广西梧州中恒集团股份有限公司2004年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事长黄葆源先生、财务负责人黄生田先生及财务结算中心主任李逸先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
A股 B股 其它一 其它二 其它三
股票简称 中恒集团
变更前简称 梧州中恒
股票代码 600252
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭伟民
联系地址 广西梧州市碟山一路3号
电话 0774-5830828
传真 0774-5830900
电子信箱 [email protected]
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
总资产 1,129,836,219.37 1,094,356,744.88
股东权益(不含少数股东权益) 433,636,527.46 437,624,278.54
每股净资产 2.59 2.62
调整后的每股净资产 2.56 2.59
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额 945,451.91 945,451.91
每股收益 -0.02 -0.02
每股收益(注1) -0.02 -0.02
净资产收益率 -0.92 -0.92
扣除非经常性损益后的净资产收
益率 -0.84 -0.84
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产 3.24
股东权益(不含少数股东权益) -0.91
每股净资产 -1.15
调整后的每股净资产 -1.16
本报告期比上年同
期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -100.85
每股收益 -50.00
每股收益(注1) -50.00
净资产收益率 -31.85
扣除非经常性损益后的净资产收
益率 -37.31
非经常性损益项目 金额
违约金支出 388,489.00
罚款支出 31,923.52
处置固定资产收益 -73,000.00
赞助支出 5,000.00
其他营业外收支 3,793.74
合计 356,206.26
2.2.2 利润表
利润表
单位:元 币种:人民币 未经审计
项目 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 50,996,192.50 -
减:主营业务成本 33,051,250.16 -
主营业务税金及附加 1,539,464.95 -
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 16,405,477.39 -
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 365,302.46 143,655.72
减:营业费用 5,421,326.55 1,114,106.00
管理费用 11,252,941.77 3,875,929.82
财务费用 3,350,456.73 2,319,421.99
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -3,253,945.20 -7,165,802.09
加:投资收益(损失以"-"号填列) -302,033.43 2,853,525.96
补贴收入 - -
营业外收入 80,146.64 -
减:营业外支出 436,352.90 2,515.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -3,912,184.89 -4,314,791.13
减:所得税 14,163.51 -
减:少数股东损益 -5,595.56 -
减:应分配合作方利润 -327,040.05 -327,040.05
加:未确认的投资损失 -394,038.29 -
五、净利润(亏损以"-"号填列) -3,987,751.08 -3,987,751.08
项目 上年同期数
合并 母公司
一、主营业务收入 18,167,221.85 7,942,757.72
减:主营业务成本 11,221,667.30 5,562,269.50
主营业务税金及附加 479,862.93 321,135.82
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 6,465,691.62 2,059,352.40
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 839,087.40 43,386.73
减:营业费用 4,178,079.46 1,867,274.54
管理费用 7,651,168.82 4,371,296.63
财务费用 1,465,870.60 952,984.03
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -5,990,339.86 -5,088,816.07
加:投资收益(损失以"-"号填列) 3,044.41 -447,543.30
补贴收入 6,000.00 -
营业外收入 6,000.00 4,500.00
减:营业外支出 67,602.85 58,046.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -6,042,898.30 -5,589,905.37
减:所得税 -60,000.00 -60,000.00
减:少数股东损益 -452,992.93 -
减:应分配合作方利润 -46,188.57 -46,188.57
加:未确认的投资损失 - -
五、净利润(亏损以"-"号填列) -5,483,716.80 -5,483,716.80
2.3 报告期末股东总人数为31776 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司紧紧围绕“以房地产和制药为核心产业,坚持‘房地产为基础,制药为主导’,用资本经营的手段实施纵、横两个方向的扩展和扩张,增强公司的核心竞争力,实现公司低成本快速成长”的战略发展思路,在总结2003年度经营工作的基础上,根据产业结构调整后公司发展的实际要求,一方面,对公司的管理模式和管理架构进行了改革,将集团公司总部的职能部门合并精简为“行政管理中心”、“投资管理中心”、“财务管理中心”三大中心,同时将原集团公司总部的房地产业务分离出来组建为具有独立法人资格的二级公司;另一方面,进一步加强了内部管理,建立了压力传导机制,使员工的收入与公司的绩效进行有效挂钩,充分调动员工工作的积极性和主动性,保证了报告期内各项经营活动的正常开展。2004 年一季度实现主营业务收入5100 万元,实现主营业务利润1641 万元,分别比去年同期增长了180.7%、153.73%,其中:制药板块实现主营业务收入3016 万元,占公司主营业务收入的59.14%,实现主营业务利润1144 万元,占公司主营业务利润的69.71%;房地产板块实现主营业务收入1825万元,比去年同期增长了129.77%,实现主营业务利润315 万元,比去年同期增长了32.35%。但是,由于新开工项目未能竣工结算,原材料价格大幅上涨导致成本增加以及缺电和行业淡季等因素的影响,公司的经营成果不甚理想,2004年第一季度实现净利润-399 万元,比去年同期减亏150 万元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币 未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
制药 30,155,075.91 18,308,206.62 39.29
房地产 18,249,352.20 14,099,971.11 22.74
其中:关联交易
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√ 适用 □ 不适用
公司主营业务制药和房地产具有一定的季节性特点:公司制药产品一般春季销售较弱;由于公司房地产项目开发地多处于春季潮湿多雨的南方,受其影响,一季度为公司房地产销售淡季。同时,房地产项目还具有开发周期长的特点。
3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)
√ 适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币 未经审计
项目 本报告期
金额 占利润总额%
主营业务利润 16,405,477.39 -419.34
其它业务利润 365,302.46 -9.34
期间费用 -20,024,725.05 511.86
投资收益 -302,033.43 7.72
补贴收入
营业外收支净额 -356,206.26 9.10
利润总额 -3,912,184.89 100.00
项目 前一报告期 增减比
金额 占利润总额% 例(%)
主营业务利润 6,465,691.62 -107.00 -312.34
其它业务利润 839,087.40 -13.89 4.55
期间费用 13,295,118.88 220.01 291.85
投资收益 3,044.41 -0.05 7.77
补贴收入 6,000.00 -0.10
营业外收支净额 -61,602.85 1.02 8.08
利润总额 -6,042,898.30 100.00
主营业务利润、期间费用占利润总额的比例较前一报告期有大幅变动的原因主要是由于公司实施了产业结构调整使公司主营业务的盈利能力有所增强,同时广告推广费用增加、借款费用增加及合并范围扩大后的管理费用增加使得期间费用增长较快,造成利润总额为负数所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)报告期内,公司的合并范围发生变化,纳入合并范围的子公司增加1家。合并范围新增的子公司为广西梧州中恒房地产开发有限公司,该公司注册资本为5000 万元,本公司持有99.84%的股权。
报告期内纳入合并范围的控股子公司如下:
公司名称 合并时间
梧州怡景实业发展有限公司 1996年起
广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 2001年起
上海东恒房地产开发有限公司 2002年起
广西梧州制药集团股份有限公司 2003年7月起
广西梧州中恒房地产开发有限公司 2004年1月起
(2)报告期内,公司的会计政策和会计估计均未发生变更,也未发生重大会计差错。
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用 √ 不适用
§4 会计报表附录
报告期的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后。
广西梧州中恒集团股份有限公司
二○○四年四月二十八日
资产负债表
2004年3月31日
编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:人民币元
注 期末数
资产 释 合并 母公司
流动资产:
货币资金 81,436,404.64 34,302,297.32
短期投资
应收票据 2,627,722.58
应收股利
应收利息
应收帐款 114,145,216.94 22,009,442.73
其他应收款 266,473,487.03 446,803,246.01
预付账款 47,300,725.67 19,791,582.99
应收补贴款
存货 304,838,038.57 9,061,991.21
待摊费用 120,810.81 -
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 816,942,406.24 531,968,560.26
长期投资:
长期股权投资 89,941,037.51 309,975,341.29
长期债权投资 52,000.00
合并价差 27,252,509.31
长期投资合计 117,245,546.82 309,975,341.29
固定资产:
固定资产原价 190,125,346.69 7,876,434.21
减:累计折旧 50,054,618.82 4,109,962.41
固定资产净值 140,070,727.87 3,766,471.80
减:固定资产减值准备 8,309,368.91 -
固定资产净额 131,761,358.96 3,766,471.80
工程物资
在建工程 60,455,788.48
固定资产清理
固定资产合计 192,217,147.44 3,766,471.80
无形资产及其他资产:
无形资产 258,996.53
长期待摊费用 251,181.64
其他长期资产 1,192,498.85
无形资产及其他资产合计 1,702,677.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,128,107,777.52 845,710,373.35
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 201,060,000.00 116,800,000.00
应付票据
应付帐款 58,425,284.18 17,356,778.04
预收账款 27,203,288.48 936,684.00
应付工资 3,212,091.96 46,460.00
应付福利费 6,075,243.18 198,572.85
应付股利 1,248,498.00 1,176,925.00
应交税金 28,745.83 -5,525,099.34
其他应交款 912,048.79 -11,009.45
其他应付款 103,981,464.89 44,174,534.79
预提费用 1,149,877.09
预计负债 500,000.00
一年到期的长期负债 86,870,000.00 86,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计 490,666,543.03 262,023,845.89
长期负债:
长期借款 199,050,000.00 150,050,000.00
应付债券
长期应付款 3,031,076.45
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 202,081,076.45 150,050,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 692,747,619.48 412,073,845.89
少数股东权益 1,723,630.58
股东权益:
股本 167,267,232.00 167,267,232.00
减:已归还投资
股本净额 167,267,232.00 167,267,232.00
资本公积 188,247,442.94 188,247,442.94
盈余公积 37,949,410.92 33,342,639.83
其中:法定公益金 12,597,873.57 11,062,283.21
未分配利润 40,172,441.60 44,779,212.69
未确认的投资损失
股东权益合计 433,636,527.46 433,636,527.46
负债及股东权益总计 1,128,107,777.52 845,710,373.35
期初数
资产 合并 母公司
流动资产:
货币资金 57,866,100.98 40,080,791.79
短期投资
应收票据 7,872,878.10
应收股利
应收利息
应收帐款 161,339,879.05 71,332,148.80
其他应收款 219,848,085.43 266,390,877.38
预付账款 34,707,172.15 27,842,149.64
应收补贴款
存货 302,953,519.92 241,346,521.28
待摊费用 478,532.13
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 785,066,167.76 646,992,488.89
长期投资:
长期股权投资 89,495,369.76 192,201,815.33
长期债权投资 52,000.00
合并价差 28,000,210.49
长期投资合计 117,547,580.25 192,201,815.33
固定资产:
固定资产原价 188,727,253.56 13,715,860.07
减:累计折旧 48,488,210.09 5,929,254.31
固定资产净值 140,239,043.47 7,786,605.76
减:固定资产减值准备 8,309,368.91 -
固定资产净额 131,929,674.56 7,786,605.76
工程物资
在建工程 58,097,245.91
固定资产清理
固定资产合计 190,026,920.47 7,786,605.76
无形资产及其他资产:
无形资产 261,474.97
长期待摊费用 262,102.58
其他长期资产 1,192,498.85
无形资产及其他资产合计 1,716,076.40
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,094,356,744.88 846,980,909.98
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 209,180,000.00 130,800,000.00
应付票据
应付帐款 76,839,966.53 39,869,965.56
预收账款 25,957,769.03 7,730,538.42
应付工资 2,564,383.35 60,174.95
应付福利费 6,364,135.95 114,044.05
应付股利 1,264,998.00 1,193,425.00
应交税金 9,853,250.66 -3,069,690.95
其他应交款 1,211,170.80 113,688.05
其他应付款 98,780,553.94 62,624,486.36
预提费用 1,009,973.78
预计负债 500,000.00
一年到期的长期负债 86,870,000.00 86,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计 520,396,202.04 326,306,631.44
长期负债:
长期借款 132,050,000.00 83,050,000.00
应付债券
长期应付款 3,031,076.45
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 135,081,076.45 83,050,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 655,477,278.49 409,356,631.44
少数股东权益 1,255,187.85
股东权益:
股本 167,267,232.00 167,267,232.00
减:已归还投资
股本净额 167,267,232.00 167,267,232.00
资本公积 188,247,442.94 188,247,442.94
盈余公积 37,949,410.92 33,342,639.83
其中:法定公益金 12,597,873.57 11,062,283.21
未分配利润 44,160,192.68 48,766,963.77
未确认的投资损失
股东权益合计 437,624,278.54 437,624,278.54
负债及股东权益总计 1,094,356,744.88 846,980,909.98
利润表及利润分配表
编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 合并
2004年1-3月 2003年1-3月
一.主营业务收入 50,996,192.50 18,167,221.85
减:主营业务成本 33,051,250.16 11,221,667.30
主营业务税金及附加 1,539,464.95 479,862.93
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 16,405,477.39 6,465,691.62
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 365,302.46 839,087.40
减:营业费用 5,421,326.55 4,178,079.46
管理费用 11,252,941.77 7,651,168.82
财务费用 3,350,456.73 1,465,870.60
三.营业利润(亏损以"-"号填列) -3,253,945.20 -5,990,339.86
加:投资收益(损失以"-"号填列) -302,033.43 3,044.41
补贴收入 - 6,000.00
营业外收入 80,146.64 6,000.00
减:营业外支出 436,352.90 67,602.85
四.利润总额(亏损总额"-"号) -3,912,184.89 -6,042,898.30
减:所得税 14,163.51 -60,000.00
减:少数股东损益 -5,595.56 -452,992.93
减:应分配合作方项目利润 -327,040.05 -46,188.57
加:未确认的投资损失 -394,038.29
五.净利润(净亏损以"-"号填列) -3,987,751.08 -5,483,716.80
加:年初未分配利润 44,160,192.68 47,524,549.98
其他转入
六.可分配的利润 40,172,441.60 42,040,833.18
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 40,172,441.60 42,040,833.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 40,172,441.60 42,040,833.18
项目 母公司
2004年1-3月 2003年1-3月
一.主营业务收入 - 7,942,757.72
减:主营业务成本 - 5,562,269.50
主营业务税金及附加 321,135.82
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 2,059,352.40
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 143,655.72 43,386.73
减:营业费用 1,114,106.00 1,867,274.54
管理费用 3,875,929.82 4,371,296.63
财务费用 2,319,421.99 952,984.03
三.营业利润(亏损以"-"号填列) -7,165,802.09 -5,088,816.07
加:投资收益(损失以"-"号填列) 2,853,525.96 -447,543.30
补贴收入 -
营业外收入 - 4,500.00
减:营业外支出 2,515.00 58,046.00
四.利润总额(亏损总额"-"号) -4,314,791.13 -5,589,905.37
减:所得税 - -60,000.00
减:少数股东损益 -
减:应分配合作方项目利润 -327,040.05 -46,188.57
加:未确认的投资损失 -
五.净利润(净亏损以"-"号填列) -3,987,751.08 -5,483,716.80
加:年初未分配利润 48,766,963.77 53,923,531.66
其他转入
六.可分配的利润 44,779,212.69 48,439,814.86
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供投资者分配的利润 44,779,212.69 48,439,814.86
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 44,779,212.69 48,439,814.86
现金流量表
2004年1—3月
单位名称:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 110,082,250.35
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 794,619.76
现金流入小计 110,876,870.11
购买商品,接受劳务支付的现金 72,529,589.24
支付给职工以及为职工支付的现金 11,025,597.19
支付的各项税款 15,121,118.30
支付的其他与经营活动有关的现金 11,255,113.47
现金流出小计 109,931,418.20
经营活动产生的现金流量净额 945,451.91
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金
净额 73,991.10
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 73,991.10
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,833,554.26
投资所支付的现金 22,693,575.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30,527,129.26
投资活动产生的现金流量净额 -30,453,138.16
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 80,000.00
借款所收到的现金 83,040,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 83,120,000.00
偿还债务所支付的现金 24,160,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,882,010.09
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 30,042,010.09
筹资活动产生的现金流量净额 53,077,989.91
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 23,570,303.66
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润: -3,987,751.08
加:少数股东收益 -5,595.56
应分配合作方项目利润 -327,040.05
未确认的投资损失 -394,038.29
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 2,075,926.23
无形资产摊销 2,478.44
长期待摊费用摊销 10,920.94
待摊费用的减少(减:增加) 357,721.32
预提费用的增加(减:减少) 139,903.31
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减.收益) -73,944.70
固定资产报废损失 -
财务费用 3,351,891.32
投资损失(减.收益) 302,033.43
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -1,884,518.65
经营性应收项目的减少(减:增加) 6,378,458.68
经营性应付项目的增加(减:减少) -5,000,993.43
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 945,451.91
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 81,436,404.64
减:现金的期初余额 57,866,100.98
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,570,303.66
项目 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 12,502,355.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,499,526.90
现金流入小计 14,001,881.90
购买商品,接受劳务支付的现金 9,167,583.43
支付给职工以及为职工支付的现金 1,962,700.77
支付的各项税款 2,187,904.54
支付的其他与经营活动有关的现金 21,789,518.38
现金流出小计 35,107,707.12
经营活动产生的现金流量净额 -21,105,825.22
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 28,243,575.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35,318,798.15
投资活动产生的现金流量净额 -35,318,798.15
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 67,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 67,000,000.00
偿还债务所支付的现金 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,353,871.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 16,353,871.10
筹资活动产生的现金流量净额 50,646,128.90
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 -5,778,494.47
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润: -3,987,751.08
加:少数股东收益 -
应分配合作方项目利润 -327,040.05
未确认的投资损失 -
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 212,965.37
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减:增加) -
预提费用的增加(减:减少) -
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减.收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 2,319,421.99
投资损失(减.收益) -2,853,525.96
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -1,369,499.63
经营性应收项目的减少(减:增加) 19,063,235.46
经营性应付项目的增加(减:减少) -34,163,631.32
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -21,105,825.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 34,302,297.32
减:现金的期初余额 40,080,791.79
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,778,494.47
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