四川明星电力股份有限公司二00四年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.23 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川明星电力股份有限公司二00四年半年度报告 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长周益明先生、财务总监赵丽萍女士、会计机构负责人财务部部长汤华先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写：MXEP （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：明星电力 股票代码： 6 0 0 1 0 1 （三）公司注册地址：四川省遂宁市明月路88号 公司办公地址：四川省遂宁市明月路88号 邮政编码： 6 2 9 0 0 0 公司电子信箱： xep@ s n - p u b li c .s c .cmninfo.net （四）公司法定代表人：周益明 （五）公司董事会秘书：蒋青 联系电话： 0 8 传真： 0 8 2 5 - 电子信箱： [email protected] 联系地址：四川省遂宁市明月路88号 （六）公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 刊登半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：四川省遂宁市明月路88号公司证券部 (七)主要财务数据和指标 项目 报告期末数 上年末 流动资产（元） 1,193,164,983.13 649,068,348.17 流动负债（元） 1,299,104,054.42 789,166,288.40 总资产（元） 2,891,036,558.89 2,294,338,378.66 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,169,355,263.48 1,141,649,796.53 每股净资产（元/股） 5.76 6.72 调整后的每股净资产（元/股） 5.75 6.56 报告期 上年同期 净利润（元） 32,799,629.47 31,167,991.61 扣除非经常性损益后的净利润（元） 31,630,284.51 33,247,544.98 每股收益（元/股） 0.16 0.18 每股收益 0.18 0.18 0.16 0.19 扣除非经常性损益后的每股收益（元股） 净资产收益率（%） 2.83 2.94 经营活动产生的现金流量净额（元） 236,751,702.26 46,193,752.32 项目 增减比例（%） 流动资产（元） 83.83 流动负债（元） 64.62 总资产（元） 26.00 股东权益（不含少数股东权益）（元） 2.00 每股净资产（元/股） -14.39 调整后的每股净资产（元/股） -14.39 增减比例（%） 净利润（元） 5.23 扣除非经常性损益后的净利润（元） -1.01 每股收益（元/股） -12.50 每股收益 0 -17.45 扣除非经常性损益后的每股收益（元股） 净资产收益率（%） -3.61 经营活动产生的现金流量净额（元） 412.52 本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下： 1、营业外收入：62,90元6 2、营业外支出：510,8元 3、投资收益：元 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本结构变动情况。 报告期内，公司实施了2003年度的利润分配方案，以2003年末总股本169805367股为基数，向全体股东每10股送红股1股、派发现金股利0.30元(含税)，用资本公积金向全体股东每10股转增1股。本次利润分配方案实施后，公司股份总额由169805417股增至20股。《公司股份变动情况表》如下（单位：股）： 本次 配 本次变动增减（＋，－） 变动前 股 送股 公积金 其 小计 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 境内法人持有股份 13574407 1357441 1357440 2714881 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 61226960 6122696 6122696 12245392 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74801367 7480136 74801037 14960273 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95004050 9500405 9500405 19000810 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 95004050 9500405 9500405 19000810 三、股份总数 169805417 16980541 16980542 33961083 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 境内法人持有股份 16289288 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 73472352 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89761640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 14004860 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 14004860 三、股份总数 203766500 （二）报告期末股东总数 截止2004年6月30日，公司股东总数为32047户。其中：国家股股东1户，法人股股东2户。其余302户4为4社会公众股股东。 （三）主要股东情况 2004年6月30日登记在册、持有公司股份的前十名股东、前十名流通股股东持股情况（单位：股）。 报告期末股东总数 32047户 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股 比例 股份 股东名称 增减 数量 （％） 类别 深圳市明伦集团有限公司 9556000 57336000 28.138 未流通 遂宁兴业资产经营公司 2714881 16289288 7.994 未流通 遂宁金源科技发展 2689392 16136352 7.919 未流通 国盛证券有限责任公司 1617405 4803001 2.357 已流通 江西省江信国际装璜广告 488022 2928130 1.437 已流通 工程有限公司 夏似梅 565063 565063 0.028 已流通 王艳萍 76900 461400 0.023 已流通 余晓庆 385433 385433 0.019 已流通 蒋刘蜜 306924 306924 0.015 流通股 刘志强 296,160 296,160 0.014 已流通 质押或冻 股东名称 结的股份 股东性质 数量 深圳市明伦集团有限公司 47780000 法人股东 遂宁兴业资产经营公司 国有股东 遂宁金源科技发展 13440000 法人股东 国盛证券有限责任公司 法人股东 江西省江信国际装璜广告 法人股东 工程有限公司 夏似梅 个人股东 王艳萍 个人股东 余晓庆 个人股东 蒋刘蜜 个人股东 刘志强 个人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 国盛证券有限责任公司 4,803,001 A 江西省江信国际装璜广告 2,928,130 A 工程有限公司 夏似梅 565,063 A 王艳萍 461,400 A 余晓庆 385,433 A 蒋刘蜜 306,924 A 刘志强 296,160 A 李叶忠 293,558 A 吴元旦 292,260 A 张素吾 289,871 A 上述股东关联关系或一致 前10名股东中，持股前3位的股东之间不存在关联关 行动的说明 系，也不属于《上行动的说明市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知 持股第5位至第10位的股东和前10名流通股股东之间 是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限 与配售新股约定持股期限 - - 的说明 1、报告期内，持有公司5%以上股份的股东所持股份的变化情况。 截止2003年6月30日，持有公司5%以上股份的股东深圳市明伦集团有限公司持有的股份由报告期初的47780000股增至57336000股，遂宁兴业资产经营公司有限公司持有的股份由报告期初的13574407股增至16289288股，遂宁金源科技发展持有的股份由报告期初的134股增至16股。 上述股东持股情况变动的原因均是本公司实施200年3度利润分配方案所致。 2、股份质押情况。 持股5％以上的股东中，深圳市明伦集团有限公司、遂宁金源科技发展公司所持有的股份有质押的情况 （1）深圳市明伦集团有限公司向中国农业银行深圳上步支行申请贷款30000万元，此次贷款以其所持有本公司的4778万股法人股股票为质押，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了证券质押登记，质押期限为2003年12月29日至2006年12月29日。 （2）遂宁金源科技发展公司分别于2000年8月及2002年6月两次签订了《权利质押合同》，将其持有的本公司股份134万4股质押给中国农业银行遂宁市中区支行。 （四）报告期内公司控股股东未发行变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 姓名 性别 在本公司职务 年初持股 期末持股 周益明 男 董事长 0 0 赖学军 男 副董事长副总经理 0 0 周秀华 女 董事总经理 6552 7862 秦刚 男 董事副总经理 0 0 王锋 男 董事副总经理 0 0 赵丽萍 女 董事财务总监 0 0 唐振尧 男 董事 0 0 朱方明 男 独立董事 0 0 余厚全 男 独立董事 0 0 黄勇 男 独立董事 0 0 朱丹 男 独立董事 0 0 蒋青 男 副总经理董事会秘书 2502 3024 张万富 男 监事会主席 9828 11794 税国民 男 监事 0 0 郭忠 男 监事 0 0 袁和平 男 监事 0 0 陶明 男 监事 0 0 李建明 男 副总经理 0 0 李利勇 男 副总经理 0 0 刘功勋 男 副总经理 0 0 1、报告期内公司董事持有公司股票情况。报告期内，公司董事周秀华所持股份由年初的6552股增至7862股，变动的原因是本公司实施2003年度利润分配方案所致。其余董事未持有公司股份。 2、报告期内公司监事持有公司股票情况。报告期内，公司监事会主席张万富所持股份由年初的9828股增至1719股，变动的原因是本公司实施2003年度利润分配方案所致。其余监事未持有公司股份。 3、报告期内公司高级管理人员持有公司股票情况。 报告期内，公司总经理周秀华所持股份由年初的6552股增至786股2，副总经理、董事会秘书蒋青所持股份由年初的252股增至3024股，变动的原因均为本公司实施2003年度利润分配方案所致。其余高级管理人员未持有公司股份。 公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份已按规定锁定。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘情况 公司2003年度股东大会通过了《关于调整公司董事成员的议案》，选举赵丽萍女士为公司董事会董事。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的解聘情况。 公司董事会六届六次会议同意公司财务总监刘学琼女士辞去财务总监、董事职务。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内主要经营情况 公司的经营范围是：电力生产、开发、供销，水电工程建设，电力设备安装，电器设备、材料的生产、销售，房地产开发等。自来水生产、销售；宾馆服务；天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发，天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修、销售；生物制药，化工。光电产品的研制、生产、销售，对高科技项目的投资、开发及相关的产品销售、技术服务，信息咨询服务等业务。 报告期内，公司加强管理、科学调度，以安全生产为重点，对内狠抓生产经营管理、技术改造，降损节支；对外积极拓展市场，扩业增收。继续狠抓电力、自来水、天然气生产，公司陆续完成了对部分设备的技术更新和升级改造，确保安全运行，努力保障供区内营业生产和人民生活用电的需要。 公司抓住遂宁城市建设和区划调整的有利时机，抓好水、电、气管网等基础敲门建设，拓展市场，改善和提高供电、供水、供气质量和能力。着重抓好安居10千伏变电站、河东新区10千伏变电站和工业园区、河沙35千伏变电站及配套设施建设积极做好过军渡电站建设的前期准备工作。抓好达州40万吨甲醇项目的基本建设，优先明星药业的新药品种，打造拳头产品。 报告期内，公司完成发电量19,700.23万千瓦时，比上年同期增15.03%；售电21,407.01万千瓦时，比上年同期增长16.26%；销售天然气2034.87万立方米，比上年同期增加13.43%；销售自来水482.00万吨，比上年同期下降2.03%。公司主营业务收入27,084.42万元，比上年同期增加49.3，净利润3,27万9元.，9比6上年同期增加5.2。3% （二）报告期经营、财务状况分析 1、报告期主要经营成果及财务状况 项目 报告期（元） 上年同期（元） 主营业务收入 270,844,152.96 181,313,643.71 主营业务利润 96,763,726.08 76,353,961.59 净利润 32,799,629.47 31,167,991.61 现金及现金等价物净增加额 440,279,542.98 -66,784,072.59 项目 增减比率（%） 主营业务收入 49.38 主营业务利润 26.73 净利润 5.23 现金及现金等价物净增加额 759.26 项目 2004年6月30日 200年312月31日 增减比率（%） 总资产 2,891,036,558.89 2,294,338,378.66 26.00 股东权益 1,169,355,263.48 1,141,649,796.53 2.00 上述有重大变化的项目原因分析： （1）主营业务利润较上年同期增加2,040.98万元，主要原因是：上半年因为电力市场需求的增大，公司售电量比上年同期增加16.26%，自发电量比上年同期增加了15.03%，导致电力收入增加2,193.70万元，国际贸易增加主营业务利润239.908万元，纳入合并范围的明星综合商社增加主营业务利润272.46万元，明星康桥增加主营业务利润160.00万元。 （2）净利润较上年同期增加163.16万元，主要原因是：电气工程安装报告期内增加172.30万元，宾馆服务业报告期内减亏145.87万元，纳入合并范围报告期内明星综合商社净利润为201.92万元、明星康桥净利润为48.40万元、明星药业净利润亏损216.48万元，公司其他业务利润较上年同期减少137万元。 （3）现金及现金等价物净增加额增加50,706.37万元，主要是经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加19,055.81万元，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加24,50万9元.，4投5资活动产生的现金流量净额增加71万元。 报告期内没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 2、占本公司主营业务收入10%以上的主要产品是电力、天然气销售和工程安装，情况如下： 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 电力 119,347,504.11 58,298,145.43 51.15 天然气 57,817,740.56 38,153,783.63 34.01 工程安装 4,846,610.84 2,255,564.80 53.46 4、报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况 主营业务收 毛利率 入比上年同 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 期增减（％）期 电力 119,347,504.11 58,298,145.43 51.15 36.74 天然气、化工 57,817,740.56 38,153,783.63 34.01 41.47 自来水销售 9,508,600.87 5,709,584.57 39.95 9.51 工程安装 29,773,978.53 21,564,920.67 27.57 -6.58 宾馆服务 10,490,031.38 3,212,431.88 69.38 4.84 药业 305,784.59 275,768.94 9.82 5.88 商贸 31,581,681.34 28,857,121.96 8.63 100.00 其他 12,018,831.58 11,743,707.38 2.29 419.65 主营业务成 毛利率比 分行业 本比上年同 上年同期 增减（％）增 减（％） 电力 41.85 -3.32 天然气、化工 37.15 6.52 自来水销售 24.61 -15.41 工程安装 -9.13 7.94 宾馆服务 8.76 -1.57 药业 217.51 -85.96 商贸 100.00 100.00 其他 790.16 -94.67 项目 占主营业务收入比例（%） 占主营业务成本比例（%） 本期数 同期数 本期数 同期数 电力 44.07 48.14 34.74 40.46 天然气 21.35 22.54 22.74 27.38 自来水销售 3.51 4.79 3.40 4.51 工程安装 1.79 17.58 1.34 23.36 宾馆服务 3.87 5.52 1.91 2.91 制药 0.11 0.16 0.16 0.09 出口贸易房地产开发及其他 25.30 1.27 35.71 1.29 4、报告期内无来源于单一参股公司对公司净利润影响达10以%上的投资收益。 （三）报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金投资情况 公司2001年度配股募集资金延续到本年度继续使用，按照投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表(万元)： 计划 报告期内 累计 实施进度 配股承诺项目投资项目 总投资 投资额 投资额 (%) 增资控股四川遂宁制药厂 9,000.00 137.00 5650.00 62.77 自来水改扩建项目 7186.11 2,118.96 6,987.30 97.23 新建安居10千伏变电站工程 1,974.83 65.62 457.14 23.15 遂宁热电厂环保技改扩容项目 2,230.00 738.08 2177.05 97.63 药业项目：药厂已于2003年底完成GMP异地改扩建后，正式投产，正进一步完善其他配套设施。报告期内，累计完成投资5650万元，较年初增加137万元，主要用于优选新药品种及销售网络建设。 自来水改扩建项目：报告期内，累计完成投资6987.30万元，较上年同期增加2118.96万元，主要用于城北供水加压站建设及城市供水管网改造等。 安居10千伏变电站项目：报告期末，已完成进站道路、生产用房、电力设备购置、进出线铁塔4基、安北线线路架设、系统调试办公等，预计2004年7月底可并网运行。报告期内，累计完成投资457.万1元4，较上年增加65.万元。 热电厂环保技改扩容项目：技改项目已于2003年12月6日投入运行，2004年4月29日，通过专家组对整个技改扩容工程验收合格。报告期内，累计完成投资2177.05万元，较年初增加738.万0元8，主要是用于购买设备及对除尘器、锅炉改造等。 配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，本公司与四川万通燃气股份有限公司、香港EFFECTIVE国际有限公司于2004年2月14日签订了《出资意向协议书》，决定共同出资设立"四川明伦化工有限责任公司"。四川明伦化工有限责任公司注册资本为20000万元人民币，其中，本公司出资10万元，占注册资本的55％，四川万通燃气股份有限公司出资4000万元，占注册资本的20％，香港EFFECTIVE国际有限公司出资5000万元，占注册资本的25％。三方全部以现金方式出资。本公司的出资为公司自筹资金。 四川明伦化工有限责任公司的主营范围是：生产销售甲醇，生产销售甲醇的下游产品和精细硫化工产品。 五、重要事项 （一）公司治理情况 公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构，规范运作。 公司目前有独立董事4名，占公司董事会成员的三分之一以上。独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，对公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作经验，切实保证了广大股东的合法权益。 公司在股东大会上修改了《公司章程》的部分条款，根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》精神增加了担保的相关规定。 公司强化信息披露工作，做到真实、准确、及时、完整地披露相关信息，并不断扩大信息披露范围，增加信息量，提高透明度，努力构建多种形式的信息沟通渠道，实现公司与投资者的良性互动，逐步推进公司的投资者关系管理工作。 公司治理结构较为完善，运行良好，与中国证监会的有关文件要求不存在重大差异。 （二）报告期内公司利润分配方案执行情况 公司2003年度利润分配的方案为：以2003年末总股本169805367股为基数,向全体股东每10股送红股1股、派发现金股利0.30元(含税)，共计分配22074697.71元，剩余未分配利润193712510.39元结转以后年度分配。用资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计转增16股。 本次利润分配方案已实施完毕，新增可流通股份已于2004年6月16日上市交易，现金红利已于200年46月18日发放。 （三）报告期内公司无重大资产购买、出售事项。 1、报告期内，本公司无重大资产购买事项。 2、报告期内的资产出售事项。 2004年6月25日，公司董事会六届九次会议审议通过了转让遂宁宾馆的议案，将本公司所属的四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆以3520.00万元的价格转让给四川国伦投资有限公司（详见2004年6月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的《公司董事会六届九次会议决议公告》）。 （四）报告期内，本公司无重大关联交易情况。 （五）报告期内，公司无重大合同。 （六）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但持续到报告期的，对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （七）报告期内公司诉讼、仲裁事项 1、报告期内的诉讼情况。 报告期内无重大诉讼情况。 2、延续到报告期内的诉讼、仲裁情况。 199年98月，成都海星宽带信息网络公司借本公司60万0元借款，一直未归还，本公司2001年度对其提起诉讼，已于2002年7月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （八）报告期内的担保事项 经公司第六届董事会第六次会议审议、批准，公司与上海浦东发展银行深圳分行罗湖支行签订的《最高额保证合同》，为深圳市明星康桥投资有限公司在上海浦东发展银行深圳市分行罗湖支行的5000万元承兑汇票和5000万元贷款，合计10000万元提供担保。本次担保为连带责任担保，保证期限为2003年12月21日至2004年12月21日（详见2004年2月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的《关于为深圳市明星康桥投资有限公司提供担保的公告》）。 截至报告期末，本公司累计对外担保数量为100万0元0，无逾期的对外担保。 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［200］356号规定情况的专项说明和独立意见。 根据上海证券交易所《关于做好上市公司2004年度半年度报告工作的通知》精神，公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］56号规定情况进行了专项审查，并发表了如下专项说明和独立意见： 作为四川明星电力股份有限公司（以下简称‘公司’）的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《上海证券交易所关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，在对有关情况进行调查了解的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明和独立意见： 1、专项说明 （1）公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发 [2003]56号文的规定。 （2）公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 （3）我们已在《四川明星电力股份有限公司二00三年年度报告》中，对上市公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定的情况进行专项说明，并发表独立意见。 （4）《公司章程》已按证监发[2003]56号文的规定进行了修订，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准，并经公司二00三年年度股东大会批准。 2、独立意见 （1）公司与关联方间的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。 （2）公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： ○1有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ○2通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ○3委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ○4为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ○5代控股股东及其他关联方偿还债务； ○6公司不存在任何形式的被关联方变相占用资金的情况。 ○7公司对外担保行为已经公司董事会全体成员2/3以上签署同意； ○8公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，且按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 ○9公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50。% （十）公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内无承诺事项。 （十一）已披露的重要信息索引 1、2004年1月6日，公司披露《四川明星电力股份有限公司关于电力价格调整的公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 2、2003年1月13日，公司披露《四川明星电力股份有限公司公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 3、2004年2月28日，公司披露《四川明星电力股份有限公司五届三次监事会决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 4、2004年2月28日，公司披露《董事会六届六次会议决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 5、2004年4月2日，公司披露《董事会六届七次会议决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 6、2004年4月2日，公司披露《关于召开公司2003年度股东大会的公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 7、2004年4月23日，公司披露《董事会六届八次会议决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 8、2004年5月14日，公司披露《公司2003年度股东大会决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.scwnw。 9、2004年6月9日，公司披露《2003年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.sem.swcwn。 10、200年46月26日，公司披露《董事会六届九次会议决议公告》，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站w.semsww。 六、财务会计报告 （一）财务报告（未经审计） （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 1、公司的基本情况 四川明星电力股份有限公司（以下简称"本公司"）原企业遂宁电力公司为地方水电公司，始建于1958年，当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拨款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容量分别为6,580千瓦、16,000千瓦的水电发电能力。198年83月，经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由本公司原企业遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票2,900万元。1988年4月本公司向遂宁市工商行政管理局办理了注册登记，本公司正式成立。1993年2月13日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993年12月31日，国家体改委[体改生(1993)269号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997年6月27日，经中国证监会[证监发字(1997)359号]批准，本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 目前本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、电力设备的安装，施工；批发、零售水暧器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层气开发业、制药业、房地产业、天然气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经营范围内的技术服务、信息咨询。注册地址为四川省遂宁市开发区明月路88号，法定代表人为周益明。 本公司从1998年5月开始建设的"三星水电厂"（原名为遂宁市白禅寺电力有限责任公司），已于2001年8月竣工并开始正式发电。工程总投资额约43,238万元，工程水电装机容量1.万6千瓦★3★组，年发电量预计2.2亿6千瓦时。 1999年4月6日，本公司经中国证监会[证监公司字(1999)8号]批准实施1997年度股东大会决议通过的1998年增资配股方案，即以1997期末总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本增至146,443,860股。2001年7月，本公司经中国证监会[证监公司字(1)26000号]批准实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，即以2000期末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,股），总股本增至16股。 2003年3月20日，深圳市明伦集团有限公司（以下简称"深圳明伦集团公司"）与遂宁兴业资产经营公司签定了《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，深圳明伦集团公司受让遂宁兴业资产经营公司持有本公司的国家股3，57万8股，于2003年3月27日经财政部[财企（2003）119号]批准。2003年3月20日，深圳明伦集团公司与遂宁电力物资公司签定了《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，受让遂宁电力物资公司持有的法人股1，20万0股。上述股份转让的过户手续于2003年7月24日办理完毕。深圳明伦集团公司持有本公司股份4778万股，占总股本的28.14%，成为本公司第一大股东。 2001年12月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称“万通燃气公司”）国有法人股3，724万股，同时以自有资金收购其他法人股108万股，加上本公司原持有的法人股65万股，共持有万通燃气全部法人股4，89万7股，占其股本总额6，121万股的80%。本公司自2002年起进入天然气供应、浅层油气资源开发、天然气化工产品制造等方面业务。 2003年8月，本公司投资27，000万元控制深圳市明星康桥投资有限公司77.14%的股权，进入房地产开发等投资开发方面的业务。 200年39月，本公司投资1，5000万元设立了深圳市明星综合商社有限公司，控制其75的%股权，进入了国内外贸易方面的业务。 报告期内，公司实施了2003年度的利润分配方案，以2003年末总股本169805367.00股为基数，向全体股东每10股送送红股1股、派发现金股利0.30元（含税），用资本公积金向全体股东每10股转增1股。本次利润分配方案实施后，公司股份总额由169，805，367股增至20，76，50股。 2、财务报表编制的基准 （1）本公司财务报表符合会计核算的基本前提条件，财务报表中没有不符合会计核算前提的事项。 （2）本公司的合并会计报表，纳入合并范围的子公司概况如下（单位：万元）： 公司名称 业务性质 注册地 遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK、酒吧 成都市 四川明星水电建设有限公司 水利水电工程施工二级 遂宁市 遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、供应 遂宁市 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 四川万通燃气股份有限公司 天然气销售,供应 遂宁市 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、康乐、服务 遂宁市 四川明星药业有限责任公司 药品生产、供应 遂宁市 深圳市明星康桥投资有限公司 投资兴办实业 深圳市 小轿车连销经营、汽车配 深圳市明星综合商社有限公司 件、兴办实业、电脑软硬件 深圳市 的技术开发、进出口业务 注册 实际 权益 合并 公司名称 资本 投资额 比例 开始日 遂宁宾馆 200 1,615.9 100% 199年9 四川明星水电建设有限公司 2,268 1,642 72.4% 199年5 遂宁市明星电气工程有限公司 10-100 % 199年8 遂宁市明星自来水有限公司 1,100 2,216.20 100% 199年9 遂宁明星加气砖厂 185 274.90 100% 199年9 四川万通燃气股份有限公司 6,121 7,700.83 80% 200年2 遂宁市明星酒店有限公司 6,000 3,000 50% 200年2 四川明星药业有限责任公司 9,150 9,000 98.36% 200年2 深圳市明星康桥投资有限公司 35,000 27,000 77.14% 200年3 深圳市明星综合商社有限公司 20,000 15,000 75% 20年03 （3）合并范围的变更： 本期无合并范围的变更。 3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除"未分配利润"项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在"未分配利润"项目下单独列示。外币财务报表的期初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除"现金及现金等价物净增加额"外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围的确定按照是财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》和财政部[财会二字(1996)2号文]的规定，满足条件的皆纳入会计报表合并范围。 合并会计报表是根据财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵消。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏帐核算方法 坏帐的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏帐损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏帐准备：帐龄1年（含1年，下同）以内的，按0.5%计提；帐龄1-2年的，按5%计提；帐龄2-3年的，按20计%提；帐龄3年以上的，按40计%提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品；工程施工企业的工程物资、在建开发产品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具，包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300种左右)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等10余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、毛巾、变压油、工具等)，以及火电厂所需的燃料。各项存货购进入库时以实际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 本公司期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 (1)长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2)长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）在此报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。具体计提比例如下： a.被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提取长期投资减值准备； b.被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%提取长期投资减值准备； c.被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额的50提%取长期投资减值准备； d.被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备； e.被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 发电设备 25 3.8% 5% 变配电设备 22 4.32% 5% 输电线路 40 2.375% 5% 通讯设备 20 4.75% 5% 测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： ①辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每一会计期间利息资本化金额等于"至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数"乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ①电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制"应收电费汇总表"，报财务部作为登记"主营业务收入"账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的"实收电费汇总表"冲销"应收账款"，应收数与实收数如有差额列入"应收账款"或"预收账款"反映。 ②自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制"水费汇总表"，同时开据发票；报财务部核对后作为登记"主营业务收入"账户的依据。 ③销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ④租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑤提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑥建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 （22）主要会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部[财会字（2000）25号]《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部[财会字（2001）17号★关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知★的规定，本公司从2001年1月1日执行《企业会计制度》。 根据本公司董事会决定，按照《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求，从2001年1月1日起本公司改变如下主要会计政策： ①固定资产原按账面净值计价、不计提固定资产减值准备，现改变会计核算政策，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。具体方法如下： 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b由.于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d已.遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ②在建工程原按账面价值计价、不计提在建工程减值准备，现改变会计核算政策，对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。具体方法如下： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 ③无形资产原按账面价值计价、不计提无形资产减值准备，现改变会计核算政策，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。具体方法如下： 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b某.项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d其.他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 4、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）企业所得税：根据《国务院办公厅关于西部大开若干政策措施实施意见》（国办发［2001］73号）和《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发［2002］47号）规定，经遂宁市地方税务局川地税审字（2003）19号文批准，公司2003年度按15%的税率上缴企业所得税。本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的所得税除四川万通燃气股份有限公司和四川明星药业有限责任公司外，其余单位均执行15％的所得税税率，并由本公司统一汇算缴纳。 （2）流转税：根据财政部、国家税务总局[财税字(94)004号文]第4条规定，本公司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税；天然气、化工产品按17％、13％的征收税率计缴增值税，电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆服务收入按5%计缴营业税。另外，按应纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。 （3）其他税项：按国家规定缴纳。 5、控股子公司及合营企业 名称 注册地 注册资本 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆1 成都市 200万元 四川明星水电建设有限公司2 遂宁市 2,268万元 遂宁市明星电气工程有限公司3 遂宁市 100万元 遂宁市明星自来水有限公司4 遂宁市 1,100万元 遂宁明星加气砖厂5 遂宁市 185万元 四川明星药业有限责任公司6 遂宁市 9,150万元 四川万通燃气股份有限公司7 遂宁市 6121万元 遂宁市明星酒店有限公司8 遂宁市 6000万元 遂宁兴源油气开发有限公司9 遂宁市 1,300万元 遂宁安源压缩天然气有限公司10 遂宁市 272.9万元 遂宁宏达建筑安装有限公司11 遂宁市 700万元 遂宁万达房地产开发有限公司12 遂宁市 800万元 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司13 蓬溪县 500万元 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 遂宁市 50万元 深圳市明星康桥投资有限公司 深圳市 35，000万元 深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 20，000万元 名称 投资金额 权益比例 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆1 1,615.9万元 100% 四川明星水电建设有限公司2 1,642万元 72.4% 遂宁市明星电气工程有限公司3 -- 100% 遂宁市明星自来水有限公司4 2,216.2万元 100% 遂宁明星加气砖厂5 274.9万元 100% 四川明星药业有限责任公司6 9,000万元 98.36% 四川万通燃气股份有限公司7 6,918.45万元 80% 遂宁市明星酒店有限公司8 3,000万元 50% 遂宁兴源油气开发有限公司9 984万元 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司10 272.9万元 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司11 670万元 95.71% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司13 250万元 50% 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50万元 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 27，000万元 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 15，000万元 75% 名称 主营业务 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆1 旅馆、卡拉OK、酒巴 四川明星水电建设有限公司2 水利水电工程施工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司3 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司4 自来水生产、供应 遂宁明星加气砖厂5 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司6 制造销售药品 四川万通燃气股份有限公司7 天然气、浅层油气资源 开发、石油和天然气化工产 品、燃气设备销售 遂宁市明星酒店有限公司8 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司9 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司10 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁宏达建筑安装有限公司11 三级工业及施工 遂宁万达房地产开发有限公司12 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司13 车用压缩天然气生产、销售 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 市政公用行业丙级设计 深圳市明星康桥投资有限公司 投资兴办实业 深圳市明星综合商社有限公司 小轿车连销经营、汽车配件、， 兴办实业、电脑软硬件的技术开发、 进出口业务 1.四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998） 01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后，该宾馆成为本公司的全资子公司。2001 年4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾馆注册资本为20万0元、法定代表人为王峰，主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 2.四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司。2001年7月28日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，该公司原注册资本1,410.5万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268万元，其中本公司出资1,642万元占注册资本的72.4%，遂宁万通燃气股份有限责任公司出资626万元占注册资本的27.6%，2001年8月2日，经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为"四川明星水电建设有限公司"，从1995年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268万元，法定代表人为吴兴国，主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 3.遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于1998年2月24日成立。该公司注册资本为10万0元，法定代表人为邱忠，主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 4.遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000年5月30日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 5.遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 6.四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，于2001年12月28日成立。该公司注册资本为9,150万元，本公司出资9,000万元占注册资本的98.36%。注册地为遂宁市、法定代表人为赖学军、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。从2002年起纳入了本公司合并会计报表范围。 7.四川万通燃气股份有限公司是1993年1月8日经遂宁市经济体制改革委员会[遂体改（1993）02号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，于1993年3月8日成立。20年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108万股，加上本公司原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。该公司经营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121万元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路173号；法定代表人为：秦刚。 8.遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，于2002年9月20日经四川省遂宁市工商行政管理局登记成立。该公司注册资本6,000万元，本公司以货币资金3000万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2000万元投资，占注册资本的33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金1000万元投资，占注册资本的16.67%。该公司住所为遂宁市开发区明月路88号；法定代表人为李建明；经营范围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 9.遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责任公司，于1993年12月30日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。该公司注册资本1,300万元，其中万通燃气占906万元、遂宁市市中区水利电力工程公司占78万元、遂宁市中区农村合作基金联合会占316万元。2001年12月19日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股权。该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司200年1度股东会通过。转让后万通燃气公司持有遂宁兴源油气开发有限公司75.6的股份。 10.遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司，于1993年12月11日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。 11.遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司与三个自然人共同投资设立的有限责任公司，于1994年3月7日成立，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。2002年3月1日，万通燃气公司以正兴街28号房屋及土地增加对其投资20万0元，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其投资400万元，四川金信会计师事务所有限责任公司[川金会验变（2002）024号]验资报告对上述增资进行了验证。2003年1月31日万通燃气公司持有的270万元股份转让给四川明星水电建设公司。转让后四川明星水电建设公司占27万0元，遂宁万达房地产开发有限公司占40万0元，其他三个自然人占30万元。 12.遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，于1996年12月17日成立，主要从事四级房地产开发建设。2002年3月1日，万通燃气公司增加对遂宁万达房地产开发有限公司投资600万元，增资后该公司注册资本800万元。2003年1月31日万通燃气公司持有的751万元股份转让给四川明星水电建设公司。转让后四川明星水电建设公司占751万元、遂宁宏达建筑安装有限公司占49万元。 13.蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，于2002年11月29日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。该公司注册资本500万元，双方各出资250万元，各占注册资本的50%。自2002年12月起按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 14. 2003年7月21日，万通燃气公司与其全资子公司安源压缩天然气公司共同投资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公司。注册资本为500，00元0，其中万通燃气公司出资300，00元0，占60；%安源压缩天然气公司出资200，000元，占40%。2003年7月21日取得注册号为519002700455（1-1）的企业法人营业执照，法定代表赵金星，注册地为遂宁市遂州南路173号，经营范围为市政公用行业（燃气、加气站除）丙级设计（仅限工程设计证书核定的范围）。祥兴天然气洁能公司自2003年7月起纳入合并会计报表范围。 15.深圳市康桥投资有限公司（简称明星康桥投资公司）原是由浙江省台州房屋建设 16.深圳市明星综合商社有限公司（简称明星综合商社）是由本公司和深圳市远大经济发展公司共同投资设立的有限责任公司，2003 年9 月16 日成立，主要从事小轿车连销经营、汽车配件的购销、兴办实业、电脑软件的技术开发、通信电子产品购销及国内商业、物资供销业、经营进出口业务。注册资本为20，000 万元，其中本公司投入15，000万元，控制其75%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届二次会议决议通过。 （2）合并报表范围的变更 本期的合并报表范围与年初一致。 6、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 375781.92 675,980.45 银行存款 292,801,563.07 732,770,720.94 其他货币资金 420,891.57 431,078.15 合计 293,598,236.56 733,877,779.54 *其他货币资金余额为本公司控股子公司明星水电建设公司存在西藏建设厅的工程保证金400,000.00 元和在西藏开设的税款专户余额31,078.15 元。 ** 货币资金期末余额较期初余额增加149%,主要是银行借款增加。 注2、应收账款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 19,718,620.68 59.93 98,593.10 1-2 年 4,486,631.97 13.64 224,331.60 2-3 年 3,386,191.78 10.29 677,238.36 3年以上 5,309,055.87 16.14 2,236,074.89 合计 32,900,500.30 100.00 3,236,237.95 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 16,703,475.28 36.15 98,593.10 1-2 年 15,876,543.78 35.24 224,331.60 2-3 年 4,238,546.87 9.41 677,238.36 3年以上 8,655,146.68 19.20 2,263,374.18 合计 45,473,712.61 100.00 3,263,537.24 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注3、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 218,942,558.00 90.07 1,094,712.79 1-2年 7,252,702.05 2.98 362,635.10 2-3年 4,865,507.01 2.01 1,690,953.63 3年以上 12,018,361.77 4.94 6,314,623.36 合计 243,079,128.83 100.0 9,462,924.88 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 160,623,265.61 77.34 1,094,712.79 1-2年 21,709,371.77 10.69 362,635.10 2-3年 7,152,702.05 3.52 1,690,953.63 3年以上 16,883,868.78 8.45 5,029,629.38 合计 206,369,208.21 100.00 8,177,930.90 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 **2001年9月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001年末，对该笔款项全额计提了坏账准备。 **四川兴泰泰制管有限公司2,283,131.09元，已破产清算无法收回。已全额计提坏账准备。 注4、预付账款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 29,239,804.66 72.73 -- 1-2年 2,919,255.90 7.26 -- 2-3年 51,175.00 0.13 -- 3年以上 7,994,713.48 19.88 -- 合计 40,204,949.04 100.00 -- 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 79,677,776.16 66.00 -- 1-2年 30,138,654.67 24.96 -- 2-3年 2,875,423.31 2.38 -- 3年以上 8,018,765.68 6.66 -- 合计 120,710,619.82 100.00 -- 预付账款期末余额较期初余额增加200%，主要是由于本公司控制的万通燃气预付的电气材料款和预付的省兴茂石化油款近600万0元所致。 帐龄超过1年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注5、存货 期初数 项目 金额 跌价准备 在途物资 -- -- 原材料 20,628,258.00 15,231.51 辅助材料 -- -- 包装物 230,917.52 -- 低值易耗品 2,148,344.08 -- 库存商品 24,082,938.20 -- 在产品 4,478,765.80 42,939.02 分期收款发出商 103,689.84 -- 合计 51,672,913.44 58,170.53 期末数 项目 金额 跌价准备 在途物资 -- -- 原材料 16,285,373.09 辅助材料 -- 包装物 310,542.66 -- 低值易耗品 -- 库存商品 75,014,287.65 在产品 5,997,227.19 分期收款发出商 合计 97,607,430.59 存货期末余额较期初余额增加898.11%，主要是由于明星康桥三期工程已动工，将作为无形资产的土地使用权650万0元转入存货核算。 期末存货项目按成本与可变现净值孰低计价，按类别存货的成本低于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 注6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 190,657.62 80,227.26 110,430.36 材料 17,087.05 17,087.05 其他 162,208.69 152,025.60 10,183.09 合计 369,953.36 232,252.86 137,700.50 注7、长期投资 (一)项目 期初数 本期 项目 本期增加 金额 减值准备 减少 长期股权投资 370,469,860.33 1,491,535.00 85,399,657.93 长期债权投资 - - - - 合计 370,469,860.33 1,491,535.00 85,399,657.93 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 455,869,518.26 1,491,535.00 长期债权投资 - - 合计 455,869,518.26 1,491,535.00 (二)长期股权投资 （1）长期股权投资项目 期初数 本期 项目 本期增加 金额 减值准备 减少 对子公司投资 9,544,093.67 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 360,925,766.66 1,491,535.00 85,399,657.93 合计 370,469,860.33 1,491,535.00 85,399,657.93 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 9,544,093.67 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 85,399,657.93 1,491,535.00 合计 455,869,518.26 1,491,535.00 （2）长期股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 11.3,060%0 ,000.00 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 遂宁市涪江城市信用合作社 20 永久 1,500,000.00 遂宁中学学生食堂及公寓 2003-2011 10,520688.60 遂宁二中学生食堂及公寓 2003-2011 12,180,288.68 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额 -- 6,484,484.85 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额 -- -378,209.00 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额 -- 99,634.89 遂宁万达建筑安装有限公司股权投资差额 -- 187,750.51 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额 94,149.96 深圳明星康桥投资有限公司股权投资差额 528,222.18 捷美商务中心大厦 324,963,800.00 四川明伦化工公司 55,562,102.95 安居燃销公司 1,800,000.00 合计 -- 451,386,448.26 占被投资单位 被投资公司名称 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 --1 华西证券有限责任公司 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 20 4.80% -- 遂宁中学学生食堂及公寓 -- -- 遂宁二中学生食堂及公寓 -- -- 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁万达建筑安装有限公司股权投资差额 -- -- 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额 深圳明星康桥投资有限公司股权投资差额 捷美商务中心大厦 四川明伦化工公司 安居燃销公司 合计 -- 991,535.00 长期投资说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释之"长期投资"。 *长期股权投资较年初增加23.14%,主要是增加对四川明伦化工投资55,562,102.95元和本公司控制的深圳明星康桥投资有限公司对深圳捷美中心投资23元。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 注8、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋建筑物 733,291,481.67 5,338,995.44 专用设备 598,837,527.38 5,893,777.39 215,205.50 通用设备 28,020,942.91 1,518,603.94 220,829.00 运输设备 25,028,049.42 1,789,574.00 21,600.00 其他设备 4,541,963.08 15,151,332.85 合计 1,389,719,964.46 29,692,283.62 457,634.50 累计折旧： 房屋建筑物 104,005,209.00 9232880.96 专用设备 167,377,669.21 14,095,418.85 215,205.50 通用设备 7,008,958.71 1,046,678.23 220,829.00 运输设备 5,448,992.51 493,046.83 21,600.00 其他设备 462,420.83 622,814.50 合计 284,303,250.26 25,490,839.37 457,634.50 净值 1,105,416,714.20 1,110,075,692.9 457,634.50 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,839,775.47 专用设备 14,226,484.34 通用设备 1,017,701.82 运输设备 1,842,545.50 其他设备 394,537.27 合计 30,321,044.40 净值 1,075,095,669.80 项目 期末数 原值： 房屋建筑物 738,630,477.11 专用设备 604,516,099.27 通用设备 29,318,717..85 运输设备 26,796,023.42 其他设备 19,693,295.93 合计 1,418,954,613.58 累计折旧： 房屋建筑物 113,238,089.96 专用设备 181,257,882.56 通用设备 7,834,807.94 运输设备 5,920,439.34 其他设备 1,085,235.33 合计 309,336,455.13 净值 1,109,618,058.45 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,839,775.47 专用设备 14,226,484.34 通用设备 1,017,701.82 运输设备 1,842,545.50 其他设备 394,537.27 合计 30,321,044.40 净值 1,079,297,114.05 期末固定资产无对外抵押和担保。 注9、在建工程 本期转入 工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产 电力大厦 524,823.49 仁里电控厂 417,355.84 金梅村变电站 5,049.05 凤凰桥改造 35,479.99 70,232.36 金梅变电站集资楼 3,478,609.54 35,471.26 小站行车大修 7,568.85 渠道打桩专项 40,686.37 热电厂3号机技改 13,352,945.95 4,990,728.39 生技部调度室改造 1,094,987.04 3,124.00 内涝搬迁 2,145.00 黄涟沱大坝 83,296.69 城南立交桥35KV线路改造 155,069.09 桂花变电站 1,089,790.51 150,443.08 渠河路管道工程 97,295.40 农网改造 1,373,465.02 1,000.00 遂南所城网改造 218,754.84 -218,754.84 遂北所城网改造 1,419,142.40 -1,419,142.40 过军渡电站 4,834,405.45 918,138.97 安居110KV输变电工程 2,688,022.53 1,559,098.17 堰务所六亩大亩整改 25,613.00 桂花变电站征地 224,044.00 公司通讯线路改造 451,062.89 98,798.18 800,000.00 遂北站10KV出线改造 76,613.79 遂东110KV送变电工程 26,425.00 78,874.00 明星电力公司网络工程 267,308.68 301,434.75 堰务所所部改造挡风墙工程 193,718.33 356,631.00 35KV环城变电站 107,058.00 313,980.00 龙凤站35KV改造 449,555.65 十一万站 4,562,225.00 4,778,343.00 龙凤电站励磁改造 1,678.82 35KV线路改造 2,909.60 云盘嘴桥左右岸护坡工程 39,218.43 神仙洞扩渠专项 52,398.16 新桥小坝村排水沟工程 24,807.82 龙站5#机大修 102,168.07 钻探机及配件 17,500.00 电费收费点 24,070.77 水电厂电缆托架 1,193.69 水电厂拦污栅更换 1,101.24 龙站4号机大修 39,385.23 水电厂小站改造 51,463.85 水电厂消防专项 17,504.80 铁路专线 8,604,980.43 甲醇项目 2,080,573.97 9,093,092.58 20,000.00 河东加油加气站 86,692.62 1,446,436.26 M机改造 579,962.77 货棚 34,959.93 安居CNG加气站 125,287.00 明星生物制药研发中心 3,196,542.53 综合制剂车间 500,000.00 其他 合计 58,129,908.01 13,501,852.13 950,000.00 资金 项目 工程项目名称 其他减少 期本数 来源 进度 电力大厦 50,000.00 474,823.49 仁里电控厂 417,355.84 金梅村变电站 5,049.05 凤凰桥改造 105,712.35 金梅变电站集资楼 3,514,080.80 小站行车大修 7,568.85 渠道打桩专项 40,686.37 热电厂3号机技改 100,000.00 18,243,674.34 生技部调度室改造 11.0,0498,11 内涝搬迁 2,145.00 黄涟沱大坝 83,296.69 城南立交桥35KV线路改造 155,069.09 桂花变电站 1,240,233.59 渠河路管道工程 97,295.40 农网改造 1,374,465.02 遂南所城网改造 遂北所城网改造 过军渡电站 5,752,544.42 安居110KV输变电工程 4,247,120.70 堰务所六亩大亩整改 25,613.00 桂花变电站征地 224,044.00 公司通讯线路改造 250,138.93 遂北站10KV出线改造 76,613.79 遂东110KV送变电工程 105,299.00 明星电力公司网络工程 568,743.43 堰务所所部改造挡风墙工程 550,349.33 35KV环城变电站 421,038.00 龙凤站35KV改造 449,555.65 十一万站 9,340,568.00 龙凤电站励磁改造 1,678.82 35KV线路改造 2,909.60 云盘嘴桥左右岸护坡工程 39,218.43 神仙洞扩渠专项 52,398.16 新桥小坝村排水沟工程 24,807.82 龙站5#机大修 102,168.07 钻探机及配件 17,500.00 电费收费点 24,070.77 水电厂电缆托架 1,193.69 水电厂拦污栅更换 1,101.24 龙站4号机大修 39,385.23 水电厂小站改造 51,463.85 水电厂消防专项 17,504.80 铁路专线 8,604,980.43 甲醇项目 11,153,666.55 河东加油加气站 1,060,612.88 M机改造 579,962.77 货棚 34,959.93 安居CNG加气站 125,287.00 明星生物制药研发中心 125,287.00 综合制剂车间 500,000.00 其他 合计 82,448,968.61 注10、无形资产 期初数 本期 种类 原始金额 增加 金额 减值准备 土地使用权* 140,777,003.84 131,458,350.67 1,376,282.22 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 药品生产许 700,000.00 342,857.18 可证** 管理软件* 1,151,601.00 1,093,372.59 合计 1,7,4.8132, 969,589.74 1,46,551,291.52 期末数 剩余 种类 本期摊销 摊销 金额 减值准备 期限 土地使用权* 65,507,441.41 67,988,110.15 2,037,200.89 用电权 75,009.30 75,009.30 药品生产许 342,857.18 可证** 管理软件* 1,093,372.59 合计 507,441.41 69,499,349.22 376,282.22 *万通燃气公司并入的原始金额为22,096,998.94元，期末摊余价值为21,007,423.02元的无形资产土地使用权，是划拨土地。 *该项无形资产是遂宁兴业资产经营公司投资转入本公司子公司遂宁明星药业有限公司的药品生产许可证，协议作价70万元，有效期为2001年12月28日－2005年12月31日。 *该项无形资产主要是遂宁市明星酒店有限公司购入的酒店管理用软件。 *本期深圳明星康桥三期工程动工将无形资65,507,元4转入存货核算。 注11、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 本年转固 宾馆及餐厅装修费 10,592,472.78 9,538,731.59 CN-催化剂 359,465.50 359,465.50 合计 10,951,938.28 359,465.50 9,538,731.59 种类 年末数 宾馆及餐厅装修费 1,053,741.19 CN-催化剂 -- 合计 1,053,741.19 注12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 -- -- -- 担保贷款 280,000,000.00 330,000,000.00 -- 信用贷款 240,430,000.00 406,156,440.42 -- 合计 520,430,000.00 736,156,440.42 -- 短期借款期末余额逾期明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 -- 合计 -- -- 430,000,00 -- *该项贷款是遂宁宾馆1992年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截止2001期末已归还10万元，尚未归还本金20万元及利息23万元共计43万元，主要原因是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20万元及利息82,78元3，.待8核2对清楚后归还。 注13、应付账款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 20,808,373.86 67.36 11,828,860.41 37.76 1-2年 2,782,316.09 9.01 9,417,383.66 30.06 2-3年 20,631.05 0.07 2,782,316.09 8.88 3年以上 7,278,781.14 23.56 7,299,412.19 23.30 合计 30,890,102.14 100.00 31,327,972.35 100.00 应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注14、预收账款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 65,129,558.50 94.46 172,340,664.86 83.82 1-2年 2,340,987.04 3.40 29,219,389.52 14.21 2-3年 320,710.00 0.46 2,560,432.04 1.25 3年以上 1,158,303.33 1.68 1,478,113.33 0.72 合计 68,949,558.87 100.00 205,598,599.75 100.00 预收账款2004年6月末余额较上期末余额增加198.19%，主要是转口贸易增加13元。 预收账款2004年6月末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注15、应付股利 主要投资者 期初数 期末数 社会公众股东 5810750 4,683,635.54 国家股股东 339360175 1,467,948.21 法人股东 67234800 372,684.00 子公司小数股东 135901250 1,359,012.50 合计 548306975 7,883,280.25 应付股利期末余额包括：（1）根据本公司董事会关于2003年度利润分配预案的决议，以2003期末股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），共计分配42,451,341.75元；2004年6月执行股东大会利润分配方案:向全体股东每10股派发2股股票股利,每10股派现金股利0.3元(含税)（2）并表并入四川万通股份有限公司尚未支付的个人股股利1,元。 注16、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 1,933,796.53 646,949.69 营业税 575,754.39 129,965.98 企业所得税 7,024,984.50 10,860,100.10 城市建设维护税 333,497.58 306,934.68 房产税 44,313.80 44,178.79 代扣代缴个人所得税 2,116,794.75 2,341,420.56 代扣代缴建安税 17,544.43 169,250.46 土地使用税 21,000.00 25,096.30 合计 12,071,246.16 14,523,896.56 注17、其他应付款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 93,605,320.46 72.54 256,800,283.67 89.46 1-2年 5,007,692.96 3.88 786,528.64 0.27 2-3年 13,391,203.14 10.38 700,457.65 0.24 3年以上 17,028,874.69 13.20 28,765,876.99 10.02 合计 129,033,091.25 100.00 287,053,146.95 100.00 其他应付款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下： *其他应付款2004年6月末余额较上期末余额增加122.46%，其中万通燃气增加与明星电力物资公司往来款2900万元，与川中油气矿气款项25万0元，明星康桥增加2600多万元，明星综合商社增加500多0万元。 注18、预提费用 费用类别 期初数 期末数 备注 110,238.89 大修理费 210,238.89 设备大修理费 绩效奖金 1,532,603.82 2,579,809.73 -- 147,063.86 管网维修费 535,447.05 天然气管网维修费 -- 能源费 81,137.00 -- 销售包干费 5,000.00 5,000.00 -- 排污费 407,380.00 热电厂计提的排污费 盐水运费 -- 房租 -- 合计 1,794,906.57 3,283,565.62 -- 预提费用2004年6月末余额较上期末余额增加82.94%，主要是万通公司计提管网维费和热电厂计提的排污费增加所致。 注19、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额明细项目如下： 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 -- -- -- 担保贷款 -- -- -- 信用贷款 2,318,000.00 合计 2,318,000.00 一年内到期的长期负债2004年6月末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 利息 291,000.00 -- -- 合计 2,291,000.00 -- -- 借款单位 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 利息 -- 借款利息 合计 -- 注20、长期借款 长期借款200年46月末余额明细项目如下： 年利率 借款单位 金额 借款期限 % 四川水利电力产业 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 集团有限责任公司 四川水利电力产业 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 集团有限责任公司 四川水利电力产业 43,200,000.00 2003.2.14-2023.2.13 5.76 集团有限责任公司 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 6.00 遂宁市财政局 8,427,900.00 2000.06.01-2008.6.1 6.00 遂宁市财政局 1,266,666.67 合计 146,754,566.67 借款单位 借款条件 备注 四川水利电力产业 电费收益 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 四川水利电力产业 电费收益 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 四川水利电力产业 电费收益 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款 遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款 遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款利息 合计 根据四川省人民政府川办发（2002）24号文件，按销售电量扣除免征量后，按0.02元/度征收农网还贷资金，以偿还农网改造借款。 注21、长期应付款 长期应付款200年46月末余额明细项目如下： 项目 期初数 期末数 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 明星电力改扩建工程拔款 47,800,000.00 合计 7,299,730.97 55,438,230.97 项目 备注 遂宁市财政局 1994年拨"挖、革、改"资金 遂宁市政府 98年和2002年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金 明星电力改扩建工程拔款 合计 注22、专项应付款 项目 期初数 期末数 农村电网改造资金拨款* 32,190,000.00 33,040,000.00 自来水改扩建工程拨款 9,000,000.00 12,000,000.00 甲醇项目前期工作经费** 300,000.00 300,000.00 合计 41,490,000.00 45,340,000.00 项目 备注 农村电网改造资金拨款* 遂宁市财政局2001自来水厂国 自来水改扩建工程拨款 债专项资金拨款 甲醇项目前期工作经费** 合计 *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的款项，其中649万元为国债资金转拨款，另870万元是财政预算专项拨款，分别于2000年1月31日、2001年1月3日和2001年9月17日收讫；四川水利电力产业集团财政拨款1,7万0元，于200年5月22日收到62万0元、5月20日收到1,0万元。 **是2001年12月24日由遂宁市财政局[市财基字第05号6]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费30元。 注23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是1998年根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将"资本公积"期初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税款贷方的数额，从1999年起以综合调整法按10年期平均摊销。2003期初数为4,081,036.40元，本期摊销340,0元8，6摊.销3后7递延税款贷方余额3,元。 注24、股本 本次变动增减（＋，－） 本次 配 送股 公积金 变动前 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 13574407 13574407 13574407 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 61226960 6122696 6122696 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74801367 7480136 7480137 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95004050 9500405 9500405 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 95004050 9500405 9500405 三、股份总数 169805417 16980541 16980542 本次变动增减（＋，－） 本次 增 其 小计 变动后 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 2714881 16289288 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12245392 73472352 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14960273 89761640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19000810 1 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 190 140048 三、股份总? 33961083 203766500 注25、资本?积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 506,327,472.27 20,312,594.62 接受非现金?产捐赠 -- 接受现金捐? -- 股权投资差额(贷差) 4,980,947.99 资产评估增值准备 29,887,873.70 股权投资准备* 3,840,942.48 4,980947.99 其他资本公积转入** 1,648,895.07 1,648,895.07 合计 546,686,131.51 4,980947.99 21,961,489.69 项目 期末数 股本溢价 486,014,877.65 接受非现金资产捐赠 接受现金捐赠 股权投资差额(贷差) 4,980,947.99 资产评估增值准备 29,887,873.70 股权投资准备* 8821890.47 其他资本公积转入** 0 合计 529,705,589.81 注26、盈余公积金 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 72,259,709.48 72,259,709.48 公益金 61,052,575.29 61,052,575.29 任意盈余公积 76,058,805.15 76,058,805.15 合计 209,371,089.92 209,371,089.92 注27、主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 电力销售收入 119,347,504.11 87,282,490.88 工程安装收入 4,846,610.84 31,871,952.67 宾馆服务收入 10,490,031.38 10,005,358.08 自来水销售收入 9,508,600.87 8,683,042.95 燃气化工收入 57,817,740.56 40,869,123.38 制药收入 305,784.59 288,801.92 出口贸易、房地产开发及其他收入 68，527，880.61 2,312,873.83 合计 270,844,152.96 181,313,643.71 注28、主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 电力销售成本 58,298,145.43 41,099,844.64 工程安装成本 2,255,564.80 23,730,797.79 宾馆服务成本 3,212,431.88 2,953,561.50 自来水销售成本 5,709,584.57 4,581,939.66 燃气化工销售成本 38,153,783.63 27,819,631.88 药业公司药品销售成本 275,768.94 86,852.84 其他成本 59,910,185.21 1,319,284.51 合计 167,815,464.46 101,591,912.82 注29、其他业务利润 其他业务利润200年41－6月发生额明细如下： 项目 本期数 上年同期数 备注 房屋租赁 94,827.40 727,503.25 -- 管网维护 270,864.55 2,486,877.22 -- 转口贸易 1,653,280.67 - -- 停车费 53,568.08 47,225.00 -- 校验服务费 825,370.77 874,635.73 -- 其他 30,917.29 171,645.77 材料销售 合计 2,928,828.76 4,307,886.97 -- 注30、财务费用 类别 本期发 生数 上年同期发生数 利息支出 11,685,430.41 391,428.30 减：利息收入 646,659.87 838,390.27 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 225 814.74 29,975.90 合计 11,264, 585.28 -416,986.07 *财务费用较去年同期增加11,681,571.35 元，主要是银行借款增加需计提贷款利息。 注31、?资收益 股票 股权投 债权投 长期股权投 项目 投资 资收益 资收益 资差额摊销 短期投资 -- -- -- -- 长期投资 -- 1,617,260.47 合计 -- 1,617,260.47 期末调整的被投资公司 项目 合计 所有者权益净增减金额 短期投资 -- -- 长期投资 1,617,260.47 合计 1,617,260.47 注32、营业外收入 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产收入 136.79 203,766.17 违约金及罚款收入 46726.30 28,408.76 其他 16,043.36 20,197.45 合计 62,906.45 252,372.38 注33、营业外支出 项目 本期实际数 上年同期实际数 处理固定资产损失 5404.76 259,159.81 违约金及罚款支出 47,863.00 24,000.00 捐赠支出 300,000.00 118,947.43 非常损失 89,743.09 150,060.00 固定资产减值准备 - -11,176.53 其他 67,811.11 137,113.80 合计 510,821.96 678,104.51 7、母公司会计报表主要项目注释 注1、长期投资 (一)项目 1、长期投资项目 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 783,547,129.49 1,441,535.00 30,020,039.91 长期债权投资 -- -- 合计 783,547,129.49 1,441,535.00 30,020,039.91 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 - 813,567,169.40 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- 合计 - 813,567,169.40 1,441,535.00 长期投资本期增加数包括：(1)本期按权益法核算计算的遂宁加气砖厂有限公司投资收益增加投资399,358.10元；(2)投资遂宁中学校学生宿舍及食堂项目10,520,688.60元； (3)投资遂宁二中学生宿舍及食堂项目12,180,288.68元；(4)本期增加对四川明伦化工有限公司投资26元；(5)本期按权益法增加水电建设公司投资收益58元。 (二)长期股权投资 （1）投资项目 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 725,585,162.83 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 57,961,966.66 1,441,535.00 30,020,039.91 合计 783,547,129.49 1,441,535.00 本期 期末数 项目 减少 金额 减值准备 对子公司投? 725,585,162.83 对合营企业?资 对联营企业?资 其他股权投资 87,982,006.57 1,441,535.00 合计 813,567,169.40 1,441,535.00 （2）股票投资 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司① 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 法人股 200 3.91% 四川万通燃气股份有限公司③ 法人股 4897.17 80% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司① 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 2,000,000.00 -- 四川万通燃气股份有限公司③ 83,573,043.59 -- 合计 86,073,043.59 500,000.00 ①四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司已停产多年，投资成本收回的可能性较小，按本公司的会计政策对其计提100的%减值准备。 ②四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ③四川万通燃气股份有限公司是本公司的控股子公司，对其初始投资金额为77,008,300.00元、其中初始股权投资差额为7,628,805.70元。2003年6月末投资成本为69,184,元、损益调整为2,459,元3、7股7权投资差额为6,元。 （3）其他投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 11,910,543.70 四川明星水电建设有限公司⑥ 95.12-永久 19,884,648.89 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 95.12 8,139,348.06 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 99.4-永久 29,904,866.61 遂宁明星加气砖厂⑨ 95-永久 3,006,446.35 四川明星药业有限责任公司⑩ 2001.12-永久 89,348,447.05 遂宁市明星酒店有限公司○11 2002.9-永久 39,275,007.03 遂宁中学校学生宿舍项目 2003-2011 10,520,688.60 遂宁二中学生宿舍项目 2003-2011 12,180,288.68 四川明伦化工公司 26,500,000.00 深圳市明星康桥投资有限公司 287,507,674.08 深圳市明星综合商社有限公司 151,376,022.08 合计 -- 722,341,505.67 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 6.56% -- 遂宁明星建材开发有限责任公司② 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2.74% -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100% -- 四川明星水电建设有限公司⑥ 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 100% -- 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 100% -- 遂宁明星加气砖厂⑨ 100% -- 四川明星药业有限责任公司⑩ 98.36% -- 遂宁市明星酒店有限公司○11 83.33% -- 遂宁中学校学生宿舍项目 -- -- 遂宁二中学生宿舍项目 -- -- 四川明伦化工公司 深圳市明星康桥投资有限公司 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 75% 合计 -- 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是2001 年度改制设立的股份有限公司，主要从事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,038,060.00 元，占其注册资本的32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,000,000.00 元，加上损益调整数131,794.54 元合计投资余额2,169,854.54 元，占遂宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自1994 年起本公司陆续向其投资至1997 年共计投资1,983,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备991,535.00 元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本880万元，于1999年5月26日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项目进行投资。本公司出资1,000,000.00元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000年6月26日经中国证监会[证监机构字（2000）13号3]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,600.00元，同时用银行存款25,000,000.00元新增投入该公司，共计投资27,734,600.00元，占其注册资本2.7。4该%公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ⑤四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆，详见附注五。 ⑥四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司，详见附注五。 ⑦遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，详见附注五。 ⑧遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司，详见附注五。 ⑨遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑩四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，详见附注五。 ○11遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，详见附注五。 注2、投资收益 股票投 股权投 债权投 联营或合营公 项目 资收益 资收益 资收益 司分来的利润 短期投资 -- -- -- -- 长期投资 -- 6,716,647.26 合计 -- 6,716,647.26 项目 资公司所有者权 合计 益净增减的金额 短期投资 -- -- 长期投资 6,716,647.26 合计 6,716,647.26 8、关联方关系及关联交易 (1)关联方关系? ①存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 遂宁市兴业资产经营公司 遂宁市 资产经营 深圳明伦集团有限公司 深圳市 投资兴办实业、国内商业 遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉OK、酒吧 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 遂宁明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 遂宁明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、服务 四川万通股份有限公司 遂宁市 天然气销售 深圳市明星康桥投资有限公司 深圳市 投资兴办 深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 办实业、电脑软硬件的技 遂宁市万通燃气工程设计 遂宁市市政公用行业丙级设计 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 遂宁宏达房地产开发有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 经济性质 法定 单位名称 与本公司 关系 或类型 代表人 遂宁市兴业资产经营公司 家股股东 国有 税国民 深圳明伦集团有限公司 人股股东 有限责任 周益民 遂宁宾馆 子公司 全民所有制 王 峰 四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱 忠 遂宁市明星自来水有限公司 子公司 股份制 赖学军 遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 赖学军 遂宁明星酒店有限公司 子公司 有限责任 李建民 四川万通股份有限公司 子公司 股份制 秦刚 深圳市明星康桥投资有限公司 子公司 有限责任 余小坚 深圳市明星综合商社有限公司 子公司 有限责任 石新安 遂宁市万通燃气工程设计 遂宁市市政公用行业丙级设计 孙公司 有限责任 赵金星 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 唐辉军 遂宁万达房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 舒朝辉 遂宁宏达房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 舒朝辉 遂宁兴源油气开发有限公司 天然气开采供应、原油开采 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 孙公司 有限责任 唐辉军 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 遂宁市兴业资产经营公司 300,000,000.00 深圳明伦集团有限公司 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.0 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 遂宁明星酒店有限公司 60,000,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 深圳市明星康桥投资有限公司 350,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 200,000,000.00 遂宁市万通燃气工程设计公司 500,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限公司 5,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 遂宁宏达房地产开发有限公司 7,000,000.00 遂宁兴源油发有限公司 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,0.00 单位名称 期末数 遂宁市兴业资产经营公司 300,000,000.00 深圳明伦集团有限公司 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 遂宁明星酒店有限公司 60,000,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,1686.00 深圳市明星康桥投资有限公司 350,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 200,000,000.00 遂宁市万通燃气工程设计公司 500,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限公司 5,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 遂宁宏达房地产开发有限公司 7,000,000.00 遂宁兴源油发有限公司 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化： 年初数 本年增加 单位名称 金额 比例 金额 比例 深圳明伦集团有限公司 4,778.0 28.14 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 200.00 100% 四川星水电建设有限公司 2,268.0 100% 遂宁星电气工程有限公司 790.00 98.75 遂宁市明星自来水有限公 1,100.0 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.0 98.63 四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 5,000.00 83.33 遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69 遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71 遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 250.00 50% 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50.00 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 27,000.00 77.14 深圳市明星综合商社有限公司 15,000.00 75% 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 深圳明伦集团有限公司 -- -- 4,778.00 28.14% 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -- -- 200.00 100% 四川星水电建设有限公司 -- -- 2,268.00 100% 遂宁星电气工程有限公司 -- -- 790.00 98.75% 遂宁市明星自来水有限公 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 -- -- 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 -- -- 5,000.00 83.33% 遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 -- -- 250.00 50% 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- -- 50.00 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 -- -- 27,000.00 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 -- -- 15,000.00 75% 4不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.92% 遂宁市兴业资产经营公司 为本公司国家股持股单位，占本公司总股本7.99% （2）关联方交易 ①关联方应收应付款项余额：无 ②销售货物：无 ③采购货物：无 9、或有事项 （1）在报告期内无诉讼情况。 （2）在报告期内无对外担保情况。 10、承诺事项：无 七、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程 （五）其他有关资料 四川明星电力股份有限公司 董褐芤婷? 二00四年七月二十三日 资产负债表 2004年6月30日 四川明星电力股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 会企01表 单位:人民币元 资 产 合并数 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 733,877,779.54 293,598,236.56 短期投资 - - 应收票据 430,000.00 - 应收股利 - - 应收帐款 42,210,175.37 29,664,262.35 其他应收款 198,191,277.31 233,616,203.95 预付帐款 120,710,619.82 40,204,949.04 应收补贴款 - - 存货 97,607,430.59 51,614,742.91 待摊费用 137,700.50 369,953.36 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 1,193,164,983.13 649,068,348.17 长期投资: 长期股权投资 450,858,886.95 368,978,325.33 长期债权投资 - - 长期资产合计 450,858,886.95 368,978,325.33 其中:合并价差 9,901,673.09 - 固定资产: 固定资产原价 1,418,954,613.58 1,389,719,964.46 减:累计折旧 309,336,455.13 284,303,250.26 固定资产净值 1,109,618,158.45 1,105,416,714.20 减:固定资产减值准备 30,321,044.40 30,321,044.40 固定资产净额 1,079,297,114.05 1,075,095,669.80 工程物资 15,089,797.96 595,890.85 在建工程 82,448,968.61 58,129,908.01 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,176,835,880.62 1,133,821,468.66 无形资产及其他资产: 无形资产 69,123,067.00 131,518,298.22 长期待摊费用 1,053,741.19 10,951,938.28 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 70,176,808.19 142,470,236.50 递延税项: 递延税项借项 - - 资产合计 2,891,036,558.89 2,294,338,378.66 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 资 产 母公司 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 458,677,116.93 119,038,876.24 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 195,000.0 195,000.00 应收帐款 17,601,905.73 16,049,019.98 其他应收款 68,938,071.68 85,130,704.07 预付帐款 24,048,730.78 6,871,807.33 应收补贴款 - - 存货 4,823,700.42 9,518,257.73 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 574,284,525.54 236,803,665.35 长期投资: 长期股权投资 812,125,634.40 782,105,594.49 长期债权投资 - - 长期资产合计 812,125,634.40 782,105,594.49 其中:合并价差 - - 固定资产: 固定资产原价 1,063,692,896.00 1,055,188,073.95 减:累计折旧 198,671,853.28 183,773,898.27 固定资产净值 865,021,042.72 871,414,175.68 减:固定资产减值准备 24,818,123.09 24,818,123.09 固定资产净额 840,202,919.63 846,596,052.59 工程物资 6,262,620.33 595,890.85 在建工程 49,287,065.63 39,390,352.21 固定资产清理 - - 固定资产合计 895,752,605.59 886,582,295.65 无形资产及其他资产: 无形资产 17,891,881.15 17,995,515.60 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 17,891,881.15 17,995,515.60 递延税项: 递延税项借项 - - 资产合计 2,300,054,646.68 1,923,487,071.09 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 资产负债表（续） 2004年6月30日 会企01表 单位:人民币元 合并数 负债及所有者权益 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 736,156,440.42 520,430,000.00 应付票据 - - 应付帐款 31,327,972.35 30,890,102.14 预收帐款 205,598,599.75 68,949,558.87 应付工资 5,902,451.15 11,495,912.21 应付福利费 6,873,019.45 6,177,886.21 应付股利 7,883,280.25 5,483,069.75 应交税金 14,523,896.56 12,071,246.16 其他应交款 501,681.92 522,515.24 其他应付款 287,053,146.95 129,033,091.25 预提费用 3,283,565.62 1,794,906.57 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 2,318,000.00 流动负债合计 1,299,104,054.42 789,166,288.40 长期负债: 长期借款 146,754,566.67 142,326,666.67 应付债券 - - 长期应付款 55,438,230.97 7,299,730.97 专项应付款 45,340,000.00 41,490,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 247,532,797.64 191,116,397.64 递延税项 递延税项贷项 3,400,863.66 3,400,863.66 负债合计 1,550,037,715.72 983,683,549.70 少数股东权益: - 少数股东权益 171,643,579.69 169,005,032.43 股东权益: 股本 203,766,500.40 169,805,367.00 资本公积 529,705,589.81 546,686,131.51 盈余公积 209,371,089.92 209,371,089.92 其中:法定公益金 61,052,575.29 61,052,575.29 未确认的投资损失 - - 未分配利润 226,512,083.35 215,787,208.10 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,169,355,263.48 1,141,649,796.53 负债及所有者权益总计 2,891,036,558.89 2,294,338,378.66 母公司 负债及所有者权益 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 560,000,000.00 390,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13,320,285.43 16,652,856.01 预收帐款 146,289,367.04 7,189,985.49 应付工资 1,514,286.82 5,792,549.82 应付福利费 3,226,997.75 2,808,362.46 应付股利 6,524,267.75 4,124,057.25 应交税金 7,907,529.54 3,641,039.07 其他应交款 396,798.57 389,147.18 其他应付款 213,453,117.67 174,788,682.65 预提费用 766,138.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 953,398,788.57 605,386,679.93 长期负债: 长期借款 133,560,000.00 133,560,000.00 应付债券 - - 长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97 专项应付款 33,040,000.00 32,190,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 173,899,730.97 173,049,730.97 递延税项 递延税项贷项 3,400,863.66 3,400,863.66 负债合计 1,130,699,383.20 781,837,274.56 少数股东权益: - 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 203,766,500.40 169,805,367.00 资本公积 529,705,589.81 546,686,131.51 盈余公积 209,371,089.92 209,371,089.92 其中:法定公益金 61,052,575.29 61,052,575.29 未确认的投资损失 - - 未分配利润 226,512,083.35 215,787,208.10 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,169,355,263.48 1,141,649,796.53 负债及所有者权益总计 2,300,054,646.68 1,923,487,071.09 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 利润及利润分配表 2004年1-6月 会企02表 单位:人民币元 项 目 合并数 2004年1-6月 2003年1-6月 一.主营业务收入 270,844,152.96 181,313,643.71 减:主营业务成本 167,815,464.46 101,591,912.82 主营业务税金及附加 6,264,962.42 3,367,769.30 二.主营业务利润 96,763,726.08 76,353,961.59 加:其他业务利润 2,928,828.76 4,307,886.97 减:营业费用 7,826,491.48 6,458,168.01 管理费用 37,957,227.08 37,269,851.25 财务费用 11,264,585.28 -416,986.07 三.营业利润 42,644,251.00 37,350,815.37 加:投资收益 1,617,260.47 -324,300.89 补贴收入 - - 营业外收入 62,906.45 252,372.38 减:营业外支出 510,821.96 678,104.51 四.利润总额 43,813,595.96 36,600,782.35 减:所得税 10,883,961.22 5,781,487.03 少数股东损益 130,005.27 -348,696.29 未确认投资损失 - - 五.净利润 32,799,629.47 31,167,991.61 加:年初未分配利润 215,787,208.10 153,841,617.20 其他转入 - - 六.可供分配的利润 248,586,837.57 185,009,608.81 减:提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 利润归还投资 - - 七.可供股东分配的利润 248,586,837.57 185,009,608.81 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 22,074,754.22 - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 226,512,083.35 185,009,608.81 项 目 母公司 2004年1-6月 2003年1-6月 一.主营业务收入 119,347,504.11 97,288,209.05 减:主营业务成本 58,298,145.43 48,407,997.24 主营业务税金及附加 1,321,307.56 732,329.32 二.主营业务利润 59,728,051.12 48,147,882.49 加:其他业务利润 1,872,387.12 3,271,887.39 减:营业费用 60,255.06 81,253.35 管理费用 13,007,462.92 17,148,347.30 财务费用 13,702,611.29 -273,937.51 三.营业利润 34,830,108.97 34,464,106.74 加:投资收益 6,716,647.26 2,263,705.43 补贴收入 - - 营业外收入 36,608.09 31,171.08 减:营业外支出 347,558.88 490,235.27 四.利润总额 41,235,805.44 36,268,747.98 减:所得税 8,436,175.97 5,100,756.37 少数股东损益 - - 未确认投资损失 - - 五.净利润 32,799,629.47 31,167,991.61 加:年初未分配利润 215,787,208.10 153,841,617.20 其他转入 - - 六.可供分配的利润 248,586,837.57 185,009,608.81 减:提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 利润归还投资 - - 七.可供股东分配的利润 248,586,837.57 185,009,608.81 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 22,074,754.22 - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 226,512,083.35 185,009,608.81 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 现金流量表 2004年1-6月 会企03表 单位:人民币元 项 目 2004年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 407,556,208.04 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 609,470,118.29 现金流入小计 1,017,026,326.33 购买商品、接受劳务支付的现金 197,535,716.78 支付给职工以及为职工支付的现金 36,567,804.47 支付的各项税费 33,896,899.05 支付的其他与经营活动有关的现金 512,274,203.77 现金流出小计 780,274,624.07 经营活动产生的现金流量净额 236,751,702.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,581,680.12 取得投资收益所收到的现金 699,694.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 160,484.00 收到的其他与投资活动有关的现金 72,952,741.62 现金流入小计 77,394,599.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,179,286.10 投资所支付的现金 47,362,218.50 支付的其他与投资活动有关的现金 1,685,468.17 现金流出小计 99,226,972.77 投资活动产生的现金流量净额 -21,832,372.84 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 362,023,360.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 95,326.36 现金流入小计 362,118,686.36 偿还债务所支付的现金 120,403,360.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,313,032.71 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 42,080.09 现金流出小计 136,758,472.80 筹资活动产生的现金流量净额 225,360,213.56 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 440,279,542.98 项 目 2004年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 254,710,398.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 364,391,788.83 现金流入小计 619,102,187.33 购买商品、接受劳务支付的现金 63,988,580.07 支付给职工以及为职工支付的现金 19,839,387.75 支付的各项税费 24,167,299.97 支付的其他与经营活动有关的现金 311,727,813.93 现金流出小计 419,723,081.72 经营活动产生的现金流量净额 199,379,105.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,581,680.12 取得投资收益所收到的现金 609,694.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 350,000.00 现金流入小计 4,541,374.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,906,182.94 投资所支付的现金 536,882.20 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 20,443,065.14 投资活动产生的现金流量净额 -15,901,690.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,836,774.10 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,400.00 现金流出小计 13,839,174.10 筹资活动产生的现金流量净额 156,160,825.90 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 339,638,240.68 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 四川明星电力股份有限公司 现金流量表(续) 2004年1-6月 会企03表 单位:人民币元 项 目 2004年1-6月 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32,799,629.47 加：少数股东损益 130,005.27 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 25,033,204.87 无形资产摊销 1,472,192.19 长期待摊费用摊销 9,898,197.09 待摊费用的减少（减：增加） 232,252.86 预提费用的增加（减：减少） 1,488,659.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 5,404.76 固定资产报废损失 - 财务费用 11,264,585.28 投资损失（减：收益） -1,617,260.50 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -45,992,687.68 经营性应收项目的减少（减：增加） -57,626,657.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 295,061,499.87 其他 -35,397,323.14 经营活动产生的现金流量净额 236,751,702.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 733,877,779.54 减：现金的期初余额 293,598,236.56 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 440,279,542.98 项 目 2004年1-6月 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32,799,629.47 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 14,897,955.01 无形资产摊销 103,634.50 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 766,138.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 13,702,611.29 投资损失（减：收益） -6,716,647.30 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 4,694,557.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,537,176.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 177,238,319.25 其他 -35,569,915.10 经营活动产生的现金流量净额 199,379,105.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 458,677,116.93 减：现金的期初余额 119,038,876.24 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 339,638,240.69 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2004年1-6月 编制单位：四川明星电力股份有限公司 项 目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 12,699,162.83 27,299.29 其中：应收帐款 3,236,237.95 27,299.29 其他应收款 9,462,924.88 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 58,170.53 22,443.42 其中：库存商品 - - 原材料 58,170.53 - 四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - 其中：长期股权投资 1,491,535.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 30,321,044.40 - 其中：房屋、建筑物 12,839,775.47 - 专用设备 14,226,484.34 - 通用设备 1,017,701.82 - 运输设备 1,842,545.50 - 其他设备 394,535.27 - 六、无形资产减值准备 1,376,282.22 - 其中：专利权 1,376,282.22 - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 3,607,998.20 - 八、委托贷款减值准备 - - 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,284,993.98 11,441,468.14 其中：应收帐款 - 3,263,537.24 其他应收款 1,284,993.98 8,177,930.90 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 80,613.95 其中：库存商品 - - 原材料 58,170.53 - 四、长期投资减值准备合计 - 1,491,535.00 其中：长期股权投资 - 1,491,535.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 30,321,044.40 其中：房屋、建筑物 - 12,839,775.47 专用设备 - 14,226,484.34 通用设备 - 1,017,701.82 运输设备 - 1,842,545.50 其他设备 - 394,535.27 六、无形资产减值准备 1,000,000.00 376,282.22 其中：专利权 1,000,000.00 376,282.22 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： |
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