厦门海洋实业（集团）股份有限公司2003年年度报告

作者：    日期：2004.05.20 13:33 http://www.stock2000.com.cn 中天网

厦门海洋实业（集团）股份有限公司2003年年度报告 重要声明与提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 段永基董事未出席本次审议2003 年年度报告的董事会会议。 中兴华会计师事务所为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第一章公司基本情况简介 一、公司名称（中文）：厦门海洋实业（集团）股份有限公司 （英文）：Xiamen Marine Industry (Group) Co., Ltd. 二、法定代表人：邰志强 三、董事会秘书：邰志强 联系地址：厦门市蜂巢山路3号 电话：0592－2085752 传真：0592－2513899 四、公司注册地址及办公地址：厦门市蜂巢山路3号 邮政编码：361005 五、公司选定的信息披露媒体为代办股份转让信息披露平台（网址为 www.gfzr.com.cn），公司定期报告备置地点为厦门市蜂巢山路3号二楼公司证券 事务部。 六、股份简称：海洋1 股份代码：400022 股票交易地点:代办股份转让系统 七、其他资料 公司首次注册登记日期：1993年6月18日。 公司企业法人营业执照注册号：3502001002385。 税务登记号码：厦国税350203155005420 厦地税3502031550054200 公司聘请的会计师事务所名称为中兴华会计师事务所，办公地址为北京 市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层。 第二章会计数据和业务数据摘要 一、2003年度主要利润指标 利润总额:-16,991,847.81元 净利润:-16,991,847.81元 扣除非经常性损益的净利润: -16,858,903.72元 主营业务利润:0.00元 营业利润:-16,858,903.72元 营业外收支净额:-132,944.09元 经营活动产生的现金流量净额:-24,221.20元 现金及现金等价物净增加额:7,778.80元 备注：扣除非经常性损益的净利润的扣减项目：营业外收支净额-132,944.09 元。 二、最近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项目2003 年度2002 年度2001 年 主营业务收入610,507.49 净利润-16,991,847.81 -30,248,738.58 -505,751,819.34 总资产49,235,989.05 45,250,134.50 59,145,210.74 股东权益（不含少数股 东权益） -534,536,467.00 -517,544,619.19 -487,295,880.61 每股收益(摊薄) -0.108 -0.193 -3.221 每股收益(扣除非常性 损益后) -0.108 -0.193 -1.575 每股净资产-3.404 -3.296 -3.103 调整后的每股净资产-3.404 -3.296 -3.105 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0.0002 --- -0.439 净资产收益率(%) --- --- --- 注:本公司自2002 年度起至今一直无法开展经营活动,故2002 年度、2003 年度均无主营业务收入。 三、报告期内股东权益变动情况 项目股本资本公积盈余公积法定盈余公积未分配利润股东权益合计 期初数157,021,602.00 136,319,036.12 14,452,626.75 3,828,784.37 -825,337,884.06 -517,544,619.19 本期增加-16,991,847.81 -16,991,847.81 本期减少 期末数157,021,602.00 136,319,036.12 14,452,626.75 3,828,784.37 -842,329,731.87 -534,536,467.00 变动原因报告期亏损报告期亏损 第三章股本变动及股东情况 一、股份变动情况单位：股 项目期初数报告期增减变动期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股 其中：国家股 2、定向法人股 其中：国有法人股 境内法人股 尚未流通股份合计 4,306,249 4,306,249 53,000,355 21,661,355 31,339,000 57,306,604 4,306,249 4,306,249 53,000,355 21,661,355 31,339,000 57,306,604 二、已流通股份 1、人民币普通股 已流通股份合计 99,714,998 99,714,998 99,714,998 99,714,998 股份总数157,021,602 157,021,602 二、股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司没有发行股票及其衍生证券，公司股本结构及 股份总数未发生变化。截止报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况 1、报告期末股东户数：24,378 户。 2、截止2003 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况如下： 名 次 股东名称本期末持股 数（股） 本期持 股变动 情况 持股占总 股本比例 (%) 持有股份 的质押或 冻结情况 股份性质 1 福州牛津--剑桥集团公司31,339,000 19.96 质押冻结境内法人股 2 清华控股有限公司21,661,355 13.80 未冻结国有法人股 3 厦门市商贸国投有限公司4,306,249 2.74 未冻结国有股 4 何峻1,073,699 0.68 未冻结流通股 5 王文千933,500 0.59 未冻结流通股 6 赵岳昕904,700 0.58 未冻结流通股 7 何雄寇817,135 0.52 未冻结流通股 8 徐乜道589,900 0.38 未冻结流通股 9 胡春娣495,750 0.32 未冻结流通股 10 柯乔木442,728 0.28 未冻结流通股 注：(1)报告期内，因清华大学校企改制的原因，北京清华科技园发展中心所持 股份变更由清华控股有限公司持有； （2）、根据公司所了解的情况，公司前十名股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、截止2003 年12 月31 日，公司前十名流通股股东持股情况表： 名次股东名称本期末持股数（股） 股份种类 1 何峻1,073,699 流通股 2 王文千933,500 流通股 3 赵岳昕904,700 流通股 4 何雄寇817,135 流通股 5 徐乜道589,900 流通股 6 胡春娣495,750 流通股 7 柯乔木442,728 流通股 8 李荆401,400 流通股 9 孙宁健400,100 流通股 10 余海燕379,413 流通股 注：根据公司所了解的情况，前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、公司持股10%以上法人股股东情况简介 1、福州牛津--剑桥集团有限公司：成立于1998 年,注册资本为人民币2.8 亿元, 法定代表人为欧阳必增，该公司实际控制人为关敬如，该公司经营范围为 计算机软件设计开发、环保产业、高新技术开发等。 2、清华控股有限公司：系由清华企业集团于2003 年改制而成的国有独资公 司，该公司注册资本为人民币20 亿元，法定代表人为荣泳霖，主营资产管理、 资产受托管理等。 五、关于控股情况的说明： 1、2001 年4 月，福州牛津－剑桥科技发展有限公司（已更名为福州牛津-- 剑桥集团有限公司，简称牛津剑桥）与北京清华科技园发展中心（简称清华科技 园）签订协议，牛津剑桥将其所持持31,339,000 股法人股中的23,874,910 股（占 总股本的15.21％）转让给清华科技园。由于相关法人股股份已用于本公司银行 借款的担保被质押，该项股权转让直至目前尚未完成过户手续。故福州牛津－剑 桥集团公司仍为本公司持股数量最大的股东。 2、2001 年底，牛津剑桥与清华科技园先后签订了《股份托管协议》和《股 份托管补充协议》，牛津剑桥同意将上述拟转让的23,874,910 股法人股股份委托 给清华科技园管理，即由清华科技园全权行使相应的投票表决权等股东权利，据 此，清华科技园自2001 年12 月起成为公司拥有最多投票表决权的股东。清华大 学校企改制后，清华控股有限公司成为本公司拥有最多投票表决权的股东。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名职务性别年龄起任日 邰志强董事长、总经理、董 事会秘书 男39 2001.4 梅萌董事男50 2001.4 徐井宏董事男41 2001.4 段永基董事男58 2001.5 李志强董事男42 2001.5 薛镭监事会主席男44 2001.4 罗茁监事男42 2001.5 张琦监事女25 2003.2 李椿副总经理男50 2002.5 说明：1、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票； 2、本公司尚未聘请独立董事。 3、以上人员均未在股东单位担任行政职务。 二、年度报酬情况 1、除董事长因兼任总经理在公司领取报酬以外，其他现任董事均未在本公 司领取报酬。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为19.7 万元。 2、除由职工担任的监事以外，其他现任监事均未在本公司领取报酬。 3、公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为39.4 万元。 4、在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬5-10 万元 的有1 人，10-20 万元的有2 人。 5、不在公司领取报酬、津贴的董事包括梅萌、徐井宏、李志强、段永基， 不在公司领取报酬、津贴的监事包括薛镭、罗茁。除董事段永基以外，其他人员 均在股东清华控股有限公司的关联单位领取报酬。 三、报告期内，刘萍女士因工作变动辞去监事职务；公司职工大会随后推荐 张琦担任监事。除此之外，报告期内公司不存在其他董事、监事、高级管理人员 发生变动的情况。 四、公司员工情况 1、截至2003 年12 月31 日止，公司员工为16人，其中：管理人员5人，财 务人员3人，行政后勤人员7人，内退内养1人。 2、公司现有员工中，大专以上文化程度的人员共11人。 3、公司尚须向10多名以前年度被解除劳动关系的原公司员工支付部分经济 补偿金，公司目前没有需承担费用的离退休员工。 第五章公司治理结构 一、公司在治理结构上的差距 对照中国证监会发布的上市公司治理准则等有关公司治理的规范性文件，本 公司主要存在以下差距： 1、本公司与原控股股东厦门海洋实业总公司、现第一大股东福州牛津--剑 桥集团有限公司之间的独立性存在问题。 2、本公司在报告期内未按规定召开股东大会。 3、本公司目前尚未建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 二、本公司目前尚未聘任独立董事。 三、与控股股东的分开情况 1、业务方面 报告期内，由于财务状况严重恶化，公司未开展任何业务经营活动，故不存 在与控股股东的业务独立与否的问题。 2、资产方面 由于以前年度管理混乱，运作不规范，公司资产独立方面存在以下问题： （1）由于以前年度管理混乱，原控股股东厦门海洋实业总公司的部分出资 至今未完全到位，实物资产基本上没有办理产权变更登记手续（仍然登记在原控 股股东的名下）或从未按规定办理过产权登记手续。另外，原控股股东占用公司 巨额资金（包括配股募集资金）、资产一直未予归还。 （2）自2001年起，公司部分房产设备一直被现第一大股东福州牛津--剑桥 集团有限公司的若干家关联企业占用。 （3）截止目前，公司现第一大股东福州牛津--剑桥集团有限公司结欠公司 1980万元款项未予归还。 3、组织机构方面 公司有独立的组织结构，公司各部门未有与控股股东混合经营的情况，控股 股东也未干预公司组织机构的设置。 4、人员方面 本公司在职员工未在股东单位担任行政职务，本公司拥有独立的劳动人事及 工资管理体系。 5、财务方面 本公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算制度和财务 管理制度，开设了独立的银行帐户。 第六章股东大会简介 由于退市后财务状况严重恶化，公司业务经营基本上处于停滞状态，报告期 内公司未召开股东大会。 第七章董事会工作报告 一、公司报告期内的经营情况 由于公司债务负担沉重、财务状况严重恶化，诉讼、执行案件不断，公司在 报告期内无法开展任何业务经营活动，公司的持续经营能力受到极大的影响。 二、公司投资情况 报告期内，公司没有开展任何投资活动，以前年度遗留的两项对外投资（合 计690 万元）已在以前年度全额计提减值准备，被投资公司早已关闭。 三、公司财务状况 1、主要会计科目增减变动情况及变动原因: 指标项目2003 年度(或年末) 2002 年度(或年末) 增减变动 总资产49,235,989.05 45,250,134.50 +8.8% 长期负债 股东权益-534,536,467.00 -517,544,619.19 -3.3% 主营业务利润 净利润-16,991,847.81 -30,248,738.58 减亏44% 注:1、公司没有长期负债； 2、由于2002 年起无法开展任何经营活动，公司报告期主营业务利润为0。 3、报告期末总资产比期初增加398 万元,主要是报告期内收回原用于抵债的 资产；股东权益比期初减少1699 万元，原因是报告期内亏损1699 万元；报告期 净利润比上年度减少亏损1326 万元，主要原因是报告期内管理费用减少以及未 计提预计负债。 四、经营环境重大变化的影响分析 报告期内，公司恶化的财务状况和经营情况没有得到实质性的改善，由于债 务负担极为沉重，诉讼、执行案件不断，公司无法开展任何经营活动，整个公司 基本上处于停顿状态。公司财务状况的好转和业务经营的恢复有赖于公司与债权 人之间达成重大的和解协议、并实施实质性的重大资产重组。 五、董事会对会计师事务所审计意见的说明 中兴华会计师事务所对公司2003 年度会计报表出具了拒绝表示意见的审计 报告，董事会认为，该审计报告公允地反映了公司的实际情况。 六、新年度的经营计划 1、根据证券监管机构的要求做好原流通股份进入股份代办转让系统进行交 易的有关工作。 2、做好公司与各债权人之间的沟通、交流，积极寻求债权债务问题的解决 办法。 3、在创造重组条件的基础上，积极引入优质经营性资产，逐步恢复公司的 业务经营活动。 七、董事会日常工作情况 1、报告期内，公司财务状况严重恶化，无法开展任何经营活动，在此情况 下，公司董事会仍然尽力维持必要的机构和人员处理老员工安置、公众股东接待、 咨询、资产清理以及应对诉讼等工作。 2、报告期内，董事会召开了两次会议，分别审议并通过2002年度报告和2003 年中期报告。 3、报告期内，公司不存在应由董事会执行的股东大会决议 八、2003 年度利润分配预案 由于公司无法开展经营活动，2003年度仍然亏损，董事会决定2003 年度不 分红，不实施资本公积金转增股本。 该预案须提交2003年度股东大会审议。 第八章监事会报告 一、报告期内召开会议情况 报告期内，公司监事会召开了两次会议，会议分别审议并通过了2002年度报 告和2003年中期报告。 二、监事会2003 年度工作报告 报告期内，监事会按照公司法、证券法和公司章程的有关规定认真履行监督 职责，监事会认为： 1、公司董事、经理执行公司职务时不存在违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、中兴华会计师事务所对公司2003 年度会计报表出具了拒绝表示意见的审 计报告，董事会认为认意见该审计报告公允地反映了公司的实际情况，监事会认 可董事会对该审计报告的意见。 3、公司1998 年配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目不完全一致，变 更事宜当时未经股东大会确认。公司已在以前年度将实施配股项目的子公司全部 对外出售，公司不再继续实施相关项目。 4、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，不 存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 5、报告期末，公司现第一大股东福州牛津--剑桥集团有限公司仍结欠公司 1980万元款项，其若干家关联企业一直占用公司部分房产设备未予归还，严重损 害了公司和其它股东的权益，公司管理当局应采取措施尽快予以收回。 6、报告期末，公司原控股股东厦门海洋实业总公司及其关联企业仍结欠公 司巨额资金未予归还，严重损害了公司和广大股东的权益，公司管理当局应当积 极进行追讨，减少损失。 7、报告期内，公司恶化的财务状况没有得以改善，无法开展业务经营活动， 整个公司基本上处于停顿状态，公司管理层应积极寻求解决办法。 第九章重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 截止报告期期末，公司涉及诉讼案件标的合计约为33,500 万元（不含利息）， 其中绝大部分已判决应由本公司承担直接或连带还款责任，主要情况如下： A.报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项 (1) 报告期内，原告建行厦门分行就借款合同纠纷向厦门市中级人民法院提 起诉讼，原告请求判令厦门华顺食品工业公司立即偿还所欠借款本金人民币 1150 万元及相应的利息；请求判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。该案 已按原诉求判决，尚未执行。 (2) 报告期内，原告工行厦门分行就借款合同纠纷向厦门市中级人民法院提 起诉讼，原告请求判令怡安（厦门）无纺布公司立即偿还所欠借款本金人民币 650 万元及相应的利息；请求判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已 按原诉求判决，尚未执行。 (3) 报告期内，原告农行厦港支行就借款合同纠纷向厦门市中级人民法院 提起诉讼，原告请求判令本公司立即偿还所欠借款本金人民币2880 万元及相应 的利息；请求判令福州牛津--剑桥公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已 按原诉求判决，尚未执行。 (4) 截止2003 年12 月31 日，原告农行厦港支行就借款合同纠纷向厦门市 中级人民法院提起诉讼，原告请求判令本公司立即偿还所欠借款本金人民币600 万元及相应的利息；请求判令福州尤卡斯公司对上述款项承担连带清偿责任。 该案已按原诉求判决，尚未执行。 (5) 截止2003 年12 月31 日，原告农行厦港支行就借款合同纠纷向厦门市 思明区法院提起诉讼，原告请求判令本公司立即偿还所欠借款本金人民币100 万元及相应的利息；请求判令厦门海洋华顺集团公司对上述款项承担连带清偿 责任。该案已按原诉求判决，尚未执行。 (6) 报告期内，原告建行厦门分行就借款合同纠纷向厦门市中级人民法院提 起诉讼，原告请求判令本公司立即偿还所欠借款本金人民币1250 万元及相应的 利息；请求判令厦门华顺食品工业公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已 按原诉求判决，尚未执行。 (7)报告期内，原告同安信用社就借款合同纠纷向厦门市同安区法院提起诉 讼，原告请求判令怡安（厦门）无纺布公司立即偿还所欠借款本金人民币100 万元及相应的利息；请求判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已按 原诉求判决，尚未执行。 (8) 报告期内，原告同安大同信用社就借款合同纠纷向厦门市同安区法院提 起诉讼，原告请求判令怡安（厦门）无纺布公司立即偿还所欠借款本金人民币 80 万元及相应的利息；请求判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已 按原诉求判决，尚未执行。 (9) 报告期内，原告同安大嶝信用社就借款合同纠纷向厦门市同安区法院提 起诉讼，原告请求判令怡安（厦门）无纺布公司立即偿还所欠借款本金人民币 80 万元及相应的利息；请求判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。该案已 按原诉求判决，尚未执行。 B.发生在以前年度、尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况 发生在以前年度、尚未结案的重大诉讼、仲裁事项在报告期内基本上处于判 决已生效、尚未执行的状态。 二、报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 三、报告期内，公司不存应披露的重大合同事项。 四、公司或持股5％以上股东在报告期内没有承诺事项，也没有持续到报告 期内的承诺事项。 五、重大关联交易事项具体详见会计报表附注。 六、董事会提议聘请中兴华会计师事务所为公司2003 年度、2004 年度的财 务审计机构，并由股东大会授权董事会决定其报酬（该项议案尚须经2003 年度 股东大会确认、审议）。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、关于“委托代办股份转让”事项的说明 1、公司董事会于2004 年3 月15 日召开会议，决定：（1）委托长江证券有 限责任公司为公司股份转让代办服务主办券商、委托申银万国证券股份有限公司 为公司股份转让代办服务副主办券商；（2）、授权董事长全权办理本公司“委托 代办股份转让”的相关事项。该议案需提交公司2003 年度股东大会审议确认。 2、根据董事会决议，公司已于2004 年3 月16 日与长江证券有限责任公司、 申银万国证券股份有限公司签订了《推荐恢复上市、委托代办股份转让协议书》。 3、公司已于2004 年3 月23 日在三大证券报和代办股份转让信息披露平台 （www.gfzr.com.cn）披露了《厦门海洋实业（集团）股份有限公司代办股份转 让股份确权公告》，公司原流通股股东可以自2004 年4 月13 日起在长江证券有 限责任公司和其他具有代办股份转让业务资格的证券公司所属营业部办理股份 确权和转托管手续。 4、公司已于2004 年5 月14 日在三大证券报和代办股份转让信息披露平台 （www.gfzr.com.cn）披露了《代办股份转让公告》和《代办股份转让公告书》， 公司原流通股股份中已办理确权和转托管手续的部分将自2004 年5 月21 日起开 始转让。 九、公司没有其它需披露的重要事项。 第十章财务报告 一、审计报告（中兴华审字（2004）第89 号） 厦门海洋实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的厦门海洋实业（集团）股份有限公司（以下简称厦 门海洋公司）2003 年12 月31 日的资产负债表以及2003 年度的利润表和现金流 量表进行审计。这些会计报表的编制是厦门海洋公司管理当局的责任。 我们发现： 1、厦门海洋公司账面上的固定资产-房产、无形资产-土地大部分未办理相 关的产权证明或已办理但产权所属非厦门海洋公司，且因涉及债权债务诉讼，上 述资产已被查封，我们无法对上述资产执行审核及监盘程序。 2、截至2003 年12 月31 日厦门海洋公司财务状况十分恶化，仍处于停产状 态。截至审计报告日，贵公司未能就改善财务状况和增强持续经营能力的后续措 施提供充分适当的依据，我们无法判断贵公司2003 年度会计报表所依据的持续 经营假设的合理性。 由于上述事项产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意 见。 中兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：张云龙 中国注册会计师：张永爱 中国·北京2004 年4 月30 日 二、经审计的会计报表（后附）。 三、会计报表附注 （一）、公司基本情况 厦门海洋实业（集团）股份有限公司（简称“本公司”）系由原厦门海洋实 业（集团）股份有限公司（简称“原公司”）经厦门市人民政府“厦府（1996） 综215 号”文批准分立后的存续公司。原公司是1992 年11 月30 日经厦门市经 济体制改革委员会“厦体改[1992]025 号”文批准，通过定向募集方式设立的股 份制企业。本公司经中国证券监督管理委员会“证监发字（ 1996）361 号”和“证 监发字（1996）362 号”文批准，于1996 年12 月2 日在深圳证券交易所系统采 用“上网定价”方式发行A 股1100 万股，并于同年12 月18 日正式挂牌上市交 易。发行后公司总股本为6600 万股，经过公司1994 至1997 年分红送股，至1998 年末本公司的总股本为134,309,998 股。 根据本公司1998 年3 月18 日董事会决议并经中国证券监督管理委员会“证 监上字[1998]122 号”文批复，本公司于1998 年11 月实施以总股本134,309,998 股为基数、每10 股配2.727273 股的配股方案，每股配股价为3.75 元人民币， 实际配售股份22,711,604 股，其中9,157,500 股获准从1998 年12 月开始上市 交易。本公司内部职工股56,979,999 股于1999 年12 月上市流通。经配股后本 公司总股本为157,021,602 股，其中发起人股份57,306,604 股，占总股本36.50 ％，社会公众股99,714,998 股，占总股本63.50％。 2001 年2 月，北京清华科技园发展中心通过受让西安市飞天科贸集团有限 责任公司持有的21,661,355 股法人股成为公司第二大股东；2001 年4 月26 日， 北京清华科技园发展中心拟协议受让第一大股东福州牛津—剑桥科技发展有限 公司所持法人股中的23,874,910 股（占总股本的15.21％），如本次转让完成， 北京清华科技园发展中心持股数将增至45,536,265 股（占总股本的29％）。由 于福州牛津－剑桥科技发展有限公司所持法人股因本公司的银行借款担保而被 质押，至今尚未完成股权过户手续。 由于清华大学校企改制的原因，北京清华科技园发展中心所持公司股份目前 已改由清华控股有限公司持有；福州牛津－剑桥科技发展有限公司目前已更名为 福州牛津--剑桥集团有限公司。 本公司经营范围包括高新技术产品及软件的开发、生产和销售、科技园区开 发、房屋出租及物业管理、办公自动化及系统网络集成、加工贸易、通讯产品的 开发、生产和销售、生物工程种植养殖、房地产开发等。 本公司股票已自2002 年9 月20 日起被终止上市（即退市），退市后至今， 本公司经营业务处于停滞状态。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价 (中间价)折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行 调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计 价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价 的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和 其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上 计提比例0.5% 8% 20% 40% 70% 100% 此外，本公司经过董事会批准后根据各应收款项的分析情况计提特殊坏账准 备。 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料和低值易耗品。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，发出或领 用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提 时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上但不具有重大影响 的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或 20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。长期债权 投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和 计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价；债券 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期 债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，处置长期债权投资 时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计 提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、运输设 备和其他设备，以及不属于生产经营的主要设备，但使用期限超过2 年且单位价 值在2000 元以上的物品。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用直线法计提折旧。根据预计使用年限和预计残值（预计残值率为 3％－5％），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别预计使用年限年折旧率(%) 房屋及建筑物10－35 年2.74－9.70 机器设备10－20 年9.60－19.20 电子设备5－10 年9.50－19.20 运输设备5－10 年9.50－19.20 其他设备5－10 年9.50－19.20 铁壳船15－16 年6.00－6.40 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计 提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出（包括所购建的固定资产达到 预定可使用状态之前所发生的，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款 利息）确定工程成本，自建造的固定资产达到预计可使用状态之日起，按工程的 实际成本转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内 不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按受益年 限或10 年平均摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果某 项无形资产已被其他新技术等所代替、已无使用价值和转让价值或某项无形资产 已超过法律保护期限、不能再为企业带来经济利益等情况，该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，如果 （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用 价值；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形，计提无形 资产减值准备。计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确 认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低的年 限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品：对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的 凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入 的实现。 （2）提供劳务：对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务 时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对占被投 资单位有表决权资本总额50％以上（不含50％），或虽不超过50％但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 （三）、税项 税种计税依据税率 增值税的销项税应税收入17％ 营业税应税收入5％ 城市维护建设税应纳流转税额7％ 企业所得税应纳税所得额15％ 本公司隶属厦门经济特区，实行所得税按15%优惠政策。 （四）、控股子公司及合营企业 截止2003 年12 月31 日，本公司已无控股子公司及合营企业，本报告期不 编制合并会计报表。 （五）、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 注释1．货币资金 项目2003-12-31 2002-12-31 现金29,070.04 23,928.94 银行存款312,593.53 309,955.83 其他货币资金1,526.90 1,526.90 合计343,190.47 335,411.67 外币货币资金情况 2003-12-31 2002-12-31 外币类别原币金额汇率折算人民币原币金额汇率折算人民币 美元2,426.79 8.277 20,086.78 2,426.79 8.277 20,086.78 合计2,426.79 20,086.78 2,426.79 20,086.78 注释2．应收账款 （1）账龄分析 2003-12-31 2002-12-31 账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内5,240.00 0.03% 81,712.00 0.49% 1-2 年81,712.00 0.49% 14,670.00 1,230.90 0.007% 1,230.90 2-3 年1,230.90 0.007% 1,230.90 26,840.70 0.16% 26,840.70 3 年以上16,570,569.47 99.473%16,570,569.47 16,558,398.77 99.343% 16,558,398.77 合计16,658,752.37 100.00%16,586,470.37 16,668,182.37 100.00% 16,586,470.37 （2）期末应收账款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。 （3）本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为11,905,830.33 元，占应收账款总额 的比例为71.46%。 序号债务人名称金额发生时间原因 1 厦门兴洋实业股份有限公司3,800,000.00 3 年以上 货款 2 厦门海洋集团远洋渔业有限公司3,593,564.33 3 年以上 货款 3 蔡清灿1,623,816.00 3 年以上 货款 货款 4 林建忠1,568,450.00 3 年以上 货款 5 厦门新悦泰有限公司1,320,000.00 3 年以上 货款 合计11,905,830.33 (4) 本期末应收帐款较2002 年12 月31 日减少9,430.00 元，其主要原因是本年度公 司收回欠款。 注释3．其他应收款 （1）账龄分析 2003-12-31 2002-12-31 账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1 年以内237,355.00 1.66% 1-2 年71,920,686.95 21.12% 58,284,819.19 2-3 年71,920,686.95 20.76% 58,322,319.19 108,827,846.91 31.95% 108,827,846.91 3 年以上268,607,133.46 77.58% 268,607,133.46 159,816,786.55 46.93% 159,816,786.55 合计340,765,175.41100.00% 326,929,452.65 340,565,320.41 100.00% 326,929,452.65 （2）期末其他应收款中无持本公司5%（含）以上股份的股东单位欠款。 序号债务人名称金额发生时间原因 1 福州牛津－剑桥科技发展有限公司19,800,717.95 1-2 年往来款 （3）本期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为280,601,105.89 元，占其他应收 款总额的比例为82.34%。明细如下： 序号债务人名称金额发生时间原因 1 厦门海洋实业总公司87,815,687.08 三年以上资金往来 2 厦门海洋集团远洋渔业有限公司84,035,774.67 三年以上资金往来 3 厦门兴洋实业股份有限公司63,568,143.60 三年以上资金往来 4 怡安（厦门）无纺布有限公司24,682,776.80 三年以上资金往来 5 厦门新东海国际贸易有限公司20,498,723.74 三年以上资金往来 合计280,601,105.89 (4) 本期期末其他应收款较2002 年12 月31 日增加199,855.00 元，其主要原因是本 年度公司支付的解聘老员工经济补偿金暂作挂帐处理。 注释4．长期股权投资 (1)长期股权投资分类表： 投资类别2003-12-31 2002-12-31 对子公司投资 对联营企业投资 其他股权投资 1,900,000.00 1,900,000.00 长期股票投资 5,000,000.00 5,000,000.00 小计 6,900,000.00 6,900,000.00 长期投资减值准备 6,900,000.00 6,900,000.00 合计 0.00 0.00 （2）长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 股权 比例期初余额本期增加本期减少期末余额 厦门信福实业股份有限公司20 10% 5,000,000.00 5,000,000.00 武进华顺食品有限公司20 10% 1,900,000.00 1,900,000.00 小计6,900,000.00 6,900,000.00 （3）长期投资减值准备 投资类别2003-12-31 2002-12-31 其他股权投资1,900,000.00 1,900,000.00 长期股票投资5,000,000.00 5,000,000.00 合计6,900,000.00 6,900,000.00 注释5．固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目2003-1-1 本期增加本期减少2003-12-31 原值： 房屋建筑物31,469,285.31 5,518,403.14 36,987,688.45 机器设备1,139,402.74 325,000.00 814,402.74 运输设备4,740,812.16 4,740,812.16 电子设备625,608.14 625,608.14 房屋装修 其他设备108,968.00 108,968.00 合计38,084,076.35 5,518,403.14 325,000.00 43,277,479.49 累计折旧： 房屋建筑物11,855,776.28 1,071,630.97 12,927,407.25 机器设备642,319.87 32,466.34 160,127.44 514,658.77 运输设备1,790,338.28 27,718.58 1,818,056.86 电子设备503,242.43 42,374.25 545,616.68 房屋装修 其他设备100,426.32 2,151.24 102,577.56 合计14,892,103.18 1,176,341.38 160,127.44 15,908,317.12 净值： 23,191,973.17 27,369,162.37 减值准备： 房屋建筑物237,468.30 237,468.30 机器设备 运输设备2,875,436.88 2,875,436.88 电子设备 房屋装修 其他设备 合计3,112,905.18 3,112,905.18 固定资产清理 净额： 20,079,067.99 24,256,257.19 A.上述房屋建筑物基本上无产权证明或有产权证明但产权非本公司所有。 B.蜂巢山路三号办公楼已用于本公司向工商银行厦门分行2274 万元借款的抵押。 C.上述固定资产中有部分资产在报告期内被本公司股东福州牛津--剑桥集团有限公司 的若干家关联企业占用。 注释6.在建工程 项目2003-12-31 预算数资金来源预计完工时间 渔网编织扩建 工程前期款 2,201,000.00 无自筹未开工 本公司在建工程期末已全额计提减值准备。 注释7．无形资产 （1）无形资产基本情况 种类原始金额累计摊销额期末余额剩余摊销期限取得方式 土地使用权1,770,000.00 389,400.00 1,380,600.00 39 年股东投入 办公管理网站30,000.00 7,500.06 22,499.94 45 个月 购入 合计1,800,000.00 396,900.06 1,403,099.94 （2）无形资产本年增减变动情况 种类2003-1-1 本期增加本期转出本期摊销2003-12-31 土地使用权1,416,000.00 35,400.00 1,380,600.00 办公管理网站27,499.98 5,000.04 22,499.94 合计1,443,499.98 40,400.04 1,403,099.94 注释8．长期待摊费用 （1）长期待摊费用基本情况 项目原始发生额累计摊销额转出金额期末余额 剩余摊 销期限 固定资产改良支出 装修费359,710.82 227,131.18 132,579.64 14 个月 厂房租赁11,700,000.00 2,507,142.95 9,192,857.05 39 年 合计12,059,710.82 2,734,274.13 9,325,436.69 （2）长期待摊费用本期增减情况 项目2003-1-1 本期增加本期摊销本期转出2003-12-31 固定资产改良支出 装修费242,942.54 110,362.90 132,579.64 其他(厂房租赁) 9,431,632.56 238,775.51 9,192,857.05 合计9,674,575.10 349,138.41 9,325,436.69 注释9．短期借款 借款类别2003-12-31 2002-12-31 抵押借款22,740,000.00 22,740,000.00 担保借款 他人质押19,129,600.00 20,000,000.00 信用借款100,241,565.00 100,241,565.00 合计142,111,165.00 142,981,565.00 注释10．应付账款 （1）本公司本期末应付账款余额为2,800.00 元。 （2）本公司本期末无账龄超过3 年的大额应付账款。 （3）本公司本期应付账款无增减变动。 注释11．应交税金 税种法定税率2003-12-31 2002-12-31 增值税见三、税项-6,958.10 -6,958.10 营业税见三、税项93,055.98 93,055.98 城建税见三、税项6,513.92 6,513.92 企业所得税见三、税项1,339,432.44 1,339,432.44 个人所得税-101,222.06 -42,382.75 房产税634,986.34 634,986.34 土地使用税33,614.00 33,614.00 印花税3,506.34 3,506.34 合计2,002,928.86 2,061,768.17 注释12．其他应交款 项目2003-12-31 2002-12-31 教育费附加2,791.68 2,791.68 社会事业发展费3,722.24 3,722.24 基础设施附加3,256.96 3,256.96 合计9,770.88 9,770.88 注释13．其他应付款 (1) 本期末其他应付款余额为21,653,956.55 元,无持本公司5%（含）以上股份的股 东单位欠款。 （2）本公司本期末无账龄超过3 年的大额应付账款。 注释14．预提费用 项目2003-12-31 2002-12-31 租金 借款利息42,078,428.99 27,994,636.53 加工费 项目维护费 其他856,533.87 871,533.87 合计42,934,967.86 28,866,170.40 注释15．预计负债 截止2003 年12 月31 日，本公司涉及对外担保、其他涉诉预计损失所计提的预计负债 明细如下： 项目2003-12-31 2002-12-31 (1)对外担保 厦门华德实业有限公司 2,242,504.75 2,242,504.75 厦门源益电力股份有限公司 20,288,070.00 20,288,070.00 厦门中贸进出口有限公司 45,830,879.90 45,830,879.90 厦门海洋裕丰网有限公司2,386,900.00 2,386,900.00 厦门海洋华顺集团有限公司 9,859,100.00 9,859,100.00 厦门海洋石油公司 12,646,000.00 12,646,000.00 厦门海洋华顺食品工业有限公司29,478,700.00 29,478,700.00 厦门华泓经济发展公司 1,482,700.00 1,482,700.00 厦门兴洋实业股份有限公司 1,805,560.00 1,805,560.00 怡安（厦门）无纺布有限公司96,335,300.00 96,335,300.00 厦门金斯达无纺布制品企业有限 公司 4,637,100.00 4,637,100.00 福建九州集团股份有限公司 113,029,472.40 113,029,472.40 对外担保小计 340,022,287.45 340,022,287.45 (2)其他涉诉预计损失小计 5,011,698.00 5,011,698.00 预计负债合计345,033,985.05 345,033,985.05 注释16．一年内到期的长期负债 借款单位币种借款金额借款期限年利率借款条件 福建华侨信托投资公司美元16,554,200.001997-06-27至2000-06-27 抵押借款 中国工商银行厦门市分行人民币13,000,000.001998-01-08至2000-01-05 0.296% 担保借款 合计29,554,200.00 注释17．股本 公司股份变动情况表数量单位：股 本期增减变动（+、-） 项目2003-1-1 转增送股合计 2003-12-31 一、未上市流通股份 1、发起人股份57,306,604.00 57,306,604.00 其中： 国家持有股份4,306,249.00 4,306,249.00 境内法人持有股份53,000,355.00 53,000,355.00 未流通股份合计57,306,604.00 57,306,604.00 二、已流通股份 1、境内上市普通股99,714,998.00 99,714,998.00 已流通股份合计99,714,998.00 99,714,998.00 三、股份总额157,021,602.00 157,021,602.00 说明：截止2003 年12 月31 日，持本公司5％以上股份的股东为： 股东名称持股数量（股） 持股比例股份性质 福州牛津—剑桥集团有限公司31,339,000.00 19.96％ 法人股 清华控股有限公司21,661,355.00 13.80％ 法人股 注释18．资本公积 项目2003-1-1 本期增加本期减少2003-12-31 股本溢价116,613,617.82 116,613,617.82 股权投资准备 拨款转入 关联交易差价 其他资本公积转入19,705,418.30 19,705,418.30 合计136,319,036.12 136,319,036.12 注释19．盈余公积 项目2003-1-1 本期增加本期减少2003-12-31 法定盈余公积7,657,569.74 7,657,569.74 法定公益金3,828,784.37 3,828,784.37 任意盈余公积2,966,272.64 2,966,272.64 合计14,452,626.75 14,452,626.75 注释20．未分配利润 项目2003-12-31 2002-12-31 期初未分配利润-825,337,884.06 -795,089,145.48 加：其他转入 本年净利润-16,991,847.81 -30,248,738.58 减：提取盈余公积 提取公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润-842,329,731.87 -825,337,884.06 注释注释21．财务费用 项目2003 年度2002 年度 利息支出14,083,792.46 14,666,433.14 减：利息收入2.02 778.45 减：汇兑收益-27,828.32 手续费支出926.83 合计14,083,790.44 14,694,409.84 注释22．营业外支出 项目2003 年度2002 年度 处置固定资产净损失132,872.56 罚款支出71.53 固定资产减值准备 预计担保损失10,277,500.00 合计132,944.09 10,277,500.00 注释23．收到的其他与经营活动有关的现金 项目金额 收回的往来款1,249,814.02 代收款项 还差旅费和备用金借款 退回投标保证金 其他 合计： 1,249,814.02 注释24．支付的其他与经营活动有关的现金 项目金额 支付的往来款 支付代收款项 广告费 租赁费194,424.95 办公费80,963.07 业务招待费95,412.06 差旅费72,582.54 项目部备用金及投标保证金 运杂费 诉讼费用9,390.00 个人劳务费 中介费 技术开发费 通讯费 2,125.48 劳动保险36,551.13 审计费用12,450.00 仓储保管费 其他280,960.25 合计784,859.48 （六）、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）、存在控制关系的关联方 公司名称注册 地址 主营业务经济类型法定代表人与本公司关系 福州牛津－剑桥集团公司福州计算机软件开发等有限公司欧阳必增本公司控股股东 清华控股有限公司 北京资产管理等 国有独资荣泳霖本公司潜在控股股东 注：2001 年初，本公司第一大股东为福州牛津－剑桥科技发展有限公司（现已更名 为福州牛津--剑桥集团公司,以下简称牛津剑桥，当时持股31,339,000 股），2001 年4 月， 牛津剑桥协议将所持法人股中的23,874,910 股（占总股本的15.21％）转让给北京清华科 技园发展中心（以下简称清华科技园）。由于牛津剑桥所持法人股因本公司的银行借款担保 而被质押，目前尚未完成股权的过户手续。牛津剑桥仍为本公司控股股东。 2001 年11 月和2001 年12 月，牛津剑桥与清华科技园分别签订了《股份托管协议》 和《股份托管补充协议》，牛津剑桥同意将其所持海洋法人股中的23,874,910 股股份委托 给清华科技园管理，即由清华科技园全权行使相应的投票表决权等股东权利。 2003 年底，清华大学进行校企改制，清华大学企业集团吸收合并清华科技园，并更 名为清华控股有限公司。目前，清华控股有限公司除持有本公司21,661,355 股股份以外， 还受托管理牛津剑桥持有的23,874,910 股股份（即可行使相应的投票表决权等股东权利）， 因此，本公司将清华控股有限公司定义为本公司潜在控股股东。 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称2003-1-1 本期增加本期减少2003-12-31 福州牛津－剑桥集团公司28,000.00 28,000.00 清华控股有限公司200,000.00 200,000.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 公司名称2003-1-1 本期增加本期减少2003-12-31 期末比例 福州牛津－剑桥集团公司3,133.90 3,133.90 19.96% 清华控股有限公司2,166.14 2,166.14 13.79% （4）、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 公司名称与本公司关系备注 厦门新东海贸易有限公司与本公司相同的控股股东 怡安（厦门）无纺布有限公司与本公司相同的控股股东 厦门清华启迪科技有限公司受本公司潜在控股股东控制 2、关联方交易 （1）、截止2003 年12 月31 日，股东-牛津剑桥为本公司4,850 万元的银行借款提供 信用担保、并以其所持的3,133.9 万股“厦门海洋实业（集团）股份有限公司”法人股为 本公司的2000 万元银行借款提供质押担保。 （2）、截止2003 年12 月31 日，本公司的部分房屋、设备等实物资产一直被股东- 牛津剑桥的若干家关联企业所占用。 （3）、关联方应收及应付款项 项目2003-12-31 2002-12-31 其他应收款： 福州牛津－剑桥集团公司19,800,717.95 19,800,717.95 怡安（厦门）无纺布有限公司24,682,776.80 24,682,776.80 厦门新东海贸易有限公司20,498,723.74 20,498,723.74 其他应付款： 厦门清华启迪科技有限公司1,502,985.33 399,999.90 七、或有事项 1、对外担保事项 截止2003 年12 月31 日，本公司对外担保本金总计约为人民币26,517 万元，其中人 民币22,741 万元，美元455 万元。本公司已对上述对外担保本金及截止2002 年12 月31 日预计由本公司负担的利息全额计提预计负债,2003 年度未再计提预计负债。 2、重大诉讼事项 截止2003 年12 月31 日，本公司涉及诉讼案件标的合计约为33,500 万元（不含利息）， 其中绝大部分判决应由本公司承担直接或连带还款责任，具体详见本报告第九章第一条。 八、承诺事项 截止2003 年12 月31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 J、其他重要事项 截止2003 年12 月31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告原件。 三、报告期内在证券监管机构指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿； 四、公司章程。 厦门海洋实业(集团)股份有限公司董事会 董事长：邰志强 二OO 四年五月十八日 资产负债表 编制:厦门海洋实业(集团)股份有限公司2003 年12 月31 日单位: 人民币元 资产注释年末数年初数 流动资产： 货币资金注释1 343,190.47 335,411.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款注释2 72,282.00 81,712.00 其他应收款注释3 13,835,722.76 13,635,867.76 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计14,251,195.23 14,052,991.43 长期投资： 长期股权投资注释4 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价注释5 43,277,479.49 38,084,076.35 减：累计折旧注释5 15,908,317.12 14,892,103.18 减值准备注释5 3,112,905.18 3,112,905.18 固定资产净值注释5 24,256,257.19 20,079,067.99 在建工程 固定资产清理注释5 固定资产合计24,256,257.19 20,079,067.99 无形资产及其他资产： 无形资产注释6 1,403,099.94 1,443,499.98 长期待摊费用注释7 9,325,436.69 9,674,575.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合 计 10,728,536.63 11,118,075.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计49,235,989.05 45,250,134.50 法定代表人：邰志强主管会计工作的负责人：陈庆荣会计机构负责人：陈庆荣 资产负债表（续） 编制:厦门海洋实业(集团)股份有限公司2003 年12 月31 日单位: 人民币元 流动负债： 注释年末数年初数 短期借款注释8 142,111,165.00 142,981,565.00 应付票据 应付帐款注释9 2,800.00 2,800.00 预收帐款 应付工资 应付福利费468,674.80 476,484.80 应付股利12.05 12.05 应交税金注释10 2,002,928.86 2,061,768.17 其他应交款注释11 9,770.88 9,770.88 其他应付款注释12 21,653,956.55 13,807,997.34 预提费用注释13 42,934,962.86 28,866,170.40 预计负债注释14 345,033,985.05 345,033,985.05 一年内到期长期负债注释15 29,554,200.00 29,554,200.00 其他流动负债 流动负债合计583,772,456.05 562,794,753.69 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计583,772,456.05 562,794,753.69 少数股东权益 股东权益： 股本注释16 157,021,602.00 157,021,602.00 股本净额 资本公积注释17 136,319,036.12 136,319,036.12 盈余公积注释18 14,452,626.75 14,452,626.75 其中：法定公益金 未分配利润注释19 -842,329,731.87 -825,337,884.06 外币报表折算差额 股东权益合计-534,536,467.00 -517,544,619.19 负债和股东权益总计49,235,989.05 45,250,134.50 法定代表人：邰志强主管会计工作的负责人：陈庆荣会计机构负责人：陈庆荣 利润及利润分配表 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司2003 年度单位: 人民币元 项目注释本年累计数上年累计数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用2,775,113.28 6,471,460.06 财务费用注释20 14,083,790.44 14,694,409.84 三、营业利润-16,858,903.72 -21,165,869.90 加：投资收益 补贴收入 营业外收入1,194,631.32 减：营业外支出132,944.09 10,277,500.00 四、利润总额-16,991,847.81 -30,248,738.58 减：所得税 少数股东损益 五、净利润-16,991,847.81 -30,248,738.58 加：年初未分配利润-825,337,884.06 -795,089,145.48 其他转入 六、可供分配的利润-842,329,731.87 -825,337,884.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润-842,329,731.87 -825,337,884.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润-842,329,731.87 -825,337,884.06 法定代表人：邰志强主管会计工作的负责人：陈庆荣会计机构负责人：陈庆荣 现金流量表 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司2003 年度单位: 人民币元 项目金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金1,249,814.02 现金流入小计1,249,814.02 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金489,175.74 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金784,859.48 现金流出小计1,274,035.22 经营活动产生的现金流量净额-24,221.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 32,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计32,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额32,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额7,778.80 法定代表人：邰志强主管会计工作的负责人：陈庆荣会计机构负责人：陈庆荣 现金流量表（续） 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司2003 年度单位: 人民币元 补充资料： 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润-16,991,847.81 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧1,176,341.38 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减:增加） 预提费用增加（减:减少） 7,225,791.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用7,240,789.58 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,708,828.14 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,384,124.09 其他 经营活动产生的现金流量净额-24,221.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额343,190.47 减:现金的期初余额335,411.67 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额7,778.80 法定代表人：邰志强主管会计工作的负责人：陈庆荣会计机构负责人：陈庆荣

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