金融街控股股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.07.13 13:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
金融街控股股份有限公司2004年半年度报告 一、重要提示及目录 （一）重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长王功伟、总经理刘世春、财务总监李敦嘉及财务部经理杨福云声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 （二）目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 二、公司基本情况 （一）公司概况 1、公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司 公司法定英文名称：FINANCIAL STREET HOLDING CO., LTD. 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金融街 股票代码：000402 3、公司注册地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层 公司办公地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层 邮政编码：100032 公司国际互联网网址：http://www.jrjkg.com.cn 电子邮箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王功伟 5、公司董事会秘书：许群峰 联系地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层 邮政编码：100032 电话：010-66573955 传真：010-66573956 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：于蓉 联系地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层 邮政编码：100032 电话：010-66573068 传真：010-66573956 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层董事会秘书处 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996年6月18日 公司首次注册登记地点：重庆市工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年3 月26 日 公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号码：1100001262595 公司税务登记证号码：京11010220283066 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路26 号鹏润大厦 （二）主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 单位：人民币元 指标项目 2004年1月1日至 2003年1月1日至 2004年6月30日 2003 年6 月30 日 净利润 137,644,416.07 125,672,008.39 扣除非经常性损益后的净利润注(1) 136,442,990.19 124,019,960.75 净资产收益率(%) 12.05 12.43 每股收益注(2) 0.36 0.43 经营活动产生的现金流量净额 -51,789,643.60 61,839,107.36 指标项目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 4,153,349,373.21 3,410,036,526.32 流动负债 1,816,952,908.04 1,078,095,709.40 总资产 4,375,541,640.08 3,624,720,674.32 股东权益(不含少数股东权益) 1,142,085,921.73 1,092,855,345.66 每股净资产 2.98 3.71 调整后的每股净资产 2.90 3.62 注：(1)上述数据均以合并报表数填列或计算； (2)非经常性损益包括：短期股票投资收益1,159,773.61 元, 货币基金投资收益425,047.56 元, 营业外支出-1,000 元, 小计1,583,821.17 元。按33%所得税率扣除所得税影响后非经常性损益合计为1,201,425.88 元。 (3) 2003 年6 月30 日本公司股本总数为294,712,800 股，2004年6月30日本公司股本总数为383,126,640 股。 2、利润表附表： 单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 235,363,550.45 20.61% 21.34% 营业利润 203,036,048.76 17.78% 18.41% 净利润 137,644,416.07 12.05% 12.48% 扣除非经常性损益 后的净利润 136,442,990.19 11.95% 12.37% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.61 0.61 营业利润 0.53 0.53 净利润 0.36 0.36 扣除非经常性损益 后的净利润 0.36 0.36 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内，公司实施了2003 年度10 转增3 的公积金转增股本方案，总股本相应地发生变化，截止到报告期末变更后的公司总股本为383,126,640 股，公司股份变动情况如下： 数量单位：股 本次 本次变动增减（+ -） 变动前 配 送股 公积金 股 转增股本 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 155,812,800 +46,743,840 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 155,812,800 +46,743,840 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 138,900,000 +41,670,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 138,900,000 +41,670,000 三、股份总数 294,712,800 +88,413,840 本次 增发 其 小 变动后 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 202,556,640 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 202,556,640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 180,570,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 180,570,00 三、股份总数 383,126,640 （二）股东情况 1、前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数：11,109户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期 期末持 序 号 内增减 股数量 1 北京金融街建设集团 +46,743,840 202,556,640 2 安顺证券投资基金 - 14,800,000 3 博时精选股票证券投资基金 - 4,450,080 4 上海佳盈房产开发有限公司 +144,103 4,151,330 5 申银万国证券股份有限公司 - 3,910,354 6 安信证券投资基金 - 3,760,000 7 科瑞证券投资基金 - 3,460,196 8 上海晓申冷气设备有限公司 +1,444,906 3,378,226 9 常州市高玛商行 +841,659 2,783,105 10 海南格方网络安全有限公司 +773,481 2,340,881 序 股东名称（全称） 比例 股份 质押或冻结 股东 号 （%） 类别 股份数量 性质 1 北京金融街建设集团 52.87 未流通 无 国有股东 2 安顺证券投资基金 3.86 已流通 未知 未知 已流通 未知 未知 3 博时精选股票证券投资基金 1.16 已流通 未知 未知 4 上海佳盈房产开发有限公司 1.08 5 申银万国证券股份有限公司 1.02 已流通 未知 未知 6 安信证券投资基金 0.98 已流通 未知 未知 7 科瑞证券投资基金 0.90 已流通 未知 未知 8 上海晓申冷气设备有限公司 0.88 9 常州市高玛商行 0.73 已流通 未知 未知 10 海南格方网络安全有限公司 0.61 已流通 未知 未知 前十名流通股东持股情况 序 股东名称（全称） 期末持股数量 种类（A、B、H股或其他） 号 A股 1 安顺证券投资基金 14,800,000 A股 2 博时精选股票证券投资基金 4,450,080 A股 3 上海佳盈房产开发有限公司 4,151,330 A股 4 申银万国证券股份有限公司 3,910,354 A股 5 安信证券投资基金 3,760,000 A股 6 交通银行-科瑞证券投资基金 3,460,196 A股 7 上海晓申冷气设备有限公司 3,378,226 A股 8 常州市高玛商行 2,783,105 A股 9 海南格方网络安全有限公司 2,340,881 A股 10 刘林华 2,055,012 上述股东中,已知第一大股东北京金融街建设集团与其他流通股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限 股东名称 约定持股期限 的说明 无 注：公司前十名股东中，第一大股东北京金融街建设集团所持股份为非流通股，报告期内,由于公司实施10转增3的公积金转增股本方案,其所持公司股份由原来的155,812,800股变更为202,556,640股；其他股东均为社会公众股东，所持股份为流通股，其所持公司股份发生变化系二级市场交易所致。 3、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票。 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘和解聘情况。 五、管理层讨论与分析 （一）2004年上半年公司经营情况总结 公司的经营范围是：房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资和技术开发、技术服务；停车服务；自有房屋租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规为规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 公司按深圳证券交易所《上市公司行业分类结果》属房地产开发行业，目前从事的主要业务是北京金融街（以下简称金融街）的总体规划、土地开发、房产开发、房屋租赁和综合管理。目前，公司的房地产业务与开发的产品主要集中于金融街范围内，金融街区域房地产开发收入和利润占公司主营业务收入和主营业务利润的90%以上。除上述行业和业务外，公司暂没有经营其他行业的业务。 报告期内发生的对公司有重大影响的事项是： 1、报告期内，公司在金融街区域内拟长期持有物业陆续开工。 报告期内，公司继续加强市场开拓，各项经营工作均达到预期目标。特别是在重大客户签约方面，又取得新的成果。报告期内，公司先后与哈尔滨工业大学八达集团公司签署了《金融街F 区8 号地综合办公楼项目转让协议》（详见2004年1 月16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）、与北京金昊房地产开发有限公司签署了《金融街B 区3 号地公寓式酒店项目转让协议》（详见2004年7 月1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 公司2003 年年度报告中曾经指出：“公司在2004 年将继续做好公司可持续发展工作：在金融街以外落实1-2 个新开发项目，为公司主营业务拓展奠定基础；确定公司在金融街长期持有的物业项目，为公司业绩持续稳定发展奠定基础。” 报告期内，公司继续实施在金融区域内逐步从土地开发与房产开发有机结合向土地开发、房产开发和房屋租赁并举转变的经营模式。其目标是经过三年的努力，到2007 年时，使房屋租赁开始成为公司新的利润增长点。最终实现到2008年金融街全部建成时，使公司在金融街区域累积的自有物业面积达到30 万平方米以上。 报告期内，公司拟在金融街区域内长期持有物业即F9 商业、酒店、俱乐部项目以及F4 公寓等项目陆续开工，为实现上述经营工作目标奠定基础，今后公司将通过自有房屋的长期租赁实现在金融街区域的持续经营，为保障公司业绩持续稳定增长提供可靠保障。 2、公司进一步在金融街区域外拓展房地产开发业务 报告期内，经公司董事会三届十七次会议审议通过，公司决定分别出资2,550万元和3,000 万元合资组建金融街（南昌）置业有限公司（暂定名，以工商行政管理部门核定的名称为准）和金融街（天津）置业有限公司（暂定名，以工商行政管理部门核定的名称为准）。 金融街（南昌）置业有限公司（简称南昌置业公司）拟由公司、南昌市政公用投资控股（集团）有限公司和北京金宸房地产开发有限公司三方合资成立，南昌置业公司注册资金暂定为5,000 万元人民币。合资三方均以货币出资, 其中公司出资2,550 万元占51%股权，南昌市政公用投资控股（集团）有限公司出资1,250万元占25%股权，北京金宸房地产开发有限公司出资1,200 万元占24%股权。 金融街（天津）置业有限公司（简称天津置业公司）拟由公司和北京金宸房地产开发有限公司合资成立，天津置业公司注册资金暂定为5,000 万元人民币。合资双方均以货币出资, 其中公司出资3,000 万元占60%股权，北京金宸房地产开发有限公司出资2,000 万元占40%股权。 公司在南昌和天津分别成立合资公司是落实2004 年全年工作计划的内容之 一。上述公司的成立和运作将有助于公司在金融街区域外继续拓展新的房地产业 务，为公司实现可持续发展开辟新的空间。 报告期内，占公司主营业务收入总额10%以上的行业或产品情况如下： 经营活动 占主营业务收 主营业务收 分类 入比例(%) 入（万元） 房地产开发 99.68 72,176 经营活动 主营业务成本 毛利率 所属行业 分类 (万元） (%) 房地产开发 43,366 39.92 房地产开发 3、公司应收账款的主要欠款单位由于其经营环境有重大改善，开发项目销售进展加快，偿债能力相应提高。 金融街B6 项目欠款单位北京中证房地产开发有限公司在与中国网通签订售房协议后，还款能力提高，报告期内，提前偿还部分欠款7,000 万元；金融街A3北项目欠款单位北京金亚光房地产开发有限公司成为首创置业公司的控股子公司，经营状况改善并偿还部分欠款4,800 万元；金融街G4-B、C 楼项目欠款单位京天惠置地房地产开发有限公司与某大客户签订售房协议并偿还部分欠款1,000 万元；金融街G8 地块欠款单位北京盈泰房地产开发有限公司与某大客户就该地块签订售房协议，偿债能力因此提高。由于上述主要欠款单位经营状况有所改善，预计公司可在2004 年底前收回大部分应收账款。 4、房地产信贷政策的调整 报告期内，国务院、中国银监会、中国人民银行分别出台的一系列对房地产行业的信贷紧缩政策。 上述政策调整对房地产行业的资金供给进行了严格的规范，在一定程度上提高了房地产公司获取项目开发资金的条件。但同时上述政策也使市场中一些资金条件差、实力弱的开发企业被挤出市场，是优势企业发展壮大的机遇。 面对房地产信贷政策调整的新形势，公司一是充分利用银行授信额度, 增加银行借款, 充实货币资金持有量。二是加大了销售工作力度，对大客户进行跟踪，积极争取签订大宗客户订单，如金融街B1 项目在建设初期就与中国保监会签署销售协议。公司仍将坚持上述销售策略，争取2004 年下半年再有新的项目与大客户签约以降低销售风险，确保经营性现金的流入。三是加强了应收账款催收力度。 5、土地政策变化对公司经营的影响 近期国家有关部门为规范房地产行业，相继颁布一系列获取土地的新政策，使土地资源市场化，促使房地产业形成有序竞争，从长远看有利于公司的发展。首先，公司在金融街区域内正在开发及拟开发的项目约90%办理了合法的土地出让手续，未来几年的土地资源储备没有风险。其次，土地资源市场化使公司在金融街区域外获得土地的政策环境更为透明，有利于公司在公平竞争的条件下及时获得土地。 （二）对2004 年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净额同比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 同比增减幅度 主营业务收入 724,065,153.89 649,113,990.62 +11.55% 主营业务利润 235,363,550.45 243,976,134.48 -3.53% 净利润 137,644,416.07 125,672,008.39 +9.53% 现金及现金等价 477,361,681.92 88,926,566.82 +436.80% 物净增加额 公司2004年上半年主营业务收入较2003 年上半年增加11.55%，增加的原因是与2003 年上半年相比，2004 年上半年公司在金融街区域土地开发销售及收入实现加快。公司2004 年上半年主营业务利润较2003 年上半年减少3.53%，减少的原因是主营业务成本有所增加。 公司2004年上半年净利润较2003年上半年增加9.53%，增加的主要原因是期间费用大幅度减少。其中营业费用较2003 年上半年下降40.45%，管理费用较2003年上半年下降20.16%，财务费用较2003 年上半年下降61.4%。 公司2004年上半年现金及现金等价物净增加额比2003 年上半年增加436.80%，主要原因系公司2004 年上半年根据经营工作需要增加银行借款所致。 2、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减幅度 总资产 4,375,541,640.08 3,624,720,674.32 +20.71% 股东权益 1,142,085,921.73 1,092,855,345.66 +4.50% 公司2004年6月30日总资产较2003年12月31日增加20.71%，增加的主要原因一是根据经营工作需要2004 年上半年增加银行借款导致货币资金较上年末增长两倍；二是公司2004 年上半年实现净利润。股东权益增加是公司2004 年上半年实现净利润所致。 3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 5、经营中的问题与困难 报告期内，国务院、中国银监会、中国人民银行分别出台的一系列对房地产行业资金供给影响较大的信贷及紧缩政策，在一定程度上提高了房地产公司获取项目开发资金的条件。 面对上述新形势，公司一方面从2003 年下半年开始及时调整银行借款结构将短期借款调整为中长期借款，减少公司短期还款压力。公司计划今后继续采取上述措施降低风险。另一方面，公司充分利用已获得的银行授信额度，适当增加银行借款，充实了现金储备。由于公司提前采取了应对措施，上述房地产信贷政策调整未对公司经营活动产生不利影响。未来，公司仍将积极采取包括调整负债结构、拓宽融资渠道、加强面向大客户前期预售在内的多种手段，实现公司业务持续稳定发展，同时，将利用市场整合的机会，扩大公司业务，占领市场。 （三）公司2004年上半年投资情况 1、募集资金使用情况 (1) 公司于2002年8月6日实施了2002年度A 股增发，增发募集资金净额为40,127 万元（不含发行费用），募集资金将全部用于金融街B1、B5、G4 和B7 四个项目。报告期内，经公司2003 年年度股东大会批准，将2002 年募集资金使用余额981 万元用于补充公司流动资金。截止到报告期末，公司前次募集资金已全部投入使用完毕。北京岳华会计师事务所有限责任公司对公司前次募集资金的使用情况出具了“岳总核字［2004］第A006 号”《前次募集资金专项审计报告》。 （2）前次募集资金使用的具体情况如下： （单位：万元） 投资项目 项目总投 前次募集资 前次募集资 名称 资 金计划投入 金实际投入 金额 金额 金融街 89,100 15,000 15,000 B区1号地 项目开发 金融街B 100,000 10,000 10,000 区5 号地 项目开发 金融街G 52,500 10,000 9,019 区4 号地 项目开发 981 金融街B 80,000 5,000 5,000 区7 号地 （原B 区 4 号地） 土地开发 合计- 40,000 40,000 投资项目 项目进度及收益情况 名称 金融街 项目总投资89,100 万元，计划2002 年底开工，2005 B区1号地 年5 月竣工，内部收益率预计为20%；项目按计 项目开发 划已于2002 年11 月18 日开工，截止到2004 年6 月30 日，项目外装已完成50%，尚未形成收益。 金融街B 项目总投资100,000 万元，计划于2003 年5 月竣 区5 号地 工，内部收益率预计为18%；项目已提前于2002 项目开发 年12 月19 日竣工.截止到2004 年6 月30 日，项 目累计形成主营业务利润37,484 万元。 金融街G 项目总投资52,500 万元，计划2002年6月一期(自 区4 号地 建楼)工程开工，2003 年8 月竣工，内部收益率预 项目开发 计为20%；截止到2004 年6 月30 日，项目开发 任务已经全部完成。截止到2004 年6 月30 日， 项目已累计形成主营业务利润834 万元。 G4 项目使用余额已经公司2003 年度股东大会批 准用于补充公司流动资金。（详见公司于2004 年2 月17 日刊登的公告） 金融街B 项目总投资80,000 万元，其中一期工程投资 区7 号地 40,000 万元，内部收益率预计为15%, 项目已完 （原B 区 成一期拆迁。截止到2004 年6 月30 日，项目结 4 号地） 构部分已完成地上十四层, 项目累计形成主营业 土地开发 务利润8,785 万元。 合计- 公司前次募集资金于2002 年8 月到位后，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《公司募集资金管理制度》的有关规定，对募集资金的存放、使用、披露和管理做到了专户存放、规范使用、如实披露和严格管理。募集资金的使用计划和投资进度与公司股东大会的决议和公告的《招股意向书》的承诺保持一致，对于因投资结余形成的募集资金使用余额的使用严格按程序进行，公司前次募集资金的管理和使用效果良好。 （3）报告期内公司前次募集资金投资项目无变更情况发生。 2、重大非募集资金投资项目 报告期内，公司继续加大金融街中心区拆迁力度，完成土地开发投资23,312万元。截至目前，中心区拆迁工作基本完成，为公司在金融街区域内房产项目的顺利开工提供有利条件。 3、业绩提示 公司属于房地产行业，截止到本报告期末，公司业绩与2003 年同期相比，增长率为9.5%。由于公司房地产业务中单宗大额业务量较大，因此，2004 年公司第三季度业绩与2003 年同期相比，预计仍将有所增长，但增长率能否达到50%的重大幅度，目前公司尚无法确认，一旦公司能够确认下一报告期业绩与2003 年同期相比，可能发生重大变动时，公司将及时在中国证监会指定报刊上刊登业绩预警公告。 六、重要事项 （一）报告期内，公司启动了2004 年A 股增发工作 公司前次增发的股份已募足，并间隔一年以上，公司各方面均符合证监会现行的关于公募增发的资格要求，已具备再次申请增发新股的条件。报告期内，公司三届董事会第十五次会议审议通过了公司2004 年A 股增发方案，该项议案已于2004 年3 月25 日经公司2004 年第一次临时股东大会审议批准（详见公司于2004年3 月26 日在中国证监会指定的《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。 （二）公司股东大会决议事项的执行情况 (1) 公司2003 年度利润分配和公积金转增股本方案的实施情况。2004 年2 月16 日召开的公司2003 年年度股东大会审议通过了每10 股派发3.0 元(含税)和每10 股转增3 股的公司2003 年度利润分配和公积金转增股本方案，公司董事会于2004 年2 月17 日发出公司2003 年度分红派息公告（参见2004 年2 月17 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》），公司2003 年度利润分配和公积金转增股本方案实施工作已于2004 年2 月23 日完成。 (2) 公司启动了2004 年A 股增发工作。2004 年3 月25 日召开的公司2004 年第一次临时股东大会审议通过了《2004 年A 股增发方案》、《关于本次募集资金实际情况可行性分析的议案》等一系列启动2004 年A 股增发工作的议案（参见2004年3 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。报告期内，中国证监会及其派出机构已经受理了公司本次增发全套申请材料，公司本次增发新股申请正在审核过程之中。 （3）公司成立董事会下设的战略委员会和审计委员会。2004 年3 月25 日召开的公司2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会建立战略委员会及其工作细则的议案》以及《关于董事会建立审计委员会及其工作细则的议案》。报告期内，公司董事会下设的战略委员会和审计委员会已经正式成立并履行职责。 （三）2004 年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （四）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司提前于2004 年3 月31 日收到北京中证房地产开发有限公司提前偿还应于2004 年4 月30 日到期的7,000 万元欠款。具体情况详见公司于2004年4 月3 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的公告。 （五）重大资产收购、企业兼并事项 报告期内公司未发生重大资产收购、企业兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、企业兼并事项。 （六）重大关联交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （七）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜 报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。 2、重大担保事项 （1）报告期内公司未发生中国证监会下发的证监发[2003]56 号中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规的要求，积极贯彻落实证监发56 号文件的精神，进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，降低经营风险，保护广大投资者的合法权益。 (2) 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”）精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的外对担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。报告期内，公司严格遵守《公司章程》以及《公司对外担保管理制度》规定，严格控制公司对外担保风险。 综上，我们认为公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56 号通知的要求，规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。 3、委托现金资产管理事项 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。 4、控股股东及其他关联方占用公司资金情况 报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况。 （八）公司或持股5%以上股东的承诺事项 报告期内公司2003 年度利润分配方案已实施完毕，除此之外，公司在指定报纸和网站上未披露过承诺事项，也无以前期间发生延续到报告期履行的承诺事项。 持有公司5%以上股份的股东只有北京金融街建设集团一家。报告期内，北京金融街建设集团未在指定报纸和网站上披露过对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生延续到报告期履行的上述承诺事项。 （九）半年度财务报告的审计情况 本次半年度财务报告未经审计。 （十）其他重大事项 ①公司属于房地产开发行业，按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。公司目前为商品房承购人提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权力证书》交给按揭银行之日止。上述担保期间如果销售合同终止，公司可以收回已售出的楼面，因此该种担保不会给公司造成实际损失。 自2004 年1 月1 日至本报告期末，公司累计提供上述按揭担保金额为人民币1,646 万元。 ②公司控股子公司北京宏基嘉业房地产经纪有限公司经工商部门核准，更名为北京金融街房地产经纪有限公司。 （十一）期后事项 中国证监会发行监管部于2004 年7 月6 日公布了中国证监会发行审核委员会第45 次会议审议结果，审议通过公司2004 年A 股增发申请。截至本报告披露日公司本次增发工作尚在核准之中。 七、财务报告 （一） 公司2004 年半年度财务会计报告未经审计。 （二） 会计报表。 资产负债表（一） 编制单位：金融街控股股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 2004年6月30日 资产 注释 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 其他应收款 4 预付账款 5 应收补贴款 存货 6 待摊费用 7 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 9 减：累计折旧 9 固定资产净值 减：固定资产减值准备 9 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2004年6月30日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 714,066,707.60 692,505,615.29 短期投资 17,610.00 17,610.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 652,039,128.64 650,669,563.64 其他应收款 8,986,106.88 8,345,450.73 预付账款 271,676,428.99 271,676,428.99 应收补贴款 存货 2,474,634,290.05 2,482,732,486.53 待摊费用 31,929,101.05 31,931,606.61 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,153,349,373.21 4,137,878,761.79 长期投资： 长期股权投资 193,596,342.35 208,585,333.47 长期债权投资 长期投资合计 193,596,342.35 208,585,333.47 固定资产： 固定资产原价 32,372,777.42 31,469,787.64 减：累计折旧 3,776,852.90 3,400,129.19 固定资产净值 28,595,924.52 28,069,658.45 减：固定资产减值准备 固定资产净额 28,595,924.52 28,069,658.45 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 28,595,924.52 28,069,658.45 无形资产及其他资产： 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,375,541,640.08 4,374,533,753.71 2003年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 236,705,025.68 208,807,551.00 短期投资 703,174.70 703,174.70 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 697,311,064.96 697,311,064.96 其他应收款 2,401,069.95 2,379,913.80 预付账款 97,359,990.58 97,359,990.58 应收补贴款 存货 2,347,700,815.45 2,355,223,768.18 待摊费用 27,855,385.00 27,850,918.40 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,410,036,526.32 3,389,636,381.62 长期投资： 长期股权投资 186,178,508.06 201,228,950.56 长期债权投资 长期投资合计 186,178,508.06 201,228,950.56 固定资产： 固定资产原价 31,362,045.42 30,484,181.64 减：累计折旧 2,856,405.48 2,556,717.73 固定资产净值 28,505,639.94 27,927,463.91 减：固定资产减值准备 固定资产净额 28,505,639.94 27,927,463.91 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 28,505,639.94 27,927,463.91 无形资产及其他资产： 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,624,720,674.32 3,618,792,796.09 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 资产负债表（二） 2004 年6 月30 日 编制单位：金融街控股股份有限公司 单位：人民币元 注释 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 10 应付票据 11 应付账款 12 预收账款 13 应付工资 14 应付福利费 应付股利 15 应交税金 16 其他应交款 17 其他应付款 18 预提费用 一年内到期的长期负债 19 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 20 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 21 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 22 减：已归还投资 股本净额 资本公积 23 盈余公积 24 其中：法定公益金 未分配利润 25 股东权益合计 负债和股东权益合计 2004年6月30日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 254,000,000.00 254,000,000.00 应付票据 91,643,259.00 91,643,259.00 应付账款 49,242,437.82 49,242,437.82 预收账款 554,872,667.27 553,780,067.27 应付工资 13,246,955.92 12,706,789.04 应付福利费 5,457,862.75 4,664,311.25 应付股利 105,021.24 105,021.24 应交税金 222,498,966.61 222,225,762.23 其他应交款 432,371.99 429,990.14 其他应付款 25,453,365.44 33,296,508.89 预提费用 一年内到期的长期负债 600,000,000.00 600,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,816,952,908.04 1,822,094,146.88 长期负债： 长期借款 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,400,000,000.00 1,400,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 2,204,807.23 2,204,807.23 负债合计 3,219,157,715.27 3,224,298,954.11 少数股东权益 14,298,003.08 股东权益： 股本 383,126,640.00 383,126,640.00 减：已归还投资 股本净额 383,126,640.00 383,126,640.00 资本公积 176,454,055.85 176,454,055.85 盈余公积 127,455,984.53 126,364,941.48 其中：法定公益金 49,109,262.66 48,198,388.24 未分配利润 455,049,241.35 464,289,162.27 股东权益合计 1,142,085,921.73 1,150,234,799.60 负债和股东权益合计 4,375,541,640.08 4,374,533,753.71 2003年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 60,000,000.00 60,000,000.00 应付账款 123,044,044.93 124,049,209.93 预收账款 500,065,736.27 499,585,736.27 应付工资 21,264,668.57 20,724,501.69 应付福利费 4,060,380.85 3,403,827.46 应付股利 105,021.24 105,021.24 应交税金 199,660,042.17 198,666,084.43 其他应交款 1,060,310.22 1,051,427.11 其他应付款 18,835,505.15 18,577,856.20 预提费用 一年内到期的长期负债 150,000,000.00 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,078,095,709.40 1,076,163,664.33 长期负债： 长期借款 1,440,000,000.00 1,440,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,440,000,000.00 1,440,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 2,204,807.23 2,204,807.23 负债合计 2,520,300,516.63 2,518,368,471.56 少数股东权益 11,564,812.03 股东权益： 股本 294,712,800.00 294,712,800.00 减：已归还投资 股本净额 294,712,800.00 294,712,800.00 资本公积 264,867,895.85 264,867,895.85 盈余公积 127,455,984.53 126,364,941.48 其中：法定公益金 49,109,262.66 48,198,388.24 未分配利润 405,818,665.28 414,478,687.20 股东权益合计 1,092,855,345.66 1,100,424,324.53 负债和股东权益合计 3,624,720,674.32 3,618,792,796.09 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：金融街控股股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 26 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 27 二、主营业务利润 加：其他业务利润 28 减：营业费用 管理费用 财务费用 29 三、营业利润 加：投资收益 30 补贴收入 31 营业外收入 32 减：营业外支出 33 四、利润总额 减：所得税 少数股东收益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2004年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 724,065,153.89 723,187,274.81 减：主营业务成本 433,985,600.10 433,681,638.80 主营业务税金及附加 54,716,003.34 54,450,173.17 二、主营业务利润 235,363,550.45 235,055,462.84 加：其他业务利润 124,015.00 173,515.00 减：营业费用 6,032,924.07 5,736,401.19 管理费用 19,053,496.31 19,630,823.39 财务费用 7,365,096.31 7,533,583.08 三、营业利润 203,036,048.76 202,328,170.18 加：投资收益 4,700,332.07 5,261,913.42 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 1,000.00 四、利润总额 207,735,380.83 207,590,083.60 减：所得税 69,639,716.01 69,365,768.53 少数股东收益 451,248.75 五、净利润 137,644,416.07 138,224,315.07 加：年初未分配利润 405,818,665.28 414,478,687.20 其他转入 六、可供分配利润 543,463,081.35 552,703,002.27 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 543,463,081.35 552,703,002.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 88,413,840.00 88,413,840.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 455,049,241.35 464,289,162.27 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2003年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 649,113,990.62 648,907,977.29 减：主营业务成本 344,942,855.50 345,786,546.92 主营业务税金及附加 60,195,000.64 60,046,745.72 二、主营业务利润 243,976,134.48 243,074,684.65 加：其他业务利润 26,100.00 减：营业费用 10,131,294.33 11,365,553.30 管理费用 23,860,496.26 22,694,467.66 财务费用 19,081,785.46 19,363,445.67 三、营业利润 190,928,658.43 189,651,218.02 加：投资收益 1,824,226.18 2,093,237.15 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 16,545.00 15,000.00 四、利润总额 192,736,339.61 191,729,455.17 减：所得税 67,060,782.87 66,543,457.94 少数股东收益 3,548.35 五、净利润 125,672,008.39 125,185,997.23 加：年初未分配利润 229,723,296.38 237,065,847.67 其他转入 六、可供分配利润 355,395,304.77 362,251,844.90 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 355,395,304.77 362,251,844.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 355,395,3s04.77 362,251,844.90 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,589,379.60 -1,568,631.35 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 现金流量表（一） 编制单位：金融街控股股份有限公司2004 年1-6 月单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2004年1-6月 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 709,789,338.89 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,849,926.14 现金流入小计 743,639,265.03 购买商品、接受劳务支付的现金 629,049,265.50 支付给职工以及为职工支付的现金 13,546,942.66 支付的各项税费 106,299,869.17 支付的其他与经营活动有关的现金 46,532,831.30 现金流出小计 795,428,908.63 经营活动产生的现金流量净额 -51,789,643.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 410,703,174.70 取得投资收益所收到的现金 2,282,497.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 412,985,672.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 1,010,732.00 投资所支付的现金 415,017,610.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 416,028,342.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,042,669.53 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,900,000.00 借款所收到的现金 844,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 846,900,000.00 偿还债务所支付的现金 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 134,706,004.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 314,706,004.95 筹资活动产生的现金流量净额 532,193,995.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 477,361,681.92 2004年1-6月 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 708,279,959.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,253,020.01 现金流入小计 741,532,979.82 购买商品、接受劳务支付的现金 631,226,474.20 支付给职工以及为职工支付的现金 11,392,843.23 支付的各项税费 104,924,238.76 支付的其他与经营活动有关的现金 46,308,901.29 现金流出小计 793,852,457.48 经营活动产生的现金流量净额 -52,319,477.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 410,703,174.70 取得投资收益所收到的现金 2,905,530.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 413,608,705.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 985,606.00 投资所支付的现金 415,017,610.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 416,003,216.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,394,510.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 844,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,500,000.00 现金流入小计 852,500,000.00 偿还债务所支付的现金 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 134,087,947.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 314,087,947.26 筹资活动产生的现金流量净额 538,412,052.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 483,698,064.29 2003年1-6月 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 662,792,442.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,865,124.17 现金流入小计 667,657,566.68 购买商品、接受劳务支付的现金 456,494,322.12 支付给职工以及为职工支付的现金 12,608,265.04 支付的各项税费 125,228,066.63 支付的其他与经营活动有关的现金 11,487,805.53 现金流出小计 605,818,459.32 经营活动产生的现金流量净额 61,839,107.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,998,392.70 取得投资收益所收到的现金 2,482,287.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,480,680.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 498,982.00 投资所支付的现金 150,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,498,982.00 投资活动产生的现金流量净额 -140,018,301.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 175,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,399,632.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 494,606.40 现金流出小计 242,894,238.99 筹资活动产生的现金流量净额 167,105,761.01 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 88,926,566.82 2003年1-6月 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 662,286,429.18 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,511,796.19 现金流入小计 666,798,225.37 购买商品、接受劳务支付的现金 457,846,348.71 支付给职工以及为职工支付的现金 10,285,063.42 支付的各项税费 124,563,453.72 支付的其他与经营活动有关的现金 11,826,541.08 现金流出小计 604,521,406.93 经营活动产生的现金流量净额 62,276,818.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,998,392.70 取得投资收益所收到的现金 3,698,907.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,697,300.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 424,872.00 投资所支付的现金 147,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 147,424,872.00 投资活动产生的现金流量净额 135,727,571.80 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 175,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,588,927.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 494,606.40 现金流出小计 240,083,533.90 筹资活动产生的现金流量净额 169,916,466.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 96,465,712.74 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 现金流量表（二） 2004 年1-6 月 编制单位：金融街控股股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项目 注释 合并 母公司 补充资料 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 137,644,416.07 138,224,315.07 加：计提的资产减值准备 6,710,694.80 6,710,694.80 固定资产折旧 920,447.42 843,411.46 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -4,073,716.05 -4,080,688.21 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 45,674,107.26 45,674,107.26 投资损失(减：收益) -4,700,332.07 -5,261,913.42 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -126,933,474.60 -127,508,718.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -142,340,233.82 -140,351,168.82 经营性应付项目的增加(减：减少) 34,857,198.64 33,430,482.55 其他 451,248.75 经营活动产生的现金流量净额 -51,789,643.60 -52,319,477.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 714,066,707.60 692,505,615.29 减：现金的期初余额 236,705,025.68 208,807,551.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 477,361,681.92 483,698,064.29 2003年1-6月 项目 合并 母公司 补充资料 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 125,672,008.39 125,185,997.23 加：计提的资产减值准备 10,081,641.31 10,045,688.81 固定资产折旧 467,799.73 415,246.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -3,954,352.23 -3,958,716.68 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 1,545.00 财务费用 35,612,253.90 35,612,253.90 投资损失(减：收益) -1,824,226.18 -2,093,237.15 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -51,528,989.05 -51,164,218.57 经营性应收项目的减少(减：增加) -90,206,035.33 -26,283,202.43 经营性应付项目的增加(减：减少) 37,513,913.47 -25,482,993.30 其他 3,548.35 经营活动产生的现金流量净额 61,839,107.36 62,276,818.44 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 318,283,729.39 290,545,269.30 减：现金的期初余额 229,357,162.57 194,079,556.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 88,926,566.82 96,465,712.74 法定代表人：王功伟主管会计工作公司负责人：刘世春总会计师：李敦嘉会计机构负责人：杨福云 利润表附表 2004 年1-6 月 编制单位：金融街控股股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 235,363,550.45 20.61% 21.34% 营业利润 203,036,048.76 17.78% 18.41% 净利润 137,644,416.07 12.05% 12.48% 扣除非经常性损 益后的净利润 136,442,990.19 11.95% 12.37% 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.61 0.61 营业利润 0.53 0.53 净利润 0.36 0.36 扣除非经常性损 益后的净利润 0.36 0.36 法定代表人：王功伟主管会计工作公司负责人：刘世春总会计师：李敦嘉会计机构负责人：杨福云 资产减值准备明细表 编制单位：金融街控股股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 54,173,998.84 6,710,694.80 其中：应收账款 54,051,759.23 6,624,166.80 其他应收款 122,239.61 86,528.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 20,000.00 其中：长期股权投资 20,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 60,884,693.64 其中：应收账款 60,675,926.03 其他应收款 208,767.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 20,000.00 其中：长期股权投资 20,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 所有者权益增减变动表 编制单位：金融街控股股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 2004年1-6月 一、股本： 年初余额 294,712,800.00 本年增加数 88,413,840.00 其中：资本公积转入 88,413,840.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 383,126,640.00 二、资本公积： 年初余额 264,867,895.85 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 88,413,840.00 其中：转增股本 88,413,840.00 年末余额 176,454,055.85 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 78,346,721.87 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 78,346,721.87 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 49,109,262.66 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 49,109,262.66 五、未分配利润： 年初未分配利润 405,818,665.28 本年增加数 137,644,416.07 其中：本年净利润（净亏损以“—”号列示） 137,644,416.07 其他转入 本年利润分配 88,413,840.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号列示） 455,049,241.35 项目 2003年12月31日 一、股本： 年初余额 147,356,400.00 本年增加数 147,356,400.00 其中：资本公积转入 147,356,400.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 294,712,800.00 二、资本公积： 年初余额 412,224,295.85 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 147,356,400.00 其中：转增股本 147,356,400.00 年末余额 264,867,895.85 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 57,443,574.73 本年增加数 20,903,147.14 其中：从净利润中提取数 20,903,147.14 其中：法定盈余公积 20,903,147.14 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入? 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 78,346,721.87 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 38,613,551.86 本年增加数 10,495,710.80 其中：从净利润中提取数 10,495,710.80 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 49,109,262.66 五、未分配利润： 年初未分配利润 259,194,576.38 本年增加数 207,494,226.84 其中：本年净利润（净亏损以“—”号列示） 207,494,226.84 其他转入 本年利润分配 60,870,137.94 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号列示） 405,818,665.28 法定代表人：王功伟 主管会计工作公司负责人：刘世春 总会计师：李敦嘉 会计机构负责人：杨福云 会计报表附注 一、公司的基本情况 金融街控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于1996 年6 月18 日，系经中国包装总公司批准，由华西包装集团公司独家发起，以所属重庆华亚现代纸业有限责任公司为主体组建的股份有限公司。 北京金融街建设集团与华西包装集团公司（本公司原第一大股东）经国家财政部财管字〔2000〕14 号文和中国证监会证监函〔2000〕65 号文批准，进行股权转让，并于2000年5月24日办理股权过户手续。公司国有法人股占注册资本的61.876%，由华西包装集团公司持有变更为由北京金融街建设集团持有。 2000年5月15日，股东大会通过决议，公司与北京金融街建设集团进行资产置换。根据《资产置换协议》公司将全部资产与北京金融街建设集团进行等值置换，并变更主营业务。 2001 年3 月30 日，公司召开2000 年度股东大会，审议通过了变更公司住所的决议，决定将公司注册地从重庆市迁往北京市，2001 年4 月，公司迁址工作完成，公司获得了北京市工商局核发的《企业法人营业执照》。 2001 年6 月25 日，公司2001 年第二次临时股东大会通过《2001 年公司增发方案》，2002年8 月14 日，经中国证监会证监发行字[2002]60 号《关于核准金融街控股股份有限公司增发股票的通知》核准，公司向社会公众发行人民币普通股2,145 万股，股票面值为每股人民币1元。 2003 年4 月16 日，根据公司2002 年年度股东大会审议通过的《2002 年公司利润分配和公积金转增股本方案》，公司实施了公积金转增股本计划，以147,356,400 股为基数，每10股转增10 股，共计转增147,356,400 股，转增后公司总股本为294,712,800 股，每股面值1 元。 2004 年2 月23 日，根据公司2003 年年度股东大会审议通过的《2003 年公司利润分配和公积金转增股本方案》，公司实施了公积金转增股本计划。以294,712,800 股为基数，每10股转增3 股，共计转增88,413,840 股，转增后公司总股本为383,126,640 股，每股面值1 元。 公司住所为北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座5 层。注册资本为叁亿捌仟叁佰壹拾贰万陆仟陆佰肆拾元整（383,126,640.00 元），法定代表人为王功伟，房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资和技术开发、技术服务；停车服务；自有房屋租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规为规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2．会计年度 公历一月一日至十二月三十一日。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。（各项资产除按规定进行了资产评估以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。） 5．外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务,采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．坏账核算方法 公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备根据应收款项（应收帐款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提，计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 0-3个月 0% 3-6个月 3% 6 个月-1年 6% 1-2 年 15% 2-3年 30% 3年以上 50% 8．存货核算方法 存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品，开发产品。 存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价, 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 开发土地发生的各项费用直接计入开发成本,与房地产开发商签订土地开发合同后,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 公司受托开发成本项目包括前期费用、拆迁费用、市政及公建配套费用等。费用的归集分摊方法如下： ①土地开发前期费用包括在地产开发前发生的一些费用，一般按地块归集，两个以上地块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。 ②拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其他带拆地的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。 ③市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本（包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。 区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入开发成本。 出租开发商品按直线法摊销,摊销年限45 年。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。 9．短期投资的核算方法 （1）短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。 （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 （3）期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。 （4）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投资收益。 (1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下： 10．长期股权投资的核算方法 （1）公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%,或虽占20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽不足20%但具有重大影响的,按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 （2）股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限，按10 年摊销）。 （3）本公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11．长期债权投资的核算方法 公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 12．固定资产计价与折旧政策 (1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 45 3% 2.16% 办公设备 6 3% 16.17% 运输工具 6 3% 16.17% 其他 6 3% 16.17% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (2)固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13．在建工程核算办法 (1)在建工程的计价方法： 自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。 出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 (2)在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．借款费用的会计处理方法 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 15．无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。 17．收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 对分期收款销售，按合同约定的收款日期分期确认收入。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 土地开发，按照《企业会计准则--建造合同》，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。各地块合同预计总成本的确定方法如下： 金融街区域可用于商业性开发的每一个地块的预计成本，由每平方米建筑面积的单位成本乘以各该地块规划建筑面积计算得出，各地块的建筑面积是政府有关部门批准的，单位成本根据金融街区域土地开发总成本，综合考虑可用于商业性开发地块的建筑面积及占地面积估算得出，具体估算过程如下： ①金融街区域居民拆迁总成本。居民拆迁成本根据调查取得的整个金融街区域居民户数和估算的平均每户拆迁成本，两者相乘得出居民拆迁总成本； ②金融街区域单位拆迁总成本。单位拆迁成本根据调查取得的被拆迁单位的建筑面积及估计的平均拆迁成本，得出需拆迁单位拆迁总成本； ③金融街区域拆迁总成本。①+②，即居民拆迁总成本加单位拆迁总成本，再加上合理预计的可能发生的利息费用，等于区域拆迁总成本。 ④金融街区域按建筑面积计算的平均拆迁成本。将③除以金融街区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出金融街区按建筑面积计算的平均拆迁成本。 ⑤金融街区域按占地面积计算的平均拆迁成本。将③除以金融街区商业性开发地块的占地面积，得出金融街区按占地面积计算的平均拆迁成本。 ⑥金融街区域市政配套总成本。根据规划所定的各配套项目的估算建造成本（不包括所需用地的拆迁成本）合计确定。 ⑦金融街区域平均市政配套成本（按建筑面积计算）。将⑥除以金融街区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出金融街区域各地块应分摊的市政配套费用平均成本。 ⑧某地块预计拆迁成本。将④乘以该地块建筑面积，得出该地块按建筑面积计算的拆迁成本；将⑤乘以该地块占地面积，得出该地块按占地面积计算的拆迁成本，将该地块按建筑面积计算的拆迁成本与该地块按占地面积计算的拆迁成本相加，相加的和除以2，得出该地块的预计拆迁成本。 ⑨某地块市政配套成本。将⑦乘以该地块的建筑面积，得出该地块市政配套成本。 ⑩某地块预计总成本。⑧+⑨，得出该地块土地开发成本。即该地块拆迁总成本加该地块市政配套总成本，得出该地块开发总成本。 当某一地块签约开发时，通过上述计算过程得出的该地块的预算总成本就是合同预计总成本。 在金融街开发过程中，公司将定期对估算成本进行审核,如发现有对估算成本产生重大影响的变化时，将对估算成本进行调整。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 18．营业费用的核算方法 公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。 开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 19．所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20．合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 （2）编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 （3）子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。 三、控股子公司 被投资单位 注册地址 法定代表人 经营范围 北京金融家俱乐部 北京市西城 房地产开发；对自有 刘世春 有限公司 区金融大街 房屋进行物业管理 33号通泰大 厦B座8层 北京市西城 北京顺平拆迁有限 拆迁业务、房地产咨 区武定胡同 曲明光 责任公司 询 西口 北京市西城 北京金融街房地产 区金融大街 从事房地产经纪业 刘世春 经纪有限公司 33号通泰大 务 厦B座8层 注册资本 母公司持股 （万元） 比例 是否合并 被投资单位 2004年1-6月 2003年 北京金融家俱乐部 RMB1000 80% 是 是 有限公司 北京顺平拆迁有限 RMB600 51% 是 是 责任公司 北京金融街房地产 RMB100 51% 是 是 经纪有限公司 四、税项 1．营业税：按应纳税额的5%计缴；房地产业务以预收款方式收取价款时，按收到预收账款金额的5%计缴。 2．城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。 3．教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。 4．所得税：按应纳税所得额的33%计缴。控股子公司北京顺平拆迁有限责任公司根据西地税减免所[2003]030号文件，自2003年1月1日至2004年12月31日减半征收企业所得税。控股子公司北京金融街房地产经纪有限公司根据西地税减免所[2002] 279号文件，自2003年1月1日至2004年12月31日减半征收企业所得税。 5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。 6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 五、会计报表主要项目附注 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2004年1月1日，“期末”系指2004年6月30日，“本期”系指2004年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并会计报表注释。 （一）合并会计报表主要项目附注 1．货币资金 项目 期末数 期初数 现金 17,675.72 7,410.07 银行存款 712,084,542.68 236,278,118.87 其他货币资金 1,964,489.20 419,496.74 合计 714,066,707.60 236,705,025.68 2．短期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 17,610.00 703,174.70 合 计 17,610.00 703,174.70 3．应收账款 (1)账龄分析 期末数 项目 金 额 比例% 坏账准备 0-3个月 185,140,584.48 23.80 3-6个月 93,983,448.86 13.64 2,819,503.47 6个月-1年 79,802,562.60 11.55 4,788,153.76 1至2年 353,788,458.73 51.01 53,068,268.80 2至3年 3年以上 合 计 712,715,054.67 100 60,675,926.03 期初数 项目 金 额 比例% 坏账准备 0-3个月 207,379,202.86 27.60 3-6个月 71,296,808.60 9.49 2,138,904.26 6个月-1年 211,001,854.95 28.08 12,660,111.30 1至2年 261,684,957.78 34.83 39,252,743.67 2至3年 3年以上 合 计 751,362,824.19 100.00 54,051,759.23 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二之7所示。 (2)主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 北京中证房地产开发有限公司 134,041,757.53 18.85 北京金亚光房地产开发有限公司 124,268,579.00 17.48 北京哈工大亚太空间置业有限公司 66,026,000.00 9.28 北京盈泰房地产开发有限公司 134,700,000.00 18.94 北京天惠置地房地产开发有限公司 102,181,754.00 14.37 合 计 561,218,090.53 78.94 单位名称 欠款原因 备注 北京中证房地产开发有限公司 土地开发费 北京金亚光房地产开发有限公司 土地开发费 北京哈工大亚太空间置业有限公司 土地开发费 北京盈泰房地产开发有限公司 土地开发费 北京天惠置地房地产开发有限公司 土地开发费 合 计 注：北京中证房地产开发有限公司根据双方协议将其B6地块的部分土地使用权抵押给本公司，作为其尚未支付的土地开发费的付款担保。 (3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 4．其他应收款 (1)账龄分析 期末数 项目 金 额 比例% 坏账准备 0-3个月 7,250,194.01 80.22 3-6个月 264,431.67 1.50 7,932.95 6个月-1年 872,472.67 9.49 52,348.36 1至2年 625,643.64 6.81 93,846.55 2至3年 182,132.50 1.98 54,639.75 3年以上 合 计 9,194,874.49 100.00 208,767.61 期初数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 0-3个月 1,424,596.57 56.46 3-6个月 418,206.41 16.57 12,546.19 6个月-1年 235,582.63 9.34 14,134.95 1至2年 252,791.45 10.02 37,918.72 2至3年 192,132.50 7.61 57,639.75 3年以上 合 计 2,523,309.56 100.00 122,239.61 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二之7所示。 (2)主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款原因 西城区教育委员会 2,600,000.00 28.95 押金 北京大唐发电股份有限公司 399,290.14 4.44 代垫施工用电工程款 合 计 2,999,290.14 33.39 (3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款 5.预付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项目 金 额 比例% 金额 比例% 1年以内 259,295,264.76 95.44 81,007,475.75 83.20 1至2年 12,010,814.56 4.42 12,154,275.83 12.49 2至3年 370,349.67 0.14 4,198,239.00 4.31 3年以上 合计 271,676,428.99 100.00 97,359,990.58 100.00 (2)主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 北京市国土资源和房屋管理局 89,457,372.00 32.93 北京市市政三建设工程有限公司 50,159,025.00 18.46 中招国际招标公司 33,899,486.99 12.48 中国建筑二局三公司 18,940,000.00 6.97 中国建筑技术开发总公司 16,781,380.00 6.18 合计 209,237,263.99 77.02 单位名称 欠款时间 欠款原因 北京市国土资源和房屋管理局 1年以内 预付土地出让金 北京市市政三建设工程有限公司 1年以内 预付工程费 中招国际招标公司 1年以内 预付设计费 中国建筑二局三公司 1年以内 预付设计费 中国建筑技术开发总公司 1年以内 预付设计费 合计 (3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 6．存货及存货跌价准备 (1)存货明细 期末数 项目 金额 跌价准备 开发成本 2,091,063,271.13 开发产品 330,015,252.70 出租开发产品 45,842,539.89 分期收款开发产品 3,373,654.42 低值易耗品 370,593.4 周转房 3,968,978.50 合计 2,474,634,290.05 期初数 项目 金 额 跌价准备 开发成本 1,917,164,636.12 开发产品 378,753,007.70 出租开发产品 46,396,416.81 分期收款开发产品 3,373,654.42 低值易耗品 556,303.90 周转房 1,456,796.50 合计 2,347,700,815.45 注：截止2004年6月30日公司存货未出现减值情况，故未提取存货跌价准备。 (2)存货增减变动情况 A开发成本： 期末数 开工 竣工 预计 项目 跌价 时间 时间 总投资 金 额 准备 土地开发成本 金融街A区 43,448,045.26 金融街B区 金融街C区 55,737,002.90 金融街E区 182,609,739.14 金融街F区 913,124,265.59 金融街G区 房屋开发成本 金融街B区 822,980,899.26 金融街G区 73,163,318.98 合 计 2,091,063,271.13 期初数 项目 跌价 金 额 准备 土地开发成本 金融街A区 33,534,993.15 金融街B区 44,661,082.55 金融街C区 22,568,407.05 金融街E区 152,498,276.58 金融街F区 909,728,273.83 金融街G区 房屋开发成本 金融街B区 683,010,283.98 金融街G区 73,163,318.98 合 计 1,917,164,636.12 B开发产品： 期初数 项 目 竣工时间 跌价 本期增加 金 额 准备 富凯大厦 2002.12 378,753,007.70 合 计 378,753,007.70 期末数 项 目 本期减少 跌价 金 额 准备 富凯大厦 48,737,755.00 330,015,252.70 合 计 48,737,755.00 330,015,252.70 C出租开发产品： 期初数 项 目 跌价 本期增加 本期减少 金 额 准备 通泰大厦楼面 39,555,600.10 473,209.62 国企大厦B座11层 6,840,816.71 80,667.30 20-22号、 合 计 46,396,416.81 553,876.92 期末数 项 目 跌价 金额 准备 通泰大厦楼面 39,082,390.48 国企大厦B座11层 6,760,149.41 20-22号、 合 计 45,842,539.89 D分期收款开发产品： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 跌价 跌价 金 额 金 额 准备 准备 金阳大厦 3,373,654.42 3,373,654.42 合 计 3,373,654.42 3,373,654.42 7．待摊费用 项 目 期初数 本期增加 预缴预收账款营业税 25,279,286.80 39,869,080.29 预缴预收账款城建税 1,769,550.08 2,790,835.62 预缴预收账款教育费附加 758,378.62 1,196,072.41 印花税 43,702.90 - 其他 4,466.60 10,170.48 合 计 27,855,385.00 43,866,158.80 项 目 本期减少 期末数 预缴预收账款营业税 36,159,363.74 28,989,003.35 预缴预收账款城建税 2,531,155.46 2,029,230.24 预缴预收账款教育费附加 1,084,780.91 869,670.12 印花税 17,142.64 26,560.26 其他 14,637.08 合计 39,792,442.75 31,929,101.05 8．长期投资 (1)长期投资明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期债权投资 长期股权投资 186,178,508.06 7,417,834.29 193,596,342.35 合 计 186,178,508.06 7,417,834.29 193,596,342.35 (2)长期股权投资 期初数 项 目 本期增加 金额 减值准备 股票投资 21,389,613.82 其他股权投资 164,170,636.99 20,000.00 7,417,834.29 成本法核算 4,431,303.70 20,000.00 20,000.00 权益法核算 159,739,333.29 7,397,834.29 股权投资差额 638,257.25 合 计 186,198,508.06 20,000.00 7,417,834.29 本期 期末数 项 目 减少 金额 减值准备 股票投资 21,389,613.82 其他股权投资 171,568,471.28 成本法核算 4,431,303.70 权益法核算 167,137,167.58 股权投资差额 638,257.25 合 计 193,596,342.35 (3)股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例 招商银行股份有限公司 法人股 8,835,975.60 0.175% 合 计 被投资公司名称 投资金额 备 注 21,389,613.82 招商银行股份有限公司 成本法核算 21,389,613.82 合 计 (4)权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 注册资本 原始投资额 持股比例 金融街重庆置业有限公司 50,000,000.00 15,000,000.00 30% 300,000,000.00 天融建设开发股份有限公司 150,000,000.00 50% 2,400,280,638.00 招商证券股份有限公司 1,411,303.70 0.06% 北京融路通服务有限责任公司 100,000.00 20,000.00 20% 合计 2,750,380,638.00 166,431,303.70 被投资单位名称 期末余额 备注 金融街重庆置业有限公司 19,475,262.30 权益法核算 天融建设开发股份有限公司 150,661,905.28 权益法核算 招商证券股份有限公司 1,411,303.70 成本法核算 北京融路通服务有限责任公司 20,000.00 成本法核算 合计 171,568,471.28 注：对天融建设开发股份有限公司的投资中公司持股49%，公司控股子公司北京金融家俱乐部有限公司持股1%。 (5)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 年初余额 北京顺平拆迁有限责任公司 1,042,292.01 收购股权 773,003.24 北京金融街房地产经纪有限公司 -183,744.55 收购股权 -134,745.99 合 计 638,257.25 858,547.46 被投资公司名称 本期增加 本期摊销 摊余金额 北京顺平拆迁有限责任公司 773,003.24 北京金融街房地产经纪有限公司 -134,745.99 合 计 638,257.25 注：截止2004年6月30日公司长期投资未出现减值情况，故未提取长期投资减值准备。 9．固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价 房屋及建筑物 22,390,852.64 22,390,852.64 运输工具 6,058,072.88 579,858.00 6,637,930.88 办公设备 2,913,119.90 430,874.00 3,343,993.90 固定资产原价合计 31,362,045.42 1,010,732.00 32,372,777.42 累计折旧 房屋及建筑物 160,882.42 241,323.66 402,206.08 运输工具 1,792,743.57 404,163.03 2,196,906.60 办公设备 902,779.49 274,960.73 1,177,740.22 累计折旧合计 2,856,405.48 920,447.42 3,776,852.90 净 值 28,505,639.94 28,595,924.52 注：截止2004年6月30日公司固定资产未出现减值情况，故未提取固定资产减值准备。 10．短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 254,000,000.00 0.00 合 计 254,000,000.00 0.00 11．应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 91,643,259.00 60,000,000.00 合 计 91,643,259.00 60,000,000.00 12．应付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 48,809,104.37 99.12 119,560,976.70 97.17 1至2年 433,333.45 0.88 3,480,461.14 2.82 2至3年 2,607.09 0.01 3年以上 合 计 49,242,437.82 100.00 123,044,044.93 100.00 (2)应付主要单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 中建二局三公司 22,978,184.09 46.66 1年以内 工程款 北京房建建筑股份有限公司 10,384,362.05 21.09 1年以内 工程款 合 计 33,362,546.14 67.75 (3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。 13.预收账款 (1)账龄分析 期末数 项 目 金 额 比例% 1年以内 448,278,900.00 80.94 1至2年 78,225,600.00 13.92 2至3年 28,368,167.27 5.14 3年以上 合 计 554,872,667.27 100.00 期初数 项 目 金 额 比例% 1年以内 391,894,558.00 78.24 1至2年 96,323,011.00 19.28 2至3年 12,368,167.27 2.48 3年以上 合 计 500,065,736.27 100.00 (2)按开发项目列示明细 项 目 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例 金融街B区 401,550,000.00 343,241,269.00 金融街C区 15,000,000.00 15,000,000.00 金融街F区 66,739,900.00 70,843,300.00 金融街G区 70,490,167.27 70,501,167.27 房租 预收拆迁款 1,092,600.00 480,000.00 合 计 554,872,667.27 500,065,736.27 (3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。 14．应付工资 项 目 期末数 期初 原 因 数 工效挂钩工资储备 13,246,955.92 19,846,955.92 应付激励基金 1,417,712.65 合 计 13,246,955.92 21,264,668.57 15．应付股利 股东名称 期末数 期初数 备 注 社会公众股 105,021.24 105,021.24 少数股东 合 计 105,021.24 105,021.24 16．应交税金 税 种 税率或实际税负 期末数 期 初数 营业税 按应税收入的5% 14,588,335.54 35,343,674.76 城建税 按应交流转税额的7% 1,021,183.49 2,474,057.24 土地增值税 按增值额超额累进税率 64,721,562.23 38,547,422.88 企业所得税 141,839,754.52 123,109,975.77 个人所得税 328,130.83 184,911.52 车船使用税 合 计 222,498,966.61 199,660,042.17 注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注四所示。 17．其他应交款 项 目 税率或实际税负 期末数 期初数 教育费附加 按应交流转税额的3% 432,371.99 1,060,310.22 合 计 432,371.99 1,060,310.22 18．其他应付款 ⑴账龄分析 期末数 项 目 金 额 比例% 1年以内 14,054,202.06 55.22 1至2年 11,247,251.68 44.19 2至3年 151,911.70 0.60 3年以上 合 计 25,453,365.44 100.00 期初数 项 目 金 额 比例% 1年以内 15,806,018.01 83.92 1至2年 1,469,726.68 7.80 2至3年 1,559,760.46 8.28 3年以上 合 计 18,835,505.15 100.00 (2)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款 (3)应付主要单位列示如下： 单位名称 金额 比例% 备 注 唐山同方 10,000,000.00 39.29 代付建安费 中国保险监督管理委员会 8,000,000.00 31.42 代付设备款 招标投标保证金 1,800,000.00 7.07 招标保证金 合 计 19,800,000.00 77.78 19．一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 保证借款 600,000,000.00 150,000,000.00 合 计 600,000,000.00 150,000,000.00 20．长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 1,400,000,000.00 1,440,000,000.00 合 计 1,400,000,000.00 1,440,000,000.00 21．递延税款贷项 项 目 期末数 期初数 备 注 所得税 2,204,807.23 2,204,807.23 被投资单位资产评估 增值计提所得税 合 计 2,204,807.23 2,204,807.23 22．股本 本期增减变动（+-） 项 目 期初数 配 送股 增 其 股 发 他 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 155,812,800.00 46,743,840.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 155,812,800.00 46,743,840.00 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 155,812,800.00 46,743,840.00 二、已流通股份 ⒈境内上市人民币普通股 138,900,000.00 41,670,000.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 138,900,000.00 41,670,000.00 三、股份总数 294,712,800.00 88,413,840.00 本期增减变动（+-） 项 目 期末数 小 计 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 46,743,840.00 202,556,640.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 46,743,840.00 202,556,640.00 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 46,743,840.00 202,556,640.00 二、已流通股份 ⒈境内上市人民币普通股 41,670,000.00 180,570,000.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 41,670,000.00 180,570,000.00 三、股份总数 88,413,840.00 383,126,640.00 注：根据公司2003年度股东大会通过的《公积金转增股本决议》，以294,712,800股为基数，每10股转增3股，每股面值1元，共计转增88,413,840.00元。 23．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 259,043,789.99 88,413,840.00 其他资本公积转入 1,347,679.06 被投资单位评估增值准备 4,476,426.80 合 计 264,867,895.85 88,413,840.00 项 目 期末数 股本溢价 170,629,949.99 其他资本公积转入 1,347,679.06 被投资单位评估增值准备 4,476,426.80 合 计 176,454,055.85 24．盈余公积 项 目 期初数 127,455,984.53 本期增加数 其中：法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 本期减少数 期末数 127,455,984.53 25．未分配利润 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取10%的法定盈余公积金； (3)提取10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)分配股利。 项目 期初数 405,818,665.28 本期增加数 其中：本期净利润 137,644,416.07 盈余公积转入 本期减少数 其中：提取法定公积金 提取法定公益金 提取任意公积金 分配普通股股利 88,413,840.00 期末数 455,049,241.35 26．主营业务收入 (1)收入类别及金额。 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 土地开发收入 602,320,000.00, 271,203,839.98, 其中：金融街A区 14,470,000.00 金融街B区 121,740,000.00 216,810,000.00 金融街G区 13,493,839.98 金融街E区 76,840,000.00 5,030,000.00 金融街F区 403,740.000.00 21,400,000.00 房产开发收入 119,435,467.40 375,085,158.55 分期收款销售收入 房屋出租收入 1,431,807.41 2,618,978.76 拆迁费收入 480,000.00 代理咨询费收入 397,879.08 206,013.33 其他 合 计 724,065,153.89 649,113,990.62 注1：本期收入比上年同期增加74,951,163.27元，增长11.5%，主要是由于公司土地开发项目本期销售进展较快所致。 注2：土地开发确定完工进度的方法为根据累计实际发生的合同成本占预计总成本的比例确定。 截止2004年6月30日，金融街A区、B区、C区、E区、G区、F区土地开发项目累计已发生成本：169，307万元； 已结算价款：250,210万元； 合同总金额：299,943万元。 27．主营业务税金及附加 项 目 税率或实际税负 2004年1-6月 营业税 按应税收入的5% 25,947,149.08 城建税 按应交流转税额的7% 1,816,300.44 教育费附加 按应交流转税额的3% 778,414.47 土地增值税 按增值额的超率累进税率 26,174,139.35 合 计 54,716,003.34 项 目 2003年1-6月 营业税 32,580,176.06 城建税 2,280,612.32 教育费附加 977,405.29 土地增值税 24,356,806.97 合 计 60,195,000.64 28．其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 其他 124,015.00 26,100.00 合计 124,015.00 26,100.00 29．财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 8,890,022.29 19,997,107.81 减：利息收入 2,031,326.33 1,491,370.52 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 506,400.35 576,048.17 合计 7,365,096.31 19,081,785.46 30．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 1,159,773.61 2,482,287.75 基金投资收益 425,047.56 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 成本法核算公司分配的利润 677,424.80 883,597.56 权益法核算被投资单位损益变化 2,438,086.10 -1,498,731.76 股权投资差额摊销 -42,927.37 股权投资转让收益 计提的减值准备 合 计 4,700,332.07 1,824,226.18 31．补贴收入 无 32、营业外收入 无 33、营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产损失 1,545.00 罚款支出 1,000.00 违约金 滞纳金 其他支出 15,000.00 合 计 1,000.00 16,545.00 34．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下 项 目 2004年1-6月 招投标保证金 18,500,000.00 销售及广告宣传费 3,498,350.57 设计费保证金 2,676,283.63 办公费 2,639,818.73 押金 2,600,000.00 差旅费 1,201,049.40 业务招待费 1,185,389.15 咨询顾问费 733,500.00 中介费用 647,500.00 （二）母公司会计报表主要项目附注 1．应收账款 (1)账龄分析 期末数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 0-3个月 183,356,000.00 23.64 3-6个月 93,983,448.86 13.60 2,819,503.47 6个月-1年 79,802,562.60 11.55 4,788,153.76 1至2年 353,788,458.73 51.21 53,068,268.80 2至3年 0.00 3年以上 0.00 合 计 710,930,470.19 100.00 60,675,926.03 期初数 项目 金额 比例% 坏账准备 0-3个月 207,379202.86 27.6 3-6个月 71,296,808.60 9.49 2,138,904.26 6个月-1年 211,001,854.95 28.08 12,660,111.30 1至2年 261,684,957.78 34.83 39,252,743.67 2至3年 3年以上 合计 751,362,824.19 100.00 54,051,759.23 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二之7所示。 (2)主要欠款单位列示如下： 单位名称 金额 北京中证房地产开发有限公司 134,041,757.53 北京金亚光房地产开发有限公司 124,268,579.00 北京哈工大亚太空间置业有限公司 66,026,000.00 北京盈泰房地产开发有限公司 134,700,000.00 北京天惠置地房地产开发有限公司 102,181,754.00 合计 561,218,090.53 单位名称 比例% 欠款原因 备注 北京中证房地产开发有限公司 18.85 土地开发费 北京金亚光房地产开发有限公司 17.48 土地开发费 北京哈工大亚太空间置业有限公司 9.28 土地开发费 北京盈泰房地产开发有限公司 18.94 土地开发费 北京天惠置地房地产开发有限公司 14.37 土地开发费 合计 78.94 注：北京中证房地产开发有限公司根据双方协议将其B6地块的部分土地使用权抵押给本公司，作为其尚未支付的土地开发费的付款担保。 (3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 2．存货及存货跌价准备 (1)存货明细 项目 期末数 金 额 跌价准备 开发成本 2,099,161,467.61 开发产品 330,015,252.70 出租开发产品 45,842,539.89 分期收款开发产品 3,373,654.42 低值易耗品 370,593.41 周转房 3,968,978.50 合计 2,482,732,486.53 期初数 项目 金额 跌价准备 开发成本 1,924,741,176.94 开发产品 378,753,007.70 出租开发产品 46,396,416.81 分期收款开发产品 3,373,654.42 低值易耗品 502,715.81 周转房 1,456,796.50 合计 2,355,223,768.18 注：截止2004年6月30日公司存货未出现减值情况，故未提取存货跌价准备。 (2)存货增减变动情况 A开发成本： 期末数 开工 竣工 预计 项目 跌价 时间 时间 总投资 金 额 准备 土地开发成本 金融街A区 43,448,045.26 金融街B区 金融街C区 55,737,002.90 金融街E区 182,609,739.14 金融街F区 921,222,462.07 金融街G区 房屋开发成本 金融街B区 822,980,899.26 金融街G区 73,163,318.98 合 计 2,099,161,467.61 期初数 项目 跌价 金 额 准备 土地开发成本 金融街A区 33,634,993.15 金融街B区 44,345,313.75 金融街C区 22,568,407.05 金融街E区 153,403,308.38 金融街F区 914,615,551.65 金融街G区 房屋开发成本 金融街B区 683,010,283.98 金融街G区 73,163,318.98 合 计 1,924,741,176.94 B开发产品： 期初数 项 目 竣工时间 跌价 本期增加 金 额 准备 富凯大厦 2002.12 378,753,007.70 合 计 378,753,007.70 期末数 项 目 本期减少 跌价 金 额 准备 富凯大厦 48,737,755.00 330,015,252.70 合 计 48,737,755.00 330,015,252.70 C出租开发产品： 期初数 项 目 跌价 本期增加 金 额 准备 通泰大厦楼面 39,555,600.10 国企大厦B座11层 6,840,816.71 20-22号、 合 计 46,396,416.81 期末数 项 目 本期减少 跌价 金 额 准备 通泰大厦楼面 473,209.62 39,082,390.48 国企大厦B座11层 80,667.30 6,760,149.41 20-22号、 合 计 553,876.92 45,842,539.89 D分期收款开发产品： 期初数 期末数 项 目 跌价 本期增加 本期减少 跌价 金 额 金 额 准备 准备 金阳大厦 3,373,654.42 3,373,654.42 合 计 3,373,654.42 3,373,654.42 3．待摊费用 项 目 期初数 本期增加 预缴预收账款营业税 25,279,286.80 39,869,080.29 预缴预收账款城建税 1,769,550.08 2,790,835.62 预缴预收账款教育费附加 758,378.62 1,196,072.41 印花税 43,702.90 - 合 计 27,850,918.40 43,855,988.32 项 目 本期减少 期末数 预缴预收账款营业税 36,159,363.74 28,989,003.35 预缴预收账款城建税 2,531,155.46 2,029,230.24 预缴预收账款教育费附加 1,084,780.91 869,670.12 印花税 43,702.90 合 计 39,775,300.11 31,931,606.61 4．长期投资 (1)长期投资明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期债权投资 长期股权投资 201,228,950.56 7,356,382.91 208,585,333.47 合 计 201,228,950.56 7,356,382.91 208,585,333.47 (2)长期股权投资 期初数 项 目 减值 本期增加 金额 准备 股票投资 21,389,613.82 其他股权投资 成本法核算 1,411,303.70 权益法核算 177,789,775.79 7,356,382.91 股权投资差额 638,257.25 合 计 201,228,950.56 7,356,382.91 期末数 项 目 本期减少 减值 金额 准备 股票投资 21,389,613.82 其他股权投资 成本法核算 1,411,303.70 权益法核算 185,146,158.70 股权投资差额 638,257.25 合 计 208,585,333.47 (3)股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 招商银行股份有限公司 法人股 8,835,975.6 合 计 被投资公司名称 持股比例 投资金额 备 注 招商银行股份有限公司 0.175% 21,389,613.82 成本法核算 21,389,613.82 合 计 (4)成本法核算其他股权投资 被投资公司名称 注册资本 原始投资额 招商证券股份有限公司 2,400,280,638.00 1,431,303.70 合 计 被投资公司名称 持股比例 期末余额 备 注 招商证券股份有限公司 0.06% 1,411,303.70 成本法核算 合 计 1,411,303.70 (5)权益法核算的其他股权投资 期初被投资 持股 被投资单位名称 原始投资额 单位权益净 比例 增减额 北京顺平拆迁有限责任公司 2,578,122.59 51% 2,775,897.84 北京金融街房地产经纪有限公司 1,548,508.01 51% 3,019,189.42 北京金融家俱乐部有限公司 8,000,000.00 80% 128,724.64 金融街重庆置业有限公司 20,000,000.00 30% -2,475,505.27 天融建设开发股份有限公司 147,000,000.00 49% 214,838.56 合 计 1,79,126,630.60 3,663,145.19 被投资单位 被投资单 被投资单位名称 权益本期净 位权益累计 期末数 增减额 净增减额 北京顺平拆迁有限责任公司 2,000.37 2,777,898.21 5,356,020.80 北京金融街房地产经纪有限公司 -222,103.88 2,797,085.54 4,345,593.55 北京金融家俱乐部有限公司 163,384.84 292,109.48 8,292,109.48 金融街重庆置业有限公司 1,950,767.57 -524.737.70 19,475,262.30 天融建设开发股份有限公司 462,334.01 677,172.57 147,677,172.57 合 计 2,356,382.91 6,019,528.10 185,146,158.70 注：对天融建设开发股份有限公司的投资中公司持股49%。 (6)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 年初余额 北京顺平拆迁有限责任公司 1,042,292.01 收购股权 773,003.24 北京金融街房地产经纪有限公司 -183,744.55 收购股权 -134,745.99 合 计 858,547.46 638,257.25 被投资公司名称 本期增加 本期摊销 摊余金额 北京顺平拆迁有限责任公司 773,003.24 北京金融街房地产经纪有限公司 -134,745.99 合 计 638,257.25 注：截止2004年6月30日公司长期投资未出现的减值情况，故未提取长期投资减值准备。 5．预收账款 (1)账龄分析 期末数 项目 金 额 比例% 1年以内 448,278,900.00 80.95 1至2年 77,133,000.00 13.93 2至3年 28,368,167.27 5.12 3年以上 合 计 553,780,067.27 100.00 期初数 项目 金 额 比例% 1年以内 390,894,558.00 78.24 1至2年 96,323,011.00 19.28 2至3年 12,368,167.27 2.48 3年以上 合 计 499,585,736.27 100.00 (2)按开发项目列示明细 项目 期末数 期初数 金融街B区 401,550,000.00 343,241,269.00 金融街C区 15,000,000.00 15,000,000.00 金融街F区 66,739,900.00 70,843,300.00 金融街G区 70,490,167.27 70,501,167.27 房 租 合 计 553,780,067.27 499,585,736.27 项目 预计竣工时间 预售比例 金融街B区 金融街C区 金融街F区 金融街G区 房 租 合 计 (3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。 6．应交税金 税 种 税率或实际税负 期末数 期 初数 营业税 按应税收入的5% 14,333,004.34 35,047,570.23 城建税 按应交流转税额的7% 1,003,310.31 2,453,329.94 土地增值税 按增值额超额累进税率 64,721,562.23 38,547,422.88 企业所得税 141,839,754.52 122,473,985.99 个人所得税 328,130.83 143,775.39 车船使用税 合 计 222,225,762.23 198,666,084.43 注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注四所示。 7．主营业务收入 (1)收入类别及金额。 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 土地开发收入 602,320,000.00， 271,203,839.98, 其中：金融街A区 14,470,000.00 金融街B区 121,740,000.00 216,810,000.00 金融街G区 13,493,839.98 金融街E区 76,840,000.00 5,030,000.00 金融街F区 403,740.000.00 21,400,000.00 房产开发收入 119,435,467.40 375,085,158.55 分期收款销售收入 房屋出租收入 1,431,807.41 2,618,978.76 拆迁费收入 代理咨询费收入 其他 合 计 723,187,274.81 648,907,977.29 注1：本期收入比上年同期增加74,279,297.52元，增长11.45%，主要是由于公司土地开发项目本期销售进展较快所致。 注2：土地开发确定完工进度的方法为根据累计实际发生的合同成本占预计总成本的比例确定。 截止2004年6月30日，金融街A区、B区、C区、G区、E区、F区土地开发项目累计已发生成本：169,307万元； 已结算价款：250,210万元； 合同总金额：299,943万元。 8．主营业务税金及附加 项目 税率或实际税负 营业税 按应税收入的5% 城建税 按应交流转税额的7% 土地增值税 按超率累进税率 教育费附加 按应交流转税额的3% 合 计 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 25,705,485.29 32,445,398.86 城建税 1,799,383.97 2,271,177.92 土地增值税 26,174,139.35 24,356,806.97 教育费附加 771,164.55 973,361.97 合 计 54,450,173.17 60,046,745.72 9．投资收益 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 1,159,773.61 2,482,287.75 基金投资收益 425,047.56 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 成本法核算公司分配的利润 677,424.8 883,597.56 权益法核算被投资单位损益变化 2,999,667.45 -1,229,720.79 股权投资差额摊销 -42,927.37 股权投资转让收益 计提的减值准备 合 计 5,261,913.42 2,093,237.15 六、关联方关系及其交易 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 房地产建设投资咨询、房地产经营管 北京金融街建设集 北京市西城区金融大街 理咨询；租赁建筑施工设备；销售建 团 33号通泰大厦B座8层 筑材料、自有房产的物业管理（出租 写字间）；租赁办公设备 房地产开发；对自有房屋进行物业管 北京金融家俱乐部 北京西城区金融大街33 理；家居装饰；房地产信息咨询；销 有限公司 号通泰大厦B座8层 售建筑材料、装饰材料 北京顺平拆迁有限 北京市西城区武定胡同 从事拆迁业务、房地产咨询 责任公司 西口 北京金融街房地产 北京市西城区金融大街 从事房地产经纪业务 经纪有限公司 33号通泰大厦B座8层 与本企业 经济性质或类 法定代 企业名称 关系 型 表人 北京金融街建设集 母公司 全民所有制 鞠谨 团 北京金融家俱乐部 子公司 有限责任 刘世春 有限公司 北京顺平拆迁有限 子公司 有限责任 曲明光 责任公司 北京金融街房地产 子公司 有限责任 刘世春 经纪有限公司 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京金融街建设集团 16,199 16,199 北京金融家俱乐部有限公司 1,000 1,000 北京顺平拆迁有限责任公司 600 600 北京金融街房地产经纪有限公司 100 100 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 期初数 本年 企业名称 金额 比例% 增加 北京金融街建设集团 15,581.28 52.87 北京金融家俱乐部有限公司 800.00 80.00 北京顺平拆迁有限责任公司 306.00 51.00 北京金融街房地产经纪有限公司 51.00 51.00 本年 期末数 企业名称 减少 金 额 比例% 北京金融街建设集团 20,255.66 52.87 北京金融家俱乐部有限公司 800.00 80.00 北京顺平拆迁有限责任公司 306.00 51.00 北京金融街房地产经纪有限公司 51.00 51.00 八、备查文件目录 1、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告； 2、载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告； 3、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件； 4、最新修订并加盖工商登记部门备案章的公司章程。 董事长：王功伟 金融街控股股份有限公司 二OO四年七月十三日 |
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