河南思达高科技股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.22 14:13 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南思达高科技股份有限公司2004年半年度报告 第一节重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长冯井岗先生、总经理刘双河先生、财务总监陈莉女士、会计机构负责人吴金霞女士保证公司财务报告的真实、完整。 目录 一、重要提示及目录 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及主要股东持股情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、管理层讨论与分析 七、重要事项 八、财务报告 第二节、公司基本情况 一、公司基本情况简介 １.公司法定中英文名称： 公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司 中文简称:思达高科 公司法定英文名称：HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD. 英文简称:STAR HI-TECH ２.股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：思达高科股票代码：000676 ３. 公司注册及办公地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路38号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com 电子信箱：[email protected] ４.公司法定代表人：冯井岗 ５.董事会秘书：王西林 证券事务代表：向桥 联系地址：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 邮政编码：450008 电子信箱：[email protected] [email protected] 电话：(0371) 5793081 传真：(0371)5793089 6．公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：郑州市经三路北26号思达数码大厦909室 二、公司主要财务数据和指标 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产(元) 1,381,609,864 1,029,660,678 流动资产(元) 1,059,608,364 742,915,148 流动负债(元) 874,292,706 522,317,691 股东权益(元) (不包含少数股东权益) 401,110,984 417,194,721 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 净利润(元) 8,428,497 11,488,807 扣除非经常性损益后的净利润(元) 7,758,411 11,322,357 经营活动产生的现金流量净额(元) -96,304,787 19,435,916 净资产收益率 (%) 2.10 2.90 每股收益(元) 0.027 0.04 每股净资产(元) 1.28 1.33 调整后的每股净资产 1.21 1.27 非经常性损益影响数：670,085.55元。 非经常性损益明细： 1、处置固定资产净损失 83,190.47元 2、财政补贴 550,380.00元 3、短期投资收益 4,582.03元 4、街道扶持款 114,993.83元 5、科学进步奖 30,000.00元 6、其它 53320.16元 第三节、股本变动及主要股东持股情况 一、本报告期内，公司股本结构未发生变动。 二、本报告期末，公司的股东总数为3268户。 三、主要股东情况介绍 2004年6月30日，公司前10名股东持股情况如下： 报告期末股东总数 3268名 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内 期末持股 比例 增减 数量 (％) 河南思达科技发展 股份有限公司 0 180482478 57.4 深圳市恒瑞丰投资 有限公司 15729335 15729335 5 上海柏轮实业发展 0 11954882 3.8 河南五星电气自动 化设备有限公司 0 5202000 1.7 泰阳证券有限责 任公司 -72857 3195543 1.02 海南烨新贸易有限 公司 0 2120000 0.67 河南隆达通讯有 限公司 0 578000 0.18 范银秀 438000 0.14 张爱英 417110 0.13 上海晶旌贸易有 限公司 0 400000 0.13 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻 股东性质 (已流通 结的股份 (国有股 或未流 数量 东或外资 通) 股东) 河南思达科技发展 股份有限公司 未流通 180482478 深圳市恒瑞丰投资 有限公司 未流通 上海柏轮实业发展 未流通 11954882 河南五星电气自动 化设备有限公司 未流通 泰阳证券有限责 任公司 已流通 海南烨新贸易有限 公司 未流通 河南隆达通讯有 限公司 未流通 范银秀 已流通 张爱英 已流通 上海晶旌贸易有 限公司 未流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它) 泰阳证券有限责任公司3195543 A股 范银秀 438000 A 股 张爱英 417110 A 股 王康愿 293939 A 股 王忠宾 286978 A 股 吴光 277993 A 股 王凤英 246524 A 股 何飞飞 236204 A 股 关汪中 230210 A 股 赵慧珍 218148 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知 战略投资者或一般法人 股东名称 约定持股期限 参与配售新股约定持股 期限的说 明 注： （1）、未知前十名股东存在关联关系。 （2）、持有本公司5%以上股份的股东有两家，第一大股东河南思达科技发展股份有限公司,报告期内持股数量没有发生变化。2004 年5 月22 日，原第二大股东河南郑工橡塑模具国家工程研究中心有限公司将其持有15,729,335 股公司法人股全部转让给了深圳市恒瑞丰投资有限公司。 （3）、公司第一大股东河南思达科技发展股份有限公司，实际控制人没有变化。 （4）、河南思达科技发展股份有限公司持有的股份已全部质押给了银行。深圳市恒瑞丰投资有限公司持有的公司股份未质押。 第四节、董事、监事、高级管理人员情况 一、本报告期公司董事、监事及高级管理人员持股没有变动。 二、本报告期公司董事、监事及高级管理人员变动情况 2004 年2 月，公司董事会聘任王建国女士为公司副总经理；其他人员没有变化。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 1、报告期内公司主要经营成果如下： 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 变动幅度 主营业务收入(元) 285,159,935 138,982,904 105% 主营业务利润(元) 63,226,276 48,053,677 31.6% 净利润(元) 8,428,497 11,488,807 -26.6% 现金及现金等价物 净增加额(元) 131,442,323 101,956,583 28.9% 2、公司上半年财务数据差异分析 2004 年上半年公司总资产、主营业务收入、主营业务利润大幅增加，主要是收购中山市见龙数码有限公司和中山伟特视听有限公司，增加合并报表范围所至。公司净利润减少主要是公司电力二次产品营利下降所至。现金及现金等价物的增加主要是负债和营利增加。 3、报告期公司主营业务的行业分布情况如下： 产品主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率 (%) 电力设备及仪器仪表 81,314,173 51,506,514 36.7 比上年同期增减 -21.4% -22.0% 4.9% 软件开发及销售 7,871,270 4,093,800 48.0 比上年同期增减 13.0% 36.8% -15.8% 电池及其配件 32,378,026 26,892,342 16.9 比上年同期增减 50.8% 42.6% 39.7% 影像技术 18,458,233 3,750,398 79.7 比上年同期增减 158.7% 118.5% 5.0% 电子视听产品 145,138,232 135,647,417 6.5 比上年同期增减(新增业务) 合计 285,159,935 221,890,471 22.2 比上年同期增减 105.2% 147.6% 37.5% 4、主营业务收入的地区分布情况如下： 地区分布主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率 (%) 郑州 68,887,617 44,129,338 35.94 比上年同期增减 -23.35% -21.9% -3.2% 上海 18,458,232 3,750,398 79.68 比上年同期增减 158.7% 118.5% 5.0% 广东 196,628,137 173,591,292 11.72 比上年同期增减 368.49% 452.75% -53.43% 北京 1,185948 419,443 64.63 比上年同期增减(新增) 合计 285,159,935 221,890,471 22.2 比上年同期增减 105.2% 147.6% 37.5% 5、经营分析与讨论 2004 年上半年，公司原有业务经营正常，运行平稳，财务指标和去年同期相比差别不大。2004 年上半年，公司要求各分公司、子公司着眼于今五年的中期发展，并制订各自的中期战略规划，各公司在制订战略规划的同时，加大了科研投入和新产品的开发，已有几家公司和国内知名大学及研究机构达成了联合开发新产品的合作协议。科研经费的投入对当期利润产生了一定的影响，但为今后的大力发展打下了基础。 2004 年5 月，公司控股的深圳市伊达科技有限公司收购了中山市见龙数码科技有限公司和中山市伟特视听科技有限公司各51%的股权，这两家公司主要生产和销售电子视听产品，本期纳入公司合并会计报表范围，对公司的财务结构产生了一定的影响。该公司主营收入145,138,232 元，占公司同期主营业务收入的50%，使得公司主营业务收入比去年同期增长超过了100%，增加了公司的盈利能力，今后可能成为公司一个新的利润增长点。对公司个别财务指标产生了一定的影响，由于该公司净资产较少而总资产和流动资产较大，合并报表后，使得公司的总负债率有所提高。该公司合并报表经营现金流为-4700 多万元，对公司现金流也产生了比较大的影响。由于该公司的电子视听产品毛利率为6.5%，使得公司主营业务的毛利率下降了37.5%。 二、本报告期公司没有重大投资。 第六节 重要事项 1、2004 年3 月22 日，公司股东大会审议通过了公司2003 年度利润分配方案：以2003 年末公司总股本为基数，每10 股派发现金红利0.80 元（含税）。公司于本报告期内实施了分红， 股权登记日为2004 年5 月21 日，除息日为2004 年5 月24 日。 2、2004 年中期公司不进行利润分配。 3、本报告期内，公司的关联公司河南思达连锁有限公司、河南思达物业有限公司由于资金周转，分别从公司临时借用1000 万元和2000 万元，该项用款均在短期内归还公司。公司未对大股东及大股东的关联企业进行担保，也未对本公司控股子公司以外的其他公司提供担保。 4、大股东及关联方不存在占用本公司资产的情况。 5、公司与关联方交易的定价原则是以同类交易市场价格为依据。 6、本公司近五年来，未进行过委托理财。 7、本公司控股的深圳市伊达科技有限公司已于2004 年5 月10 日在广东省中山市与中山市小榄镇城建资产经营有限公司签订股权转让合同，深圳伊达科技有限公司同意受让中山市小榄镇城建资产经营有限公司经营持有的中山市见龙数码科技有限公司和中山市伟特视听科技有限公司的各51%的股权，收购总出资额为人民币1377万元。本次交易不是关联交易（详见2004 年5 月18 日《证券时报》）。 第七 节财务报告 公司2004 年中期财务报告未经审计 资产负债表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司金额单位:人民币元 资产 注释 2004年6月30日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 455,335,292.90 383,583,684.98 短期投资净额 应收票据 2 2,794,525.00 2,244,525.00 应收利息 应收账款 3/a 302,162,687.32 174,662,153.64 其他应收款 4/b 77,158,646.77 45,720,597.99 预付账款 5 24,783,616.92 7,084,639.52 应收补贴款 69,745.29 69,745.29 存货净额 6 196,129,982.73 51,201,643.52 待摊费用 7 1,243,612.28 693,594.7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,059,608,363.92 665,190,839.35 长期投资 长期股权投资 8/c 56,088,675.37 278,604,673.76 长期债权投资 合并价差 15,934,534.43 5,197,092.22 长期投资合计 72,023,209.80 278,604,673.76 固定资产 固定资产原价 9 224,997,225.57 160,438,825.63 减：累计折旧 9 54,821,554.72 37,028,004.36 固定资产净值 170,175,670.85 123,410,821.27 减：固定资产减值准备 2,453,619.67 2,453,619.67 固定资产净额 167,722,051.18 120,957,201.60 工程物资 379,600.00 在建工程净额 10 34,254,090.31 12,075,331.97 固定资产清理 -13,900.00 -13,900.00 固定资产合计 202,341,841.49 120,943,301.60 无形资产及其他资产： 无形资产 11 44,858,852.19 14,181,642.95 长期待摊费用 12 2,777596.67 1,018,373.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,636,448.86 15,200,016.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,381,609,864.07 1,079,938,831.02 资产 2003年12月31日 合并 合并 母公司 流动资产： 货币资金 321,219,367.40 252,141,362.02 短期投资净额 应收票据 应收利息 应收账款 236,735,556.35 164,455,307.47 其他应收款 44,802,937.41 27,899,039.83 预付账款 35,288,837.86 25,719,237.56 应收补贴款 存货净额 104,668,296.99 47,933,371.45 待摊费用 130,407.18 103,781.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 742,915,148.48 518,321,844.80 长期投资 长期股权投资 56,122,015.19 248,730,037.05 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 61,319,107.41 248,730,037.05 固定资产 固定资产原价 214,624,800.51 159,579,415.38 减：累计折旧 46,193,587.06 33,283,789.09 固定资产净值 168,431,213.45 126,295,626.29 减：固定资产减值准备 2,453,619.67 2,453,619.67 固定资产净额 165,977,593.78 123,842,006.62 工程物资 在建工程净额 固定资产清理 固定资产合计 178,052,925.75 123,842,006.62 无形资产及其他资产： 无形资产 44,730,490.32 14,551,352.93 长期待摊费用 2,643,006.21 1,236,529.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,373,496.53 15,787,882.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,029,660,678.17 906,681,770.90 资产负债表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2004年6月30日 2003年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 650,990,647.36 481,000,000.00 应付票据 14 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 15 135,081,999.84 49,553,095.49 预收账款 16 7,324,493.19 3,799,529.62 应付工资 4,421,403.88 2,348,924.58 应付福利费 6,839,6388.61 3,866,404.45 应付股利 4,776,223.37 3,979,664.44 应交税金 17 -2,996,431.05 630,765.93 其他应交款 18 155,570.97 98,980.18 其他应付款 19 18,027,611.8 64,919,407.37 预提费用 20 29,671,548.48 280,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 874,292,706.45 627,847,847.48 长期负债： 长期借款 21 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 1,080,000.00 980,000.00 其他长期负债 长期负债合计 51,080,000.00 50,980,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 925,372,706.45 678,827,847.48 少数股东权益 55,126,174.08 38,888,265.62 股东权益 股本 23 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 24 14,402,297.03 14,402,297.03 盈余公积 25 38,334,431.51 38,334,431.51 其中：法定公益金 14,293,915.35 14,293,915.35 未分配利润 26 33,787,556.00 33,787,556.00 其中：现金股利 25,166,935.92 25,166,935.92 股东权益合计 401,110,983.54 401,110,983.54 负债和股东权益总计 1,381,609,864.07 1,079,938,831.02 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 329,000,000.00 应付票据 53,000,000.00 38,000,000.00 应付账款 92,813,045.11 51,849,342.67 预收账款 4,352,615.24 1,789,379.62 应付工资 应付福利费 5,890,030.43 3,680,375.30 应付股利 1,374,213.23 1,077,654.30 应交税金 1,111,179.05 2,006,238.18 其他应交款 180,009.14 130,279.41 其他应付款 20,967,674.77 10,973,780.42 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 522,317,691.55 438,507,049.90 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,260,000.00 980,000.00 其他长期负债 长期负债合计 51,260,000.00 50,980,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 573,577,691.55 489,487,049.90 少数股东权益 股东权益 股本 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 13,747,595.38 13,747,595.38 盈余公积 38,334,431.51 38,334,431.51 其中：法定公益金 14,293,915.35 14,293,915.35 未分配利润 50,525,995.11 50,525,995.11 其中：现金股利 股东权益合计 417,194,721.00 417,194,721.00 负债和股东权益总计 1,029,660,678.17 906,681,770.90 利润表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司金额单位:人民币元 项目 注释 2004年1-6月 合并 一、主营业务收入 27/d 285,159,934.93 减：主营业务成本 27/d 221,890,471.11 主营业务税金及附加 28 43,188.29 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 63,226,275.53 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 29 4,494,630.18 减：营业费用 17,098,037.59 管理费用 28,491,033.17 财务费用 30 6,251,650.87 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15,880,184.08 加：投资收益(损失以“-”号填列) 31/e -609,291.48 补贴收入 32 646,679.13 营业外收入 33 197,839.10 减：营业外支出 34 88,554.86 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 16,026,855.97 减：所得税 1,275,356.17 减：少数股东损益 6,323,002.99 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,428,496.81 项目 2003年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 55,825,291.38 138,982,903.77 减：主营业务成本 36,546,286.15 89,628,795.21 主营业务税金及附加 276,965.00 1,300,431.25 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 19,002,040.23 48,053,677.31 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,817,396.72 2,362,940.52 减：营业费用 6,491,351.53 11,763,352.61 管理费用 12,658,021.31 18,588,197.36 财务费用 5,006,083.84 5,222,457.17 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -3,336,019.73 14,842,610.69 加：投资收益(损失以“-”号填列) 11,791,517.09 -180,135.68 补贴收入 377,149.58 营业外收入 59,089.00 68,874.00 减：营业外支出 83,765.12 23,961.46 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 8,430,821.24 15,084,537.13 减：所得税 2,324.43 1,928,703.60 减：少数股东损益 1,667,026.36 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,428,496.81 11,488,807.17 项目 母公司 一、主营业务收入 69,832,350.28 减：主营业务成本 46,122,443.09 主营业务税金及附加 975,332.91 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 22,734,574.28 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 609,817.43 减：营业费用 7,271,760.48 管理费用 11,395,432.88 财务费用 4,818,154.87 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -140,956.52 加：投资收益(损失以“-”号填列) 11,633,842.01 补贴收入 营业外收入 11,136.40 减：营业外支出 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,504,021.89 减：所得税 15,214.72 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,488,807.17 补充资料： 项目 注释 2004年1-6月 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,004,410.86 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 项目 2003年度 合并 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 863,743.97 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2004年1-6月金额单位:人民币元 项目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 335,396,980.15 47,003,740.95 收到的税费返还 2,681,491.28 69,745.29 收到的其他与经营活动有关的现金 4,118,289.64 48,061,719.49 现金流入小计 342,196,761.07 95,135,205.73 购买商品、接受劳务支付的现金 322,134,313.17 26,800,560.59 支付给职工以及为职工支付的现金 28,806,085.13 9,421,150.37 支付的各项税费 15,218,396.23 8,800,665.43 支付的其他与经营活动有关的现金 35 72,342,754.02 24,464,048.69 现金流出小计 438,501,548.55 69,486,425.08 经营活动产生的现金流量净额 -96,304,787.48 25,648,780.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,450,000.00 2,450,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,582.03 4,504,582.03 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收到的现金净额 35,000.00 35,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,489,582.03 6,989,582.03 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 33,189,084.97 612,180.00 投资所支付的现金 9,335,000.00 24,383,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,524,084.97 24,995,180.00 投资活动产生的现金流量净额 -40,034,502.94 -18,005,597.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,537,000.00 借款所收到的现金 746,443,731.62 566,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 754,980,731.62 566,550,000.00 偿还债务所支付的现金 546,296,160.58 414,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,264,357.90 28,200,859.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 575,560,518.48 442,750,859.72 筹资活动产生现金流量净额 174,920,213.14 123,799,140.28 四、汇率变动对现金的影响额 2,986.49 五、现金及现金等价物净增加额 43,083,909.21 131,442,322.96 现金流量表（续） 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2004年1-6月金额单位:人民币元 补充资料 注释 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,428,496.81 加：少数股东损益 6,327,245.68 计提的资产减值准备 1,364,554.13 固定资产折旧 8,087,145.53 无形资产摊销 1,212,548.13 长期待摊费用摊销 546,062.05 待摊费用减少(减：增加) -1,086,688.87 预提费用增加(减：减少) -2,277,554.1 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 83,190.47 固定资产报废损失 财务费用 7,046,783.08 投资损失(减：收益) 609,291.48 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -58,021,194.18 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,018,910.75 经营性应付项目的增加(减：减少) -39,605,756.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -96,304,787.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 455,335,292.90 现金的期末余额 321,219,367.40 减：现金的期初余额 91,032,016.29 减：首次合并子公司现金期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 43,083,909.21 现金及现金等价物净增加额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,428,496.81 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 895,148.59 固定资产折旧 3,995,530.32 无形资产摊销 369,709.98 长期待摊费用摊销 218,156.14 待摊费用减少(减：增加) -589,813.52 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) 83,190.47 固定资产报废损失 财务费用 5,967,706.6 投资损失(减：收益) -11,791,517.09 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -3,268,272.07 经营性应收项目的减少(减：增加) 3,111,045.12 经营性应付项目的增加(减：减少) 18,229,399.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,648,780.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 383,583,684.98 减：现金的期初余额 252,141,362.02 减：首次合并子公司现金期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 131,442,322.96 利润表附表 利润分配表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司金额单位:人民币元 项目 注释 2004年1-6月 合并 合并 母公司 一、净利润 50,525,995.11 50,525,995.11 加：年初未分配利润 8,428,496.81 8,428,496.81 其他转入 二、可供分配的利润 58,954,491.92 58,954,491.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 58,954,491.92 58,954,491.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,166,935.92 25,166,935.92 转作资本(股本)的普通股股利 四、未分配利润 33,787,556.00 33,787,556.00 全面摊薄法和加权平均法计算 的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南思达高科技股 份有限公司2004年度 净资产收益率每股收益 报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平 均主营业务利润 15.76% 15.45% 营业利润 3.96% 3.88% 净利润 2.10% 2.06% 扣除非经常性损益后的净利润 1.93% 1.89% 资产负债表附表 项目 2003年度 合并 母公司 一、净利润 31,958,999.28 31,958,999.28 加：年初未分配利润 43,194,817.64 43,194,817.64 其他转入 二、可供分配的利润 75,153,816.92 75,153,816.92 减：提取法定盈余公积 3,195,899.93 3,195,899.93 提取法定公益金 2,556,719.94 2,556,719.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 69,401,197.05 69,401,197.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,875,201.94 18,875,201.94 转作资本(股本)的普通股股利 四、未分配利润 50,525,995.11 50,525,995.11 全面摊薄法和加权平均法计算 的净资产收益率及每股收益 编制单位：河南思达高科技股 份有限公司2004年度 净资产收益率每股收益 报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平 均主营业务利润 0.20 0.20 营业利润 0.05 0.05 净利润 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司2004年度金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 16,619,866.89 22,774,407.69 其中：应收账款 11,641,762.73 19,179,328.92 其他应收款 4,978,104.16 3,595,078.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 832,411.56 10,173,452.26 其中：库存商品 776,075.72 1,405,717.65 原材料 56,335.84 8,767,734.61 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,453,619.67 2,453,619.67 其中：房屋建筑物 机械设备 2,453,619.67 2,453,619.67 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项目 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 39,394,274.58 其中：应收账款 30,821,091.65 其他应收款 8,573,182.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,005,863.82 其中：库存商品 2,181,793.37 原材料 8,824,070.45 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年增加的坏帐准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司的期初数21,409,853.56元；本年增加的存货跌价准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司的期初数10,173,452.26元。 会计报表附注 一、公司基本情况 河南思达高科技股份有限公司（以下简称公司）是1996 年经河南省体改委豫股批字（1996）7 号批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A 股股票，并于1996 年在深圳证券交易所上市交易。 公司属电子行业，主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人：冯井岗。公司地址：郑州高新技术产业开发区金梭路38 号。公司主要经营范围：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技术转让、咨询服务,自产产品及技术的出口业务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理： 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益；与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 6.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90 天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。 7.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按个别投资项目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收账款期末余额采用账龄分析法并结合个别认定法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1年以内 2％ 1--2年 5％ 2--3年 10% 3--4年 20% 4--5年 50% 5年以上 100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为10%。 9.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 b存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额计入资本公积； （5）长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； b长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化，对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用； （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除净残值（原值的5％）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率 % 房屋及建筑物 30--50 3.17--1.90 机器设备 10 9.50 运输工具 10 9.50 其他 5--10 19.00--9.50 （5）固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按预计损失计提减值准备： a 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； b 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程项目可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量： a 委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； b 委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 b 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16. 借款费用的会计处理方法 （1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 （2）借款费用资本化条件： a 、开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的构建活动已经开始； b、暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（含3 个s月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行； c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （1）借款费用资本化金额的确定： a、当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定； b、当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 根据国税发[2003]70 号文件精神，经公司董事会批准实施，自二零零四年元月一日起，固定资产计提折旧的残值率统一调整为5％，该项会计估计变更采用未来适用法。 20. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1） 增值税：按应税收入的17%适用税率计算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳。 （3） 所得税：本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业，根据财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 （1） 控股公司(含间接控股)情况单位：人民币万元 公司名称 注册 主营业务 资本 上海艾莱克电子进出口有限公司 300.00 仪器、仪表 河南思达软件工程有限公司 1,000.00 软件产品、技术开发 河南思达电力通信有限公司 1,000.00 电力载波通信设备 深圳市思达仪表有限公司 3,000.00 仪器、仪表 江西思达电子有限公司 1,000.00 仪器、仪表 深圳市银思奇电子有限公司 5,000.00 电子产品、电子配件 北京东方通软科技有限责任公司 1,000.00 软件产品、技术集成 北京思达国润信息技术有限公司 1,000.00 自主选择(法律禁止除外) 上海英迈吉东影图像设备有限公司 3,520.00 生物医学工程、医疗器械 上海思达东影电力技术有限公司 1250.00 电力设备 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52.00 生物医学工程；医疗器械 深圳市伊达科技有限公司 2437.00 电子产品；进出口贸易 中山市见龙数码科技有限公司 560.00 电子视听产品 中山市伟特视听科技有限公司 150.00 电子视听产品 九江思达实业有限公司 10.00 仪器、仪表 公司名称 投资金额 拥有权益 是否合并报表 上海艾莱克电子进出口有限公司 270.00 90.00% 是 河南思达软件工程有限公司 900.00 90.00% 是 河南思达电力通信有限公司 800.00 80.00% 是 深圳市思达仪表有限公司 2,600.00 90.00% 是 江西思达电子有限公司 800.00 80.00% 是 深圳市银思奇电子有限公司 4,960.00 90.00% 是 北京东方通软科技有限责任公司 700.00 70.00% 是 北京思达国润信息技术有限公司 700.00 70.00% 是 上海英迈吉东影图像设备有限公司 2,462.40 70.00% 是 上海思达东影电力技术有限公司 640.00 51.20% 是 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52.00 100.00% 是 深圳市伊达科技有限公司 2193.30 90.00% 是 中山市见龙数码科技有限公司 285.60 51.00% 是 中山市伟特视听科技有限公司 76.50 51.00% 是 九江思达实业有限公司 9.00 90.00% 否 控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为 3,485,227.28 元，占母公司总资产比例为0.32%，本期净利润合计为-42,426.87元，依据财政部财会二字（1996）2 号文，本期按权益法核算，未纳入合并会计报表范围。 （2） 合并会计报表范围的变更 公司本期新设和购买股权等增加的深圳市伊达科技有限公司，中山市见龙数码科技有限公司，中山市伟特视听科技有限公司纳入了合并报表的范围。上述几家公司主要财务状况、经营成果汇总如下： 主要财务状况 2004年6月30日 主要经营成果 2004年1-6月 流动资产 292,095,022.45 主营业务收入 145,138,232.45 长期投资 11,046,906.09 主营业务利润 9,470,815.38 固定资产 5,563,903.79 利润总额 6,427,911.03 无形资产 580,000.00 所得税 0.00 其他资产 0.00 少数股东损益 3,288,470.87 流动负债 276,199,777.98 未确认投资损失 0.00 长期负债 0.00 净利润 3,319,440.16 （3） 因购买股权而增加的控股子公司 新增企业名称 购买日 中山市见龙数码科技有限公司 2004年5月10日 中山市伟特视听科技有限公司 2004年5月10日 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日期作为购买日。 五、会计报表主要项目注释（截至2004 年6 月30 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 期初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 现金 2,246,289.82 其中：美元 50,779.90 1：8.2767 420,290.00 港元 334,209.60 1：1.0657 356,167.17 银行存款 319,183,710.54 其中：美元 538.04 1：8.2767 4,453.19 港币 其他货币资金 272,387.32 其中：美元 合计 321,219,367.40 期初数 项目 原币余额 汇率 折合人民币 现金 2,246,289.82 其中：美元 港元 银行存款 451,424,583.66 其中：美元 776,281.34 1：8.2766 6,424,970.15 港币 6,458.81 1：1.0609 6,852.15 其他货币资金 1,664,419.42 其中：美元 7,488.04 1：8.2766 61,975.51 合计 455,335,292.90 注释2、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 2,794,525.00 合计 2,794,525.00 注释3、应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 187,120,587.81 75.34% 3,742,411.75 188,690,663.72 1--2年 32,003,690.46 12.89% 1,600,184.52. 75,040,642.25 2--3年 12,705,370.21 5.12% 1,270,537.02 32,719,828.77 3年以上 16,547,670.60 6.65% 5,028,629.44 36,532,644.23 合计 248,377,319.08 100.00% 11,641,762.73 332,983,778.97 期末数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 49.16% 3,773,813.27 1--2年 14.76% 3,752,032.16 2--3年 8.32％ 3,271,982.87 3年以上 27.76％ 20,023,263.35 合计 100% 30,821,091.65 应收帐款较期初上升了34.06％，主要系合并报表范围增加所致。 应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 113,792,613.80 34.17% 注释4、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 31,391,145.93 63.06% 3,139,114.60 48,707,305.51 1--2年 8,079,871.61 16.23% 807,987.16 29,614,215.58 2--3年 6,819,197.93 13.70% 681,919.79 6,904,016.87 3年以上 3,490,826.10 7.01% 349,082.61 506,291.74 合计 49,781,041.57 100.00% 4,978,104.16 85,731,829.70 期末数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 56.81% 4,870,730.49 1--2年 34.54% 2,961,421.57 2--3年 8.05% 690,401.69 3年以上 0.60% 50,629.18 合计 100% 8,573,182.93 其他应收款较上年上升了72.22%，主要系合并范围增加所致。 其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 30,582,293.21 35.67% 注释5、预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 31,756,275.66 89.99% 15,279,980.09 61.66% 1--2年 3,287,959.35 9.32% 992,187.28 4.00% 2--3年 244,602.85 0.69% 8,511,449.55 34.34% 合计 35,288,837.86 100.00% 24,783,616.92 100% 预付帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 注释6、存货 项目 期初数 期末数 原材料 37,240,575.66 95,147,310.24 在产品 27,289,522.73 31,469,915.56 产成品 41,016,037.90 78,302,884.31 低值易耗品 164,980.90 237,225.27 委托加工物资 95,526.64 2,284,446.45 合计 105,806,643.83 207,441,781.83 存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 109,028.93 8,767,734.61 8,824,070.45 产成品 1,029,317.91 1,405,717.65 2,181,793.37 合计 1,138,346.84 10,173,452.26 11,311,799.10 本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。 注释7、待摊费用 类别 期初数 期末数 结存原因 通讯费 14,587.51 9,724.98 受益期未满 供水管网改造 89,193.67 56,955.71 受益期未满 修理费 36,990.13 受益期未满 模具费 143,133.86 受益期未满 装修费 358,085.40 受益期未满 房屋租赁费 117,000.00 受益期未满 其他 26,626.00 521,722.20 受益期未满 合计 130,407.18 1,243,612.28 注释8、长期股权投资 长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 1,012,150.67 对合营企业投资 对联营企业投资 其他企业投资 55,109,864.52 小计 56,122,015.19 项目 金额 减值准备 对子公司投资 973,966.49 对合营企业投资 对联营企业投资 其他企业投资 55,114,708.88 小计 56,088,675.37 其中采用权益法核算的股权投资： 投资 投资 被投资公司名称 期限 比例 初始投资成本 河南省中小企业投资担保股份有限公司 22.06% 45,000,000.00 九江思达实业有限公司 90.00% 90,000.00 小计 45,090,000.00 期末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 河南省中小企业投资担保股份有限公司 46,101,556.86 九江思达实业有限公司 973,966.49 小计 47,175,523.35 (1) 合并价差 本期摊销 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 河南思达电力通信有限公司 630,026.85 120个月 深圳市思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120个月 深圳市银思奇电子有限公司 5,194,069.42 101个月 北京东方通软科技有限责任公司 647,044.62 120个月 上海英迈吉东影图像设备有限公司 36,770.69 116个月 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 494,000.00 120个月 中山市见龙数码科技有限公司 8,759,821.00 120个月 中山市伟特视听科技有限公司 2,570,339.09 120个月 合计 被投资单位名称 额 累计摊销额 河南思达电力通信有限公司 31,501.35 162,756.95 深圳市思达仪表有限公司 -89,550.24 -320,888.35 深圳市银思奇电子有限公司 308,558.58 359,985.01 北京东方通软科技有限责任公司 32,352.23 86,272.62 上海英迈吉东影图像设备有限公司 1,901.93 2,218.92 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 24,700.02 32,933.35 中山市见龙数码科技有限公司 218,995.52 218,995.52 中山市伟特视听科技有限公司 64,258.48 64,258.48 合计 592,717.87 606,532.50 被投资单位名称 摊余金额 形成原因 河南思达电力通信有限公司 467,269.90 购股权 深圳市思达仪表有限公司 -1,470,116.39 购股权 深圳市银思奇电子有限公司 4,834,084.41 购股权 北京东方通软科技有限责任公司 560,772.00 购股权 上海英迈吉东影图像设备有限公司 34,551.77 购股权 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 461,066.65 购股权 中山市见龙数码科技有限公司 8,540,825.48 购股权 中山市伟特视听科技有限公司 2,506,080.61 购股权 合计 15,934,534.43 注释9、固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 104,121,225.99 104,121,225.99 机器设备 65,886,213.64 7,538,626.33 145,280.00 73,279,559.97 运输工具 15,183,370.79 2,843,528.00 485,312.00 17,541,586.79 其他 29,433,990.09 893,217.31 272,354.58 30,054,852.82 合计 214,624,800.51 11,153,735.64 902,946.58 224,997,225.57 累计折旧 房屋建筑物 9,714,036.87 1,463,065.53 11,177,102.40 机器设备 21,681,053.06 3,925,238.78 141,075.34 25,465,216.50 运输工具 5,448,795.77 859,939.31 105,615.13 6,203,119.95 其他 9,349,701.36 2,655,739.51 29,325.00 11,976,115.87 合计 46,193,587.06 276,015.47 54,821,554.72 净值 168,431,213.45 170,175,670.85 因合并报表范围变更本期增加固定资产原值4,274,156.25元。 固定资产减值准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 机器设备 2,453,619.67 2,453,619.67 长期闲置不用 合计 2,453,619.67 2,453,619.67 注释10、在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 深圳仪表技术改造项目 11,631,178.62 21,204,205.79 影像设备工程 444,153.35 974,552.55 合计 12,075,331.97 其他 工程投 工程名称 减少额 期末余额 资金来源 入比例 深圳仪表技术改造项目 32,835,384.41 影像设备工程 1,418,705.90 合计 34,254,090.31 注释11、无形资产 本期 本期 项目 原值 年初数 增加 转出额 OGS处理系统 2,000,000.00 1,833,333.30 管理系统软件 1,000,000.00 900,000.00 财务软件1 60,075.00 38,381.25 财务软件2 25,760.00 24,472.00 财务软件3 13,350.00 13,350.00 13,350.00 专有技术1 785,865.96 753,121.54 专有技术2 9,000,000.00 8,550,000.00 专有技术3 1,327,560.00 1,327,560.00 1,327,560.00 土地使用权1 1,282,006.80 955,094.76 土地使用权2 5,223,600.00 4,535,826.00 土地使用权3 6,287,500.00 5,658,744.42 土地使用权4 5,093,700.00 4,619,667.03 土地使用权5 13,774,024.00 13,498,543.52 知识产权1 535,326.89 365,806.64 知识产权2 2,600,000.00 1,884,999.86 知识产权3 1,500,000.00 1,112,500.00 合计 50,508,768.65 44,730,490.32 1,340,910.00 本期 累计 项目 摊销 摊销 期末数 OGS处理系统 100,000.02 266,666.72 1,733,333.28 管理系统软件 50,000.00 150,000.00 850.000.00 财务软件1 10,012.50 31,706.25 28,368.75 财务软件2 2,573.98 3,861.98 21,898.02 财务软件3 684.60 684.60 12,665.40 专有技术1 39,293.30 72,037.72 713,828.24 专有技术2 450,000.00 900,000.00 8,100,000.00 专有技术3 10,833.33 10,833.33 1,316,726.67 土地使用权1 12,820.08 339,732.12 942,274.68 土地使用权2 52,236.00 740,010.00 4,483,590.00 土地使用权3 62,875.02 691,630.60 5,595,869.40 土地使用权4 51,712.68 525,745.65 4,567,954.35 土地使用权5 137,740.24 413,220.72 13,360,803.28 知识产权1 26,766..36 196,286.61 339,040.28 知识产权2 130,000.02 845,000.16 1,754,999.84 知识产权3 75,000.00 462,500.00 1,037,500.00 合计 1,212,548.13 5,649,916.46 44,858,852.19 剩余 取得 项目 年限 方式 OGS处理系统 8.75年 股东投入 管理系统软件 8.5年 购买 财务软件1 1.4年 购买 财务软件2 9.0年 购买 财务软件3 6.15年 购买 专有技术1 9.1年 购买 专有技术2 9.0年 股东投入 专有技术3 9.9年 购买 土地使用权1 36.75年 购买 土地使用权2 42.92年 购买 土地使用权3 44.5年 购买 土地使用权4 44.2年 股东投入 土地使用权5 48.5年 购买 知识产权1 6.83年 购买 知识产权2 6.75年 购买 知识产权3 6.92年 购买 合计 注释12、长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加数 本期摊销 装修费1 1,180,683.26 944,558.28 120,968.40 357,093.38 装修费2 1,237,218.45 643,699.62 7,579.50 247,462.91 装修费3 412,110.00 80,182.00 18,245.50 350,173.50 装修费4 85,480.00 46,625.45 23,312.70 62,167.25 装修费5 51,660.00 48,216.00 5,166.00 8,610.00 装修费6 91,135.00 56,208.00 6,800.00 15,186.00 装修费7 600.000.00 600,000.00 20,000.00 20,000.00 模具费1 775,068.66 578,171.09 10,256.41 21,84550 模具费2 791,880.34 245,345.77 73,875.04 620,409.61 其他 56,016.60 56,016.60 56,016.60 合计 5,281,252.31 2,643,006.21 680,652.51 546,062.05 类别 累计摊销 期末余额 装修费1 823,589.88 装修费2 833,402.24 403,816.21 装修费3 61,936.50 装修费4 23,312.75 装修费5 43,050.00 装修费6 43,313.00 47,822.00 装修费7 580,000.00 模具费1 208,486.66 566,582.00 模具费2 171,470.73 其他 合计 2,503,655.64 2,777,596.67 注释13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 3,000.000.00 质押借款 69,990,647.36 保证借款 329,000,000.00 481,000.000.00 信用借款 11,000,000.00 97,000.000.00 合计 340,000,000.00 650,990,647.36 抵押借款3,000,000.00 元由深圳市思达仪表有限公司厂房抵押，质押借款69,990,647.36元由中山市伊达科技有限公司进出口信用证押汇借款，保证借款中371,000,000.00 元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保；80,000,000.00 元由河南黄河实业集团股份有限公司提供担保；8,000,000.00 元由河南思达置业有限公司提供担保；22,000,000.00 元由河南思奇物业管理公司提供担保。 注释14、应付票据 种类 期初数 期末数 其中：本年内到期 银行承兑汇票 53,000,000.00 20,000,000.00 合计 53,000,000.00 20,000,000.00 注释15、应付账款 期初数 期末数 92,813,045.11 135,081,999.84 应付帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 注释16、预收账款 期初数 期末数 4,352,615.24 7,324,493.19 预收帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 注释17、应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 5% 195,159.92 未到法定纳税期 城建税 7%、5%、1% 271,095.86 未到法定纳税期 增值税 17% -3,585,853.84 企业所得税 15% -724,126.91 个人所得税 5-45% 107,061.08 未到法定纳税期 房产税 12,120.58 未到法定纳税期 其他 53,282.00 未到法定纳税期 合计 -2,996,431.05 注释18、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 150,673.74 未到法定纳税期 堤围费 1% 4,897.23 未到法定纳税期 合计 155,570.97 注释19、其他应付款 期初数 期末数 20,967,674.77 18,027,611.80 其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 其他应付款较上年增长了36.46%，主要系合并报表范围变更所致。 注释20、预提费用 费用 项目 期初数 期末数 结存原因 水电费 205,000.00 971,648.11 租赁费 75,000.00 499,937.17 专利费 27,891,730.68 运输费 116,845.22 市场推广费 169,637.30 利息 21,750.00 合计 280,000.00 29,671,548.48 注释21、长期借款 借款 类别 年初数 期末数 备注 保证借款 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 长期借款50,000,000.00元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。 注释22、专项应付款 项目 期初数 期末数 科技三项费用 1,260,00.00 1,080,000.00 合计 1,260,00.00 1,080,000.00 根据郑科计字(2003)11 号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市2002 年度科技三项费用的通知》，公司收到科技三项费用100,000.00 元，用于公司抗强高频电磁场（30v/m）辐射多功能电表项目。 公司承担科技部火炬高技术产业开发中心“全电子式多费率及预付费电能表”项目收到郑州市财政局拨入科技三项费500,000.00 元。 公司承担“水电站整体自动化”项目收到郑州市财政局拔入科技三项费300,000.00 元。 子公司上海艾莱克电子进出口有限公司承担上海浦东新区科学技术局“基于新型无线局域网802.11a 技术的多点视频监控系统”项目收到科技三项费100,000.00 元。 公司本年度收到郑州高新技术产业开发区财政局拨入配网自动化系统建设科技三项费80,000.00 元。 注释23、股本 本期变动增减 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 216,836,699.00 其中： 境内法人持有股份 216,836,699.00 内部职工股 尚未流通股份合计 216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 97,750,000.00 三、股份总数 314,586,699.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 216,836,699.00 其中： 境内法人持有股份 216,836,699.00 内部职工股 尚未流通股份合计 216,836,699.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 97,750,000.00 三、股份总数 314,586,699.00 股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。 股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司11,954,882股股权已质押。 注释24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 13,660,886.71 13,660,886.71 股权投资准备 85,858.57 654,701.65 740,560.22 其他资本公积 850.10 850.10 合计 13,747,595.38 14,402,297.03 本期增加的股权投资准备项目系孙公司上海东影电力技术有限公司增加注册资本所致。 注释25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,040,516.16 24,040,516.16 公益金 14,293,915.35 14,293,915.35 合计 38,334,431.51 38,334,431.51 注释26、未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 50,525,995.11 会计政策变更调整 调整后年初未分配利润 加：本期净利润 8,428,496.81 减：提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 8% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,166,935.92 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 33,787,556.00 注释27、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 业务分部2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 电力设备及仪器 81,314,173.34 103,421,140.63 51,506,514.35 仪表 软件开发及技术 7,871,269.93 6,962,899.89 4,093,799.58 转让 电池及其配件 32,378,026.48 21,463,735.56 26,892,341.84 影像技术 18,458,232.73 7,135,137.69 3,750,398.27 电子视听产品 145,138,232.45 135,647,417.07 9,490,815.38 合计 285,159,934.93 138,982,903.77 221,890,471.11 营业毛利 业务分部2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 电力设备及仪器 66,059,189.24 29,807,658.99 37,361,941.39 仪表 软件开发及技术 2,992,604.93 3,777,470..35 3,970,294.96 转让 电池及其配件 18,860,675.86 5,485,684..64 2,603,059.70 影像技术 1,716,325.18 14,707,834.46 5,418,812.51 电子视听产品 合计 89,628,795.21 63,269,463.82 49,354,108.56 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 郑州 68,887,616.57 89,876,839.94 44,129,337.81 56,507,673.17 上海 18,458,232.73 7,135,137.69 3,750,398.27 1,716,325.18 广东 196,628,137.44 41,970,926.14 173,591,291.79 31,404,796.86 北京 1,185,948.19 419,443.24 766,504.95 合计 285,159,934.93 138,982,903.77 221,890,471.11 89,628,795.21 营业收入 地区分部 2004年1-6 2003年1-6 郑州 24,758,278.76 33,369,166.77 上海 14,707,834.46 5,418,812.51 广东 23,036,845.65 10,566,129.28 北京 合计 63,269,463.82 49,354,108.56 前五名销售商销售总额178,408,850.94 元，占销售收入的62.56%。 注释28、主营业务税金及附加 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 123,713.16 5% 528,805.94 5% 减：营业税返还 461,500.00 城建税 205,714.32 7%、5%、1% 207,188.38 7%、5%、 1% 教育费附加 152,178.30 3% 114,542.71 3% 河道管理费 23,082.51 1% 1% 房产税12％ 449,894.22 12％ 合计 43,188.29 1,300,431.25 注释29、其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 2,678,497.29 2,392,223.94 2,686,370.11 1,870,147.33 技术转让 2,500,000.00 130,450.00 1,500,000.00 技术咨询服务 209,420.00 73,053.66 2,1891.44 租赁收入 1,946,457.36 407,560.66 废品收入 8,210.26 其他 223,529.19 68,195.66 24,826.30 合计 7,566,114.10 3,071,483.92 4,233,087.85 1,870,147.33 注释30、财务费用 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 6,771,670.60 6,002,101.78 减：利息收入 1,260,166.65 855,814.93 减：财政贴息 205,000.00 112,500.00 汇兑损失 388,060.65 -2,668.12 其他 557,086.27 78,838.44 合计 6,251,650.87 5,109,957.17 根据郑财教[2003]24 号文《关于对2003 年省高新技术产业化项目资金匹配的承诺》,公司取得财政贴息205,000.00 元。 注释31、投资收益 项目 金额 股权投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 股权转让收益 期末按权益法调整的被投资公司损益 -21,155.64 股权投资差额摊销 -592,717.87 基金投资收益 4,582.03 合计 -609,291.48 注释32、补贴收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 财政补贴 345,380.00 233,179.50 软件企业增值税超税负退税 301,299.13 31,470.08 合计 646,679.13 264,649.58 根据九江县人民政府县府（2001）19 号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规定》，本期收到财政补贴345,380.00 元。 注释33、营业外收入 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产清理净收益 13,475.00 违约金及罚款收入 28,063.95 16,179.29 街道扶持款 120,069.00 21,000.00 其他 49,706.15 18,219.71 合计 197,839.10 68,874.00 注释34、营业外支出 类别 2004年1-6月 2003年1-6月 固定资产清理净损失 83,190.47 12,861.46 罚款支出 4,876.63 慰问金 10,000.00 其他 487.76 1,100.00 合计 88,554.86 23,961.46 注释35、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金72,342,754.02 元，主要系支付的管理费用、营业费用及其他应收、应付款支付的现金。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 120,191,221.24 68.98% 2,388,534.98 119,163,537.44 1--2年 26,587,575.18 15.26% 1,329,378.76 38,072,874.84 2--3年 10,878,896.87 6.24% 1,087,889.68 11,155,491.77 3年以上 16,586,484.24 9.52% 4,983,066.64 16,467,279.79 合计 174,244,177.53 100.00% 9,788,870.06 184,859,183.84 期末数 账龄 金额 金额 比例 坏账准备 1年以内 120,191,221.24 64.46% 2,383,270.75 1--2年 26,587,575.18 20.60% 1,903,643.74 2--3年 10,878,896.87 6.03% 1,115,549.17 3年以上 16,586,484.24 8.91% 4,794,566.54 合计 174,244,177.53 100% 10,197,030.20 应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 51,772,354.60 28.00% 注释b、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 19,123,414.12 62.02% 1,822,277.78 38,182,390.75 1--2年 7,146,210.50 23.17% 714,621.05 8,005,265.73 2--3年 3,075,545.10 9.97% 250,974.55 2,574,233.61 3年以上 1,490,826.10 4.84% 149,082.61 382,652.34 合计 30,835,995.82 100.00% 2,936,955.99 49,144,542.43 期末数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 77.69% 2,327,729.26 1--2年 16.29% 800,526.58 2--3年 5.24% 257,423.36 3年以上 0.78% 38,265.24 合计 100% 3,423,944.44 其他应收款较期初上升了59.37％，主要系子公司深圳市银思奇电子有限公司暂借款15,90,600.00 元所致。 其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名金额合计 金额 比例 18,462,578.52 37.56% 注释c、长期股权投资 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 193,620,172.53 30,717,892.83 822,100.48 对合营企业投资 其他企业投资 55,109,864.52 21,155.64 小计 248,730,037.05 30,717,892.83 843,256.12 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 223,515,964.88 对合营企业投资 其他企业投资 55,088,708.88 小计 278,604,673.76 (1)长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 期限 比例 初始投资成本 河南思达电力通信有限公司 80% 8,000,000.00 河南思达软件工程有限公司 90% 9,000,000.00 河南思达连锁商业有限公司 19% 8,987,152.02 上海艾莱克电子进出口有限公司 90% 2,700,000.00 深圳市思达仪表有限公司 90% 26,000,000.00 深圳市银思奇电子有限公司 90% 49,600,000.00 北京思达国润信息技术有限公司 70% 7,000,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公 司 22.06% 45,000,000.00 上海英迈吉东影图像设备有限公司 70% 24,624,000.00 北京东方通软科技有限责任公司 70% 7,000,000.00 深圳市伊达科技有限公司 90% 21,933,000.00 小计 187,911,152.02 期末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 河南思达电力通信有限公司 17,871,553.68 河南思达软件工程有限公司 16,120,596.18 河南思达连锁商业有限公司 8,987,152.02 上海艾莱克电子进出口有限公司 4,753,260.42 深圳市思达仪表有限公司 59,608,015.27 深圳市银思奇电子有限公司 58,388,798.03 北京思达国润信息技术有限公司 6,628,396.35 河南省中小企业投资担保股份有限公 司 46,101,556.86 上海英迈吉东影图像设备有限公司 28,818,050.22 北京东方通软科技有限责任公司 6,568,798.59 深圳市伊达科技有限公司 24,758,496.14 小计 278,604,673.76 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 河南思达电力通信有限公司 17,578,540.92 河南思达软件工程有限公司 19,428,268.07 上海艾莱克电子进出口有限公司 4,906,465.93 深圳市思达仪表有限公司 55,305,817.77 深圳市银思奇电子有限公司 55,400,802.94 北京思达国润信息技术有限公司 6,913,376.96 河南省中小企业投资担保股份有限公司 46,122,712.50 上海英迈吉东影图像设备有限公司 27,134,186.99 北京东方通软科技有限责任公司 6,952,712.95 深圳市伊达科技有限公司 21,933,000.00 合计 239,742,885.03 21,933,000.00 被投资公司名称 期末调整的 分得现金红利 河南思达电力通信有限公司 293,012.76 河南思达软件工程有限公司 1,192,328.11 4,500.000.00 上海艾莱克电子进出口有限公司 -153,205.51 深圳市思达仪表有限公司 4,302,197.50 深圳市银思奇电子有限公司 2,987,995.09 北京思达国润信息技术有限公司 -284,980.61 河南省中小企业投资担保股份有限公司 -21,155.64 上海英迈吉东影图像设备有限公司 1,683,863.23 北京东方通软科技有限责任公司 -383,914.36 深圳市伊达科技有限公司 2,825,496.14 合计 12,441,636.71 4,500,000.00 被投资公司名称 期末余额 河南思达电力通信有限公司 17,871,553.68 河南思达软件工程有限公司 16,120,596.18 上海艾莱克电子进出口有限公司 4,753,260.42 深圳市思达仪表有限公司 59,608,015.27 深圳市银思奇电子有限公司 58,388,798.03 北京思达国润信息技术有限公司 6,628,396.35 河南省中小企业投资担保股份有限公司 46,101,556.86 上海英迈吉东影图像设备有限公司 28,818,050.22 北京东方通软科技有限责任公司 6,568,798.59 深圳市伊达科技有限公司 24,758,496.14 合计 269,617,521.74 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 河南思达电力通信有限公司 630,026.85 120个月 31,501.35 深圳市思达仪表有限公司 -1,791,004.74 120个月 -89,550.24 深圳市银思奇电子有限公司 5,194,069.42 101个月 308,558.58 北京东方通软科技有限责任公司 647,044.62 120个月 32,352.23 上海英迈吉东影图像设备有限公司 36,770.69 116个月 1,901.93 合计 284,763.85 被投资单位名称 ?额累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南思达电力通信有限公司 ? 162,756.95 467,269.90 购股权 深圳市思达仪表有限公司 ? -320,888.35 -1,470,116.39 购股权 深圳市银思奇电子有限公司 ? 359,985.01 4,834,084.41 购股权 北京东方通软科技有限责任公司 ? 86,272.62 560,772.00 购股权 上海英迈吉东影图像设备有限公司 ? 2,218.92 34,551.77 购股权 合计 ? 290,345.15 4,426,561.69 注释d、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 项目 2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 电力设备及仪器仪表 53,525,291.38 65,732,350.28 36,546,286.15 软件开发及技术转让 2,300.000.00 4,100,000.00 2,300.000.00 合计 55,825,291.38 69,832,350.28 36,546,286.15 营业毛利 项目 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 电力设备及仪器仪表 46,122,443.09 16,979,005.25 19,609,907.19 软件开发及技术转让 4,100,000.00 合计 46,122,443.09 19,279,005.23 23,709,907.19 公司前五名销售商销售总额30,269,294.22 元，占销售收入的54.22%。 注释e、投资收益 项目 金额 基金投资收益 4,582.03 股权(票)投资收益 12,092,854.55 股权转让收益 期末按权益法调整的被投资公司损益 -21,155.64 股权投资差额摊销 284,763.85 合计 11,791,517.09 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 河南思达科技发展股份有限公司 郑州 科技、工业等行业投资 河南思达电力通信有限公司 郑州 电力载波通信设备 河南思达软件工程有限公司 郑州 软件产品、技术开发 上海艾莱克电子进出口有限公司 上海 仪器、仪表 深圳市思达仪表有限公司 深圳 仪器、仪表 深圳市银思奇电子有限公司 深圳 电子产品、电子配件 江西思达电子有限公司 江西九江 生产销售电子式电能表 九江思达实业有限公司 江西九江 生产销售仪器、仪表 北京东方通软科技有限责任公司 北京 软件产品、技术集成 北京思达国润信息技术有限公司 北京 自主选择(法律禁止除外) 上海英迈吉东影图像设备有限公司 上海 生物医学工程、医疗器械 上海思达东影电力技术有限公司 上海 电力设备 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 南京 生物医学工程；医疗器械 深圳市伊达科技有限公司 深圳 电子产品；进出口贸易 中山市见龙数码科技有限公司 中山 电子视听产品 中山市伟特视听科技有限公司 中山 电子视听产品 企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表 或类型 河南思达科技发展股份有限公司 母公司 股份公司 李方 河南思达电力通信有限公司 子公司 有限责任 冯井岗 河南思达软件工程有限公司 子公司 有限责任 刘双河 上海艾莱克电子进出口有限公司 子公司 有限责任 邱求元 深圳市思达仪表有限公司 子公司 有限责任 汪远思 深圳市银思奇电子有限公司 子公司 有限责任 汪远思 江西思达电子有限公司 孙公司 有限责任 王功勇 九江思达实业有限公司 孙公司 有限责任 徐更新 北京东方通软科技有限责任公司 子公司 有限责任 刘观高 北京思达国润信息技术有限公司 子公司 有限责任 王满仓 上海英迈吉东影图像设备有限公司 子公司 有限责任 王满仓 上海思达东影电力技术有限公司 孙公司 有限责任 王国岭 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 孙公司 有限责任 王满仓 深圳市伊达科技有限公司 子公司 有限责任 汪远思 中山市见龙数码科技有限公司 孙公司 有限责任 刘双河 中山市伟特视听科技有限公司 孙公司 有限责任 刘双河 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河南思达科技发展股份有限公司 8000 8000 河南思达电力通信有限公司 1000 1000 河南思达软件工程有限公司 1000 1000 上海艾莱克电子进出口有限公司 300 300 深圳市思达仪表有限公司 3000 3000 深圳市银思奇电子有限公司 5000 5000 江西思达电子有限公司 1000 1000 九江思达实业有限公司 10 10 北京思达国润信息技术有限公司 1000 1000 上海英迈吉东影图像设备有限公司 3520 3520 上海思达东影电力技术有限公司 100 1150 1250 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52 52 北京东方通软科技有限责任公司 1000 1000 深圳市伊达科技有限公司 2437 2437 中山市见龙数码科技有限公司 560 560 中山市伟特视听科技有限公司 150 150 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 金额 比例金额比例 河南思达科技发展股份有限公司 18048 57.37% 河南思达电力通信有限公司 800 80% 河南思达软件工程有限公司 900 90% 上海艾莱克电子进出口有限公司 270 90% 深圳市思达仪表有限公司 2700 90% 深圳市银思奇电子有限公司 4500 90% 江西思达电子有限公司 800 80% 九江思达实业有限公司 9 90% 北京思达国润信息技术有限公司 700 70% 上海英迈吉东影图像设备有限公司 2464 70% 上海思达东影电力技术有限公司 100 100% 540 46.96% 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52 100% 北京东方通软科技有限责任公司 700 70% 深圳市伊达科技有限公司 2193.9 90% 2193.9 90% 中山市见龙数码科技有限公司 285.6 51% 285.6 51% 中山市伟特视听科技有限公司 76.5 51% 76.5 51% 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例金额比例 河南思达科技发展股份有限公司 18048 57.37% 河南思达电力通信有限公司 800 80% 河南思达软件工程有限公司 900 90% 上海艾莱克电子进出口有限公司 270 90% 深圳市思达仪表有限公司 2700 90% 深圳市银思奇电子有限公司 4500 90% 江西思达电子有限公司 800 80% 九江思达实业有限公司 9 90% 北京思达国润信息技术有限公司 700 70% 上海英迈吉东影图像设备有限公司 2464 70% 上海思达东影电力技术有限公司 640 51.20% 南京东影生物医学影像技术有限责任公司 52 100% 北京东方通软科技有限责任公司 700 70% 深圳市伊达科技有限公司 2193.9 90% 中山市见龙数码科技有限公司 285.6 51% 中山市伟特视听科技有限公司 76.5 51% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 河南思达连锁商业有限公司同 一母公司 河南思达置业有限公司同 一母公司 河南思达物业管理公司同 一母公司 (二)、关联交易 1、租赁 关联方 定价原则 交易 2004年1-6月 2003年度 内容 河南思达科技发展股份有限公司 房租 市价 30,000.00 河南思达置业有限公司 房租 市价 82,620.00 河南思达物业管理公司 房租 市价 1,326,667.50 占同类交易的比例 结算方式 2003年度 2004年1-6月 2003年度 河南思达科技发展股份有限公司 45,000.00 1.54% 2.36% 河南思达置业有限公司 206,550.00 4.24% 10.82% 河南思达物业管理公司 1,450,597.50 68.15% 76% 2、担保 河南思达科技发展股份有限公司为公司 371,000,000.00 元提供担保；河南黄河实业集团股份有限公司 80,000,000.00 元为公司提供担保；河南思达置业有限公司为公司8,000,000.00 元提供担保；河南思奇物业管理公司为公司22,000,000.00 元提供担保。 (三)、关联往来 期初数 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 预付账款 河南思达物业管理公司 120,000.00 0.47% 120,000.00 1.69% 七、承诺事项 截至2004年6月30日止，公司无其他重大承诺事项。 八、或有事项 截至2004 年6 月30 日止，公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截至2004 年6 月30 日止，公司无其他重大或有事项 十、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至2004 年6 月30 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至2004 年6 月30 日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、资产置换、转让及出售事项 截至2004 年6 月30 日止，公司无需要说明的其他重大资产置换、转让及出售事项。 4、会计估计变更事项 根据国税发（2003）70 号文件规定，自2004 年元月一日起，固定资产计提折旧的残值率由原来的3％统一调整为5％，本次调整按会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理，由于残值率的变更，影响本期折旧额为381,872.36 元。 5、截至2004 年6 月30 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 河南思达高科技股份有限公司 二00 四年七月二十日 |
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