天地源股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.20 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
天地源股份有限公司2004年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事龚冬海先生、独立董事席酉民先生、赵守国先生未出席本次董事会。 公司董事长章东凡先生、总经理姜波先生、副总经理兼财务总监李炳茂先生、财务部经理薛孟军先生声明：保证本报告中财务会计报告真实、完整。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 （一）、公司法定名称： 中文：天地源股份有限公司 英文：TUNEFULHOME CO.,LTD. （二）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天地源 股票代码：600665 （三）、公司注册地址：上海浦东张扬路500号华润时代广场十楼 公司办公地址：上海浦东张扬路500号华润时代广场十楼 邮政编码：200122 公司网址：http://www.tunefulhome.com 电子信箱: [email protected] （四）、公司法定代表人：章东凡 （五）、公司董事会秘书：杨斌 证券事务代表：王锐 联系地址：上海浦东张扬路500号华润时代广场十楼 电话：86-21-58771776 传真：86-21-58367882 （六）、公司信息披露报纸：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （七）、其他有关资料： 公司首次注册日期：1992年12月21日 公司首次注册地点：中国上海同济路332号 公司变更注册日期：2003年10月20日 公司变更注册地点：中国上海浦东张扬路500号 企业法人营业执照注册号：3100001001480 税务登记号码：31004113221887X 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：中国西安高新路25号希格玛大厦三、四层 （八）、公司主要财务数据和指标： 1、主要财务数据和指标： 币种：人民币 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 2,294,366,207.29 1,766,385,922.94 流动负债(元) 681,380,248.78 466,335,545.54 总资产(元) 2,309,976,800.17 1,775,887,901.15 股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,295,676,761.54 1,307,052,355.61 每股净资产(元) 1.799 1.815 调整后的每股净资产(元) 1.799 1.811 报告期（1－6月） 上年同期本 净利润(元) 17,428,489.97 6,866,770.15 扣除非经常性损益后的净利润(元) 17,442,960.05 5,823,002.42 每股收益(元) 0.024 0.009 注1 每股收益(元) 0.024 0.009 净资产收益率（%） 1.345 0.546 经营活动产生的现金流量净额(元) -364,600,978.49 303,287,248.42 本报告期末比上年 度期末增减（％） 流动资产(元) 29.89 流动负债(元) 46.11 总资产(元) 30.07 股东权益（不含少数股东权益）(元) -0.87 每股净资产(元) -0.88 调整后的每股净资产(元) -0.66 报告期比上年同 期增减（％） 净利润(元) 153.81 扣除非经常性损益后的净利润(元) 199.55 每股收益(元) 153.81 注1 每股收益(元) 153.81 净资产收益率（%） 146.34 经营活动产生的现金流量净额(元) -220.22 2、非经常性损益项目： 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 营业外收入 17,800.62 营业外支出 30,383.30 以上项目所得税影响 1,887.40 合计 14,470.08 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期公司股份总数及结构没有发生变动。 二、报告期末股东总数为61,870户。 三、报告期末前十名股东、前十名流通股股东的持股情况如下： 单位：股 报告期末股东总数 61870户 前十名股东持股情况 报告 期末持股数 比例 股东名称（全称） 期内 量 (%) 增减 西安高新技术产业开发区房地 491,466,300 68.25 产开发公司 申银万国证券股份有限公司 8,202,000 1.14 宝钢集团上海五钢有限公司 7,486,112 1.04 上海市金属材料总公司 2,847,600 0.4 交行宝山 2,358,000 0.33 中国信达资产管理公司 2,358,000 0.33 中国工商银行上海市第二支行 2,358,000 0.33 上海汽车工业有限公司 2,358,000 0.33 上海市公积金管理中心 1,880,400 0.26 上海柴油机厂 1,680,000 0.23 报告期末股东总数 61870户 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 股份状态 (国有股东 股东名称（全称） (已流通或 (质押或 或外资股 未流通) 冻结) 东) 西安高新技术产业开发区房地 未流通 无 法人股东 产开发公司 申银万国证券股份有限公司 未流通 未知 法人股东 宝钢集团上海五钢有限公司 已流通 未知 法人股东 上海市金属材料总公司 未流通 未知 法人股东 交行宝山 未流通 未知 法人股东 中国信达资产管理公司 未流通 未知 法人股东 中国工商银行上海市第二支行 未流通 未知 法人股东 上海汽车工业有限公司 未流通 未知 法人股东 上海市公积金管理中心 未流通 未知 法人股东 上海柴油机厂 未流通 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的 种类（A、B、H股或其 股东名称（全称） 数量 它) 宝钢集团上海五钢有限公司 7,486,112 A 胡金招 628,417 A 章梨香 515,000 A 杨淑彦 347,452 A 南京钢铁集团有限公司 330,000 A 中国银行--天同180指数证券投资基金 319,631 A 合肥龙和投资咨询有限公司 310,000 A 黄文雄 285,200 A 王江 266,947 A 王玉秋 242,102 A 前十名股东关联关系或一致 公司控股股东西安高新技术产业开发区房 行动的说明 地产开发公司与前十名流通股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人情况；未知其他流通股东是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人，也未知其他流通股东之间 是否存在关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股 股东名称约定持股期限 期限的说明 无无 说明： （1）西安高新技术产业开发区房地产开发公司与其余九名股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，公司未知其余九名股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人关系。 （2）前10名股东中西安高新技术产业开发区房地产开发公司持有公司股权10%以上，报告期内所持股份无质押、冻结和托管情况，所持股份无增减。 （3）前十名流通股股东本公司未知其关联关系。 （4）报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 二、报告期内原董事王立涛女士、原监事刘榕先生因工作调动原因，不再担任公司董事、监事，经2004年3月14日董事会第四届第二次会议审议通过推举田向群先生为公司新董事，2004年3月14日监事会第四届第二次会议审议通过选举钱国樑先生为公司监事。2004年4天地源股份有限公司2004年半年度报告全文月18日2003年度股东大会审议批准了上述事项。 除上述变化外，报告期内公司其他董事、监事、高级管理人员未发生变化。 第五节 管理层讨论分析 一、主营业务范围及经营情况： 公司主营业务范围为：房地产开发和经营、物业管理,实业投资、资产管理；国内贸易（除专项规定）,与经营相关的咨询业务（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 报告期内，公司在董事会的领导下，紧紧围绕全年工作思路，上半年狠抓销售和利润指标，抓项目开发和土地储备，积极应对宏观调控给房地产业务带来的新变化和新难点，全面推进各项工作的开展。 公司从去年9月份资产重组后，公司所属行业及经营范围发生了重大变化，由钢铁产品生产、加工变为以房地产开发经营为主，报告期内与上年同期相比，公司实现的主营业务收入以房地产业销售收入为主，而上年同期主要为钢铁业务收入，故公司上半年的盈利能力较上年同期有大幅度增长。报告期实现的主营业务收入为26,481.62万元，主营业务支出22,127.65万元，主营业务利润4,353.97万元，实现净利润1742.85万元，比上年同期增长153.81%。报告期销售毛利率达到16.44%，销售净利率达6.21%。 按行业划分之主营业务收入及利润情况： 单位：元 币种：人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 房地产 227,876,079.00 172,142,461.81 贸易 36,940,170.48 36,547,012.82 合计 264,816,249.48 208,689,474.63 主营业务 毛利率 收入比上 分行业 (%) 年同期增 减（％） 房地产 18.95 438.18 贸易 1.06 330.41 合计 16.44 -44.54 主营业务 毛利率比 收入比上 上年同期 分行业 年同期增 增减（％） 减（％） 房地产 344.10 135.99 贸易 370.27 -702.83 合计 -54.78 500.00 按地区划分之主营业务收入及利润情况： 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入主 营业务收入比上年增减（％） 西安地区 227,876,079.00 上海地区 36,940,170.48 -1,192.61 合计 264,816,249.48 -44.54 报告期内，由于主营业务由钢铁生产变为房地产开发，房地产业务具有周期性，导致今年上半年主营业务收入较去年同期下降，公司今年的房地产业务主要在西安，上海地区的房地产业务尚在前期阶段，所以上半年新增西安地区业务收入，上海业务收入下降。 二、主营业务收入和利润变化情况： 报告期内，公司主营业务收入与上年同期相比减少了44.54%，是由于公司在去年9月份进行了重大资产重组，公司主营业务及其结构与上年同期相比发生了重大变化,上半年公司主营业务为房地产开发,上年同期为钢铁产品生产，故导致了公司主营业务收入与上年同期相比减少。 报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比提高500%，今年上半年的毛利率为16.44%，毛利率较去年同期相比提高的原因是公司经营范围的改变所致,上年同期公司主营业务为钢铁产品生产,毛利率较低,而今年上半年主营业务以房地产开发为主,房地产开发毛利率较高。 报告期内，利润构成与上年同期相比情况如下： 单位：元 币种：人民币 本报告期 项目 金额 占利润总额% 主营业务利润 43,539,748.85 206.49 其它业务利润 1,877,301.99 8.90 期间费用 24,318,990.06 115.34 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -12,582.68 -0.06 利润总额 21,085,478.10 100 前一报告期 增减比 项目 金额 占利润总额% 例（%） 主营业务利润 89,925,705.03 131.88 56.57 其它业务利润 6,682,822.83 9.80 -9.18 期间费用 41,112,882.80 60.29 91.31 投资收益 11,142,512.01 16.34 补贴收入 0 0 营业外收支净额 1,551,672.91 2.28 -102.63 利润总额 68,189,829.98 100 从上表分析可知，利润构成与上年度相比发生了重大变化，变化的原因是： 1、主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期增长的原因是报告期内经营范围发生变化，由前一报告期的钢材收入转变为房地产销售收入，房地产开发毛利率较高。 2、投资收益占利润总额的比例较前一报告期下降的原因是公司在去年9月份进行了重大资产重组，将原投资全部转让，本期增加的投资尚未产生收益所致。 3、营业外收支净额占利润总额的比例较前一报告期下降的原因是营业外收入减少所致。 三、经营中的问题与困难 报告期内国家出台了一系列的房地产行业的信贷紧缩政策，相继颁布了一系列获取土地的新政策，在一定程度上提高了房地产公司获取土地储备和项目开发资金的条件，对房地产行业产生了很大的影响。 国家颁布的一系列获取土地的新政策，使土地资源市场化，使公司跨区域获得土地的政策环境更为透明，有利于公司在竞争的条件下及时获取土地，面对土地政策调整的新形势，公司一方面抓新项目的开拓，一方面抓已有项目的销售，上半年以上海为重点的长三角地区土地开发资源市场开拓取得实质性进展，报告期内以拍卖方式获得苏州工业园区金鸡湖畔90亩公寓住宅6#地块；以投标方式获得宁波鄞州区大学园区75亩住宅地块；这些土地资源的获得为公司的可持续发展和跨地域开发铺平了道路，为完成公司三年战略发展规划的经营目标打下了基础。 面对房地产信贷政策调整的现状，公司一是利用资产负债率较低，财务状况较为优良的优势，积极拓宽融资渠道，加强银企双方战略合作，充分利用银行授信额度，加大融资力度，保证下半年项目开发的顺利实施；二是加大销售工作力度，创新营销模式，全员关心销售、服务销售、参与销售，强化营销工作，提高市场份额，确保经营性现金的流入。 四、投资情况： 1、报告期内，公司无筹集资金或以前期间筹集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。 五、业绩提示： 公司属于房地产行业，截止到本报告期末，公司经营稳健，业务发展平稳，公司预计第三季度末累计净利润与上年同期相比可能发生大幅度增长,主要原因是上年同期公司主营业务以钢铁产品生产为主，其毛利率较低，而今年主营业务以房地产开发为主,房地产开发比钢铁产品生产有较高的获利能力。 第六节 重要事项 一、公司治理情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，规范运作，完善信息披露，做好投资者关系管理工作和各项治理工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 二、报告期内公司实施的利润分配方案： 公司于2004年4月18日召开了2003年度股东大会，审议通过了2003年度利润分配方案：以公司2003年12月31日总股本720,102,101.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税）；2003年度不进行资本公积转增股本。 公司于2004年5月19日在《上海证券报》刊登了《天地源股份有限公司2003年度分红派息实施公告》，以2004年5月24日为派息股权登记日，2004年5月25日为除息日，实施了2003年度利润分配方案。 三、公司本半年度不进行利润分配也不进行资本公积转增股本。 四、报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 六、重大关联交易事项： 与关联方在报告期末存在的债权、债务事项: 关联方 内容 金额（万元） 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 其他应收款 114.91 西安紫薇大卖场发展有限公司 应付账款 731.96 西安高新枫叶物业管理有限公司 应付账款 10.38 本公司与关联方之间形成的债权、债务均是工程代建、采购、接受劳务等正常经营活动形成的，不存在公司资金以各种形式被关联方违规占用的情形，对公司的经营成果和财务状况无不利影响。 七、重大合同及履行情况： 1、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁事项。 2、报告期内公司无对外担保事项。 3、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 八、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含）的股东未曾在报告期或以前期间但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项作出承诺。 九、本期财务报告未经审计 十、已披露的重要事项信息索引 1、 2004年1月4日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年1月7日的《上海证券报》22版。 2、 2004年2月4日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年2月5日的《上海证券报》10版。 3、2004年2月12日，公司公布关于2003年度业绩增长的提示性公告，刊登于2004年2月14日的《上海证券报》24版。 4、 2004年3月8日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年3月9日的《上海证券报》39版。 5、2004年3月14日，公司公布第四届董事会第二次会议决议公告、第四届监事会第二次会议决议公告，刊登于2004年3月16日的《上海证券报》51版。 6、 2004年3月14日，公司公布2003年年度报告摘要，刊登于2004年3月16日的《上海证券报》50版。2003年年度报告全文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 7、2004年3月19日，公司公布2003年年度报告更正公告，刊登于2004年3月20日的《上海证券报》8版。 8、 2004年3月8日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年3月9日的《上海证券报》39版。 9、 2004年4月5日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年4月6日的《上海证券报》52版。 10、 2004年4月18日，公司公布2003年度股东大会决议公告，刊登于2004年4月20日的《上海证券报》95版。 11、 2004年4月26日，公司公布2004年第1季度报告，刊登于2004年4月26日的《上海证券报》41版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 12、 2004年5月8日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年5月11日的《上海证券报》37版。 13、 2004年5月18日，公司公布2003年度分红派息实施公告，刊登于2004年5月19日的《上海证券报》25版。 14、 2004年6月7日，公司公布关于重大资产重组进展情况的公告，刊登于2004年6月8日的《上海证券报》16版。 15、 2004年6月27日，公司公布第四届董事会第四次会议决议公告，刊登于2004年6月30日的《上海证券报》24版。 第七节 财务报告（未经审计） 一、财务报表 1、合并资产负债表（报表附后） 2、合并利润及利润分配表（报表附后） 3、合并现金流量表（报表附后） 二、财务报表附注 （一）、公司简介 天地源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原称“上海沪昌特殊钢股份有限公司”，系于1991年9月4日经[沪府办（1991）105]号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年7月9日在上海证券交易所上市交易，公司原属冶金工业行业，经营范围包括：钢材及其延伸制品，其主要产品(或劳务)包括：∮8-40毫米各种棒材，品种有合结钢、轴承钢、弹簧钢等。 经公司2003年度临时股东大会审议批准，公司名称变更为天地源股份有限公司，法定注册地址变更为上海市张扬路500号华润时代广场办公楼10层。经营范围变更为房地产开发和经营、物业管理，实业投资、资产管理，国内贸易（除专项规定）。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币 人民币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务的核算 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业的库存现金及可以随时用于支付的银行存款以及其他货币资金。 现金等价物是指公司持有的三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏帐确认标准：债务人死亡，以其遗产清偿后仍然不能收回；债务人破产，以其破产财产清偿后仍然不能收回；债务人逾期三年未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 （2）坏帐核算方法：采用备抵法，以期末应收帐款及其他应收款余额为依据，按下列方法计提： ①一般计提：帐龄分析法 应收款项帐龄 坏帐准备计提率(%) 1年以内 5 1－2年 10 2－3年 30 3－5年 50 5年以上 100 ②特别计提：对有明显迹象表明，有可能成为坏帐的应收款项，经董事会批准，可根据该款项的实际情况计提坏帐准备。 9、存货核算方法 存货包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和开发成本。取得存货（除五金辅料）时按实际成本核算，发出存货时按先进先出法计价。五金辅料按计划成本核算，材料成本差异按实际领用比例进行分摊。低值易耗品（除轧辊外）采用一次摊销法核算。轧辊领用时在待摊费用科目反映，按月根据实际的车削量进行摊销。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货类别成本与可变现净值计量。 公司出售和购买资产后，存货包括库存材料、设备、低值易耗品、开发成本、开发产品、代建工程开发、配套设施开发、出租开发产品、周转房等。存货按实际成本计价。 （1）取得和发出的计价方法：库存材料、设备采用实际成本计价，库存材料发出采用加权平均法，库存设备采用个别计价法；低值易耗品摊销采取一次摊销法；房屋开发、开发产品、出租开发产品、代建工程开发、配套设施开发等存货项目按实际成本计价。 （2）开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 （3）公共配套设施费用的核算方法：不能有偿转让的公共设施，按受益比例作为标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 （4）出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点，年度终了前必须进行一次全面的盘点清查。对于盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货应当及时查明原因，分别情况及时处理。盘盈的存货，冲减管理费用。盘亏、毁损和报废的存货，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入管理费用。存货毁损属于非常损失的部分，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入营业外支出。 （6）存货跌价准备：年末，存货按成本和可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，存货的可变现净值，是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他设备。固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值扣除残值后和估计的经济使用年限确定折旧率。 类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-30 3% 3.23%-3.88% 机电设备 14-28 3% 3.46%-6.93% 运输设备 5 3% 19.4% 其他设备 5 3% 19.4% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程 在建工程按工程发生的实际支出为计价基础，达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；直接用于房地产项目的银行借款在项目建造过程中发生的利息计入开发成本，项目竣工后发生的利息计入财务费用；不能分清项目的银行借款利息按照期末在建工程和完工工程成本的比例进行分摊。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。 （1）无形资产的摊销：自取得当日起预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计损益合同超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不应超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年限和有效年限二者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过10年。 （2）公司购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销。房地产开发企业开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；企业因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 （3）无形资产减值准备 年末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在：a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、维修基金的核算方法按国家及房地产项目所在地房地产管理部门的有关规定执行。 18、质量保证金的核算 按土地、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 19、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 （1）、代建房屋及代建其他工程，在工程竣工验收办妥交接手续，价款结算帐单经委托单位确认后，确认为营业收入的实现； （2）、出租房屋按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金已经取得或确信可以取得，确认为营业收入的实现； （3）、房地产开发企业开发的土地在移交后，将结算帐单提交买方并得到认可时，确认为营业收入的实现； （4）、房产销售，同时符合以下条件时确认收入： A、工程已经完工，本公司已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； B、具有经购买方认可的销售合同及其结算单； C、履行了合同规定的义务，销售发票已开具且价款已经收取或确信可以取得； D、成本能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 22、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 23、会计政策、会计估计变更 本公司本期以资产出售和资产购买方式，实施了重大资产重组，主营业务由特钢生产变更为房地产开发。公司相应对会计政策和会计估计进行了变更，该等变更采用未来适用法。 24、利润分配：根据公司章程规定，公司实现利润在缴纳所得税后按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；提取10%的法定盈余公积金；提取5%的法定公益金；任意盈余公积金的提取由股东大会决定；向股东分配股利。 三、主要税项 公司主要税项如下： 项目 计税基础 税率 税收优惠政策 营业税 营业收入 5% 无 城建税 营业税 7% 无 教育费附加 营业税 3% 无 企业所得税 应税所得额 15% 有 注：经上海市地方税务局沪地税所[2003]183号“关于天地源股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复”，同意公司从2003年10月1日起，减按15%税率征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币万元) 公司全称 注册资本 经营范围 上海天地源企业有限公司 30000 房地产开发、 国内贸易 公司全称 本公司实 本公司所占 未合并原因 际投资额 权益比例 上海天地源企业有限公司 29700 99% 五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 以下除另有指明者外，资产负债表项目期末数指2004年6月30日数据，期初数指2003年12月31日数据，利润表以及现金流量表项目系2004年1-6月；金额单位为人民币元。 1、货币资金 期末数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金 190,211.36 小计 190,211.36 银行存款 337,355,215.53 美元户 小计 337,355,215.53 其他货币资金 小计 合计 337,545,426.89 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 58,238.96 小计 - - 58,238.96 银行存款 - - 317,225,074.22 美元户 小计 317,225,074.22 其他货币资金 小计 合计 317,283,313.18 2、应收票据 种类 金额 商业承兑汇票 21,000,000.00 合计 21,000,000.00 3、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比（%） 坏账准备金 1年以内 32,944,486.36 100% 1,647,224.32 合计 32,944,486.36 100% 1,647,224.32 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例（%） 坏账准备金 1年以内 18,808,860.61 100.00 940,443.04 合计 18,808,860.61 100.00 940,443.04 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 31,297,262.04 5% 合计 31,297,262.04 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 17,868,417.57 5% 合计 17,868,417.57 5% 其他应收款本期增加75.15％,主要是因为新增应收上海舜杰（建设）集团公司和中华企业股份有限公司的欠款。 (2)金额较大的其他应收款明细情况： 性质及内容 期末金额 期初金额 “枫林绿洲”前期费用 16,415,573.00 16,457,594.86 中华企业股份有限公司暂借款 7,000,000.00 0 上海舜杰（建设）集团公司暂借款 4,000,000.00 0 ①其他应收款中有持本公司68.25％表决权股份的股东单位西安高新技术产业开发区房地产开发公司的欠款1,149,089.62元。 ②其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 28,691,370.36 87.09% 17,821,512.62 94.75 4、预付账款 期末数 期初数 余额 比例% 余额 比例% 1年以内 421,409,171.38 100.00 11,393,146.74 100.00 1－2年 2－3年 3年以上 合计 421,409,171.38 100.00 11,393,146.74 100.00 预付帐款中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股东单位款项。 5、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 开发产品 524,086,214.96 房屋开发成本 932,906,668.21 配套设施开发成本 19,933,429.79 库存材料 6,188,034.02 合计 1,483,114,346.98 项目 期末数 跌价准备 账面价值 开发产品 524,086,214.96 房屋开发成本 932,906,668.21 配套设施开发成本 19,933,429.79 库存材料 6,188,034.02 合计 1,483,114,346.98 截止2004年6月30日开发产品情况披露如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 高新国际商务中心 2000年1月 2003年12月 新都市A10楼 2001年11月 2003年10月 新都市B5楼 2001年11月 2003年10月 合计 项目名称 期末数 高新国际商务中心 399,183,196.88 新都市A10楼 122,598,286.81 新都市B5楼 2,304,731.28 合计 524,086,214.97 截止2004年6月30日开发成本情况披露如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 枫林绿洲 2002年10月 2007年9月 哈密路项目 枫林绿洲配套设施 合计 项目名称 预计总投资 期末数 枫林绿洲 271,480万元 913,952,538.11 哈密路项目 18,954,130.10 枫林绿洲配套设施 19,933,429.79 合计 952,840,098.00 截止本期末，上述存货中高新国际商务中心数码大厦27-40层作为中国银行西安高新支行9900万元贷款的抵押物抵押给中国银行西安高新支行,高新国际商务中心数码大厦6-16层地下二层车库作为招商银行西安高新支行10000万元贷款的抵押物抵押给招商银行西安高新支行，高新国际商务中心数码大厦5、17-26层作为西安商业银行长安支行9000万元贷款的抵押物抵押给西安商业银行长安支行，高新国际商务中心天幕阔景17-30层作为交通银行西安高新支行4000万元贷款的抵押物抵押给交通银行西安高新支行，枫林绿洲一期B6号楼、二期部分土地作为中国工商银行西安高新支行10000万元贷款的抵押物抵押给中国工商银行西安高新支行。 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 3,062,379.11 3,062,379.11 开发产品 611,058,566.83 611,058,566.83 房屋开发成本 785,786,669.72 785,786,669.72 配套设施开发成本 19,933,429.79 19,933,429.79 合计 1,419,841,045.45 1,419,841,045.45 (2)跌价准备 本期末，未发现存货成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 6、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 股票 - - - 其他股权投资 6,000,000.00- - 6,000,000.00- 合计 6,000,000.00- - 6,000,000.00- 项目 期初数 期初余额 减值准备 账面价值 股票 其他股权投资 合计 (2)其他股权投资 其他股权投资为公司投资上海天华威杰房地产开发有限公司和上海泓亭房地产有限公司款，其中投资上海天华威杰房地产开发有限公司100万元，占其总股本的10%，投资上海泓亭房地产有限公司500万元，占其总股本的50%。天地源股份有限公司2004年半年度报告全文 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余 本期增 本期减 额 加投资 少投资 上海天华威杰房地产开发有限公司 1,000,000.00 - 上海泓亭房地产有限公司 5,000,000.00 - 合计 6,000,000.00 被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 位权益增减额 现金红利 上海天华威杰房地产开发有限公司 - - 上海泓亭房地产有限公司 - - 合计 - 被投资单位名称 期末余额 上海天华威杰房地产开发有限公司 1,000,000.00- 上海泓亭房地产有限公司 5,000,000.00- 合计 6,000,000.00 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 投资额 投资额 上海天华威杰房地产开发有限公司 1,000,000.00 - 上海泓亭房地产有限公司 5,000,000.00 - 合计 6,000.000.00 被投资单位名称 被投资单位权益 累计分得 期末余额 累计增减额 现金红利 上海天华威杰房地产开发有限公司 - 1,000,000.00 上海泓亭房地产有限公司 - 5,000,000.00 合计 6,000.000.00 (4)长期股权投资减值准备 本期末，未发现长期股权投资未来可收回金额低于其帐面价值的情形，故未提长期股权投资减值准备。 7、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 原值 房屋及建筑物 机电设备 1,771,433.09 659,312.76 运输设备 5,045,345.14 618,481.10 其他设备 663,440.88 882,176.34 合计 7,480,219.11 2,159,970.20 累计折旧 房屋及建筑物 - 机电设备 333,728.92 202,581.96 运输设备 69,584.06 520,440.21 其他设备 269,136.09 87,824.40 合计 672,449.07 810,846.57 净值 6,807,770.04 1,349,123.63 项目 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 - 机电设备 2,430,745.85 运输设备 5,663,826.24 其他设备 1,545,617.22 合计 9,640,189.31 累计折旧 房屋及建筑物 机电设备 536,310.88 运输设备 590,024.27 其他设备 356,960.49 合计 1,483,295.64 净值 -8,156,893.67 本期末公司固定资产无抵押、担保情况。 8、固定资产减值准备 本期末，未发现固定资产成本高于可变现净值的情形，故未计提固定资产减值准备。 9、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 2,104,393.00 406,107.96 装修费用 项目 累计摊销额 期末数 剩余年限 650,693.79 1,453,699.21 2年3个月 装修费用 10、短期借款 借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 抵押借款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 11、应付账款 期末数 期初数 余额 101,836,938.52 210,434,995.56 其中：账龄超过3年的余额 合计 101,836,938.52 210,434,995.56 应付账款本期减少51.61％，主要是因为本期归还购入高新地产房地产资产欠款以及支付工程款所致。 12、预收账款 期末数 期初数 余额 336,178,152.77 217,572,936.57 其中：账龄超过1年的余额 - 合计 336,178,152.77 217,572,936.57 期末预收账款主要系收取的商品房预售款。各开发项目预收款情况如下： 项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例 高新国际商务中心 8,842,725.00 2003年12月 新都市A10楼 11,380,974.00 2003年10月 新都市B5楼 4,662,715.02 2003年10月 枫林绿洲一期 303,291,738.75 2004年12月 贸易款 8,000,000.00 合计 336,178,152.77 预收账款中无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。 13、应付工资 期末数 期初数 余额 494,045.77 1,808,649.65 其中：拖欠性质工资 - 工效挂钩工资 - 合计 494,045.77 1,808,649.65 14、应付股利 投资人 期末数 期初数 备注 法人股股利 3,027,842.85 应付2003年法人股股利 合计 3,027,842.85 15、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -1,017,094.21 营业税 4,443,500.60 12,025,977.25 城建税 310,545.04 841,818.41 所得税 2,231,217.06 12,475,932.62 个调税 40,825.90 67,845.90 合计 6,026,129.87 25,411,574.18 16、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 132,555.02 360,779.32 增值税及营业税的3% 堤防费 - 增值税及营业税的1% 义务兵优待金 - 增值税及营业税的0.3% 河道整修费 - 增值税及营业税的 0.25% 水利建设基金 94,336.04 335,615.64 营业收入的万分之八 合计 226,891.06 696,394.96 17、其他应付款 期末数 期初数 余额 112,646,505.84 10,207,586.09 其中：账龄超过3年的余额 - - 18、长期借款 借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 抵押借款 329,000,000.00 合计 329,000,000.00 19、股本 (1)本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 496,868,420 - - - 其中：国家拥有股份 - - - - 境内法人持有股份 496,868,420 - - - 2、募集法人股 76,233,681 - - - 3、转配股 - - - - 尚未流通股份合计 573,102,101 - - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 147,000,000 - - - 已流通股份合计 147,000,000 - - - 三、股份总数 720,102,101 - - - (1)本期变动及说明 本次变动增减(＋、－) 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - 496,868,420 其中：国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 - - 496,868,420 2、募集法人股 - - 76,233,681 3、转配股 - - - 尚未流通股份合计 - - 573,102,101 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - 147,000,000 已流通股份合计 - - 147,000,000 三、股份总数 - - 720,102,101 20、资本公积本期变动及说明 项目 期初数 本期增加数本 股本溢价 367,530,885.33 - 其他资本公积 3,171,841.75 合计 370,702,727.08 项目 期减少数 期末数 股本溢价 - 367,530,885.33 其他资本公积 3,171,841.75 合计 370,702,727.08 21、盈余公积本期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 37,736,777.21 600,451.82 任意盈余公积 73,138,944.69 公益金 38,943,329.67 合计 149,819,051.57 600,451.82 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 38,337,229.03 任意盈余公积 2,076,654.39 71,062,290.30 公益金 353,932.13 38,589,397.54 合计 2,430,586.52 147,988,916.87 22、未分配利润 本期 上期 净利润 17,428,489.97 6,866,770.15 加：年初未分配利润 68,258,610.66 21,473,849.28 可供分配的利润 85,687,100.63 28,340,619.43 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,804,084.04 年末未分配利润 56,883,016.59 28,340,619.43 23、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售及加工 贸易 36,940,170.48 36,547,012.82 房地产收入 227,876,079.00 172,142,461.81 合计 264,816,249.48 208,689,474.63 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售及加工 435,151,784.50 422,768.635.73 贸易 房地产收入 42,342,159.50 38,762,362.73 合计 477,493,944.00 461,530,998.46 (2)业务分部报表 项目 2004年 2003年 (1)主营业务收入： 冶金 430,886,990.51 贸易 36,940,170.48 8,582,628.73 房地产 227,876,079.00 42,342,159.50 小计 264,816,249.48 481,811,778.74 公司内各业务分部间相互抵销 4,317,834.74 合计 264,816,249.48 477,493,944.00 (2)主营业务成本： 冶金 430,323,461.00 贸易 36,547,012.82 7,771,554.00 房地产 172,142,461.81 38,762,362.73 小计 208,689,474.63 476,857,377.73 公司内各业务分部间相互抵销 5,399,079.35 合计 208,689,474.63 471,458,298.38 (3)地区分布报表 地区 2004年 2003年 (1)主营业务收入： 西安地区 227,876,079.00 上海地区 36,940,170.48 481,811,778.74 小计 264,816,249.48 481,811,778.74 公司各业务分部间相互低销 4,317,834.74 264,816,249.48 合计 477,493,944.00 (2)主营业务成本： 西安地区 172,142,461.81 上海地区 36,547,012.82 476,857,377.73 小计 208,689,474.63 476,857,377.73 公司各业务分部间相互低销 5,399,079.35 合计 208,689,474.63 471,458,298.38 (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 39,739,317.48 15% 上期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 426,145,006.06 89.25% 24、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 801,490.92 523,285.26 营业税及增值税的1-7% 教育费附加 344,138.98 233,781.28 营业税及增值税的3% 堤防费 营业税及增值税的1% 义务兵优待金 营业税及增值税的0.3% 河道整修费 554.57 24,871.81 营业税及增值税的 0.25% 营业税 11,440,841.53 2,117,107.98 营业额的5% 合计 12,587,026.00 2,899,046.33 25、其他业务利润 类别 本期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 代建工程收入 1,656,200.00 278,898.01 1,377,301.99 咨询费收入 500,000.00 500,000.00 合计 2,156,200.00 1,877,301.99 类别 上期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 废次料销售 4,349,583.41 4,404,488.35 -54,904.94 材料销售 225,200.59 225,376.32 -175.73 运杂费 701,654.20 849.27 700,804.93 服务费 2,500.00 137.50 2,362.50 租赁收入 7,648,168.00 2,618,102.86 5,030,065.14 合计 12,927,106.20 7,248,954.30 5,678,151.90 26、管理费用 本期数 上期数 11,321,604.56 19,607,503.51 27、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 5,969,251.14 163,800.00 减：利息收入 3,754,319.40 954,303.16 银行手续费 14,225.24 汇兑损益 383.05 合计 2,214,931.74 -775,894.87 28、投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 530,000.00 公司按权益法核算的投资公司权益金额 313,200.00 短期投资返利 1,651,747.44 短期投资跌价准备转回 531,680.86 委托理财收益 5,067,917.05 华安180基金 435,247.20 合计 8,529,792.55 29、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 处置固定资产收益 2,369,572.87 残疾人劳服补贴 3,730.00 违约收入 售房合同变更 17,800.62 合计 17,800.62 2,373,302.87 30、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 处理固定资产净损失等 222,041.92 赞助支出 2,000.00 债务重组损失 520,000.00 房屋纠纷赔偿费 71,298.67 合同违约金 29,515.00 其他 868.30 100.00 合计 30,383.30 815,440.59 31、所得税 本期数 上期数 3,626,362.54 2,162,701.27 32、支付的其他与经营活动有关的现金102,130,185.90元。其中： 主要项目 本期 上期数 归还高新地产欠款 64,389,691.30 支付管理费用、经营费用等 26,740,494.60 支付其他公司暂借款 11,000.000.00 归还委托贷款 14,300,000.00 归还五钢房产开发工程款 11,000,000.00 合计 102,130,185.90 25,300,000.00 33、投资支付的现金14,148,780.47元。其中： 主要项目 本期 上期数 购买固定资产 1,532,597.02 投资上海华懋置业有限公司款 8,272,478.27 投资上海天华威杰房地产开发公司款 1,000,000.00 投资上海泓亭房地产公司款 5,000,000.00 联合证券长江西路营业部国债回购 324,121,304.94 华鑫证券同济路营业部国债回购 40,006,875.00 联合证券牡丹江路营业部国债回购 152,107,441.45 宝钢财务公司国债投资 40,000,000.00 银河证券中山北路营业部国债回购 65,027,125.00 合计 14,148,780.47 621,262,746.39 39、支付的其他与筹资活动有关的现金为0元。其中： 项目 本期 上期数 付97年法人股配股权转让费及付2001年法人股股利 308,132.10 合计 0 308,132.10 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比（%） 坏账准备金 1年以内 161,305,103.67 100 7,072,808.23 合计 161,305,103.67 100 7,072,808.23 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 154,232,295.44 5% 合计 154,232,295.44 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例（%） 坏账准备金 1年以内 18,808,860.61 100.00 940,443.04 1－2年 - - - 2－3年 - 3年以上 合计 18,808,860.61 100.00 940,443.04 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 17,868,417.57 5% 1－2年 - 10% 2－3年 30% 3年以上 - 50-100% 合计 17,868,417.57 ①其他应收款中有持本公司68.25％表决权股份的股东单位西安高新技术产业开发区房地产开发公司的欠款1,149,089.62元。 ②其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 158,286,598.26 97.89 期初数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 17,821,512.62 94.75 期末其他应收款中包括应收上海天地源企业有限公司款项140,595,227.90元. 2、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 296,775,199.5 296,775,199.5 合计 296,775,199.5 296,775,199.5 项目 期初数 期初余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 47,500,000 47,500,000 合计 47,500,000 47,500,000 (2)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 上海天地源企业有限公司 99% 297,000,000.00 合计 - 297,000,000.00 上海天地源企业有限公司系于2003年12月登记成立。 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 加投资 少投资 上海天地源企业有限公司 47,500,000.00 249,500,000 合计 47,500,000.00 500,000 被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额 位权益增减额 现金红利 上海天地源企业有限公司 -224,800.50 - 296,775,199.5 合计 -224,800.50 - 296,775,199.5 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减 投资额 少 投资额 上海天地源企业有限公司 47,500,000.00 249,500,000 - 合计 47,500,000.00 249,500,000 被投资单位名称 被投资单位权益 累计分得 期末余额 累计增减额 现金红利 上海天地源企业有限公司 -224,800.50 - 296,775,199.5 合计 -224,800.50 - 296,775,199.5 3、投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 2,030,000.00 公司按权益法核算的投资公司权益金额 -224,800.50 1,840,849.03 长期投资减值准备 - 短期投资返利 1,883,715.31 收回已提减值准备的委托贷款 500,000.00 短期投资跌价准备 - 委托理财收益 5,067,917.05 其他 970,228.06 合计 -224,800.50 12,292,709.45 4、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售 钢材加工 房地产销售 227,876,079 172,142,461.81 合计 227,876,079 172,142,461.81 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售 507,610,532.02 507,824,591.33 钢材加工 3,620,126.04 3,506,814.47 房地产销售 429,612,067.00 318,436,192.05 合计 940,842,725.06 829,767,597.85 七、关联方关系及其交易 (单位：万元) （一）本公司关联方关系及其交易披露如下： 1、存在控制关系的关联方 A、存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 西安高科(集 西安市高新路高 高新技术产品及设备、开发区配 团)公司 科大厦 套设施管理，兴办企业和参股经营 西安高新技术 西安市高新路 产业开发区房 房地产开发和经营，物业管理 高科大厦 地产开发公司 上海天地源企 上海市长宁区 房地产开发和经营，物业管理， 业有限公司 遵义路100号 资产管理，实业投资，国内贸易 上海市奉贤区 房地产开发,室内装潢,建筑材 上海华懋置业 平安镇平中路 料,卫生洁具,机电设备,厨房设备 有限责任公司 258号 批发零售,大楼清洗. 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 西安高科(集 母公司之100% 全民所有制 安建利 团)公司 控股股东 西安高新技术 本公司之控股 产业开发区房 全民所有制 郝小秦 股东 地产开发公司 上海天地源企 本公司之子公 有限公司 姜波 业有限公司 司 上海华懋置业 本公司之孙公 有限公司 糜伟良 有限责任公司 司 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 西安高科(集团)公司 1,500,000,000 - 西安高新技术产业开发区房地产开 900,000,000 发公司 上海天地源企业有限公司 50,000,000 250,000,000 上海华懋置业有限责任公司 8,000,000 企业名称 本期减少数 期末数 西安高科(集团)公司 - 1,500,000,000 西安高新技术产业开发区房地产开 900,000,000 发公司 上海天地源企业有限公司 300,000,000 上海华懋置业有限责任公司 8,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份及变动情况 期初数 本期增加数 企业名称 金额（万元） % 金额（万元） % 西安高科(集团)公司 - - - - 西安高新技术产业开发区 105,564.26 68.25 房地产开发公司 上海天地源企业有限公司 4,750.00 95.00 24,950.00 上海华懋置业有限公司 720.00 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 西安高科(集团)公司 - - 西安高新技术产业开发区 105,564.26 68.25 房地产开发公司 上海天地源企业有限公司 30,000.00 99.00 上海华懋置业有限公司 720.00 90.00 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 西安高科(集团)公司 - - 西安高新技术产业开发区 房地产开发公司 105,564.26 68.25 上海天地源企业有限公司 30,000.00 99.00 上海华懋置业有限公司 720.00 90.00 D、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 西安紫薇大卖 西安太白南路 房地产开发、物业管理、百货、建 场有限公司 181 号西部电 材、家具、灯具、花卉用品的生产、 子A 座一层 销售及仓储、配送业务 西安高华系统 西安高新开 计算机应用软件的设计、开发、销 工程有限责任 发区高新4 路 售；自动化控制、通信工程、网络工 公司 24 号 程、智能系统、监控系统的设计、施 工 西安高华电气 西安高新开 电子产品、通讯产品、光机电一体 实业有限公司 发区高新4 路 化产品、电气产品的开发生产、销售 24 号 西安高科实业 西安高新路 中药原料、植物原料、中药口服液、 股份有限公司 52 号高科大 胶囊剂、软膏剂的研究生产销售等 厦20 层 西安高科（ 集 西安市电子 机电产品、化工产品、轻工产品的 团）新西部实业 一路西段18 销售；信息产业、工程承揽 发展公司 号 西安高科塑业 西安高新区 研制生产、经营民用、公用、工业 有限公司 科技一路19 用新型建筑材料，PVC 农业灌溉用管、 号 PVC塑料异型材、塑钢门窗、承建建 筑门窗和幕墙设计及施工 西安新纪元宾 西安高新区 住宿、中西餐、卡拉OK 歌舞厅、 馆 酒吧、洗染、日用百货 西安高新枫叶 西安高新区 物业管理 物业管理有限 责任公司 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 西安紫薇大卖 同受高科集团 有限责任公司 吉伟民 场有限公司 控制 西安高华系统 同受高科集团 有限责任公司 周保民 工程有限责任 控制 公司 西安高华电气 同受高科集团 有限责任公司 周保民 实业有限公司 控制 西安高科实业 同受高科集团 股份有限公司 刁仁来 股份有限公司 控制 西安高科（ 集 同受高科集团 国有经济 倪明涛 团）新西部实业 控制 发展公司 西安高科塑业 同受高科集团 有限责任公司 王步威 有限公司 控制 西安新纪元宾 同受高科集团 国有经济 刁仁来 馆 控制 西安高新枫叶 物业管理有限 高新地产之子 责任公司 公司 E、关联交易事项 (1)采购货物 公司本期向关联方采购货物或工程施工有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 或：占同类交 易(％) 西安高华系统工程有限责任公司 - 西安紫薇大卖场发展有限公司 23,724,000.97 - 西安高新枫叶物业管理有限责任公司 528,603.00 - 西安高华电气实业有限公司 企业名称 上期 金额 或：占购货 (％) 西安高华系统工程有限责任公司 7,921,900 西安紫薇大卖场发展有限公司 8,825,800 西安高新枫叶物业管理有限责任公司 1,516,300 西安高华电气实业有限公司 1,500,000 本公司从上述关联方采购货物或工程施工的价格与市场价格基本一致。 （2）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 其他应收款 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 1,149,089.62 预付账款 西安高华电气实业有限公司 应付帐款 西安高华系统工程有限责任公司 西安紫薇大卖场发展有限公司 7,319,557,88 西安高新枫叶物业管理有限公司 103,830 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 其他应付款 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 项目 上期末 其他应收款 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 预付账款 西安高华电气实业有限公司 1,500,000 应付帐款 西安高华系统工程有限责任公司 9,963,500 西安紫薇大卖场发展有限公司 4,278,000 西安高新枫叶物业管理有限公司 986,300 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 62,038,300 其他应付款 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 1,080,000 八、或有事项 本公司没有需要说明的或有事项。 九、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 十、补充资料 1、按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.36 3.35 营业利润 1.63 1.62 净利润 1.35 1.34 扣除非经常性损益后的净 利润 1.35 1.34 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0605 0.0605 营业利润 0.0293 0.0293 净利润 0.0242 0.0242 扣除非经常性损益后的净 利润 0.0242 0.0242 2、按照证监会有关披露规则的要求，列示资产减值准备明细表。 资产减值准备明细表 编制单位：天地源股份有限公司2004 年6 月30 日单位：元 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1 648,361.25 998,863.07 其中：应收帐款 2 0.00 其他应收款 3 648,361.25 998,863.07 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 开发成本 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 其中：电话初装费 17 煤气增容费 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 648,361.25 998,863.07 项目 本期减少数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,647,224.32 其中：应收帐款 0.00 其他应收款 1,647,224.32 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 开发成本 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：电话初装费 0.00 煤气增容费 七、在建工程减值准备合计 0.00 八、委托贷款减值准备合计 0.00 九、总计 1,647,224.32 资产负债表 编制单位：天地源股份有限公司2004年6 月30 日单位:元 合并 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 337,545,426.89 317,283,313.18 短期投资 应收票据 21,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 31,297,262.04 17,868,417.57 预付帐款 421,409,171.38 11,393,146.74 应收补贴款 存货 1,483,114,346.98 1,419,841,045.45 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,294,366,207.29 1,766,385,922.94 长期投资： 长期股权投资 6,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 6,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9,640,189.31 7,480,219.11 减：累计折旧 1,483,295.64 672,449.07 固定资产净值 8,156,893.67 6,807,770.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 8,156,893.67 6,807,770.04 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 8,156,893.67 6,807,770.04 无形及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,453,699.21 2,694,208.17 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,453,699.21 2,694,208.17 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,309,976,800.17 1,775,887,901.15 法定代表人：章东凡主管会计工作负责人：姜波会计机构负责人：李炳茂制表人：薛孟军 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 315,424,982.37 267,283,313.18 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 154,232,295.44 17,868,417.57 预付帐款 37,383,573.58 11,393,146.74 应收补贴款 存货 1,457,972,182.86 1,419,841,045.45 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,965,013,034.25 1,716,385,922.94 长期投资： 长期股权投资 296,775,199.50 47,500,000.00 长期债权投资 长期投资合计 296,775,199.50 47,500,000.00 固定资产： 固定资产原价 9,264,216.36 7,480,219.11 减：累计折旧 1,423,668.85 672,449.07 固定资产净值 7,840,547.51 6,807,770.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7,840,547.51 6,807,770.04 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 7,840,547.51 6,807,770.04 无形及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,453,699.21 2,694,208.17 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,453,699.21 2,694,208.17 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,271,082,480.47 1,773,387,901.15 资产负债表（续） 合并 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 20,600,000.00 应付帐款 101,836,938.52 210,434,995.56 预收帐款 336,178,152.77 217,572,936.57 应付工资 494,045.77 1,808,649.65 应付福利费 343,742.10 203,408.53 应付股利 3,027,842.85 应交税金 6,026,129.87 25,411,574.18 其他应交款 226,891.06 696,394.96 其他应付款 112,646,505.84 10,207,586.09 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 681,380,248.78 466,335,545.54 长期负债： 长期借款 329,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 329,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 1,010,380,248.78 466,335,545.54 少数股东权益 3,919,789.85 2,500,000.00 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 720,102,101.00 720,102,101.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 720,102,101.00 720,102,101.00 资本公积 370,702,727.08 370,702,727.08 盈余公积 147,988,916.87 149,819,051.57 其中：法定公益金 38,589,397.54 38,943,329.67 未分配利润 56,883,016.59 66,428,475.96 其中：拟分配现金股利 28,804,084.04 所有者权益合计 1,295,676,761.54 1,307,052,355.61 负债和所有者权益总计 2,309,976,800.17 1,775,887,901.15 母公司 项目 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 应付票据 600,000.00 应付帐款 101,811,933.52 210,434,995.56 预收帐款 328,178,152.77 217,572,936.57 应付工资 494,045.77 1,808,649.65 应付福利费 321,587.43 203,408.53 应付股利 3,027,842.85 应交税金 6,984,358.57 25,411,574.18 其他应交款 226,891.06 696,394.96 其他应付款 111,241,153.65 10,207,586.09 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 652,885,965.62 466,335,545.54 长期负债： 长期借款 329,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 329,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 981,885,965.62 466,335,545.54 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 720,102,101.00 720,102,101.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 720,102,101.00 720,102,101.00 资本公积 370,702,727.08 370,702,727.08 盈余公积 147,988,916.87 147,988,916.87 其中：法定公益金 38,589,397.54 38,589,397.54 未分配利润 50,402,769.90 68,258,610.66 其中：拟分配现金股利 28,804,084.04 所有者权益合计 1,289,196,514.85 1,307,052,355.61 负债和所有者权益总计 2,271,082,480.47 1,773,387,901.15 法定代表人：章东凡 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：李炳茂 制表人：薛孟军 利润表 编制单位：天地源股份有限公司2004年6 月单位：元 合并数 项目 本期数 上年同期 一、主营业务收入 264,816,249.48 477,493,944.00 减：主营业务成本 208,689,474.63 461,530,998.46 主营业务税金及附加 12,587,026.00 2,899,046.33 二、主营业务利润(亏损以"-"号填 列) 43,539,748.85 13,063,899.21 加：其他业务利润(亏损以"-"号填 列) 1,877,301.99 5,678,151.90 减：营业费用 10,782,453.76 423,938.84 管理费用 11,321,604.56 19,607,503.51 财务费用 2,214,931.74 -775,894.87 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 21,098,060.78 -513,496.37 加：投资收益(损失以"-"号填列) 8,529,792.55 补贴收入 营业外收入 17,800.62 2,373,302.87 减：营业外支出 30,383.30 815,440.59 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 21,085,478.10 9,574,158.46 减：所得税 3,656,362.54 2,162,701.27 少数股东本期损益 625.59 544,687.04 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 17,428,489.97 6,866,770.15 加：年初未分配利润 68,258,610.66 21,473,849.28 其他转入 六、可供分配的利润 28,340,619.43 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 85,687,100.63 28,340,619.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,804,084.04 八、未分配利润 56,883,016.59 28,340,619.43 母公司 项目 本期数 上年同期 一、主营业务收入 227,876,079.00 430,886,990.51 减：主营业务成本 172,142,461.81 420,396,161.08 主营业务税金及附加 12,557,425.70 530,552.81 二、主营业务利润(亏损以"-"号填 列) 43,176,191.49 9,960,276.62 加：其他业务利润(亏损以"-"号填 列) 1,377,301.99 5,678,151.90 减：营业费用 10,782,453.76 33,838.56 管理费用 17,327,240.50 19,936,691.34 财务费用 1,632,678.52 -739,597.24 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 14,811,120.70 -3,592,504.14 加：投资收益(损失以"-"号填列) -224,800.50 9,812,441.02 补贴收入 营业外收入 17,800.62 2,373,302.87 减：营业外支出 29,515.00 744,141.92 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 14,574,605.82 7,849,097.83 减：所得税 3,626,362.54 2,063,572.29 少数股东本期损益 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 10,948,243.28 5,785,525.54 加：年初未分配利润 68,258,610.66 24,385,228.59 其他转入 六、可供分配的利润 30,170,754.13 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 79,206,853.94 30,170,754.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,804,084.04 八、未分配利润 50,402,769.90 30,170,754.13 法定代表人：章东凡 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：李炳茂 制表人：薛孟军 现金流量表 编制单位：天地源股份有限公司2004年6 月30 日单位：元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 455,961,131.35 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 18,372,394.47 现金流入小计 474,333,525.82 购买商品、接受劳务支付的现金 696,006,686.28 支付给职工以及为职工支付的现金 4,690,527.65 支付的各项税费 36,107,104.48 支付的其它与经营活动有关的现金 102,130,185.90 现金流出小计 838,934,504.31 经营活动产生的现金流量净额 (364,600,978.49) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 1,656,294.82 投资所支付的现金 14,148,780.47 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 15,805,075.29 投资活动产生的现金流量净额 (15,805,075.29) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 500,000.00 借款所收到的现金 429,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,298,032.23 现金流入小计 431,798,032.23 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,129,864.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 31,129,864.74 筹资活动产生的现金流量净额 400,668,167.49 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 20,262,113.71 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,428,489.97 加：*少数股东损益 625.59 减：*未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 810,846.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 406,107.96 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,214,931.74 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -63,273,301.53 经营性应收项目的减少(减：增加) -432,805,048.34 经营性应付项目的增加(减：减少) 83,046,078.91 其他 27,570,290.64 经营活动产生的现金流量净额 -364,600,978.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 337,545,426.89 减：现金的期初余额 317,283,313.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,262,113.71 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 425,141,131.35 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 46,422,550.42 现金流入小计 471,563,681.77 购买商品、接受劳务支付的现金 376,693,208.78 支付给职工以及为职工支付的现金 4,535,862.49 支付的各项税费 35,818,289.77 支付的其它与经营活动有关的现金 88,494,136.16 现金流出小计 505,541,497.20 经营活动产生的现金流量净额 (33,977,815.43) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 1,530,798.52 投资所支付的现金 249,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 251,030,798.52 投资活动产生的现金流量净额 (251,030,798.52) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 429,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,298,032.23 现金流入小计 431,298,032.23 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,123,464.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 67,024,284.35 现金流出小计 98,147,749.09 筹资活动产生的现金流量净额 333,150,283.14 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 48,141,669.19 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,948,243.28 加：*少数股东损益 减：*未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 751,219.78 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 406,107.96 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,632,678.52 投资损失(减：收益) -224,800.50 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -38,131,137.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -145,349,992.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 108,419,575.10 其他 27,570,290.64 经营活动产生的现金流量净额 -33,977,815.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 315,424,982.37 减：现金的期初余额 267,283,313.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 48,141,669.19 法定代表人：章东凡 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：李炳茂 制表人：薛孟军 第八节 备查文件目录 一、载有公司董事长、总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 二、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 天地源股份有限公司 董事长：章东凡 2004 年7 月16 日 |
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