四川美丰化工股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.20 14:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川美丰化工股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 附一： 会计报表 附二： 会计报表附注 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长张晓彬先生、总经理曾昌耀先生、总会计师彭建华先生及副总会计师会计机构负责人董国政先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司简介 (一) 公司中文名称：四川美丰化工股份有限公司 英文名称：SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：SCMF (二) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：四川美丰 公司股票代码：000731 (三) 公司注册地址：四川省射洪县太和镇新阳街87号 邮政编码：629200 公司办公地址：四川省德阳市蓥华南路10号 邮政编码：618000 公司网址：http://www.scmeif.com 公司电子信箱：[email protected] (四) 公司法定代表人：张晓彬 (五) 公司董事会秘书：舒绍敏 联系电话：0838-2304235 传真：0838-2304228 信箱：[email protected] 证券事务代表：宋仕全 联系电话：0838-2304235 传真：0838-2304228 联系地址：四川省德阳市蓥华南路10号秀水宾馆北楼 (六) 公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 指定半年报披露的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室(证券部) (七) 其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2003年1月6日 公司最近一次变更注册登记地点：四川省射洪县太和镇新阳街87号 企业法人营业执照注册号：5109221800048 税务登记号码：510922520100265 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市走马街68号锦城大厦10层 二、主要财务数据和指标 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 186,717,110.01 303,893,425.70 流动负债(元) 291,095,666.37 289,634,640.69 总资产(元) 1,292,946,880.33 1,292,350,024.66 股东权益(不包含少数股东权益)(元) 901,851,213.96 902,715,383.97 每股净资产 3.6711 3.6745 调整后的每股净资产 3.6711 3.6742 项目 本报告期比年初 数增减(%) 流动资产(元) -38.56 流动负债(元) 0.50 总资产(元) 0.05 股东权益(不包含少数股东权益)(元) -0.10 每股净资产 -0.09 调整后的每股净资产 -0.08 项目 本报告期 上年同期 净利润(元) 85,118,824.99 54,158,898.77 扣除非经常性损益后的净利润(元) 86,287,836.67 46,219,805.94 摊薄 0.3465 0.2205 每股收益(元) 加权 0.3465 0.2205 摊薄 9.44 6.41 净资产收益率(%)加权 9.14 6.37 经营活动产生的现金流量净额(元) 168,689,708.13 112,685,614.00 项目 本报告期比上年 同期增减(%) 净利润(元) 57.16 扣除非经常性损益后的净利润(元) 86.69 摊薄 57.14 每股收益(元) 加权 57.14 摊薄 47.27 净资产收益率(%)加权 43.49 经营活动产生的现金流量净额(元) 49.70 非经常性损益项目 金额(元) 营业外收入 88,135.00 营业外支出 1,693,926.43 所得税影响 13,220.25 合计 -1,619,011.68 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内股本无变动情况 二、截至2004年6月30日公司前十名股东、前十名流通股股东持股表。 单位：股 报告期末股东总数 26,917 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内 期末持股 比例 增减 数量 (％) 成都华川石油天然气 勘探开发总公司 0 45,033,470 18.33 四川美丰(集团)有限 责任公司 0 43,707,420 17.79 四川天晨投资控股集 团有限公司 0 27,437,910 11.17 重庆国际信托投资有 限公司 0 18,617,300 7.58 招商银行股份有限公 司--中信经典配置证 券投资基金 未知 4,759,264 1.94 交通银行--海富通精选 证券投资基金 未知 4,272,000 1.74 中国银行--同盛证券投 资基金 未知 3,162,370 1.29 中国工商银行--国联安 德盛小盘精选证券投资 基金 未知 2,973,494 1.21 汉盛证券投资基金 未知 2,794,108 1.14 东吴证券有限责任公司 未知 2,628,496 1.07 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称(全称) (已流通 结的股份 (国有股 或未流通) 数量 东或外资 股东) 成都华川石油天然气 勘探开发总公司 未流通 国有股东 四川美丰(集团)有限 责任公司 未流通 国有股东 四川天晨投资控股集 团有限公司 未流通 27,437,910 重庆国际信托投资有 限公司 未流通 16,850,000 招商银行股份有限公 司--中信经典配置证 券投资基金 已流通 交通银行--海富通精选 证券投资基金 已流通 中国银行--同盛证券投 资基金 已流通 中国工商银行--国联安 德盛小盘精选证券投资 基金 已流通 汉盛证券投资基金 已流通 东吴证券有限责任公司 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流 种类(A、B、H 通股的数量 股或其它) 招商银行股份有限公司--中信经典配置证券投资基金 4,759,264 A股 交通银行--海富通精选证券投资基金 4,272,000 A股 中国银行--同盛证券投资基金 3,162,370 A股 中国工商银行--国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,973,494 A股 汉盛证券投资基金 2,794,108 A股 东吴证券有限责任公司 2,628,496 A股 全国社保基金一零八组合 1,919,586 A股 中国银行--嘉实服务增值行业证券投资基金 1,900,000 A股 中国工商银行--博时精选股票证券投资基金 1,399,938 A股 景博证券投资基金 1,368,230 A股 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 无 无 本公司第三、第四大股东持有本公司的法人股被质押，有关情况详见2004 年3 月25 日、7 月6 日的《证券时报》、《中国证券报》。前十名股东中其它股东的股份无质押、冻结或托管情况。 上述股东中，已知第一大股东成都华川石油天然气勘探开发总公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名股东中代表国家持股的单位是前二名股东。 公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动 二、报告期内董事、监事、高级管理人员无变动情况 第五节 管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况简析 报告期内，公司坚持“抓住机遇、超常发展、再铸辉煌、成就伟业”的发展方针，全面推进“以人为本、与人为善、诚信勤勉、共谋发展”为核心的企业文化建设，大力实施技术创新，深入开展降本增效，狠抓安全环保生产工作，确保生产装置稳定经济运行，克服了天然气及电力供应紧张、原辅材料价格上涨、尿素产品限价等不利因素的影响，净利润同比增长57.16%，取得了较好的经营业绩。 项目 2004年1-6月(元) 主营业务收入 425,250,396.91 主营业务利润 131,835,140.93 净利润 85,118,824.99 现金及现金等价物净增加额 -54,160,340.79 项目 2004年6月30日(元) 总资产 1,292,946,880.33 股东权益 901,851,213.96 项目 2003年1-6月(元) 增幅(%) 主营业务收入 379,686,061.65 12.00 主营业务利润 78,827,808.20 67.24 净利润 54,158,898.77 57.16 现金及现金等价物净增加额 -55,078,458.20 -1.67 项目 2003年12月31日(元) 增幅(%) 总资产 1,292,350,024.66 0.05 股东权益 902,715,383.97 -0.10 主营业务收入、主营业务利润、净利润比上年同期增加，主要原因是主要产品尿素价格有所上升所致。 总资产、股东权益与年初相比变动的主要原因是实施上年度利润分配和本期实现利润所致。 二、主要经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司主要从事合成氨、尿素、碳酸氢铵等化学肥料，以及三聚氰胺、塑料包装袋、PVC 管材管件的制造、销售。 报告期内，公司产品主营业务收入、主营业务成本、毛利率等情况如下： 单位：万元 分行业和分产品 主营业务 主营业务 毛利率 收入 成本 (%) 分行业 化学肥料制造业 42,525.04 29,113.00 31.54 分产品 尿素 38,976.78 26,179.19 32.83 三聚氰胺 1,796.42 1,317.89 26.64 包装袋及管材管件 1,571.95 1,482.19 5.71 其它化工产品 179.89 133.73 25.66 分行业和分产品 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减(%) 期增减(%) 增减 (%) 分行业 化学肥料制造业 12.00 -2.58 10.24 分产品 尿素 14.10 -0.03 12.03 三聚氰胺 -21.86 -17.06 -4.24 包装袋及管材管件 26.31 50.07 -14.93 其它化工产品 89.05 72.98 6.91 主营业务收入同比增长主要原因是：主要产品价格有所上升所致。 尿素毛利率同比上升主要原因是主营业务收入增长；三聚氰胺毛利率同比下降主要是其销价下跌；包装袋及管材管件原材料大幅度上涨，致使毛利率下降。 主营业务收入分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%) 四川省内 27,315.09 17.10 四川省外 12,168.01 -16.90 国外 3,041.94 2、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、经营中的问题与困难 (1) 根据《四川省人民政府办公厅关于对尿素价格实行临时干预措施的紧急通知》（川府办发电［2004］32 号）的规定，从2004 年4 月26 日起，四川省内尿素生产企业的尿素出厂最高价格一律按每吨1400 元执行，对本年的利润有一定不利影响。 (2) 天然气、电力供应有时不能达到公司满负荷生产需要。 (3) 天然气及其他生产用原材料价格上涨使公司成本有一定上升。 三、投资情况 （一）公司2002 年配股募集资金项目投入情况 根据中国证监会证监发行字[2002]24 号文核准，公司实施了2002 年配股方案，共募集到资金134,608,727.94 元（已扣除发行费用）。募集资金承诺投资项目的投资情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 年产6000吨三聚氰胺 技改工程 3,249 年产6000吨三聚氰 胺技改工程 环保节能综合技术改 造项目 7,356 环保节能综合技术 改造项目 合成氨装置优化节能 技术改造项目 7,930 合成氨装置优化节 能技术改造项目 两套全循环尿素装备 采用CO2气提工艺节 能技术改造项目 6,359 未使用募集资金 承诺投资项目 已投入金额 使用募集资金 报告期产生利润 年产6000吨三聚氰胺 技改工程 3,426.76 1,126.00 446.34 环保节能综合技术改 造项目 6,065.34 6,065.34 -- 合成氨装置优化节能 技术改造项目 6,269.53 6,269.53 -- 两套全循环尿素装备 采用CO2气提工艺节 能技术改造项目 -- -- -- 根据《配股说明书》，按募集资金投向的轻重缓急顺序投入，经公司2002 年度（第十七次）股东大会审议通过，决定不使用募集资金投入建设两套全循环尿素装备采用CO2 气提工艺节能技术改造项目。 环保节能综合技术改造项目、合成氨装置优化节能技术改造项目未达到《配股说明书》披露的计划进度，是因为2003 年推迟项目招投标等工作，致使项目未达到计划进度。 截至报告期末，公司累计使用募集资金134,608,727.94 元(含预付的工程款、设备款)，其中报告期内使用募集资金50,608,127.94 元。 根据四川省化工行业办公室川化行办规[2003]17 号文的批复，环保节能综合技术改项目初步设计投资为8,442 万元，合成氨装置优化节能技术改造项目初步设计投资9,110 万元，与原可研批准投资有所增加。 （二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 项目名称 计划投资(万元) 已投资(元) 低压氨合成及配套工程 3,000 201,277.90 日产1000吨气提尿素装置技改项目工程 9,928.62 4,102,952.34 包装袋生产线技改项目 1,500 9,280,096.63 污水零排放工程 570 130,000.00 第六节 重要事项 一、公司治理情况。 报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致。 二、2003 年度利润分配方案执行情况。 公司2003 年度利润分配方案即以公司现有总股本24,566.57 万股为基数，向全体股东每10 股分配现金股利3.50 元(含税，扣税后社会公众股中的个人股东实际每10 股分配现金股利2.80 元)。本次派息的股权登记日为2004 年5 月18 日，除息日为2004 年5月19 日，派息已实施完成。 三、2004 年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。 四、报告期内及以前公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内未发生，也无持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况。 六、报告期内重大关联交易情况。 本公司向绵阳市天能燃气开发有责任公司购买生产所需天然气的关联交易有关内容详见2004 年7 月20 日的《证券时报》、《中国证券报》。报告期内向绵阳市天能燃气开发有限责任公司购买天然气8,793 万立方米，占公司用气总量的45%，交易价格待公司股东大会批准后按合同执行。 七、重大合同。 （一）报告期内公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司的资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大担保事项。 （三）报告期内公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理财事项。 八、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。本公司也未发现持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 九、公司半年度财务报告未经审计。 十、公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情形。 十一、公司控股股东及其子公司没有占用公司资金情况。 十二、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见。 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对四川美丰化工股份有限公司的关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细核查。 我们认为，截止2004 年6 月30 日，四川美丰化工股份有限公司的控股股东成都华川石油天然气勘探开发总公司及其他关联方没有占用四川美丰化工股份有限公司资金情况；四川美丰化工股份有限公司无累计及当期对外担保的情况，公司严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发[2003]56 号文关于上市公司对外担保的有关规定。 十三、报告期内公司披露过的重要事项信息索引 重要事项 刊登时间 报刊名称 董事会公告 2004年1月9日 关联交易完成公告 2004年1月9日 第四届董事会第十次会议决议公告及召开2003 年度(第十九次)股东大会的通知 2004年3月2日 第四届监事会第六次会议决议公告 2004年3月2日 《证券时报》 股东股权质押公告 2004年3月25日 《中国证券报》 2003年度(第十九次)股东大会决议公告 2004年4月17日 董事会公告 2004年5月11日 2003年度分红派息公告 2004年5月11日 以上信息公司已在中国证监会指定网站巨潮资讯（网址：http://www.cninfo.com.cn/）上刊载，投资者登录该网站，在网站首页“个股查询”中输入公司股票代码“000731”即可查询到以上信息。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（见附一） 二、会计报表附注（见附二） 第八节 备查文件 公司办公地点备置完整的备查文件，供中国证监会、深交所、中国证监会四川证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括： (一) 载有董事长签名的半年度报告文本； (二) 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (三) 报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四) 公司章程。 四川美丰化工股份有限公司 董事长：张晓彬 二○○四年七月十六日 附一：资产负债表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2004年6月30日 会企01表 单位：元 资产 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 121,941,760.73 176,102,101.52 短期投资 - 应收票据 9,268,425.00 1,803,684.26 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 4,612,384.31 4,873,958.72 其他应收款 2,511,137.94 1,476,328.87 预付账款 4,924,511.67 72,861,938.36 应收补贴款 6,703,636.70 存货 43,458,890.36 40,071,777.27 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 186,717,110.01 303,893,425.70 长期投资： 长期股权投资 2,549,561.74 1,962,987.42 长期债权投资 - 长期投资合计 2,549,561.74 1,962,987.42 固定资产： 固定资产原价 1,166,057,978.20 1,159,263,700.41 减：累计折旧 320,145,917.28 278,460,192.38 固定资产净值 845,912,060.92 880,803,508.03 减：固定资产减值准备 13,341,668.59 11,648,642.16 固定资产净额 832,570,392.33 869,154,865.87 工程物资 23,578,257.31 1,230,260.95 在建工程 174,212,998.20 41,398,971.94 固定资产清理 - 固定资产合计 1,030,361,647.84 911,784,098.76 无形资产及其他资产： 无形资产 73,232,597.74 74,615,230.78 长期待摊费用 85,963.00 94,282.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 73,318,560.74 74,709,512.78 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,292,946,880.33 1,292,350,024.66 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 应付票据 应付账款 21,205,973.28 预收账款 54,406,647.47 应付工资 4,277,842.28 应付福利费 9,916,617.48 应付股利 8,301,715.00 应交税金 8,733,661.13 其他应交款 133,245.41 其他应付款 13,733,272.59 预提费用 386,691.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 291,095,666.37 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 391,095,666.37 股东权益： 股本 245,665,700.00 减：已归还投资 股本净额 245,665,700.00 资本公积 290,794,200.92 盈余公积 191,614,013.91 其中：法定公益金 27,966,858.83 未分配利润 173,777,299.13 其中：预分股利 股东权益合计 901,851,213.96 负债和股东权益总计 1,292,946,880.33 负债和股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 190,000,000.00 应付票据 - 应付账款 13,533,017.62 预收账款 11,850,504.46 应付工资 4,858,281.76 应付福利费 8,586,734.74 应付股利 700,265.00 应交税金 8,978,111.47 其他应交款 138,529.31 其他应付款 44,191,954.04 预提费用 6,797,242.29 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 289,634,640.69 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 389,634,640.69 股东权益： 股本 245,665,700.00 减：已归还投资 - 股本净额 245,665,700.00 资本公积 290,794,200.92 盈余公积 191,614,013.91 其中：法定公益金 27,966,858.83 未分配利润 174,641,469.14 其中：预分股利 85,982,995.00 股东权益合计 902,715,383.97 负债和股东权益总计 1,292,350,024.66 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 利润及利润分配表 会企02 表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2004年6月 单位：元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 425,250,396.91 379,686,061.65 减：主营业务成本 291,129,957.06 298,831,494.47 主营业务税金及附加 2,285,298.92 2,026,758.98 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 131,835,140.93 78,827,808.20 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 99,413.61 533,915.91 减：营业费用 7,794,016.02 5,195,806.41 管理费用 17,345,243.18 9,913,655.82 财务费用 5,440,869.05 8,788,150.42 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 101,354,426.29 55,464,111.46 加：投资收益(损失以“--”号填列) 586,574.32 5,053,957.13 补贴收入 3,357,669.17 营业外收入 88,135.00 5,500.00 减：营业外支出 1,693,926.43 1,450.00 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) 100,335,209.18 63,879,787.76 减：所得税 15,216,384.19 9,720,888.99 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 85,118,824.99 54,158,898.77 加：年初未分配利润 174,641,469.14 128,531,466.50 其他转入 六、可供分配的利润 259,760,294.13 182,690,365.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 259,760,294.13 182,690,365.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 85,982,995.00 49,133,140.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 173,777,299.13 133,557,225.27 法定代表人：张晓彬财务负责人：彭建华会计机构负责人：董国政 现金流量表 会企03 表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2004 年6 月 单位:元 项目 2004年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 516,943,366.58 收到的税费返还 9,028,370.81 收到的其他与经营活动有关的现金 3,800,620.02 现金流入小计 529,772,357.41 购买商品、接受劳务支付的现金 261,966,125.48 支付给职工以及为职工支付的现金 31,178,253.86 支付的各项税费 50,643,831.60 支付的其他与经营活动有关的现金 17,294,438.34 现金流出小计 361,082,649.28 经营活动产生的现金流量净额 168,689,708.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,300,149.00 取得投资收益所收到的现金 25,377.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,888,968.10 现金流入小计 1,888,968.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,288,769.36 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 111,228.95 现金流出小计 125,399,998.31 投资活动产生的现金流量净额 -123,511,030.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 95,463.89 现金流入小计 30,095,463.89 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,286,562.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 147,919.93 现金流出小计 129,434,482.60 筹资活动产生的现金流量净额 -99,339,018.71 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -54,160,340.79 项目 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 421,087,153.36 收到的税费返还 3,353,969.17 收到的其他与经营活动有关的现金 1,145,459.84 现金流入小计 425,586,582.37 购买商品、接受劳务支付的现金 242,936,751.93 支付给职工以及为职工支付的现金 25,297,704.55 支付的各项税费 37,536,708.36 支付的其他与经营活动有关的现金 7,129,803.53 现金流出小计 312,900,968.37 经营活动产生的现金流量净额 112,685,614.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 671,253.58 现金流入小计 30,996,780.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,670,064.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,670,064.30 投资活动产生的现金流量净额 -3,673,284.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 58,122.75 现金流入小计 70,058,122.75 偿还债务所支付的现金 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,067,562.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 81,348.21 现金流出小计 234,148,910.92 筹资活动产生的现金流量净额 -164,090,788.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -55,078,458.20 法定代表人：张晓彬财务负责人：彭建华会计机构负责人：董国政 现金流量表附表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2004 年6 月 单位:元 补充资料 2004年1-6月 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 85,118,824.99 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,693,026.43 固定资产折旧 41,648,659.87 无形资产摊销 1,418,834.04 长期待摊费用摊销 8,319.00 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) -6,410,550.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,405,668.90 投资损失(减：收益) -586,574.32 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -3,387,113.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,613,720.57 经营性应付项目的增加(减：减少) 39,166,892.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 168,689,708.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 121,941,760.73 减：现金的期初余额 176,102,101.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,160,340.79 补充资料 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 54,158,898.77 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,120,504.66 固定资产折旧 41,558,594.23 无形资产摊销 528,440.98 长期待摊费用摊销 8,319.00 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 14,852,698.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,749,676.94 投资损失(减：收益) -5,053,957.13 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,829,846.14 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,590,577.76 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,523,169.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,685,614.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 77,198,844.90 减：现金的期初余额 32,277,303.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,078,458.20 法定代表人：张晓彬财务负责人：彭建华会计机构负责人：董国政 利润表补充资料 补充资料： 2004年1-6月 2003年1-6月 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2.自然灾害发生的损失 -- -- 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -- -- 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -- -- 5.债务重组损失 -- -- 6.其他 -- -- 资产减值准备明细表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2004年6月 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 373,124.17 其中：应收账款 293,861.36 其他应收款 79,262.81 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,546,727.93 其中：库存商品 51,536.33 原材料 1,470,577.34 自制半成品 24,614.26 四、长期投资减值准备合计 150,000.00 其中：长期股权投资 150,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,648,642.16 1,693,026.43 其中：房屋、建筑物 1,300,307.93 机器设备 10,275,128.50 1,693,026.43 其他 73,205.73 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 373,124.17 其中：应收账款 293,861.36 其他应收款 79,262.81 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,546,727.93 其中：库存商品 51,536.33 原材料 1,470,577.34 自制半成品 24,614.26 四、长期投资减值准备合计 150,000.00 其中：长期股权投资 150,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,341,668.59 其中：房屋、建筑物 1,300,307.93 机器设备 11,968,154.93 其他 73,205.73 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张晓彬财务负责人： 彭建华会计机构负责人：董国政 附二： 四川美丰化工股份有限公司会计报表附注 2004年1月1日至2004年6月30日 一、本公司简介 四川美丰化工股份有限公司是1993 年12 月10 日经四川省体改委[川体改(1993)200 号]批准，由四川省射洪县氮肥厂为主体与四川省第一建筑工业工程公司等五家单位发起设立的股份有限公司。四川省射洪县氮肥厂在改制时，于1993 年5 月委托射洪会计师事务所对其1993 年3 月31 日全部资产进行评估，评估结果是总资产63,251,415.00 元，扣除负债后的净资产为43,817,251.00 元，其中非生产经营性资产为3,779,251.00 元，生产经营性净资产为40,038,000.00 元。评估结果经射洪县国有资产管理局[射国资发(1993)10 号]确认，该局并界定评估后的净资产产权，将非生产经营性资产剥离后的全部净资产40,038,000.00 元投入本公司，构成本公司设立时的国家股。1994 年3 月3 日本公司正式成立，在射洪县工商行政管理局办理了注册登记，成立时的注册资本为人民币52,234,000.00 元，经营范围是主营合成氨、碳酸氢铵、尿素、复合肥、石灰、精细化工产品和煤气的制造和销售，兼营建筑材料、化工机械等。 1997 年5 月经中国证监会[证监发（1997）229 号、230 号]批准，本公司公开发行2,300万人民币普通股票，总股本达到75,234,000.00 元。1998 年4 月，本公司向全体股东分配1997年度股票股利（每10 股送3 股），股本总额达到97,804,200.00 元。1998 年4 月30 日，本公司向射洪县工商行政管理局办理了变更登记，经营范围是主营尿素、碳酸氢铵、合成氨、复肥等化学肥料，三聚氰胺、塑料包装袋、PVC 管材管件的制造、销售，国家外经贸部门核定的进出口业务，兼营石灰、金属门柜的制造、销售。 本公司是全国“五一”劳动奖状获得单位、中国十大诚信企业、四川省优秀企业。2002年3 月、10 月分别被中国农业银行四川省分行及银通投资咨询公司评定为AAA级信用企业。 1999 年5 月3 日，本公司第十次（临时）股东大会决议通过了1999 年度配股方案：以1997 年末股本总额为基数每10 股配3 股，其中国家股股东认购604 万股，其余承诺放弃；法人股认购3 万股，其余承诺放弃；内部职工股认购39.18 万股，社会公众股认购690 万股。配股方案经中国证监会[证监公司字（1999）49 号]批准实施。配股结束后，股本总额达到111,166,000 元。1999 年9 月向遂宁市工商行政管理局射洪县分局申请换发了注册号为5109221800048 的企业法人营业执照。2000 年5 月本公司实施了第十一次股东大会决议，以1999 年末总股本111,166,000 股为基数用资本公积向全体股东每10 股转增9 股、用未分配利润向全体股东每10 股送红股1 股，股本总额增至222,332,000 元。根据中国证监会[证监发字（1997）229 号]规定，本公司内部职工股4,179,200 股自新股发行之日起已满3 年，于2000 年5 月30 日在深圳证券交易所上市流通。 1999 年9 月16 日，本公司与射洪县国有资产管理局、射洪县塑料纺织厂签订《收购协议书》，以东方资产评估事务所[东评所评报字（1999）第50 号]评估的净资产711.66 万元为收购价格，收购射洪县塑料纺织厂的全部净资产，1999 年9 月27 日支付了全部收购款711.66万元。收购完成后，射洪县塑料纺织厂原企业法人营业执照注销，更名为“四川美丰股份有限公司包装分公司”，1999 年9 月21 日办理了工商变更登记。该收购事项于1999 年9 月15 日经本公司第二届董事会第十五次会议审议通过，1999 年9 月19 日经射洪县人民政府[射府函（1999）56 号]批准。 经本公司2000 年度股东大会决议，以2000 年末总股本222,332,000 股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为66,699,600 股。其中国家股股东和法人股股东可配股份43,365,840 股，承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份23,333,760股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为23,333,760 股，配股价为6.02 元/股。配股方案经中国证监会[证监发行字（2002）24 号]核准实施，向社会公众股股东配售23,333,700股。2002 年4 月配股结束后，本公司股本总额达到245,665,700.00 元。2002 年4 月本公司向遂宁市工商行政管理局射洪县分局申请换发了注册号为5109221800048（1-1）的企业法人营业执照。 2002 年7 月13 日，本公司与绵阳市联星化工有限责任公司（简称“联星化工公司”）签署了《资产收购协议书》，以中联资产评估有限公司[中联评报字（2002）第31 号]评估的结果38,373.19 万元为收购价格，收购联星化工公司与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产，实际支付现金18,353.97 万元，承担债务20,019.22 万元。收购完成后，以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司，2002 年8 月16 日取得四川省绵阳市工商行政管理局颁发的注册号为5107001903059 号的营业执照。该收购事项于2002 年8 月23日经本公司第十五次（临时）股东大会审议通过。 2002 年7 月13 日，本公司控股股东四川美丰（集团）有限责任公司分别与成都华川石油天然气勘探开发总公司及四川天晨投资控股集团有限公司签署《股份转让协议书》，将持有国家股11,617.88 万股中的4,503.347 万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司，2,743.791 万股转让给四川天晨投资控股集团有限公司。2002 年10 月22 日，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为24,566.57 万股，其中成都华川石油天然气勘探开发总公司持有4,503.347 万股，占总股本的18.33%，股份性质为国有法人股；四川美丰（集团）有限责任公司持有国家股4,370.742 万股，占总股本的17.79%；四川天晨投资控股集团有限公司持有2,743.791 万股，占总股本的11.17%，股份性质为法人股。2002 年9 月18 日获财政部《关于四川美丰化工股份有限公司国家股转让有关问题的批复》[财企(2002)381 号]批准。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外均按实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 根据《企业会计准则—现金流量表》规定，对持有时间短（一般不超过三个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 坏账损失采用“备抵法”核算，根据财政部[财会字（1999）35 号]规定，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1 年以内应收款项按期末余额5%计提，1 至2 年按10%计提，2 至3年按30%计提，3 至4 年按50%计提，4 至5 年按80%计提，5 年以上的按100%计提。按照《企业财务通则》第13 条规定确认坏账，实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。 9、存货核算方法 产品生产的主要原料是天然气，由于生产工艺过程的特点决定按当月实际耗用数全部计入当月生产成本而不包括在存货中。本公司存货主要是修理用备品备件、燃料（煤）、产成品和低值易耗品及包装物，均采用实际成本进行日常核算，生产领用原、辅材料时，按先进先出法计价；销售发出产成品的成本按加权平均法计算；低值易耗品于领用时一次性摊销。 生产成本计算对象为合成氨、碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺。成本项目为能直接归集的原料（天然气、水）、辅料（盐）、动力（电）、直接人工费和间接费用(制造费用)，分为合成氨和碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺两步，采用品种法和分步法相结合，分别归集和分配各步各品种产品的生产成本。 期末或年终，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款的金额记账，期末时按委托贷款规定的利率计提应收利息；计提的利息到期不能收回的，从到期日起停止计提利息并冲回原已计提的利息。 在报告期末，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当将可收回金额低于委托贷款本金的差额作为委托贷款减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年，单位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 残值率(%) 房屋建筑物 --生产及其他用房屋建筑物 25年 3.88 3 --简易房 10年 9.70 3 专用设备 14年 6.93 3 机械设备 14年 6.93 3 运输设备 12年 8.08 3 仪器仪表 12年 8.08 3 其他设备 5年 19.40 3 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款租赁额的现值两者中较低者，作为入账价值。融资租赁资产占资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 14、借款费用资本化 借款费用资本化的期间为资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始至当所购建的固定资产达到预定可使用状态止。在此期间内为工程而专门借入款项的利息支出资本化的金额为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率，如果该借款存在折价或溢价的摊销，还应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率做相应的调整，该借款本金和利息的汇兑差额和辅助费用计入工程成本。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产包括土地使用权、地方天然气使用权及财务软件，其中土地使用权以评估确认价值或购买成本入账核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。地方天然气使用权是本公司1992 年3 月和1995年8 月分别与德阳市天然气公司和德阳市中区天然气公司签订“集资使用地方天然气合同”，按该合同规定支付的该两天然气公司675 万元和500 万元入账，分别购得10 年和12 年内每天使用5 万立方米天然气使用权。该项使用权价值分别于1993 年1 月和1995 年8 月开始按10 年平均摊销。财务软件和商标注册费从投入使用的当月起按3 年摊销。 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。 17、应付债券的核算 发行债券时，按实际收到的款项计价；按期计算应付利息，计算的利息支出调整债券溢价和折价摊销额后的金额，记入当期损益或调整在建工程价值。债券发行溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 18、营业收入确认原则 营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法进行会计处理。 20、合并会计报表编制方法 合并范围按照财政部《合并会计报表暂行规定》[财会字（1995）11 号]和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 三、税项 本公司应纳税项如下： 1、流转税：根据财政部、国家税务总局《关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》[财税字（2004）33 号]本公司自2004 年1 月1 日至12 月31 日生产销售的尿素产品，实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还50%的办法。三聚氰胺、合成氨和附产品石灰及射洪分公司生产的塑料包装袋、管材管件按销售收入17%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额交纳增值税。另按应纳增值税、营业税额的7%（塑料包装袋、管材管件为5%）和3%分别计缴城建税和教育费附加。 2、企业所得税：根据四川省地方税务局《关于西部大开发企业所得税优惠政策审批管理有关问题的通知》[川地税发（2003）66 号]规定，本公司2004 年度可按15%税率计缴企业所得税。 3、其他税项：按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业、内部所属单位 1、合营企业概况如下： 公司名称 注册地 注册资本 四川天宇信息产业 开发有限公司 成都市 203.242万元 公司名称 初始投资额 本公司 经营范围 拥有权益 四川天宇信息产业 开发有限公司 246万元 41.40% 计算机软硬件设计、 网络服务 四川天宇信息产业开发有限公司（简称“原天宇公司”）是由四川省经济信息中心、成都创鑫计算机应用技术有限公司、成都市簇锦房地产综合开发公司共同出资组建的有限责任公司，1998 年8 月21 日正式成立，取得由成都市工商行政管理局颁发的注册号为[5101001800132]的企业法人营业执照。法定代表人为张波，注册资本为人民币500 万元，其中四川省经济信息中心出资200 万元、成都簇锦房地产综合开发公司出资150 万元、成都创鑫计算机应用技术有限公司出资150 万元。经营范围是计算机软硬件设计、生产、销售，计算机系统集成，电子原器件、通讯器材（不含无线电发射设备）的研制、生产、销售、信息咨询、网络服务。 2000 年5 月16 日，原天宇公司召开2000 年度第一届第六次股东会议，作出增加注册资本金353.242 万元的决议，同意本公司出资353.242 万元参股天宇公司。2000 年7 月7 日，本公司与四川省经济信息中心、成都簇锦房地产综合开发公司、成都创鑫计算机应用技术有限公司签订投资参股原天宇公司协议书，约定由本公司出资3,000 万元，其中注册资本353.242 万元，资本公积2,646.758 万元。变更后原天宇公司注册资本为人民币853.242 万元，其中本公司353.242 万元，占注册资本的41.40%；四川省经济信息中心200 万元，占注册资本的23.44%；成都簇锦房地产综合开发公司150 万元，占注册资本的17.58%；成都创鑫计算机应用技术有限公司150 万元，占注册资本的17.58%。 2002 年12 月27 日，根据原天宇公司2002 年第十三次、第十四次股东会决议和修改后章程的规定，原天宇公司因派生分立为成都天际置业有限责任公司（简称“天际置业公司”）及四川天宇信息产业开发有限公司（简称“天宇公司”）而减少注册资本人民币6,500,000.00元。截至2002 年8 月31 日，原天宇公司经四川君和会计师事务所有限责任公司[君和审字（2002）第1090 号审计报告]审计的净资产为人民币35,678,202.36 元，因派生分立而减少净资产人民币32,750,856.11 元，其中实收资本减少6,500,000.00 元、资本公积减少25,848,607.64 元、盈余公积减少219,000.19 元、未分配利润减少183,248.28 元，上述减资情况经四川君和会计师事务所有限责任公司[君和验字(2002)第1009 号验资报告]审验。减资后天宇公司的注册资本为人民币2,032,400.00 元，其中本公司出资为人民币841,420.00 元，占注册资本的41.40%，四川省经济信息中心出资为人民币476,400.00 元，占注册资本的23.44%，成都簇锦房地产开发有限公司出资为人民币357,300.00 元，占注册资本的17.58%，成都创鑫计算机应用技术有限公司出资为人民币357,300.00 元，占注册资本的17.58%。 天际置业公司注册资本为人民币6,500,000.00 元，由各股东以其拥有的原天宇公司减资前的净资产32,750,856.11 元出资；其中本公司出资人民币2,691,000.00 元，占注册资本的41.40%；四川省经济信息中心出资人民币1,523,600.00 元，占注册资本的23.44%；成都簇锦房地产开发有限公司出资人民币1,142,700.00 元，占注册资本的17.58%；成都创鑫计算机应用技术有限公司出资人民币1,142,700.00 元，占注册资本的17.58%。 经本公司第四届董事会第二次（临时）会议审议通过，于2003 年4 月将所持有成都天际置业有限责任公司2,691,000 股股权在资产评估后，以每股人民币11.2598 元协议转让给都江堰市博奥投资实业有限公司，转让总金额为3,030.0149 万元。转让后本公司不再持有天际置业公司的股权。 天宇公司2004 年1-6 月主要财务指标如下： 项目 2004年1-6月 流动资产 7,775,723.83 长期投资 -- 固定资产 2,872,630.34 无形资产及其他资产 61,853.20 资产总计 10,710,207.37 流动负债 6,408,277.42 负债总计 6,408,277.42 股东权益合计 4,301,929.95 主营业务利润 4,333,095.20 营业利润 1,571,693.29 利润总额 1,571,693.29 净利润 1,571,693.29 2、本公司内部所属单位如下： 名称 营业场所 成立日期 四川美丰化工股份有限 公司德阳分公司 德阳市 2002/12/22 四川美丰化工股份有限 公司绵阳分公司 绵阳市 2002/12/22 四川美丰化工股份有限 公司销售分公司 德阳市 2002/12/22 四川美丰化工股份有限 公司射洪分公司 射洪县 2002/12/22 名称 负责人 主要经营范围 四川美丰化工股份有限 公司德阳分公司 黄瑞阳 制造尿素、碳酸氢铵、合成氨等化 学肥料及三聚氰胺等产品。 四川美丰化工股份有限 公司绵阳分公司 袁开放 制造尿素、碳酸氢铵、合成氨等化 学肥料及塑料包装袋等产品。 四川美丰化工股份有限 公司销售分公司 谢生华 销售化肥及三聚氰胺等化工产品。 四川美丰化工股份有限 公司射洪分公司 蔡兴福 制造、销售塑料包装袋、PVC管 材管件等产品。 以上四个所属分公司由本公司统一汇总编制本公司的会计报表。 五、会计报表主要项目注释 注1、货币资金 货币资金2004 年6 月末余额如下： 项目 2004年6月末 年初数 现金 1,152,505.27 914,445.43 银行存款 120,789,255.46 175,187,656.09 合计 121,941,760.73 176,102,101.52 货币资金报告期末余额较上年末减少54,160,340.79 元，降低30.75%，主要是偿还短期借款及技改工程款和现金股利的支出。 注2、短期投资 在报告期内无短期投资。 注3、应收票据 2004 年6 月30 日应收票据科目余额明细及出票人、背书人如下： 应收票据单位 出票人 出票日 湖南晶磊鑫进出口有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-4 湖南晶磊鑫进出口有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-22 湖南晶磊鑫进出口有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-1 湖南晶磊鑫进出口有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-11 湖南晶磊鑫进出口有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-21 常州星球电子有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-4-21 贵州银燕木业有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-6-8 北京瑞嘉欧亚木业有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-5-27 云南云叶化肥有限公司 德阳天元化工总厂 2004-3-17 云南云叶化肥有限公司 德阳天元化工总厂 2004-1-1 云南云叶化肥有限公司 德阳天元化工总厂 2004-1-1 云南云叶化肥有限公司 德阳天元化工总厂 2004-1-1 广东科龙电器股份有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-3-30 深圳金卧牛贸易有限公司 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-4-29 成都市新都化学工业有限公司 2004-05-27 德阳市致远化工有限公司 常州绿地缘木业有限公司 2004-06-08 德阳市致远化工有限公司 聊城市东昌府区供销社供销总 公司经营站 2004-05-25 都江堰拉法基水泥有限公司 四川奇力制药有限公司 2004.05.20 都江堰拉法基水泥有限公司 四川什邡卷烟厂 2004.05.18 都江堰拉法基水泥有限公司 四川省第三建筑工程公司 2004.03.25 都江堰拉法基水泥有限公司 蒙阴银麦啤酒直销处 2004.03.12 都江堰拉法基水泥有限公司 四川省大华实业有限责任公司 2004.03.31 都江堰拉法基水泥有限公司 四川宏信实业有限公司 2004.01.09 都江堰拉法基水泥有限公司 四川省第三建筑工程公司 2004.01.13 合计 应收票据单位 到期日 金额 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-9-4 486,000.00 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-9-22 250,000.00 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-9-1 486,000.00 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-9-11 505,950.00 湖南晶磊鑫进出口有限公司 2004-9-21 508,000.00 常州星球电子有限公司 2004-10-20 50,000.00 贵州银燕木业有限公司 2004-12-8 400,000.00 北京瑞嘉欧亚木业有限公司 2004-8-27 300,000.00 云南云叶化肥有限公司 2004-9-17 2,500,000.00 云南云叶化肥有限公司 2004-7-14 500,000.00 云南云叶化肥有限公司 2004-7-14 500,000.00 云南云叶化肥有限公司 2004-7-14 500,000.00 广东科龙电器股份有限公司 2004-9-30 100,000.00 深圳金卧牛贸易有限公司 2004-10-29 60,000.00 成都市新都化学工业有限公司 2004-08-27 480,000.00 德阳市致远化工有限公司 2004-12-08 62,475.00 德阳市致远化工有限公司 2004-11-24 30,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.11.19 300,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.10.18 200,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.09.25 200,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.09.12 100,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.09.30 50,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.07.08 200,000.00 都江堰拉法基水泥有限公司 2004.07.13 500,000.00 合计 9,268,425.00 应收票据2004 年6 月末余额较上年末增加7,464,740.74 元，增长4,138.61%，主要是发展新客户，扩大销售市场，应收票据主要是三聚氰胺和包装袋销售货款。 注4、应收账款 应收账款2004 年6 月末余额、账龄如下： 2004年1-6月数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,735,443.41 5.28 249,850.89 1-2年 36,151.00 1.25 3,615.10 2-3年 134,651.26 4.64 40,395.37 3年以上 合计 4,906,245.67 293,861.36 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,997,017.85 96.69 249,850.89 1-2年 36,151.00 0.70 3,615.10 2-3年 134,651.23 2.61 40,395.37 3年以上 -- -- -- 合计 5,167,820.08 100.00 293,861.36 应收账款截至2004 年6 月末无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 欠款前5 名的单位如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 德阳天元化工总厂 962,937.64 1年以内 包装袋货款 都江堰拉法基水泥公司 495,540.00 1年以内 包装袋货款 塑胶直销部(杨晓辉) 488,188.16 1年以内 射洪分公司各直销网点铺底资金 四川顺丰化工厂 235,606.83 1年以内 包装袋货款 嘉善迪邦化工有限公司 437,017.60 1年以内 三聚氰胺货款 合计 2,619,290.23 占应收账款总额的53.39% 注5、其他应收款 其他应收款2004 年6 月末余额、账龄如下： 2004年1-6月数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,590,400.75 3.06 79,262.81 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,590,400.75 79,262.81 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1,549,658.77 99.62 77,482.94 1-2年 -- -- -- 2-3年 5,932.91 0.38 1,779.87 3年以上 -- -- -- 合计 1,555,591.68 100.00 79,262.81 其他应收款报告期比年初数增加1,034,809.07 元，主要原因是增加了铁路运费准备金73.64 万元。 其他应收款截至2004 年6 月末无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 欠款前5 名的单位如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 德阳市铁路联办 736,440.01 1年以内 铁路运费准备金 绵阳市电业局城区供电局 500,000.00 1年以内 电力保证金 代垫中转运费 324,991.67 1年以内 代垫款 工程备用金 149,000.00 1年以内 工程人员差旅费预支 办公备用金 143,607.18 1年以内 管理人员差旅费预支 合计 1,946,571.07 占应收账款总额的75.15% 注6、长期投资 1、长期投资项目 年初数 本期 项目 金额 减值准备 增加 长期股权投资 2,112,987.42 150,000.00 586,574.32 长期债权投资 -- -- -- 合计 28,007,504.09 150,000.00 586,574.32 年初数 本期 2004年1-6月数 项目 减少 金额 减值准备 长期股权投资 2,699,561.74 150,000.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 2,699,561 .74 150,000.00 本期增加586,574.32 元，是按天宇公司2004 年1-6 月净利润1,571,693.29 元及本公司出资比例41.40%计算的损益调整额650,681 元和摊销对天宇公司2004 年1-6 月的股权投资差额64,106.68 元计算的，天宇公司在报告期内扭亏为盈。 2、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位 注册资本比例 四川什化股份有限公司* 法人股 150,000股 0.138% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川什化股份有限公司* 150,000.00 150,000.00 *本公司于1992 年12 月投资15 万元认购四川什化股份有限公司法人股15 万股，因该公司经营状况不佳，1999 年追溯调整了对其长期投资减值准备30,000.00 元；2001 年因该公司亏损严重、资不抵债，已对其投资计提了全额减值准备。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 四川天宇信息产业开发有限公司 2000.7-2018.12 3,536,001.02 被投资公司名称 投资 减值准 备注 比例 备 四川天宇信息产业开发有限公司 41.40% -- 权益法 注7、固定资产及折旧 项目 年初数 本期增加 原值 房屋及建筑物 193,621,055.98 64,891.10 专用设备 725,496,436.01 1,477,120.00 机械设备 141,852,028.05 967,072.59 运输设备 13,651,458.93 4,060,985.00 仪器仪表 75,132,376.55 26,564.10 其他设备 9,510,344.89 197,645.00 合计 1,159,263,700.41 6,794,277.79 累计折旧 房屋及建筑物 26,063,822.22 4,194,522.83 专用设备 204,049,277.32 25,987,197.97 机械设备 24,893,803.85 8,894,094.87 运输设备 2,943,134.39 657,941.36 仪器仪表 17,039,418.51 1,133,079.37 其它设备 3,470,736.09 818,888.50 合计 278,460,192.38 41,685,724.90 净值 880,803,508.03 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,300,307.93 -- 专用设备 10,033,813.33 -- 机械设备 239,427.41 1,693,026.43 运输设备 -- -- 仪器仪表 1,887.76 -- 其它设备 73,205.73 -- 合计 11,648,642.16 -- 固定资产净额 869,154,865.87 -- 项目 本期减少 本期期末数 原值 房屋及建筑物 193,685,947.08 专用设备 920,659,503.09 机械设备 142,819,100.64 运输设备 17,712,443.93 仪器仪表 75,158,940.65 其他设备 9,707,989.89 合计 116,605,7978.2 累计折旧 房屋及建筑物 30,258,345.05 专用设备 230,036,475.29 机械设备 33,787,898.72 运输设备 3,601,075.75 仪器仪表 18,172,497.88 其它设备 4,289,624.59 合计 320,145,917.28 净值 845,912,060.92 固定资产减值准备 房屋及建筑物 -- 1,300,307.93 专用设备 -- 10,033,813.33 机械设备 -- 1,932,453.84 运输设备 -- 仪器仪表 -- 1,887.76 其它设备 -- 73,205.73 合计 -- 13,341,668.59 固定资产净额 -- 832,570,392.33 本期公司未以固定资产对外抵押、担保。 注8、工程物资 项目 本期期末数 年初数 钢材 292,695.00 1,213,409.80 建材 -- 设备 23,285,562.31 12,529.50 电器仪表 -- 专用材料 4,321.65 合计 23,578,257.31 1,230,260.95 报告期内工程物资比年初增加22,347,996.36 元，主要原因是为技改工程项目购买的待安装的配套设备和物资。 注9、在建工程 2004 年6 月末在建工程明细如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年 转固数 低压氨合成及配套工程 185,629.00 15,648.90 - 其中：利息资本化金额 -- - - 日产1000吨气提尿素装 置技改项目工程 1,502,948.93 2,600,003.41 其中：利息资本化金额 -- - - 环保节能综合技术改造 项目 16,083,638.78 1,565,317.61 - 其中：利息资本化金额 -- - - 合成氨装置优化节能技 术改造项目 4,170,379.03 5,885,471.99 - 其中：利息资本化金额 -- - - 德阳分公司新修库房 54,837.69 127,327.22 - 其中：利息资本化金额 -- - 增设计量器 582,483.23 7,222.83 - 其中：利息资本化金额 - - - 改造低压甲氨冷凝器 604,641.54 131,376.59 - 其中：利息资本化金额 - - - 一/二期尿素蒸发改用碳 胺工程 486,425.67 40,742.91 - 其中：利息资本化金额 - - - 新增脱盐水扩能45 4,462.85 390,092.74 - 其中：利息资本化金额 - - - 包装袋生产线技改项目 4,557,622.05 4,722,474.58 - 其中：利息资本化金额 - - - 污水零排放工程 130,000.00 其中：利息资本化金额 预付工程款* 12,162,980.00 86,767,120.00 -- 其中：利息资本化金 -- -- -- 其他零星工程 552,923.17 5431,227.48 其中：利息资本化金额 - - 燃气管螺杆筒及配套工 程 126,500.00 126,500.00 其中：利息资本化金额 合计 41,398,971.94 107,940,526.26 126,500.00 其中：利息资本化金额 -- -- - 工程名称 其他 期末数 预算数 减少数 (万元) 低压氨合成及配套工程 - 201,277.90 3,000 其中：利息资本化金额 - - -- 日产1000吨气提尿素装 置技改项目工程 4,102,952.34 9,928.62 其中：利息资本化金额 - - 环保节能综合技术改造 项目 - 17,648,956.39 7,356 其中：利息资本化金额 - - 合成氨装置优化节能技 术改造项目 - 10,055,851..02 7,930 其中：利息资本化金额 - - 德阳分公司新修库房 - 182,164.91 其中：利息资本化金额 - - 增设计量器 - 589,706.06 61 其中：利息资本化金额 - - 改造低压甲氨冷凝器 - 736,018.13 70 其中：利息资本化金额 - - 一/二期尿素蒸发改用碳 胺工程 - 527,168.58 55 其中：利息资本化金额 - - 新增脱盐水扩能45 - 844,555.59 95 其中：利息资本化金额 - - 包装袋生产线技改项目 - 9,280,096.63 1,500 其中：利息资本化金额 - - 污水零排放工程 130,000.00 570 其中：利息资本化金额 预付工程款* -- 98,930,100.00 其中：利息资本化金 -- -- 其他零星工程 5,984,150.65 其中：利息资本化金额 - - 燃气管螺杆筒及配套工 程 其中：利息资本化金额 合计 149,212,998.20 其中：利息资本化金额 - - 工程名称 资金 项目 来源 进度% 低压氨合成及配套工程 10 其中：利息资本化金额 -- 日产1000吨气提尿素装 置技改项目工程 其他 30 其中：利息资本化金额 -- -- 环保节能综合技术改造 项目 募集 82 其中：利息资本化金额 -- -- 合成氨装置优化节能技 术改造项目 募集 79 其中：利息资本化金额 -- -- 德阳分公司新修库房 其他 90 其中：利息资本化金额 增设计量器 其他 97 其中：利息资本化金额 改造低压甲氨冷凝器 其他 90 其中：利息资本化金额 一/二期尿素蒸发改用碳 胺工程 其他 96 其中：利息资本化金额 新增脱盐水扩能45 其他 89 其中：利息资本化金额 包装袋生产线技改项目 其他 62 其中：利息资本化金额 污水零排放工程 2 其中：利息资本化金额 预付工程款* 其中：利息资本化金 其他零星工程 其他 其中：利息资本化金额 燃气管螺杆筒及配套工 程 100 其中：利息资本化金额 合计 其中：利息资本化金额 *预付工程款本年末余额123,930,100.00 元，其中预付环保节能综合技术改造项目和合成氨装置优化节能技术改造项目95,643,892.58 元，预付低压氨合成及配套工程项目和日产1000 吨气提尿素装置技改项目工程28,286207.41 元。 注10、无形资产 种类 原始金额 年初数 本期 本期 增加 转出 土地 使用权 76,960447.54 73,021,074.10 -- -- 天然气 使用权 5,000,000.00 1,493,055.55 -- -- 财务软件 192,441.00 101,101.13 39,501.00 -- 合计 82,152,888.54 74,615,230.78 39,501.00 -- 种类 本期摊销 累计摊销 本期期末数 剩余摊 销年限 土地 使用权 1,186,572.78 5,134,050.74 71,826,396.80 14.83-64.25年 天然气 使用权 208,333.32 3,707,173.21 1,292,826.79 3.08年 财务软件 27,227.94 79,066.85 113,374.15 1-2.75年 合计 1,422,134.04 8,920,290.80 73,232,597.74 注11、长期待摊费用 种类 原始金额 年初数 本期 增加 电力增容费 166,380.00 94,28200 -- 种类 本期摊销 累计摊销 本期期末数 剩余摊 销年限 电力增容费 8319.00 80,417.00 85,963.00 5.25年 注12、短期借款 借款类别 本期期末数 年初数 信用借款 170,000,000.00 190,000,000.00 抵押借款 -- -- 担保借款 -- -- 合计 170,000,000.00 190,000,000.00 短期借款报告期末比年初数减少10.53%，主要是归还流动资金借款所致。 注13、应付账款 账龄 本期期末数 年初数 1年以内 21,205,973.28 12,436,649.13 1-2年 263,446.69 2-3年 665,053.99 3年以上 167,867.81 合计 21,205,973.28 13,533,017.62 应付账款报告期比期初增加7,672,955.66 元，上升56.70%，主要是原材料款项未付所致。其中应付绵阳市天能燃气开发有限责任公司天然气款4,273,745.06 元。 注14、预收账款 账龄 本期期末数 年初数 1年以内 54,406,647.47 11,483,228.71 1-2年 96,565.51 2-3年 134,550.72 3年以上 136,159.52 合计 54,406,647.47 11,850,504.46 预收账款报告期比年初数增加42,556,143.01 元，上升359.11%，主要是本期运输线路较紧张，未能及时发出产品进行结算所致。 预收账款报告期末余额中无预收持本公司5%以上股份股东的款项。 注15、应付工资 项目 本期期末数 年初数 结余工资 -- 805,620.00 未发工资* 4,277,842.28 4,052,661.76 合计 4,277,842.28 4,858,281.76 注16、应付股利 主要投资者 本期期末数 年初数 成都华川石油天然气勘探开发总公司 -- -- 四川美丰(集团)有限责任公司 -- -- 重庆国际信托投资有限公司 6,516,055.00 -- 其他法人股股东 1,785,660.00 700,265.00 社会公众 -- -- 合计 8,301,715.00 700,265.00 应付股利报告期比期初增加7,601,450 元是未领取的非流通股股利。 注17、其他应付款 账龄 本期期末数 年初数 1年以内 13,625,002.94 44,083,684.39 1-2年 37,939.84 37,939.84 2-3年 62,990.61 62,990.61 3年以上 7,339.20 7,339.20 合计 13,733,272.59 44,191,954.04 其他应付款报告期比期初减少30,458,681.45 元，主要原因是绵阳分公司支付了绵阳市联星化工有限责任公司土地出让款33,570,000 元。其他应付款2004 年6 月末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位款项。 注18、预提费用 项目 本期期末数 年初数 天然气 4,653,735.50 动力电 1,443,141.79 触媒大修 368,691.73 财产保险费 利息支出 400,365.00 劳保服装 300,000.00 合计 368,691.73 6,797,242.29 预提费用报告期比期初减少6,410,550.56 元，下降94.31%，主要是报告期天然气、动力电等费用已经结算。 注19 长期借款 项目 本期期末数 年初数 长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 注20、未分配利润 项目 本年1-6月发生数 年初数 一、净利润 88,118,824.99 112,050,756.04 加：年初未分配利润 174,641,469.14 128,531,466.50 其他转入 -- 二、可供分配的利润 259,760,294.13 240,582,222.54 减：提取的法定盈余公积 11,205,075.60 提取的法定公益金 5,602,537.80 减：提取的任意盈余公积 -- 三、可供股东分配的利润 259,760,294.13 223,774,609.14 减：转作股本的普通股股利 -- 减：应付普通股股利 85,982,995.00 49,133,140.00 四、期中未分配利润 173,777,299.13 174,641,469.14 本期未分配利润比上年同期增加40,220,073.86 元，上升30.11%，为本期实现的净利润。 注21、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 尿素 389,767,784.04 341,588,967.52 碳酸氢铵 -- 1,660,715.46 液氨 1,798,913.24 951,568.25 石灰 -- 51,182.49 三聚氰胺 17,964,221.77 22,988,532.47 包装袋及管材管件 15,719,477.86 12,445,095.46 合计 425,250,396.91 379,686,061.65 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 尿素 257,250,400.92 270,550,401.36 碳酸氢铵 -- 1,742,592.15 液氨 1,337,272.50 773,121.47 石灰 -- -- 三聚氰胺 13,178,912.11 15,888,862.99 包装袋及管材管件 19,363,371.53 9,876,516.50 合计 2,291,129,957.06 298,831,494.47 主营业务收入比上年同期增加45,564,335.26 元，上升12.00%，主营业务成本比上年同期减少7,701,537.41 元，降低2.58%。原因是①报告期尿素价格有所上升，导致主营业务收入增加。②因报告期根据2003 年末会计师事务所审计时将各分公司发生的职工社保费用、 住房公积金、税金、咨询费、无形资产摊销、业务招待费、财产保险、劳动保险费用从主营业务成本调整到管理费用中，此项调整对上年同期主营业务成本的影响数为-673 万元。 注22、主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上年同期数 城建税 1,527,847.43 1,413,162.66 教育费附加 757,201.49 613,596.32 营业税 250.00 -- 合计 2,285,298.92 2,026,758.98 主营业务税金及附加报告期比上年同期增加258,539.94 元，上升12.76%。原因是主营业务收入增加，增值税增加，主营业务税金及附加也相应增加。 注23、营业费用 项目 本期发生数 上年同期数 工资及福利费 1,954,819.10 854,190.62 差旅费 300,118.30 254,610.15 通讯费 161,551.98 105,722.68 运杂费 729,885.55 307,550.00 广告宣传费 152,514.40 169,795.80 办公业务费 307,655.83 260,174.59 交通费 134,591.82 105,722.68 销售费 -- 2,392,889.89 出口尿素运费 3,142,478.48 -- 品牌申报费 344,880.30 -- 其他 565,520.26 745,150.00 合计 7,794,016.02 5,195,806.41 营业费用本期较上年同期数增加2,598,209.61 元，上升50%，主要原因是本期出口尿素导致运费增加。 注24、管理费用 项目 本期发生数 上年同期数 工资及工资附加 5,363,489.72 6,249,170.31 养老、失业、劳动保险 3,039,296.82 95,026.98 工会经费 94,096.31 137,787.78 职工教育经费 72,252.24 103,340.84 无形资产摊销 1,418,834.04 53,750.88 汽车费 392,408.99 179,293.60 中介费 360,000.00 230,000.00 业务招待费 1,017,893.87 461,458.33 折旧费 261,837.93 179,533.34 公司经费(含办公费、公告信息披露费等) 1,044,095.47 442,757.35 税金(含房产、印花、车船及土地使用税等) 1,725,265.06 9,815.28 财产保险费 619,523.93 45,707.30 住房公积金 324,495.00 -- 差旅费 234,438.34 38,306.24 劳动保护费 259,880.00 17,645.82 广告费 86,707.00 118,168.82 其他 1,030,728.46 1,551,892.95 合计 17,345,243.18 9,913,655.82 管理费用报告期比上年同期增加7,413,587.36 元，上升74.96%，原因是根据2003 年末会计师事务所审计时将各分公司发生的职工社保费用、住房公积金、税金、咨询费、无形资产摊销、业务招待费、财产保险、劳动保险费用从主营业务成本调整到管理费用中，报告期此项调整的影响数为7,096,886.45 元。 注25、财务费用 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 6,731,032.05 9,228,320.47 贴现息 -- -- 减：利息收入 1,003,739.59 449,521.04 汇兑收益 -- -- 减：汇兑损失 -- -- 其他 48,173.64 9,350.99 合计 5,775,466.10 8,788,150.42 财务费用较上年同期减少 3,012,684.32 元，降低34.28%，主要原因是由于本期银行借款较去年同期大幅度减少所致。 注26、投资收益 项目 股权投 债权投 联营或合营公 资收益 资收益 司分来的利润 短期投资 -- -- -- 长期投资 -- -- -- 合计 -- -- -- 项目 期末调整的被投资公司所有 减：减 合计 者权益净增减的金额 值准备 短期投资 -- -- -- 长期投资 586,574.32 -- 586,574.32 合计 586,574.32 -- 586,574.32 *本年投资收益构成如下： 对本公司的参股公司四川天宇信息产业开发有限公司（新）2004 年1-6 月的损益调整586,574.32 元。天宇公司2004 年1-6 月实现净利润为1,571,693.29 元，按所占注册资本的比例41.4%，我公司进行损益调整为650,681.00 元。对本公司的参股公司四川天宇信息产业开发有限公司2004 年1-6 月的股权投资差额摊销64,106.68 元。 注27、补贴收入 项目 本期发生数 上年同期数 增值税退还 -- 3,357,669.17 根据财政部、国家税务总局《关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》[财税字（2004）33 号]本公司自2004 年1 月1 日至12 月31 日生产销售的尿素产品，实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还50%的办法。本期尚未返还上半年应退增值税。 注28、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 营业外支出 1,693,926.43 1,450.00 营业外支出报告期发生数为绵阳分公司计提的固定资产减值准备1,693,926.43 元。 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 绵阳市联星化工有限责任公司 受本公司第一大股东控制 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 该公司法人代表与本公司 总经理为同一自然人 四川天宇信息产业开发有限公司 本公司持有其41.40%的股份 2、关联方交易 单位名称 供货产品 数量(方) 单价 绵阳市天能燃气开发有 限责任公司 天然气 87,930,393.000 0.6473 单位名称 金额 备注 绵阳市天能燃气开发有 今年一季度价格 限责任公司 56,917,520.22 0.636 元/m3，二季 度为0.67 元//m3 3、关联方应收应付款项余额 项目 2004年6月末 2003年末 备注 预付账款 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 -- 6,616,329.32 天然气款 应付账款 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 4,273,745.06 -- 天然气款 其他应付款: 绵阳市联星化工有限责任公司 -- 33,570,000.00 土地转让费 七、或有事项 本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷，未发生对外提供重大担保事项。 八、承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 无。 十、债务重组事项 无。 十一、其他重要事项 十二、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2004 年6 月末净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 报告期利润 2004年1-6月 2003年1-6月 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.62% 14.61% 9.33% 9.14% 营业利润 11.24% 10.89% 6.57% 6.52% 净利润 9.44% 9.14% 6.41% 6.37% 扣除非经常性损 益后的净利润 9.57% 9.27% 5.47% 5.46% 每股收益 报告期利润 2004年1-6月 2003年1-6月 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.5366 0.5366 0.321 0.321 营业利润 0.4126 0.4126 0.226 0.226 净利润 0.3465 0.3465 0.220 0.220 扣除非经常性损 益后的净利润 0.3512 0.3512 0.188 0.188 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2004 年1-6 月和2003年1-6 月的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2004年1-6月 2003 年1-6 月 补贴收入 -- 3,357,669.17 投资收益 -- 5,978,645.93 营业外收入 88,135.00 5,500.00 营业外支出 1,693,926.43 1,450.00 减：所得税影响 13,220.25 1,401,054.77 |
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