吉林化纤股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.24 14:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林化纤股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 1、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本次董事会施金祥董事因故没有参加会议，书面委托唐家维董事出席会议并代行表决权。 3、公司董事长王进军先生、主管财务工作的总经理刘树甫先生、会计机构负责人马宝姝女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 4、公司2004年半年度报告未经审计 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第二节 公司基本情况 一、公司中文名称：吉林化纤股份有限公司 公司英文名称：JILIN CHEMICAL FIBRE CO.,LTD. 英文名称缩写：JFC 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉林化纤 公司股票代码：000420 三、公司注册及办公地址：吉林省吉林市九站街516-1号 公司邮编：132101 公司国际互联网网址：http://www.jlhxjt.com 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：王进军 五、公司董事会秘书：唐家维 电话：0432-3502431 传真：0432-3502329 联系地址：吉林市九站街516-1号 电子信箱：[email protected] 六、证券事务代表：徐建国 电话：0432—3502331 传真：0432—3502329 联系地址：吉林市九站街516-1号 电子信箱：[email protected] 七、公司信息披露报纸：《证券时报》 登载半年度报告的互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：董事会秘书办公室 八、主要财务数据和指标 单位：万元 指标 2004年1-6月份 净利润 3,688.10 扣除非经常性损益后的净利润 4,261.55 净资产收益率 3.26％ 每股收益（元） 0.10 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,838.52 2004.6.30 总资产 221,416.61 流动资产 74,737.66 流动负债 82,474.86 股东权益（不含少数股东权益） 113,131.57 每股净资产（元） 2.99 调整后的每股净资产（元） 2.95 指标 2003年1-6月份 净利润 1,799.73 扣除非经常性损益后的净利润 2,247.33 净资产收益率 1.66% 每股收益（元） 0.047 经营活动产生的现金流量净额（元） 8,925.75 2003.12.31 总资产 207,436.00 流动资产 56,101.85 流动负债 81,125.66 股东权益（不含少数股东权益） 111,914.35 每股净资产（元） 2.958 调整后的每股净资产（元） 2.89 指标 增、减% 净利润 104.92％ 扣除非经常性损益后的净利润 89.62% 净资产收益率 96.38％ 每股收益（元） 107.45％ 经营活动产生的现金流量净额（元） -68.19％ 总资产 6.74% 流动资产 33.21% 流动负债 1.66% 股东权益（不含少数股东权益） 1.09% 每股净资产（元） 1.08% 调整后的每股净资产（元） 2.07％ 注1：现金流量净额出现负增长主要原因是：现金流出中购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增长20607.81万元，支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增长2105.28万元。 注2：扣除非经常性损益的净利润扣除的项目及涉及的金额 扣除非经常性损益项目 涉及金额（单位：元） 1、营业外收入 -12，070.59 2、处理固定资产净损失 2，896，578.83 3、计提固定资产减值准备 2，600，000.00 4、捐赠支出 250，000.00 合 计 5，734，508.24 九、报告期内利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算报告期净资产收益率和每股收益。 报告期利 净资产收益率（％） 项目 润（万元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14723.24 13.01％ 12.94％ 营业利润 4644.40 4.10％ 4.08％ 净利润 3688.10 3.26％ 3.25％ 扣除非经常性损益后的净利润 4261.55 3.76% 3.74% 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.39 0.39 营业利润 0.12 0.12 净利润 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、本报告期内公司股本总数及结构没有发生变动。 二、持有本公司5％以上（含5%）股份的股东名称及前10名股东持股情况 1、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况（单位：股）： 股东名称 报告期内增减数 期末持股数 股份类别 吉林化纤集团 发起人 0 147,291,725 有限责任公司 国家股 股东名称 质押情况 冻结情况 吉林化纤集团 无 无 有限责任公司 2、公司前10名股东持股情况：（单位：股） 报告期末股东总数 94695人 前十名股东持股情况 报告期 期末持 股东名称 内增减 股数量 吉林化纤集团有限责任公司 0 147,291,725 吉林省吉发农业开发集团股份公司 0 6,120,000 吉林省吉林建设开发集团公司 0 5,100,000 中国纺织机械进出口公司 0 3,060,000 沈阳化工集团有限公司 0 3,060,000 杭州海宁新纪元钢管制造有限公司 0 3,060,000 杭州萧山市地方物资公司 -1,000,000 2,060,000 中纺资产管理有限公司 0 2,040,000 中国纺织物资(集团)总公司 0 2,040,000 吉林化纤进出口公司 0 1,632,000 比例 股份 股东名称 （％） 类别 吉林化纤集团有限责任公司 38.94% 未流通 吉林省吉发农业开发集团股份公司 1.62% 未流通 吉林省吉林建设开发集团公司 1.35% 未流通 中国纺织机械进出口公司 0.81% 未流通 沈阳化工集团有限公司 0.81% 未流通 杭州海宁新纪元钢管制造有限公司 0.81% 未流通 杭州萧山市地方物资公司 0.54% 未流通 中纺资产管理有限公司 0.54% 未流通 中国纺织物资(集团)总公司 0.54% 未流通 吉林化纤进出口公司 0.43% 未流通 冻结股 股东 股东名称 份数量 性质 吉林化纤集团有限责任公司 0 国家股 吉林省吉发农业开发集团股份公司 0 法人股 吉林省吉林建设开发集团公司 5,100,000 法人股 中国纺织机械进出口公司 0 法人股 沈阳化工集团有限公司 2000000 法人股 杭州海宁新纪元钢管制造有限公司 3,060,000 法人股 杭州萧山市地方物资公司 2,060,000 法人股 中纺资产管理有限公司 0 法人股 中国纺织物资(集团)总公司 0 法人股 吉林化纤进出口公司 0 法人股 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股数量 种类（A、B、H股或其它） 成伟 410,000 A股 牛海威 279,300 A股 陈建忠 250,000 A股 深圳市泽琳实业 250,000 A股 发展有限公司 文秀举 200,000 A股 任东兵 197,800 A股 郭颖 192,700 A股 朱恒 173,000 A股 李传友 161,250 A股 庄义图 149,200 A股 上述股东关联关 注：1、代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任 公司。2、公司第十名股东—吉林化纤进出 系或一致行动说 口公司为公司第一大股东—吉林化纤集团有限责任 公司的全资子公司。前十名流通股股东，公司未知 明 其之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配 售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 - - 三、报告期内公司控股股东没有发生变化 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、本报告期内公司的董事、监事、高级管理人员持股数量没有发生变动。 二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内公司于2004年5月18日召开了2003年度股东大会，选举产生了第四届董事会、监事会成员。当日召开四届一次董事会，选举王进军先生为公司董事长；聘任刘树甫先生为公司总经理；聘任唐家维先生为公司董事会秘书；聘任唐家维先生、姜俊周先生、王小波先生、施金祥先生、姜厚友先生为公司副总经理；聘任马宝珠女士为公司副总会计师；具体任期及持股情况如下： 序号 姓名 职务 性别 1 王进军 董事长 男 2 刘树甫 董事、总经理 男 3 楚国志 董事 男 4 王凤立 董事 男 5 施金祥 董事、副经理 男 6 姜俊周 董事、副经理 男 7 唐家维 董事、副经理 男 8 马玉良 独立董事 男 9 陈万年 独立董事 男 10 王利平 独立董事 男 11 蔡利 独立董事 女 12 王晓波 副经理 男 副总会计师、 13 马宝姝 女 财务处长 14 姜岩峰 监事会主席 男 15 陈敏 监事 女 16 徐英彪 监事 男 17 张宝忠 监事 男 序号 姓名 年龄 任期 1 王进军 43 2004.5.18—2007.5.18 2 刘树甫 47 2004.5.18—2007.5.18 3 楚国志 55 2004.5.18—2007.5.18 4 王凤立 45 2004.5.18—2007.5.18 5 施金祥 49 2004.5.18—2007.5.18 6 姜俊周 46 2004.5.18—2007.5.18 7 唐家维 51 2004.5.18—2007.5.18 8 马玉良 66 2004.5.18—2007.5.18 9 陈万年 63 2004.5.18—2007.5.18 10 王利平 49 2004.5.18—2007.5.18 11 蔡利 45 2004.5.18—2007.5.18 12 王晓波 43 2004.5.18—2007.5.18 13 马宝姝 40 2004.5.18—2007.5.18 14 姜岩峰 52 2004.5.18—2007.5.18 15 陈敏 42 2004.5.18—2007.5.18 16 徐英彪 42 2004.5.18—2007.5.18 17 张宝忠 44 2004.5.18—2007.5.18 年初 截止到2004 股份变 序号 姓名 持股 年6月30日 动情况 1 王进军 0 0 2 刘树甫 8000 8000 无 3 楚国志 1000 1000 无 4 王凤立 0 0 5 施金祥 0 0 6 姜俊周 0 0 7 唐家维 1625 1625 8 马玉良 0 0 9 陈万年 0 0 10 王利平 11 蔡利 0 0 12 王晓波 0 0 13 马宝姝 0 0 14 姜岩峰 15 陈敏 800 800 无 16 徐英彪 500 500 无 17 张宝忠 500 500 无 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况 （一）、主营业务范围及其经营情况 1、公司的主营业务为生产销售粘胶长丝和粘胶短纤维，均为纺织工业原料，属于化纤行业中的粘胶纤维产品系列。粘胶长丝主要用于纺织丝绸、锦缎等，粘胶短纤维主要用于纺织人棉布等，目前公司粘胶长丝的年生产能力为24000吨，粘胶短纤维的年生产能力为55000吨。 2、上半年，在原料市场单边上涨、长丝价格持续走低、短丝价格冲高回落等不利的外部条件下，公司积极应对，内抓管理，外拓市场，取得了较好的经营成果。实现主营业务收入66217.60万元，净利润3688.10万元，分别比去年同期增长28.05%、104.92%。上半年共出口粘胶长丝2520吨，创汇1050万美元。针对市场状况，公司在生产经营环节中采取了相应对策措施，如通过推进技术进步，强化管理，促使生产成本不断下降，提高了产品竞争能力。努力调整产品结构，开发适销对路的新产品，扩大出口，使产品销售可保持良好势头。广开渠道、扩大原料来源，遏制主要原料价格的涨势的影响，从而降低了采购成本。 3、报告期内占公司主营业务收入10%以上（含10%）的业务经营活动所属行业及其主营业务收入、主营业务成本、毛利率（单位：人民币元） 毛 行业 产品 主营业务收入 主营业务成本 利 率 化纤 粘胶长、短丝 660,864,544.48 510,491,911.32 22.75% 化纤 浆粕 1,311,478.63 991,162.16 24.42% 合计 662,176,023.11 511,483,073.48 22.76% 主营业务 主营业务 行业 产品 收入比同 成本比同 期增减（%） 期增减（%） 化纤 粘胶长、短丝 56.70% 50.57% 化纤 浆粕 -98.62% -98.81% 合计 28.05% 20.99% 毛利率 行业 产品 比同期 增减（%） 化纤 粘胶长、短丝 16.01% 化纤 浆粕 99.67% 合计 24.78% 注：报告期内，子公司河北吉藁化纤有限责任公司主营业务－浆粕，系50％以上生产自用，其余部分主要供给母公司生产，外销售量较少，故体现主营业务收入较去年同期出现负增长。 （二）、经营中的问题与困难及解决方案 上半年公司虽然取得了较好的经营业绩，但后市不容乐观。对比2003年四季度，粘胶产品的价格均有不同程度的下降，特别是粘胶长丝市场持续低迷，加之不少地区限电的影响，导致纺织企业需求不旺。粘胶短纤从今年2月份冲高回落，到目前价格基本稳定。主要原料—浆粕及棉短绒的价格虽然有所回落，但与去年同期相比仍然是较高成本生产，相对抑制了公司效益的大幅增长。面对动荡的原材料市场和产品市场，公司将采取切实可行的措施，努力提高市场变化的适应能力。 二、报告期投资情况 1、报告期内没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期情况。 2、重大非募集资金改造项目情况： （1）、厂内技改工程：上年累计投资额675.16万元，本期增加投资额574.64万元，本期转入固定资产548.98万元，截止到报告期末累计投资额为700.82万元，资金来源为自筹资金，目前进度完成50％。 （2）、酸站蒸发落水回收：上年累计投资额1500.84万元，本期增加投资额37.44万元，本期转入固定资产1497.85万元，截止到报告期末累计投资额40.43万元。 （3）、长丝一期改造：上年累计投资额2727.32万元，本期增加投资额584.87万元，截止到报告期末累计投资额为3312.19万元。 （4）、其他投资：上年累计投资额42.81万元，本期增加投资额120.91万元，本期转入固定资产8.89万元，截止到报告期末累计投资额为154.83万元。 三、1－9月份预增警示 2004年1-6月份本公司生产经营保持了良好的发展势头，公司实现净利润3688.10万元，比去年同期增长104.92％，由于目前市场不确定因素较多，故预计本公司2004年1－9月份经营业绩将比去年同期增长50%以上。（去年同期净利润为2774.56万元）业绩增长的主要原因：粘胶短纤维产品价格较去年同期相比仍然是较大幅度的上升。 第六节 重要事项 一、公司治理方面的现状 近年来，公司按照《公司法》及中国证监会的有关规定和要求，不断完善公司的治理结构，强化公司规范运作，对照中国证监会和国家经贸委2002年1月7日颁布的《上市公司治理准则》，公司治理情况基本符合该准则的规定与要求。公司于2004年5月18日召开的2003年度股东大会，选举产生了新一届董事会、监事会成员。选聘了四名独立董事，占董事总人数的1/3以上，符合中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》的要求。 二、2003年度利润分配方案执行情况 我公司2003年度分红派息方案已获2004年5月18日召开的2003年度股东大会审议通过，利润分配方案实施公告于2004年7月2日刊登在《证券时报》上，具体事宜如下： （一）、2003年度分红派息方案： 以公司现有总股本378,257,464股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税）。扣税后流通股中的个人股东和投资基金实际每10股派0.8元（人民币）现金。本次公司分红派息不进行公积金转赠股本。 （二）、本次分红派息的股权登记日、除息日和现金红利派发日： 1.股权登记日为：2004年7月8日 2.除息日为：2004年7月9日 3.现金红利发放日：2004年7月9日 （三）、本次分配方案已经实施，实施前后本公司股本结构未发生变动。 三、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、本报告期内公司无重大资产收购、出售或资产重组事项。 五、关联交易 1、采购货物 采购 2004.6.30 占本项 2003.6.30 关联方名称 货物 （万元） 总额 （万元） 吉林化纤集团拓普工 电器 32.08 1.01％ 1.47 贸有限公司 配件 吉林化纤进出口公司 浆粕 0.00 0％ 4096.01 占本项 购货 结算 关联方名称 总额 价格 方式 吉林化纤集团拓普工 0.05％ 市场 现金 贸有限公司 吉林化纤进出口公司 26.41％ 市场 现金 2、销售货物 销售 2004.6.30 占本项 2003.6.30 关联方名称 货物 （万元） 总额 （万元） 吉林化纤进出口公司 长丝 146 0.6％ 9652.00 占本项 销售 结算 关联方名称 总额 价格 方式 吉林化纤进出口公司 32％ 市场 现金 3、销售材料、提供劳务 2004年(万 占本项 2003年(万 关联公司名称 元)1-6月 总额％ 元)1-6月 吉林奇峰化纤有限公司 3485.2 97.00％ 3,417.11 占本项 关联公司名称 交易价格 总额％ 成本、税金、 吉林奇峰化纤有限公司 87.00％ 费用 4、公司与关联方的债权、债务往来情况单位：万元 关联 向关联方提供资金 关联方 关系 发生额 吉林化纤集团有限责任公司 控股股东 吉林化纤技术咨询公司 同属子公司 吉林化纤集团建筑安装公司 同属子公司 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 同属子公司 吉林奇峰化纤有限公司 同属子公司 吉林化纤进出口公司 同属子公司 合计 关联方向上市公司提供资金 关联方 余额 发生额 余额 吉林化纤集团有限责任公司 353.16 吉林化纤技术咨询公司 4.86 吉林化纤集团建筑安装公司 57.04 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 23.36 吉林奇峰化纤有限公司 2014.64 吉林化纤进出口公司 750.98 合计 2765.62 438.42 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为4849.12万元，余额为4849.12万元。 六、重大合同及履行情况 （一）、公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。 （二）、公司的重大对外担保情况 1、我公司与吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业）为贷款互保单位。该公司主要从事机制纸、纸板、胶带、纸制品制造、纸浆等生产和销售。1997年4月在深交所上市，股票代码：000718。截至2004年6月30日，我公司为吉林纸业提供贷款担保的累计金额为56700万元。其中逾期5000万元，具体如下： （1）、2002年6月，为其担保的中国工商总行贷款5000万元人民币。保证期限：自2002年6月26日起至2003年6月25日止。此笔贷款至2003年6月25日已到期。 （2）、2000年8月，为其在工商行的技改贴息贷款21700万元人民币提供担保。保证期限为72个月，自2002年8月21日起至2006年8月20日止。保证方式为连带责任保证。 （3）、双方的短期流动资金贷款互保，最高限额为3亿元，期限为2001年1月1日至2003年12月31日。2003年12月5日公司三届十八次董事会审议通过为吉林纸业的此3亿元人民币贷款继续提供担保（双方互保，不新增担保额度）。此项担保合同期限为三年，时间为2004年1月1日至2006年12月31日。此议案以获2003年度股东大会审议通过。 公司每项担保都依据《公司法》、《公司章程》等有关规定，经董事会审议通过。至今为止为吉林纸业提供的贷款担保为人民币56700万元。占报告期末净资产的50.11％，吉林纸业股份有限公司已于2003年2月28日起暂停生产，故上述担保存在较大风险。新一届董事会已经决定，从今年起不再增加新的担保，并正在积极探讨如何采取措施压缩现已存在的担保额。 2、报告期内公司没有为控股子公司提供担保。 3、由于历史遗留的担保问题，公司担保总额占报告期末净资产的50.11％，不符合中国证监会下发的第56号文件中第二项第二条款之规定。 七、报告期内公司无委托理财情况 八、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内公司控股股东及其子公司占用公司资金情况 报告期内，公司控股股东累计占用上市公司资金为2327.20万元，全部为经营性占用资金。报告期内无非经营性占用公司资金情况。公司控股50％以上股份的子公司占用公司资金2083.50万元，全部为经营性占用公司资金，无其他关联方占用公司资金情况。 十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会下发的《于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）的精神，我们做为吉林化纤股份有限公司的独立董事，对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真的核查，现将有关问题说明如下： 截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50％以下其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司累计对外担保总额为56700万元。全部系为吉林纸业提供的贷款担保，其中逾期5000万元，具体详见本节第六项第二条。 我们认为：吉林化纤对外担保的决策程序合法，互保协议的签订符合法定程序，并履行了信息披露义务。但由于此三项担保是历史遗留问题，公司新一届董事会正在积极想办法，已从2004年起不再新增担保额，并积极探讨如何采取措施压缩现已存在的担保额。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、报表附注（附后） 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告正文。 二、载有单位负责人、会计主管签名并盖章的财务报告。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程。 吉林化纤股份有限公司 董事长签字：王进军 2004年7月20日 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：人民币元 资产 2004.6.30 合并 流动资产： 货币资金 239,152,893.57 短期投资 11,000,000.00 应收票据 60,763,355.23 应收股利 应收利息 应收账款 46,625,985.82 其他应收款 39,970,953.21 预付账款 33,563,955.78 应收补贴款 存货 310,264,297.88 待摊费用 6,035,257.37 待处理流动资产净损失 － 其他流动资产 － 流动资产合计 747,376,698.86 长期投资： 长期股权投资 2,410,800.00 长期债权投资 长期投资合计 2,410,800.00 固定资产： 固定资产原价 2,198,472,947.91 减：累计折旧 822,060,609.27 固定资产净值 1,376,412,338.64 减：固定资产减值准备 5,360,000.00 固定资产净额 1,371,052,338.64 工程物资 4,100,984.45 在建工程 42,082,973.92 固定资产清理 1,243,239.34 固定资产合计 1,418,479,536.35 无形资产及其他资产： 无形资产 44,151,058.53 长期待摊费用 1,748,056.77 其他长期资产 － 无形资产及其他 45,899,115.30 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,214,166，150.51 资产 2004.6.30 母公司 流动资产： 货币资金 229,798,629.41 短期投资 11,000,000.00 应收票据 54,004,147.43 应收股利 应收利息 应收账款 37,981,958.62 其他应收款 32,241,158.97 预付账款 36,338,566.03 应收补贴款 存货 231,948,999.49 待摊费用 4,309,592.10 待处理流动资产净损失 其他流动资产 - 流动资产合计 637,623,052.05 长期投资： 长期股权投资 137,483,804.31 长期债权投资 长期投资合计 137,483,804.31 固定资产： 固定资产原价 1,834,067,945.08 减：累计折旧 717,828,870.59 固定资产净值 1,116,239,074.49 减：固定资产减值准备 5,360,000.00 固定资产净额 1,110,879,074.49 工程物资 1,749,948.80 在建工程 40,534,590.18 固定资产清理 1,243,239.34 固定资产合计 1,154,406,852.81 无形资产及其他资产： 无形资产 5,892,148.05 长期待摊费用 1,748,056.77 其他长期资产 - 无形资产及其他 7,640,204.82 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,937,153，913.99 资产 2003.12.31 合并 流动资产： 货币资金 121,949,436.90 短期投资 5,000,000.00 应收票据 76,342,898.93 应收股利 应收利息 应收账款 32,546.447.16 其他应收款 27,989,746.04 预付账款 42,775,242.20 应收补贴款 存货 253,909,908.47 待摊费用 504,909.08 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 561,018,588.78 长期股权投资 2,410,800.00 长期债权投资 长期投资合计 2,410,800.00 固定资产： 固定资产原价 2,185,680,498.32 减：累计折旧 771,723,921.01 固定资产净值 1,413,956,577.31 减：固定资产减值准备 2,760,000.00 固定资产净额 1,411,196,577.31 工程物资 3,682,284.94 在建工程 49,461,560.99 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 1,464,340,423.24 无形资产 44,655,685.75 长期待摊费用 1,934,576.55 其他长期资产 无形资产及其他 资产合计 46,590,262.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,074,360,074.32 资产 2003.12.31 母公司 流动资产： 货币资金 109,708,255.77 短期投资 5,000,000.00 应收票据 66,728,032.24 应收股利 应收利息 应收账款 22,350,203.70 其他应收款 18,650,471.80 预付账款 37,781,215.46 应收补贴款 存货 195,895,594.55 待摊费用 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 456,113,773.52 长期股权投资 118,149,440.67 长期债权投资 长期投资合计 118,148,440.67 固定资产： 固定资产原价 1,818,098,171.34 减：累计折旧 677,269,124.33 固定资产净值 1,140,829,047.01 减：固定资产减值准备 2,760,000.00 固定资产净额 1,138,069,047.01 工程物资 1,483,886.97 在建工程 49,033,389.96 固定资产清理 固定资产合计 1,188,586,323.94 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 5,981,947.47 其他长期资产 1,934,576.55 无形资产及其他 资产合计 7,916,524.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,770,766,062.15 企业负责人：王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝珠 资产负债表（续） 2004年6月30日 编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：人民币元 资产 2004.6.30 合并 流动负债： 短期借款 410,770,000.00 应付票据 65,948,800.00 应付账款 130,471,294,30 预收账款 29,137,962.81 应付工资 484,784.19 应付福利费 10,647,277.48 应付股利 28,134,278.95 应交税金 -25,897,815.87 其他应交款 2,314,988.15 其他应付款 62,514,049.06 预提费用 5,223,038.95 预计负债 - 一年内到期的长期负债 105,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 824,748,658.02 长期负债： 长期借款 237,078,338.03 应付债券 6,500.00 长期应付款 5,264,680.00 专项应付款 其他长期负债 6,317,687.49 长期负债合计 248,667,205.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,073,415,863.54 少数股东权益 9,434,510.20 股东权益： 股本 378,257,464.00 资本公积 507,609,278.78 盈余公积 172,963,918.07 其中：法定公益金 54,212,170.40 未分配利润 72,485,115.92 股东权益合计 1,131,315,776.77 负债及股东权益合计 2,214,166,150.51 资产 2004.6.30 母公司 流动负债： 短期借款 282,300,000.00 应付票据 65,948,800.00 应付账款 64,043,495.29 预收账款 29,646,962.86 应付工资 - 应付福利费 9,125,363.06 应付股利 28,134,278.95 应交税金 -28,265,230.21 其他应交款 1,360,618.01 其他应付款 35,711,023.56 预提费用 4,714,150.34 预计负债 - 一年内到期的长期负债 105,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 597,719,461.86 长期负债： 长期借款 193,075,900.00 应付债券 长期应付款 40,000.00 专项应付款 其他长期负债 6,317,687.49 长期负债合计 199,433,587.49 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 797,153,049.35 少数股东权益 股东权益： 股本 378,257,464.00 资本公积 507,609,278.78 盈余公积 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,143,682.87 未分配利润 81,440,572.16 股东权益合计 1,140,000,864.64 负债及股东权益合计 1,937,153,913.99 2003.12.31 资产 合并 流动负债： 短期借款 392,170,000.00 应付票据 98,915,000.00 应付账款 144,845.352.57 预收账款 51,414,165.43 应付工资 2,066,923.50 应付福利费 7,377,122.62 应付股利 2,308,532.55 应交税金 -33,557,376.89 其他应交款 1,939,430.80 其他应付款 25,888,786.92 预提费用 2,888,740.54 预计负债 一年内到期的长期负债 115,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 811,256,678.04 长期负债： 长期借款 121,039,238.46 应付债券 6,500.00 长期应付款 5,325,180.00 专项应付款 其他长期负债 8,799,550.00 长期负债合计 135,170,468.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 946,427,146.50 少数股东权益 8,789,396.51 股东权益： 股本 378,257,464.00 资本公积 494,492,355.39 盈余公积 172,963,918.07 其中：法定公益金 54,066,337.59 未分配利润 73,429,793.85 股东权益合计 1,119,143,531.31 负债及股东权益合计 2,074,360,074.32 资产 2003.12.31 母公司 流动负债： 短期借款 262,300,000.00 应付票据 98,915,000.00 应付账款 72,769,395.45 预收账款 39,736,039.15 应付工资 - 应付福利费 6,436,591.02 应付股利 2,308,532.55 应交税金 -32,040,415.89 其他应交款 1,053,763.17 其他应付款 12,388,448.80 预提费用 1,965,373.43 预计负债 一年内到期的长期负债 115,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 580,832,727.68 长期负债： 长期借款 53,010,800.00 应付债券 长期应付款 40,000.00 专项应付款 其他长期负债 8,799,550.00 长期负债合计 61,850,350.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 642,683,077.68 股东权益： 股本 378,257,464.00 资本公积 494,496,724.67 盈余公积 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,143,682.87 未分配利润 82,635,246.10 股东权益合计 1,128,082,984.47 负债及股东权益合计 1,770,766,062.15 企业负责人：王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝珠 利润及利润分配表 2004年6月30日 编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：人民币元 项目 2004.6.30 合并 一、主营业务收入 662,176,023.11 减：主营业务成本 511,483,073.48 主营业务税金及附加 3,460,464.47 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 147,232,485.16 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” -947,417.75 号填列） 减：营业费用 22,353,855.09 管理费用（说明增加的原因及内容） 59,371,151.95 财务费用 18,116,032.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,444,027.53 加：投资收益（损失以“-”号填列） - 补贴收入 - 营业外收入 12,070.59 减：营业外支出 6,203,562.51 加：以前年度损益调整（说明内容 - 性质） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 40,252,535.61 减：所得税 2,906,469.14 少数股东收益 464,998.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 36,881,068.47 加：年初未分配利润 73,429,793.85 其他转入 六、可供分配的利润 110,310,862.32 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供投资者分配的利润 110,310,862.32 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 37,825,746.40- 应付国家股、法人股股利 - 八、未分配利润 72,485,115.92 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2004.6.30 母公司 一、主营业务收入 502,789,111.72 减：主营业务成本 387,685,575.96 主营业务税金及附加 2,224,324.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 112,879,211.07 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 159,273.47 号填列） 减：营业费用 18,565,127.09 管理费用（说明增加的原因及内容） 48,072,125.15 财务费用 12,688,295.69 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,712,936.61 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,221,809.53 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 3,303,673.68 加：以前年度损益调整（说明内容 - 性质） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 36,631,072.46 减：所得税 - 少数股东收益 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 36,631,072.46 加：年初未分配利润 82,635,246.10 其他转入 - 六、可供分配的利润 119,266,318.56 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供投资者分配的利润 119,266,318.56 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 37,825,746.40 应付国家股、法人股股利 - 八、未分配利润 81,440,572.16 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2003.6.30 合并 一、主营业务收入 517,104,450.58 减：主营业务成本 422,742,823.54 主营业务税金及附加 3,598,630.52 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 90,762,996.52 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,996,176.43 号填列） 减：营业费用 6,183,340.13 管理费用（说明增加的原因及内容） 48,257,038.49 财务费用 16,354,660.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,964,133.56 加：投资收益（损失以“-”号填列） 670,209.37 补贴收入 营业外收入 28,980.40 减：营业外支出 3,925,025.41 加：以前年度损益调整（说明内容 -580,053.19 性质） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 18,158,244.73 减：所得税 少数股东收益 160,951.08 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,997,293.65 加：年初未分配利润 20,652,964.01 其他转入 六、可供分配的利润 38,650,257.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 38,650,257.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应付国家股、法人股股利 八、未分配利润 38,650,257.66 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2003.6.30 母公司 一、主营业务收入 421,736,641.92 减：主营业务成本 339,025,409.43 主营业务税金及附加 2,727,481.02 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 79,983,751.47 列） 加：其他业务利润（亏损以“-” -39,301.88 号填列） 减：营业费用 2,997,453.87 管理费用（说明增加的原因及内容） 40,122,277.63 财务费用 10,778,701.16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,046,016.93 加：投资收益（损失以“-”号填列） -4,132,486.92 补贴收入 营业外收入 80.40 减：营业外支出 3,916,316.76 加：以前年度损益调整（说明内容 性质） 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 17,997,293.65 减：所得税 少数股东收益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,997,293.65 加：年初未分配利润 21,975,838.94 其他转入 六、可供分配的利润 39,973,132.59 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 39,973,132.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应付国家股、法人股股利 八、未分配利润 39,973,132.59 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝珠 现金流量表 2004年6月30日 编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 608,204,962.09 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,912,653.37 现金流入小计 610,117,615.46 购买商品、接受劳务支付的现金 471,729,236.89 支付给职工以及为职工支付的现金 76,758,016.92 支付的各项税费 18,260,103.70 支付的其他与经营活动有关的现金 14,984,967.62 现金流出小计 581,732,325.13 经营活动产生的现金流量净额 28,385,290.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 487,170.60 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 487,170.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,140,788.42 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,631,755.26 现金流出小计 26,772,543.68 投资活动产生的现金流量净额 -26,285,373.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 300,480,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 83,833.58 现金流入小计 300,563,833.58 偿还债务所支付的现金 155,475,954.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,813,386.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 103,060.00 现金流出小计 185,392,400.83 筹资活动产生的现金流量净额 115,171,432.75 四、汇率变动对现金的影响 -67,893.33 五、现金及现金等价物净增加额 117,203,456.67 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 478,964,571.22 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 662,575.42 现金流入小计 479,627,146.64 购买商品、接受劳务支付的现金 382,857,359.21 支付给职工以及为职工支付的现金 60,439,745.56 支付的各项税费 4,718,815.93 支付的其他与经营活动有关的现金 11,687,312.77 现金流出小计 459,703,233.47 经营活动产生的现金流量净额 19,923,913.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 472,242.60 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 472,242.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,224,749.30 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,631,755.26 现金流出小计 25,856,504.56 投资活动产生的现金流量净额 -25,384,261.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 264,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 264,850,000.00 偿还债务所支付的现金 114,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,381,384.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 139,231,384.24 筹资活动产生的现金流量净额 125,618,615.76 四、汇率变动对现金的影响 -67,893.33 五、现金及现金等价物净增加额 120,090,373.64 企业负责人：王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝珠 现金流量表（续） 2004年6月30日 编制单位：吉林化纤股份有限公司单位：人民币元 补充资料： 合并 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,881,068.47 加：少数股东本期收益 464,998.00 加：计提的资产减值准备 3,396,434.18 固定资产折旧 56,540,831.12 无形资产摊销 754,623.22 长期待摊费用摊销 866,805.37 待摊费用的减少（减：增加） -5,530,348.29 预提费用的增加（减：减少） 2,785,591.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 61,348.87 固定资产报废损失 2,835,229.96 财务费用 17,627,333.35 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -56,350,020.13 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,472,305.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,420,910.50 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 28,385,290.33 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 239,152,893.57 减：货币资金的期初余额 121,949,436.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 117,203,456.67 补充资料： 母公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,631,072.46 加：少数股东本期收益 - 加：计提的资产减值准备 3,396,434.18 固定资产折旧 44,712,014.43 无形资产摊销 89,799.42 长期待摊费用摊销 866,805.37 待摊费用的减少（减：增加） -4,309,592.10 预提费用的增加（减：减少） 2,748,776.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 12,198,984.33 投资损失（减：收益） -6,221,809.53 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -36,053,404.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,268,949.70 经营性应付项目的增加（减：减少） -27,866,217.65 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 19,923,913.17 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 229,798,629.41 减：货币资金的期初余额 109,708,255.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,090,373.64 企业负责人：王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝珠 资产减值准备明细表 编制单位：吉林化纤股份有限公司2004年1—6月单位：人民币元 期初 本期 项 目 余额 增加 一、坏帐准备合计 11,772,278.27 792,818.03 其中：应收账款 7,107,587.71 319,557.97 其他应收款 4,664,690.56 473,260.06 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,318,873.04 其中：原材料 燃料 产成品 2,361,932.68 在产品 608,157.49 其他 348,782.87 四、长期投资减值准备合计 1,170,000.00 其中：长期股权投资 1,170,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,760,000.00 2,600,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,760,000.00 2,600,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 19,021,151.31 3,392,818.03 本期转回数 因资产 其他原因 项 目 价值回 转出数 合计 升转回数 一、坏帐准备合计 其中：应收账款 51,990.90 51,990.90 其他应收款 971,288.63 971,288.63 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：原材料 燃料 产成品 在产品 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 期末 项 目 余额 一、坏帐准备合计 11,541,816.77 其中：应收账款 7,375,154.78 其他应收款 4,166,661.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,318,873.04 其中：原材料 燃料 产成品 2,361,932.68 在产品 608,157.49 其他 348,782.87 四、长期投资减值准备合计 1,170,000.00 其中：长期股权投资 1,170,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,360,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,360,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 21,390,689.81 会计报表附注 附注一、公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批(1993)35号文批准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。截止2003年12月31日股本总额为378,257,464.00元。 公司主要经营：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外***。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号：2200001030148。法定代表人：王进军 公司地址：吉林市九站街516-1号。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价原则，期末或年度终了，对各项 资产进行全面检查，合理预计其可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。 5、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进行调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。 B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时尚未领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。 （2）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资10%及以上）的，按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项。 （2）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： A、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 B、计提比例如下： 应收款项账龄(应收账款、其他应收款) 计提比例 一年以内 2‰ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 15％ 四至五年 20％ 五年以上 80％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 9、存货核算方法 (1)存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、委托加工材料及其他存货。 (2)存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本核算，月末将计划成本调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权平均法计算结转；低值易耗品采用一次摊销法。 (3)期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按类别计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但有重大影响的,采用权益法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。采用权益法核算的长期股权投资，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。企业以非现金资产对外投资，采用权益法核算时，投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别以下情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积——股权投资准备。 (2)长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准为： A、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易1年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 B、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 C、长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 15-40年 6.33- 2.38 机械设备 10-18年 9.50- 5.28 电子设备 5-8年 19.00-11.88 运输设备 5-12年 19.00- 7.92 （3）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法 （1）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （2）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 （2）期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价,按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定编制而成。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上权益的控股公司的会计报表予以合并,合并时以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。附注三、税项 A、增值税:按销售收入的17％计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额计缴。 B、营业税:按应税收入的5%计缴营业税。 C、城建税和教育费附加:分别按应缴增值税额、营业税额的7％和3％计缴。 D、所得税：按应纳税所得额的33％计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 化纤浆粕 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 制造 竹化纤浆 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 制造 公司名称 本公司投资 占权益比 是否 额 例 合并 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 98.645% 是 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 51.000% 是 *以上两家子公司均列入股份公司合并范围。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 2004-06-30 2003-12-31 项目 现金 16,935.71 8,583.62 银行存款 220,780,300.83 75,217,613.12 其他货币资金 18,355,657.03 46,723,240.16 合计 239,152,893.57 121,949,436.90 2、短期投资 2004-06-30 2003-12-31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 11,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 合计 11,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 *公司于2004年2月以6,000,000元购入海富通基金进行理财投资。 3、应收票据 2004-06-30 2003-12-31 项目 银行承兑汇票 60,763,355.23 76,342,898.93 合计 60,763,355.23 76,342,898.93 *应收票据中有24,296,949.82元已质押于银行，用于办理银行承兑汇票。 4、应收账款 2004-06-30 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 38,346,092.06 71.01% 76,692.18 一至二年 6,434,601.51 11.92% 321,730.08 二至三年 1,473,019.79 2.73% 147,301.98 三年以上 7,747,427.24 14.34% 6,829,430.54 合计 54,001,140.60 100% 7,375,154.78 2003-12-31 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 26,627,587.16 67.15% 534,557.40 一至二年 2,252,410.05 5.68% 603,940.33 二至三年 1,500,946.62 3.79% 150,094.66 三年以上 9,273,091.04 23.38% 5,818,995.32 合计 39,654,034.87 100% 7,107,587.71 A、应收账款前五名合计金额23,510,254.21元，占应收账款的比例为43.54%。 B、应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 5、其他应收款 2004-06-30 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 30,983,624.96 70.20% 61,967.25 一至二年 645,176.47 1.46% 32,258.82 二至三年 1,099,209.00 2.49% 109,920.90 三年以上 11,409,604.77 25.85% 3,962,515.02 合计 44,137,615.20 100% 4,166,661.99 2003-12-31 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 17,971,694.74 55.04% 34,437.17 一至二年 1,025,964.28 3.14% 26,340.18 二至三年 1,502,408.52 4.60% 144,968.85 三年以上 12,154,369.06 37.22% 4,458,944.36 合计 32,654,436.60 100% 4,664,690.56 A、其他应收款前五名合计金额31,079,792.74元，占其他应收款总额的比例70.42%。 B、其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 6、预付账款 2004-06-30 2003-12-31 账 龄 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 一年以内 33,563,955.78 100.00% 42,775,242.20 100.00% 合计 33,563,955.78 100.00% 42,775,242.20 100.00% *预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 7、存货 项目 2004-06-30 金额 跌价准备 原材料 112,342,063.15 0.00 燃料 13,273,949.07 0.00 产成品 152,936,581.17 2,361,932.68 在产品 10,714,262,.64 608,157.49 备品备件 9,464,951.88 0.00 辅助材料 12,930,233.83 0.00 委托加工材料 334,852.35 0.00 其他 1,586,276.83 348,782.87 合计 313,583,170.92 3,318,873.04 项目 2003-12-31 金额 跌价准备 原材料 87,594,281.00 0.00 燃料 39,136,879.98 0.00 产成品 83,342,894.15 2,361,932.68 在产品 15,050,632.00 608,157.49 备品备件 8,063,435.94 0.00 辅助材料 10,044,563.27 0.00 委托加工材料 12,059,978.66 0.00 其他 1,936,116.51 348,782.87 合计 257,228,781.51 3,318,873.04 8、待摊费用 项 目 2003-12-31 本年增加 企业财产险 215,653.67 5,114,200.14 汽车保险费 40,944.82 116,510.61 人身保险费 136,896.00 3,305.00 其 他 111,414.59 11,941,943.60 合计 504,909.08 17,175,959.35 项 目 本年摊销 2004-06-30 企业财产险 2,519,722.19 2,810,131.62 汽车保险费 79,416.02 78,039.41 人身保险费 103,222.84 36,978.16 其 他 8,943,250.01 3,110,108.18 合计 11,645,611.06 6,035,257.37 9、长期投资 (1)投资金额 2004-06-30 项目 金额 减值准备 长期股权投资 3,580,800.00 1,170,000.00 合计 3,580,800.00 1,170,000.00 2003-12-31 项目 金额 减值准备 长期股权投资 3,580,800.00 1,170,000.00 合计 3,580,800.00 1,170,000.00 (2)长期股权投资: ①股权投资: 被投资单位名称 股份性质 股数 交通银行 法人股 2,280,800.00 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 注册资本比例 交通银行 2,280,800.00 0.00 0.19% ②其他股权投资: 被投资单位名称 起止期限 投资金额 江苏省丹徒县化纤浆厂 1986—2006 1,300,000.00 占被投资单位注 被投资单位名称 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 1,170,000.00 13% 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原值 类别 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 844,862,776.41 8,340,253.32 机器设备 1,300,344,710.36 13,716,406.00 运输设备 13,238,602.23 1,225,488.00 电子设备 27,234,409.32 902,724.83 合计 2,185,680,498.32 24,184,872.15 类别 本期减少 2004-06-30 房屋及建筑物 1,930,475.81 851,272,553.92 机器设备 8,482,946.75 1,305,578,169.61 运输设备 979,000.00 13,485,090.23 电子设备 28,137,134.15 合计 11,392,422.56 2,198,472,947.91 （2）累计折旧 类别 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 180,532,758.28 11,651,998.64 机器设备 576,346,857.23 43,109,381.68 运输设备 4,972,558.46 642,256.60 电子设备 9,871,747.04 1,155,328.92 合计 771,723,921.01 56,558,965.84 类别 本期减少 2004-06-30 房屋及建筑物 1,174,601.13 191,010,155.79 机器设备 4,538,031.49 614,918,207.42 运输设备 509,644.96 5,105,170.10 电子设备 11,027,075.96 合计 6,222,277.58 822,060,609.27 （3）固定资产净值 净值 1,413,956,577.31 1,376,412,338.64 （4）固定资产减值准备 电子设备 2,760,000.00 2,760,000.00 机器设备 2,600,000.00 2,600,000.00 合计 2,760,000.00 2,600,000.00 5,360,000.00 *公司固定资产中有原值1,090,551,873.54元、净值518,661,438.50元的机器设备和原值15,041,439.00元、净值11,601,922.19元的房屋及建筑物用于抵押贷款。 *本期由在建工程转入20,557,363.49元。 11、在建工程 本期转入固 工程名称 2003.12.31 本期增加 定资产 厂内技改工程 6,751,660.96 5,746,416.33 5,489,814.86 酸站蒸发落水回收 15,008,498.58 374,449.73 14,978,584.33 长丝一期改造 27,273,230.42 5,848,733.35 0.00 其他 428,171.03 1,209,177.01 88,964.30 合 计 49,461,560.99 13,178,776.42 20,557,363.49 减 值 资金 工程名称 2004.06.30 进度 准 来源 备 厂内技改工程 7,008,262.43 0 自筹 50% 酸站蒸发落水回收 404,363.98 0 自筹 100% 长丝一期改造 33,121,963.77 0 自筹 98% 其他 1,548,383.74 0 自筹 70% 合 计 42,082,973.92 0 *本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期无资本化利息。 *本期没有应计提减值准备的在建工程。 12、工程物资 项目 2004-06-30 2003-12-31 专项物资 4,100,984.45 3,682,284.94 13、无形资产 取得 项目 原始金额 方式 土地使用权 购入 6,479,941.50 土地使用权 购入 41,052,913.00 啤酒过滤技 购入 120,000.00 术转让费 财务软件 购入 250,000.00 麻材粘胶纤 维浆粕制备 购入 1,760.00 方法 合计 47,904,614.50 本期增 项目 2003-12-31 加 土地使用权 5,831,947.47 0.00 土地使用权 38,589,738.28 0.00 啤酒过滤技 84,000.00 0.00 术转让费 财务软件 150,000.00 0.00 麻材粘胶纤 维浆粕制备 1,760.00 方法 合计 44,655,685.75 1,760.00 项目 本期摊销 累计摊销 土地使用权 64,799.40 712,793.43 土地使用权 410,529.12 2,873,703.84 啤酒过滤技 6,000.00 42,000.00 术转让费 财务软件 25,000.02 125,000.02 麻材粘胶纤 维浆粕制备 58.68 58.68 方法 合计 506,387.22 3,753,555.97 剩余 项目 2004-06-30 期限 土地使用权 5,767,148.07 44.5年 土地使用权 38,179,209.16 46.5年 啤酒过滤技 78,000.00 6.5年 术转让费 财务软件 124,999.98 2.5年 麻材粘胶纤 维浆粕制备 1701.32 9.7年 方法 合计 44,151,058.53 *公司无形资产中有73,204.2平方米土地使用权抵押给藁城市信用合作社联合社，取得985万元人民币贷款，抵押期限自2001年12月至2004年12月；有25,761平方米土地使用权抵押给中国建设银行藁城市支行，取得900万元人民币贷款，抵押期限自2001年12月至2004年12月。 *本期无应计提减值准备的无形资产。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 2003-12-31 本期增加 喷丝头 3,809,075.76 1,934,576.55 680,285.59 项目 本期摊销 累计摊销 2004-06-30 剩余期限 喷丝头 866,805.37 2,061,018.99 1,748,056.77 2年以内 *本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按2年摊销的摊余价值。 15、短期借款 借款类别 2004-06-30 2003-12-31 抵押贷款 13,950,000.00 14,950,000.00 担保借款 395,670,000.00 376,070,000.00 信用借款 1,150,000.00 1,150,000.00 合计 410,770,000.00 392,170,000.00 *担保借款中有201,300,000.00元系由吉林纸业股份有限公司提供担保，其余担保借款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 16、应付票据 项目 2004-06-30 2003-12-31 银行承兑汇票 65,948,800.00 98,915,000.00 合计 65,948,800.00 98,915,000.00 *应付票据是公司以24,296,949.82元的应收票据和15,650,067.49元的定期存款作为抵押，取得期限为半年的银行承兑汇票。 17、应付账款/预收账款/其他应付款 公司应付账款、预收账款、其他应付款中有应付持有公司5%（含5%）以上有表决权股份之股东的款项，与关联方的往来详见附注七--关联方交易。 18、应付股利 投资单位 2004-06-30 社会法人股 7,995,012.50 人民币普通股 20,139,266.45 合计 28,134,278.95 投资单位 2003-12-31 社会法人股 1,593,840.00 人民币普通股 714,692.55 合计 2,308,532.55 19、应交税金 税种 2004-06-30 增值税 8,796,007.66 营业税 485,879.25 企业所得税 -36,314,041.55 个人所得税 107,189.60 城市维护建设税 1,019,320.82 房产税 124.43 印花税 7,893.92 车船税 -190.00 土地使用税 0.00 合计 -25,897,815.87 税种 2003-12-31 增值税 3,469,409.54 营业税 485,879.25 企业所得税 -37,970,510.69 个人所得税 4,826.16 城市维护建设税 396,488.38 房产税 0.00 印花税 9,340.47 车船税 -190.00 土地使用税 47,380.00 合计 -33,557,376.89 20、其他应交款 项目 2004-06-30 教育费附加 1,117,668.83 防洪基金 1,197,319.32 主要食品调控基金 合计 2,314,988.15 项目 2003-12-31 教育费附加 945,785.16 防洪基金 993,645.64 主要食品调控基金 0.00 合计 1,939,430.80 21、预提费用 项目 2004-06-30 借款利息 924,394.50 排污费 2,194,373.43 水电费 大修理 2,103,684.92 其他 586.10 合计 5,223,038.95 项目 2003-12-31 借款利息 898,949.05 排污费 1,604,373.43 水电费 245,190.18 大修理 其他 140,227.88 合计 2,888,740.54 22、长期借款 借款类型 币种 2004-06-30 担保借款 人民币 50,000,804.38 抵押借款 人民币 178,532,561.90 信用借款 人民币 8,544,971.75 合计 237,078,338.03 借款类型 2003-12-31 担保借款 50,000,804.38 抵押借款 59,268,069.95 信用借款 11,770,364.13 合计 121,039,238.46 *担保借款余额中有50,000,000.00元系由吉林纸业集团有限公司提供担保，其余804.38元为吉林化纤集团担保的借款所欠的利息；抵押贷款余额中有本期新增140,000,000.00元贷款，本款由母公司1,090,551,873.54机器设备作为抵押物。 23、其他长期负债 项目 2004-06-30 2003-12-31 财政局技改项目贴息款 5,997,687.49 8,479,550.00 财政局科技发展项目拨款 320,000.00 320,000.00 合计 6,317,687.49 8,799,550.00 24、股本 2004-06-30 股本结构 金额 比例 1、尚未流通股 184,011,725.00 48.65% ①发起人股份 147,291,725.00 38.94% 其中:国有法人 147,291,725.00 38.94% 股 ②募集法人股 36,720,000.00 9.71% 2、已流通股份 194,245,739.00 51.35% 人民币普通股 194,245,739.00 51.35% 股份总数 378,257,464.00 100.00% 2003-12-31 股本结构 金额 比例 1、尚未流通股 184,011,725.00 48.65% ①发起人股份 147,291,725.00 38.94% 其中:国有法人 147,291,725.00 38.94% 股 ②募集法人股 36,720,000.00 9.71% 2、已流通股份 194,245,739.00 51.35% 人民币普通股 194,245,739.00 51.35% 股份总数 378,257,464.00 100.00% 25、资本公积 项目 2003-12-31 本期增加 股本溢价 493,646,299.01 0.00 接受捐赠资产准备 2,000.00 0.00 股权投资准备 611,872.39 13,116,923.39 其他资本公积 232,183.99 0 合计 494,492,355.39 13,112,554.11 项目 本期减少 2004-06-30 股本溢价 0.00 493,646,299.01 接受捐赠资产准备 0.00 2,000.00 股权投资准备 0.00 13,728,795.78 其他资本公积 0.00 232,183.99 合计 0.00 507,609,278.78 26、盈余公积 项目 2003-12-31 本期增加 法定盈余公积 118,897,580.48 0.00 法定公益金 54,066,337.59 0.00 合计 172,963,918.07 0.00 项目 本期减少 2004-06-30 法定盈余公积 0.00 118,897,580.48 法定公益金 0.00 54,066,337.59 合计 0.00 172,963,918.07 27、未分配利润 项目 2004-06-30 2003-12-31 年初未分配利润 73,429,793.85 20,652,964.01 加：本年净利润 36,881,068.47 52,846,151.35 减：提取法定公积金 0.00 46,214.34 提取法定公益金 0.00 23,107.17 应付普通股股利 37,825,746.40 0.00 期末未分配利润 72,485,115.92 73,429,793.85 28、主营业务收入/主营业务成本 2004年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 化纤 660,864,544.48 510,491,911.32 浆粕 1,311,478.63 991,162.16 合计 662,176,023.11 511,483,073.48 2003年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 化纤 421,736,641.92 339,025,409.43 浆粕 95,367,808.66 83,717,414.11 合计 517,104,450.58 422,742,823.54 *公司前五位销售商销售总额为13,6361,555.96元，占销售总额的20.63%。 29、主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 6,693.90 0.00 城建税 2,343,350.67 2,493,171.55 教育费附加 1,110,419.90 1,105,458.97 合计 3,460,464.47 3,598,630.52 30、其他业务收入/其他业务支出 2004年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料 35,061,386.08 36,009,579.24 劳务 1,028,145.63 76,677.07 租金 282,000.00 115,360.92 其他 2,782,747.26 3,900,079.49 合计 39,154,278.97 40,101,696.72 2003年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料 40,034,314.05 38,055,148.15 劳务 660,656.68 682,510.23 租金 147,500.00 108,635.92 其他 40,842,470.73 38,846,294.30 合计 40,034,314.05 38,055,148.15 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务利润 -947,417.75 1,996,176.43 31、财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 18,290,083.59 16,400,418.85 减:利息收入 700,684.87 114,014.41 利息净支出 17,589,398.72 16,286,404.44 汇兑损失 67,893.22 0.00 减:汇兑收益 0.00 0.00 汇兑净损失 67,893.22 0.00 银行手续费 458,740.90 68,256.33 合计 18,116,032.84 16,354,660.77 32、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 其它投资收益 0.00 220,209.37 短期投资跌价准备 0.00 0.00 基金投资收益 0.00 450,000.00 合计 0.00 670,209.39 33、营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款收入 9,200.00 26,400.00 处理固定资产净收益 80.40 其他 2,870.59 2,500.00 合计 12,070.59 28,980.40 34、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 防洪基金 453,673.68 406,316.76 固定资产减值准备 2,600,000.00 3,460,000.00 处理固定资产净损失 2,896,578.83 0.00 捐赠支出 250,000.00 50,000.00 其他 3,310.00 8,708.65 合计 6,203,562.51 3,925,025.41 35、管理费用 公司2004年1-6月份管理费用59,371,151.95元,较低上年同期增加11,114,113.46元,增加比例23.03%，其中主要原因为本期劳动保险费及待业保险提取基数较去年增加使管理费用上升270万元；讼诉费用增加100万元；排污费用增加150万元等。 36、财务费用 公司2004年1-6月营业费用为22,353,855.09元,较上年同期增加16,170,514.96元，增加比例261.52%，增加的主要原因：（1）本年公司执行销售货物到家价格公司承担运费增加4,443,124.37元；（2）本期比去年同期增加出口业务增加营业费用1,462,016.02元；（3）根据税务局政策计提销售奖比去年同期增加营业费用10,013,305.54元。 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2004-06-30 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 32,374,440.93 73.25% 64,748.88 一至二年 5,072,809.50 11.48% 253,640.48 二至三年 340,587.05 0.77% 34,058.71 三年以上 6412277.96 14.50% 5,865,708.75 合计 44,200,115.44 100% 6,218,156.82 2003-12-31 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 21,768,047.82 77.06% 525,024.95 一至二年 890,618.04 3.15% 527,456.61 二至三年 368,513.88 1.30% 36,851.39 三年以上 5,221,622.81 18.49% 4,809,265.90 合计 28,248,802.55 100% 5,898,598.85 A、应收账款欠款金额前五名合计23,510,254.21元，占应收账款的比例为53.19%。 B、应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 2、其他应收款 2004-06-30 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 30,332,097.05 83.66% 60,664.19 一至二年 247,303.17 0.68% 12,365.16 二至三年 949,209.00 2.62% 94,920.90 三年以上 4,726,274.80 13.04% 3,845,774.80 合计 36,254,884.02 100% 4,013,725.05 2003-12-31 账龄 金额 百分比 坏账准备 一年以内 16,627,583.73 74.93% 34,375.83 一至二年 457,869.26 2.06% 22,893.46 二至三年 979,209.00 4.41% 97,920.90 三年以上 4,126,274.80 18.60% 3,385,274.80 合计 22,190,936.79 100% 3,540,464.99 A、其他应收款欠款金额前五名合计30,161,044.69元，占其他应收款的比例为83.19%。 B、其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份之股东欠款。 3、长期投资 （1）投资金额 2004-06-30 项目 金额 减值准备 长期股权投资 138,653,804.31 1,170,000.00 合计 138,653,804.31 1,170,000.00 2003-12-31 项目 金额 减值准备 长期股权投资 119,319,440.67 1,170,000.00 合计 119,319,440.67 1,170,000.00 （2）长期股权投资: ①股权投资: 被投资单位名称 初始投资金额 追加投 被投资单位权 资额 益本期增减额 交通银行 2,280,800.00 河北吉藁化纤有限 128,826,567.86 18,933,608.49 责任公司 四川天竹竹资源开发有 7,140,000.00 400,755.16 限公司 被投资单位名称 分配现金 被投资单位 红利额 权益累计增 减额 交通银行 河北吉藁化纤有限 0.00 -1,756,462.11 责任公司 四川天竹竹资源开发有 0.00 862,898.56 限公司 ②其他股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 1986—2006 1,300,000.00 1,170,000.00 13% 4、主营业务收入/主营业务成本 项目 2004年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 502,789,111.72 387,685,575.96 合计 502,789,111.72 387,685,575.96 项目 2003年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 421,736,641.92 339,025,409.43 合计 421,736,641.92 339,025,409.43 5、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 对被投资公司权益法调整 6,221,809.53 -4,582,486.92 基金投资收益 0.00 450,000 合计 6,221,809.53 -4,132,486.92 附注七、关联方关系及交易 1、关联方关系 a、存在控制关系的关联方： 与本企 法人 关联方名称 经济性质 业关系 代表 吉林化纤集团 有限责任公司 母公司 王进军 有限责任公司 河北吉藁化纤 有限责任公司 子公司 施金祥 有限责任公司 四川天竹竹资 源开发有限公 有限责任公司 子公司 刘树甫 司 关联方名称 注册地 所持股份 主营业务 吉林化纤集团 吉林市 38.94% 国有资产经营 有限责任公司 河北吉藁化纤 河北省藁 98.645% 化纤浆粕生产 有限责任公司 城市 四川天竹竹资 四川省宜 源开发有限公 51% 竹化纤浆生产 宾市 司 b、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增(减) 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 0.00 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 0.00 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 0.00 企业名称 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增(减) 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 0.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 0.00 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 0.00 企业名称 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 d、不存在控制关系的关联方： 经济 法人 关联方名称 与本企业关系 注册地 性质 代表 吉林化纤进出 国有 同属母公司之子公司 姜俊周 吉林市 口公司 吉林奇峰化纤 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 有限公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 隋宝康 吉林市 建筑安装公司 吉林化纤集团 拓普工贸有限 国有 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 刘树甫 吉林市 技术咨询公司 关联方名称 注册资本 主营业务 吉林化纤进出 经营股份公司的产品 39,543,000.00 口公司 及所需原料设备 吉林奇峰化纤 494,080,000.00 腈纶制造 有限公司 吉林化纤集团 7,100,000.00 土木工程建筑 建筑安装公司 吉林化纤集团 电器工程的承揽 拓普工贸有限 500,000.00 及销售 公司 化纤工艺设备机电技 吉林化纤集团 300,000.00 技术咨询公司 术开发转让咨询服务 2、关联方交易 公司关联方之间以相关货物、劳务的市场交易价格进行交易。 a、采购货物 采购 2004年1-6月 2003年1-6月 关联方名称 占本项总额 货物 (万元) (万元) 吉林化纤集团拓 电器 32.08 1.01% 1.47 普工贸有限公司 配件 吉林化纤 浆粕 0.00 0% 4,096.01 进出口公司 购货 结算 关联方名称 占本项总额 价格 方式 吉林化纤集团拓 0.05% 市价 现金 普工贸有限公司 吉林化纤 26.41% 市价 现金 进出口公司 b、销售货物 销售 2004年1-6月 2003年1-6月 关联方名称 占本项总额 货物 (万元) (万元) 吉林化纤进 粘胶 146 0.6% 9,652.00 出口公司 长丝 关联方名称 占本项总额 购货价格 结算方式 吉林化纤进 32% 市价 现金 出口公司 c、销售材料、提供劳务 2004年1-6月(万 关联公司名称 占本项总额％ 元) 吉林奇峰化纤 3,485.2 97% 有限公司 2003年1-6月(万 关联公司名称 占本项总额 交易价格 元) 吉林奇峰化纤 3,417.11 87% 成本、税金、费用 有限公司 d、应收应付关联方款项余额 项目 关联公司名称 2004-06-30 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 3,531,637.66 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 48,681.47 其他应付款 吉林化纤集团建筑安装公司 570,425.26 其他应付款 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 233,613.41 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 20,146,426.08 应收账款 吉林化纤进出口公司 7,509,841.10 项目 关联公司名称 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 5.65% 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 0.08% 其他应付款 吉林化纤集团建筑安装公司 0.91% 其他应付款 吉林化纤集团拓普工贸有限公司 0.37% 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 45.80% 应收账款 吉林化纤进出口公司 17.30% 3、关联方担保事项 项目 金额 担保方名称 短期银行借款 194,370,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 附注八、或有事项 截止本会计报表签发日，本公司为吉林纸业股份有限公司提供贷款担保，担保金额为人民币56700万元。吉林纸业股份有限公司已于2003年2月28日停产。 附注九、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺事项。 附注十、资产负债表日后事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的期后事项。 附注十一、重要事项 截止本会计报表签发日，公司未发生需要说明的重要事项。 附注十二、非经常性损益项目及金额 项目 金额 营业外收入 12,070.59 处理固定资产净损失 2,896,578.83 计提固定资产减值准备 2,600,000.00 捐赠支出 250,000.00 合计 5,734,508.24 |
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