云南铝业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.24 14:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
云南铝业股份有限公司2004年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 一、财务会计报表 二、会计报表附注 第八节 备查文件目录 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事周昌武先生因公务未能出席会议，委托董事田永先生代为出席并行使表决权；独立董事江朝洋先生、独立董事金恩淑女士因公务未能出席会议，委托独立董事孙振武先生代为出席并行使表决权。 公司董事长陈智先生、总经理田永先生、总会计师谢孝华女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第二节、公司基本情况 一、公司简介 1、公司名称：云南铝业股份有限公司 英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．， LTD． 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：云铝股份 股票代码：000807 3、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县 办公地址：云南省昆明市呈贡县 邮政编码： 650502 网址：//www.ylgf.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：陈智 5、公司董事会秘书：张文伟 联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 联系电话：（0871）7455858 传真：（0871）7455605 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地：公司证券部 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1998 年3 月20 日 注册登记地点：云南省昆明市呈贡县 企业法人营业执照注册号：5300001003782 税务登记号码：53012121658149X 公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场A 座1804 公司聘请的律师事务所：云南海合律师事务所 律师事务所办公地址：昆明市人民中路36 号如意大厦18 楼 二、主要财务数据和指标 项目 单位 本报告期末 流动资产 元 1,059,687,886.06 流动负债 元 943,814,394.82 总资产 元 3,869,114,265.01 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,470,841,333.96 每股净资产 元/股 2.69 调整后的每股净资产 元/股 2.69 报告期(1--6月) 净利润 元 75,570,865.86 扣除非经常性损益后的净利润 元 74,594,923.45 每股收益 全面摊薄 元/股 0.14 加权平均 元/股 0.14 全面摊薄 % 5.14 净资产收益率 加权平均 % 5.01 经营活动产生的现金流量净额 元 -302,565,576.93 项目 上年度期末 本报告期末比年 初数增减(％) 流动资产 882,338,600.10 20.1 流动负债 735,188,099.04 28.38 总资产 3,483,797,033.52 11.06 股东权益(不含少数股东权益) 1,489,470,468.10 -1.25 每股净资产 4.09 -34.23 调整后的每股净资产 4.08 -34.07 上年同期 本报告期比上年 同期增减(％) 净利润 69,319,737.65 9.02 扣除非经常性损益后的净利润 74,010,577.05 0.79 每股收益 全面摊薄 0.19 -26.32 加权平均 0.19 -26.32 全面摊薄 4.97 0.17 净资产收益率 加权平均 5.1 -0.09 经营活动产生的现金流量净额 151,281,851.56 -300.00 附：非经常性损益项目表 项目 金额 所得税影响 营业外收入 1,118,311,.51 167,746.73 营业外支出 -109,870.74 -16,480.61 投资收益中成本法收益 23,979.09 3,596.86 转回的坏帐准备 98,385.53 合计 1,130,805.39 154,862.98 项目 扣除所得税影响后金额 营业外收入 950,564.78 营业外支出 -93,390.13 投资收益中成本法收益 20,382.23 转回的坏帐准备 98,385.53 合计 975,942.41 利润表附表 20041—6 月 制表单位：云南铝业股份有限公司 报告期利润(人民币) 全面摊薄净资 加权平均净资 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 95,345,860.42 6.48% 6.32% 营业利润 52,768,739.02 3.59% 3.50% 净利润 75,570,865.86 5.14% 5.01% 扣除非经常性损 益后的净利润 74,594,923.45 5.07% 4.94% 报告期利润(人民币) 全面摊薄每股 加权平均每股 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 95,345,860.42 0.17 0.17 营业利润 52,768,739.02 0.10 0.10 净利润 75,570,865.86 0.14 0.14 扣除非经常性损 益后的净利润 74,594,923.45 0.14 0.14 第三节、股本变动和主要股东持股情况 报告期内公司股本结构发生变动。 根据2004 年3 月24 日召开的2003 年度股东大会关于利润分配的决议，公司2003 年度用资本公积金转增股本，以总股本36400 万股为基数，每10 股送5 股，该次分配于2004年5 月20 日实施。 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 项目 本次变动前 配 送 公积金转股 股 股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 230,000,000 115,000,000 其中： 国家拥有股份 230,000,000 115,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000 115,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 134,000,000 67,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 134,000,000 67,000,000 三、股份总数 364,000,000 182,000,000 项目 增 其它 小计 本次变动后 发 一、尚未流通股份 1．发起人股份 115,000,000 345,000,000 其中： 国家拥有股份 115,000,000 345,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 115,000,000 345,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 67,000,000 201,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 67,000,000 201,000,000 三、股份总数 182,000,000 546,000,000 报告期末股东总数为45279 户。 持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。 除控股股东云南冶金集团总公司外，公司没有持有5%（含5%）以上股份的股东。 （一）前十名股东的持股情况如下： 股东名称（全称） 年 度 报告期持股 比 例 内 增 数量 （％） 减 云南冶金集团总公司 0 345,000,000 63.19 中国银行—金鹰成份股优选证券投资 不详 1,200,000 0.22 基金 梁淑珍 不详 713,850 0.13 王多红 不详 626,450 0.12 赵小龙 不详 617,060 0.11 吉林天信投资管理股份有限公司 不详 613,483 0.11 任再龙 不详 610,100 0.11 于怀军 不详 600,000 0.11 宁波大榭开发区投资控股有限公司 不详 600,000 0.11 顾遵红 不详 589,250 0.11 股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性 结的股份 质 数量 云南冶金集团总公司 国有法人股 0 国有股 中国银行—金鹰成份股优选证券投资 流通股 未知 流通 基金 梁淑珍 流通股 未知 流通 王多红 流通股 未知 流通 赵小龙 流通股 未知 流通 吉林天信投资管理股份有限公司 流通股 未知 流通 任再龙 流通股 未知 流通 于怀军 流通股 未知 流通 宁波大榭开发区投资控股有限公司 流通股 未知 流通 顾遵红 流通股 未知 流通 （二）前十名流通股股东的持股情况如下： 股东名称（全称） 报告期持股数量 股份类别 中国银行—金鹰成份股优选证券投资基金 1,200,000 A 梁淑珍 713,850 A 王多红 626,450 A 赵小龙 617,060 A 吉林天信投资管理股份有限公司 613,483 A 任再龙 610,100 A 于怀军 600,000 A 宁波大榭开发区投资控股有限公司 600,000 A 顾遵红 589,250 A 兰坪金鼎锌业有限公司 572,150 A 注：1、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有本公司股份34500万股，占公司总股本的63.19%。报告期内其所持股份无增减变动，也无被质押、冻结或托管的情况； 2、前10名股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公司与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其它流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司不清楚。 四、报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 序号 姓名 职务 期初持股数（股） 1 陈智 董事长 2 代祖让 副董事长 6500 3 田永 总经理 11668 4 董英 董事 5 武绍清 董事 6500 6 周昌武 董事、党委书记 7 丁吉林 董事、副总经理 8 金恩淑 独立董事 9 孙振武 独立董事 10 江朝洋 独立董事 11 庞锡钧 独立董事 5000 12 戴永年 独立董事 13 赵永生 监事会召集人 14 彭治平 监事 5200 15 张自义 监事 5200 16 毕玉霞 监事 4700 17 文刚 监事 18 董仕毅 副总经理 6500 19 陈德斌 副总经理 4900 20 谢孝华 总会计师 6500 21 万多稳 党委副书记 22 张文伟 董事会秘书 1000 序号 姓名 期末持股数（股） 1 陈智 2 代祖让 9750 3 田永 17502 4 董英 5 武绍清 9750 6 周昌武 7 丁吉林 8 金恩淑 9 孙振武 10 江朝洋 11 庞锡钧 7500 12 戴永年 13 赵永生 14 彭治平 7800 15 张自义 7800 16 毕玉霞 7050 17 文刚 18 董仕毅 9750 19 陈德斌 7350 20 谢孝华 9750 21 万多稳 22 张文伟 1500 二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司第二届董事会、第二届监事会于2004年3月20任期届满，根据控股股东云南冶金集团总公司提议，董事会、监事会于2004年3月12日发布公告，决定在3月24日召开的2003年度股东大会上增加董事会、监事会换届选举的议案，并提出第三届董事会董事候选人、第三届监事会监事候选人（董事会公告、监事会公告刊登在2004年3月12日的《中国证券报》和《证券时报》上）。2004年3月24日，公司召开了2003年度股东大会，选举产生了第三届董事会、第三届监事会（决议公告刊登在2004年3月25日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 第五节、管理层讨论与分析 一、经营状况简要分析 报告期内，公司的主营业务是铝冶炼和铝加工产品的生产和销售。上半年，公司“第二电解分厂环境治理节能技术改造工程”第一段83台电解槽于4月28日陆续投入生产，至6月30日，生产电解铝7187吨，加上原有产能的产量，共计生产电解铝49787吨，与上年同期相比下降了6887吨；实现主营业务收入571,209,903.47元，较上年同期732,909,421.64元下降22.06%%；实现主营业务利润95,345,860.42元，较上年同期148,613,228.45元下降了35.84%；实现净利润75,570,865.86元，较上年同期69,319,737.65元增长9.02%。 二、报告期内的主要经营情况 1、主营业务行业及地区构成情况 主营业务行业构成情况 单位：元 行业 主营收入 主营成本 毛利率 铝锭 313,974,829.36 269,101,684.21 14.29 铝加工产品 257,235,074.11 206,445,169.57 19.74 主营业务地区分布情况 单位：元 地区 行业 主营收入 主营成本 国内 铝锭 248,324,923.72 209,276,729.81 铝加工产品 222,235,846.22 177,653,349.02 国外 铝锭 65,649,905.64 59,824,954.40 铝加工产品 34,999,227.89 28,791,820.55 2、报告期内公司的利润构成没有发生重大变化；主营业务、主营业务盈利能力方面，由于“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程第一段84台电解槽于4月28日陆续投入生产，至6月30日，生产电解铝7187吨。 3、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务活动； 4、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况； 5、经营中的问题与困难 报告期内，公司生产经营面临的主要问题与困难主要有：主要原材料氧化铝价格继续维持较高价位；国家进一步加大对高能耗行业的宏观调控政策，提高了电解铝生产企业的用电价格；根据2003年10月财税(2003)222号《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》文件，铝锭出口退税率从2004 年元月开始从15％降至8％，直接增加了企业的出口成本。以上因素均对公司报告期业绩产生了不利影响。公司通过以“加强内部管理、提高经济效益”为工作重点，在确保技改工程顺利进行的同时，进一步挖掘内部潜力，降低各项费用，调整产品结构，加大畅销加工产品的生产和销售力度，扩大盈利空间，使各种减利因素对效益的影响降低到最小程度，取得了较好的经营业绩。 三、报告期内的投资情况 1、募集资金项目的投资情况 经中国证监会证监发行字[2001]106 号文批准，公司于2002 年3 月下旬实施了增发5400万股新股的工作，该项工作于4 月4 日结束，扣除发行费用后实际募集资金524,970,387.73元，用于“第二电解分厂环境治理工能技术改造”工程。该项资金已于2003 年9 月使用完毕。截止2004 年6 月30 日，该工程中炭素生产系统、铁路专用线、供变电整流系统和公辅系统均已建成投产；电解生产系统中，第一段84 台电解槽已投入生产，第二段84 台于7月1 日陆续开始投入生产，至7 月18 日，已投入60 台，预计整个工程将于年底前全部投入生产。 2、报告期内，除前次募集资金外，公司还投入自筹资金78,000.11 万元用于上述“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程建设。公司没有其它非募集资金投资的重大项目。 四、下半年公司将在抓紧抓好“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程工期和进度，力争提前全部投产；继续加强管理，加大对成本的控制力度；继续抓好生产经营工作，争取以良好的业绩回报广大股东。 第六节重要事项 一、报告期间内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的规定，认真做好各项治理工作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 二、公司2004 年3 月24 日召开的2003 年度股东大会审议通过的2003 年度利润分配方案为：以总股本36400 万股基数，每10 股派发现金红利3.0 元（含税）；实施资本公积金转增股本，以总股本36400 万股为基数，每10 股转增5 股。（详见2004 年3 月26 日《中国证券报》、《证券时报》）。本次利润分配及资本公积金转增股本于2004 年5 月20 日实施完毕（分配公告详见2003 年5 月20 日《中国证券报》、《证券时报》）。 三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内重大关联交易 1、本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2004 年1—6 月共付给该公司进出口业务代理费为916,341.36 元； 2、按照本公司与云南冶金集团总公司签定的《补充协议书》，公司2004 年1—6 月已支付云南冶金集团总公司综合服务费、房屋、土地使用权租赁费440 万元； 3、截止2004 年6 月30 日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计4.1 亿元。 六、重大合同及其履行 1、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息； 2、公司国债项目“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程贴息贷款已获得工行8.88亿授信额度，上述贷款使用额度4 亿元以内由控股股东云南冶金集团总公司担保，超过部份由本公司以固定资产抵押。截止2004 年6 月30 日，上述贷款已全部到位； 3、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。 七、无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项； 八、公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2004 年6 月30 日，尚未到期合约的持仓量为4426 手，共计占用期货保证金17,400,860.00 元； 九、本公司2004 年6 月收到省财政厅二期技改国债补贴1500 万元; 十、公司半年度报告已经中和正信会计师事务所有限公司审计，担任审计的注册会计师为魏勇、鲍琼，审计费用为8 万元； 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会嵇查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。 十二、对外担保情况 1、报告期内，公司未发生中国证监会证监发[2003]56 号文中规定的对外担保事项，也无以前期间发生延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0； 2、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的》精神，我们对云南铝业股份有限公司的关联方资金往来和公司对外担保情况进行了认真核查，意见如下： 截止2004 年6 月30 日，云南铝业股份有限公司的控股股东云南冶金集团总公司及其它关联方没有占用云南铝业股份有限公司资金的情况；云南铝业股份有限公司无累计和当期对外担保的情况。 十三、报告期内，公司披露过的重要信息索引 事项 刊登时间报刊 名称 二届十四次董事会决议公告 2004年2月21日 《中国证券报》 二届十一次监事会决议公告 2004年2月21日 《证券时报》 2003 年度股东大会决议公告 2004年3月25日 三届一次董事会决议公告 2004年3月25日 三届一次监事会决议公告 2004年3月25日 三届二次董事会决议公告 2004年4月22日 三届二次董事会决议公告 2004年4月22日 《中国证券报》 2003 年度分红派息公告 2004年5月12日 《证券时报》 以上信息已同时在中国证监会指定网站潮资讯网（网址：//www.cninfo.com.cn）上刊载。 第七节财务报告 一、审计报告 审计报告 中和正信审字（2004）第5—70 号 云南铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南铝业股份有限公司（以下简称云铝股份）2004 年6 月30 日的资产负债表及2004 年1—6 月份利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是云铝股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了云铝股份2004 年6 月30 日的财务状况以及2004 年1—6 月的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：魏勇 中国·北京 中国注册会计师：鲍琼 2004 年7 月21 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第八节备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、其它有关资料。 云南铝业股份有限公司 2004 年7 月24 日 资产负债表（一） 2003年12月31日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2003年12月31日 2003年12月31日 项 目 流动资产： 货币资金 244,827,236.47 375,343,965.50 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 10,647,643.56 10,533,067.29 其它应收款 43,934,656.54 38,979,173.06 预付帐款 3,965,259.32 8,603,469.76 应收补贴款 存货 755,707,282.18 448,812,700.32 待摊费用 605,807.99 66,224.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 1,059,687,886.06 882,338,600.10 长期投资： 长期股权投资 13,392,344.46 8,392,344.46 长期债权投资 长期投资合计 13,392,344.46 8,392,344.46 固定资产： 固定资产原价 2,416,413,766.83 2,052,998,753.66 减：累计折旧 450,008,782.09 439,205,938.24 固定资产净值 1,966,404,984.74 1,613,792,815.42 减：固定资产减值准备 5,516,126.22 固定资产净额 1,966,404,984.74 1,608,276,689.20 工程物资 205,187,797.10 212,284,929.75 在建工程 509,827,724.00 723,372,674.46 固定资产清理 111,312,564.79 45,576,910.37 固定资产合计 2,792,733,070.63 2,589,511,203.78 无形资产及递延资产： 无形资产 2,714,231.00 2,923,019.00 长期待摊费用 586,732.86 631,866.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,300,963.86 3,554,885.18 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,869,114,265.01 3,483,797,033.52 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 资产负债表（二） 2004年6月30日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 流动负债： 短期借款 420,200,000.00 130,000,000.00 应付票据 80,000,000.00 60,000,000.00 应付帐款 295,351,174.45 427,362,066.36 预收帐款 10,946,692.51 12,648,661.65 应付工资 43,455,437.28 28,721,657.78 应付福利费 16,595,856.77 17,126,503.18 应付股利 29,000,000.00 - 应交税金 -6,778,104.34 18,453,410.70 其他应交款 34.06 235,119.65 其他应付款 52,991,699.59 35,444,017.43 预提费用 2,051,604.50 5,196,662.29 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 943,814,394.82 735,188,099.04 长期负债： 长期借款 1,386,840,000.00 1,170,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 67,618,536.23 89,138,466.38 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,454,458,536.23 1,259,138,466.38 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 2,398,272,931.05 1,994,326,565.42 股东权益： 股本 546,000,000.00 364,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 546,000,000.00 364,000,000.00 资本公积 689,850,087.46 856,850,087.46 盈余公积 147,103,763.92 147,103,763.92 其中：法定公益金 28,226,019.04 28,226,019.04 未分配利润 87,887,482.58 12,316,616.72 现金股利 109,200,000.00 股东权益合计 1,470,841,333.96 1,489,470,468.10 负债及股东权益总计 3,869,114,265.01 3,483,797,033.52 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 利润及利润分配表 2004年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 一、主营业务收入 571,209,903.47 732,909,421.64 减：主营业务成本 475,546,853.78 583,148,978.45 主营业务税金及附加 317,189.27 1,147,214.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 95,345,860.42 148,613,228.45 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29,350,485.28 358,353.92 减：营业费用 11,410,964.87 14,880,776.10 管理费用 42,712,718.35 34,627,487.46 财务费用 17,803,923.46 8,245,343.71 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 52,768,739.02 91,217,975.10 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35,112,359.07 -4,618,821.93 补贴收入 营业外收入 1,118,311.51 480,787.00 减：营业外支出 109,870.74 5,899,802.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 88,889,538.86 81,180,137.59 减：所得税(15%) 13,318,673.00 11,860,399.94 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,570,865.86 69,319,737.65 加:年初未分配利润 12,316,616.72 6,368,110.42 六、可供分配的利润 87,887,482.58 75,687,848.07 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 87,887,482.58 75,687,848.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 87,887,482.58 75,687,848.07 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表（一） 2004年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 670,553,655.40 收到的税费返还 2,823,835.30 收到的其他与经营活动有关的现金 14,003,135.64 现金流入小计 687,380,626.34 购买商品、接受劳务支付的现金 841,522,182.23 支付给职工以及为职工支付的现金 76,349,567.76 支付的各种税费 58,883,307.96 支付的其他与经营活动有关的现金 13,191,145.32 现金流出小计 989,946,203.27 经营活动产生的现金流量净额 -302,565,576.93 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 23,979.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 215,810.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 239,789.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 225,712,582.98 投资所支付的现金 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 230,712,582.98 投资活动产生的现金流量净额 -230,472,793.91 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 627,040,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 15,801,549.41 现金流入小计 642,841,549.41 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 120,053,751.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 266,155.68 现金流出小计 240,319,907.60 筹资活动产生的现金流量净额 402,521,641.81 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -130,516,729.03 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表（二） 2004年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 75,570,865.86 加：计提的资产减值准备 -98,385.53 固定资产折旧 54,197,766.58 无形资产摊销 208,788.00 长期待摊费用摊销 45,133.32 待摊费用减少（减：增加） -539,583.82 预提费用增加（减：减少） -3,145,057.79 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 9,870.74 固定资产报废损失 - 财务费用 17,803,923.46 投资损失（减：收益） -35,112,359.07 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -306,894,581.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -789,473.36 经营性应付项目的增加（减：减少） -103,822,483.46 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -302,565,576.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 244,827,236.47 减：货币资金的期初余额 375,343,965.50 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -130,516,729.03 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 资产减值准备明细表 2004年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 因资产升值 回升转回数 一、坏帐准备合计 1,956,826.27 X 其中：应收帐款 1,877,420.89 X 其他应收款 79,405.38 X 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,290,188.79 其中：库存商品 1,519,487.38 原材料 6,355,684.09 辅料 415,017.32 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 5,516,126.22 其中：房屋、建筑物 5,516,126.22 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 15,763,141.28 本期减少数 项目 期末余额 其它原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 X 98,385.53 1,858,440.74 其中：应收帐款 X 41,708.21 1,835,712.68 其他应收款 X 56,677.32 22,728.06 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,290,188.79 其中：库存商品 1,519,487.38 原材料 6,355,684.09 辅料 415,017.32 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 5,516,126.22 5,516,126.22 其中：房屋、建筑物 5,516,126.22 5,516,126.22 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 5,516,126.22 5,614,511.75 10,148,629.53 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 股东权益增减变动表 2004年1—6月 编制单位:云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 2004年1—6月 一、股本 年初余额 364,000,000.00 本年增加数 182,000,000.00 其中：资本公积转入 182,000,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 期末余额 546,000,000.00 二、资本公积 年初余额 856,850,087.46 本年增加数 15,000,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 15,000,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 182,000,000.00 其中：转增股本 182,000,000.00 期末余额 689,850,087.46 三、法定和任意盈余公积 年初余额 118,877,744.88 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 118,877,744.88 其中：法定盈余公积 56,452,038.06 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 28,226,019.04 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 28,226,019.04 五、未分配利润 年初未分配利润 12,316,616.72 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 75,570,865.86 本年利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 87,887,482.58 项目 2003年1—6月 一、股本 年初余额 364,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 期末余额 364,000,000.00 二、资本公积 年初余额 856,450,087.46 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 期末余额 856,450,087.46 三、法定和任意盈余公积 年初余额 77,753,278.35 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 77,753,278.35 其中：法定盈余公积 40,002,251.45 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,001,125.73 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 20,001,125.73 五、未分配利润 年初未分配利润 6,368,110.42 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 69,319,737.65 本年利润分配 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 75,687,848.07 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 应交增值税明细表 2004年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 103,850,545.09 出口退税 17,704,804.54 进项税额转出 6,920,379.88 转出多交增值税 3、进项税额 119,650,598.76 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 15,923,405.24 转出未交增值税 8,033,039.87 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -15,131,314.36 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 7,835,725.48 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 8,033,039.87 3、本期已交数 15,868,765.35 4、期末未交数（多交数以“-”填列） 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 云南铝业股份有限公司 二OO 四年中期会计报表附注 单位：人民币元 一、公司简介 云南铝业股份有限公司（以下简称本公司）是云南冶金集团总公司将其原全资子公司——云南铝厂的绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。公司于1998 年3 月20 日在云南省工商行政管理局登记注册, 企业法人营业执照注册号：5300001003782。公司总股本31,000万股，云南冶金集团总公司持有23,000 万股，占74.2%，社会公众持股8,000万股，占25.8%。1998 年4 月8 日7,200 万A 股“云铝股份”股票在深交所上市。2002 年3 月26 日增发新股5,400 万股社会公众股。增发新股后,公司总股本36,400 万股, 云南冶金集团总公司持有23,000 万股,占63.2%,社会公众持股13,400 万股,占36.8%。根据2003 年度股东大会决议，本公司2004 年以资本公积每10 股转增5 股，转增后总股本为54,600 万股，云南冶金集团总公司持有34,500 万股,占63.2%。 本公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材料、装饰及装饰材料、金属材料及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品；日用百货（专项产品按规定经营）。 本公司所属行业为冶金行业。 二、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即1 月1 日——12 月31 日。 3、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一日外币汇率折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差额列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时应当按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期投资成本。 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计提比例如下: A.一年以内(含一年) 不计提坏帐； B.一年--二年 按该部分余额的10%计提； C.二年--三年 按该部分余额的20%计提； D.三年以上按 该部分余额的30%计提； 9、存货核算方法 (1) 本公司存货分类如下: A.原材料 B.低值易耗品 C.产成品 D.在产品 E.委托加工材料 F.发出商品 G、辅料 (2)各类存货购入时按实际成本计价； (3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品的领用按一次摊销法摊销。 (4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、本公司的长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或不足20%但有重大影响时，按权益法核算；本公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。 (2)长期债权投资 长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)长期投资减值准备 本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 B、固定资产以实际成本计价。 C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(净残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下： 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 15---40年 6.47%---2.43% 通用设备 8---22年 12.13%---4.4% 专用设备 15 年 6.47% 运输工具 6---12年 16.17%---8.08% 其他 7---12年 13.86%---8.08% D、本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 A、以取得时的实际成本计价，按规定使用期限摊销，没有规定期限的按10年平均摊销。本公司的无形资产为专利权和铁路使用权，均按10 年期摊销。 B、本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制范围及方法 （1）、合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或占该单位权益性资本虽不足50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）、公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，对下列事项进行了抵销： A、本公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、本公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小，故不对子公司的会计政策按照母公司的政策进行调整。 18、会计政策、会计估计变更 本公司本报告期内无会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 营业税 营业收入 3%，5% 城建税 应纳增值税、营业税 1% 教育费 附加应纳增值税、营业税 3% B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。 C、所得税 根据云地税直征税字（2002）91 号《云南省地方税务局直属征收分局关于云南铝业股份有限公司减按15%的税率征收企业所得税的批复》，本公司本期执行15%的企业所得税率。 四、控股子公司 本公司无控股子公司。 五、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 9,863.76 926.46 银行存款 166,754,309.25 154,328,292.03 其他货币资金 78,063,063.46 221,014,747.01 合计 244,827,236.47 375,343,965.50 (1)本项目期末数比期初数减少34.77%，主要原因是支付十五技改工程款所致。 应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 (%) 1年以内 5,301,765.33 42.47 1--2年内 309,581.50 2.48 30,958.15 2--3年内 2,568,482.89 20.58 513,696.58 3年以上 4,303,526.52 34.47 1,291,057.95 合计 12,483,356.24 100 1,835,712.68 净值 10,647,643.56 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 (%) 1年以内 5,072,756.27 40.87 1--2年内 309,581.50 2.49 30,958.15 2--3年内 2,619,823.89 21.11 523,964.78 3年以上 4,408,326.52 35.52 1,322,497.96 合计 12,410,488.18 100 1,877,420.89 净值 10,533,067.29 (1) 本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款. (2)欠款金额前5 名单位情况： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 云南冶金进出口公司 5,208,012.23 1年以内 代理出口货款 云达利铝合金制品有限 公司 2,238,385.69 1-2年，2-3年 货款 上海雄恒贸易公司 1,621,664.53 3年 以上货款 湖北阳新轮毂厂 1,253,713.10 3年 以上货款 广西大化县铝材厂 882,966.99 3年 以上货款 3、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,877,028.70 22.79% 8,603,469.76 100% 1----2年 88,230.62 77.21% ----- 2----3年 ---- 3年以上 ---- 合计 3,965,259.32 100% 8,603,469.76 100% (1)本项目期末较期初减少53.91%，主要原因是期初预付原材料款结转存货所致。 (2)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。 (3)大额预付款单位情况： 单位名称 预付款金额 帐龄 欠款原因 海南金迅运输公司 2,936,606.34 一年以内 运费 4、其它应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 43,845,673.73 99.74 1--2年内 53,926.00 0.13 5,392.60 2--3年内 3年以上 57,784.87 0.13 17,335.46 合计 43,957,384.60 100 22,728.06 净值 43,934,656.54 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 38,380,094.37 98.26 1--2年内 620,699.20 1.60 62,069.92 2--3年内 3年以上 57,784.87 0.14 17,335.46 合计 39,058,578.44 100 79,405.38 净值 38,979,173.06 (1)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款 (2)其中金额较大的单位有: 单位名称 欠款金额 发生时间 欠 款原因 深圳中期期货经纪有限公司 43,399,780.00 一年以内期 货保证金 5、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 444,628,735.88 6,355,684.09 辅料 27,346,035.79 415,017.32 委托加工材料 40,001.87 在产品 143,533,284.25 产成品 47,156,020.72 发出商品 101,293,392.46 1,519,487.38 合计 763,997,470.97 8,290,188.79 净值 755,707,282.18 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 318,501,684.28 6,355,684.09 辅料 22,431,076.20 415,017.32 委托加工材料 2,092,347.53 在产品 63,793,056.62 产成品 14,313,745.29 发出商品 35,970,979.19 1,519,487.38 合计 457,102,889.11 8,290,188.79 净值 448,812,700.32 （1）本项目期末较期初增加68.38%，主要原因是公司二期技改工程投产后，原材料、在产品、产成品及发出商品增加所致。 6、待摊费用 类别 期末数 期初数 辊套费 507,249.15 保险费 40,024.94 35,783.57 养路费 38,313.90 30,440.60 通行券 20,220.00 合计 605,807.99 66,224.17 （1）本项目期末较期初增加814.78%，主要原因是购买辊套所致。 7、长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 8,392,344.46 5,000,000.00 合计 8,392,344.46 5,000,000.00 净值 8,392,344.46 5,000,000.00 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 ---- 13,392,344.46 合计 ---- 13,392,344.46 净值 13,392,344.46 (1)长期股权投资期末较期初增加了59.58%,其原因是2004 年2 月投资500 万元于中色国际氧化铝开发有限公司 其他股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 云南省冶金进出口公司 1997.06 6,250,000.00 中色恒达发展有限公司 1997.04 545,400.00 昆明市商业银行 1993.03 883,576.59 澳大利亚YMG贸易股份有限公司 2001.1 513,367.87 云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.2 200,000.00 中色国际氧化铝开发有限公司 2004.2 5,000,000.00 合计 13,392,344.46 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 股权比例 云南省冶金进出口公司 25% ---- 中色恒达发展有限公司 3% ---- 昆明市商业银行 0.0923% ---- 澳大利亚YMG贸易股份有限公司 32% ---- 云南金吉安建设咨询监理有限公司 20% ---- 中色国际氧化铝开发有限公司 10% ---- 合计 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类别 期初数 本期增加 房屋、建筑物 676,021,178.79 41,630,000.00 通用设备 956,631,323.29 436,643,226.25 专用设备 389,671,417.14 运输设备 30,674,834.44 146,257.91 合计 2,052,998,753.66 478,419,484.16 类别 本期减少 期末数 房屋、建筑物 63,923,769.00 653,727,409.79 通用设备 50,721,307.99 1,342,553,241.55 专用设备 389,671,417.14 运输设备 359,394.00 30,461,698.35 合计 115,004,470.99 2,416,413,766.83 (2) 累计折旧 类别 期初数 本期增加 房屋、建筑物 84,570,020.85 8,247,009.74 通用设备 241,326,409.07 31,966,741.46 专用设备 102,192,494.08 12,625,355.52 运输设备 11,117,014.24 1,358,659.86 合计 439,205,938.24 54,197,766.58 类别 本期减少 期末数 房屋、建筑物 22,210,091.36 70,606,939.23 通用设备 20,836,219.19 252,456,931.34 专用设备 114,817,849.60 运输设备 348,612.18 12,127,061.92 合计 43,394,922.73 450,008,782.09 （3）固定资产净值 1,613,792,815.42 1,966,404,984.74 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 5,516,126.22 5,516,126.22 ---- 合计 5,516,126.22 5,516,126.22 ---- (5)固定资产净额 1,608,276,689.20 1,966,404,984.74 (1)本期固定资产原值增加主要系“二期技改”项目中部分工程及零星工程完工暂估结转固定资产增加导致。 (2)本期固定资产减少主要系电解二厂、动力厂设备拆除转清理。 (3)本期固定资产减值准备转回系电解二厂、动力厂房屋建筑物、通用设备拆除转清理。 (4)本公司固定资产原值中有157,352 万元用于银行贷款抵押，无用于担保的情况。 9、工程物资 类别 期末数 期初数 设备 2,921,298.26 1,992,313.30 工程材料 7,305,923.65 12,982,918.66 预付大型设备款 194,960,575.19 197,309,697.79 合计 205,187,797.10 212,284,929.75 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 十五技改项目 199500万元 647,103,430.70 208,035,011.18 其中：利息 10,990,514.64 零星工程 76,269,243.76 53,624,038.36 合计 723,372,674.46 261,659,049.54 工程名称 本期转入 其他减少数 期末数 固定资产数 十五技改项目 475,204,000.00 379,934,441.88 其中：利息 10,744,890.15 零星工程 129,893,282.12 合计 475,204,000.00 509,827,724.00 工程名称 占预 算比 例 十五技改项目 51.56% 其中：利息 零星工程 合计 （1）本项目期末数比期初减少29.52%，主要原因是部分二期技改工程完工暂估转入固定资产； （2）上述项目的资金来源为:增发新股资金、自有资金、银行贷款； （3）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备; （4）在建工程中本期资本化率2.4889%，本年借款利息资本化金额为10,990,514.64 元。 （5）本期利息其他减少数是公司收到省财政技厅二期技改贴息按有关规定冲减工程成本10,744,890.15 元所致. 11、固定资产清理 项目 期末数 期初数 设备 111,312,564.79 45,576,910.37 （1）本项目期末数比期初增加144.23%，主要原因是电解二厂,动力厂的电解槽等设备转入清理尚未清理完毕所致。 12、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期 增加 铁路专用线 4,175,747.00 2,923,019.00 ---- 合计 4,175,747.00 2,923,019.00 ---- 类别 本期摊销 累计摊销 铁路专用线 208,788.00 1,461,516.00 合计 208,788.00 1,461,516.00 类别 期末数 剩余 年限 铁路专用线 2,714,231.00 6.5年 合计 2,714,231.00 无形资产减值准备: 无形资产无减值情况，未计提减值准备。 无形资产净值: 2,714,231.00 元。 13、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 房屋使用 权 1,354,000.00 631,866.18 合计 1,354,000.00 631,866.18 类别 本期摊销 累计摊销 房屋使用 权 45,133.32 767,267.14 合计 45,133.32 767,267.14 类别 期末数 剩余年限 房屋使用 权 586,732.86 6.6年 合计 586,732.86 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 410,200,000.00 130,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 合计 420,200,000.00 130,000,000.00 （1）本项目期末数比期初数增加223.23%，主要原因是借入短期流动资金款项所致。 （2）保证借款由云南省冶金集团总公司提供担保。 15、应付票据 票据种类 期末数 银行承兑汇票 80,000,000.00 （1）应付票据受票单位为昆明市供电局。 16、应付帐款 期末数 期初数 295,351,174.45 427,362,066.36 (1)本项目期末数比期初数减少30.89%，主要原因是支付二期技改工程款所致。 (2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项。 (3)应付大额款项单位情况： 单位名称 应付金额 帐龄 氧化铝运费 48,387,094.66 1年 十四冶二期项目经理部 24,658,510.81 1-2年 省建八公司云铝指挥部 18,490,760.77 1-2年 氧化铝关税 13,239,882.49 1年 二十三冶、十九冶等大修 理费 11，199，316.83 1年 单位名称 应付原因 氧化铝运费 以内运费 十四冶二期项目经理部 工程款 省建八公司云铝指挥部 工程款 氧化铝关税 以内暂估入库氧化铝计提的关税 二十三冶、十九冶等大修 理费 以内大修理费 17、预收帐款 期末数 期初数 10,946,692.51 12,648,661.65 (1) 本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项： (2) 预收大额款项情况： 单位名称 预收金额 帐龄 预收原因 深圳正申实公司 2,822,882.78 1年 以内货款 零星铝板客户 1,320,428.30 1年 以内货款 新美铝铝箔有限公司 1,045,546.86 1年 以内货款 大理泰兴实业有限公司 1,011,943.38 1年 以内货款 18、应付工资 期末数 期初数 43,455,437.28 28,721,657.78 (1)本公司应付工资期末余额无属于拖欠职工工资的情况。 (2)本项目期末数比期初增加51.30%，主要原因是计提半年度奖金等所致。 19、应交税金 项目 税率 期末数 期初数 增值税 17% -15,131,314.36 7,835,725.48 营业税 3% -100.38 1,595.96 城建税 1% 11.36 78,373.21 所得税 15% 8,353,299.04 10,324,929.07 印花税 0 212,786.98 合计 -6,778,104.34 18,453,410.70 (1)本项目期末数比期初数减少136.73%，主要原因是本期采购原材料增加导致增值税进项税额增加所致。 20、其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 34.06 教育费附加 应税金额的3% 合计 34.06 21、其他应付款 期末数 期初数 52,991,699.59 35,444,017.43 (1) 本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项： (2) 其他应付款大额款项情况： 单位名称 金额 帐龄 黑龙江北亚期货经纪有限公司 12,235,540.28 1年 代扣代缴税款 5,900,645.56 1年 基本养老金 5,089,560.00 1年 职工教育经费 4,187,678.98 1年 竣工验收费用 2,901,009.20 1-2年 单位名称 应付原因 黑龙江北亚期货经纪有限公司 以内保证金 代扣代缴税款 以内应付税款 基本养老金 以内应付养老金 职工教育经费 以内应付教育经费 竣工验收费用 应付的竣工验收费 22、预提费用 类别 期末数 期初数 利息 2,051,604.50 1,187,015.00 大修理费 0 4,009,647.29 合计 2,051,604.50 5,196,662.29 (1) 本项目期末数比期初数减少60.52%，主要原因是公司固定资产大修所致。 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 昆明市工商银行 400,000,000.00 2000.06.30-2007.06.30 昆明市工商银行 50,000,000.00 2003.12.10-2005.12.09 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.12.25-2008.12.24 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.11.13-2008.11.12 昆明市工商银行 40,000,000.00 2003.09.09-2008.09.08 昆明市工商银行 20,000,000.00 2003.10.09-2008.10.08 昆明市工商银行 30,000,000.00 2003.10.15-2008.10.14 昆明市工商银行 30,000,000.00 2003.10.15-2008.10.14 昆明市工商银行 20,000,000.00 2003.10.21-2008.10.20 昆明市工商银行 50,000,000.00 2003.10.24-2008.10.23 昆明市工商银行 70,000,000.00 2003.10.27-2008.10.30 昆明市工商银行 40,000,000.00 2003.11.04-2008.11.03 昆明市工商银行 120,000,000.00 2003.11.10-2008.11.09 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.06.26-2008.06.25 昆明市工商银行 20,000,000.00 2004.03.19-2009.03.18 昆明市工商银行 10,000,000.00 2004.03.23-2009.03.22 昆明市工商银行 60,000,000.00 2004.03.25-2009.03.24 昆明市工商银行 28,000,000.00 2004.04.12-2009.04.11 昆明市工商银行 50,000,000.00 2004.04.08-2009.04.07 建行塘双路支行 48,840,000.00 2004.04.20-2019.04.19 合计 1,386,840,000.00 借款单位 年利率 借款条件 昆明市工商银行 5.2992% 抵押 昆明市工商银行 4.941% 信用 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 保证 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 抵押 昆明市工商银行 5.022% 抵押 建行塘双路支行 2.550% 国债转贷资金 合计 (1)无一年内到期的长期借款。 (2)本项目中所有担保贷款，均由云南省冶金集团总公司提供担保。 (3)本项目中所有抵押贷款均为本公司固定资产抵押。 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 技改财政贴息 67,618,536.23 89,138,466.38 合计 67,618,536.23 89,138,466.38 注:本项目减少原因为：①支付一期技改工程贷款利息10,775,040.00 元；②支付二期技改工程贷款资本化利息10,744,890.15 元。 25、股本 公司2004年1-6月股本变动情况如下表 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 配 送 公积金转股 股 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 115,000,000.00 其中：国家持有股份 230,000,000.00 115,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 115,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,000,000.00 67,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 134,000,000.00 67,000,000.00 三、股份总额 364,000,000.00 182,000,000.00 项 目 本次变动增减（+、-） 增 其 小计 期末数 发 他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 115,000,000.00 345,000,000.00 其中：国家持有股份 115,000,000.00 345,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 115,000,000.00 345,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 67,000,000.00 201,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 67,000,000.00 201,000,000.00 三、股份总额 182,000,000.00 546,000,000.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 856,250,087.46 其他资本公积 600,000.00 拨款转入 15,000,000.00 合 计 856,850,087.46 15,000,000.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 182,000,000.00 674,850,087.46 其他资本公积 拨款转入 15,000,000.00 合 计 182,000,000.00 689,850,087.46 (1)股本溢价减少原因是根据2003年度股东大会决议以资本公积转增股本； (2)拔款转入为2004年6月收到省财政厅二期技改国债补贴1500万元。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 56,452,038.06 法定公益金 28,226,019.04 任意盈余公积金 62,425,706.82 合 计 147,103,763.92 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,452,038.06 法定公益金 28,226,019.04 任意盈余公积金 62,425,706.82 合 计 147,103,763.92 28、未分配利润 年初未分配利润 12,316,616.72 加：本期净利润 75,570,865.86 减：按10%提取法定盈余公积 减：按15%提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 期末未分配利润 87,887,482.58 29、主营业务收入 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 铝产品 571,209,903.47 732,909,421.64 其中:普铝 248,324,923.72 365,611,022.63 出口铝锭 65,649,905.64 173,883,326.67 铝板 54,625,617.96 51,523,516.46 铝圆杆 66,932,080.99 40,146,017.71 铝合金 48,583,857.61 34,318,742.70 （1）本期销售收入前五名的客户销售收入总额为372,852,658.80元，占全年销售收入总额的65%。 30、主营业务成本 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 铝产品 475,546,853.78 583,148,978.45 其中:普铝 209,276,729.81 287,576,678.65 出口铝锭 59,824,954.40 136,895,137.11 铝板 47,642,283.70 43,558,614.32 铝圆杆 51,402,239.82 29,840,862.65 铝合金 35,950,549.96 23,199,789.97 31、主营业务税金及附加 项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 城建税 79,297.32 286,803.69 教育费附加 237,891.95 860,411.05 合计 317,189.27 1,147,214.74 (1) 本项目期末数比期初数减少72.35%，主要原因是本期应交增值税较上年同期减少所致。 32、其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 材料销售 76,419,046.39 47,284,520.30 29,134,526.09 运输收入 9,879.40 1,830.24 8,049.16 电收入 660,196.85 508,972.93 151,223.92 劳务收入 351,876.03 358,704.06 -6,828.03 营业税应税收入 231,091.84 219,561.15 11,530.69 水收入 295,536.02 243,552.57 51,983.45 合计 77,967,626.53 48,617,141.25 29,350,485.28 33、营业费用 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 费用总额 11,410,964.87 14,880,776.10 其中：运输费 6,382,966.01 8,972,414.88 押运费 907,920.00 1,425,420.00 委托代销手续费 916,341.36 675,049.31 包装费 659,792.83 1,337,155.54 铁路专用线代理费 492,000.00 480,000.00 34、管理费用 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 费用总额 42,712,718.35 34,627,487.46 其中：工资及福利费 5,750,363.19 4,191,007.74 劳动保险费 12,303,986.16 9,001,864.00 后勤综合服务费及租 赁费 4,400,000.00 4,400,000.00 仓库经费 2,046,554.72 2,196,914.00 住房公积金 4,648,081.00 2,188,943.00 保险费 1,284,877.07 1,230,643.01 运输费 1,099,224.73 1,179,035.24 工会经费 1,412,673.00 1,140,000.00 职工教育经费 1,059,504.00 855,000.00 办公费 1,554,741.41 850,638.15 35、财务费用 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 利息支出 18,433,569.02 11,503,198.10 减：利息收入 800,129.82 3,838,427.69 其他 170,484.26 580,573.30 合计 17,803,923.46 8,245,343.71 （1）本项目较上年同期增加115.93%，主要原因是二期技改工程投产后流动资金贷款增加所致。 36、投资收益 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 股权投资收益 23,979.07 -19,224.09 股票投资收益 153,065.15 期货收益 35,088,380.00 -4,752,662.99 合计 35,112,359.07 -4,618,821.93 （1）本项目较上年同期增加39,731,181.00 元，主要原因是期货收益增加所致。 37、营业外收入 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 教育费附加返还 1,042,436.00 480,787.00 处理固定资产收益 36,858.41 罚款收入 22,717.10 押金没收收入 15,000.00 其他 1,300.00 ---- 合计 1,118,311.51 480,787.00 38、营业外支出 项目 2004年1--6月 2003年1--6月 处理固定资产损失 9,870.74 5,623,002.58 捐赠 100,000.00 276,800.00 固定资产减值准备 ---- 无形资产减值准备 ---- 其他 ---- 合计 109,870.74 5,899,802.58 39、收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目 出口铝锭保证金 12,235,540.28 40、支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目 后勤综合服务费及租赁费 4,440,000.00 财产保险费 1,284,877.07 备用金等 1,948,942.08 办公费及差旅费 1,780,816.94 排污及绿化费 412,088.29 41、收到其他与筹资活动有关的现金 财政厅二期技改项目国债补贴 15,000,000.00 银行利息收入 800,129.29 六、关联方及关联方交易 1、存在控制关系的关联方关系的性质 关联方企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品、冶金产品 最大股东 及副产品、延伸产品 关联方企业名称 经济性质 法定代表人 云南冶金集团总公司 国有 陈智 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位名称 年初数 增加数 减少数 云南冶金集团总公司 551,190,000.00 -- -- 单位名称 期末数 云南冶金集团总公司 551,190,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位名称 年初数 本期增加 金额 % 金额 % 云南冶金集团总公司 230,000,000.00 63.2 115,000,000.00 -- 单位名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 云南冶金集团总公司 -- -- 345,000,000.00 63.2 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本公司的关系 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 5、关联交易 A、代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2004 年1 至6 月应付给该公司进出口业务代理费为916,341.36 元。 B、租赁事项 2002 年10 月16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》。该协议规定，本公司每年需支付给云南冶金集团总公司综合服务费566 万元/年，房屋、土地使用权租赁费314 万元，以上费用共计880 万元/年，协议有效期为10 年。 2004 年1 至6 月本公司已支付440 万元。 C、担保事项 截止2004 年6 月30 日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计4.1 亿元。 D、应收应付余额 应收帐款 项目 2004年6月30日 占应收帐款比例% 云南冶金集团 5,208,012.23 47.71 进出口有限公 司 项目 2003年12月31日 占应收帐款比例% 云南冶金集团 4,899,003.17 46.51 进出口有限公 司 应付帐款 项目 2004年6月30日 占应付帐款比例% 云南冶金集团 进出口有限公 司 988,859.70 0.33 项目 2003年12月31日 占应付帐款比例% 云南冶金集团 进出口有限公 司 1,596,879.26 0.37 七、或有事项 截止2004 年6 月30 日本公司无需要披露的重大或有事项 八、承诺事项 截止2004 年6 月30 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司本报告期内无需要的资产负债表日后事项。 十、其他重大事项说明 1、本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2004 年6 月30日尚未到期合约的持仓量为4426 手，共计占用期货保证金17,400,860.00 元。 2、本公司国债项目电解铝技术改造8.88 亿元贷款，2003 年已签订借款合同，根据合同规定，借款额度使用在4 亿元以内由云南冶金集团总公司担保，超过部分由本公司以固定资产抵押。截止2004 年6 月30 日，上述贷款已全部到位。 3、本公司2004 年6 月收到省财政厅二期技改国债补贴1500 万元。 云南铝业股份有限公司 2004 年7 月21 日 |
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