重庆市迪马实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.22 14:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆市迪马实业股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈鸿增先生、主管会计工作负责人黄力进先生、会计机构负责人常菊女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。本公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 第一节公司基本情况 一、公司基本情况简介 1、法定中文名称： 重庆市迪马实业股份有限公司 法定英文名： CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD 英文名称缩写： DIMA 2、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 迪马股份 股票代码： 600565 3、公司注册地址： 重庆市南岸区白鹤路108号 办公地址： 重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦22 楼 邮政编码： 400060 互联网网址： www.cqdima.com.cn 电子信箱： [email protected] 4、法定代表人： 陈鸿增 5、董事会秘书： 黄力进 证券事务代表： 童永秀 联系地址： 重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦22 楼 联系电话： 023-89021877、89021876 传真： 023-89021878 电子信箱： [email protected] 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址： www.sse.com.cn 半年度报告备置地点: 公司证券部 7、其他有关资料 公司首次注册日期：2000年8月18日 最近变更注册登记日期：2003年11月26日 企业法人营业执照注册号： 5000001805143 税务登记号码： 50090445041506X 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 深圳市深南中路2072 号电子大厦8 楼 二、主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 本报告期末 年初数 流动资产 355,191,620.24 476,797,634.00 流动负债 237,660,498.57 286,648,260.60 总资产 632,883,971.99 709,552,950.90 股东权益（不含少数股东权益） 393,823,409.14 421,184,690.30 每股净资产 4.92 5.26 调整后的每股净资产 4.91 5.25 财务指标 本期数 上年同期数 净利润 8,638,718.84 8,899,915.55 扣除非经常性损益后的净利润 8,638,718.84 8,915,827.30 每股收益 0.11 0.11 净资产收益率（%） 2.19 2.29 经营活动产生的现金流量净额 -45,174,236.06 5,794,813.65 财务指标 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产 -25.50 流动负债 -17.09 总资产 -10.81 股东权益（不含少数股东权益） -6.50 每股净资产 -6.46 调整后的每股净资产 -6.47 财务指标 本期数比上年同期数增减（%） 净利润 -2.93 扣除非经常性损益后的净利润 -3.11 每股收益 - 净资产收益率（%） -0.10 经营活动产生的现金流量净额 -386.01 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、报告期期末股东总数14286 户。 三、报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 （一）公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 1 重庆东银实业（集团）有限公司 38400000 48.00% 2 盐城市江动科技发展有限公司 12000000 15.00% 3 重庆东原房地产开发有限公司 6000000 7.50% 4 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 3000000 3.75% 5 广州和腾实业发展有限公司 600000 0.75% 6 高风云 100000 0.13% 7 曾佑芳 98535 0.12% 8 叶小良 62610 0.08% 9 杨祺 60000 0.08% 10 孙洁 59599 0.07% 序号 股东名称 性质 1 重庆东银实业（集团）有限公司 社会法人股 2 盐城市江动科技发展有限公司 国有法人股 3 重庆东原房地产开发有限公司 社会法人股 4 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 社会法人股 5 广州和腾实业发展有限公司 社会法人股 6 高风云 流通股 7 曾佑芳 流通股 8 叶小良 流通股 9 杨祺 流通股 10 孙洁 流通股 注： 1、报告期内持有公司股份5% 以上的股东所持有的股份无增减变动的情况，也没有被质押、冻结或托管的情况。 2、盐城市江动科技发展有限公司（“江动科技”）持有公司的股权性质由国有法人股变更为社会法人股的有关手续正在办理过程中。 3、股东之间存在的关联关系 (1) 重庆东银实业（集团）有限公司（“东银集团”）控股重庆东原房地产开发有限公司（“重庆东原”）和江苏江动集团有限公司（“江动集团”）；江动集团持有江动科技100%的股权。东银集团、重庆东原及江动科技为关联股东。 (2) 东银集团、重庆东原、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实业发展有限公司的部分自然人股东存在亲属关系，上述股东属关联股东。 (3) 流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。 （二）报告期末公司前十名流通股股东情况 股东名称 报告期末股数量（股） 报告期末持股种类? 高风云 100000 A 曾佑芳 98535 A 叶小良 62610 A 杨祺 60000 A 孙洁 59599 A 汪雅萍 55800 A 叶立运 50000 A 褚思法 50000 A 北京大亚伟业科技 发展有限公司 46600 A 陈如花 46050 A 股东名称 股东之间的关联关系 高风云 股未知 曾佑芳 股未知 叶小良 股未知 杨祺 股未知 孙洁 股未知 汪雅萍 股未知 叶立运 股未知 褚思法 股未知 北京大亚伟业科技 发展有限公司 股未知 陈如花 股未知 四、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股情况截至报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，也未发生上述人员买卖公司股票的情况。 二、公司在报告期内未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第四节管理层讨论与分析 一、报告期内主要经营情况 本报告期内，公司由以经营专用汽车为主业，拓展到有线电视网络行业。公司主营的专用汽车产品主要为防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车三大系列产品，同时公司还开发了压缩式垃圾车、检测工具车等新产品。有线电视网络行业主要是参股四川省广播电视网络有限责任公司（以下简称“四川广电”），控股成都东银信息技术有限公司（以下简称“东银信息”），产品主要为数字机顶盒、专业解码器等。报告期内公司实现主营业务收入144,937,386.20 元，净利润8,638,718.84 元。 1、主营业务的范围及经营情况公司主营防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车、环卫用车等专用汽车和有线 电视数字机顶盒、专业解码器的研发、生产、销售及售后服务。收入和成本构成情况如下： 毛利率 (%) 主营业务收入 主营业务成本 专用汽车 128,941,249.52 101,239,686.66 21.48 有线电视网络产品 15,996,136.68 7,861,727.34 50.85 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上 年同期增 年同期增 年同期增 减(%)发 减(%) 减(%) 专用汽车 10.60 -10.21 -0.35 有线电视网络产品 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况2004 年1 月，公司收购东银信息80%的股权，使公司主营业务发生变化，成为以生产专用汽车和有线数字电视网络产品为主的上市公司。2003 年度，专用汽车占主营业务收入100%，占主营业务利润100%。报告期内，公司专用汽车占主营业务收入88.96%，占主营业务利润77.27%；有线数字电视网络产品占主营业务收入11.04%，占主营业务利润22.73%。 3、报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务 4、经营中出现的问题与困难 专用汽车具有广阔的市场发展前景，但其生产具有小批量多品种的特点，专用汽车的需求更加个性化、专业化且科技含量不断提高，市场竞争日趋激烈。公司需要不断开发新产品来满足市场的需求。 二、报告期内投资情况 （一）报告期内公司募集资金投资情况 1、投资进度情况 公司于2002 年7 月发行2000 万股A 股，共募集资金30,280.9 万元，本次发行 募集资金投资项目共计7 个，截至2004 年6 月30 日，投资情况如下： 单位：万元 序号 项目名称项目 计划投资 实际投资额 1 高科技警用车技术改造项目 2,365 2,365 2 专用车高新技术研发中心建设项目 2,980 1,138 3 产品实验中心建设项目 2,988 975 4 营销网络现代化项目 2,955 2,676 5 年改装生产150 辆冬季除雪车项目 4,789 1,905 6 年改装生产160 辆大型运钞车项目 4,010 2,404 7 收购四川省广播电视网络有限责任公 司25%股权 10,240 10,240 合计 30,327 21,703 序号 项目名称项目 完工进度 1 高科技警用车技术改造项目 100% 2 专用车高新技术研发中心建设项目 38.19% 3 产品实验中心建设项目 32.65% 4 营销网络现代化项目 90.55% 5 年改装生产150 辆冬季除雪车项目 39.78% 6 年改装生产160 辆大型运钞车项目 59.97% 7 收购四川省广播电视网络有限责任公 司25%股权 100% 合计 71.56% 报告期内，尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。 ① 高科技警用车技术改造项目，本报告期内，该项目实现销售收入1724 万元，实现投资收益157 万元。 ②收购四川广电25%股权，报告期内投资收益123 万元。 ③营销网络现代化项目，提升了公司的营销能力，对公司提高市场占有率起到积极推动作用。 ④ 专用车高新技术研发中心建设项目、产品实验中心建设项目、年改装生产150辆冬季除雪车项目、年改装生产160 辆大型运钞车项目，报告期末，这几个项目已完成土地征用、土建施工等前期投入，现正在加紧建设中。共计投入募集资金6422 万元。上述项目截至目前还没有直接产生投资效益。 2、公司募集资金项目进度与招股说明书中募集资金使用计划存在差异,主要原因是：公司募集资金到位后即组织有关部门予以实施，在实施过程中，公司与重庆市南岸区政府就土地问题进行谈判，于2003 年1 月签定土地转让合同，在具体实施过程中遇到地平标高、地基淤泥、降雨过多等问题延缓了项目进度的实施。 3、报告期内，无募集资金使用变更情况。 （二）报告期内公司非募股资金投资项目 公司于2004 年1 月第二届董事会第三次会议审议并通过了《关于收购东银集团所持成都东银信息技术有限公司80%的股权暨关联交易的议案》。公司按净资产值出资2,577,148.99 元收购东银集团所持东银信息80%的股权。报告期内该项目投资收益为3,023,108.12 元。 第五节、重要事项 一、公司治理方面 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、信息披露管理制度等管理制度规范运作。 公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，不断完善公司治理结构，于2004年3月29日年度股东大会对公司章程部分条款进行修订完善，对公司的对外担保作了严格的规定。 二、报告期内利润分配方案执行情况 2004 年3 月29 日公司召开的2003 年年度股东大会通过利润分配方案，同意以2003 年末总股本8,000 万股为基数，向全体股东按每股派送现金0.45 元（含税），共分配利润36,000,000.00 元。上述分配方案已于2004 年5 月28 日执行完毕。 三、2004 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项。为了实施公司调整产品结构计划，公司第二届董事会第三次会议同意收购东银信息80%的股权。经四川君和会计师事务所审计，截止2003 年12 月31 日经审计的资产总额19,254,568.75 元，负债总额16,033,132.51 元，净资产3,221,436.24 元，主营业务收入44,079,144.22 元，净利润1,284,249.63 元。本公司按净资产值出资2,577,148.99 元收购东银集团所持东银信息80%的股权。 报告期内，公司按照收购协议支付款项，相关工商变更事宜已于2004年5月变更完毕，公司持有东银信息80%的股权。报告期内，公司对东银信息的股权投资收益为302万元。 六、报告期内公司的重大关联交易事项 1、向关联方收购股权 2004 年1 月，本公司与控股股东东银集团签订股权转让协议，公司用自有资金按每股1 元的价格出资2,577,148.99 元收购东银集团所持东银信息80%的股权。本次股权收购暨关联交易遵循了“公开、公平、公正和诚实信用”的原则。本公司董事会二届三次会议审议通过了本次股权收购暨关联交易协议，关联董事就关联交易协议回避表决。董事会认为：本次股权收购暨关联交易协议的条款是以公平交易和一般商业原则拟定的，对本公司及本公司股东而言属公平合理。本公司独立董事同意收购并发表了独立意见。 2、关联方向本公司提供担保东银集团为本公司及其控股子公司（东银信息）之银行借款提供担保,截止报告期末分别为本公司及子公司银行借款担保余额为人民币5,000 万元和1,000 万元。 七、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内无重大担保事项。 3、公司于2004 年1 月30 日与重庆东银实业（集团）有限公司签订《关于成都东银信息技术有限公司股权转让协议》，收购东银集团所持东银信息80%的股权，相关工商变更事宜已于2004 年5 月变更完毕。 4、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 5、报告期内公司合同均如约履行。 八、公司控股股东及其子公司无占用公司资金的情况根据中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求（以下简称“通知”），报告期内公司对照“通知”中的内容进行了自查。截至报告期末，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见根据“通知”的要求，作为公司独立董事，经对公司提交的有关资料进行核查，基于我们个人的客观、独立判断，截至报告期末，迪马股份公司未有对控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保，对此，我们认为：迪马股份严格遵守了《公司章程》和中国证监会的有关规定，规范了公司的对外担保行为，并能严格控制对外担保风险。 十、承诺事项 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十一、公司其他重要事项公告信息索引 事项名称 报刊名称 日期 版面 公司董事会“关于解 《中国证券报》 2004年1月30日 31 除公司所有对外担保” 《上海证券报》 32 公告 董事会第二届第三次 《中国证券报》 2004年1月31日 31 会议决议公告 《上海证券报》 29 公司收购资产暨关联 《中国证券报》 2004年1月31日 31 交易公告 《上海证券报》 29 董事会第二届第四次 《中国证券报》 2004年2月25日 22 会议决议公告暨召开 《上海证券报》 28 公司2003年度股东大 会的通知 公司第二届监事会第 《中国证券报》 2004年2月25日 22 二次会议决议公告 《上海证券报》 28 公司2003年度股东大 《中国证券报》 2004年3月30日 34 会决议公告 《上海证券报》 34 公司2004年一季度定 《中国证券报》 2004年4月27日 26 期报告 《上海证券报》 38 公司2003年度分红派 《中国证券报》 2004年5月18日 7 息发布报告 《上海证券报》 23 公司第二届董事会第 《中国证券报》 2004年6月28日 37 六次会议决议公告 《上海证券报》 31 事项名称 网站及检索路径 公司董事会“关于解 www.sse.com.cn 除公司所有对外担保” 公告 董事会第二届第三次 www.sse.com.cn 会议决议公告 公司收购资产暨关联 www.sse.com.cn 交易公告 董事会第二届第四次 www.sse.com.cn 会议决议公告暨召开 公司2003年度股东大 会的通知 公司第二届监事会第 www.sse.com.cn 二次会议决议公告 公司2003年度股东大 www.sse.com.cn 会决议公告 公司2004年一季度定 www.sse.com.cn 期报告 公司2003年度分红派 www.sse.com.cn 息发布报告 公司第二届董事会第 www.sse.com.cn 六次会议决议公告 第六节、财务报告 一、公司半度财务报告未经审计 二，会计报表 合并资产负债表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 123,395,069.08 264,347,500.67 短期投资 应收票据 589,358.98 应收股利 应收利息 应收帐款 五.2 147,855,626.63 136,687,990.30 其他应收款 五.3 6,504,048.05 6,323,572.17 预付帐款 五.5 11,188,764.37 11,989,792.77 应收补贴款 存货 五.6 65,621,742.35 57,448,778.09 待摊费用 37,010.78 一年内到期的长期债券投资 其它流动资产 流动资产合计 355,191,620.24 476,797,634.00 长期投资： 长期股权投资 五.7 142,997,542.38 143,260,951.26 长期债权投资 长期投资合计 142,997,542.38 143,260,951.26 固定资产： 固定资产原价 五.8 76,840,558.46 62,349,884.54 减：累计折旧 五.8 10,597,058.18 7,901,671.99 固定资产净值 五.8 66,243,500.28 54,448,212.55 减：固定资产减值准备 五.8 固定资产净额 五.8 66,243,500.28 54,448,212.55 工程物资 在建工程 五.9 59,767,882.35 27,735,069.24 固定资产清理 固定资产合计 126,011,382.63 82,183,281.79 无形资产及其它资产： 无形资产 五.10 8,392,828.45 7,311,083.85 长期待摊费用 五.11 290,598.29 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 8,683,426.74 7,311,083.85 递延税款： 递延税款借项 资产总计 632,883,971.99 709,552,950.90 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 116,516,328.66 264,347,500.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 137,080,749.94 136,687,990.30 其他应收款 5,894,765.62 6,323,572.17 预付帐款 8,328,040.43 11,989,792.77 应收补贴款 存货 62,719,422.10 57,448,778.09 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其它流动资产 流动资产合计 330,539,306.75 476,797,634.00 长期投资： 长期股权投资 148,597,799.49 143,260,951.26 长期债权投资 长期投资合计 148,597,799.49 143,260,951.26 固定资产： 固定资产原价 75,473,659.91 62,349,884.54 减：累计折旧 10,208,356.89 7,901,671.99 固定资产净值 65,265,303.02 54,448,212.55 减：固定资产减值准备 固定资产净额 65,265,303.02 54,448,212.55 工程物资 在建工程 59,767,882.35 27,735,069.24 固定资产清理 固定资产合计 125,033,185.37 82,183,281.79 无形资产及其它资产： 无形资产 7,231,624.05 7,311,083.85 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 7,231,624.05 7,311,083.85 递延税款： 递延税款借项 资产总计 611,401,915.66 709,552,950.90 合并资产负债表（续） 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五.12 150,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 五.13 50,728,256.00 87,584,199.00 应付帐款 五.14 28,216,917.67 31,352,508.98 预收帐款 五.15 1,937,535.00 4,577,000.00 应付工资 385,235.09 1,296,854.68 应付福利费 954,586.22 2,399,992.70 应付股利 - - 应交税金 五.16 2,259,998.60 3,871,023.99 其他应交款 五.17 114,267.78 282,641.92 其他应付款 五.18 1,792,256.55 35,284,039.33 预提费用 五.19 1,271,445.66 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 237,660,498.57 286,648,260.60 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.20 1,720,000.00 其他长期负债 长期负债合计 - 1,720,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 237,660,498.57 288,368,260.60 少数股东权益 1,400,064.28 股东权益： 股本 五.21 80,000,000.00 80,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 五.21 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 五.22 281,328,961.47 281,328,961.47 盈余公积 五.23 23,538,904.83 23,538,904.83 其中：法定公益金 五.23 7,846,301.60 7,846,301.60 未分配利润 五.24 8,955,542.84 36,316,824.00 股东权益合计 393,823,409.14 421,184,690.30 负债和股东权益总计 632,883,971.99 709,552,950.90 母公司 资 产 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 48,165,956.00 87,584,199.00 应付帐款 24,605,523.63 31,352,508.98 预收帐款 590,910.00 4,577,000.00 应付工资 272,807.93 1,296,854.68 应付福利费 876,470.42 2,399,992.70 应付股利 应交税金 1,243,958.55 3,871,023.99 其他应交款 81,850.82 282,641.92 其他应付款 1,741,029.17 35,284,039.33 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 217,578,506.52 286,648,260.60 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,720,000.00 其他长期负债 长期负债合计 - 1,720,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 217,578,506.52 288,368,260.60 少数股东权益 股东权益： 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 281,328,961.47 281,328,961.47 盈余公积 23,538,904.83 23,538,904.83 其中：法定公益金 7,846,301.60 7,846,301.60 未分配利润 8,955,542.84 36,316,824.00 股东权益合计 393,823,409.14 421,184,690.30 负债和股东权益总计 611,401,915.66 709,552,950.90 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五.25 144,937,386.20 144,230,405.94 减：主营业务成本 五.25 109,101,414.00 112,750,057.87 主营业务税金及附加 五.26 980,559.89 1,159,404.18 二、主营业务利润(亏损 以“-”号填列) 34,855,412.31 30,320,943.89 加：其他业务利润(亏损 以“-”号填列) 五.27 -926,864.99 -941,339.40 减:营业费用 10,815,024.09 10,552,538.80 管理费用 9,492,043.21 10,191,073.91 财务费用 五.28 2,619,705.13 -1,853,139.41 三、营业利润(亏损 以“-”号填列) 11,001,774.89 10,489,131.19 加：投资收益(亏损 以“-”号填列) 五.29 -263,408.88 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 18,366.76 四、利润总额亏 损以“-”号填列) 10,738,366.01 10,470,764.43 减：所得税 五.30 1,343,870.14 1,570,848.88 少数股东损益 755,777.03 五、净利润(亏损 以“-”号填列) 8,638,718.84 8,899,915.55 加：年初未分配利润 316,824.00 1,228,027.65 其他转入 六、可供分配利润 8,955,542.84 10,127,943.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 8,955,542.84 10,127,943.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 8,955,542.84 10,127,943.20 母公司 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 128,941,249.52 144,230,405.94 减：主营业务成本 101,239,686.66 112,750,057.87 主营业务税金及附加 765,211.19 1,159,404.18 二、主营业务利润(亏损 以“-”号填列) 26,936,351.67 30,320,943.89 加：其他业务利润(亏损 以“-”号填列) -940,351.01 -941,339.40 减:营业费用 9,460,301.50 10,552,538.80 管理费用 7,259,763.35 10,191,073.91 财务费用 2,359,442.16 -1,853,139.41 三、营业利润(亏损 以“-”号填列) 6,916,493.65 10,489,131.19 加：投资收益(亏损 以“-”号填列) 2,759,699.24 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 18,366.76 四、利润总额亏 损以“-”号填列) 9,676,192.89 10,470,764.43 减：所得税 1,037,474.05 1,570,848.88 少数股东损益 五、净利润(亏损 以“-”号填列) 8,638,718.84 8,899,915.55 加：年初未分配利润 316,824.00 1,228,027.65 其他转入 六、可供分配利润 8,955,542.84 10,127,943.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 8,955,542.84 10,127,943.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 8,955,542.84 10,127,943.20 合并现金流量表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 附注 合并本期数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 160,407,827.33 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五. 31 1,414,978.69 现金流入小计 161,822,806.02 购买商品、接受劳务支付的现金 168,324,337.33 支付给职工以及为职工支付的现金 9,288,123.18 支付的各项税费 13,593,777.41 支付的其他与经营活动有关的现金 五. 31 15,790,804.16 现金流出小计 206,997,042.08 经营活动产生的现金流量净额 -45,174,236.06 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 分得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关现金 现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期 47,138,016.44 资产所支付的现金 投资所支付的现金 34,977,148.99 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 82,115,165.43 投资活动产生的现金流量净额 -82,115,165.43 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资所收 到的现金 借款所收到的现金 150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 150,000,000.00 偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 37,758,501.11 现金 发生筹资费用所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 167,758,501.11 筹资活动产生的现金流量净额 -17,758,501.11 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -145,047,902.60 项 目 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 146,185,413.11 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,070,838.00 现金流入小计 147,256,251.11 购买商品、接受劳务支付的现金 163,373,395.85 支付给职工以及为职工支付的现金 8,652,651.16 支付的各项税费 11,739,499.06 支付的其他与经营活动有关的现金 12,893,455.20 现金流出小计 196,659,001.27 经营活动产生的现金流量净额 -49,402,750.16 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 分得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关现金 现金流入小计 - 购置固定资产、无形资产和其他长期 45,961,221.75 资产所支付的现金 投资所支付的现金 34,977,148.99 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 80,938,370.74 投资活动产生的现金流量净额 -80,938,370.74 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资所收 到的现金 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 37,490,051.11 现金 发生筹资费用所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 157,490,051.11 筹资活动产生的现金流量净额 -17,490,051.11 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -147,831,172.01 合并现金流量表（续） 项 目 附注 合并本期数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,638,718.84 加：少数股东本期收益 755,777.03 计提的资产减值准备 248,971.38 固定资产折旧 2,429,253.41 无形资产摊销 181,164.56 长期待摊费用摊销 49,028.52 待摊费用减少（减增加） -327,609.07 预提费用增加（减：减少） -755,020.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,422,023.13 投资损失（减：收益） 263,408.88 递延税款贷项（减：增加） 存货的减少（减：增加） -3,979,853.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,307,745.46 经营性应付项目的增加（减：减少） -46,046,452.65 其他 254,099.79 经营活动产生的现金流量净额 -45,174,236.06 2、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 123,395,069.08 减：现金的期初余额 268,442,971.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -145,047,902.60 项 目 母公司本期数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,638,718.84 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 210,285.85 固定资产折旧 2,306,684.90 无形资产摊销 79,459.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,161,760.16 投资损失（减：收益） -2,759,699.24 递延税款贷项（减：增加） 存货的减少（减：增加） -5,569,417.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,620,209.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -50,850,333.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -49,402,750.16 2、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 116,516,328.66 减：现金的期初余额 264,347,500.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,831,172.01 净利润 8,638,718.84 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 210,285.85 固定资产折旧 2,306,684.90 无形资产摊销 79,459.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,161,760.16 投资损失（减：收益） -2,759,699.24 递延税款贷项（减：增加） 存货的减少（减：增加） -5,569,417.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,620,209.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -50,850,333.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -49,402,750.16 2、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 116,516,328.66 减：现金的期初余额 264,347,500.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,831,172.01 资产减值准备明细表 编制单位：重庆市迪马实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 1,593,196.23 314,542.85 其中：应收账款 1,524,231.56 311,102.43 其他应收款 68,964.67 3,440.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,593,196.23 314,542.85 本期减少数 项 目 年末余额 因资产价值? 其他原因 合计 回升转回数? 转出数 一、坏账准备合计 -30,922.96 -30,922.96 1,938,662.04 其中：应收账款 1,835,333.99 其他应收款 -30,922.96 -30,922.96 103,328.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 -30,922.96 -30,922.96 1,938,662.04 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司 2004年6月 单位：人民币元 净资产收益率％ 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.85% 8.19% 营业利润 2.79% 2.59% 净利润 2.19% 2.06% 扣除非经常性损益后的净利润 2.19% 2.06% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.44 0.44 营业利润 0.14 0.14 净利润 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11 重庆市迪马实业股份有限公司 会计报表附注 2004 半年度单位：人民币元 附注一、公司基本情况 本公司原为“重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于1997 年10 月9 日注册成立。于2000 年7 月31 日，经重庆市人民政府以渝府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为"重庆市迪马实业股份有限公司”，注册资本为人民币6,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68 号文核准，本公司于2002 年7 月10 日以每股15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通股2,000万股，并于2002 年7 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司现领有注册号为渝直5000001805143 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币8,000 万元，证券代码600565。 本公司经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售)，上述汽车售后服务；销售汽车（不含小轿车）；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外）。 附注二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规定。 2.会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成 本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产和无形资产分别按成本与可收回金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以账款余额减其坏账准备列报。 5. 外币折算 本公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率进行折算，汇兑损益直接计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7.坏账核算方法 ① 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。 ②坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，对应收账款、其他应收款等应收款项的期末余额，采用下述方法计提坏账准备： 对预计无法收回或收回可能性很小的款项，按预计发生坏账损失的金额计提坏账准备。 他的账款(含相关的应收关联方款项)采用账龄分析法，按如下比例计提坏账准备： 账龄 坏账准备比例 1年以内 5‰ 1-2年 3% 2-3年 10% 3年以上 20% ③对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经适当的程序批准后作为资产损失，冲销已计提的坏账准备。 8.短期投资核算方法 短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资在取得时按投资成本计价，在期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存法。 其中，原材料中的改装材料的购入与发出均按计划成本计价。其余各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。期末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 ①长期股权投资 a.计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资金额。 b.收益确认方法 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时，对股权投资差额按以下期限摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于10 年的期限平均摊销，贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销。 ②长期投资减值准备 对长期投资按单项项目提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 11.固定资产计价及其折旧方法 ①固定资产标准 固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2 年的，亦作为固定资产。 ②固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 ③折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 通用设备 8年 11.875% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 5年 19% ④ 固定资产减值准备年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固定资产减值准备。 12.在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。年末，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 13.无形资产 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 ①无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前,作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑物的工程成本。2001 年1 月1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形资产核算的，不再调整转入已完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限 50年平均摊销。 ②无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下原则确定: a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销; b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销; c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者摊销; d.合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年摊销。 ③无形资产减值准备期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 15.所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法。 16.合并会计报表的编制方法 ①合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 ②编制方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 ③子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。 附注三税项 本公司适用的主要税种和税率 税率 税种 计税依据 母公司 子公司 增值税 产品销售收入 17% 17% 营业税 运输收入、营业收入 3% 5% 城市维护建设税 应缴营业税及增值税 7% 7% 教育费附加 应缴营业税及增值税 3% 3% 交通重点建设附加费 应缴营业税及增值税 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 7.5% 主副食品调节基金 含税收入 0.1% 本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》确定的范围，根据国务院国发［2000］33 号文《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，经重庆市人民政府办公厅2001年8 月2 日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方税务局以渝地税免［2001］236 号文批准，本公司从2001年1 月1 日起减按15%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司成都东银信息技术有限公司属于四川省高新技术企业、软件企业，根据国发［2000］25 号文、国税发［2003］82 号文件规定，成都高新区地方税务局以：成高地税函［2004］131 号同意成都东银信息技术有限公司享受西部地区软件企业所得税优惠政策，本公司从2004 年1 月1 日起减按15%税率减半计缴企业所得税。 附注四、控股子公司及联营企业 持股 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 比例 成都东银 信息技术 成都 3,000,000.00 2,577,148.99 80% 有限公司 四川省广 播电视网 络有限责 成都 280,000,000.00 142,458,170.39 37% 任公司 是否 公司名称 主营业务 合并 设计、开发、销售消费 成都东银 类数字信息软、硬件产 信息技术 品；生产、销售数字信 是 有限公司 息系统集成、计算机通 讯产品；专用集成电路 的设计 承担有限电视网络的建 四川省广 设、运营、管理及开展 播电视网 综合数据业务，生产销 否 络有限责 售该网络相关产品 附注五、会计报表重要项目注释 1、货币资金 种类 币种 汇率 美元币 2004.06.30 现金 人民币 261,410.52 银行存款 人民币 120,840,758.10 外币账户 折人民币 8.3 13,406.42 111,273.28 其他货币资金 人民币 2,181,627.18 合计 123,395,069.08 种类 2003.12.31 现金 133,528.32 银行存款 261,618,972.35 外币账户 其他货币资金 2,595,000.00 合计 264,347,500.67 注：1）货币资金中其他货币资金主要系信用证保证金。 2）货币资金期末数较期初数减少了53.32%，主要原因是募集资金投资影响所致。 2、应收账款 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 129,285,483.30 86.37 646,427.42 1-2年 18,141,660.80 12.12 544,249.82 2-3年 719,344.52 0.48 71,934.45 3年以上 1,544,472.00 1.03 572,722.30 合计 149,690,960.62 100 1,835,333.99 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 129,705,916.34 93.85 648,529.59 1-2年 5,728,379.52 4.14 171,851.39 2-3年 1,292,730.00 0.94 129,273.00 3年以上 1,485,196.00 1.07 574,577.58 合计 138,212,221.86 100 1,524,231.56 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计47,399,589.00 元，占应收账款总额的31.66％。 3、其他应收款 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 6,272,743.42 95.83 31,380.53 1-2年 245,386.76 3.75 7,361.60 2-3年 27,400.00 0.42 2,740.00 3年以上 合计 6,545,530.18 100 41,482.13 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,965,990.68 93.33 29,829.95 1-2年 249,214.79 3.90 7,476.45 2-3年 38,080.00 0.60 3,808.00 3年以上 139,251.37 2.18 27,850.27 合计 6,392,536.84 100 68,964.67 注：1）其他应收款期末余额中,含持有本公司7.5％股份的重庆东原房地产开发有限公司房屋租赁费欠款144.228.00 元。 2）其他应收款中前五名欠款单位欠款合计1,852,616.55 元，占其他应收款总额的28.30％。 4、坏账准备 项目 应收款余额 2004.6.30 应收账款 149,690,960.62 其他应收款 6,545,530.18 合 计 156,236,490.80 项目 坏财准备 2003.12.31 本期计提 本期减少 2004.6.30 应收账款 1,524,231.56 311,102.43 1,835,333.99 其他应收款 68,964.67 3,440.42 30,922.96 41,482.13 合 计 1,593,196.23 314,542.85 30,922.96 1,876,816.12 注：1）应收账款和其他应收款中，由于部分单位所欠尾款（无关联方欠款）估计收回的可能性很小,对其按预计损失金额计提了100％的坏账准备,按账龄列示如下： 项目 账龄 预计损失金额 计提坏账准备金额 应收账款 3年以上 329,784.87 329,784.87 合计 329,784.87 329,784.87 2004.06.30 账龄 金额 比例% 1年以内 10,844,619.18 96.92 1-2年 263,915.72 2.36 2-3年 39,429.47 0.35 3年以上 40,800.00 0.36 合计 11,188,764.37 100 2003.12.31 账龄 金额 比例% 1年以内 11,685,735.87 97.46 1-2年 176,762.43 1.47 2-3年 68,989.47 0.58 3年以上 58,305.00 0.49 合计 11,989,792.77 100 注：1）预付账款期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 2）预付账款中前五名单位预付款合计9,576,426.18 元，占预付账款总额的85.59％。 6、存货 2004.06.30 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 473,664.96 - 1,183,229.10 - 原材料 41,741,014.57 - 23,220,537.57 - 在产品 4,202,658.27 - 5,374,270.93 - 产成品 19,204,404.55 - 27,670,740.49 - 合计 65,621,742.35 - 57,448,778.09 - 注：1）可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 2）本公司存货周转速度较快，不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，故本期无需计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资 其中：投资成本 100,737,930.67 股权投资差额 39,634,227.73 损益调整 2,888,792.86 1,822,603.11 合计 143,260,951.26 1,822,603.11 减：长期投资减值准备 长期投资净额 143,260,951.26 1,822,603.11 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：投资成本 100,737,930.67 股权投资差额 2,086,011.99 37,548,215.74 损益调整 4,711,395.97 合计 2,086,011.99 142,997,542.38 减：长期投资减值准备 长期投资净额 2,086,011.99 142,997,542.38 8、固定资产 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 44,104,481.49 9,376,342.54 - 通用设备 6,467,246.41 14,880.00 - 运输工具 8,332,550.82 1,115,240.30 - 电子及其他设备 3,445,605.82 3,984,211.08 - 合计 62,349,884.54 14,490,673.92 - 累计折旧 房屋建筑物 2,069,691.70 769,598.47 - 通用设备 2,455,789.16 471,777.00 - 运输工具 1,627,932.47 797,370.84 - 电子及其他设备 1,748,258.66 656,639.88 - 合计 7,901,671.99 2,695,386.19 - 净值 54,448,212.55 减：固定资产减值准备 - 净额 54,448,212.55 固定资产类别 期末余额 原值 房屋建筑物 53,480,824.03 通用设备 6,482,126.41 运输工具 9,447,791.12 电子及其他设备 7,429,816.90 合计 76,840,558.46 累计折旧 房屋建筑物 2,839,290.17 通用设备 2,927,566.16 运输工具 2,425,303.31 电子及其他设备 2,404,898.54 合计 10,597,058.18 净值 66,243,500.28 减：固定资产减值准备 - 净额 66,243,500.28 注：1）固定资产期末数较期初数增加21.66％，系本期在建工程完工结转和购入影响所致，其中本期在建工程结转金额为11,060,972.47 元。 2）上述固定资产中部分房屋建筑物已作抵押，以办理银行承兑汇票，详见附注八说明。 3）本公司期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准备。 9、在建工程 本期转入 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 固定资产 营销网络 11,000,000.00 10,856,091.11 95,481.36 10,951,572.47 茶园新厂区 115,270,000.00 15,678,978.13 42,998,304.22 109,400.00 北京办事处 1,200,000.00 合 计 126,270,000.00 27,735,069.24 43,093,785.58 11,060,972.47 减：在建工程 减值准备 - - - - 净额 126,270,000.00 27,735,069.24 43,093,785.58 11,060,972.47 完工进 资金来 工程名称 期末余额 度% 源 营销网络 - 100 募集资金 茶园新厂区 58,567,882.35 51.29 募集资金 北京办事处 1,200,000.00 合 计 59,767,882.35 减：在建工程 减值准备 净额 59,767,882.35 注：1）在建工程期末余额中无资本化利息金额。 2）在建工程期末数较期初数增加115.50％，主要原因是募集资金投资建设项目的投入且尚未完工所致。 3）本公司不存在预计可收回金额低于账面价值的在建工程,故无需计提在建工程减值准备。 10、无形资产 取得方 本期转 类别 式 原值 期初 出 土地使用权 购买 7,946,250.00 7,311,083.85 - 软件类 购买 1,530,391.40 394,817.76 合计 9,476,641.40 7,705,901.61 - 减：无形资产 减值准备 - - - - 净额 9,476,641.40 7,705,901.61 - 本期累计 类别 本期摊销 推捎额 期末余额 土地使用权 79,459.80 714,625.95 7,231,624.05 软件类 101,704.76 369,187.00 1,161,204.40 合计 181,164.56 1,083,812.95 8,392,828.45 减：无形资产 减值准备 - - - 净额 181,164.56 1,083,812.95 8,392,828.45 注：1）本公司以上述土地使用权作抵押，以办理银行承兑汇票，详见附注八说明。 2）期末无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 注：长期待摊费用290,598.29 为子公司成都东银信息技术有限公司购入生产DY8000C 所使用的专用模具，按预计产量摊销逐年摊销后的余额。 12、短期借款 2004.06.30 2003.12.31 借款条件及币种 金额 金额 金额金额 信用借款： 人民币 80,000,000.00 70,000,000.00 担保借款： 人民币 60,000,000.00 50,000,000.00 抵押借款： 人民币 10,000,000.00 - 合 计 150,000,000.00 120,000,000.00 注：1）短期借款期末数较期初数增加25％，为本年度向银行取得流动资金借款所致。 2）上述担保借款为由重庆东银实业（集团）有限公司提供担保，担保情况详见附注七说明。 13、应付票据 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 27,751,433.12 98.35 30,531,238.42 97.38 1-2年 131,080.99 0.46 486,867.00 1.55 2-3年 79,155.46 0.28 79,155.46 0.25 3年以上 255,248.10 0.90 255,248.10 0.81 合计 28,216,917.67 100 31,352,508.98 100 注：1）应付票据期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 2）应付票据期末数较期初数减少42.08％，主要原因是归还到期承兑汇票所致。 3）应付票据期末数中，无逾期未支付的款项。 14、应付账款 票据种类 2004.06.30 2003.12.31 银行承兑汇票 46,655,756.00 61,989,500.00 商业承兑汇票 4,072,500.00 25,594,699.00 合 计 50,728,256.00 87,584,199.00 注：应付账款期末余额中含欠本公司关联方的款项，详见附注七说明。 15、预收账款 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 1,937,535.00 100 4,577,000.00 100 合计 1,937,535.00 100 4,577,000.00 100 注：1）预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 2）预收账款期末余额比期初减少了87.09％，主要原因为原预收货款按合同规定已在本期结算。 16、应交税金 税种 2004.06.30 2003.12.31 增值税 1,688,652.65 3,512,366.69 营业税 980.91 154,907.45 城市维护建设税 118,044.76 247,311.69 企业所得税 452,320.28 -75,874.79 代扣代缴个人所得税 32,312.95 合计 2,259,998.60 3,871,023.99 注：有关税项的减免情况等参见附注三说明。 17、其他应交款 项目 2004.06.30 2003.12.31 教育费附加 50,590.62 105,990.72 交通重点建设附加费 50,534.12 176,651.20 主副食品调节基金 13,143.04 - 合计 114,267.78 282,641.92 18、其他应付款 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 495,378.86 27.64 34,338,749.88 97.32 1-2年 508,588.24 28.38 871,985.00 2.47 2-3年 396,110.00 22.10 68,304.45 0.19 3年以上 392,179.45 21.88 5,000.00 0.01 合计 1,792,256.55 100 35,284,039.33 100 注：1）其他应付款期末余额中，含欠本公司关联方的款项，详见附注七说明。 2）其它应付款期末余额与期初相比减少94.93％，主要是支付公司受让北京天桥北大青鸟科技股份有限公司持有的四川省广播电视网络有限责任公司25％股权转让款中挂账的3,240 万元应付款所致。 19.预提费用 注：1）预提费用主要是子公司成都东银信息技术有限公司按产量预提应计入成本的NDS权利金。 2）预提费用期末数较期初数减少755,020.92 元,减幅37.26％，主要是上年度预提在本年度支付所致。 20、专项应付款 项目 2004.06.30 2003.12.31 新产品开发补贴 - 1,720,000.00 合计 - 1,720,000.00 注：专项应付款1,720,000.00 元为根据重庆市人民政府渝发〔2001〕63 号文的规定收到的研发新产品补贴款，公司已将此笔款项用于新产品的研发支出。 21、股本 项目 期初余额 本期增减变动 期末余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 60,000,000.00 - 60,000,000.00 其中：国有法人股 12,000,000.00 - 12,000,000.00 境内法人持有股份 48,000,000.00 - 48,000,000.00 境外法人持有其他 - - - 2、非发起人股份 - - - 尚未流通股份合计 60,000,000.00 - 60,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 20,000,000.00 - 20,000,000.00 2、内部职工股(高管股) - - - 已流通股份合计 20,000,000.00 - 20,000,000.00 三、股份总数 80,000,000.00 - 80,000,000.00 22、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 281,328,961.47 281,328,961.47 合计 281,328,961.47 281,328,961.47 注：资本公积余额为2002 年度溢价发行2000 万社会公众股所致。 23、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 15,692,603.23 15,692,603.23 法定公益金 7,846,301.60 7,846,301.60 合计 23,538,904.83 - - 23,538,904.83 24、未分配利润 项目 2004年1-6月 净利润 8,638,718.84 加：期初未分配利润 316,824.00 减：提取法定盈余公积 提取公益金 提取任意盈余公积金 分配股利 期末余额 8,955,542.84 25、主营业务收入及成本 （1）分产品资料 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 专用车 128,941,249.52 144,230,405.94 数字产品 15,996,136.68 - 合计 144,937,386.20 144,230,405.94 （2）主营业务收入、成本及毛利 26、主营业务税金及附加 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 144,937,386.20 144,230,405.94 主营业务成本 109,101,414.00 112,750,057.87 主营业务毛利 35,835,972.20 31,480,348.07 毛利率 24.73% 21.83% 27、其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 578,082.02 497,860.50 减：其他业务成本 1,504,947.01 1,439,199.90 其他业务利润 -926,864.99 -941,339.40 28、财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 3,430,210.16 96,504.16 减：利息收入 885,102.05 1,994,846.56 其他 74,597.02 45,202.99 合计 2,619,705.13 -1,853,139.41 注：本公司2004 年1-6 月财务费用较去年同期增加241.37％,主要是由于短期经营性借款导致利息支出较高所致。 29、投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 长期股权投资收益 - 其中：股权投资收益 1,822,603.11 - 股权投资差额摊销 2,086,011.99 - 合计 -263,408.88 - 30、所得税 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税额 1,343,870.14 1,570,848.88 合计 1,343,870.14 1,570,848.88 注：企业所得税适用税率、优惠政策及有关批准文号见附注三。 31、其他与经营活动有关的现金流量 项目 收入 支出 其中：管理费用 5,727,637.30 营业费用 8,405,570.05 其他 1,414,978.69 1,657,596.81 其他与经营活动有关的现金 1,414,978.69 15,790,804.16 附注六、母公司会计报表重要项目注释 1、应收账款 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 118,456,461.50 85.31 592,282.31 1-2年 18,141,660.80 13.06 544,249.82 2-3年 719,344.52 0.52 71,934.45 3年以上 1,544,472.00 1.11 572,722.30 合计 138,861,938.82 100 1,781,188.88 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 129,705,916.34 93.85 648,529.59 1-2年 5,728,379.52 4.14 171,851.39 2-3年 1,292,730.00 0.94 129,273.00 3年以上 1,485,196.00 1.07 574,577.58 合计 138,212,221.86 100 1,524,231.56 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计36,858,789.00 元，占应收账款总额的26.54％。 2、其他应收款 2004年6月30日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,666,020.57 95.50 28,330.11 1-2年 242,386.76 4.09 7,271.60 2-3年 24,400.00 0.41 2,440.00 3年以上 合计 5,932,807.33 100 38,041.71 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,965,990.68 93.33 29,829.95 1-2年 249,214.79 3.90 7,476.45 2-3年 38,080.00 0.60 3,808.00 3年以上 139,251.37 2.18 27,850.27 合计 6,392,536.84 100 68,964.67 注：1）其他应收款期末余额中,含持有本公司7.5％股份的重庆东原房地产开发有限公司房屋租赁费欠款144.228.00 元。 2）其他应收款中前五名欠款单位欠款合计1,406,459.37 元，占其他应收款总额的23.71％。 3、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资 其中：投资成本*A 100,737,930.67 577,148.99 股权投资差额*B 39,634,227.73 损益调整*A 2,888,792.86 4,845,711.23 合计 143,260,951.26 7,422,860.22 减：长期投资减值准备 长期投资净额 143,260,951.26 7,422,860.22 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：投资成本*A 103,315,079.66 股权投资差额*B 2,086,011.99 37,548,215.74 损益调整*A 7,734,504.09 合计 2,086,011.99 148,597,799.49 减：长期投资减值准备 长期投资净额 2,086,011.99 148,597,799.49 *A、投资成本及损益调整 被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整 累计权益 调整 四川省广播电视网 络有限责任公司 100,737,930.67 1,822,603.11 4,711,395.97 成都东银信息技术 有限公司 2,577,148.99 3,023,108.12 3,023,108.12 合计 103,315,079.66 4,845,711.23 7,734,504.09 被投资单位名称 本期减少 期末余额 投资 比例 四川省广播电视网 络有限责任公司 105,449,326.64 37% 成都东银信息技术 有限公司 5,600,257.11 80% 合计 - 111,049,583.75 *B、股权投资差额 被投资单位名称 摊销 初始金额 本期摊销 期限 金额 四川省广播电视网 络有限责任公司 10年 41,720,239.72 2,086,011.99 合计 41,720,239.72 2,086,011.99 被投资单位名称 累计摊销 期末余额 形成原因 金额 四川省广播电视网 络有限责任公司 4,172,023.98 37,548,215.74 收购时产生 合计 4,172,023.98 37,548,215.74 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定代表 注册地址 或类型 人 重庆东银实业 (集团)有限公司 有限公司 罗韶宇 重庆市 成都东银信息技 术有限公司 有限公司 罗韶宇 成都市 关联方名称 与本公司关 主营业务 系 重庆东银实业 销售摩托车配件、机电产品、 (集团)有限公司 控股股东 建筑材料、装饰材料、家用电 器、日用百货 成都东银信息技 设计、开发、销售消费类数字 术有限公司 控股子公司 信息软、硬件产品；生产、销 售数字信息系统集成、计算机 通讯产品；专用集成电路设计 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年变动数 期末数 重庆东银实业(集团)有限公司 160,000,000.00 -- 160,000,000.00 成都东银信息技术有限公司 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 企业名称 金额 比例 本年增加数 重庆东银实业 (集团)有限公司 38,400,000.00 48% -- 成都东银信息 技术有限公司 -- -- 2,400,000.00 期末余额 企业名称 本年减少数 金额 比例 重庆东银实业 (集团)有限公司 -- 38,400,000.00 48% 成都东银信息 技术有限公司 2,400,000.00 80% 注：重庆东银实业(集团)有限公司（东银集团）通过该公司及其控股的重庆东原房地产开发有限公司和盐城市江动科技有限公司直接和间接控制本公司70.5%的股份。 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 重庆东原房地产开发有限公司 本公司股东、同一母公司 重庆凌羿汽车配件贸易有限公司 本公司股东 重庆东银典当有限公司 受同一母公司控制 重庆东银科技产业有限公司 受同一母公司控制 四川省广播电视网络有限责任公司 参股公司 2、关联方交易 （1）关联方内部购销业务 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 备注 重庆东原房地产开发有限公司 258,000.00 销售产品 重庆东银科技产业有限公司 16,800.00 采购材料 重庆东银科技产业有限公司 1,282,051.28 销售产品 四川省广播电视网络有限责任公司 54,017.09 销售产品 （2）向关联方收取房屋租赁费 关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月 重庆东银实业(集团)有限公司 144,228.00 重庆东原房地产开发有限公司 144,228.00 重庆东银典当有限公司 12,000.00 （3）关联方内部往来余额 关联方名称 往来项目 往来余额 备注 四川省广播电视网络有限责任公司 应收账款 3,588121.80 销售产品 重庆东银科技产业有限公司 预收账款 330,000.00 产品订金 重庆东银科技产业有限公司 应付账款 16,800.00 采购材料 重庆东原房地产开发有限公司 其他应收款 144,228.00 房租 重庆东银科技产业有限公司 其他应付款 28,681.00 质保金 （4）向关联方收购股权 2004年1月，本公司与控股股东东银集团签订股权转让协议，本公司以每股1 元的价格收购其所持成都东银信息技术有限公司80%的股权，本公司共支付东银集团股权转让款人民币2,577,148.99 元。 （5）关联方向本公司提供担保 本公司控股股东东银集团为本公司及本公司的控股子公司成都东银信息技术有限公司之银行借款提供担保,截止2004 年6 月30 日分别为本公司及子公司银行借款担保余额为人民币50,000,000.00 和10,000,000.00 元。 附注八、资产抵押 本公司以房屋建筑物和土地使用权作抵押，向中国工商银行重庆分行大石路分理处办理短期借款10,000,000.00 元、银行承兑汇票9,377,706.00 元。 附注九、期后事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的期后事项。 附注十、承诺事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注十一、或有事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保等或有事项。 附注十二、其他重要事项 截止2004 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他重大事项。 上述2004 年上半年度的会计报表和有关注释，系我们按照《企业会计准则》、以及财政部2000.12.29 颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 法定代表人：陈鸿增主管会计工作负责人：黄力进会计机构负责人：常菊 重庆市迪马实业股份有限公司 董事长：陈鸿增 日期：二○○四年七月二十日 |
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