山东兰陵陈香酒业股份有限公司2004年第一季度报告
| 作者： 日期：2004.04.30 09:27 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东兰陵陈香酒业股份有限公司2004年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 陆晓滨董事因公出国，未参加审议本季报董事会议。 1.3 本季报财务报表未经审计。 1.4 公司负责人张兴华、主管会计工作负责人孙成新及会计主管人员刘成栋声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 *ST陈香 变更前简称 兰陵陈香 股票代码 600735 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈东辉 刘春蕾 联系地址 山东省临沂市罗庄 山东省临沂市罗 区双月路153号 庄区双月路153 号 电话 0539-8258002 0539-8258002 传真 0539-8258001 0539-8258001 电子信箱 [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标单位:元 本报告期末 上年度期末 总资产 211,422,332.33 202,186,686.34 股东权益(不含少数股 东权益) 56,145,998.30 59,186,759.74 每股净资产 0.36 0.38 调整后的每股净资产 0.36 0.36 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流 量净额 -3,093,858.05 -3,093,858.05 每股收益 -0.02 -0.02 每股收益注1 -0.02 -0.02 净资产收益率 -5.41 -5.41 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 -5.40 -5.40 本报告期末比上年度期末增减(％) 总资产 4.56 股东权益(不含少数股 东权益) -5.14 每股净资产 -5.14 调整后的每股净资产 本报告期比上年同期增减(％) 经营活动产生的现金流 量净额 -85.23 每股收益 0 每股收益注1 0 净资产收益率 396.33 扣除非经常性损益后的 净资产收益率 395.41 非经常性损益项目 金额 营业外收入 22,366.13 营业外支出 171.48 合计 22,194.65 2.2.2 利润表 利润及利润分配表单位:元 项目 本期数 一、主营业务收入 20,050,394.04 减：主营业务成本 17,824,528.64 主营业务税金及附加 1,547,371.51 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 678,493.89 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 95,020.27 减：营业费用 1,033,694.92 管理费用 2,162,270.02 财务费用 640,505.31 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -3,062,956.09 加：投资收益(损失以"-"号填列) - 补贴收入 - 营业外收入 22,366.13 减：营业外支出 171.48 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -3,040,761.44 减：所得税 - 减：少数股东损益 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) -3,040,761.44 加：年初未分配利润 -198,581,905.54 其他转入 - 六、可供分配的利润 -201,622,666.98 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 -201,622,666.98 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(或股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 -201,622,666.98 项目 去年同期数 一、主营业务收入 25,821,145.19 减：主营业务成本 22,540,360.53 主营业务税金及附加 1,112,393.85 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 2,168,390.81 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 259,438.63 减：营业费用 1,488,959.73 管理费用 2,373,822.84 财务费用 487,294.02 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -1,922,247.15 加：投资收益(损失以"-"号填列) -666,231.70 补贴收入 - 营业外收入 90.00 减：营业外支出 76.35 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -2,588,465.20 减：所得税 - 减：少数股东损益 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) -2,588,465.20 加：年初未分配利润 -17,052,624.67 其他转入 - 六、可供分配的利润 -19,641,089.87 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 -19,641,089.87 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本(或股本)的普通股股利 - 八、未分配利润 -19,641,089.87 2.3 报告期末股东总人数为20820 户 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期因白酒市场竞争激烈和原材料涨价的影响，公司酒精及中低档饮料酒产品销售困难，公司第一季度饮料酒销量较上年同期略有下降；为维持经营，公司加大了酒精促销力度，酒精销量基本持平。公司2004 年一季度实现主营业务收入2,005.04 万元，较去年同期下降22.36%；经营亏损304.08 万元，亏损数额较上年上升17.47%。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营产品情况：单位:元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 酒精 17,116,367.10 15,550,906.54 9.15 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 公司主营白酒的生产销售，白酒销售受季节变化和传统风俗习惯影响，春夏两季销量低于秋冬两季。 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） 单位:元 本报告期 项目 金额 占利润总额% 主营业务利润 678,493.89 - 其它业务利润 95,020.27 - 期间费用 3,836,470.25 - 投资收益 - -666,231.70 补贴收入 - - 营业外收支净额 22,194.65 - 利润总额 -3,040,761.44 - 前一报告期 项目 金额 占利润总额% 增减比例(%) 主营业务利润 2,168,390.81 -68.71 其它业务利润 259,438.63 -63.38 期间费用 4,350,076.59 -11.81 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 13.65 - 利润总额 -2,588,465.20 17.47 主营业务利润较上年同期下降系销售收入下降和酒精毛利率下降所致。 3.1.4 报告期主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明： 因报告期受原材料涨价影响，报告期酒精毛利率较2003 年全年略有下降。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明： 2004 年4 月19 日公司召开了公司六届十七次董事会，会议通过对公司参股公司山东兰陵美酒股份有限公司全额计提长期投资减值准备、对与部分关联方的应收款项按90%的比例计提坏账准备，计提长期投资减值准备与补提关联方应收款项坏账准备致使公司2003 年度重大经营亏损18,152 万元。 因公司2002 年与2003 年连续两个会计年度经营亏损，且2003 年末净资产低于注册资本，2004 年4 月22 日，公司发布了＜关于股票交易实行特别处理的警示公告＞，自2004 年4 月23 日起，公司挂牌证券简称变更为"*ST 陈香"。如公司2004 年继续亏损将面临退市风险。 3.3 报告期会计政策、会计估计、合并范围未发生变化，没有重大会计差错的情况。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明：公司2004 年第一季度出现经营亏损，公司产品销售自四月份开始进入淡季，在目前生产经营环境下，公司预计第二季度销售收入和利润情况不会有较大改观，2004 年上半年可能继续亏损。 § 4 附录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年4 月29 日 资产负债表 项 目 期末数 流动资产： 货币资金 6,411,222.49 短期投资 应收票据 2,958,010.00 应收股利 应收利息 应收帐款 38,719,076.62 其他应收款 26,765,339.22 预付帐款* 4,193,102.64 应收补贴款 存货 29,185,962.48 待摊费用 106,833.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 108,339,547.07 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 固定资产： 固定资产原价 97,301,493.72 减：累计折旧 38,084,921.03 固定资产净值 59,216,572.69 减：固定资产减值准备 3,937,567.60 固定资产净额 55,279,005.09 工程物资 在建工程 19,390,031.97 固定资产清理 固定资产合计 74,669,037.06 无形资产及其他资产： 无形资产 28,353,748.20 长期待摊费用 60,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,413,748.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 211,422,332.33 项 目 期初数 流动资产： 货币资金 11,256,630.71 短期投资 应收票据 2,340,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 37,970,791.36 其他应收款 15,826,838.64 预付帐款* 3,890,963.76 应收补贴款 存货 27,462,594.54 待摊费用 74,667.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 98,822,486.17 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 固定资产： 固定资产原价 96,639,229.71 减：累计折旧 37,102,418.77 固定资产净值 59,536,810.94 减：固定资产减值准备 3,937,567.60 固定资产净额 55,599,243.34 工程物资 在建工程 19,210,893.77 固定资产清理 固定资产合计 74,810,137.11 无形资产及其他资产： 无形资产 28,494,063.06 长期待摊费用 60,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,554,063.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 202,186,686.34 资产负债表（续） 项 目 期末数 流动负债： 短期借款 42,116,000.00 应付票据 1,000,000.00 应付帐款 46,772,754.15 预收帐款 3,080,069.65 应付工资 -73,748.27 应付福利费 -26,820.86 应付股利 应交税金 9,985,299.06 其他应交款 588,680.09 其他应付款 34,131,020.52 预提费用 3,079.69 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 137,576,334.03 长期负债： 长期借款 17,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 17,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 155,276,334.03 股东权益： 股本 154,812,936.00 减：已归还投资 股本净额 154,812,936.00 资本公积 84,115,580.29 盈余公积 18,840,148.99 其中：法定公益金 6,280,049.66 未分配利润 -201,622,666.98 股东权益合计 56,145,998.30 负债和股东权益总计 211,422,332.33 项 目 期初数 流动负债： 短期借款 42,136,000.00 应付票据 6,000,000.00 应付帐款 39,316,428.56 预收帐款 1,740,881.17 应付工资 304,243.62 应付福利费 -19,050.07 应付股利 应交税金 8,999,885.04 其他应交款 613,793.01 其他应付款 26,207,745.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 125,299,926.60 长期负债： 长期借款 17,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 17,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 142,999,926.60 股东权益： 股本 154,812,936.00 减：已归还投资 股本净额 154,812,936.00 资本公积 84,115,580.29 盈余公积 18,840,148.99 其中：法定公益金 6,280,049.66 未分配利润 -198,581,905.54 股东权益合计 59,186,759.74 负债和股东权益总计 202,186,686.34 利润表 项 目 2004年1-3月 一、主营业务收入 20,050,394.04 减：主营业务成本 17,824,528.64 主营业务税金及附加 1,547,371.51 二、主营业务利润 678,493.89 加：其他业务利润 95,020.27 减：营业费用 1,033,694.92 管理费用 2,162,270.02 财务费用 640,505.31 三、营业利润 -3,062,956.09 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 22,366.13 减：营业外支出 171.48 四、利润总额 -3,040,761.44 减：所得税 五、净利润 -3,040,761.44 项 目 2003年1-3月 一、主营业务收入 25,821,145.19 减：主营业务成本 22,540,360.53 主营业务税金及附加 1,112,393.85 二、主营业务利润 2,168,390.81 加：其他业务利润 259,438.63 减：营业费用 1,488,959.73 管理费用 2,373,822.84 财务费用 487,294.02 三、营业利润 -1,922,247.15 加：投资收益 -666,231.70 补贴收入 营业外收入 90.00 减：营业外支出 76.35 四、利润总额 -2,588,465.20 减：所得税 五、净利润 -2,588,465.20 利润表附表 项 目 附注号 2004年1-3月 一、净利润 -3,040,761.44 加：年初未分配利润 -19,641,089.87 其他转入 二、可供分配的利润 -22,681,851.31 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -22,681,851.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -22,681,851.31 项 目 2003年1－3月 一、净利润 -2,588,465.20 加：年初未分配利润 -17,052,624.67 其他转入 二、可供分配的利润 -19,641,089.87 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -19,641,089.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -19,641,089.87 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 现金流量表 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,276,259.65 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,173,250.82 现金流入小计 23,449,510.47 购买商品、接受劳务支付的现金 13,864,356.19 支付给职工以及为职工支付的现金 2,381,619.97 支付的各项税费 1,406,406.05 支付的其他与经营活动有关的现金 8,890,986.31 现金流出小计 26,543,368.52 经营活动产生的现金流量净额 -3,093,858.05 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,989,271.79 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 8,136.38 现金流出小计 1,997,408.17 投资活动产生的现金流量净额 -1,997,408.17 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 4,350,033.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,350,033.40 偿还债务所支付的现金 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 603,744.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 431.18 现金流出小计 4,104,175.40 筹资活动产生的现金流量净额 245,858.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,845,408.22 现金流量表附表 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -3,040,761.44 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 985,731.64 无形资产摊销 140,314.86 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -32,166.46 预提费用增加（减：减少） 3,079.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,595.70 固定资产报废损失 - 财务费用 639,958.31 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -1,723,367.94 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,768,998.75 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,819,049.76 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -3,093,858.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,411,222.49 减：现金的期初余额 11,256,630.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,845,408.22 |
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