有限公司 63,872.50 法人股分红未付 中国工商银行杭州解放路支行 603,872.50 法律纠纷冻结 合计 667,745.00 17、应交税金 项 目 比例 期末 期初 增值税 17% -10,058,060.53 -10,852,647.43 所得税 15% 4,869,852.69 547,481.98 营业税 3-5% 2,207,644.02 2,298,041.41 城建税 7% 154,535.08 160,862.88 个人所得税 超额累进税率 72,277.16 723,356.50 合 计 -2,753,751.58 -7,122,904.66 2004 年3 月公司收到3 艘远洋油轮建造补贴款60,148,300 元，并追溯调减期初固定资产原值，同时调减期初累计折旧3,270,003.46 元，调增期初应交所得税490,500.52 元。 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 88,305.76 91,921.64 4% 合 计 88,305.76 91,921.64 19、其他应付款 期末数期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 41,465,236.13 100.00 19,871,574.87 100.00 1-2年 / / / / 2-3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 41,465,236.13 100.00 19,871,574.87 100.00 (2)其他应付款中欠持有5%以上股份股东款项： 单位名称 金额 帐龄 性质 南京长江油运公司 2,897,831.65 1年以内 代垫款项 20、应付债券_ 债券 发行日 溢(折) 债券 期初应 名称 面值总额 期 发行金额 价 期限 付利息 水运可转 债 320,000,000.00 2002.8.13 320,000,000.00 / 5年 755,464.20 本期应 本期已 期末应 计利息 付利息 付利息 本期转股 期末余额 120,217.80 / 875,682.00 66,056,000.00 98,173,682.00 21、股本：(股/元) 本次变动增减（+，-） 期初数 可转债转股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 262,284,042 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 262,284,042 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 70,098,841 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 332,382,883 二、已上市流通股份 人民币普通股 172,042,321 11,272,264 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 172,042,321 11,272,264 三、股份总数 504,425,204 11,272,264 一、未上市流通股份 其他 小计 期末数 1、发起人股份 262,284,042 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 262,284,042 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 70,098,841 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 人民币普通股 2、境内上市的外资股 11,272,264 183,314,585 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 11,272,264 183,314,585 三、股份总数 11,272,264 515,697,468 22、资本公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 股本溢价 288,995,206.21 54,783,203.04 / 343,778,409.25 所得税返还 260,000.00 / / 260,000.00 股权投资准备 375,992.43 / / 375,992.43 合 计 289,631,198.64 54,783,203.04 / 344,414,401.68 资本公积本期增加数为可转债转股时的股本溢价。 23、盈余公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 法定盈余公积 100,754,169.65 / / 100,754,169.65 公益金 40,094,874.62 / / 40,094,874.62 任意盈余公积 19,558,488.18 / / 19,558,488.18 合计 160,407,532.45 / / 160,407,532.45 2004 年3 月公司收到3 艘远洋船建造补贴款60,148,300 元，并追溯调减期初固定资产原值、调减折旧费用、调增应交所得税，并调增提取法定盈余公积277,950.29 元，调增提取公益金277,950.29 元。 24、未分配利润 期初未分配利润 140,223,470.32 加：本期净利润 94,792,122.91 其他转入 减：提取法定公积金 减：提取法定公益金 可供分配利润 235,015,593.23 减：转入上级拨入资金 应付普通股股利 未分配利润 235,015,593.23 本期共追溯调整增加期初未分配利润1,096,375.96 元，原因： （1）根据财政部和国家税务总局财税[2003]151 号文件，本公司2000 年与渤海船舶重工有限公司签订的3 艘远洋船建造合同享受内销远洋船的财税政策。该3艘远洋船在2004 年度前均已投入营运，故公司于2004 年3 月收到该建造补贴款\60,148,300 元的同时，对该3 艘远洋船的固定资产原值及折旧费用进行了追溯调整，同时对由此引起的期初留存收益的变化做了调整，共计调增期初未分配利润2,223,602.36 元； （2）2003 年度根据董事会通过的利润分配预案，以2003 年末股本总额每10 股派发现金股利1.0 元（含税）计算,预计应付现金股利50,442,520.40 元；根据2004 年5 月10 日召开的股东大会审议通过的2003 年度利润分配方案，以2004年6 月18 日的股本总额每10 股派发现金股利1.0 元（含税）计算实际发放现金股利51,569,746.80 元，因此调整减少期初未分配利润1,127,226.40 元。 25、主营业务收入及主营业务成本 本期 类别 收入 成本 长江石油运输收入 261,987,345.48 160,614,828.98 海上石油运输收入 116,414,241.53 74,875,400.84 合计 378,401,587.01 235,490,229.82 上期 类别 收入 成本 长江石油运输收入 241,980,335.03 131,225,762.73 海上石油运输收入 53,373,576.75 51,207,531.91 合计 295,353,911.78 182,433,294.64 （1）由于主要客户石化行业的持续增长，公司报告期内运输任务饱满，运输产量增加，主营业务收入比上年同期增加8,304.77 万元，尤其海上石油运输收入显著增长，主要为2003 年投入营运的大庆456 轮及2002 年投入营运的大庆453轮及大庆454 轮收入增长所致。 （2）销售前五名累计运输收入22,920.80 万元，占总收入的61%。 26、主营业务税金及附加 税 种 本 期 上 期 计缴标准 营业税 10,022,045.94 7,949,421.61 营业额的 3% 城建税 701,543.22 556,459.51 流转税额的 7% 教育费附加 400,881.83 317,976.87 流转税额的 4% 合计 11,124,470.99 8,823,857.99 27、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 税金 其他业务利润 贸易 351,129,553.87 348,513,034.09 38,200.12 2,578,319.66 其他 100,000.00 / 5,550.00 94,450.00 合计 351,229,553.87 348,513,034.09 43,750.12 2,672,769.66 28、管理费用 本期 上期 20,819,,458.40 17,305,225.64 29、财务费用 项目 本期 上期 利息支出 3,025,967.80 1,676,090.64 利息收入 539,803.93 1,656,833.44 汇兑损失 2,574.34 73,779.40 手续费 43,327.04 / 合计 2,532,065.25 93,036.60 30、投资收益 项目 本期 上期 股票投资 / / 债券投资 / 364,027.69 联营企业分来利润 / / 期末调整的被投资单位所有 者权益净增减额 754,240.39 1,825,785.86 股权投资差额摊销 -54,240.08 -35,653.80 股权投资转让收益 / / 其他投资收益 / / 短期投资跌价准备 / / 长期投资减值准备 / / 合计 700,000.31 2,154,159.75 31、营业外收入 项目 本期 上期 罚款收入 / / 固定资产清理收入 / 300.00 索赔收入 / / 固定资产盘盈 / / 其他 / / 合计 / 300.00 32、营业外支出 项目 本期 上期 捐赠支出 300,000.00 处理固定资产净损失 33,923.76 5,262.88 其他 60,460.35 24,700.00 合计 394,384.11 29,962.88 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 管理费用 2,550,055.28 财务费用 43,327.04 其他 5,303,632.97 合计 7,897,015.29 34、非经常性损益项目 处理固定资产净损失 33,923.76 捐赠支出 300,000.00 其他 60,460.35 所得税影响数 54,588.56 非经常性损益 448,972.67 （二）母公司报表 1、应收账款 期末数 (1)帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 44,801,495.22 100.00 224,007.48 45,212,372.32 100.00 1---2年 / / / / / 2---3年 / / / / / 3年以上 / / / / / 合计 44,801,495.22 100.00 224,007.48 45,212,372.32 100.00 期初数 (1)帐龄 坏帐准备 1年以内 225,092.12 1---2年 / 2---3年 / 3年以上 / 合计 225,092.12 (2) 应收账款中，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 4,874,709.59 100.00 / 61,364,158.35 100.00 / 1---2年 / / / / / / 2---3年 / / / / / / 3年以上 / / / / / / 合计 4,874,709.59 100.00 / 61,364,158.35 100.00 / （2）期末其他应收款主要为各出航船只领用备用金，未计提坏帐准备。 （3）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）本公司于2004 年3 月收到该建造补贴款60,148,300 元。公司对该3 艘油轮的期初固定资产原值进行了追溯调整，同时调增其他应收款期初数60,148,300元。 3、预付账款 期末数 期初数 (1)帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 106,499,191.96 99.46 22,157,767.37 100.00 1---2年 577,250.05 0.54 / / 2---3年 / / / / 3年以上 / / / / 合计 107,076,442.01 100.00 22,157,767.37 100.00 (2) 预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3) 本期预付账款增加的主要原因为预付贸易合同款项的增加，期末数中105,877,522.27 元为预付的经营贸易合同款，贸易合同正在履行中； 4、存货 期末数 期初数 (1)项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 燃 料 29.315,912.58 / 61,538,156.18 / 润 料 / / / / 合 计 29.315,912.58 / 61,538,156.18 / （2）本期存货大幅减少主要原因为贸易用待售品的减少，期末燃料库存29.315,912.58 元，其中：贸易用待售燃料17,960,209.89 元，自供燃料库存11,355,702.69 元。 （3）由于采购成本低于期末市场价格，不需计提存货跌价准备。 5、长期投资 期初 本期增加 本期减少 (1)项目 余额 减值 余额 减值 余额 准备 准备 长期股权投资 39,934,468.45 / 51,754,240.39 / 54,240.08 长期债权投资 / / / / / 合计 39,934,468.45 51,754,240.39 54,240.08 期末 (1)项目 减值准备 余额 减值准备 长期股权投资 / 91,634,468.76 / 长期债权投资 / / / 合计 - 91,634,468.76 (2)长期股权投资 （本期） 项目 金额 减值准备 净额 金额 长期股票投资 / / / / 其他股权投资 91,634,468.76 / 91,634,468.76 39,934,468.45 其中：股权投资差额 949,201.38 / 949,201.38 1,003,441.46 合计 91,634,468.76 / 91,634,468.76 39,934,468.45 （上期） 项目 减值准备 净额 长期股票投资 / / 其他股权投资 / 39,934,468.45 其中：股权投资差额 / 1,003,441.46 合计 / 39,934,468.45 (3)长期股权投资-其他股权投资 被投资单位 初始投资额 累计追 投资起 投资止 拥有股权 名称 加投资 南京大成企 业发展有限 32,640,000.00 / 2003.4.28 2023.4.28 50.00% 公司 江苏大盛板 51,000,000.00 / 2004.4.20 2054.4.20 85.00% 业有限公司 合计 83,640,000.00 - - - 被投资单位 本期权益增减 累计增减额 期末余额 名称 南京大成企 业发展有限 700,000.31 7,994,468.76 40,634,468.76 公司 江苏大盛板 0.00 0.00 51,000,000.00 业有限公司 合计 700,000.31 7,994,468.76 91,634,468.76 其中:股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 摊销方法 初始金额 期初余额 本期摊销 南京大成企业发 展有限公司 10年 直线法 1,084,801.58 1,003,441.46 54,240.08 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 剩余期限 形成原因 南京大成企业发 展有限公司 135,600.20 949,201.38 105个月 投资 股权投资差额形成原因为: 公司2003 年对其子公司南京大成企业发展有限公司投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 6、固定资产 (1)固定资产原值 本期增加额 固定资产类别 期初余额 金额 其中：在建 本期减少额 工程转入 房屋及建筑物 18,448,234.00 / / 120,000.00 运输船舶 1,584,501,581.90 979,571.60 / / 通讯设备 4,424.40 / / / 办公设备 3,298,193.97 345,010.00 / / 机器设备 94,803.30 140,000.00 / / 合计 1,606,347,237.57 1,464,581.60 120,000.00 固定资产类别 期末余额 房屋及建筑物 18,328,234.00 运输船舶 1,585,481,153.50 通讯设备 4,424.40 办公设备 3,643,203.97 机器设备 234,803.30 合计 1,607,691,819.17 (2)累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 832,382.77 446,921.52 5,571.24 运输船舶 575,357,851.02 47,552,455.33 / 通讯设备 44,984.58 268.2 / 办公设备 985,666.71 187,385.59 / 机器设备 47,750.89 7,946.99 / 合计 577,268,635.97 48,194,977.63 5,571.24 净值 1,029,078,601.60 固定资产类别 期末余额 房屋及建筑物 1,273,733.05 运输船舶 622,910,306.35 通讯设备 45,252.78 办公设备 1,173,052.30 机器设备 55,697.88 合 计 625,458,042.36 净 值 982,233,776.81 （3）固定资产减值准备： 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期转回 期末价值 运输船舶 11,177,694.60 / / 11,177,694.60 合 计 11,177,694.60 11,177,694.60 固定资产类别 计提原因 运输船舶 账面值与变现值的差额 合 计 7、在建工程 工程名称 期初 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产 7万吨油轮 49,398,289.90 146,507,543.00 / / 4万吨油轮 / 67,514,673.30 / / 时代华府四 500,000.00 / / 500,000.00 工程名称 期末 资金 项目 预算数 来源 进度 7万吨油轮 195,905,832.9 自有 40% 5876万 资金 美元 4万吨油轮 67,514,673.30 自有 10% 8157万 资金 美元 时代华府四 / 工程名称 期初 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产 楼装修款 合计 49,898,289.90 214,022,216.3 0.00 500,000.00 工程名称 期末 资金 项目 预算数 来源 进度 楼装修款 合计 263,420,506.20 - - 8、应付债券_ 债券名 面值总额 发行日 发行金额 溢(折) 称 期 价 水运可转债 320,000,000.00 2002.8.13 320,000,000.00 债券名 债券 期初应 本期应 本期已 期末应 称 期限 付利息 计利息 付利息 付利息 水运可转债 5年 755,464.20 120,217.80 875,682.00 66,056,000.00 债券名 本期转股 期末余额 称 水运可转债 98,173,682.00 9、主营业务收入及主营业务成本 本期 类别 收入 成本 长江石油运输收入 261,987,345.48 160,614,828.98 海上石油运输收入 116,414,241.53 74,875,400.84 合计 378,401,587.01 235,490,229.82 上期 类别 收入 成本 长江石油运输收入 241,980,335.03 131,225,762.73 海上石油运输收入 53,373,576.75 51,207,531.91 合计 295,353,911.78 182,433,294.64 （1）由于主要客户石化行业的持续增长，公司报告期内运输任务饱满，运输产量增加，主营业务收入比上年同期增加8,304.77 万元，尤其海上石油运输收入显著增长，主要为2003 年投入营运的大庆456 轮及2002 年投入营运的大庆453轮及大庆454 轮收入增长所致。 （2）销售前五名累计运输收入22,920.80 万元，占总收入的61%。 10、投资收益 项目 本期 上期 股票投资 / 410,520.02 债券投资 / / 联营企业分来利润 / / 期末调整的被投资单位所有者 权益净增减额 754,240.39 / 股权投资差额摊销 -54,240.08 / 股权投资转让收益 / / 其他投资收益 / / 短期投资跌价准备 / / 长期投资减值准备 / / 合计 700,000.31 410,520.02 注释七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方的情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 南京长江 南京市中山北 长江干线、沿海石 油运公司 路324号 油及产品运输 控股 国有企业 薛国良 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京长江油 运公司 1,131,680,000.00 / / 1,131,680,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 南京长江油 运公司 197,772,774.00 39.21 / / / / 企业名称 金额 % 南京长江油 运公司 197,772,774.00 38.35% 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 南京油运代理公司 同属控股公司控制 3、关联方交易 （1）公司机动船舶委托南京长江油运公司管理，以及由南京长江油运公司为本公司提供船舶基地保障服务，根据协议，本期应付委托代管费、服务费用计875 万元，实际支付725 万元，尚有150 万元未付。 （2）公司委托南京长江油运公司及其控股子公司为本公司提供下列服务及本期支付费用情况如下： 服务内容 支付费用 代供通导配件、船舶配件 4,875,958.09元(同期市场价) 燃料送供服务费 795,410.56元(协议价) 物料供应 3,143,149.65元(同期市场价) 船舶修理费 2,645,563.11元(同期市场价) 设备管理费 183,000.00元(协议价) 船舶洗仓费 533,700.00元(协议价) 其他后勤保障服务 308,094.50元 （3）南京长江油运公司将其24 艘拖轮委托本公司统一经营，根据协议，本期油运公司向本公司支付委托经营费用10 万元。 （4）不存在控制关系的关联方交易 企业名称 交易内容 交易价格 金额(元) 南京油运代理公司 委托代理手续 费部颁价格 495,307.78 4、关联方往来 项目 关联方名称 金额 项目明细 其他应付款 南京长江油运公司 2,897,831.65 往来款 注释八、或有事项 公司向南京大成企业发展有限公司提供人民币30,000,000 元的一年期银行借款的担保。 注释九、承诺事项 公司没有需要说明的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。 第七节 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 5、公司章程文本； 6、其他有关资料。 董事长：刘锡汉 南京水运实业股份有限公司董事会 二OO 四年七月二十六日 表一： 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：南京水运实业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 资产 期未 期初 流动资产： 货币资金 226,315,036.46 164,661,039.99 短期投资 应收票据 9,970,000.00 18,462,200.00 应收股利 应收利息 应收账款 44,577,487.74 44,987,280.20 其他应收款 4,891,709.59 61,364,158.35 预付账款 111,076,442.01 22,157,767.37 应收补贴款 存货 29,315,912.58 61,538,156.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 426,146,588.38 373,170,602.09 长期投资： 长期股权投资 40,634,468.76 39,934,468.45 长期债权投资 长期投资合计 40,634,468.76 39,934,468.45 其中：合并价差 其中：股权投资差额 949,201.38 1,003,441.46 固定资产： 固定资产原值 1,607,691,819.17 1,606,347,237.57 减：累计折旧 625,458,042.36 577,268,635.97 固定资产净值 982,233,776.81 1,029,078,601.60 减：固定资产减值准备 11,177,694.60 11,177,694.60 固定资产净额 971,056,082.21 1,017,900,907.00 工程物资 27,507,737.00 在建工程 263,714,506.20 49,898,289.90 固定资产清理 固定资产合计 1,262,278,325.41 1,067,799,196.90 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 49,465.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,465.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,729,108,847.85 1,480,904,267.44 母公司数 资产 期未 期初 流动资产： 货币资金 198,183,238.76 164,661,039.99 短期投资 应收票据 9,970,000.00 18,462,200.00 应收股利 应收利息 应收账款 44,577,487.74 44,987,280.20 其他应收款 4,874,709.59 61,364,158.35 预付账款 107,076,442.01 22,157,767.37 应收补贴款 存货 29,315,912.58 61,538,156.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 393,997,790.68 373,170,602.09 长期投资： 长期股权投资 91,634,468.76 39,934,468.45 长期债权投资 长期投资合计 91,634,468.76 39,934,468.45 其中：合并价差 其中：股权投资差额 949,201.38 1,003,441.46 固定资产： 固定资产原值 1,607,691,819.17 1,606,347,237.57 减：累计折旧 625,458,042.36 577,268,635.97 固定资产净值 982,233,776.81 1,029,078,601.60 减：固定资产减值准备 11,177,694.60 11,177,694.60 固定资产净额 971,056,082.21 1,017,900,907.00 工程物资 在建工程 263,420,506.20 49,898,289.90 固定资产清理 固定资产合计 1,234,476,588.41 1,067,799,196.90 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,720,108,847.85 1,480,904,267.44 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 资产负债表（续） 2004年6月30日 编制单位：南京水运实业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 负债及股东权益 期未 期初 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 53,523,000.00 34,278,000.00 应付账款 618,004.46 960,185.85 预收账款 1,724,449.30 6,937,786.32 应付工资 9,053,291.89 6,879,247.58 应付福利费 12,013,889.53 8,101,839.43 应付股利 667,745.00 540,000.00 应交税金 -2,753,751.58 -7,122,904.66 其他应交款 88,305.76 91,921.64 其他应付款 41,465,236.13 19,871,574.87 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 366,400,170.49 170,537,651.03 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 98,173,682.00 164,109,464.20 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 98,173,682.00 164,109,464.20 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 464,573,852.49 334,647,115.23 少数股东权益 9,000,000.00 股东权益： - 股本 515,697,468.00 504,425,204.00 资本公积 344,414,401.68 289,631,198.64 盈余公积 160,407,532.45 160,407,532.45 其中：法定公益金 40,094,874.62 40,094,874.62 减：未确认投资损失 - 未分配利润 235,015,593.23 140,223,470.32 现金股利 - 51,569,746.80 外币报表折算差额 股东权益合计 1,255,534,995.36 1,146,257,152.21 负债和股东权益总计 1,729,108,847.85 1,480,904,267.44 母公司数 负债及股东权益 期未 期初 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 53,523,000.00 34,278,000.00 应付账款 618,004.46 960,185.85 预收账款 1,724,449.30 6,937,786.32 应付工资 9,053,291.89 6,879,247.58 应付福利费 12,013,889.53 8,101,839.43 应付股利 667,745.00 540,000.00 应交税金 -2,753,751.58 -7,122,904.66 其他应交款 88,305.76 91,921.64 其他应付款 41,465,236.13 19,871,574.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 366,400,170.49 170,537,651.03 长期负债： 长期借款 应付债券 98,173,682.00 164,109,464.20 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 98,173,682.00 164,109,464.20 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 464,573,852.49 334,647,115.23 少数股东权益 股东权益： 股本 515,697,468.00 504,425,204.00 资本公积 344,414,401.68 289,631,198.64 盈余公积 160,407,532.45 160,407,532.45 其中：法定公益金 40,094,874.62 40,094,874.62 减：未确认投资损失 未分配利润 235,015,593.23 140,223,470.32 现金股利 51,569,746.80 外币报表折算差额 股东权益合计 1,255,534,995.36 1,146,257,152.21 负债和股东权益总计 1,720,108,847.85 1,480,904,267.44 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 表二： 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：南京水运实业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 378,401,587.01 295,353,911.78 减：主营业务成本 235,490,229.82 182,433,294.64 主营业务税金及附加 11,124,470.99 8,823,857.99 二、主营业务利润 131,786,886.20 104,096,759.15 加：其他业务利润 2,672,769.66 1,177,898.81 减：营业费用 - - 管理费用 20,819,458.40 17,305,225.64 财务费用 2,532,065.25 93,036.60 三、营业利润 111,108,132.21 87,876,395.72 加：投资收益 700,000.31 2,154,159.75 补贴收入 - - 营业外收入 - 300.00 减：营业外支出 394,384.11 29,962.88 四、利润总额 111,413,748.41 90,000,892.59 减：所得税 16,621,625.50 13,806,551.62 少数股东损益 - - 加：未确认投资损失 - - 五、净利润 94,792,122.91 76,194,340.97 加：年初未分配利润 140,223,470.32 71,191,097.94 其他转入 - - 六、可供分配的利润 235,015,593.23 147,385,438.91 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 七、可供股东分配的利润 235,015,593.23 147,385,438.91 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 235,015,593.23 147,385,438.91 母公司数 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 378,401,587.01 295,353,911.78 减：主营业务成本 235,490,229.82 182,433,294.64 主营业务税金及附加 11,124,470.99 8,823,857.99 二、主营业务利润 131,786,886.20 104,096,759.15 加：其他业务利润 2,672,769.66 1,177,898.81 减：营业费用 - 管理费用 20,819,458.40 17,305,225.64 财务费用 2,532,065.25 93,036.60 三、营业利润 111,108,132.21 87,876,395.72 加：投资收益 700,000.31 2,154,159.75 补贴收入 - 营业外收入 300.00 减：营业外支出 394,384.11 29,962.88 四、利润总额 111,413,748.41 90,000,892.59 减：所得税 16,621,625.50 13,806,551.62 少数股东损益 - 加：未确认投资损失 - 五、净利润 94,792,122.91 76,194,340.97 加：年初未分配利润 140,223,470.32 71,191,097.94 其他转入 - 六、可供分配的利润 235,015,593.23 147,385,438.91 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 七、可供股东分配的利润 235,015,593.23 147,385,438.91 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 235,015,593.23 147,385,438.91 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 表三： 现金流量表 2004年6月30日 编制单位：南京水运实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 785,395,823.68 收到的税费返还 60,148,300.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,768,222.82 经营活动现金流入小计 849,312,346.50 购买商品、接受劳务支付的现金 568,651,079.87 支付给职工以及为职工支付的现金 40,810,896.92 支付的各项税费 30,967,729.55 支付的其他与经营活动有关的现金 7,897,015.29 经营活动现金流出小计 648,326,721.63 经营活动现金流量净额 200,985,624.87 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 其中：出售子公司收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金 500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 247,328,600.20 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 17,000.00 投资活动现金流出小计 247,345,600.20 投资活动产生的现金流量净额 -247,345,100.20 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资收到的现金 9,000,000.00 借款所收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 159,000,000.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所 支付的现金 50,986,528.20 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少 数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 50,986,528.20 筹资活动产生的现金流量净额 159,013,471.80 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 61,653,996.47 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 785,395,823.68 收到的税费返还 60,148,300.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,768,222.82 经营活动现金流入小计 849,312,346.50 购买商品、接受劳务支付的现金 568,651,079.87 支付给职工以及为职工支付的现金 40,810,896.92 支付的各项税费 30,967,729.55 支付的其他与经营活动有关的现金 7,897,015.29 经营活动现金流出小计 648,326,721.63 经营活动现金流量净额 200,985,624.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金 500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 215,477,397.90 投资所支付的现金 51,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 266,477,397.90 投资活动产生的现金流量净额 -266,476,897.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资收到的现金 借款所收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所 支付的现金 50,986,528.20 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少 数股东的现金 筹资活动现金流出小计 50,986,528.20 筹资活动产生的现金流量净额 99,013,471.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,522,198.77 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 现金流量表(续) 2004年6月30日 编制单位：南京水运实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 94,792,122.91 加：少数股东损益 - 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 -1,084.64 固定资产折旧 48,194,977.63 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) - 预提费用的增加(减：减少) - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 33,923.76 固定资产报废损失 - 财务费用 3,025,967.80 投资损失(减：收益) -700,000.31 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 32,222,243.60 经营性应收项目的减少(减：增加) -19,526,148.78 经营性应付项目的增加(减：减少) 42,943,622.90 其他(预计负债的增加) - 经营活动产生的现金流量净额 200,985,624.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 66,056,000.00 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 226,315,036.46 减：现金的期初余额 164,661,039.99 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 61,653,996.47 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 94,792,122.91 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,084.64 固定资产折旧 48,194,977.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 33,923.76 固定资产报废损失 财务费用 3,025,967.80 投资损失(减：收益) -700,000.31 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 32,222,243.60 经营性应收项目的减少(减：增加) -19,526,148.78 经营性应付项目的增加(减：减少) 42,943,622.90 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 200,985,624.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66,056,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 198,183,238.76 减：现金的期初余额 164,661,039.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,522,198.77 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 附注： 利润表附表 编制单位：南京水运实业股份有限公司单位：人民币元 净资产收益率 全面摊薄 各期利润 2004年1-6月 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 10.50% 17.95% 19.20% 17.76% 营业利润 8.85% 15.36% 16.32% 14.93% 净利润 7.55% 13.75% 14.99% 14.25% 扣除非经常性损益后的净利润 7.59% 13.73% 13.95% 12.87% 净资产收益率 各期利润 加权平均 主营业务利润 2004年1-6月 2003年度 2002年度 2001年度 营业利润 10.80% 20.23% 18.38% 17.41% 净利润 9.10% 17.31% 15.63% 14.63% 扣除非经常性损益后的净利润 7.76% 15.50% 14.36% 13.97% 7.80% 15.47% 13.36% 12.62% 每股收益 全面摊薄 各期利润 2004年1-6月 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 0.26 0.41 0.67 0.60 营业利润 0.22 0.35 0.57 0.51 净利润 0.18 0.31 0.52 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 0.18 0.31 0.49 0.44 每股收益 加权平均 各期利润 2004年1-6月 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 0.25 0.43 0.67 0.60 营业利润 0.21 0.37 0.57 0.51 净利润 0.18 0.33 0.52 0.48 扣除非经常性损益后的净利润 0.18 0.33 0.49 0.44 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 附注: 资产减值准备明细表 编制单位：南京水运实业股份有限公司2004 年1-6月 单位：人民币元 合并数 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 225,092.12 其中：应收账款 225,092.12 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,177,694.60 其中：房屋、建筑物 运输船舶 1,177,694.60 通讯设备 办公设备 机器设备其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专有技术 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 母公司数 本年减少数 项目 其他原因 合计 年末余额 转出数 一、坏账准备合计 1,084.64 1,084.64 224,007.48 其中：应收账款 1,084.64 1,084.64 224,007.48 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,177,694.60 11,177,694.60 其中：房屋、建筑物 运输船舶 1,177,694.60 11,177,694.60 通讯设备 办公设备 机器设备其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专有技术 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 225,092.12 其中：应收账款 225,092.12 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 运输船舶 通讯设备 办公设备 机器设备其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专有技术 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 其他原因 合计 年末余额 转出数 一、坏账准备合计 1,084.64 1,084.64 224,007.48 其中：应收账款 1,084.64 1,084.64 224,007.48 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,177,694.60 其中：房屋、建筑物 运输船舶 11,177,694.60 通讯设备 办公设备 机器设备其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专有技术 软件 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：刘锡汉 主管会计工作负责人：高进贵 会计机构负责人：孙志龙 |
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