新安化工集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.27 15:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江新安化工集团股份有限公司2004年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告(未经审计) 第一节 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王伟先生、副总经理兼财务总监林加善先生及财务部经理王凤英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：浙江新安化工集团股份有限公司 公司法定英文名称：ZHE JIANG XINAN CHEMICAL INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：XACIG 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新安股份 股票代码：600596 三、公司注册地址：浙江省建德市新安江白沙路93号 公司办公地址：浙江省建德市新安江白沙路93号 邮政编码：311600 公司互联网网址：http://www.xinanchem.com 电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：王伟 五、公司董事会秘书：姜永平 电话：(0571)64715693 传真：(0571) 64726063 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：李明乔 电话：(0571)64723891-2080，64726275 传真：(0571)64726275 电子信箱：[email protected] 联系地址：浙江省建德市新安江白沙路93号 六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的互联网网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、公司2004年上半年主要会计数据和财务指标 指标 2004年1-6月 上年同期数 净利润 (元) 31,352,193.61 12,058,712.57 *扣除非经常性损益后的净利润 (元) 37,219,422.08 12,586,029.14 每股收益(元/股)（全面摊薄） 0.138 0.090 每股收益(元/股)（加权平均） 0.138 0.090 净资产收益率(%)（全面摊薄） 5.62 2.23 净资产收益率(%)（加权平均） 5.64 2.28 经营活动产生的现金流量净额(元) 122,181,175.42 14,461,339.02 指标 2004年1-6月 年初数 流动资产 (元) 643,307,700.02 457,250,260.79 流动负债 (元) 630,429,227.54 474,523,269,07 总资产 (元) 1,364,196,277.76 1,136,126,682.04 股东权益(不包括少数股东权益) (元) 558,330,674.17 543,026,048.74 每股净资产 (元/股) 2.45 4.05 调整后的每股净资产 (元/股) 2.43 4.03 注：1、上述“每股收益”、“每股净资产”和“调整后股净资产”本报告期末和报告期按2003年度转增股本后新的总股本227,987,617股计算，上年度期末和上年同期按原总股本134,110,363股计算。 2、“扣除非经常性损益后的净利润”中所扣除项目有5项，金额为5,867,228.47元。 1)、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益6,814,836.70元。 2)、其他各项营业外收入、支出(扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备) 2,421,261.10元。 3)、以前年度已经计提各项减值准备的转回-530,000.00元。 4)、其他非经常性损益项目50,959.62元。 5)、所得税影响额-2,889,828.95元。 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期公司股份总数及结构发生变动情况表 数量单位：股 本次变动 前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 39,930,000 其中： 国家持有股份 39,930,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 33,500,363 3、内部职工股 16,680,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,110,363 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 44,000,000 三、股份总数 134,110,363 本次变动增减（＋，－） 公积金转 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 27,951,000 27,951,000 其中： 国家持有股份 27,951,000 27,951,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 23,450,254 23,450,254 3、内部职工股 11,676,000 11,676,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 63,077,254 63,077,254 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,800,000 30,800,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 30,800,000 30,800,000 三、股份总数 93,877,254 93,877,254 本次变动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 67,881,000 其中： 国家持有股份 67,881,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 56,950,617 3、内部职工股 28,356,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,187,617 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 74,800,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 74,800,000 三、股份总数 227,987,617 解释说明 本期股份总数及结构变动情况说明：公司2003年度 股东大会决议以2003年末总股本134,110,363股为 基数，实施向全体股东每10股派发现金1.20元（含 税），资本公积金每10股转增7股的分配方案，公 司总股本由134,110,363股增加至227,987,617股。 （详见2004年5月26日《上海证券报》、《中国证 券报》） 二、截止2004年6月30日，公司股东总数为22687名。 三、公司主要股东介绍 （一）公司前十名股东持股情况： 年度内增 年末持股 比例 股份类 股东名称 减(股) 数量(股) （%） 别 建德市国有资产管理局 27,951,000 67,881,000 29.77 未流通 开化县工业国有资产经营公司 9,125,480 22,161,880 9.72 未流通 浙江信鸿实业有限公司 2,100,000 5,100,000 2.24 未流通 中化国际贸易股份有限公司 1,960,000 4,760,000 2.09 未流通 博时价值增长证券投资基金 3,974,656 1.74 已流通 中化上海进出口公司 1,400,000 3,400,000 1.49 未流通 浙江省科技风险投资有限公司 1,171,800 2,845,800 1.25 未流通 富国动态平衡证券投资基金 1,785,422 0.78 已流通 上海宏广达实业公司 635,075 1,542,325 0.68 未流通 上海东方储罐有限公司 560,000 1,360,000 0.60 未流通 质押或 冻结的 股东性 股东名称 股份数 质 量 建德市国有资产管理局 0 国家股 开化县工业国有资产经营公司 0 国有股 浙江信鸿实业有限公司 0 法人股 中化国际贸易股份有限公司 0 法人股 博时价值增长证券投资基金 不详 流通股 中化上海进出口公司 0 法人股 浙江省科技风险投资有限公司 0 法人股 富国动态平衡证券投资基金 不详 流通股 上海宏广达实业公司 0 法人股 上海东方储罐有限公司 0 法人股 (1)报告期末持有公司股份达5%以上的股东有建德市国有资产管理局和开化县工业国有资产经营公司，分别是代表国家持有股份的单位和国有法人股东单位。报告期内所持股份未发生所持股份被质押、冻结或托管的情况。 (2)持有公司股份2%以上的股东之间均无关联关系或一致行动人关系，其他前十名股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (3)报告期内公司控股股东未发生变动。 (二)报告期末公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 数量(股) 种类 1 博时价值增长证券投资基金 3,974,656 A股 2 富国动态平衡证券投资基金 1,785,422 A股 3 交通银行—汉兴证券投资基金 849,796 A股 4 北京捷通投资咨询管理有限公司 508,470 A股 5 王利萍 446,180 A股 6 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 389,579 A股 7 王群 370,430 A股 8 范菲 278,598 A股 9 翟川 266,900 A股 10 周建民 252,790 A股 说明：未知前十名流通股之间是否存在关联关系。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况。 姓名 现任公司职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 王伟 董事长 5,000 8,500 3,500 季诚建 董事,总经理 5,000 8,500 3,500 汪绍余 董事 0 0 0 汪福海 董事 0 0 0 董事,副总经理兼财 林加善 5,000 8,500 3,500 务总监 袁一强 董事, 0 0 0 杨瑞龙 独立董事 0 0 0 李伯耿 独立董事 0 0 0 何元福 独立董事 0 0 0 林连生 监事长 5,000 8,500 3,500 包雪传 监事 10,000 17,000 7,000 贾旭东 监事 3,630 6,171 2,541 刘侠 副总经理 10,000 17,000 7,000 方江南 副总经理 0 0 0 姜永平 董事会秘书 5,000 8,500 3,500 姓名 变动原因 王伟 公积金转增股本 季诚建 公积金转增股本 汪绍余 汪福海 林加善 公积金转增股本 袁一强 杨瑞龙 李伯耿 何元福 林连生 公积金转增股本 包雪传 公积金转增股本 贾旭东 公积金转增股本 刘侠 公积金转增股本 方江南 姜永平 公积金转增股本 二、在报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况 报告期内没有董事、监事和高管人员离任的情况。 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期主要经营成果及财务状况分析 报告期内，公司生产经营形势总体上呈现产销两旺的良好势态。由于全国范围内电力供应的紧张局面，造成今年原料市场货源紧张，价格上涨，公司部分大宗原料黄磷、甲醇、液氯、氯乙酸及原煤等价格均有不同程度的上升。针对这种情况，公司加强了对市场信息的监控，重点实施产品及原料市场的动态跟踪调查和分析，并根据市场变化及时调整产品销售价格。此外，通过挖掘产能，开足马力生产，降低单位固定费用，有效地控制了产品成本的上升，确保了经营业绩的大幅提高。2004年上半年，公司实现主营业务收入73,997.98万元，比上年同期增长47.03%，实现净利润3,135.22万元，比上年同期增长160%。 二、报告期内主要经营情况 1、报告期公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要生产经营草甘膦、有机硅和磷酸及磷酸盐等系列产品的研发、生产和销售工作。报告期内，公司生产经营持续、稳定地发展。 2、公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率按行业产品分析 单位：元 主营业务 毛利 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 率(%) 年同期增 减（％） 农药 463,772,389.55 385,730,116.24 16.83 +38.03 有机硅 178,127,222.96 112,737,087.43 36.71 +68.94 化工 47,595,588.31 38,744,613.96 18.60 +33.68 电销售 1,988,364.64 1,766,415.83 11.16 -49.54 其他 48,496,236.39 43,257,291.29 10.80 +117.40 合计 739,979,801.85 582,235,524.75 21.32 +47.03 主营业务 成本比上 毛利率比上年同 年同期增 期增减(%) 减（％） 农药 +31.62 增4.05个百分点 有机硅 +46.34 增9.77个百分点 化工 +32.77 增0.56个百分点 电销售 -37.29 减17.37个百分点 其他 +119.79 减0.98个百分点 合计 +37.97 增5.13个百分点 说明：(1)．报告期内公司利用产品旺销的大好时机，克服原材料上涨的不利因素，控制原料成本，充分发挥生产能力，提高规模效益。使公司农药产品毛利率比上年同期增加4.05个百分点、有机硅产品毛利率增加9.77个百分点，公司主营业务盈利能力有较大的提高。 (2)．报告期内因全国范围能源短缺，煤价上涨，造成本公司发电成本上升较大，公司自用电量增加，也减少了对外销售，故公司电销售毛利率比上年同期降低了17.37个百分点。 3、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 405,039,806.07 +64.91 国外销售 334,939,995.78 +29.99 说明：国内市场今年上半年主营收入较上年同期相比大幅增长，主要是今年有机硅产销量增大所致，国外市场主营业务收入今年上半年比去年同期增加主要是因为今年出口销售收入增加。 4、报告期与上年相比，利润构成、主营业务及结构未发生重大变化。 5、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 6、在经营中出现的问题与困难及解决方案 今年以来，公司多种主要原料价格比上年均有较大幅度的上涨，目前虽然部分原料已趋向逐步平稳之态，但对公司本年度产品生产成本将会带来一定影响，从而影响公司的效益。 面对以上困难，公司作出以下对策：(1)加大公司产品的销售力度，不断提高公司主导产品的市场占有率。(2)实施原料市场动态跟踪分析，利用各种有效方法降低原料采购成本，确保有效地控制公司的成本指标。(3)精心组织生产，确保生产能力的充分发挥，加强费用预算控制和产品消耗定额管理，最大限度地降低生产成本。 三、本年度投资情况 2004年1-6月完成投资7,478.88万元，2003年同期完成5,320.45万元，增加2,158.43万元，同比增长40.57 %。 (一)募集资金投资情况 报告期内无募集资金投资项目。 (二)重大非募集资金投资项目 报告期内，非募集资金投资项目完成7,478.88万元。 1、4万吨/年有机硅单体 该项目是公司在原有1.5万吨/年有机硅单体生产能力的基础上，再新增2.5万/年有机硅单体生产能力，项目计划总投资12,240万元。报告期内完成投资2,954.79万元，累计完成投资9,795.14万元。 2、1.2万吨/年亚磷酸二甲酯及其配套工程 该项目计划总投资4,515万元，本报告期完成投资1,430.43万元，累计完成投资3,544.12万元。 3、锅炉及软水处理项目 该项目计划总投资730.50万元，本报告期完成投资518.00万元，累计完成投资670.70万元。 4、新安大厦 该项目计划总投资934.88万元。本报告期完成投资200.00万元，累计完成投资766.82万元。 5、有机硅研发中心大楼 项目计划总投资1,130万元。本报告期完成投资额398.17万元，累计完成投资874.95万元。 6、其它各类零星项目完成1,977.49万元。 四、公司根据下半年的市场预测和经营状况分析，预计下一报告期（2004年1-9月）经营业绩与上年同期相比，会有大幅度的增长，其增长率预计超过50%。 第六节 重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司治理纲要》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步规范公司运作。认真实施《公司治理纲要》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议议事规则》、《信息披露管理暂行办法》、《新安股份独立董事工作制度》等规则和制度，公司董事会和独立董事的人数符合中国证监会关于董事会人数的规定，公司实际治理状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 公司董事会专业委员会除考核与薪酬委员会外，其他三个委员会尚未建立。为提高公司重大决策的质量，优化董事会组成，强化董事会决策功能，公司将根据董事会构成，制定董事会专门委员会实施细则，结合公司实际设立其他的董事会专门委员会，从而进一步规范董事会运作，提高董事会议事质量和效率。 二、报告期内公司利润分配方案执行情况 公司2003年度利润分配方案于2004年5月18日经2003年度股东大会审议通过。以2003年年末总股本134,110,363股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，派发现金红利总额为16,093,243.96元；以公司2003年度分红派息股权登记日收市的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股。公司于2004年5月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2003年度分红派息实施公告，分红派息股权登记日为2004年5月31日，除息日为2004年6月1日，红利发放日为2004年6月7日，分红款项通过中国证券登记结算公司上海分公司分红专用帐户分派到股东指定交易帐户。报告期该项分配方案已经实施完毕。 三、公司中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 四、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项 本公司于2002年4月28日接中国五矿化工进出口商会通知：阿根廷贸易国务秘书处决定对自中国进口的草甘膦及相关产品进行反倾销调查(本公司于2002年5月9日在《中国证券报》、《上海证券报》上已公告)。此后本公司对此案予以积极应诉。 2004年2月初，阿根廷政府内务部发布2004年第28号公告：阿根廷政府终止对自中国进口的草甘膦及相关产品进行反倾销调查，不征收反倾销税(该公告于2004年2月3日在阿根廷政府官方公报上公告，本公司于2004年2月6日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告)。 五、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 六、报告期内无重大关联交易事项。 七、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保。 报告期内，经董事会批准，公司为控股子公司浙江开化合成材料有限公司提供中期流动资金借款担保共计1460万元，担保期限为2004年6月30日至2007年6月21日；为开化合成材料有限公司提供的技改项目借款担保尚有余额1000万元，担保期限2001年12月20日至2004年12月19日；为开化合成材料有限公司提供短期流动资金借款担保共计2540万元，担保期限为2003年11月28日至2005年5月20日；为开化合成材料有限公司提供中期流动资金借款担保共计2000万元，担保期限为2003年6月20日至2006年6月19日；以上对外担保金额总计7000万元，至报告期末均在有效期内。 独立董事专项说明及独立意见： 根据证监会（证监发[2003]56号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行《通知》规定的对外担保情况进行了审查，现就有关情况说明如下： （一）、报告期内，经董事会批准，为浙江开化合成材料有限公司提供中期流动资金借款担保共计1460万元，担保期为一年。截止2004年6月30日，公司担保余额为7000万元，均为对浙江开化合成材料有限公司的担保。浙江开化合成材料有限公司，系公司的控股子公司，公司出资占其注册资本的93.55%。公司在2004年上半年严格执行上述《通知》中关于对外担保的规定，不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （二）、公司对外担保总余额7000万元，占2004年6月30日合并报表净资产的12.54%，未超过合并报表净资产的50%。 八、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。 九、公司或持股5％以上(含5%)股东没有发生或以前期间发生但续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 十、公司本报告期财务报告未经审计。 十一、其他重要事项。 1、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到证券监管部门的行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。 2、2004年3月18日，公司与阿坝州九寨水电开发公司（以下简称：水电公司）及成都市顺康商贸发展有限责任公司（以下简称：顺康公司）签定合作出资协议书，共同组建“阿坝州顺鑫冶炼有限公司”。公司注册于四川阿坝州汶川县映秀镇，建设年产14500吨工业硅装置。预计项目完成后实现年产值1.1亿元，利税1700万元。公司注册资本2000万元人民币，其中本公司出资700万元，占35%，水电公司出资1100万元，占55%，顺康公司出资200万元，占10%。 协议规定，本公司拥有顺鑫冶炼公司的优先采购权。该项目建设的完成，不仅能为公司获取一定的投资收益，同时对公司有机硅产业的发展提供了稳定的原料供应基地。 3、报告期内，本公司与中国水稻研究所、自然人尚阳先生签订了“出资协议书”。共同出资在浙江省建德市科技工业园组建“浙江新安生物技术有限公司”。公司总注册资本2500万元，其中：浙江新安化工集团股份有限公司现金出资人民币2150万元，占86%,资金来源为企业自筹资金；中国水稻研究所以技术出资折合250万元，占10%；自然人尚阳先生现金出资人民币100万元，占4%。 该公司利用中国水稻研究所的专有技术，从事功能稻米及下游产品的延伸开发，生产和经营。该项目的实施，有利于公司在生物技术及高科技农业产业化领域的发展。 十二、其它重要事项信息索引 公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 1、2004年2月6日，公司公布关于草甘膦产品反倾销应诉结果公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 2、2004年3月19日，公司公布关于参股四川阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司的提示性公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 3、2004年3月31日，公司公布第四届董事会第十八次会议决议(暨关于召开2003年度股东大会)的公告、四届十一次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 4、2004年4月12日，公司公布2004年第一季度业绩预增提示性公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 5、2004年4月23日，公司公布2004年第一季度报告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 6、2004年5月19日，公司公布2003年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 7、2004年5月24日，公司公布竣工验收提示性公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 8、2004年5月26日，刊登公司2003年度分红派息实施公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 9、2004年6月1日，公司公布关于投资功能米产业化项目的提示性公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 10、2004年6月17日，公司公布关于2004年上半年业绩预增提示性公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 第七节 财务报告 一、会计报表（未经审计） 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位:人民币元 行 合并 资产 次 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 262,797,643.51 162,062,221.56 短期投资 2 58,056,000.00 19,066,000.00 应收票据 3 3,206,142.22 7,736,822.62 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 101,211,437.98 49,683,219.56 其他应收款 7 11,615,569.17 6,428,164.03 预付账款 8 24,992,788.08 26,009,349.13 应收补贴款 9 12,401,696.87 61,969,000.34 存货 10 166,183,779.68 122,952,730.45 待摊费用 11 2,842,642.51 1,341,573.10 一年内到期的长期债权投资 21 1,180.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 643,307,700.02 457,250,260.79 长期投资： 长期股权投资 32 30,820,015.79 24,456,837.02 长期债权投资 34 30,000,000.00 30,040,000.00 长期投资合计 38 60,820,015.79 54,496,837.02 其中：合并价差 1,305,825.89 1,811,584.71 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 39 848,139,706.26 740,172,251.27 减：累计折旧 40 230,228,463.97 211,012,565.62 固定资产净值 41 617,911,242.29 529,159,685.65 减：固定资产减值准备 42 15,892,969.09 11,477,043.99 固定资产净额 43 602,018,273.20 517,682,641.66 工程物资 44 620,247.86 5,253,347.46 在建工程 45 46,167,682.11 92,837,660.94 固定资产清理 46 固定资产合计 50 648,806,203.17 615,773,650.06 无形资产及其他资产： 无形资产 51 10,868,077.28 8,506,711.69 长期待摊费用 52 394,281.50 99,222.48 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 11,262,358.78 8,605,934.17 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,364,196,277.76 1,136,126,682.04 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 213,830,652.80 141,201,500.45 短期投资 58,056,000.00 19,066,000.00 应收票据 1,525,842.22 4,110,540.73 应收股利 应收利息 应收账款 92,739,269.45 44,030,090.07 其他应收款 6,327,927.94 5,823,131.77 预付账款 13,576,923.18 17,767,273.22 应收补贴款 12,401,696.87 61,969,000.34 存货 100,264,603.59 90,379,138.62 待摊费用 1,797,602.84 1,329,562.66 一年内到期的长期债权投资 1,180.00 其他流动资产 流动资产合计 500,520,518.89 385,677,417.86 长期投资： 长期股权投资 141,952,952.37 107,403,675.15 长期债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期投资合计 171,952,952.37 137,403,675.15 其中：合并价差 其中：股权投资差额 842,931.37 1,348,690.19 固定资产： 固定资产原价 676,618,226.93 556,580,840.21 减：累计折旧 189,454,862.45 170,735,117.15 固定资产净值 487,163,364.48 385,845,723.06 减：固定资产减值准备 9,749,963.23 4,804,038.13 固定资产净额 477,413,401.25 381,041,684.93 工程物资 4,916,904.46 在建工程 24,220,654.49 85,330,663.31 固定资产清理 固定资产合计 501,634,055.74 471,289,252.70 无形资产及其他资产： 无形资产 7,437,851.52 7,539,913.20 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,437,851.52 7,539,913.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,181,545,378.52 1,001,910,258.91 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：王凤英 资产负债表(续) 2004年6月30日 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位:人民币元 行 合并 负债和股东权益 次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 68 292,030,700.00 163,700,000.00 应付票据 69 58,826,876.48 101,217,060.00 应付账款 70 131,257,299.77 96,131,044.76 预收账款 71 14,497,858.24 12,258,220.84 应付工资 72 30,878,903.35 12,849,120.82 应付福利费 73 11,941,497.19 10,942,924.16 应付股利 74 6,383,968.00 应交税金 75 6,166,990.05 876,476.86 其他应交款 80 4,206,848.86 3,927,479.41 其他应付款 81 57,653,347.61 33,191,027.30 预提费用 82 6,584,937.99 429,914.92 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 10,000,000.00 39,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 630,429,227.54 474,523,269.07 长期负债： 长期借款 101 150,770,558.75 99,139,558.75 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 150,770,558.75 99,139,558.75 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 781,199,786.29 573,662,827.82 少数股东权益 24,665,817.30 19,437,805.48 股东权益： 股本 115 227,987,617.00 134,110,363.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 227,987,617.00 134,110,363.00 资本公积 118 211,152,549.96 304,984,128.18 盈余公积 119 65,364,188.03 65,364,188.03 其中：法定公益金 120 10,499,937.62 10,499,937.62 未分配利润 121 53,826,319.18 38,567,369.53 外币报表折算差额 股东权益合计 122 558,330,674.17 543,026,048.74 负债和股东权益总计 135 1,364,196,277.76 1,136,126,682.04 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 235,830,700.00 118,000,000.00 应付票据 44,336,876.48 81,294,263.68 应付账款 119,055,977.47 97,782,684.13 预收账款 10,724,279.01 11,181,304.21 应付工资 25,796,663.80 11,184,083.09 应付福利费 10,240,712.76 9,420,738.97 应付股利 6,355,968.00 应交税金 5,490,645.38 57,359.38 其他应交款 4,078,707.67 3,811,529.59 其他应付款 40,462,436.95 31,480,636.95 预提费用 6,434,186.06 261,313.52 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 518,807,153.58 374,473,913.52 长期负债： 长期借款 104,170,558.75 84,139,558.75 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 104,170,558.75 84,139,558.75 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 622,977,712.33 458,613,472.27 少数股东权益 股东权益： 股本 227,987,617.00 134,110,363.00 减：已归还投资 股本净额 227,987,617.00 134,110,363.00 资本公积 211,152,549.96 304,984,128.18 盈余公积 65,364,188.03 65,364,188.03 其中：法定公益金 10,499,937.62 10,499,937.62 未分配利润 54,063,311.20 38,838,107.43 外币报表折算差额 股东权益合计 558,567,666.19 543,296,786.64 负债和股东权益总计 1,181,545,378.52 1,001,910,258.91 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：王凤英 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位:人民币元 行 合并 项目 次 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 1 739,979,801.85 503,288,917.85 减：主营业务成本 4 582,235,524.75 421,789,497.32 主营业务税金及附加 5 884,532.70 573,744.76 二、主营业务利润 10 156,859,744.40 80,925,675.77 加：其他业务利润 11 1,515,369.53 788,718.46 减：营业费用 14 21,011,050.85 13,857,508.70 管理费用 15 63,432,592.35 41,598,994.21 财务费用 16 8,092,285.17 5,797,417.41 三、营业利润 18 65,839,185.56 20,460,473.91 加：投资收益 19 -1,515,758.82 18.00 补贴收入 22 营业外收入 23 250,455.12 40,242.46 减：营业外支出 25 13,888,037.03 1,390,600.74 四、利润总额 27 50,685,844.83 19,110,133.63 减：所得税 28 17,289,731.70 6,410,125.60 少数股东损益 29 2,043,919.52 641,295.46 五、净利润 30 31,352,193.61 12,058,712.57 加：年初未分配利润 31 38,567,369.53 32,988,623.56 其他转入 32 六、可供分配利润 33 69,919,563.14 45,047,336.13 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 69,919,563.14 45,047,336.13 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 16,093,243.96 24,139,865.34 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 53,826,319.18 20,907,470.79 母公司 项目 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 697,196,378.76 489,030,035.23 减：主营业务成本 580,658,897.18 421,998,309.94 主营业务税金及附加 3,775.93 10,397.66 二、主营业务利润 116,533,705.65 67,021,327.63 加：其他业务利润 1,127,864.89 510,535.85 减：营业费用 20,079,875.00 13,752,807.42 管理费用 46,760,926.78 34,224,160.80 财务费用 5,359,978.31 3,062,694.51 三、营业利润 45,460,790.45 16,492,200.75 加：投资收益 5,559,277.22 1,832,122.04 补贴收入 营业外收入 79,598.17 32,947.86 减：营业外支出 6,930,497.69 1,331,087.09 四、利润总额 44,169,168.15 17,026,183.56 减：所得税 12,850,720.42 5,084,182.16 少数股东损益 五、净利润 31,318,447.73 11,942,001.40 加：年初未分配利润 38,838,107.43 32,394,453.75 其他转入 六、可供分配利润 70,156,555.16 44,336,455.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 70,156,555.16 44,336,455.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,093,243.96 24,139,865.34 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,063,311.20 20,196,589.81 利润表补充资料： 合并 项目 期末数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 期末数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：王凤英 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 684,824,910.86 收到的税费返还 68,185,009.21 收到的其他与经营活动有关的现金 13,376,554.13 现金流入小计 766,386,474.20 购买商品、接受劳务支付的现金 532,797,836.43 支付给职工以及为职工支付的现金 44,147,999.05 支付的各项税费 27,349,623.50 支付的其他与经营活动有关的现金 39,909,839.80 现金流出小计 644,205,298.78 经营活动产生的现金流量净额 122,181,175.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,218,743.25 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,218,743.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,761,129.15 投资所支付的现金 47,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 13,056,077.10 现金流出小计 148,817,206.25 投资活动产生的现金流量净额 -146,598,463.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 315,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,112.70 现金流入小计 316,812,112.70 偿还债务所支付的现金 185,996,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,002,706.77 其中：子公司支付少数股东的股利 90,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 203,999,106.77 筹资活动产生的现金流量净额 112,813,005.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 88,395,718.35 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 603,827,430.00 收到的税费返还 68,022,315.71 收到的其他与经营活动有关的现金 3,022,438.47 现金流入小计 674,872,184.18 购买商品、接受劳务支付的现金 487,508,344.21 支付给职工以及为职工支付的现金 35,618,891.38 支付的各项税费 15,203,617.19 支付的其他与经营活动有关的现金 25,314,004.03 现金流出小计 563,644,856.81 经营活动产生的现金流量净额 111,227,327.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 520,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 520,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,048,444.79 投资所支付的现金 68,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 13,056,077.10 现金流出小计 149,604,521.89 投资活动产生的现金流量净额 -149,084,521.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 252,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 252,400,000.00 偿还债务所支付的现金 139,646,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,323,330.23 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 154,969,730.23 筹资活动产生的现金流量净额 97,430,269.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 59,573,075.25 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：王凤英 现金流量表(续) 2004年1-6月 编制单位：浙江新安化工集团股份有限公司 单位: 人民币元 补充资料： 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少(减：增加) 63 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 固定资产报废损失 66 财务费用 67 投资损失(减：收益) 68 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料： 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,352,193.61 加：少数股东损益 2,043,919.52 计提的资产减值准备 1,236,197.94 固定资产折旧 28,633,410.72 无形资产摊销 152,634.41 长期待摊费用摊销 1,897.28 待摊费用减少(减：增加) 502,007.06 预提费用增加(减：减少) 8,064,667.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 583,841.55 固定资产报废损失 6,797,055.93 财务费用 8,091,020.01 投资损失(减：收益) -6,989,642.51 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -35,370,912.84 经营性应收项目的减少(减：增加) -39,207,470.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 45,971,953.08 其 他 70,318,402.70 经营活动产生的现金流量净额 122,181,175.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 244,709,645.16 减：现金的期初余额 156,313,926.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 88,395,718.35 补充资料： 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,318,447.73 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,764,744.92 固定资产折旧 21,038,526.15 无形资产摊销 102,061.68 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -468,040.18 预提费用增加(减：减少) 6,172,872.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 583,841.55 固定资产报废损失 1,044,636.63 财务费用 5,359,978.31 投资损失(减：收益) -5,559,277.22 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -3,015,946.17 经营性应收项目的减少(减：增加) -43,649,278.69 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,725,488.63 其 他 54,809,271.49 经营活动产生的现金流量净额 111,227,327.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 195,742,654.45 减：现金的期初余额 136,169,579.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,573,075.25 法定代表人：王伟 主管会计工作的负责人：林加善 会计机构负责人：王凤英 资产减值准备明细表 编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 2004年1-6月 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 8,427,184.64 498,466.70 其中：应收账款 7,845,870.44 445,103.87 其他应收款 581,314.20 53,362.83 二、短期投资跌价准备合计 456,000.00 1,010,000.00 其中：股票投资 债券投资 456,000.00 1,010,000.00 三、存货跌价准备合计 3,970,104.52 其中：库存商品 3,137,093.56 自制半成品 原材料 833,010.96 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,477,043.99 其中：房屋、建筑物 5,324,877.01 机器设备 6,152,166.98 4,945,925.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 24,330,333.15 项目 本期转回数 期未余额 一、坏账准备合计 4,779,297.50 4,146,353.84 其中：应收账款 4,706,686.02 3,584,288.29 其他应收款 72,611.48 562,065.55 二、短期投资跌价准备合计 1,466,000.00 其中：股票投资 债券投资 1,466,000.00 三、存货跌价准备合计 3,970,104.52 其中：库存商品 3,137,093.56 自制半成品 原材料 833,010.96 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 530,000.00 15,892,969.09 其中：房屋、建筑物 5,324,877.01 机器设备 530,000.00 10,568,092.08 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 25,475,427.45 二、会计报表附注： 2004年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名“浙江省新安江化工（集团）股份有限公司”，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]34号文批准，于1993年5月12日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为14291927的企业法人营业执照。1996年8月27日，经浙江省工商行政管理局核准更名为“浙江新安化工集团股份有限公司”，并取得变更后注册号为3300001001033的企业法人营业执照。现有注册资本227,987,617.00元，折227,987,617股（每股面值1元），其中已流通股份：A股7,480万股。公司首次发行的A股股票于2001年9月6日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业。经营范围：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营，本企业自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一补”业务，与上述业务相关的咨询、修理服务，汽车运输业务，化工、石油化工工程的施工，设备及机组的维修、保养（限分支机构经营）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 计提坏账准备采用账龄分析法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年以内的（含1年，以下类推），按其余额的2％计提；账龄1-2年的，按其余额的10％计提；账龄2-3年的，按其余额的20％计提；账龄3年以上的，按其余额的50％计提。对有确凿证据表明极有可能收不回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 12-40 8-2.4 通用设备 6-12 16-8 专用设备 8-12 12-8 运输工具 8-12 12-8 其他设备 6 16 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十九)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十一)会计政策和会计估计变更说明 三、税（费）项 (一)增值税 按0%、13%、17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为0%、11%、13%。 (二)营业税 按3%、5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司 (一)控股子公司 注册资本 企业全称 业务性质 (万元) 浙江开化合成材料有限公司 制造业 2,199.39 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 制造业 2,300.00 建德市新安水晶有限公司 制造业 500.00 建德市新安服务有限责任公司 商品流通业 188.00 建德新安化工煤炭经营有限公司 商品流通业 120.00 建德新安汽车修理有限公司 服务业 30.00 浙江开化元通硅业有限公司 制造业 280.00 浙江新安生物技术有限公司 制造业 2,500.00 实际投资 企业全称 经营范围 额(万元) 浙江开化合成材料有限公司 有机硅生产销售 2,102.62 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 生产销售工业硅 1,340.00 建德市新安水晶有限公司 水晶材料及制品生产销售 408.22 建德市新安服务有限责任公司 化工等产品销售 160.00 建德新安化工煤炭经营有限公司 煤炭、化工原料销售 100.00 建德新安汽车修理有限公司 汽车修理 30.00 浙江开化元通硅业有限公司 工业硅生产销售 142.80 浙江新安生物技术有限公司 碾米、粮食制品加工销售 2,150.00 所占权 企业全称 备注 益比例 浙江开化合成材料有限公司 95.60% 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 58.26% 建德市新安水晶有限公司 81.64% 建德市新安服务有限责任公司 85.11% 建德新安化工煤炭经营有限公司 83.33% 建德新安汽车修理有限公司 100.00% [注1] 浙江开化元通硅业有限公司 51.00% [注2] 浙江新安生物技术有限公司 86.00% [注1]：建德新安汽车修理有限公司系本公司与建德市新安服务有限责任公司、建德新安化工煤炭经营有限公司共同投资的控股子公司，本公司投资比例为60%、建德市新安服务有限责任公司投资比例为30％、建德新安化工煤炭经营有限公司投资比例为10%，按比例计算本公司实际持有其93.87％的权益。 [注2]：浙江开化元通硅业有限公司系浙江开化合成材料有限公司的控股子公司，浙江开化合成材料有限公司持有其51.00％股权，按此比例计算本公司实际持有其48.756％的权益。 (二)其他说明 1．无未纳入合并报表范围的子公司。 2．无纳入合并范围而持股比例未达到50%以上的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 公司根据董事会批准，与中国水稻研究所、自然人尚阳签订了“出资协议书”。共同出资在浙江省建德市科技工业园组建“浙江新安生物技术有限公司”。该公司总注册资本2500万元，其中公司以企业自筹资金现金出资人民币2150万元，占86%。本报告期已将该公司纳入合并范围，因其尚在试产阶段，未有经营效益发生。 五、利润分配 公司2003年度利润分配方案于2004年5月18日经2003年度股东大会审议通过。以2003年年末总股本134,110,363股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，派发现金红利总额为16,093,243.96元；以公司2003年度分红派息股权登记日收市的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股。公司于2004年5月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2003年度分红派息公告，分红派息股权登记日为2004年5月31日，除息日为2004年6月1日，红利发放日为2004年6月7日，分红款项通过中国证券登记结算公司上海分公司分红专用帐户分派到股东指定交易帐户。报告期该项分配方案已经实施。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数262,797,643.51 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 196,910.29 191,412.07 银行存款 220,916,723.83 133,166,773.78 其他货币资金 41,684,009.39 28,704,035.71 合计 262,797,643.51 162,062,221.56 [注]：其中用于开具银行承兑汇票保证金存款为21,065,118.87元。 (2)货币资金——外币货币资金 期末数 项目 原币余额 汇率 折人民币金额 银行存款USD 2,277,456.96 8.2760 18,848,228.28 合计 2,277,456.96 8.2760 18,848,228.28 期初数 项目 原币余额 汇率 折人民币金额 银行存款USD 3,222,608.27 8.2767 26,672,561.87 合计 3,222,608.27 8.2767 26,672,561.87 2.短期投资 期末数58,056,000.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19,522,000.00 1,466,000.00 18,056,000.00 其他 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 59,522,000.00 1,466,000.00 58,056,000.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19,522,000.00 456,000.00 19,066,000.00 其他 合计 19,522,000.00 456,000.00 19,066,000.00 (2)债券投资情况 项目 面值 期末账面余额 期末市价 02国债（10） 20,000,000.00 19,522,000.00 18,056,000.00 合计 20,000,000.00 19,522,000.00 18,056,000.00 (3) 短期投资跌价准备 1)增减变动情况 本期减少 项目 期初数 本期增加 价值回升转回 其他原因转出 债券投资 456,000.00 1,010,000.00 合计 456,000.00 1,010,000.00 项目 期末数 债券投资 1,466,000.00 合计 1,466,000.00 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市值系根据上海证交所2004年6月30日的收盘价确定。 (4)期末本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数3,206,142.22 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,206,142.22 7,736,822.62 合计 3,206,142.22 7,736,822.62 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收账款 期末数101,211,437.98 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 97,551,572.26 92.61 2,517,139.03 95,034,433.23 1-2年 4,909,685.42 4.66 410,495.41 4,499,190.01 2-3年 745,534.64 0.71 119,735.35 625,799.29 3年以上 2,125,728.76 2.02 1,073,713.31 1,052,015.46 合计 105,332,521.08 100.00 4,121,083.10 101,211,437.98 期初数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 44,524,608.75 77.39 890,492.17 43,634,116.58 1-2年 5,258,472.25 9.14 525,847.23 4,732,625.02 2-3年 768,649.19 1.34 153,729.84 614,919.35 3年以上 6,977,359.81 12.13 6,275,801.20 701,558.61 合计 57,529,090.00 100.00 7,845,870.44 49,683,219.56 (2)应收账款——外币应收账款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,850,709.60 8.2767 23,594,395.48 小计 23,594,395.48 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,698,653.18 8.2767 14,059,242.77 小计 14,059,242.77 (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为26,328,402.97元，占应收账款账面余额的25.00%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (5)其他说明 1) 本期本公司对部分因债务单位改制、破产等原因无法收回的应收账款4,724,511.02元，报经批准后已作为坏账损失处理。 5. 其他应收款 期末数11,615,569.17 期末数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 10,841,885.67 88.65 143,197.71 10,698,687.96 1-2年 644,640.50 5.27 64,464.05 580,176.45 2-3年 112,757.73 0.92 22,551.55 90,206.18 3年以上 630,483.79 5.16 383,985.21 246,498.58 合计 12,229,767.691 00.00 614,198.52 11,615,569.17 期初数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 5,451,207.05 77.77 109,024.14 5,342,182.91 1-2年 651,049.35 9.29 65,104.93 585,944.42 2-3年 154,752.62 2.21 30,950.52 123,802.10 3年以上 752,469.21 10.73 376,234.61 376,234.60 合计 7,009,478.23 100.00 581,314.20 6,428,164.03 (1) 账龄分析 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 土地预付款 建德市通平城市建设投资有限公司 1,041,713.33 购房预付款 小计 4,041,713.33 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,833,613.33元，占其他应收款账面余额的41.61%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 6. 预付账款 期末数24,992,788.08 (1)账龄分析 期末数 期初数 币种 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 23,884,308.21 95.56 25,902,483.82 99.59 1-2年 841,835.65 3.37 106,865.31 0.41 2-3年 266,644.22 1.07 合计 24,992,788.08 100.00 26,009,349.13 100.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (3)账龄1年以上预付账款主要系未结算货款零星尾款。 7. 应收补贴款 期末数12,401,696.87 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 12,401,696.87 61,969,000.34 合计 12,401,696.87 61,969,000.34 (2) 性质或内容说明 系根据浙江省国家税务局浙国税进[2002]21号“浙江省国家税务局关于印发《浙江省生产企业出口货物“免、抵、退”税管理办法实施意见（试行）的通知》，出口产品实行“免、抵、退”政策应收的出口退税。 8. 存货 期末数166,183,779.68 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 74,397,608.81 833,010.96 73,564,597.85 包装物 1,902,023.28 1,902,023.28 自制半成品 17,016,889.68 17,016,889.68 库存商品 68,783,167.50 3,137,093.56 65,646,073.94 在产品 8,054,194.93 8,054,194.93 合计 170,153,884.20 3,970,104.52 166,183,779.68 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 63,413,829.77 833,010.96 62,580,818.81 包装物 2,094,266.63 2,094,266.63 自制半成品 4,586,657.29 4,586,657.29 库存商品 55,126,374.06 3,137,093.56 51,989,280.50 在产品 1,701,707.22 1,701,707.22 合计 126,922,834.97 3,970,104.52 122,952,730.45 (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3)上述存货无用于债务担保。 (4)存货跌价准备 1)明细情况 本期减少 项目 期初数 本期增加 价值回升转回 其他原因转出 原材料 833,010.96 库存商品 3,137,093.56 合计 3,970,104.52 项目 期末数 原材料 833,010.96 库存商品 3,137,093.56 合计 3,970,104.52 2)存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确认。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 期末对部分原材料因陈旧过时、已无使用价值等原因造成成本不可收回的部分，全额提取存货跌价准备。 9. 待摊费用 期末数2,842,642.51 项目 期末数 期初数 款项性质及内容 保险费 1,892,094.26 1,341,573.10 2004年保险费 桃关2号开炉费 950,548.25 试生产费用 合计 2,842,642.51 1,341,573.10 10. 长期股权投资 期末数30,820,015.79 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,174,763.48 1,174,763.48 其他股权投资 29,645,252.31 29,645,252.31 合计 30,820,015.79 30,820,015.79 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,811,584.71 1,811,584.71 其他股权投资 22,645,252.31 22,645,252.31 合计 24,456,837.02 24,456,837.02 (2) 长期股权投资——股票投资 持股比例 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始成本 (%) 杭州工商信托投 法人股 2,004万 6.2625 20,590,252.31 资股份有限公司 小计 20,590,252.31 被投资单位名称 期末数 期末市价 杭州工商信托投 20,590,252.31 [注] 资股份有限公司 小计 20,590,252.31 [注]：系尚未流通的法人股。期末未出现可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 建德市新安江有机硅园区开发 20年 1,000,000.00 有限公司 方正证券有限责任公司 长期 735,000.00 厦门新安化工有限公司 10年 200,000.00 杭州信托投资公司 不详 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 长期 20,000.00 阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司 长期 7,000,000.00 小计 9,055,000.00 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 期末数 建德市新安江有机硅园区开发 20.00[注1] 1,000,000.00 有限公司 方正证券有限责任公司 0.14 735,000.00 厦门新安化工有限公司 20.00[注1] 200,000.00 杭州信托投资公司 0.02 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 2.36 20,000.00 阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司 35.00[注1] 7,000,000.00 小计 9,055,000.00 [注1]：本公司对厦门新安化工有限公司、建德市新安江有机硅园区开发有限公司和阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司的投资比例虽占其注册资本的20%以上，但因不参与其生产经营管理，不具有重大影响，故按成本法核算。 2)合并价差 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 阿坝州禧龙工业 2,023,035.31 1,348,690.19 - 硅有限责任公司 浙江开化元通硅 502,409.94 462,894.52 - 业有限公司 小计 2,571,914.84 1,811,584.71 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 阿坝州禧龙工业 505,758.82 - 842,931.37 24个月 硅有限责任公司 浙江开化元通硅 - - 462,894.52 89个月 业有限公司 小计 505,758.82 1,305,825.89 b．合并价差形成原因说明 本期对阿坝州禧龙工业硅有限责任公司股权投资差额2,023,035.31元摊销6个月505,782.82元。 11. 长期债权投资 期末数30,000,000.00 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他债券投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他债券投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,040,000.00 30,040,000.00 (2)长期债权投资——其他债权投资 受托单位名称 年利率 到期日 初始始投资成本 杭州工商信托投资股份有限公 2005年7月 30,000,000.00 司[注] 小计 30,000,000.00 累计应收或 受托单位名称 本期利息 期末数 已收利息 杭州工商信托投资股份有限公 30,000,000.00 司[注] 小计 30,000,000.00 [注]：系本公司委托杭州工商信托投资股份有限公司对“浙江水泥有限公司股权投资项目”集合资金信托投资。根据资金信托合同，信托收益来源于股权转让收益或信托受益权转让收益，在信托计划期满后20个工作日内，以现金方式一次性支付信托收益。 (3) 期末未出现长期债权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提长期债权投资减值准备。 12. 固定资产原价 期末数848,139,706.26 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 215,866,407.71 122,059,881.13 7,948,839.78 通用设备 164,636,446.58 2,890,965.00 1,436,163.25 专用设备 342,931,044.16 1,293,592.53 10,297,562.01 运输设备 16,738,352.82 2,476,180.95 1,070,599.58 小计 740,172,251.27[注] 128,720,619.61 20,753,164.62 类别 期末数 房屋及建筑物 329,977,449.06 通用设备 166,091,248.33 专用设备 333,927,074.68 运输设备 18,143,934.19 小计 848,139,706.26 [注]：本期根据工程决算的实际情况，对上年暂估入账时固定资产的分类做了相应的调整。 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入121,458,805.86元；其余均系外购。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产4,508,969.50元，报废固定资产16,244,195.12元。 (4)无融资租入和经营租出固定资产情况。 (5)暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 房屋及建筑物 796,296.62 587,186.39 通用设备 5,861,321.78 3,979,043.97 558,125.06 专用设备 9,054,795.05 5,192,174.64 539,110.43 合计 15,712,413.45 9,758,405.00 1,097,235.49 类别 账面价值 房屋及建筑物 209,110.23 通用设备 1,324,152.75 专用设备 3,323,509.98 合计 4,856,772.96 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 4,815,682.70 4,623,054.02 192,628.68 通用设备 3,751,082.95 3,601,080.05 150,002.90 专用设备 443,734.21 425,984.90 17,749.31 运输工具 443,517.98 425,777.26 17,740.72 合计 9,454,017.84 9,075,896.23 378,121.61 (7)无已退废并准备处置固定资产情况。 (8)期初及本期新增固定资产均已办妥产权过户手续。 13．累计折旧 期末数230,228,463.97 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 54,851,998.87 6,590,461.08 通用设备 52,863,142.17 10,729,417.72 专用设备 96,895,260.09 12,533,328.30 运输设备 6,402,164.49 684,439.39 小计 211,012,565.62[注] 30,537,646.49 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,640,523.23 57,801,936.72 通用设备 1,066,196.35 62,526,363.54 专用设备 5,904,527.97 103,524,060.42 运输设备 710,500.59 6,376,103.29 小计 11,321,748.15 230,228,463.97 [注]:本期按决算后固定资产分类实际情况，对累计折旧的期初数分类相应作了调整。 14．固定资产净值 期末数617,911,242.29 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 272,175,512.34 161,014,408.84 通用设备 103,564,884.79 111,773,304.41 专用设备 230,403,014.26 246,035,784.07 运输设备 11,767,830.90 10,336,188.33 合计 617,911,242.29 529,159,685.65 15．固定资产减值准备 期末数15,892,969.09 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 5,324,877.01 通用设备 4,804,038.13 4,945,925.10 专用设备 1,328,172.72 运输设备 19,956.13 合计 11,477,043.99 4,945,925.10 本期减少 项目 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 5,324,877.01 通用设备 9,749,963.23 专用设备 530,000.00 798,172.72 运输设备 19,956.13 合计 530,000.00 15,892,969.09 (2)固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、部份设备受强腐蚀性或暂时闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 16. 工程物资 期末数620,247.86 项目 期末数 期初数 待安装设备 4,916,904.46 为生产准备的工具及器具 620,247.86 336,443.00 合计 620,247.86 5,253,347.46 17. 在建工程 期末数46,167,682.11 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 有机硅工程二期 新安大厦 7,668,200.00 7,668,200.00 桃关万吨工业硅工程 17,301,477.76 17,301,477.76 科技大楼 8,749,517.56 8,749,517.56 锅炉及软水处理项目 新增6000吨/年二甲酯 2,246,702.40 2,246,702.40 硅厂10000吨/年高温胶 1,157,524.79 1,157,524.79 零星工程 9,044,259.60 9,044,259.60 合计 46,167,682.11 46,167,682.11 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 有机硅工程二期 68,403,460.28 68,403,460.28 新安大厦 5,668,200.00 5,668,200.00 桃关万吨工业硅工程 7,164,965.62 7,164,965.62 科技大楼 4,767,831.00 4,767,831.00 锅炉及软水处理项目 1,526,997.62 1,526,997.62 新增6000吨/年二甲酯 硅厂10000吨/年高温胶 零星工程 5,306,206.42 5,306,206.42 合计 92,837,660.94 92,837,660.94 在建工程增减变动情况 (2)在建工程增减变动情况 本期转入固定资 工程名称 期初数 本期增加 产 有机硅工程二期 68,403,460.28 29,547,916.39 97,951,376.67 新安大厦 5,668,200.00 2,000,000.00 桃关万吨工业硅 7,164,965.62 10,136,512.14 工程 1.2万吨二甲酯配 518,925.64 10,876,851.99 11,395,777.63 套项目 科技大楼 4,767,831.00 3,981,686.56 锅炉及软水处理 1,526,997.62 5,179,967.34 6,706,964.96 项目 新增6000吨/年二 2,246,702.40 甲酯 硅厂10000吨/年 1,157,524.79 高温胶 零星工程 4,787,280.78 9,661,665.42 5,404,686.60 小计 92,837,660.94 74,788,827.03 121,458,805.86 预算数 工程投入占 工程名称 期末数 资金来源 (万元) 预算的比例 有机硅工程二期 [注] 9,995 98.00% 新安大厦 7,668,200.00 自有资金 944.5 81.19% 桃关万吨工业硅 17,301,477.76 自有资金 1,907 90.73% 工程 1.2万吨二甲酯配 自有资金 1,684 67.67% 套项目 科技大楼 8,749,517.56 自有资金 1,130 77.43% 锅炉及软水处理 自有资金 730.5 91.81% 项目 新增6000吨/年二 2,246,702.40 自有资金 369 60.89% 甲酯 硅厂10000吨/年 1,157,524.79 自有资金 355 32.61% 高温胶 零星工程 9,044,259.60 小计 46,167,682.11 [注]：资金来源为金融机构贷款及其他。 (3)借款费用资本化金额 本期转入固定 工程名称 期初数 本期增加 资产 有机硅工程二期 282,539.78 1,152,038.78 1,434,578.56 小计 282,539.78 1,152,038.78 1,434,578.56 本期其他减 工程名称 期末数 资本化率 少 有机硅工程二期 5.496% 小计 （4）在建工程减值准备情况 期末在建工程未出现可收回金额低于账面价值情况，故无需计提在建工程减值准备。 18. 无形资产 期末数10,868,077.28 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 8,297,410.17 8,297,410.17 安易软件 91,500.44 91,500.44 伽马1号 2,479,166.67 2,479,166.67 合计 10,868,077.28 10,868,077.28 期初数 种类 账面余额减 值准备 账面价值 土地使用权 8,408,386.57 8,408,386.57 安易软件 98,325.12 98,325.12 伽马1号 合计 8,506,711.69 8,506,711.69 (2)无形资产增减变动情况 取得 种类 原始金额 期初数 本期增加 方式 土地使用权 出让 9,429,318.56 8,408,386.57 安易软件 购入 197,147.00 98,325.12 12,000.00 伽马1号 2,500,000.00 2,500,000.00 小计 12,126,465.56 8,506,711.69 2,512,000.00 本期 种类 本期摊销 期末数 累计摊销额 转出 土地使用权 110,976.40 8,297,410.17 1,131,908.39 安易软件 18,824.68 91,500.44 105,646.56 伽马1号 20,833.33 2,479,166.67 20,833.33 小计 150,634.41 10,868,077.28 1,258,388.28 剩余摊销 种类 期限 404-535 土地使用权 个月 27-119 安易软件 个月 伽马1号 119个月 小计 (3) 无形资产减值准备 期末无形资产未出现可收回金额低于账面价值情况，故无需计提无形资产减值准备。 19.长期待摊费用 期末数394,281.50 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 通道使用权 32,442.40 21,222.50 811.08 土地租金 87,320.00 77,999.98 1,086.20 开办费 296,956.30 合计 119,762.40 99,222.48 296,956.30 1,897.28 项目 期末数 累计摊销额 剩余摊销期限 通道使用权 20,411.42 12,030.98 151个月 土地租金 76,913.78 10,406.22 813个月 开办费 296,956.30 合计 394,281.50 22,437.20 20.短期借款 期末数292,030,700.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 235,830,700.00 95,000,000.00 保证借款 47,200,000.00 41,700,000.00 质押借款 18,000,000.00 抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 292,030,700.00 163,700,000.00 21. 应付票据 期末数58,826,876.48 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 57,208,876.48 93,040,000.00 商业承兑汇票 1,618,000.00 8,177,060.00 合计 58,826,876.48 101,217,060.00 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 22. 应付账款 期末数131,257,299.77 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2) 期末账龄3年以上的大额应付账款余额为1,327,404.45元，主要系尚未结算的货款尾款。 23. 预收账款 期末数14,497,858.24 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)预收账款——外币预收账款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 499,517.88 8.2762 4,134,120.59 小计 4,134,120.59 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 757,611.23 8.2767 6,270,520.87 小计 6,270,520.87 (3)账龄1年以上的预收账款金额387,265.78元主要系未结算预收货款尾款。 24．应付工资 期末数30,878,903.35 (1)拖欠性质工资的说明 公司无拖欠性质工资，期末应付工资余额主要系以前年度及当年按工效挂钩政策计提的工资储备。 25．应付股利 期末数6,383,968.00 种类 期末数 期初数 国家股 4,791,600.00 法人股 1,564,368.00 少数股东 28,000.00 合计 6,383,968.00 公司2003年度利润分配方案于2004年5月18日经2003年度股东大会审议通过。以2003年年末总股本134,110,363股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，派发现金红利总额为 16,093,243.96元。其中国家股股东建德市国有资产管理局和法人股股东开化县国有资产管理局股利利尚未支付。 少数股东股利为公司控股子公司建德市新安化工煤炭经营有限公司2003年度利润分配后尚未支付的少数股东股利。 25.应交税金 期末数6,166,990.05 税种 期末数 期初数 增值税 -4,998,285.91 -2,813,361.76 营业税 41,164.45 12,728.84 城市维护建设税 76,207.03 134,036.22 企业所得税 10,445,767.74 2,895,586.53 房产税 20,699.87 13,737.98 代扣代缴个人所得税 530,712.01 633,749.05 固 定资产投资方向调节税 44,241.21 土地使用税 6,483.65 合计 6,166,990.05 876,476.86 税种 法定税率 增值税 17%、13%、0% 营业税 5%、3% 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7% 企业所得税 33% 房产税 计税房产原值70%的1.2% 代扣代缴个人所得税 按税法规定税率 固 定资产投资方向调节税 土地使用税 合计 26．其他应交款 期末数4,206,848.86 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 54,565.78 80,697.70 应缴流转税税额的4% 水利建设基金 4,124,846.10 3,846,781.71 按销售收入的1.2‰ 残疾人保障金 27,436.98 合计 4,206,848.86 3,927,479.41 27. 其他应付款 期末数57,653,347.61 (1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 建德市国有资产管理局 130,607.44 130,607.44 合计 130,607.44 130,607.44 (2)无大额账龄3年以上的其他应付款。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 款项性质、内容 金额 应上缴住房补贴 住房补贴款 3,603,103.64[注] 四氯化碳项目补偿款 暂收的项目拆除补偿款 1,169,943.39 合计 5,597,150.89 [注]：系以前年度根据财政部财企[2000]295号《关于住房制度改革中有关财务处理问题的通知》、财企[2000]878号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》和财会[2001]5号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的有关要求，对1998年12月31日以前参加工作的无房老职工计提的一次性住房补贴，以及对住房未达标老职工计提的一次性补贴补差款。 28.预提费用 期末数6,584,937.99 项目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 348,943.15 333,687.65 期末应计未付利息 电费 476,825.92 96,227.27 期末应计未付电费 大修理费 5,759,168.92 期末应付未付费用 合计 6,584,937.99 429,914.92 61,969,000.34 29.一年内到期的长期负债 期末数10,000,000.00 (1)明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 10,000,000.00 39,000,000.00 合计 10,000,000.00 39,000,000.00 (2)一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 10,000,000.00 35,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 合计 10,000,000.00 39,000,000.00 30. 长期借款 期末数150,770,558.75 借款条件 期末数 期初数 信用借款 104,000,000.00 84,000,000.00 保证借款 46,600,000.00 15,000,000.00 借款利息 170,558.75 139,558.75 合计 150,770,558.75 99,139,558.75 31. 股本 期末数227,987,617.00 项目 期初数 1．发 国家拥有股份 39,930,000.00 (一) 起人 境内法人持有股份 尚 股份 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 33,500,363.00 通 3．内部职工股 16,680,000.00 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 90,110,363.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 44,000,000.00 已流 2．境内上市的外资股 通股 3．境外上市的外资股 4．其他 份 已流通股份合计 44,000,000.00 (三)股份总数 134,110,363.00 本期增减变动（+，-） 项目 配 送 公积金转股 股 股 1．发 国家拥有股份 27,951,000.00 (一) 起人 境内法人持有股份 尚 股份 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 23,450,254.00 通 3．内部职工股 11,676,000.00 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 63,077,254.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 30,800,000.00 已流 2．境内上市的外资股 通股 3．境外上市的外资股 4．其他 份 已流通股份合计 30,800,000.00 (三)股份总数 93,877,254.00 本期增减变动（+，-） 项目 其 期末数 小计 他 1．发 国家拥有股份 27,951,000.00 67,881,000.00 (一) 起人 境内法人持有股份 尚 股份 外资法人持有股份 未 其他 流 2．募集法人股 23,450,254.00 56,950,617.00 通 3．内部职工股 11,676,000.00 28,356,000.00 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 63,077,254.00 153,187,617.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 30,800,000.00 74,800,000.00 已流 2．境内上市的外资股 通股 3．境外上市的外资股 4．其他 份 已流通股份合计 30,800,000.00 74,800,000.00 (三)股份总数 93,877,254.00 227,987,617.00 32. 资本公积 期末数211,152,549.96 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 股本溢价 281,383,185.92 接受捐赠非现金资产准备 6,873,414.00 股权投资准备 8,754,592.46 拨款转入 4,971,726.85 其他资本公积 3,001,208.95 45,675.78 合计 304,984,128.18 项目 本期减少 期末数 股本溢价 93,877,254.00 187,505,931.92 接受捐赠非现金资产准备 6,873,414.00 股权投资准备 8,754,592.46 拨款转入 4,971,726.85 其他资本公积 3,046,884.73 合计 211,152,549.96 (2)资本公积增减原因及依据说明 1）本期公司按股东大会决议，以公积金按10股转增7股增加股本，减少资本公积金93,877,254.00元。 2) 本期公司对3年以上的无法支付的应付款项债务重组，增加资本公积45,657.78元。 33. 盈余公积 期末数65,364,188.03 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20,999,875.21 20,999,875.21 法定公益金 10,499,937.62 10,499,937.62 任意盈余公积 17,751,930.53 17,751,930.53 国家扶持基金 16,112,444.67 16,112,444.67 合计 65,364,188.03 65,364,188.03 34. 未分配利润 期末数53,826,319.18 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 未分配利润 38,567,369.53 31,352,193.61 16,093,243.96 合计 38,567,369.53 31,352,193.61 16,093,243.96 项目 期末数 未分配利润 53,826,319.18 合计 53,826,319.18 (2) 其他说明 1)本期增加均系本期实现净利润转入。 2)本期减少16,093,243.96元，明细如下： a.根据董事会审议通过，并经股东大会审议批准的2003年度利润分配方案，以2003 年末总股本134,110,363股为基数，按每10股派发现金股利1.2元（含税）,计分配现金股 利16,093,243.96元。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数739,979,801.85/582,235,524.75 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 农药产品 463,772,389.55 335,997,614.02 有机硅产品 178,127,222.96 105,439,965.69 化工产品 47,595,588.31 35,603,025.74 电力 1,988,364.64 3,940,658.73 其他 48,496,236.39 22,307,653.67 合计 739,979,801.85 503,288,917.85 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 农药产品 385,730,116.24 293,072,366.33 有机硅产品 112,737,087.43 77,039,068.12 化工产品 38,744,613.96 29,180,721.53 电力 1,766,415.83 2,816,577.93 其他 43,257,291.29 19,680,763.41 合计 582,235,524.75 421,789,497.32 (2) 地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内销售 405,039,806.07 245,618,328.56 国外销售 334,939,995.78 257,670,589.29 合计 739,979,801.85 503,288,917.85 主营业务成本 国内销售 306,950,747.05 198,278,630.37 国外销售 275,284,777.70 223,510,666.95 合计 582,235,524.75 421,789,497.32 (3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为152,862,119.99元，占公司全部主营业务收入的20.66%。 2．主营业务税金及附加 本期数884,532.70 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 97,954.38 154,327.81 应税收入的3%、5% 城市维护建设税 444,508.78 248,414.64 应缴流转税税额的7% 教育费附加 342,069.54 171,002.31 应缴流转税税额的4% 合计 884,532.70 573,744.76 3. 其他业务利润 本期数1,515,369.53 期末数 项目 业务收入 业务支出 利润 废料销售业务 27,042,244.66 25,309,943.26 1,732,301.40 材料销售业务 8,477,842.61 8,625,045.43 -147,202.82 租赁业务 包装物销售 62,451.05 53,040.83 9,410.22 其他 1,111.11 80,250.38 -79,139.27 合计 35,583,649.43 34,068,279.90 1,515,369.53 期初数 项目 业务收入 业务支出 利润 废料销售业务 19,800,793.03 19,143,118.73 657,674.30 材料销售业务 2,385,934.81 2,380,039.05 5,895.76 租赁业务 35,253.71 816.00 34,437.71 包装物销售 48,848.80 24,300.98 24,547.82 其他 342,128.87 275,966.00 66,162.87 合计 22,612,959.22 21,824,240.76 788,718.46 4. 财务费用 本期数8,092,285.17 项目 本期数 上年同期数 利息支出 8,176,839.98 5,738,934.15 减：利息收入 622,068.82 443,292.21 汇兑损益 327,376.04 204,848.23 其他 210,137.97 296,927.24 合计 8,092,285.17 5,797,417.41 5. 投资收益 本期数-1,515,758.82 项目 本期数 上年同期数 债券投资收益 -18.00 股权投资差额摊销 505,758.82 计提的短期、长期投资减值准备 1,010,000.00 合计 -1,515,758.82 -18.00 6. 营业外收入 本期数250,455.12 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 17,780.77 罚款收入 4,212.00 2,332.00 其他 228,462.35 37,910.46 合计 250,455.12 40,242.46 7. 营业外支出 本期数13,888,037.03 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 996,321.59 724,624.60 处置固定资产净损失 6,797,055.93 113,441.93 捐赠支出 89,600.00 336,400.00 罚款支出 850.00 4,564.65 计提的固定资产减值准备 4,415,925.10 其他 1,588,284.41 211,569.56 合计 13,888,037.03 1,390,600.74 (三)合并现金流量表项目注释 1.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 期末数 定期存款增加 13,056,077.10 小计 13,056,077.10 2.现金的期末余额/现金的期初余额 期末数244,709,645.16/157,030,300.31 项目 期末数 期初数 货币资金期末余额 262,797,643.51 162,062,221.56 减：三个月以上的定期存款[注] 18,087,998.35 5,031,921.25 小计 244,709,645.16 157,030,300.31 [注]:本公司作为投资目的的三个月以上的定期存款，期初余额5,031,921.25元、期末余额18,087,998.35元，在现金流量表中列示的“现金的期初余额”、“现金的期末余额”中均已被扣除。 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数92,739,269.45 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 89,747,271.72 93.62 1,793,049.43 87,954,222.29 1-2年 3,878,650.19 4.05 387,865.02 3,490,785.17 2-3年 579,623.29 0.60 115,924.66 463,698.63 3年以上 1,661,126.73 1.73 830,563.37 830,563.36 合计 95,866,671.93 100.00 3,127,402.48 92,739,269.45 期初数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 40,479,498.66 78.87 809,589.97 39,669,908.69 1-2年 3,878,650.19 7.56 387,865.02 3,490,785.17 2-3年 579,623.29 1.13 115,924.66 463,698.63 3年以上 6,385,637.75 12.44 5,979,940.17 405,697.58 合计 51,323,409.89 100.00 7,293,319.82 44,030,090.07 (2)应收账款——外币应收账款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,850,709.60 8.2767 23,594,395.48 小计 23,594,395.48 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,698,653.18 8.2767 14,059,242.77 小计 14,059,242.77 (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为26,328,402.97元，占应收账款账面余额的27.46%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (5)其他说明 本期本公司对部分因债务单位改制、破产等原因而无法收回的应收账款4,724,511.02元，报经批准后已作为坏账损失处理。 2. 其他应收款 期末数6,327,927.94 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 5,692,246.37 85.80 113,844.93 5,578,401.44 1-2年 614,242.13 9.26 61,424.21 552,817.92 2-3年 108,877.73 1.64 21,775.55 87,102.18 3年以上 219,212.80 3.30 109,606.40 109,606.40 合计 6,634,579.03 1 00.00 306,651.09 6,327,927.94 期初数 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 5,140,101.56 83.51 102,802.03 5,037,299.53 1-2年 614,242.13 9.98 61,424.21 552,817.92 2-3年 108,877.73 1.77 21,775.55 87,102.18 3年以上 291,824.28 4.74 145,912.14 145,912.14 合计 6,155,045.70 100.00 331,913.93 5,823,131.77 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 土地预付款 建德市通平城市建设投资有限公司 1,041,713.33 购房预付款 小计 4,041,713.33 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,833,613.33元，占其他应收款账面余额的 72.85%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数141,952,952.37 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 112,307,700.06 112,307,700.06 其他股权投资 29,645,252.31 29,645,252.31 合计 141,952,952.37 141,952,952.37 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 84,758,422.84 84,758,422.84 其他股权投资 22,645,252.31 22,645,252.31 合计 107,403,675.15 107,403,675.15 (2)长期股权投资——股票投资 持股比例 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始成本 (%) 杭州工商信托投 法人股 2,004万 6.2625 20,590,252.31 资股份有限公司 小计 20,590,252.31 被投资单位名称 期末数 期末市价 杭州工商信托投 20,590,252.31 [注] 资股份有限公司 小计 20,590,252.31 [注]：系尚未流通的法人股。期末未出现可收回金额低于其账面价值的现象，故不需计提减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江开化合成材料有限公司 30年 21,026,400.00 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 50年 13,400,000.00 建德市新安服务有限责任公司 10年 1,600,000.00 建德新安化工煤炭经营有限公司 20年 1,000,000.00 建德市新安水晶有限公司 20年 4,082,168.00 建德新安汽车修理有限公司 10年 180,000.00 浙江新安生物技术有限公司 10年 21,500,000.00 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 20年 1,000,000.00 方正证券有限责任公司 长期 735,000.00 厦门新安化工有限公司 10年 200,000.00 杭州信托投资公司 不详 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 长期 20,000.00 阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司 长期 7,000,000.00 小计 71,843,568.00 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 期末数 浙江开化合成材料有限公司 95.60 53,437,732.52 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 58.26 15,295,103.85 建德市新安服务有限责任公司 85.11 10,910,057.91 建德新安化工煤炭经营有限公司 83.33 5,628,570.46 建德市新安水晶有限公司 81.64 5,044,437.03 建德新安汽车修理有限公司 60.00 491,798.29 浙江新安生物技术有限公司 86.00 21,500,000.00 建德市新安江有机硅园区开发有限公司 20.00[注1] 1,000,000.00 方正证券有限责任公司 0.14 735,000.00 厦门新安化工有限公司 20.00[注1] 200,000.00 杭州信托投资公司 0.02 100,000.00 建德市总工会工联贸易公司 2.36 20,000.00 阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司 35.00[注1] 7,000,000.00 小计 121,362,700.06 [注1]：本公司对厦门新安化工有限公司、建德市新安江有机硅园区开发有限公司、阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司的投资比例虽占其注册资本的20%以上，但因不参与其生产经营管理、不具有重大影响，故按成本法核算。 2)权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 浙江开化合成材料有限公司 27,682,573.18 48,448,407.09 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 15,075,000.00 15,718,466.43 建德市新安服务有限责任公司 1,600,000.00 10,512,329.13 建德新安化工煤炭经营有限公司 960,000.00 4,826,524.40 建德市新安水晶有限公司 3,316,000.00 4,821,890.00 建德新安汽车修理有限公司 180,000.00 430,805.79 浙江新安生物技术有限公司 21,500,000.00 21,500,000.00 小计 70,313,573.18 106,258,422.84 被投资单位名称 损益调整 股权投资准备 浙江开化合成材料有限公司 4,989,325.43 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 419,568.79 建德市新安服务有限责任公司 397,728.78 建德新安化工煤炭经营有限公司 802,046.06 建德市新安水晶有限公司 222,547.03 建德新安汽车修理有限公司 60,992.50 浙江新安生物技术有限公司 0 小计 6,892,208.59 被投资单位名称 股权投资差额 期末数 浙江开化合成材料有限公司 53,437,732.52 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 842,931.37 15,295,103.85 建德市新安服务有限责任公司 10,910,057.91 建德新安化工煤炭经营有限公司 5,628,570.46 建德市新安水晶有限公司 5,044,437.03 建德新安汽车修理有限公司 491,798.29 浙江新安生物技术有限公司 21,500,000.00 小计 842,931.37 112,307,700.06 b.本期增减变动明细情况 本期投资成本 被投资单位名称 期初数 增减额 浙江开化合成材料有限公司 48,448,407.09 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 15,718,466.43 建德市新安服务有限责任公司 10,512,329.13 建德新安化工煤炭经营有限公司 4,826,524.40 建德市新安水晶有限公司 4,821,890.00 建德新安汽车修理有限公司 430,805.79 浙江新安生物技术有限公司 21,500,000.00 小计 84,758,422.84 21,500,000.00 本期损益调整 本期分得现 本期投资准 被投资单位名称 增减额 金红利 备增减额 浙江开化合成材料有限公司 4,989,325.43 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 82,396.24 建德市新安服务有限责任公司 797,728.78 400,000.00 建德新安化工煤炭经营有限公司 922,046.06 120,000.00 建德市新安水晶有限公司 222,547.03 建德新安汽车修理有限公司 60,992.50 浙江新安生物技术有限公司 小计 7,075,036.04 520,000.00 本期股权投资 被投资单位名称 期末数 差额增减额 浙江开化合成材料有限公司 53,437,732.52 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 505,758.82 15,295,103.85 建德市新安服务有限责任公司 10,910,057.91 建德新安化工煤炭经营有限公司 5,628,570.46 建德市新安水晶有限公司 5,044,437.03 建德新安汽车修理有限公司 491,798.29 浙江新安生物技术有限公司 21,500,000.00 小计 505,758.82 112,307,700.06 3)股权投资差额 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 2,023,035.31 1,348,690.19 小计 2,571,914.84 1,811,584.71 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 505,758.82 842,931.37 小计 505,758.82 1,305,825.89 被投资单位名称 摊销期限 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 24个月 小计 (4) 期末未出现长期股权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故不需计提长期股权投资减值准备。 4. 长期债权投资 期末数30,000,000.00 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他债券投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他债券投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 (2)长期债权投资——其他债权投资 受托单位名称 年利率 到期日 初始始投资成本 杭州工商信托投资股份有限公司[注] 2005年7月 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 本期 累计应收或 受托单位名称 期末数 利息 已收利息 杭州工商信托投资股份有限公司[注] 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 [注]：系本公司委托杭州工商信托投资股份有限公司对“浙江水泥有限公司股权投资项目”集合资金信托投资。根据资金信托合同，信托收益来源于股权转让收益或信托受益权转让收益，在信托计划期满后20个工作日内，以现金方式一次性支付信托收益。 (3) 期末未出现长期债权投资可收回金额低于其账面价值的现象，故无需计提长期债权投资减值准备。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数697,196,378.76 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 农药产品 463,772,389.55 335,997,614.02 有机硅产品 166,419,281.57 99,842,592.19 化工产品 61,782,727.63 48,380,233.43 电力 1,988,364.64 3 940,658.73 其他 3,233,615.37 868,936.86 合计 697,196,378.76 489,030,035.23 (2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为152,862,119.99元，占公司全部主营业务收入的21.93%。 2. 主营业务成本 本期数580,658,897.18 项目 本期数 上年同期数 农药产品 400,896,339.61 304,148,895.19 有机硅产品 134,055,757.35 83,653,269.37 化工产品 41,190,941.54 30,396,758.54 电力 1,779,136.69 2,816,577.93 其他 2,736,721.99 982,808.91 合计 580,658,897.18 421,998,309.94 3. 投资收益 本期数5,559,277.22 项目 本期数 债券投资收益 权益法核算下调整的被投资单位损益增减的金额 7,075,036.04 股权投资差额摊销 -505,758.82 计提的短期、长期投资减值准备 -1,010,000.00 合计 5,559,277.22 项目 上年同期数 债券投资收益 18.00 权益法核算下调整的被投资单位损益增减的金额 1,832,104.04 股权投资差额摊销 计提的短期、长期投资减值准备 合计 1,832,122.04 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙江开化合成材料有限公司 浙江衢州 有机硅系列产品生产销售 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 四川阿坝州 生产销售工业硅 建德市新安水晶有限公司 浙江杭州 水晶材料及制品生产销售 建德市新安服务有限责任公司 浙江杭州 化工等产品销售、代办保险 建德新安化工煤炭经营有限公司 浙江杭州 煤炭、化工原料销售 建德新安汽车修理有限公司 浙江杭州 汽车修理及维护、零件销售 浙江开化元通硅业有限公司 浙江衢州 有机硅系列产品批发零售 浙江新安生物技术有限公司 浙江杭州 碾米、粮食制品加工及销售 经济性质或 法定代 企业名称 与本企业关系 类型 表人 浙江开化合成材料有限公司 控股子公司 有限公司 王伟 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 控股子公司 有限公司 方江南 建德市新安水晶有限公司 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德市新安服务有限责任公司 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德新安化工煤炭经营有限公司 控股子公司 有限公司 骆阳星 建德新安汽车修理有限公司 控股子公司 有限公司 骆阳星 浙江开化元通硅业有限公司 控股孙公司 有限公司 吴启寿 浙江新安生物技术有限公司 控股子公司 有限公司 任不凡 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 浙江开化合成材料有限公司 2,199.39万元 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 2,300万元 建德市新安水晶有限公司 500万元 建德市新安服务有限责任公司 188万元 建德新安化工煤炭经营有限公司 120万元 建德新安汽车修理有限公司 30万元 浙江开化元通硅业有限公司 280万元 浙江新安生物技术有限公司 2,500万元 企业名称 期末数 浙江开化合成材料有限公司 2,199.39万元 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 2,300万元 建德市新安水晶有限公司 500万元 建德市新安服务有限责任公司 188万元 建德新安化工煤炭经营有限公司 120万元 建德新安汽车修理有限公司 30万元 浙江开化元通硅业有限公司 280万元 浙江新安生物技术有限公司 2,500万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) 浙江开化合成材料有限公司 2,102.64 95.60 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 1,340 58.26 建德市新安水晶有限公司 408.2168 81.64 建德市新安服务有限责任公司 160 85.11 建德新安化工煤炭经营有限公司 100 83.33 建德新安汽车修理有限公司 30 100.00 浙江开化元通硅业有限公司 142.8 51.00 浙江新安生物技术有限公司 2,150 86.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) 浙江开化合成材料有限公司 2,102.6 95.60 阿坝州禧龙工业硅有限责任公司 1,340 58.26 建德市新安水晶有限公司 408.216 81.64 建德市新安服务有限责任公司 160 85.11 建德新安化工煤炭经营有限公司 100 83.33 建德新安汽车修理有限公司 30 100.00 浙江开化元通硅业有限公司 142.8 51.00 浙江新安生物技术有限公司 2,150 86.00 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 建德市国有资产管理局 本公司股东 厦门新安化工有限公司 本公司参股企业 建德新安江有机硅园区开发有限公司 本公司参股企业 阿坝州顺鑫冶炼有限责任公司 本公司参股企业 (二)关联方交易情况 1.无关联采购货物。 2.销售货物 本期数 关联方名称 金额 定价政策 厦门新安化工有限公司 3,378,314.72 市场价格 小计 3,378,314.72 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 厦门新安化工有限公司 2,505,154.13 市场价格 小计 2,505,154.13 3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 关联方名称 期末数 期初数 (1)应收账款 厦门新安化工有限公司 745,519.97 484,351.42 小计 745,519.97 484,351.42 (2)其他应收款 建德新安江有机硅园区开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 3,000,000.00 3,000,000.00 (3)其他应付款 建德市国有资产管理局 130,607.44 130,607.44 小计 130,607.44 130,607.44 占全部应收(预收)应付(预 关联方名称 付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 (1)应收账款 厦门新安化工有限公司 0.71 0.84 小计 0.71 0.84 (2)其他应收款 建德新安江有机硅园区开发有限公司 24.53 42.8 小计 24.53 42.8 (3)其他应付款 建德市国有资产管理局 0.23 0.39 小计 0.23 0.39 4.其他关联方交易 (1) 2000年1月1日，本公司与建德市国有资产管理局订立了《改制企业非经营性国有资产处置合同》，约定由本公司有偿使用建德市国有资产管理局账面价值1,839,541.66元的非经营性资产，按年费率1.775%逐年交纳国有资产使用费，本期尚未计提国有资产使用费。上年计提的国有资产使用费为32,651.86元。 (2)关联方之间提供债务担保情况 1)截至2004年6月30日，本公司为控股子公司提供担保情况 被担保控股子公司 担保债务余额 债务期限 浙江开化合成材料有限公司 2,540万元 2003.11.28-2005.5.20 浙江开化合成材料有限公司 4,460万元 2001.12.20-2007.06.21 被担保控股子公司 担保债务类别 浙江开化合成材料有限公司 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 长期借款 2)截至2004年6月30日，控股子公司为本公司提供担保情况 提供担保的控股子公司 担保债务余额 债务期限 浙江开化合成材料有限公司 1,000万元 2001.07.31-2004.12.05 提供担保的控股子公司 担保债务类别 浙江开化合成材料有限公司 长期借款 3)截至2004年6月30日，控股子公司之间提供担保情况 提供担保单位 被担保单位 担保债务余额 建德市新安服务有限责任公司 建德新安化工煤炭经营有限公司 700万元 建德市新安服务有限责任公司 建德市新安水晶有限公司 120万元 建德市新安水晶有限公司 建德市新安服务有限责任公司 260万元 提供担保单位 债务期限 担保债务类别 建德市新安服务有限责任公司 2004.02.23-2004.11.11 短期借款 建德市新安服务有限责任公司 2004.03.15-2004.11.15 短期借款 建德市新安水晶有限公司 2003.09.18-2004.10.25 短期借款 4) 截至2004年6月30日，控股子公司浙江开化合成材料有限公司为浙江开化元通硅业有限公司提供担保情况： a．债务抵押担保 抵押物 抵押物 抵押权人 抵押作价 账面原值 账面净值 土地使用 中国建设银行 2,847,480.00 1,309,285.62 946万元 权 开化县支行 担保债务 抵押物 债务期限 担保债务 余额 土地使用 2003.11.20-2 300万元 短期借款 权 004.11.19 b．信用担保情况 提供担保单位 被担保单位 担保债务余额 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化元通硅业有限公司 600万元 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化元通硅业有限公司 100万元 浙江开化合成材料有限公司 浙江开化元通硅业有限公司 200万元 提供担保单位 债务期限 担保债务类别 浙江开化合成材料有限公司 2004.05.21-2005.05.20 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 2004.02.17-2005.02.16 短期借款 浙江开化合成材料有限公司 2003.07.20-2004.07.19 短期借款 九、或有事项 (一)截至2004年6月30日，本公司及控股子公司之间提供担保事项详见本会计报表附注八（二）4（2）之说明，除此之外，未为其他单位提供保证担保。 (二)截至2004年6月30日，除本会计报表附注八（二）4（2）4）所述为关联方提供财产抵押担保事项外，本公司之控股子公司阿坝州禧龙工业硅有限责任为取得银行借款而提供的其他财产抵押情况如下： 抵押物 抵押作 抵押物 抵押权人 价 账面原值 账面净值 (万元) 中国农业银行 2号炉生产设备等 3,204,079.35 2,656,765.94 240.56 汶川县支行 汶川县信用联 1号炉生产设备等 7,056,176.95 5,693,357.09 433.66 社 担保 担保借款 抵押物 担保借款期限 借款 余额 类别 2004.4.14-20 短期 2号炉生产设备等 200万元 05.4.14 借款 2004.06.23-2 短期 1号炉生产设备等 400万元 005.06.22 借款 十、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 十二、其他重要事项 浙江新安化工集团股份有限公司 董事长：王伟 二00四年七月二十七日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】