山西通宝能源股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.16 14:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西通宝能源股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长常小刚先生、总经理舒欢先生及副总经理兼总会计师夏贵所先生郑重声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务报告未经审计。 董事长签名：常小刚 目录 一公司基本情况 二股本变动和主要股东持股情况 三董事、监事、高级管理人员情况 四管理层讨论与分析 五重要事项 六财务报告 七备查文件 一公司基本情况 (一)公司简介 1、公司的法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司 公司的法定英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 英文名称缩写： TEC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：通宝能源 股票代码：600780 3、公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 邮政编码：030006 公司国际互联网网址：http://www.600780.net 4、公司法定代表人：常小刚 5、公司董事会秘书：常璞 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 电话：0351-7032515 传真：0351-7032515 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：梁丽星 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021857 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》 中国证监会指定登载公司报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn. 公司半年度报告备置地点：公司投资证券部 （二）主要财务数据和财务指标(金额单位：元) 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 786,013,940.52 847,433,104.22 流动负债 1,395,327,168.51 1,429,009,167.91 总资产 4,876,329,431.16 5,143,584,844.92 股东权益 1,455,594,475.93 1,318,289,331.73 每股净资产 1.67 2.27 调整后每股净资产 1.66 2.26 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 164,740,747.61 117,228,208.54 扣除非经常性损益后 160,850,549.61 116,542,945.87 的净利润 每股收益(全面摊薄) 0.189 0.201 每股收益(加权平均) 0.189 0.201 净资产收益率(摊薄) 11.29% 9.72% 净资产收益率(加权) 11.72% 10.21% 经营活动产生的现金 流量净额 480,709,458.06 369,160,265.96 本报告期比年初增减(%) 流动资产 -7.25 流动负债 -2.36 总资产 -5.20 股东权益 10.42 每股净资产 -26.43 调整后每股净资产 -26.55 本报告期比上年同期增减(%) 净利润 40.53 扣除非经常性损益后 38.02 的净利润 每股收益(全面摊薄) -5.97 每股收益(加权平均) -5.97 净资产收益率(摊薄) 增加1.57个百分点 净资产收益率(加权) 增加1.51个百分点 经营活动产生的现金 流量净额 30.22 注： 1、主要财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一年度报告的内容与格式》及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 2、非经常损益项目名细：(金额单位：元) 非经常性损益项目 金额 1、政策短于三年的税收返还、减免 1,127,810.77 2、短期投资收益 1,825,776.54 3、营业外收入 176,655.12 4、营业外支出 -72,856.93 5、各项减值准备的转回 812,519.15 6、以上项目的所得税影响 20,293.35 合计 3,890,198.00 二股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 98,091,116 其中： 国家持有股份 98,091,116 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 146,163,614 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 244,254,730 (2)已上市流通股份 人民币普通股 337,705,922 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 337,705,922 (3)股份总数 581,960,652 本次变动增减 配 送股 股 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 +19,618,223 其中： 国家持有股份 +19,618,223 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 +29,232,723 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 +48,850,946 (2)已上市流通股份 人民币普通股 +67,541,184 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 +67,541,184 (3)股份总数 +116,392,130 本次变动增减 公积金转股 增 发 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 +29,427,335 其中： 国家持有股份 +29,427,335 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 +43,849,084 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 +73,276,419 (2)已上市流通股份 人民币普通股 +101,311,777 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 +101,311,777 (3)股份总数 +174,588,196 本次变动增减 其 小计 他 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 49,045,558 其中： 国家持有股份 49,045,558 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 73,081,807 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 122,127,365 (2)已上市流通股份 人民币普通股 168,852,961 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 168,852,961 (3)股份总数 290,980,326 本次变动后 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 147,136,674 其中： 国家持有股份 147,136,674 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 219,245,421 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 366,382,095 (2)已上市流通股份 人民币普通股 506,558,883 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 506,558,883 (3)股份总数 872,940,978 （二）股东持股情况 公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 45950户 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 减 (股 ) 量(股 ) 山西国际电力集团有限公司 +106968140 320904420 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 +6199623 20291169 山西统配煤炭经销总公司 +5735923 17207769 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 +9865860 12413879 中国工商银行－科翔证券投资基金 +3973076 11127229 交通银行－科汇证券投资基金 +3539590 10678770 交通银行－科讯证券投资基金 +5467811 10500567 金鑫证券投资基金 +3306403 10075209 中国工商银行－广发聚富开放式证 +5189200 8000000 券投资基金 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 +2458253 7374759 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 +2458253 7374759 阳泉煤业（集团）有限责任公司 +2458253 7374759 股东名称 比例 股份类 （％） 别 山西国际电力集团有限公司 36.76 未流通 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 2.32 已流通 山西统配煤炭经销总公司 1.97 未流通 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 1.42 已流通 中国工商银行－科翔证券投资基金 1.27 已流通 交通银行－科汇证券投资基金 1.23 已流通 交通银行－科讯证券投资基金 1.20 已流通 金鑫证券投资基金 1.15 已流通 中国工商银行－广发聚富开放式证 0.92 已流通 券投资基金 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 0.85 未流通 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 0.85 未流通 阳泉煤业（集团）有限责任公司 0.85 未流通 股东名称 质押或冻结 股东性质 的股份数量 山西国际电力集团有限公司 无 国有股 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 未知 未知 山西统配煤炭经销总公司 未知 国有股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 未知 未知 中国工商银行－科翔证券投资基金 未知 未知 交通银行－科汇证券投资基金 未知 未知 交通银行－科讯证券投资基金 未知 未知 金鑫证券投资基金 未知 未知 中国工商银行－广发聚富开放式证 未知 未知 券投资基金 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 未知 国有股 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 未知 国有股 阳泉煤业（集团）有限责任公司 未知 国有股 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限 售新股约定持股期限的说明 无 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量（股） 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 20291169 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 12413879 中国工商银行－科翔证券投资基金 11127229 交通银行－科汇证券投资基金 10678770 交通银行－科讯证券投资基金 10500567 金鑫证券投资基金 10075209 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 8000000 交通银行－科瑞证券投资基金 5960100 中国工商银行－金泰证券投资基金 5918779 交通银行－易方达50指数证券投资基金 4135122 股东名称 股份种类 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 A股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 A股 中国工商银行－科翔证券投资基金 A股 交通银行－科汇证券投资基金 A股 交通银行－科讯证券投资基金 A股 金鑫证券投资基金 A股 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 A股 交通银行－科瑞证券投资基金 A股 中国工商银行－金泰证券投资基金 A股 交通银行－易方达50指数证券投资基金 A股 上述股东关联关系或一致行动 本报告期内公司前十名股东之间非 的说明 流通股东未知是否有关联关系；前 十名流通股东中的1、2、3 、4、5、8、10名同属易方达基金 管理公司；流通股东中的6、9名同 属国泰基金管理有限公司，其它流 通股东间未知是否有关联关系。 （四）本报告期内公司控股股东未发生变化。 三董事、监事、高级管理人员情况 （一）本报告期内公司董事、监事和高级管理人员无持有本公司股票情况，与前一报告期相比无变动。 （二）本报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况 1、鉴于公司四届董事会成员任期于2004年5月21日届满，需换届选举。根据《公司法》及《山西通宝能源股份有限公司章程》的有关规定，经股东推荐和董事会提名，经2004年3月3日召开的公司四届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司五届董事会董事候选人为七名董事，其中非独立董事候选人为常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生、舒欢先生；独立董事候选人为高风翔先生、李玉敏先生、陈爱珍女士；同意公司四届董事会董事朱灵慧女士，因工作原因辞去董事职务。经2004年4月6日召开的公司2003年度股东大会审议批准，同意上述董事人选。 公司五届董事会董事为：常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生、舒欢先生、高风翔先生、李玉敏先生、陈爱珍女士。上述七人任职期限自2004年4月6日至2007年4月6日。 2、鉴于公司上一届经理班子任期届满，经公司董事长提名，经2004年3月3日召开的公司四届董事会第二十一次会议审议通过，同意续聘舒欢先生为公司总经理，聘任常璞先生为公司董事会秘书，免去叶宁华先生公司董事会秘书职务。 经公司总经理舒欢先生提名，会议同意聘任薛文晔先生、罗振华先生、夏贵所先生、叶宁华先生为公司副总经理；夏贵所先生兼任公司总会计师。上述六人任职期限自2004年3月3日至2007年3月4日。 3、鉴于公司四届监事会成员任期于2004年5月21日届满，需换届选举。根据《公司法》及《山西通宝能源股份有限公司章程》的有关规定，经公司股东推荐及员工民主选举，经2004年3月3日召开的公司四届监事会第十三次会议审议通过，同意刘世文先生、任永平先生为股东推选的五届监事会监事候选人，由公司员工民主选举的刘远先生、郭卫红先生、颜庭会先生为公司五届监事会员工代表监事。经2004年4月6日召开的公司2003年度股东大会审议批准，同意由股东推选的刘世文先生、任永平先生为公司五届监事会监事。 公司五届监事会组成人员名单为：刘世文先生、任永平先生、刘远先生、郭卫红先生、颜庭会先生。上述五人任职期限自2004年4月6日至2007年4月6日。 四管理层讨论与分析 一、报告期公司经营成果、财务状况的讨论与分析 本报告期内山西经济继续保持增长态势，带动了电力需求持续稳步的上升，缺电现象进一步加剧。公司管理层与全体员工共同努力，紧紧抓住电力需求旺盛的有利时机，加大经营和管理力度，在已完成全年检修计划的情况下，主要生产指标仍高于去年同期，并保持了生产经营的安全稳定运行，取得了预期经营效果。主要财务指标及变动情况如下： 表一： 单位：人民币万元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 同比增减（%） 主营业务收入 104343 89767 16.24 主营业务利润 38323 29911 28.12 净利润 16474 11723 40.53 表二： 单位：人民币万元 项目 2004年6月末 2003年12月末 同比增减（%） 总资产 487633 514358 -5.20 股东权益 145559 131829 10.42 指标变动的主要原因： 1、主营业务收入增长16.24%，主营业务利润增长28.12%，净利润增长40.53%，主要是电价提高以及本地区用电需求的增长使公司发电量、上网电量增加所致； 2、总资产比去年年末减少5.2%，主要是报告期归还银行借款及支付受让股权款项所致； 3、股东权益比去年年末增长10.42%，主要是报告期净利润增加所致。 二、报告期内经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务为火力发电，可控已投产的发电装机容量140万千瓦。报告期公司发电量完成47.45亿千瓦时，售电量完成44.47亿千瓦时，同比增长分别为12.3%和12.8%。 主营业务分行业、产品情况表 主营业 主营业 毛利率 主营业务收入比 务收入 务成本 (%) 上年同期增减 （万元） （万元） （％） 火力发电 104343 64682 38.01 16.24 合计 104343 64682 38.01 16.24 主营业务成本比 毛利率比上年同 上年同期增减 期增减(%) （％） 火力发电 10.07 增加3.47个百分点 合计 10.07 增加3.47个百分点 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 山西地区 104343 16.24 合计 104343 16.24 2、控、参股公司经营情况 公司控股90%的山西阳光发电有限责任公司主营火力发电业务，装机容量占公司总装机容量的85.7%，截止2004年6月30日，总资产42.18亿元，净资产13.96亿元，报告期发电量完成40.47亿千瓦时，上网电量完成38.19亿千瓦时，实现主营业务收入85840万元，净利润14071万元。 3、经营中的问题与困难 ①电煤供应问题 受煤炭市场的影响，报告期公司发电企业用煤价格比上年同期有一定幅度升高。针对上述不利因素，公司要求所属各发电企业通过加大燃煤管理考核力度，加强在发电旺季的经济活动分析，开展以节能降耗为主要内容的技术攻关来降低机组能耗；同时公司从企业外部着手，及时跟踪煤炭市场的走势，加强了与各大煤矿的联系和合作，稳定了煤源和煤质，有效地降低了发电成本。 预计下半年电煤采购价仍将呈上升趋势,根据山西省物价局晋价商字［2004］169号文件《关于核定和调整我省发电企业上网电价的通知》，自2004年6月15日起，公司发电企业的结算电价有一定程度的提高，该政策将有利于公司克服电煤涨价的不利因素。 ②排污收费问题 根据《排污费征收使用管理条例》规定，二氧化硫排污收费从2004年7月1日起提高收费标准，并同时对排放的氮氧化物进行收费。该项政策将使公司用于环保达标治理的投入和排污缴费提高，导致发电成本的增加。 三、报告期投资情况 1、本报告期内公司无募集资金投资情况。 2、本报告期内公司未进行其他投资。 四、报告期实际经营成果同经营计划的比较 2004年 2004年1-6月 项目 单位 完成年计划% 经营计划 实际完成 发电量 万千瓦时 950000 474469 49.94 上网电量 万千瓦时 887981 444690 50.08 五重要事项 (一)公司治理情况 本报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他有关法律法规的要求，在已有基础上继续完善公司法人治理结构，规范公司运作。 ⒈制度建设方面： 1）本报告期内公司修改了《公司章程》部分条款，包括： ⑴按照中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定增加了担保的相关内容； ⑵因实施了2002年度利润分配方案(每10股送2股转增8股派0.5元)后,公司注册资本及股本结构发生了变化，经2004年4月6日召开的2003年度股东大会审议，通过了修改《公司章程》中相关条款的议案。 2）经2004年1月6日召开的四届董事会二十次会议审议，通过了公司《投资者关系管理工作制度》。 ⒉目前公司共有独立董事三名，已达到《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，且所聘独立董事已按规定有效履行了自己的职责。 ⒊公司现有法人治理结构运行良好。 股东大会召开严格按照《公司章程》和《上市公司治理准则》、《股东大会议事规则》规定的程序进行，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；关联交易表决坚持“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权，监事会及独立董事能够独立、客观、公正地发表独立意见。 控股股东严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动。公司在“人员、资产、财务、机构、业务”五方面独立；公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，确保公司重大决策依法作出，有效执行。 公司董事会按照《董事会议事规则》有效运作，董事履职认真、勤勉、负责。 公司监事会按照《监事会议事规则》有效运作，监事依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效监督。 4公司现有法人治理结构与相关规定相比仍有以下欠缺： ⑴尚未建立董事会专门委员会及相关制度，公司准备在今后逐步完善； ⑵因所处行业特点，公司与关联企业仍存在一定数量的关联交易，公司除严格按照有关规定规范现有关联交易并充分披露外，将继续采取相关措施尽量减少关联交易数量。 （二）经公司2004年4月6日召开的2003年度股东大会审议，通过了公司2003年度利润分配及资本公积转增股本方案： 公司决定以2003年末总股本581,960,652股为基数，向全体股东按每10股送2股(含税)、派发现金0.5元(含税)分配，占用可供分配利润145,490,163.00元，剩余未分配利润121,534,421.59元结转以后年度使用。 资本公积金转股方案为以2003年末总股本581,960,652股为基数，每10股转增3股。 本次分配股权登记日为2004年4月16日，除息日为2004年4月19日，新增可流通股份上市流通日为2004年4月20日，现金红利发放日为2004年4月23日。[详见2004年4月12日公司在《上海证券报》上刊载的2003年度分红派息公告] （三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）本报告期内未发生公司重大资产收购、出售或处置资产行为。 （五）本报告期内发生的重大关联交易事项： 1、采购金额 单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 山西柳林电力有限责任公司 其他材料 注1 山西河坡发电有限责任公司 水 注2 山西河坡发电有限责任公司 其他材料 注2 山西柳电燃料有限责任公司 原煤 协议价 交易金额 关联方 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 125.05 326.70 山西河坡发电有限责任公司 157.58 180.11 山西河坡发电有限责任公司 404.19 232.22 山西柳电燃料有限责任公司 2,006.44 1,949.37 占同类交易的比例% 关联方 结算方式 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 3.87 7.68 转帐 山西河坡发电有限责任公司 6.42 7.56 转帐 山西河坡发电有限责任公司 12.51 7.08 转帐 山西柳电燃料有限责任公司 7.43 6.92 转帐 注1：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。注2：按实际耗用量及平均采购单价结算。 2、公司接受关联企业提供劳务金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 山西柳电劳动服务公司 零星采购 协议价 交易金额 占同类交易的比例％ 关联方 本期 上年同期 本期 上年同期 山西柳电劳动服务公司 44.67 35.23 0.17 0.19 关联方 结算方式 山西柳电劳动服务公司 转账 3、销售金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 交易金额 关联方 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 9,444.35 8,179.01 山西河坡发电有限责任公司 6,959.94 5,890.44 占同类交易的比例 关联方 结算方式 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 9.05 9.11 转账 山西河坡发电有限责任公司 4.96 6.56 转账 4、综合服务协议金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 山西柳林电力有限责任公司 综合服务 8元/万千 山西河坡发电有限责任公司 综合服务 瓦时 关联方 交易金额 山西柳林电力有限责任公司 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 26.80 23.64 28.94 25.66 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 山西柳林电力有限责任公司 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 48.08 47.95 转账 51.92 52.05 转账 5、土地租赁费金额单位：万元 交易金额 关联方 定价原则 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 68万元/年 34.00 34.00 山西国际电力集团有限公司 228万元/年 114.00 — 占同类交易的比例％ 关联方 结算方式 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 22.97 100.00 转帐 山西国际电力集团有限公司 77.03 — 转帐 6、关联方为公司借款提供担保金额单位：元 关联方名称 本期担保额 上年担保额 山西国际电力集团有限公司 455,900,000.00 455,900,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,100,000.00 1,100,000.00 山西国际电力集团有限公司与山 1,648,380,000.00 2,033,830,000.00 西省电力公司共同担保 7、公司向关联方取得的借款 关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 山西国际电力集团有限公司 370,000,000.00 370,000,000.00 注* 山西金融租赁有限公司 155,900,000.00 155,900,000.00 — 注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款100,000,000.00元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款270,000,000.00元。 8、公司向关联方支付的利息 关联方名称 本期发生额 上年同期发生额 山西金融租赁有限公司 5,808,804.30 6,437,920.00 山西国际电力集团有限公司 7,905,600.00 — 9、关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为公司代付燃料费等款项金额为1,975.17万元，并抵减公司对该公司相应债权。 10、公司存放在关联方的存款 金额单位：元 关联方名称 存款金额 山西金融租赁有限公司 5,603,700.67 11、关联往来金额单位：元 年初数 企业名称 款项内容 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 — — 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 — — 小计 — — — 预付账款 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 5,488,111.98 39.73 小计 — 5,488,111.98 39.73 应付账款 山西河坡发电有限责任公司 材料款 4,578,152.09 4.90 小计— 4,578,152.09 4.90 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 9,330,721.52 1.59 山西国际电力集团有限公司 — 530,000,000.00 90.32 小计 — 539,330,721.52 91.91 期末数 企业名称 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 2,566,473.82 0.87 山西河坡发电有限责任公司 1,921,884.94 0.65 小计 4,488,358.76 1.52 预付账款 山西柳电燃料有限责任公司 7,815,305.06 75.16 小计 7,815,305.06 75.16 应付账款 山西河坡发电有限责任公司 — — 小计— — — 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 — — 山西国际电力集团有限公司 360,000,000.00 88.76 小计 360,000,000.00 88.76 （六）重大合同及其履行情况信息 1、本报告期内未发生或前期发生且延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 通宝能源半年度报告 2、本报告期内发生或前期发生且延续到本报告期的重大担保合同： 公司所属控股子公司山西阳光发电有限责任公司(以下简称“阳光发电”)的控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司(以下简称“辰光热电”)向山西金融租赁有限公司(以下简称“山西融租”)借款2000万元，并由阳光发电提供担保。本次借款利率为5.04%,比照中国人民银行规定的一年期贷款利率(5.31%)下浮5%，借款期限为一年。 本次交易的目的是为补充辰光热电的流动资金，对辰光热电经营业绩产生一定的积极影响。 上述借款及担保的议案已经公司四届董事会二十一次会议及公司四届监事会十三次会议审议通过。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，公司董事会成员中与本次借款及担保有利害关系的三名关联董事常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生回避该议案的表决，其他五名董事一致同意该议案。公司三名独立董事高凤翔、李玉敏、陈爱珍对上述关联交易发表了独立意见。 (上述公告内容详见2004年3月5日《上海证券报》)。 3、本报告期内未发生或前期发生且延续到本报告期的重大委托理财及其它所有形式的委托理财，未签定任何形式的委托理财合同。 （七）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【2003】56号文规定情况的专项说明及独立意见 “作为山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）（以下简称“《通知》”）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，本着实事求是的态度，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行上述规定情况进行了调查了解，并听取了公司董事会、监事会和经理层人员的相关汇报，对执行文规定情况作如下专项说明及独立意见： （一）专项说明 1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守证监发【2003】56号文规定。 2、公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的行为； 通宝能源半年度报告 3、《公司章程》已按证监发【2003】56号文的规定进行了修订，就对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出了相关规定。并经公司2003年度股东大会审议批准； （二）独立意见 1、公司与关联方间的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。 2、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： ⑴有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ⑵通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ⑶委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑷为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑸代控股股东及其他关联方偿还债务； 3、公司不存在任何形式的被关联方变相占用资金的情况。 4、公司对外担保行为已经公司董事会全体成员2/3以上签署同意，且已经公司股东大会审议通过； 5、公司对外担保已要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。 6、公司已严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，且按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 7、公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 （八）本报告期内，公司、持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或前期发生且延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）本半年度财务报告未经审计。 经公司2003年度股东大会审议通过，续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为2004年度审计机构。 通宝能源半年度报告 （十）本报告期内公司无应在临时报告中披露而未披露的其他重要事项。 （十一）其他重要事项公告信息索引 1、公告编号：临2004—001《四届董事会第二十次会议决议公告》 内容： 1）《关于整合部分电力资产并受让控股股东所持部分电厂权益意向的议案》； 2）《关于变更公司名称并修改公司章程相关条款的议案》； 3）《山西通宝能源股份有限公司投资者关系管理工作制度》。 2、公告编号：临2004—002《公司关于调整电价事宜的公告》 上述两项公告内容详见2004年1月8日《上海证券报》。 3、公告编号：临2004—003《公司2003年发电量完成情况公告》 上述公告内容详见2004年1月13日《上海证券报》。 4、公告编号：临2004—005《四届监事会十三次会议决议公告》 内容：审议通过公司《2003年度监事会工作报告》，《2003年度报告及其摘要》，《2003年度财务决算报告》，《关于四届监事会换届选举的议案》，《山西阳光发电有限责任公司控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司向山西金融租赁有限公司借款人民币2000万元，并由山西阳光发电有限责任公司提供担保的议案》。 5、公告编号：临2004—006《山西通宝能源股份有限公司关于山西阳光发电有限责任公司控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司向山西金融租赁有限公司借款人民币2000万元，并由山西阳光发电有限责任公司提供担保的关联交易公告2002年度股东大会决议公告》 上述4-5项公告内容详见2004年3月5日《上海证券报》。 6、公告编号：临2004—008《五届董事会第一次会议决议公告》 内容：选举常小刚先生为公司五届董事会董事长。 7、公告编号：临2004—009《五届监事会第一次会议决议公告》 内容：选举刘世文先生为公司五届监事会召集人。 上述6-7项公告内容详见2004年4月7日《上海证券报》。 8、公告编号：临2004—010《公司业绩预增公告》 上述公告内容详见2004年4月9日《上海证券报》。 9、公告编号：临2004—011《2003年度利润分配及转增股本实施公告》 通宝能源半年度报告 内容涉及2003年度分红派息工作的具体时间及程序安排。公告内容详见2004年4月13日《上海证券报》。 10、公告编号：临2004—012《公司电价调整公告》 上述公告内容详见2004年6月30日《上海证券报》。 以上所述公告法定信息披露网站网址：上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/） 六财务报告 一、本半年度财务报告未经审计。 二、财务会计报表（附后） 三、会计报告附注（附后） 通宝能源半年度报告 资产负债表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年6月30日 金额单位:人民币元 资产 注释 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 应收利息 应收账款 4/a 其他应收款 5/b 预付帐款 6 应收补贴款 存货 7 待摊费用 8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 9/c 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 10 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 11 在建工程 12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 13 长期待摊费用 14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 合并 资产 期末数 流动资产： 货币资金 398,565,242.23 短期投资 2,496,222.39 应收票据 23,200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 280,516,268.06 其他应收款 12,750,714.91 预付帐款 10,397,819.63 应收补贴款 存货 55,435,552.42 待摊费用 2,652,120.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 786,013,940.52 长期投资： 长期股权投资 117,519,319.52 长期债权投资 长期投资合计 117,519,319.52 固定资产： 固定资产原价 6,360,729,404.97 减：累计折旧 2,414,998,723.39 固定资产净值 3,945,730,681.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,945,730,681.58 工程物资 21,682,149.31 在建工程 1,436,816.60 固定资产清理 固定资产合计 3,968,849,647.49 无形资产及其他资产： 无形资产 1,607,781.97 长期待摊费用 2,338,741.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,946,523.63 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,876,329,431.16 合并 资产 年初数 流动资产： 货币资金 479,143,146.14 短期投资 19,718,822.47 应收票据 20,228,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 232,595,144.86 其他应收款 8,064,254.49 预付帐款 13,815,578.94 应收补贴款 存货 72,887,719.83 待摊费用 980,437.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 847,433,104.22 长期投资： 长期股权投资 120,206,123.50 长期债权投资 长期投资合计 120,206,123.50 固定资产： 固定资产原价 6,357,081,007.37 减：累计折旧 2,185,246,114.05 固定资产净值 4,171,834,893.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 4,171,834,893.32 工程物资 1,034,557.79 在建工程 1,362,498.60 固定资产清理 固定资产合计 4,174,231,949.71 无形资产及其他资产： 无形资产 1,659,267.49 长期待摊费用 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,713,667.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,143,584,844.92 母公司 资产 年初数 流动资产： 货币资金 242,633,801.96 短期投资 应收票据 2,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 463,446.66 其他应收款 2,312,405.60 预付帐款 7,878,058.64 应收补贴款 存货 13,568,705.33 待摊费用 228,070.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 269,084,489.14 长期投资： 长期股权投资 1,258,240,078.66 长期债权投资 长期投资合计 1,258,240,078.66 固定资产： 固定资产原价 706,448,408.20 减：累计折旧 323,472,998.96 固定资产净值 382,975,409.24 减：固定资产减值准备 固定资产净额 382,975,409.24 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 382,975,409.24 无形资产及其他资产： 无形资产 1,371,215.49 长期待摊费用 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,425,615.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 725,592.53 母公司 资产 年初数 流动资产： 货币资金 242,633,801.96 短期投资 应收票据 2,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 463,446.66 其他应收款 2,312,405.60 预付帐款 7,878,058.64 应收补贴款 存货 13,568,705.33 待摊费用 228,070.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 269,084,489.14 长期投资： 长期股权投资 1,258,240,078.66 长期债权投资 长期投资合计 1,258,240,078.66 固定资产： 固定资产原价 706,448,408.20 减：累计折旧 323,472,998.96 固定资产净值 382,975,409.24 减：固定资产减值准备 固定资产净额 382,975,409.24 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 382,975,409.24 无形资产及其他资产： 无形资产 1,371,215.49 长期待摊费用 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,425,615.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ,725,592.53 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 资产负债表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司2004年6月30日金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释 流动负债： 短期借款 15 应付票据 应付账款 16 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 17 应交税金 18 其他应交款 19 其他应付款 20 预提费用 21 预计负债 一年内到期的长期负债 22 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 23 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益 股本 24 减：已归还投资 股本净额 资本公积 25 盈余公积 26 其中：法定公益金 未确认的投资损失 27 未分配利润 28 已宣告未发放现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益合计 合并 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付账款 98,074,836.64 预收账款 67,867.19 应付工资 35,042.00 应付福利费 1,304,540.43 应付股利 9,766,016.98 应交税金 108,733,952.11 其他应交款 3,976,034.59 其他应付款 405,573,280.17 预提费用 3,537,198.40 预计负债 一年内到期的长期负债 674,258,400.00 其他流动负债 流动负债合计 1,395,327,168.51 长期负债： 长期借款 1,884,227,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,884,227,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,279,554,368.51 少数股东权益 141,180,586.72 股东权益 股本 872,940,978.00 减：已归还投资 股本净额 872,940,978.00 资本公积 183,178,506.57 盈余公积 116,437,874.74 其中：法定公益金 58,059,977.87 未确认的投资损失 -3,238,052.58 未分配利润 286,275,169.20 已宣告未发放现金股利 29,098,032.60 外币报表折算差额 股东权益合计 1,455,594,475.93 负债及股东权益合计 4,876,329,431.16 合并 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 应付票据 应付账款 93,455,212.91 预收账款 10,650.00 应付工资 35,042.00 应付福利费 1,120,450.27 应付股利 10,835,376.34 应交税金 70,778,054.20 其他应交款 1,678,744.63 其他应付款 586,837,237.56 预提费用 2,355,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 574,258,400.00 其他流动负债 流动负债合计 1,429,009,167.91 长期负债： 长期借款 2,269,677,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,269,677,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,698,686,367.91 少数股东权益 126,609,145.28 股东权益 股本 581,960,652.00 减：已归还投资 股本净额 581,960,652.00 资本公积 357,717,452.45 盈余公积 116,437,874.74 其中：法定公益金 58,059,977.87 未确认的投资损失 -4,851,232.05 未分配利润 237,926,551.99 已宣告未发放现金股利 29,098,032.60 外币报表折算差额 股东权益合计 1,318,289,331.73 负债及股东权益合计 5,143,584,844.92 母公司 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 97,508.81 预收账款 应付工资 35,042.00 应付福利费 75,820.61 应付股利 9,766,016.98 应交税金 52,581,978.92 其他应交款 712,128.94 其他应付款 363,859,448.08 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 358,400.00 其他流动负债 流动负债合计 429,841,344.34 长期负债： 长期借款 847,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 847,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 430,688,544.34 少数股东权益 股东权益 股本 872,940,978.00 减：已归还投资 股本净额 872,940,978.00 资本公积 183,178,506.57 盈余公积 116,437,874.74 其中：法定公益金 58,059,977.87 未确认的投资损失 未分配利润 286,275,169.20 已宣告未发放现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 1,458,832,528.51 负债及股东权益合计 1,889,521,072.85 母公司 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 5,867,587.97 预收账款 应付工资 35,042.00 应付福利费 119,912.57 应付股利 10,835,376.34 应交税金 26,376,613.39 其他应交款 799,558.15 其他应付款 543,345,338.33 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 358,400.00 其他流动负债 流动负债合计 587,737,828.75 长期负债： 长期借款 847,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 847,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 588,585,028.75 少数股东权益 股东权益 股本 581,960,652.00 减：已归还投资 股本净额 581,960,652.00 资本公积 357,717,452.45 盈余公积 116,437,874.74 其中：法定公益金 58,059,977.87 未确认的投资损失 未分配利润 237,926,551.99 已宣告未发放现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 1,323,140,563.78 负债及股东权益合计 1,911,725,592.53 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 利润表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年1-6月 金额单位:人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 29/d 减：主营业务成本 29 主营业务税金及附加 30 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 减：营业费用 管理费用 财务费用 31 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 加：投资收益(损失以“--”号填列) 32/e 补贴收入 33 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 34 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 合并 项目 本期发生数 一、主营业务收入 1,043,425,540.62 减：主营业务成本 646,823,650.24 主营业务税金及附加 13,368,020.72 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 383,233,869.66 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 575,887.43 减：营业费用 1,244,453.24 管理费用 32,161,961.05 财务费用 80,811,127.03 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 269,592,215.77 加：投资收益(损失以“--”号填列) 244,635.67 补贴收入 1,392,358.97 营业外收入 229,673.67 减：营业外支出 72,483.07 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 271,386,401.01 减：所得税 90,465,310.62 减：少数股东损益 14,597,198.91 加：未确认投资损失 -1,583,143.87 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 164,740,747.61 合并 项目 上年同期数 一、主营业务收入 897,674,226.52 减：主营业务成本 587,654,900.72 主营业务税金及附加 10,911,473.91 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 299,107,851.89 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 88,329.95 减：营业费用 管理费用 31,197,544.92 财务费用 98,186,505.84 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 169,812,131.08 加：投资收益(损失以“--”号填列) -137,593.50 补贴收入 1,124,877.11 营业外收入 203,403.60 减：营业外支出 529,989.37 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 170,472,828.92 减：所得税 43,693,979.09 减：少数股东损益 9,548,385.08 加：未确认投资损失 -2,256.21 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 117,228,208.54 母公司 项目 本期发生数 一、主营业务收入 164,042,872.64 减：主营业务成本 87,939,939.74 主营业务税金及附加 2,181,816.90 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 73,921,116.00 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 减：营业费用 管理费用 13,815,687.46 财务费用 -537,879.59 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 60,643,308.13 加：投资收益(损失以“--”号填列) 125,686,332.27 补贴收入 营业外收入 43,809.65 减：营业外支出 69,559.46 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 186,230,505.84 减：所得税 21,489,758.23 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 164,740,747.61 母公司 项目 上年同期数 一、主营业务收入 140,694,466.31 减：主营业务成本 79,201,632.89 主营业务税金及附加 1,819,628.26 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 59,673,205.16 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 减：营业费用 管理费用 14,438,894.73 财务费用 528,972.30 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 44,705,338.13 加：投资收益(损失以“--”号填列) 83,246,405.52 补贴收入 营业外收入 168,303.10 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 128,120,046.75 减：所得税 10,891,838.21 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 117,228,208.54 补充资料： 项目 注释 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 合并 项目 本期发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 合并 项目 上年同期数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 母公司 项目 本期发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 母公司 项目 上年同期数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 利润表附表 利润分配表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司2004年1-6月金额单位:人民币元 项目 注释 一、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 四、未分配利润 合并 项目 本期发生数 一、净利润 164,740,747.61 加：年初未分配利润 237,926,551.99 其他转入 二、可供分配的利润 402,667,299.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 402,667,299.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 116,392,130.40 四、未分配利润 286,275,169.20 合并 项目 上年同期数 一、净利润 117,228,208.54 加：年初未分配利润 138,264,182.17 其他转入 二、可供分配的利润 255,492,390.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 255,492,390.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 58,196,065.20 四、未分配利润 138,264,182.17 母公司 项目 本期发生数 一、净利润 164,740,747.61 加：年初未分配利润 237,926,551.99 其他转入 二、可供分配的利润 402,667,299.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 402,667,299.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 116,392,130.40 四、未分配利润 286,275,169.20 母公司 项目 上年同期数 一、净利润 117,228,208.54 加：年初未分配利润 138,264,182.17 其他转入 二、可供分配的利润 255,492,390.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 255,492,390.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 58,196,065.20 四、未分配利润 138,264,182.17 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 现金流量表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司2004年1-6月金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额s 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,155,240,994.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,495,282.26 现金流入小计 1,162,736,277.11 购买商品、接受劳务支付的现金 379,232,320.76 支付给职工以及为职工支付的现金 46,269,661.50 支付的各项税费 223,743,873.52 支付的其他与经营活动有关的现金 32,780,963.27 现金流出小计 682,026,819.05 经营活动产生的现金流量净额 480,709,458.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,098,334.83 取得投资收益所收到的现金 1,055,704.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,030,974.77 收到的其他与投资活动有关的现金 406,951.40 现金流入小计 22,591,975.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,696,601.91 投资的所支付的现金 170,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 58,641.60 现金流出小计 204,755,243.51 投资活动产生的现金流量净额 -182,163,267.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 285,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,232,729.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,441,365.30 现金流出小计 379,124,094.36 筹资活动产生现金流量净额 -379,124,094.36 四、汇率变动对现金的影响额s 五、现金及现金等价物净增加额 -80,577,903.91 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 188,320,364.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 539,166.99 现金流入小计 188,859,531.95 购买商品、接受劳务支付的现金 67,259,339.60 支付给职工以及为职工支付的现金 13,190,306.32 支付的各项税费 35,662,156.35 支付的其他与经营活动有关的现金 9,117,363.00 现金流出小计 125,229,165.27 经营活动产生的现金流量净额 63,630,366.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,974,984.77 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,974,984.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,456,491.81 投资的所支付的现金 170,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 172,456,491.81 投资活动产生的现金流量净额 -170,481,507.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,778,158.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 13,778,158.36 筹资活动产生现金流量净额 -13,778,158.36 四、汇率变动对现金的影响额s 五、现金及现金等价物净增加额 -120,629,298.72 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 现金流量表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年1-6月 金额单位:人民币元 补充资料 注释? 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：未确认投资损失 少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金跋纸鸬燃畚锞辉黾忧榭觯? 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额s 补充资料 s 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 164,740,747.61 加：未确认投资损失 -1,583,143.87 少数股东损益 14,629,451.97 计提的资产减值准备 2,572,674.57 固定资产折旧 231,732,079.46 无形资产摊销 69,485.52 长期待摊费用摊销 135,658.34 待摊费用减少(减：增加) -1,671,683.39 预提费用增加(减：减少) 3,537,198.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -26,290.22 固定资产报废损失 财务费用 81,897,770.70 投资损失(减：收益) -244,635.67 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 17,452,167.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -54,720,653.02 经营性应付项目的增加(减：减少) 19,054,595.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 480,709,458.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 398,565,242.23 减：现金的期初余额 479,143,146.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -80,577,903.91 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 164,740,747.61 加：未确认投资损失 少数股东损益 计提的资产减值准备 158,676.18 固定资产折旧 26,470,032.21 无形资产摊销 33,581.52 长期待摊费用摊销 19,200.00 待摊费用减少(减：增加) -528,136.87 预提费用增加(减：减少) 2,355,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 25,749.81 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -125,686,332.27 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 6,665,202.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,433,932.35 经营性应付项目的增加(减：减少) -5,262,805.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 63,630,366.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 122,004,503.24 减：现金的期初余额 242,633,801.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -120,629,298.72 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年1-6月 金额单位:人民币元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 14,904,020.47 其中：应收账款 12,330,365.41 其他应收款 2,776,103.97 二、短期投资跌价准备合计 902,799.05 其中：股票投资 902,799.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,157,400.00 八、委托贷款减值准备 项目 本期增加数 一、坏账准备合计 2,572,674.57 其中：应收账款 2,522,164.38 其他应收款 50,510.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项目 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 902,799.05 其中：股票投资 902,799.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项目 其他原因转出数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项目 合计 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 902,799.05 其中：股票投资 902,799.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 17,679,143.95 其中：应收账款 14,852,529.79 其他应收款 2,826,614.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,157,400.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 会计报表附注 一、公司基本情况 山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992年4月经山西省体改委“晋经改[1992]40号文”批准于同年9月设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开发行社会公众A股股票2,500万股并于1996年12月在上海证券交易所上市交易，股本总额为8,900万元。2004年6月，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1的企业法人营业执照。目前公司注册资本：87,294.10万元；公司法定代表人：常小刚。 公司属能源行业，主要产品为电力。 公司经营范围：火力发电。 公司现设有柳林电力、河坡电力两个独立核算的分公司以及控股子公司山西阳光发电有限责任公司、上海通宝创业投资有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理： 通宝能源半年度报告 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益； 与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 6.外币财务报表的折算方法 境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法折算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期间平均汇率折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。 7.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。8.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益； （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类别市 价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收 账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 15% 3—4年 20% 4—5年 50% 5年以上 100% 10.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、低值易耗品等； （2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算； （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点； （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分； b存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。 11.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；处置长期股权投资时，应将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额转入资本公积—股权投资准备； （5）长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复； b长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额提取。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备； （3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用； （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计净残值（原值的3%，房屋及建筑物不预留残值）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 3.23-5.00 专用设备 6-18 5.39-16.17 通用设备 6-18 5.39-16.17 运输设备 6-8 12.13-16.17 办公设备 5 19.40 （5）固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的 通宝能源半年度报告 可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司 带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，已计提减值准备部分 不再计提折旧。 13.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来 经济利益具有很大的不确定性； b在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可 收回金额低于其账面价值的差额计提。 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 b无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给 公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16.借款费用的会计处理方法 （1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 （2）借款费用资本化条件： a开始资本化：资产支出已经发生、借款费费用已经发生、为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始； b暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月（含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费 用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使 用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行； c停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用资本化金额的确定： a当期利息资本化金额按截止期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率的乘积确定； b当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17.收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1）增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计算缴纳，（上海通宝创业投资有限公司为增值税小规模纳税人，按应税收入的6%计算缴纳增值税） （2）营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳； （3）城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的%（山西阳光发电有限责任公司、柳林电力分公司按5%）、3%和1.5%计算缴纳； （4）所得税： ①、公司注册地为国家级高新技术开发区，适用15%的税率； ②、公司所属河坡电力分公司和柳林电力分公司及控股子公司山西阳光发电有限责任公司实行33%的所得税率； ③、子公司上海通宝创业投资有限公司注册于上海市浦东新区，适用15%的所得税率； 四、控股子公司及合营企业 注册资本 公司名称 主营业务 （万元） 上海通宝创业投资有限公司 4,500 投资及咨询等 电力生产、销售，电 山西阳光发电有限责任公司 110,000 力技术咨询服务 投资金额 拥有权益 公司名称 （万元） （%） 上海通宝创业投资有限公司 4,050 90 山西阳光发电有限责任公司 99,000 90 五、会计报表主要项目注释（截至2004年3月31日止，金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注 ? 注释1.货币资金 年初数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 现金 － － 249,950.89 银行存款 － － 474,747,675.63 其他货币资金 － － 4,145,519.62 合计 － － 479,143,146.14 期末数 项目 原币余额 汇率 折合人民币 现金 － － 111,368.47 银行存款 － － 380,581,027.36 其他货币资金 － － 17,872,846.40 合计 － － 398,565,242.23 公司期末货币资金减少系偿还银行借款以及支付受让股权款项所致。 注释2.短期投资 项目 年初数 期末数 股权投资 20,621,621.52 2,496,222.39 其中：股票投资 20,621,621.52 2,496,222.39 债券投资 － － 其中：国债投资 － － 其他投资 － － 合计 20,621,621.52 2,496,222.39 短期投资跌价准备： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股票投资 902,799.05 － 902,799.05 － 合计 902,799.05 － 902,799.05 － 注释3.应收票据 类别 年初数 期末数 备注 银行承兑汇票 20,228,000.00 23,200,000.00 － 商业承兑汇票 － － － 合计 20,228,000.0 23,200,000.00 － 公司年末无质押的商业承兑汇票。 注释4.应收账款 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 244,349,156.00 99.76 12,217,457.80 1—2年 － － － 2—3年 460,074 .45 0.19 69,011.17 3—4年 90,47 .22 0.04 18,095.84 4—5 年 － － － 5年以上 25,80.60 0.01 25,800.60 合计 244,925,510.27 100.00 12,330,365.41 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 294,792,443.58 99.80 14,739,622.18 1—2年 － － － 2—3年 460 ,074.45 0.16 69,011.17 3—4年 9 ,479.22 0.03 18,095.84 4—5 年 － － － 5年以上 2,800.60 0.01 25,800.60 合计 295,368,797.85 100.00 14,852,529.79 全额计提坏帐准备的应收款项的说明 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 294,792,443 99.80% 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释5.其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 7,761,011.81 71.59 388,050.59 1--2年 154,444.22 1.42 15,444.42 2--3年 581,545.27 5.36 87,231.79 3--4年 8,419.67 0.09 2,339.68 4--5年 103,800.00 0.96 51,900.00 5年以上 2,231,137.49 20.58 2,231,137.49 合计 10,840,358.46 100.00 2,776,103.97 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 13,154,947.64 84.45 572,614.95 1--2年 -- -- -- 2--3年 130,545.27 0.84 19,581.79 3--4年 6,899.67 0.04 1,379.93 4--5年 103,800.00 0.67 51,900.00 5年以上 2,181,137.49 14.00 2,181,137.49 合计 15,577,329.07 100.00 2,826,614.16 计提坏账准备的比例在40%以上的应收款项说明： 债务人单位 金额 计提坏账比例% 阳泉电力三产卫生所 100,000.00 100.00 温贵田 10,000.00 100.00 岳鹏九 26,944.70 100.00 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 100.00 以前年度基建借款 500.00 100.00 山西省建行阳泉支行 2,033.74 100.00 零星户 186,667.49 100.00 合计 2,181,137.49 — 债务人单位 坏账准备 原因 阳泉电力三产卫生所 100,000.00 欠款5年以上 温贵田 10,000.00 欠款5年以上 岳鹏九 26,944.70 欠款5年以上 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 欠款5年以上 以前年度基建借款 500.00 欠款5年以上 山西省建行阳泉支行 2,033.74 欠款5年以上 零星户 186,667.49 欠款5年以上 合计 2,181,137.49 — 金额较大的款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 5年以上 阳泉市平定县供水局 2,278,277.10 1年以内 阳泉市光源实业总公司运输分公司 650,000.00 1年以内 康鑫运输有限公司 1,700,000.00 1年以内 山西精美合金有限公司 5,850,000.00 1年以内 合计 12,333,268.66 — 单位名称 暂付款 欠款原因 比例% 山西天通电力保温公司 暂付款 无法收回 11.91 阳泉市平定县供水局 暂付款 于下期收回 14.63 阳泉市光源实业总公司运输分公司 暂付款 于下期收回 4.17 康鑫运输有限公司 暂付款 于下期收回 10.91 山西精美合金有限公司 暂付款 于下期收回 37.55 合计 — — 79.17 前五名前款单位金额合计： 单位名称 所欠金额 占其他应收款总额比例% 前五名金额合计 12,333,268.66 79.17 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释6.预付账款 年初数 账龄 金额 比例（%） 1 年以内 11,693,633.64 84.64 1—2 年 2,120,000.00 15.34 2—3 年 － － 3 年以上 1,945.30 0.02 合计 13,815,578.94 100.00 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 10,394,250.06 99.97 1—2年 3,569.57 0.03 2—3年 － － 3 年以上 － － 合计 10,397,819.63 100.00 注释7.存货 项目 年初数 期末数 原材料 32,426,692.94 40,658,732.23 库存商品 6,025,531.83 低值易耗品 28,458.60 燃料 34,407,036.46 14,776,820.19 合计 72,887,719.83 55,435,552.42 注释8.待摊费用 类别 年初数 期末数 结存原因 财产保险费 629,178.39 2,091,601.45 按受益期摊销 网络服务费 321,259.10 2,400.00 按受益期摊销 报刊费 — 0,427.28 按受益期摊销 通行费 — 5,442.00 按受益期摊销 修理费 — 42,250.15 按受益期摊销 绿化费 30,000.00 30,000.00 按受益期摊销 合计 980,437.49 2,652,120.88 — 注释9.长期股权投资 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 8,501,559.39 -- -- 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- 其他企业投资 650,000.00 -- -- 股权投资差额 111,054,564.11 -- -- 小计 120,206,123.5 -- -- 期末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 -- 8,501,559.39 -- 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- 其他企业投资 -- 650,000.00 -- 股权投资差额 -- 108,367,760.13 小计 -- 117,519,319.52 -- (1)长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资 初始投资成本 期限 比例 山西精美合金有限公司 32% 8,303,513.38 阳泉辰光物业管理有限公司 10% 50,000.00 交通银行 － － 600,000.00 小计 － － 8,953,513.38 被投资公司名称 期末金额 投资余额 减值准备 计提原因 山西精美合金有限公司 8,501,559.39 － － 阳泉辰光物业管理有限公司 50,000.00 － － 交通银行 600,000.00 － － 小计 9,151,559.39 － － 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 山西精美合金有限公司 8,501,559.39 － 被投资公司名称 期末调整的所 分得现金红利 期末余额 有者权益份额 山西精美合金有限公司 － － 8,501,559.39 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限* 本年摊销额 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 260个月 2,686,803.98 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 8,060,411.94 108,367,760.13 受让股份 注*：山西阳光发电有限责任公司长期股权投资差额的摊销期限系根据该公司章程规定的经营期限确定。 注释10.固定资产 项目 年初价值 本年增加 原价 房屋 1,686,338,115.13 122,951.00 通用设备 434,972,135.39 946,870.53 运输设备 93,011,404.82 5,638,048.60 办公设备 2,476,774.13 -- 机械设备 4,140,282,577.90 1,643,302.93 合计 6,357,081,007.37 8,351,173.06 项目 本年减少 期末价值 原价 房屋 51,855.00 1,686,409,211.13 通用设备 -- 435,919,005.92 运输设备 4,466,968.46 94,182,484.96 办公设备 -- 2,476,774.13 机械设备 183,952.00 4,141,741,928.83 合计 4,702,775.46 6,360,729,404.97 累计折旧 房屋 442,567,304.75 40,736,749.80 通用设备 254,136,149.11 27,151,850.13 运输设备 41,725,332.21 5,619,395.74 办公设备 1,399,191.73 235,750.30 机械设备 1,445,418,136.25 157,988,333.49 合计 2,185,246,114.05 231,732,079.46 净值 4,171,834,893.32 -- 房屋 42,139.22 483,261,915.33 通用设备 -- 281,287,999.24 运输设备 1,765,692.10 45,579,035.85 办公设备 -- 1,634,942.03 机械设备 171,638.80 1,603,234,830.94 合计 1,979,470.12 2,414,998,723.39 净值 -- 3,945,730,681.58 无融资租入固定资产及用于抵押、担保的固定资产。 期末固定资产无需计提减值准备。 截至2004年6月30日止，公司固定资产中有5,430,923,353.85元为在建工程暂估价入账。 注释11.工程物资 年初数 类别 金额 减值准备 专用设备 9,059,207.34 8,157,400.00 专用材料 132,750.45 -- 合计 9,191,957.79 8,157,400.00 期末数 类别 金额 减值准备 专用设备 29,839,549.31 8,157,400.00 专用材料 -- -- 合计 29,839,549.31 8,157,400.00 注释12.在建工程 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 北京昌平朝凤山 — 1,325,498.60 111,318.00 庄别墅装修 合计 1,325,498.60 111,318.00 — 其他 资金来 工程投 工程名称 期末余额 减少额 源 入比例 北京昌平朝凤山 — 1,436,816.60 自筹 99% 庄别墅装修 合计 — 1,436,816.60 — — 本年在建工程无资本化利息。 注释13.无形资产 项目 原值 年初数 本年增加额 土地使用权 1,466,221.55 1,230,998.82 — 办公自动化软件 179,000.00 140,216.67 — 监控报警软件 129,430.00 118,643.00 — 自动化软件 15,000.00 7,500.00 — 住房公积金软件 1,260.00 1,003.00 — 办公自动化软件 29,000.00 22,234.00 — 管理系统软件 129,365.00 101,338.00 — 综合管线软件 40,000.00 37,334.00 — 杀毒软件 18,000.00 18,000.00 合计 2,007,276.55 1,659,267.49 18,000.00 本年转 项目原值 本年摊销额 累计摊销额 出额 土地使用权 — 15,681.52 250,904.25 办公自动化软件 — 17,900.00 56,683.33 监控报警软件 — 12,942.00 23,729.00 自动化软件 — 1,500.00 9,000.00 住房公积金软件 — 126.00 403.00 办公自动化软件 — 2,898.00 9,664.00 管理系统软件 — 12,936.00 40,965.00 综合管线软件 — 4,002.00 6,666.00 杀毒软件 — 1,500.00 1,500.00 合计 — 69,485.52 399,514.58 剩余摊 取得 项目原值 期末余额 销年限 方式 土地使用权 1,215,317.30 465个月 购入 办公自动化软件 122,316.67 41个月 购入 监控报警软件 105,701.00 49个月 购入 自动化软件 6,000.00 24个月 购入 住房公积金软件 877.00 40个月 购入 办公自动化软件 19,336.00 40个月 购入 管理系统软件 88,400.00 41个月 购入 综合管线软件 33,334.00 50个月 购入 杀毒软件 16,500.00 55个月 购入 合计 1,607,781.97 — — 注释14.长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加 住房补贴 2,420,000.00 — 2,420,000.00 房屋租赁费 115,200.00 54,400.00 — 合计 2,535,200.00 54,400.00 2,420,000.00 类别 本年摊销 累计摊销 住房补贴 116,458.34 116,458.34 房屋租赁费 19,200.00 80,000.00 合计 135,658.34 196,458.34 类别 期末余额 剩余年限 住房补贴 2,303,541.66 57个月 房屋租赁费 35,200.00 11个月 合计 2,338,741.66 — 注释15.短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 － － － 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 － 信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00 － 质押借款 － － － 合计 90,000,000.00 90,000,000.00 － 本公司年末无逾期未偿还的短期银行借款。 注释16.应付账款 三年以上金额较大的应付账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 山西省电建三公司 31,013,076.70 3年以上未 单位名称 欠款原因 例 山西省电建三公司 结算基建工程款项 31.62% 无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注释17.应付股利 主要投资者 期末数 原因 山西统配煤炭经销公司 1,536,400.00 于下期支付 阳泉煤业（集团）有限责任公司 903,425.30 于下期支付 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 1,712,901.20 于下期支付 山西晋城无烟煤矿业集团 1,712,901.20 于下期支付 大同铁路万通公司 629,708.80 于下期支付 山西晋煤实业开发总公司 570,967.20 于下期支付 山西统配煤矿综合经营总公司 125,941.20 于下期支付 以前年度内部职工股股利 2,573,772.08 于下期支付 合计 9,766,016.98 － 注释18.应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 增值税 17% 20,181,084.62 于下期缴纳 营业税 5% 701,810.40 于下期缴纳 企业所得税 *1 67,957,879.39 于下期缴纳 城建税 5%-7% 2,407,881.85 于下期缴纳 房产税 － 830,646.90 于下期缴纳 土地使用税 － 236,129.12 于下期缴纳 个人所得税 － 16,418,519.83 于下期缴纳 合计 － 108,733,952.11 － *1合并报表范围内公司所得税税率见本附注三（4） 注释19.其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 于下期缴纳 教育费附加 3% 1,394,373.90 于下期缴纳 价格调控基金 1.5% 1,147,326.94 于下期缴纳 住房公积金 8% 1,434,333.75 -- 合计 -- 3,976,034.59 注释20.其他应付款 无三年以上其他应付款项； 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 山西国际电力集团有限公司 360,000,000.00 1-2年 小窑煤加价及返还款 26,678,390.28 2-3年 单位名称 性质或内容 欠款原因 山西国际电力集团有限公司 股权受让款 于下期支付 小窑煤加价及返还款 购买小窑煤附加费 于下期支付 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（三）。 注释21.预提费用 项目 年初数 期末数 备注 修理费 — 3,537,198.40 — 合计 — 3,537,198.40 — 注释22.一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 国家开发银行山西省支行 285,450,000.00 1994.05-2004.12 国家开发银行山西省支行 235,450,000.00 1994.05-2005.06 建设银行阳泉市电力支行 8,000,000.00 1995.04-2004.10 建设银行阳泉市电力支行 5,000,000.00 1993.11-2004.12 建设银行阳泉市电力支行 40,000,000.00 1998.04-2005.06 山西省电力公司 20,000,000.00 1996.12-2004.12 山西省电力公司 10,000,000.00 1997.04-2005.04 山西省电力公司 70,000,000.00 逾期 太原市建行营业部 358,400.00 1994.12-2004.12 合计 674,258,400.00 － 借款单位 年利率% 借款条件 国家开发银行山西省支行 5.76 保证 国家开发银行山西省支行 5.76 保证 建设银行阳泉市电力支行 5.76 保证 建设银行阳泉市电力支行 5.76 保证 建设银行阳泉市电力支行 5.76 保证 山西省电力公司 5.76 委托贷款 山西省电力公司 5.76 委托贷款 山西省电力公司 5.76 委托贷款 太原市建行营业部 2.4% 保证 合计 － － 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 年利率% 资金用途 预计还款期 山西省电力公司 70,000,000.00 5.76 生产周转 2004年 注释23.长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 — 抵押借款 — — — 保证借款 2,259,677,200.00 1,884,227,200.00 — 信用借款 10,000,000.00 — 质押借款 — — — 合计 2,269,677,200.00 1,884,227,200.00 — 金额 借款期限 借款单位 国家开发银行山西省分行 1,227,480,000.00 1994.05-2007.12 中国建设银行山西省分行营业部 100,000,000.00 2003.04-2009.04 山西省金融租赁有限公司 155,900,000.00 2003.04-2008.04 山西省金融租赁有限公司 200,000,000.00 2003.04-2008.04 中国建设银行阳泉电力支行 200,000,000.00 1995.04-2007.10 太原市建行营业部 847,200.00 1994.12-2010.12 合计 1,884,227,200.00 － 借款单位 年利率 借款条件 国家开发银行山西省分行 % 中国建设银行山西省分行营业部 5.76 保证 山西省金融租赁有限公司 5.184 信用 山西省金融租赁有限公司 5.184 保证 中国建设银行阳泉电力支行 5.184 信用 太原市建行营业部 5.76 保证 合计 2.4% 保证 － － 注释24.股本 项目 年初数 配股 一、尚未流通股份 — — 1、发起人股份 27,860,198.00 — 其中： — 境内法人持有股份 27,860,198.00 — 2、募集法人股 216,394,532.00 — 尚未流通股份合计 244,254,730.00 — 二、已流通股份 — — 境内上市人民币普通股 337,705,922.00 — 三、股份总数 581,960,652.00 — 本年变动增减 项目 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 — — 1、发起人股份 5,572,040.00 8,358,059.00 其中： — — 境内法人持有股份 5,572,040.00 8,358,059.00 2、募集法人股 43,278,906.00 64,918,360.00 尚未流通股份合计 48,850,946.00 73,276,419.00 二、已流通股份 — — 境内上市人民币普通股 67,541,184.00 101,311,777.00 三、股份总数 116,392,130.00 174,588,195.60 期末数 小计 项目 — — 13,930,099.00 36,218,257.00 一、尚未流通股份 — 1、发起人股份 13,930,099.00 36,218,257.00 其中： 108,197,266.00 324,591,798.00 境内法人持有股份 122,127,365.00 366,382,095.00 2、募集法人股 — — 尚未流通股份合计 168,852,961.00 506,558,883.00 二、已流通股份 290,980,326.00 872,940,978.00 境内上市人民币普通股 三、股份总数 注：根据公司2003 年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东按每10 股转增3股、以未分配利润向全体股东按每10 股送2 股，业经北京中洲光华会计师事务所有限公司中洲光华[2004]验字第007 号验资报告验证。 注释25.资本公积 项目 年初数 本年增加数 股本溢价 357,356,741.65 -- 关联交易差价 87,548.76 31,011.35 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 273,162.04 18,238.37 其他资本公积 -- -- 合计 357,717,452.45 -- 项目 本年减少数 期末数 股本溢价 174,588,195.60 182,768,546.05 关联交易差价 -- 118,560.11 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 -- 291,400.41 其他资本公积 -- -- 合计 -- 183,178,506.57 注释26.盈余公积 项目 年初数 本年增加数 法定盈余公积 58,377,896.87 -- 公益金 58,059,977.87 -- 任意盈余公积 -- -- 合计 116,437,874.74 -- 项目 本年减少数 期末数 法定盈余公积 -- 58,377,896.87 公益金 -- 58,059,977.87 任意盈余公积 -- -- 合计 -- 116,437,874.74 注释27.确认的投资损失 项目 年末数 年初数 未确认的投资损失 -3,238,052.58 -4,851,323.05 项目 原因 未确认的投资损失 净资产为负数的子公司合并差异 注释28.未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 * 237,926,551.99 加：本期净利润 － 164,740,747.61 减：提取法定盈余公积 10% -- 提取法定公益金 10% -- 提取任意盈余公积 － -- 应付普通股股利 注* -- 转作股本的普通股股利 － 116,392,130.40 期末未分配利润 － 286,275,169.20 注释29.主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 业务分部 本期发生数上年同期数 电力 1,043,425,540.62 897,674,226.52 合计 1,043,425,540.62 897,674,226.52 主营业务成本 业务分部 本期发生数上年同期数 电力 646,823,650.24 587,654,900.72 合计 646,823,650.24 587,654,900.72 主营业务毛利 业务分部 本期发生数上年同期数 电力 396,601,890.38 310,019,325.80 合计 396,601,890.38 310,019,325.80 前五名销售商销售总额1,043,425,540.62元，占销售收入比例100%。 注释30.主营业务税金及附加 本年发生数 项目 金额计提标准 营业税 75,958.48 3% 城建税 7,090,998.47 5%、7% 教育费附加 4,133,587.79 3% 价格调控基金 2,067,475.98 1.5% 合计 13,368,020.72 -- 上年同期数 项目 金额计提标准 营业税 － － 城建税 5,820,364.93 5%、7% 教育费附加 3,394,072.64 3% 价格调控基金 1,697,036.34 1.5% 合计 10,911,473.91 － 注释31.财务费用 类别 本年发生数 上年同期数 利息支出 81,897,770.70 99,561,150.60 减：利息收入 1,200,678.52 1,385,837.14 汇兑损失 － － 减：汇兑收益 － － 其他 114,034.85 11,192.38 合计 80,811,127.03 98,186,505.84 注释32.投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 — 期末按权益法调整的被投资公司损益 -- 股权投资差额摊销 -2,686,803.98 短期投资跌价准备转回 902,799.05 短期投资收益 2,028,640.60 合计 244,635.67 注释33补贴收入 项目 本期数 备注 增值税返还 1,384,358.97 注* 老旧汽车报废回收补贴 8,000.00 小计 1,392,358.97 注*：子公司阳泉辰光热电有限公司根据阳国税管函【2003】5号和【2004】10《关于阳泉辰光热电有限公司享受减半征收增值税的函》，自2003年2月1日至2005年1月31日止，享受减半征收增值税的优惠政策。 注释34未确认的投资损失 项目 金额 原因 未确认的投资损失 -1,583,143.87 净资产为负数的子公司合并差异 注释35收到的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 金额 利息收入 1,200,678.52 收到其他往来款 6,294,603.74 合计 7,495,282.26 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 － － － 4,488,358.76 1—2年 － － － － 2—3年 460,074.45 79.82 69,011.17 460,074.45 3—4年 90,479.22 15.70 18,095.84 90,479.22 5年以上 25,800.60 4.48 25,800.60 25,800.60 合计 576,354.27 100.00 112,907.61 5,064,713.03 账龄 期末数 1年以内 比例% 坏账准备 1—2年 88.62 224,417.94 2—3年 － － 3—4年 9.08 69,011.17 5年以上 1.79 18,095.84 合计 0.51 25,800.60 100.00 337,325.55 全额计提坏帐准备的应收款项的说明： 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 金额 比例% 应收账款项目前五名金额合计 5,013,918.53 99.00 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释b、其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,871,924.34 68.55 93,596.22 1—2年 － － － 2—3年 561,545.27 20.56 84,231.79 3—4年 6,899.67 0.25 2,035.67 4—5 年 103,800.00 3.80 51,900.00 5年以上 186,667.49 6.84 186,667.49 合计 2,730,836.77 100.00 418,431.17 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 2,533,415.37 85.55 166,544.95 1—2年 － － 2—3年 130,545.27 4.41 19,581.79 3—4年 6,899.67 0.23 1,379.93 4—5 年 103,800.00 3.51 51,900.00 5年以上 186,667.49 6.30 186,667.49 合计 2,961,327.80 100.00 426,074.16 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.49 100% 欠款时间超过五年 金额 比例% 其他应收款项目前五名金额合计 2,336,614.13 78.90 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 康鑫运输有限公司 1,700,000.00 2003年 暂收款 单位名称 欠款原因 比例 康鑫运输有限公司 下期支付 57.41% 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 通宝能源半年度报告 注释c、长期股权投资 项目 年初数 金额 减值准备 对子公司投资 1,146,585,514.55 － 对合营企业投资 － － 对联营企业投资 － － 其他企业投资 600,000.00 － 股权投资差额 111,054,564.11 － 小计 1,258,240,078.66 － 项目 本年增加 本年减少 对子公司投资 128,391,374.62 － 对合营企业投资 － － 对联营企业投资 － － 其他企业投资 － － 股权投资差额 － 2,686,803.98 小计 128,391,374.62 2,686,803.98 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 1,274,976,889.17 － 对合营企业投资 － － 对联营企业投资 － － 其他企业投资 600,000.00 － 股权投资差额 108,367,760.13 － 小计 1,383,944,649.30 (1)长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 初始投资额 期限 比例 上海通宝创业投资有限公司 20年 90% 40,500,000.00 山西阳光发电有限责任公司 90% 1,060,000,000.00 交通银行 长期 - 600,000.00 小计 1,101,100,000.00 被投资公司名称 期末金额 投资余额 减值准备 计提原因 上海通宝创业投资有限公司 39,390,733.91 － － 山西阳光发电有限责任公司 1,235,586,155.26 － － 交通银行 600,000.00 － － 小计 1,275,576,889.17 － － 其中采用权益法核算的股权投资： 追加投资成 被投资公司名称 期初余额 本 上海通宝创业投资有限公司 37,711,578.21 － 山西阳光发电有限责任公司 1,108,873,936.34 － 期末调整的所 分得现金 被投资公司名称 有者权益份额 红利 期末余额 上海通宝创业投资有限公司 1,679,155.70 － 39,290,733.91 山西阳光发电有限责任公司 126,712,218.92 － 1,235,586,155.26 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额摊 销期限 本期摊销额 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 25年 2,686,803.98 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 8,060,411.94 108,367,760.13 受让股权 注释d、主营业务收入及主营业务成本 项目 营业收入 营业成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 电力 164,042,872.64 140,694,466.31 87,939,939.74 79,201,632.89 合计 164,042,872.64 140,694,466.31 87,939,939.74 79,201,632.89 项目 营业毛利 本期发生数 上年同期数 电力 76,102,932.90 61,492,833.42 合计 76,102,932.90 61,492,833.42 前五名销售商销售总额164,042,872.64元，占销售收入比例100%。 通宝能源半年度报告 注释e、投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 － 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 － 期末按权益法调整的被投资公司损益 128,373,136.25 股权投资差额摊销 -2,686,803.98 股权转让收益 － 合计 125,686,332.27 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 山西国际电力集团有限公司 太原市 电力、蒸汽、热供应 与本企 经济性质 企业名称 业关系 或类型 法人代表 山西国际电力集团有限公司 母公司 国有 郭明 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 山西国际电力集团有限公司 600,000.00 － － 600,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团 21,393.62 36.76 10,696.81 － 有限公司 企业名称 本年减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团 － － 32,090.44 36.76 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西金融租赁有限公司 同一母公司 山西晋煤实业开发总公司 股东 山西柳电劳动服务公司 同一实际控制人 山西柳电燃料有限责任公司 同一实际控制人 (二)、关联交易 11、采购金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 本期 山西柳林电力有限责任公司 其他材料 注1 125.05326.70 山西河坡发电有限责任公司 水 注2 157.58180.11 山西河坡发电有限责任公司 其他材料 注2 404.19232.22 山西柳电燃料有限责任公司 原煤 协议价 2,006.441,949.37 占同类交易的比例% 关联方 结算方式 上年同期 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 3.87 7.68 转帐 山西河坡发电有限责任公司 6.42 7.56 转帐 山西河坡发电有限责任公司 12.51 7.08 转帐 山西柳电燃料有限责任公司 7.43 6.92 转帐 注1：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 注2：按实际耗用量及平均采购单价结算。 12、公司接受关联企业提供劳务金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 本期 上年同期 山西柳电劳动服务公司 零星采购 协议价 44.67 35.23 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 本期 上年同期 山西柳电劳动服务公司 0.17 0.19 转账 13、销售金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 9,444.35 8,179.01 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 6,959.94 5,890.44 占同类交易的比例 关联方 结算方式 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 9.05 9.11 转账 山西河坡发电有限责任公司 4.96 6.56 转账 14、综合服务协议金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 综合服务 8元/万千 26.80 23.64 山西河坡发电有限责任公司 综合服务 瓦时 28.94 25.66 占同类交易的比例％ 关联方 结算方式 本期 上年同期 山西柳林电力有限责任公司 48.08 47.95 转账 山西河坡发电有限责任公司 51.92 52.05 转账 15、土地租赁费金额单位：万元 关联方 定价原则 交易金额 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 68万元/年 34.00 34.00 山西国际电力集团有限公司 228万元/年 114.00 — 关联方 占同类交易的比例％ 结算方式 本期 上年同期 山西河坡发电有限责任公司 22.97 100.00 转帐 山西国际电力集团有限公司 77.03 — 转帐 16、关联方为公司借款提供担保金额单位：元 关联方名称本期担保额 上年担保额 山西国际电力集团有限公司 455,900,000.00 455,900,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,100,000.00 1,100,000.00 山西国际电力集团有限公司与山 1,648,380,000.00 2,033,830,000.00 西省电力公司共同担保 17、公司向关联方取得的借款 关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日 备注 山西国际电力集团有限公司 370,000,000.00 370,000,000.00 注* 山西金融租赁有限公司 155,900,000.00 155,900,000.00 — 注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款100,000,000.00元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款270,000,000.00元。 18、公司向关联方支付的利息 关联方名称 本期发生额 上年同期发生额 山西金融租赁有限公司 5,808,804.30 6,437,920.00 山西国际电力集团有限公司 7,905,600.00 — 19、关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为公司代付燃料费等款项金额为1,975.17万元，并抵减公司对该公司相应债权。 20、公司存放在关联方的存款 金额单位：元 关联方名称 存款金额 山西金融租赁有限公司 5,603,700.67 (三)、关联往来金额单位：元 年初数 企业名称 款项内容 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 —— 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 —— 小计 — —— 预付账款 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 5,488,111.9839.73 小计 — 5,488,111.9839.73 应付账款 山西河坡发电有限责任公司 材料款 4,578,152.094.90 小计 — 4,578,152.094.90 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 9,330,721.521.59 山西国际电力集团有限公司 — 530,000,000.0090.32 小计 — 539,330,721.5291.91 期末数 企业名称 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 2,566,473.82 0.87 山西河坡发电有限责任公司 1,921,884.94 0.65 小计 4,488,358.76 1.52 预付账款 山西柳电燃料有限责任公司 7,815,305.06 75.16 小计 7,815,305.06 75.16 应付账款 山西河坡发电有限责任公司 — — 小计 — — 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 — — 山西国际电力集团有限公司 360,000,000.00 88.76 小计 360,000,000.00 88.76 七、承诺事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八、或有事项 截至2004年6月30日止，公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 资产负债表日至报告日止，公司无影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至2004年6月30日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、截至2004年6月30日止，除此以外公司无需要说明的其他重大事项。 通宝能源半年度报告 七备查文件 (一)载有公司董事长亲笔签名的2004年半年度报告文本； (二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本； (三)本报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； (四)公司章程。 |
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