天津一汽夏利汽车股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.30 09:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
天津一汽夏利汽车股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张世堂副董事长和陈先平董事无法保证本报告的真实性、准确性和完整性，理由是：天津一汽夏利汽车股份有限公司应按其2003 年9 月26 日前在天津一汽丰田汽车有限公司持股比例50％和9 月26 日后在天津一汽丰田汽车有限公司持股比例33.1％分别计算两个阶段期间应享有的投资收益，即：天津一汽夏利汽车股份有限公司应享有分得的净利润为392116641 元，其中：①2003 年1—9 月份应享有净利润396841407 元；②2003 年10--12 月份应享有净利润-4724766 元。故应按财政部《企业会计准则》来确定天津一汽丰田2003 年度利润分配方案并确定天津一汽夏利汽车股份有限公司投资收益，因此对2003 年度报告投反对票。请投资者特别关注。 吴绍明董事因公缺席了审议本年度报告的第二届董事会第十九次会议。 信永中和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长竺延风先生、主管财务工作的副总经理赵洪志先生及总会计师、财务部部长韩庭武先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：天津一汽夏利汽车股份有限公司 公司法定英文名称：TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD. 二、公司法定代表人：竺延风 三、公司董事会秘书：孟君奎 证券事务代表：张爽 联系地址：天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码：300380 联系电话：022-23056032 联系传真：022-23056034 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：天津市西青区中北斜乡李楼南 公司办公地址：天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码：300380 公司网址：www.tjfaw.com.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年度报告网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 夏利 股票代码：000927 七、公司变更注册登记日期：2002 年12 月26 日 公司变更注册地点：天津市西青区中北斜乡李楼南 企业法人营业执照注册号：1200001001398 税务登记号码：120106103071899 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座12层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度业务数据 单位：元 利润总额 289496139.29 净利润 289202159.01 扣除非经常性损益后的净利润 178971917.11 主营业务利润 630836655.50 其他业务利润 32632928.77 营业利润 35517508.92 投资收益 263234827.78 补贴收入 693683.74 营业外收支净额 -9949881.15 经营活动产生的现金流量净额 -272088793.60 现金及现金等价物净增减额 -744353444.19 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金额 处置固定资产产生的损益 -537722.06 处置长期投资产生的收益 103305.48 以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 6160856.00 2002年度以前(含)消费税及附税减征额 104034344.46 其他营业外收入 569268.96 其他营业外支出 -99810.92 合计 110230241.92 二、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003年 项目 主营业务收入 5,369,719,038.29 净利润 289,202,159.01 总资产 7,403,865,870.04 股东权益(不含少数股东权益) 2,637,041,170.85 每股收益 0.181 每股净资产 1.65 调整后每股净资产 1.61 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.17 净资产收益率 10.97% 2002年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 4,151,287,757.33 4,151,287,757.33 净利润 -791,446,788.14 -790,365,747.97 总资产 7,562,995,691.56 7,592,890,074.77 股东权益(不含少数股东权益) 2,345,471,812.72 2,375,366,195.93 每股收益 -0.496 -0.495 每股净资产 1.47 1.49 调整后每股净资产 1.45 1.47 每股经营活动产生的现金流量净额 0.78 0.78 净资产收益率 -33.74% -33.27% 项目 2001年 主营业务收入 净利润 3,405,941,639.89 总资产 -95,490,204.21 股东权益(不含少数股东权益) 7,348,996,621.82 每股收益 3,165,731,943.90 每股净资产 -0.066 调整后每股净资产 2.18 每股经营活动产生的现金流量净额 2.17 净资产收益率 0.23 三、利润表附表 -3.02% 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 2003年 2002年 主营业务利润 23.92% -0.93% 营业利润 1.35% -28.97% 净利润 10.97% -33.27% 扣除非经常性损益后的净利润 6.53% -27.08% 净资产收益率(%) 报告期利润 加权平均 2003年 2002年 主营业务利润 25.33% -0.82% 营业利润 1.43% -25.53% 净利润 11.61% -29.33% 扣除非经常性损益后的净利润 6.91% -23.86% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 2003年 2002年 主营业务利润 0.40 -0.01 营业利润 0.02 -0.43 净利润 0.18 -0.50 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 -0.40 每股收益(元/股) 报告期利润 加权平均 2003年 2002年 主营业务利润 0.40 -0.01 营业利润 0.02 -0.43 净利润 0.18 -0.50 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 -0.40 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 1595174020 1306183548.11 160597647.43 本期增加 - 2367199.12 - 本期减少 - - - 期末数 1595174020 1308550747.23 160597647.43 项目 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 49681882.49 -686589019.61 2375366195.93 本期增加 - 259307775.80 261674974.92 本期减少 - - - 期末数 49681882.49 -427281243.81 2637041170.85 变动原因： 公司未分配利润、股东权益增加的原因是2003 年度盈利。 第四节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋， -) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1355374020 其中： 国家持有股份 813224412 境内法人持有股份 542149608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1355374020 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 239800000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 239800000 三、股份总数 1595174020 本次变动增减(＋，-) 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1355374020 其中： 国家持有股份 813224412 境内法人持有股份 542149608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1355374020 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 239800000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 239800000 三、股份总数 1595174020 2、股票发行与 上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]69 号文批准，本公司于1999 年6 月28 日在深圳证券交易所采用上网定价方式发行人民币普通股（A 股）21800 万股，发行价格6.00元/股。向社会公众公开发行的17777 万股于1999 年7 月27 日在深圳证券交易所上市交易，向证券投资基金定向配售的4023 万股于1999 年9 月27 日在深圳证券交易所上市交易。 3、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为22213 人。 2、2002 年6 月14 日，中国第一汽车集团公司（以下简称一汽集团）与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称天汽集团）签署了《关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议》及《关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股股权转让协议之变更协议》。根据上述协议的约定，天汽集团将其持有的本公司国有法人股中的60%，协议转让给一汽集团。 上述股权转让协议已于2002 年9 月9 日获得了财政部的批准，2003 年2 月18日，中国证监会豁免了一汽集团的全面要约收购义务，一汽集团和天汽集团已于2003年2 月28 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股权过户登记。有关本次国有法人股权转让过户的公告，公司已刊登在2003 年3 月4 日在《中国证券报》和《证券时报》上。至此，一汽集团持有本公司国家股813,224,412 股，占公司总股本的50.98%，为公司的第一大股东，天汽集团持有本公司国有法人股542,149,608股，占总股本的33.99%，为公司第二大股东，上述股份未被质押或冻结。 公司前10 名股东持股情况（2002 年12 月31 日） 序号 股东名称 年度内增减 年末持股数 比例(%) 1 中国第一汽车集团公司 813224412 813224412 50.98 2 天津汽车工业(集团)有限公司 -813224412 542149608 33.99 3 普丰证券投资基金 16851930 18254110 1.14 4 普惠证券投资基金 未知 8955242 0.56 5 汉盛证券投资基金 未知 8451806 0.53 6 汉兴证券投资基金 未知 6322598 0.40 7 深圳国际信托投资有限责任公司 未知 5705899 0.36 8 天津开发区大地公司 未知 4746713 0.30 9 天元证券投资基金 未知 4212340 0.26 10 天津开发区大地商贸公司 未知 3922737 0.25 序号 股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质 1 中国第一汽车集团公司 未流通 无 国家股 2 天津汽车工业(集团)有限公司 未流通 无 国有法人股 3 普丰证券投资基金 已流通 未知 A股 4 普惠证券投资基金 已流通 未知 A股 5 汉盛证券投资基金 已流通 未知 A股 6 汉兴证券投资基金 已流通 未知 A股 7 深圳国际信托投资有限责任公司 已流通 未知 A股 8 天津开发区大地公司 已流通 未知 A股 9 天元证券投资基金 已流通 未知 A股 10 天津开发区大地商贸公司 已流通 未知 A股 前10 名股东中，普丰证券投资基金和普惠证券投资基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司；汉盛证券投资基金和汉兴证券投资基金的基金管理人为富国基金管理有限公司；天津开发区大地公司和天津开发区大地商贸公司注册地均为天津市开发区，本公司未知该两公司之间是否存在关联关系；其他股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：中国第一汽车集团公司： 法定代表人：竺延风 成立日期：1953 年7 月15 日 注册资本：379800 万元 主营业务范围：汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、汽车修理、动能输出、机械加工、建筑一级。 一汽集团的实际控制人为国务院国有资产管理委员会。 4、其他持股在10%（含10%）以上的法人股东 股东名称：天津汽车工业（集团）有限公司 法定代表人：张世堂 成立日期：1995 年11 月9 日 公司注册资本：437705 万元 主营业务范围：轿车、各类汽车、拖拉机及配件、内燃机及配件的制造与加工；与该制造相关的机械、电子、成套设备、模具、化工油脂、工具、通用机械、汽车用材料的制造与加工；轿车、汽车、拖拉机及零部件、物资及机电设备的供销；商业的批发与零售；房屋、机电设备租赁、经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；技术、信息的咨询；物资仓储、机电设备安装；承包境外机械、汽车行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 天汽集团的实际控股股东为天津市经济委员会。 5、公司前10 名流通股股东情况 序号 股东全称 年末持有流通股的数量 种类 1 普丰证券投资基金 18254110 A股 2 普惠证券投资基金 8955242 A股 3 汉盛证券投资基金 8451806 A股 4 汉兴证券投资基金 6322598 A股 5 深圳国际信托投资有限责任公司 5705899 A股 6 天津开发区大地公司 4746713 A股 7 天元证券投资基金 4212340 A股 8 天津开发区大地商贸公司 3922737 A股 9 裕隆证券投资基金 3467221 A股 10 普华证券投资基金 3263235 A股 前10 名流通股股东中，普丰证券投资基金、普惠证券投资基金和普华证券投资基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司；汉盛证券投资基金和汉兴证券投资基金的基金管理人为富国基金管理有限公司；天津开发区大地公司和天津开发区大地商贸公司注册地均为天津市开发区，公司未知两公司之间是否存在关联关系；其他股东之间不存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员 1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 竺延风 董事长 男 43 2002.9-2004.4 张世堂 副董事长 男 54 2002.9-2004.4 金毅 董事 男 48 2002.9-2004.4 吴绍明 董事 男 42 2002.9-2004.4 许宪平 董事、总经理 男 40 2002.9-2004.4 陈先平 董事 男 56 2001.4-2004.4 田聪明 董事、常务副总经理 男 43 2001.4-2004.4 姚德超 独立董事 男 60 2002.6-2004.4 高凤龙 独立董事 男 39 2002.6-2004.4 刘骏民 独立董事 男 54 2003.5-2004.4 徐晓东 独立董事 男 44 2003.5-2004.4 李恩朴 监事会主席 男 57 2001.4-2004.4 李宝华 监事 男 53 2001.4-2004.4 齐万年 监事 男 48 2001.4-2004.4 赵洪志 副总经理 男 53 2002.8-2004.4 陈延东 副总经理、总工程师 男 54 2001.4-2004.4 胡克强 副总经理 男 37 2002.1-2004.4 韩庭武 总会计师 男 40 2002.1-2004.4 孟君奎 董事会秘书 男 31 2002.1-2004.4 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 竺延风 0 0 张世堂 0 0 金毅 0 0 吴绍明 0 0 许宪平 0 0 陈先平 0 0 田聪明 0 0 姚德超 0 0 高凤龙 0 0 刘骏民 0 0 徐晓东 0 0 李恩朴 0 0 李宝华 0 0 齐万年 0 0 赵洪志 0 0 陈延东 0 0 胡克强 0 0 韩庭武 0 0 孟君奎 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位 竺延风 中国第一汽车集团公司 总经理兼党委书记 张世堂 天津汽车工业(集团)有限公司 董事长、党委书记 金毅 中国第一汽车集团公司 副总经理 陈先平 天津汽车工业(集团)有限公司 常务副总经理 吴绍明 中国第一汽车集团公司 规划部部长 姓名 担任的职务任职时间 是否在任职单位领取报酬、津贴 竺延风 1999.2 是 张世堂 2001.12 是 金毅 2000.8 是 陈先平 2001.8 是 吴绍明 2000.9 是 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司进行了分配制度的改革，公司高级管理人员的工资由基本工资、年功工资和绩效工资三部分组成。绩效工资综合考核每月实际生产情况、各项费用指标完成情况予以发放，在工资总额中所占的比例在50%以上。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共14 人，其中公司独立董事刘骏民和徐晓东先生自2003 年6 月份开始在公司领取津贴。 单位：万元 年度报酬总额 119.06 金额最高的前三名董事的报酬总额 26.13 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 34.40 独立董事津贴 3.6万元/人.年(含税) 独立董事其他待遇 出席公司董事会、股东大会 及按《公司法》、《公司章程》等 有关规定行使职权所需要的合理 费用可在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 竺延风、金毅、吴绍明、张世堂、 陈先平 报酬区间人数 8万元以下 5 8-10万元 2 10-12万元 4 12万元以上 3 4、报告期内，公司无离任的董事、监事、高级管理人员。报告期内，公司2002 年年度股东大会选举刘骏民先生和徐晓东先生为公司第二届董事会独立董事。 二、公司员工情况 1、截止2003 年12 月31 日，公司在职员工5969 人，其中生产人员4448 人、销售人员108 人、技术人员714 人、财务人员50 人、行政人员649 人。 2、教育程度：博士及硕士研究生5 人，大学本科生564 人，大学专科生663 人，中专生624 人，技校生1464 人。 3、本公司共有599 人拥有专业技术职称。 4、本公司不承担离退休人员的工资。 第六节公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等中国证监会和深交所有关法律法规的规定，不断完善法人治理结构，及时完整的履行信息披露义务，保证公司规范运作。报告期内，公司增选了2 名独立董事，使目前公司11 名董事会成员中有4 名独立董事，达到了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 报告期内，一汽集团与天汽集团办理了股权过户手续，客观上为完善公司法人治理结构创造了有利的外部条件。目前，公司的治理情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、公司独立董事履行职责情况 公司四位独立董事任职以来，能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责，参加公司股东大会和董事会，公司经管会也定期或不定期的向独立董事汇报公司发展及生产经营情况等方面的信息，为独立董事行使职权提供必要的条件。在董事会重要决策及公司日常工作中，各位独立董事勤勉尽责，紧密关注公司发展状况，向经管会提出了许多好的意见和建议。报告期内，独立董事就2002 年年度报告、公司收购天津汽车工业（集团）有限公司下属企业股权以抵销部分债务等有关事项发表了独立意见，维护了公司及全体股东的利益，发挥了积极的作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开的情况 （1）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面实现了独立，公司总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并在公司领取报酬，未在股东单位——一汽集团或天汽集团担任重要职务。 （2）资产方面：公司的资产独立完整，权责清晰。拥有独立的生产体系、辅助生产体系、配套设施和采购体系，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。为整合公司的销售体系、解决天津汽车工业销售有限公司（以下简称销售公司）对本公司数额较大的应付货款，公司与天汽集团、销售公司于2003 年12 月31 日签署了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》。 按照协议的约定，2004 年1 月，公司已正式托管销售公司，并向销售公司派出了高级管理人员。在本次收购销售公司股权的工作完成后，公司将彻底完成对销售体系的整合。 公司生产的轿车和发动机产品所使用的“夏利”系列商标和“天内”商标所有权由天汽集团公司拥有，公司享有在生产的产品上及销售、售后服务时非独占性地使用该许可商标的权利。 公司生产的轿车所使用的“一汽”商标的所有权由一汽集团拥有，一汽集团已经授权本公司享有在中国进行产品的装配、生产、包装、营销、出售和服务时以及经一汽集团董事会批准后，以自中国出口的产品为限，在中国境外进行产品的营销和出售时，无偿地、非独家、不可出让及不可转让的使用该许可商标的权利。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，有单独的银行帐户并独立纳税。 （4）机构方面：公司的生产经营与行政管理独立于控股股东，拥有独立的办公机构和生产经营场所。 （5）业务方面：公司主要产品是经济型轿车和发动机，业务上完全独立于控股股东。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 相关内容请参见“第五节一、3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况”。 第七节股东大会情况简介 报告期内，公司召开了1 次股东大会。 公司于2003 年5 月28 日在公司会议室召开了2002 年年度股东大会。召开本次股东大会的公告刊登于2003 年4 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。会议审议并通过如下议案： 1、公司2002 年度董事会工作报告； 2、公司2002 年度监事会工作报告； 3、公司2002 年年度报告及报告摘要； 4、公司2002 年度财务决算报告； 5、公司2002 年度利润分配方案； 6、关于续聘信永中和会计师事务所为公司作2003 年度财务审计服务并授权董事会确定其报酬的议案； 7、公司章程修订案； 8、关于向天津丰田汽车有限公司增资的议案； 9、《中国第一汽车集团公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》； 10、《天津汽车工业（集团）有限公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》； 11、选举刘骏民、徐晓东先生为公司第二届董事会独立董事。 公司常年法律顾问，嘉德律师事务所的李天力律师参加了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次股东大会的决议公告刊登在2003 年5 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第八节董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2003 年，是公司在“天一重组”后经历的第一个完整的会计年度，公司紧紧围绕年初制定的“融合、扭亏、改革、管理、发展”的重点工作，在2002 年管理整顿的基础上，克服了重组后两种企业文化的磨合、产品持续降价、市场竞争激烈、原材料价格和汇率上涨的压力，在国内轿车市场持续高速发展的有利环境下，不断改进管理、降低成本、提高质量、推出新的产品，公司的综合实力和经营状况都得到了长足的提高。 报告期内，公司共生产夏利系列轿车和NBC 系列轿车117186 辆，较2002 年增长30.32%，销售117335 辆，较2002 年增长34.83%，在全国轿车市场占有率约6%（中国汽车工业产销快讯2004 年第1 期），实现主营业务收入536971.90 万元，比上年增加29.35%，主营业务利润63083.67 万元，净利润28920.22 万元。报告期内，公司主要围绕以下几个方面开展了卓有成效的工作。 1、融合――公司把TPS 管理模式作为全体职工共同学习的目标，关心员工生活，不断提升企业社会信誉，以共同的事业联系全体职工，很好的解决了重组后企业文化的磨合，全公司已成为一支有创新精神的团队。 2、扭亏――逐步实现财务、采购、项目管理和废旧物资处理四个集中，大力降低采购成本，全面推行预算管理，提高财务管理水平，进一步优化资产结构，降低财务费用，有效的化解了年内三次产品价格下降带来的压力，提高了参与市场竞争的实力。 3、改革――适应股权结构变化带来的新体制、建立一体化管理新秩序、采用新的用人和分配机制。通过实施全员竞聘上岗、培养核心人才、绩效考核的岗位贡献工资制等约束和激励机制，合理拉开收入差距，为公司发展奠定了组织基础和制度保证。 4、管理――挑战“110 工程”（1 秒钟、1 分钱、质量0 缺陷），全面克服意识、组织、能力三方面的障碍，拉动基础管理和体系支撑能力、营销能力、产品竞争力和盈利能力。通过不断的管理改进，公司产品质量稳步改善，生产效率不断提高。 5、发展――加大科研和技术开发投入力度，不断推出新的产品。 二、经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司所处行业为汽车行业，主营业务范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产等。 2、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品销售情况 单位：万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车制造业 519350 447336 14 其中：关联交易 479883 411770 14 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 整车 519350 447336 14 发动机 4703 4010 15 其中：关联交易 479883 411770 14 分行业 主营业务收入比上年增减(%) 汽车制造业 29 其中：关联交易 22 分产品 主营业务收入比上年增减(%) 整车 29 发动机 235 其中：关联交易 22 分行业 主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 汽车制造业 15 11 其中：关联交易 8 303 分产品 主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 整车 15 11 发动机 241 -1 其中：关联交易 8 303 3、报告期内，公司的盈利能力较前一报告期有了较大幅度的提高，主要原因是公司提高管理水平，严格执行了财务预算控制制度，在规模效益的拉动下，采购成本、制造费用和期间费用比2002 年有了进一步的下降，公司盈利能力和参与市场竞争的综合实力有了长足的提高。公司参股的天津一汽丰田汽车有限公司“威驰”轿车的批量生产，也给公司带来了丰厚的投资收益。 公司在报告期内推出的新产品有：搭载1.0 升VVT-I 技术发动机的“威姿”轿车；夏利A 系列“绅雅”三厢轿车和“骏雅”两厢轿车。 （二）主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩 1、公司全资子公司天津市微型汽车工贸中心，注册资本2353 万元，主营业务是汽车零部件、装俱的制造、加工；汽车修理、汽车及其配件销售等。2003 年末，该公司总资产为7386 万元，净资产为2304 万元，实现销售收入10268 万元，净利润148 万元。 2、公司全资子公司天津市天内科工贸中心，注册资本1066 万元，主营业务是技术开发、咨询、服务；汽车配件制造及销售；汽车修理等。2003 年末，该公司总资产为2673 万元，净资产为723 万元，实现销售收入6691 万元，净利润31 万元。 3、天津一汽丰田汽车有限公司，由我公司、一汽集团、丰田汽车公司和丰田汽车（中国）投资有限公司共同投资设立，注册资本40803 万美元，我公司参股30%，主营业务是轿车及其零部件的开发、制造以及合营公司产品在国内外市场的销售和售后服务。该公司的主要产品是“威驰”系列轿车，2003 年末，该公司总资产为362786.59万元，净资产288408.70 万元，实现销售收入594125.18 万元，净利润77941.88 万元。 4、天津丰田冲压部件有限公司，由我公司、丰田汽车公司和丰田汽车（中国）投资有限公司共同投资设立，注册资本2200 万美元，公司参股50%，其主营业务是汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和销售。2003 年末，该公司总资产为13798.94万元，净资产13059.79 万元，实现销售收入4057.60 万元，净利润-2796.33 万元。 5、天津丰田树脂部件有限公司，由我公司、丰田汽车公司和丰田汽车（中国）投资有限公司共同投资设立，注册资本2200 万美元，公司参股50%，其主营业务是汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和销售。2003 年末，该公司总资产为15045.47万元，净资产14752.77 万元，实现销售收入798.89 万元，净利润-1451.32 万元。 6、天津津河电工有限公司，由公司、日本古河电气工业株式会社和海南捷利机电有限公司共同投资设立，注册资本375 万美元，公司参股40%，其主营业务是生产销售汽车保险盒及相关部品。2003 年末，该公司总资产为5021.70 万元，净资产4120.05 万元，实现销售收入2781.24 万元，净利润448.84 万元。 （三）主要供应商和客户情况 1、公司前五名供应商合计的采购金额114962 万元，占年度采购总额的24%； 2、公司前五名客户销售额合计482241 万元，占公司销售总额的91%。 三、投资情况 （一）募集资金使用情况 公司1999 年发行股票募集资金净额128142.9 万元，用于投入16 个募集资金投资项目。经公司1999 年第二次临时股东大会批准，公司实际的投资项目变更为14 个。截止2002 年12 月31 日，公司募集资金投资项目共支出金额128142.9 万元，募集资金已全部使用完毕，共有11 个项目完成实施(详见2002 年年报)，资金不足部分由公司自筹。报告期内，公司又对未完成的有关产品开发中心的三个项目进行了投入，共支出资金1096 万元，这些项目的情况如下表所示： 序号 项目名称 计划投资金额(万元) 实际投资金额(万元) 1 产品试验检测能力建设项目 3984 3594.70 2 新建车身试验室项目 2500 2632.50 3 提高产品开发能力建设项目 3428 2097.30 序号 项目名称 项目进度 承诺投产时间 实际完成时间 1 产品试验检测能力建设项目 95% 2000年 2003年 2 新建车身试验室项目 90% 2000年 2003年 3 提高产品开发能力建设项目 91% 2000年 2003年 原计划2000 年建成使用的产品试验检测能力建设项目、新建车身实验室项目和提高产品开发能力建设项目，均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资项目。由于公司在2000 年引进了具有世界先进水平的产品技术平台，上述项目的具体实施方案相应作了进一步的论证和调整，所以，项目建设开工日期被推迟。目前，上述三个项目已进入验收阶段。 （二）非募集资金投资项目情况 报告期内，公司与一汽集团、丰田汽车公司、丰田汽车（中国）投资有限公司于2003 年4 月9 日在东京签署协议，决定对天津丰田汽车有限公司进行增资扩股。增资后，合营公司的注册资本为40803 万美元（其中新增出资31105 万美元），上述各方分别占该公司注册资本的30%、20%、40%和10%。新增出资将用于引进丰田公司最新一代的“皇冠”牌中高级轿车技术，在天津经济技术开发区建设新的厂区，新厂区的建设规模为年产10 万辆轿车。 合营公司的增资、更名等事宜已获得了国家商务部的批准并办理完成了工商营业执照的变更。2003 年9 月26 日，各方股东按照《合营合同》的约定，已将第一笔新增出资注入天津一汽丰田汽车有限公司。 目前，该公司新厂区的建设正在紧张进行。 四、公司财务状况、经营成果 （一）财务状况及经营成果 单位：元 2003年 2002年 总资产 7,403,865,870.04 7,562,995,691.56 股东权益 2,637,041,170.85 2,345,471,812.72 主营业务利润 630,836,655.50 -23,142,613.74 净利润 289,202,159.01 -791,446,788.14 现金及现金等价物净增加额 -744,353,444.19 666,557,056.88 增长金额 增减比例 总资产 -159,129,821.52 -2.10% 股东权益 291,569,358.13 12.43% 主营业务利润 653,979,269.24 - 净利润 1,080,648,947.15 - 现金及现金等价物净增加额 -1,410,910,501.07 -211.67% 1、股东权益增加的原因是公司在2004 年度实现了盈利。 2、主营业务利润增加的原因是公司改善了管理，降低了采购成本和其他费用。 3、净利润增加的原因是公司参股的天津一汽丰田汽车有限公司在2003 年度取得了较好的效益。 4、现金及现金等价物减少的原因是报告期内公司对天津一汽丰田汽车有限公司增资、归还了部分陈欠税款以及加大了广告投入等。 （二）公司会计政策的变更 1、根据《固定资产准则（修订）》和《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则问题解答》的相关规定，公司自2003 年1 月1 日起作如下会计政策变更：未使用、不需用固定资产原不计提折旧，现改为照常计提折旧并记入当期损溢。该项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为29,894 千元，其中调减2002 年度的净利润1,081 千元，调减2002 年年初留存收益28,813 千元。 2、根据财政部财会[2003]12 号关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知，公司对现金股利原作为资产负债表日后调整事项调整会计报表相关科目，现改为资产负债表日后非调整事项并在所有者权益项下单独列示可以分配的现金股利。由于我公司2002 年度未进行现金股利分配，因此无需进行追溯调整。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 2003 年3 月，公司收到了天津市红桥区国家税务局的减免税通知书。通知指出，根据国家财政部、国家税务总局财税[2002]178 号《关于夏利牌小汽车减征消费税的通知》的规定，本公司生产的轿车产品达到了《轻型汽车污染物排放限值及测量办法（II）》规定的排放标准，准予对该部分产品的消费税按应纳消费税税额减征30%，减税日期自2000 年开始。根据上述文件的规定，2003 年以前应减征的消费税可以办理退税或在以后应交的消费税中予以抵减；2003 年度，本公司该部分产品的消费税按应纳消费税税额减征30%。根据以上优惠政策，本公司2002 年度以前应减免的消费税金额合计93,72.46 万元。 根据财政部、国家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知（财税[2003]266 号）的规定，自2004 年1 月1 日开始，对企业生产销售的达到GB18352-2001排放标准（相当于欧洲II 号标准）的小汽车，停止减征消费税，一律恢复按规定税率征税。在2004 年7 月1 日起，对企业生产销售达到相当于欧洲III 号标准的小汽车减征30％的消费税。根据上述规定，公司生产的经过认证达到欧洲II 号标准减征30%消费税的夏利系列轿车和NBC 系列轿车，自2004 年1 月1 日起恢复按规定税率缴纳消费税。公司正根据国家新法规的规定，积极进行整车排放达到欧洲III 号标准技术的研发工作。 六、董事会对会计师事务所出具的保留意见和解释性说明的审计报告所涉事项的说明 信永中和会计师事务所为公司2003 年度财务报告出具了保留意见和解释性说明段的审计报告。（详见2003 年度审计报告） 就此，董事会做出如下说明和解释： 1、2003 年9 月26 日，原由我公司和日本丰田汽车公司、丰田（中国）投资有限公司投资设立的天津丰田汽车有限公司，根据于2003 年4 月9 日签订的新的合营合同和章程的规定，由其新的四方股东我公司、一汽集团公司和日本丰田汽车公司、丰田（中国）投资有限公司进行了增资扩股，并更名为天津一汽丰田汽车有限公司。2003 年度，经德勤华永会计师事务所有限公司审计，该公司实现净利润7.79 亿元。由于该公司董事会至今尚未对如何确认其股东各方2003 年的投资收益形成决议，我公司董事会投票决定，按该公司董事会各方所提方案中，我公司可确认投资收益最少的一种方案，即其2003 年度实现净利润弥补以前年度亏损后，按各股东方在会计年度最后一天实际缴付的出资的比例先期确认投资收益，待该公司董事会形成决议后，再进行调整。 董事会认为，在天津一汽丰田汽车有限公司董事会就其各股东方如何确认投资收益尚未形成决议的情况下，为保证公司2003 年度报告的按时披露，公司根据稳健性的原则，按照可确认投资收益最少的一种方案先期确认投资收益，并待该公司董事会形成决议后，再进行调整。董事会将在严格遵守国家法律、法规和合营公司合营合同和章程的前提下，与该公司其他股东充分协商，尽快形成决议。 2、就截止2002 年3 月31 日我公司应收销售公司34.19 亿元的，公司与销售公司、天汽集团曾于2002 年6 月签订了还款协议，约定上述款项自2002 年至2007 年每年分别归还2 亿元、5 亿元、6 亿元、8 亿元、8 亿元和5.19 亿元，并由天汽集团对销售公司所欠股份公司货款保证承担连带清偿责任。 截至2003 年12 月31 日，销售公司应付股份公司货款余额3,133,797 千元，较2002 年减少了100,907 千元。同时，2003 年，根据我公司与天汽集团达成的协议，经过调查分析和资产评估，公司决定收购天汽集团拥有的天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业进出口有限公司全部资产以及天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，以抵偿销售公司应付我公司的4.64 亿元的债务。天汽集团已办理了由其负责的有关政府部门的批准、董事会决议等手续，我公司董事会也召开了董事会并已报请中国证监会等部门核准。在待有关部门批准和公司股东大会通过后，销售公司2003 年度还款任务可基本完成。 2003 年12 月31 日，为解决公司销售网络和落实还款方案的双重目的，我公司与天汽集团和销售公司签订了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》，约定由股份公司收购天汽集团所持有的销售公司100%的股权，并折抵销售公司所欠股份公司相应数额的应付账款。2004 年1 月1 日，我公司已根据托管协议的约定，对该公司进行了托管。目前，针对本次收购的审计、评估工作已经展开。 公司将在天汽集团、销售公司的积极配合和国家有关部门的支持下，完成好2004年度收购销售公司的计划，同时，积极探讨可能的方式，争取应收款问题的早日解决。 七、新年度的经营计划 2004 年，公司将以迅速扩大规模为主线，全面拉动“产品竞争能力、盈利能力、营销能力、基础管理和体系支撑能力、创新能力”的提升，以挑战“110”为目标，加快在“速度、成本、质量”上形成自己的核心竞争力，巩固公司中国低端轿车市场上的领先地位。 1、以丰田标准和市场为目标，持续改善产品质量，制造国内性价比最高的经济型轿车。 2、加快营销体系的整合工作，提高营销能力。通过营销政策的引导，建立吐故纳新的机制，加强营销渠道建设，作好市场开拓工作。力争在产品销售方面取得新突破,不断完善售后服务工作,树立公司和品牌的良好形象。 3、加大对科研项目的投资力度，以多种方式引进专业技术人才，逐步提高公司新产品的自主开发能力。 4、建立具有核心竞争力的采购资源网络，促进采购成本持续改善。严格控制费用支出，夯实资产，确保经济效益得以持续稳定的改善。 5、持续围绕“管理110 工程”搞好基础管理，提高执行力。 八、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了4 次会议。 1、公司第二届董事会第十五次会议于2003 年4 月24 在公司会议室召开，会议 通过了如下决议： （1）2002 年度总经理工作报告； （2）2002 年度董事会工作报告； （3）2002 年年度报告及报告摘要； （4）2002 年度财务决算报告； （5）2002 年度利润分配预案； （6）关于公司2002 年度审计费用并续聘信永中和会计师事务所为公司作2003年度财务审计服务的议案； （7）《公司章程修订案》； （8）《董事会议事规则修订案》； （9）向天津丰田汽车有限公司增资的议案； （10）《中国第一汽车集团公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》； （11）《天津汽车工业（集团）有限公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》； （12）总经理提交的2002 年度计提资产减值准备的议案； （13）变更公司股票简称的议案； （14）公司2003 年第一季度报告； （15）根据工作需要，董事会决定胡克强、程辉先生不再担任公司参股子公司--天津津河电工有限公司董事职务，委派田聪明、魏连友先生为该公司董事； （16）决定于2003 年5 月28 日召开公司2002 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在2003 年4 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届董事会第十六次会议于2003 年8 月26 日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： （1）公司2003 年半年度报告和报告摘要； （2）根据天津一汽丰田汽车有限公司新的合营合同的规定，委派张世堂先生和许宪平先生为该公司董事。 本次会议决议公告刊登在2003 年8 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届董事会第十七次会议于2003 年10 月28 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司2003 年第三季度报告。 本次会议决议未公告。 4、公司第二届董事会第十八次会议于2003 年12 月11 日在公司会议室召开，会议在审议全部议案时，关联董事张世堂、陈先平先生回避了表决。审议通过了如下决议： （1）决定收购天津汽车工业进出口公司全部资产（包括资产和负债）。 （2）决定收购天津汽车齿轮有限公司100%的股权。 （3）决定收购天津华丰汽车装饰有限公司部分股权。 （4）董事会认为，公司落实业已与天汽集团和销售公司签署的还款协议，收购上述企业的股权抵销销售公司对我公司的应付账款，既有利于保证还款计划的按时完成，降低公司经营风险，同时，由于公司所收购的股权和我公司属于同一业务体系，此次收购也有利于公司掌握关键的零部件资源，减少关联交易，提高公司核心竞争力。 本次会议决议公告刊登在2003 年12 月13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 九、由于公司2003 年度实现利润尚不足以弥补以前年度的亏损，公司2003 年的分配预案为不分配、不转增。 十、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，报告期内没有变更。 十一、信永中和会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2003 年度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表，并出具XYZHA304005 号审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，我们对截止2003 年12 月31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况出具专项说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、准确、完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我们的责任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。 经审核，截至2003 年12 月31 日贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额共计3,388,731 千元，其中控股股东中国第一汽车集团公司占用贵公司资金余额为零元, 第二大股东天津汽车工业（集团）有限公司占用贵公司资金余额为113 千元；控股股东的子公司占用贵公司资金余额为99,959 千元；第二大股东所属公司占用贵公司资金余额为3,278,576 千元；联营企业占用贵公司资金余额为7,206 千元；合营企业占用贵公司资金余额为2,877 千元。贵公司控股股东及其他关联方占用资金的具体情况请见附表。 信永中和会计师事务所 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 上市公司名称：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：人民币千元 相对应的报表科 资金占用方 与上市公司关系 目 A B D1 E1 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 应收账 有限公司 之子公司 款 其他应 天津一汽华利汽车有限 控股股东 收款 公司 之子公司 应收账 款 其他应 收款 控股股东之子公司小计 应收账 款 天津汽车工业（集团）有 其他应 第二大股东 限公司 收款 其他应 天津汽车工业销售有限 第二大股东 收款 公司 之子公司 应收账 款 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 应收账 司 之子公司 款 其他 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 应收 之子公司 款 预付 第二大股东 天津市汽车进出口公司 账款 之子公司 预付 天津汽车工业物资供应 第二大股东 账款 公司 之子公司 应收账 天津汽车工业交通出租 第二大股东 款 车销售有限公司 之孙公司 应收 票据 应收 天津汽车工业华北销售 第二大股东 票据 有限公司 之孙公司 应收 天津汽车工业销售河南 第二大股东 票据 有限公司 之孙公司 应收 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 票据 有限公司 之孙公司 应收 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 票据 有限公司 公司 应收 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 票据 有限公司 公司 其他应 收款 应收账 款 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 应收票 据 预付账 款 其他 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 应收 公司 款 其他 联营企业小计 应收 款 其他 天津丰田冲压部件有限 合营企业 应收 公司 款 其他 天津丰田树脂部件有限 合营企业 应收 公司 款 其他 合营公司小计 应收 款 合 计 资金占用方 与上市公司关系 资金占用期末余额 A B D2 E2 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 8,072 有限公司 之子公司 2,102 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 89,785 2,102 控股股东之子公司小计 97,857 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 113 限公司 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 3,133,797 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 20,135 司 之子公司 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 1,467 之子公司 第二大股东 天津市汽车进出口公司 46,698 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 30,710 公司 之子公司 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 9,870 天津汽车工业华北销售 第二大股东 23,000 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售河南 第二大股东 400 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 4,000 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 4,500 有限公司 公司 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 4,000 有限公司 公司 1,580 3,153,932 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 45,770 77,407 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 7,206 公司 联营企业小计 7,206 天津丰田冲压部件有限 合营企业 1,723 公司 天津丰田树脂部件有限 合营企业 1,155 公司 合营公司小计 2,877 合 计 13,765 3,374,966 资金占用方 与上市公司关系资金占用期初余额 A B D3 E3 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 有限公司 之子公司 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 82,828 控股股东之子公司小计 82,828 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 113 限公司 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 3,234,704 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 20,135 司 之子公司 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 10,000 之子公司 第二大股东 天津市汽车进出口公司 107,770 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 24,566 公司 之子公司 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 天津汽车工业华北销售 第二大股东 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售河南 第二大股东 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 有限公司 公司 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 有限公司 公司 10,113 3,254,839 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 132,336 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 公司 联营企业小计 天津丰田冲压部件有限 合营企业 公司 天津丰田树脂部件有限 合营企业 公司 合营公司小计 合 计 10,113 3,470,004 资金占用方 与上市公司关系 资金占用借方累计发生额 A B D4 E4 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 13,072 有限公司 之子公司 2,102 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 47,094 2,102 控股股东之子公司小计 60,166 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 限公司 1,300 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 5,408,296 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 司 之子公司 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 1,467 之子公司 第二大股东 天津市汽车进出口公司 744,972 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 213,133 公司 之子公司 763 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 32,598 天津汽车工业华北销售 第二大股东 43,000 有限公司 之孙公司 5,200 天津汽车工业销售河南 第二大股东 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 12,206 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 有限公司 公司 19,500 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 有限公司 公司 2,76 7,050 5,409,059 11,300 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 119,555 958,106 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 29,704 公司 联营企业小计 29,704 天津丰田冲压部件有限 合营企业 6,072 公司 天津丰田树脂部件有限 合营企业 4,175 公司 合营公司小计 10,247 合 计 44,821 6,546,886 资金占用方 与上市公司关系 资金占用贷方累计发生额 A B D5 E5 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 5,000 有限公司 之子公司 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 40,137 控股股东之子公司小计 45,137 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 限公司 1,300 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 5,509,203 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 司 之子公司 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 10,000 之子公司 第二大股东 天津市汽车进出口公司 806,044 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 206,989 公司 之子公司 763 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 22,728 天津汽车工业华北销售 第二大股东 20,000 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售河南 第二大股东 4,800 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 8,206 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 15,000 有限公司 公司 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 73,050 有限公司 公司 5,509,966 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 73,785 1,013,034 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 22,498 公司 联营企业小计 22,498 天津丰田冲压部件有限 合营企业 4,349 公司 天津丰田树脂部件有限 合营企业 3,020 公司 合营公司小计 7,370 合 计 41,168 6,641,922 资金占用方 与上市公司关系 占用方式 占用原因 A B F G 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 经营性 销售 有限公司 之子公司 经营性 喷漆费 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 经营性 销售 股股东之子公司小计 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 非经营性 代垫款 限公司 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 经营性 销售 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 经营性 销售 司 之子公司 第二大股东 天津汽车齿轮有限公司 非经营性 代垫款 之子公司 第二大股东 天津市汽车进出口公司 经营性 采购款 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 经营性 采购款 公司 之子公司 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 经营性 销售 天津汽车工业华北销售 第二大股东 经营性 销售 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售河南 第二大股东 经营性 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 经营性 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 经营性 有限公司 公司 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 经营性 有限公司 公司 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 经营性 水电、租赁费 公司 联营企业小计 天津丰田冲压部件有限 合营企业 经营性 水电、租赁费 公司 天津丰田树脂部件有限 合营企业 经营性 水电、租赁费 公司 合营公司小计 合 计 资金占用方 与上市公司关系 备注 A B H 一汽红塔云南汽车制造 控股股东 有限公司 之子公司 天津一汽华利汽车有限 控股股东 公司 之子公司 控股股东之子公司小计 天津汽车工业（集团）有 第二大股东 限公司 天津汽车工业销售有限 第二大股东 公司 之子公司 天津拖拉机制造有限公 第二大股东 司 之子公司 第二大股东 应付账款期末余额为 天津汽车齿轮有限公司 之子公司 54,672千元。 第二大股东 天津市汽车进出口公司 之子公司 天津汽车工业物资供应 第二大股东 公司 之子公司 天津汽车工业交通出租 第二大股东 车销售有限公司 之孙公司 天津汽车工业华北销售 第二大股东 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售河南 第二大股东 销售 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售湖南 第二大股东 销售 有限公司 之孙公司 天津汽车工业销售冀东 第二大股东之孙 销售 有限公司 公司 天津汽车工业销售山东 第二大股东之孙 销售 有限公司 公司 第二大股东及第二大股东之孙、子公司小计 其他应付款期末余额为 2,378千元；应付票据期 天津一汽丰田汽车有限 联营企业 末余额为32,340千元； 公司 应付账款期末余额为 6,716千元。 联营企业小计 天津丰田冲压部件有限 其他应付款期末余额为 合营企业 公司 150千元；应付账款 天津丰田树脂部件有限 合营企业 公司 合营公司小计 合 计 十二、独立董事对公司执行证监会56 号文件规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）的要求，我们对天津一汽夏利汽车股份有限公司关联方资金往来和对外担保情况进行了核查，我们认为： 1、天津一汽夏利汽车股份有限公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规的要求，没有为控股股东及其他关联方、任何法人单位和个人提供担保，也未对本公司持股50％以下的其他关联方提供担保。公司第二届董事会第十九次会议已决定在公司章程中增加有关规范对外担保和关联方资金往来事宜的条款。 2、公司自2002 年6 月“天一重组”以来，不断规范和完善与销售公司的资金往来，严格执行了“现款提车”的政策。对于由于历史原因形成的天汽销售公司对公司的欠款问题，公司在“天一重组”期间，已与天汽集团和销售公司签署了一系列的还款协议和合同，约定了在6 年内还款的方案和保证还款的措施。 截至2003 年12 月31 日，公司应收销售公司的账款余额为31.34 亿元，比期初余额32.35 亿元相比下降了1.01 亿元。同时，报告期内，公司根据与天汽集团和销售公司签署的有关协议的约定，经过调查分析并资产评估后，决定收购天汽集团拥有的天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业进出口有限公司全部资产以及天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，以抵偿销售公司应付公司4.64 亿元的债务。天汽集团已办理了其负责的有关政府部门的批准、董事会决议等手续，我公司董事会也召开了董事会并已报请中国证监会等部门核准。在待有关部门批准和公司股东大会通过后，销售公司2003 年度还款任务可基本完成。 经与天汽集团积极协商同意，2004 年，公司计划收购销售公司，以达到落实天汽集团和销售公司还款计划和理顺销售体系的双重目标。目前，公司已受托全面管理该公司，针对销售公司的审计、评估工作已经开始。 3、截至2003 年12 月31 日，公司分别应收关联方天津一汽华利汽车有限公司和天津拖拉机制造有限公司账款9188.7 万元和2013.5 万元。这两笔欠款大部分是在2002 前公司向其销售发动机形成的货款。公司已就这两笔欠款的回收事宜与两家公司进行了联系，清收方案正在积极协商中。 4、除上述情况外，公司与一汽集团和天汽集团下属的关联方企业发生的资金往来事项，均属于正常的采购、销售事项。 全体独立董事将紧密关注公司与关联方资金往来以及公司对外担保的情况，积极采取措施清收应收账款，防止公司利益受到损害。 第九节监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开3 次会议。 1、公司第二届监事会第八次会议于2003 年4 月24 日在公司会议室召开，会议通过如下决议： （1）2002 年度监事会工作报告； （2）2002 年年度报告及报告摘要； （3）2002 年年度财务决算报告； （4）总经理提交的2002 年计提资产减值准备的报告； （5）2003 年第一季度报告； （6）《中国第一汽车集团公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》； （7）《天津汽车工业（集团）有限公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》。 本次会议决议公告刊登在2003 年4 月26 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届监事会第九次会议于2003 年5 月15 日在公司会议室召开，会议决定提名刘骏民先生和徐晓东先生为公司第二届董事会独立董事候选人。并提请董事会审核，将该提案作为临时提案提交2002 年年度股东大会审议。 本次会议决议公告刊登在2003 年5 月17 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届监事会第十次会议于2003 年8 月26 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司2002 年半年度报告和报告摘要。 本次会议决议未公告。 二、监事会对公司2003 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，本着对全体股东负责的精神，立足于保护上市公司的利益，列席了历次董事会会议、经济分析会等重大会议，定期召开会议学习新的法律法规，紧密关注公司财务和管理状况，对公司重大问题积极发表意见和建议，并对董事会的决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了有效的监督。监事会认为： 1、公司董事会按照有关的法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。公司经营管理班子目标明确，措施有效，勤勉敬业，为公司2003 年扭亏为盈付出了巨大的努力、工作富有成效。 2、信永中和会计师事务所为本公司2003 年财务报告出具了保留意见和解释性说明的审计报告，董事会对解释性说明所涉及的事项作了说明和解释。监事会认为： ①在天津一汽丰田汽车有限公司董事会就其各股东方如何确认投资收益尚未形成决议的情况下，为保证公司2003 年度报告的按时披露，董事会根据稳健性的原则，决定按照可确认投资收益最少的一种方案先期确认投资收益，并待该公司董事会形成决议后，再进行调整，是适宜的。监事会建议董事会在严格遵守国家法律、法规和合营公司合营合同和章程的前提下，与该公司其他股东充分协商，并通过该公司董事会尽快形成决议。。 ②2003 年，在天汽集团和销售公司的积极配合下，公司的应收款期末余额较期初降低了1.01 亿元，同时，公司董事会已与天汽集团达成协议，收购其下属的天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业进出口有限公司全部资产以及天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，以抵偿销售公司应付我公司的4.64 亿元的债务。天汽集团已办理了其负责的有关政府部门的批准、董事会决议等手续，我公司董事会也召开了会议并已报请中国证监会等部门核准。在待有关部门核准和公司股东大会通过后，销售公司2003 年度还款任务可基本完成。 监事会将继续紧密关注还款计划的落实情况，并积极配合董事会探讨一切可能的方式，促进此问题的尽快解决。 3、公司变更部分募集资金投向的程序合法，其他未变更的募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内，为了落实公司与天汽集团、销售公司签署的《还款协议》及其补充协议的有关约定，公司第二届董事会第十八次会议决定收购天汽集团下属的天津汽车齿轮有限公司100%股权、天津汽车工业进出口公司全部资产和天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，以抵偿销售公司对我公司的应付账款。上述企业与公司属于同一业务体系，此次收购也有利于公司掌握关键的零部件资源，减少关联交易，提高公司核心竞争力。 上述股权/资产收购（以资抵债）事宜尚需获得中国证监会及其派出机构同意后，获得本公司股东大会的批准，在股东大会上关联股东将回避表决。 本次股权协议转让的双方共同聘请了中和资产评估有限公司和岳华会计师事务所有限责任公司进行资产评估工作并出具了评估报告；公司聘请的德恒律师事务所为本次股权收购工作出具了法律意见书；公司聘请的中信证券股份有限公司为本次股权收购工作出具了独立财务顾问报告；在本次股权收购的董事会上，关联董事回避了表决。监事会未发现有内幕交易或损害部分股东权益和造成公司资产流失的现象。 5、报告期内，公司与一汽集团、天汽集团分别签署了《中国第一汽车集团公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》、《天津汽车工业（集团）有限公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》。公司按照“公开、公正、公平”的市场原则，进行采购、销售等关联交易，并积极采取措施，不断减少关联交易，未发生损害公司利益的行为。 第十节重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购资产 报告期内，公司与天汽集团于2003 年12 月8 日签订了《关于天津汽车工业进出口公司资产转让的协议书》、《关于天津汽车齿轮有限公司股权转让协议书》和《关于天津华丰汽车装饰有限公司股权转让协议书》，天汽集团将上述公司或股权转让给我公司以抵偿销售公司所欠我公司的债务。 详见“第八节六、董事会对会计师事务所出具的带解释性说明的审计报告所涉事项的说明”中的相关内容和2003 年12 月13 日、16 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的公司第二届董事会第十八次会议决议公告和关于收购股权/资产以抵偿债务的关联交易公告。 三、重大关联交易事项：详见财务报告附注。 四、重大合同履行情况： 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 （1）报告期内，公司与一汽集团、丰田汽车公司、丰田汽车（中国）投资有限公司于2003 年4 月9 日在东京签署协议，决定对天津丰田汽车有限公司进行增资扩股。 详见“第八节三、（二）非募集资金投资项目情况”和2003 年4 月11 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的公司董事会重要投资事项公告。 合营公司的增资、更名等事宜已获得了国家商务部的批准并办理完成了工商营业执照的变更。本公司已于2003 年9 月26 日将第一笔增资34432.32 万元（4160 万美元）按照《合营合同》的约定投入该公司。 （2）2003 年12 月31 日，公司与天汽集团、销售公司签订了《关于收购天津汽车汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》。 详见2004 年1 月9 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的公司董事会公告。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项的履行情况 详见“第八节六、董事会对会计师事务所出具的带解释性说明的审计报告所涉事项的说明”中的相关内容。 六、报告期内，公司2002 年年度股东大会审议并通过续聘信永中和会计师事务所为公司提供审计服务，该会计师事务所已为公司提供了7 年的审计服务。年度审计费用由公司财务部及证券部与事务所根据审计工作的实际业务量，并参考市场平均情况，经友好协商后提出审计费用的草案，经董事会讨论决定。 公司在2003 年年度报告的审计工作中，已根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）的要求，变更签字注册会计师一人，罗玉成先生不再担任我公司签字注册会计师。 公司2003 年度初步确定的审计费用为80 万元，待董事会批准后支付。 报告期内，公司与信永中和会计师事务所未发生除财务审计以外的其他费用。 七、其他重大事项 1、2002 年6 月14 日，公司原控股股东——天汽集团与一汽集团签署了《关于 天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议》及《关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股股权转让协议之变更协议》，此次股权协议转让工作经国家有关部门批准后，于2003 年2 月28 日办理了过户手续。详见“第四节二、股东情况介绍”中的相关内容和2003 年2 月28 日、3 月4日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的一汽集团关于受让一汽夏利国有法人股的公告、天汽集团关于转让一汽夏利国有法人股的公告、公司董事会关于股东股权转让的公告和董事会关于国有法人股权转让过户的公告。 2、公司2003 年年度股东大会对《公司章程》的部分条款进行了修订。 详见2003 年5 月29 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的公司2002 年年度股东大会决议公告。 第十一节财务报告 一、审计报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“股份公司”）2003年12 月31 日的资产负债表（母公司及合并），2003 年度的利润及利润分配表（母公司及合并）和现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表及其编制是股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注五、3 和附注六、31 所述，因天津一汽丰田汽车有限公司（下称“一汽丰田”）股东增加及增加注册资本，股份公司对一汽丰田的出资比例将由原50%变更为30%。截至2003 年12 月31 日，实缴出资比例为33.12%。股份公司根据股份公司董事会讨论通过的有关决议，按上述实缴出资比例33.12%计算确认2003 年度对一汽丰田的投资收益2.83 亿元。由于截至本审计报告日，我们未能取得一汽丰田董事会就2003 年度利润分配方案所形成的决议，因此，我们无法判断股份公司确认的上述投资收益的准确性与完整性，及其对股份公司2003 年度会计报表公允反映的影响程度。 我们认为，除上述事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了股份公司2003 年12 月31 日的财务状况， 2003 年度经营成果和现金流量情况。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十二、1 所述，截止2003年12 月31 日，股份公司应收天津汽车工业销售有限公司（下称“销售公司”）的销售货款为31.33 亿元。按照2002 年6 月销售公司与股份公司、天津汽车工业（集团）有限公司就截止2002 年3 月末的欠款34.19 亿元所签订的还款协议，2002 年至2007年销售公司每年应分别归还2 亿元、5 亿元、6 亿元、8 亿元、8 亿元和5.19 亿元。 销售公司能否按照还款协议的约定如期偿还欠款将对股份公司的现金流量和持续经营能力产生重大影响。本段内容并不影响已发表的审计意见。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克 中国北京 中国注册会计师：郑卫军 2004 年4 月28 日 二、财务报表 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资产 附注 流动资产： 货币资金 六、1 短期投资 应收票据 六、2 应收股利 应收利息 应收账款 六、3 其他应收款 六、4 预付账款 六、5 应收补贴款 存货 六、6 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 委托贷款 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 六、7 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 六、8 减：累计折旧 六、8 固定资产净值 六、8 减：固定资产减值准备 六、8 固定资产净额 六、8 工程物资 在建工程 六、9 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 六、10 长期待摊费用 六、11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产 合并数 流动资产： 2003年12月31日 货币资金 427,187,450.37 短期投资 - 应收票据 180,956,750.50 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,093,795,099.30 其他应收款 47,858,135.98 预付账款 80,987,068.01 应收补贴款 - 存货 580,478,425.40 待摊费用 829,801.22 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,412,092,730.78 长期投资： 长期股权投资 1,121,036,995.52 长期债权投资 - 长期投资合计 1,121,036,995.52 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,957,380,910.22 减：累计折旧 2,329,978,635.67 固定资产净值 1,627,402,274.55 减：固定资产减值准备 191,286,578.21 固定资产净额 1,436,115,696.34 工程物资 - 在建工程 166,782,816.44 固定资产清理 - 固定资产合计 1,602,898,512.78 无形资产及其他资产： 无形资产 236,470,102.92 长期待摊费用 31,367,528.04 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,837,630.96 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,403,865,870.04 资产 合并数 流动资产： 2002年12月31日 货币资金 1,171,540,894.56 短期投资 - 应收票据 47,270,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,164,721,400.93 其他应收款 25,726,734.12 预付账款 224,140,332.07 应收补贴款 - 存货 411,044,469.52 待摊费用 922,594.65 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 5,045,366,425.85 长期投资： 长期股权投资 513,914,218.50 长期债权投资 - 长期投资合计 513,914,218.50 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,933,493,387.91 减：累计折旧 2,081,442,769.79 固定资产净值 1,852,050,618.12 减：固定资产减值准备 185,398,057.97 固定资产净额 1,666,652,560.15 工程物资 - 在建工程 69,652,191.06 固定资产清理 - 固定资产合计 1,736,304,751.21 无形资产及其他资产： 无形资产 236,274,378.03 长期待摊费用 31,135,917.97 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,410,296.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,562,995,691.56 资产 母公司 流动资产： 2003年12月31日 货币资金 393,554,549.63 短期投资 - 应收票据 177,366,750.50 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,095,390,498.24 其他应收款 49,603,004.83 预付账款 79,378,226.89 应收补贴款 - 存货 572,069,138.26 待摊费用 717,293.34 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,368,079,461.69 长期投资： 长期股权投资 1,149,536,137.37 长期债权投资 - 长期投资合计 1,149,536,137.37 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,935,460,752.58 减：累计折旧 2,318,762,695.68 固定资产净值 1,616,698,056.90 减：固定资产减值准备 188,855,072.05 固定资产净额 1,427,842,984.85 工程物资 - 在建工程 166,782,816.44 固定资产清理 - 固定资产合计 1,594,625,801.29 无形资产及其他资产： 无形资产 236,470,102.92 长期待摊费用 30,554,936.84 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,025,039.76 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,379,266,440.11 资产 母公司 流动资产： 2002年12月31日 货币资金 1,133,279,414.91 短期投资 - 应收票据 45,280,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,161,095,810.19 其他应收款 27,478,326.30 预付账款 223,898,591.20 应收补贴款 - 存货 403,011,263.08 待摊费用 850,440.84 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,994,893,846.52 长期投资： 长期股权投资 540,763,803.89 长期债权投资 - 长期投资合计 540,763,803.89 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,909,586,574.92 减：累计折旧 2,069,835,455.98 固定资产净值 1,839,751,118.94 减：固定资产减值准备 182,931,598.96 固定资产净额 1,656,819,519.98 工程物资 - 在建工程 69,652,191.06 固定资产清理 - 固定资产合计 1,726,471,711.04 无形资产及其他资产： 无形资产 236,274,378.03 长期待摊费用 30,166,602.27 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 266,440,980.30 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,528,570,341.75 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 流动负债： 短期借款 六、12 应付票据 六、13 应付账款 六、14 预收账款 六、14 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 六、15 其他应交款 六、16 其他应付款 六、14 预提费用 六、17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 六、18 应付债券 长期应付款 六、19 专项应付款 六、20 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 六、21 资本公积 六、22 盈余公积 六、23 其中：法定公益金 六、23 未分配利润 六、24 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债和股东权益 合并数 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 1,781,310,000.00 应付票据 430,679,800.00 应付账款 922,375,051.66 预收账款 15,989,099.52 应付工资 - 应付福利费 24,362,114.13 应付股利 - 应交税金 393,361,686.97 其他应交款 60,597,918.52 其他应付款 402,781,868.36 预提费用 16,728,279.23 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,048,185,818.39 长期负债： 长期借款 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 4,766,824,699.19 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,308,550,747.23 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -427,281,243.81 其中：拟分配现金股利 - 股东权益合计 2,637,041,170.85 负债和股东权益总计 7,403,865,870.04 负债和股东权益 合并数 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 1,482,729,800.00 应付票据 770,330,000.00 应付账款 1,174,824,023.13 预收账款 211,631.53 应付工资 - 应付福利费 30,790,314.18 应付股利 - 应交税金 468,098,306.51 其他应交款 62,763,504.17 其他应付款 336,861,789.19 预提费用 5,434,417.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 874,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 5,206,043,785.71 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 1,304,759.13 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,304,759.13 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 5,217,523,878.84 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,306,183,548.11 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -716,483,402.82 其中：拟分配现金股利 - 股东权益合计 2,345,471,812.72 负债和股东权益总计 7,562,995,691.56 负债和股东权益 母公司 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 1,781,310,000.00 应付票据 432,219,800.00 应付账款 926,710,906.34 预收账款 15,849,866.23 应付工资 - 应付福利费 16,686,499.87 应付股利 - 应交税金 392,018,871.34 其他应交款 60,277,841.64 其他应付款 375,579,364.56 预提费用 16,122,717.23 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,016,775,867.21 长期负债： 长期借款 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 4,735,414,748.01 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,308,550,747.23 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -420,470,722.56 其中：拟分配现金股利 - 股东权益合计 2,643,851,692.10 负债和股东权益总计 7,379,266,440.11 负债和股东权益 母公司 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 1,482,729,800.00 应付票据 770,330,000.00 应付账款 1,176,480,882.50 预收账款 - 应付工资 - 应付福利费 23,045,435.21 应付股利 - 应交税金 463,830,822.39 其他应交款 62,318,172.91 其他应付款 313,791,929.89 预提费用 5,091,393.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 874,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 5,171,618,435.90 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 1,304,759.13 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,304,759.13 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 5,183,098,529.03 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,306,183,548.11 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -716,483,402.82 其中：拟分配现金股利 - 股东权益合计 2,345,471,812.72 负债和股东权益总计 7,528,570,341.75 天津一汽夏利汽车股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 一、主营业务收入 六、25 减：主营业务成本 六、25 主营业务税金及附加 六、26 二、主营业务利润 加：其他业务利润 六、27 减：营业费用 六、28 管理费用 六、29 财务费用 六、30 三、营业利润 加：投资收益 六、31 补贴收入 营业外收入 六、32 减：营业外支出 六、33 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 合并数 2003年度 一、主营业务收入 5,369,719,038.29 减：主营业务成本 4,644,356,441.05 主营业务税金及附加 94,525,941.74 二、主营业务利润 630,836,655.50 加：其他业务利润 32,632,928.77 减：营业费用 215,392,879.30 管理费用 287,182,967.28 财务费用 125,376,228.77 三、营业利润 35,517,508.92 加：投资收益 263,234,827.78 补贴收入 693,683.74 营业外收入 1,494,455.38 减：营业外支出 11,444,336.53 四、利润总额 289,496,139.29 减：所得税 293,980.28 少数股东损益 - 五、净利润 289,202,159.01 加：年初未分配利润 -716,483,402.82 其他转入 - 六、可供分配的利润 -427,281,243.81 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -427,281,243.81 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -427,281,243.81 项目 合并数 2002年度 一、主营业务收入 4,151,287,757.33 减：主营业务成本 4,007,443,344.46 主营业务税金及附加 166,987,026.61 二、主营业务利润 -23,142,613.74 加：其他业务利润 6,766,270.02 减：营业费用 63,670,593.71 管理费用 454,202,161.07 财务费用 154,998,807.55 三、营业利润 -689,247,906.05 加：投资收益 -97,668,708.29 补贴收入 564,493.22 营业外收入 144,225.59 减：营业外支出 5,132,197.52 四、利润总额 -791,340,093.05 减：所得税 106,695.09 少数股东损益 - 五、净利润 -791,446,788.14 加：年初未分配利润 69,187,385.32 其他转入 5,776,000.00 六、可供分配的利润 -716,483,402.82 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -716,483,402.82 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -716,483,402.82 项目 母公司 2003年度 一、主营业务收入 5,304,149,823.79 减：主营业务成本 4,588,631,902.98 主营业务税金及附加 93,851,617.04 二、主营业务利润 621,666,303.77 加：其他业务利润 32,313,479.00 减：营业费用 213,690,316.68 管理费用 273,781,918.67 财务费用 125,568,748.78 三、营业利润 40,938,798.64 加：投资收益 264,924,133.48 补贴收入 - 营业外收入 1,342,513.43 减：营业外支出 11,192,765.29 四、利润总额 296,012,680.26 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 296,012,680.26 加：年初未分配利润 -716,483,402.82 其他转入 - 六、可供分配的利润 -420,470,722.56 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -420,470,722.56 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -420,470,722.56 项目 母公司 2002年度 一、主营业务收入 4,104,347,943.22 减：主营业务成本 3,973,503,890.16 主营业务税金及附加 166,388,456.00 二、主营业务利润 -35,544,402.94 加：其他业务利润 6,720,859.74 减：营业费用 62,439,469.42 管理费用 447,466,160.34 财务费用 155,526,170.74 三、营业利润 -694,255,343.70 加：投资收益 -91,424,463.85 补贴收入 - 营业外收入 94,304.56 减：营业外支出 5,876,028.27 四、利润总额 -791,461,531.26 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 -791,461,531.26 加：年初未分配利润 69,202,128.44 其他转入 5,776,000.00 六、可供分配的利润 -716,483,402.82 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -716,483,402.82 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -716,483,402.82 补充资料： 单位：人民币元 项目 合并数 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,081,040.17 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -142,239,046.53 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,081,040.17 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -142,363,265.36 5、债务重组损失 6、其他 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六、34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,705,921,878.24 收到的税费返回 1,155.76 收到的其他与经营活动有关的现金 188,838,506.65 现金流入小计 5,894,761,540.65 购买商品、接受劳务支付的现金 5,288,574,434.46 支付给职工以及为职工支付的现金 222,783,880.41 支付的各项税费 335,728,441.88 支付的其他与经营活动有关的现金 319,763,577.50 现金流出小计 6,166,850,334.25 经营活动产生的现金流量净额 -272,088,793.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 778,992.28 取得投资收益所收到的现金 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,333,433.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,912,425.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 126,267,426.70 投资所支付的现金 345,813,100.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 472,080,526.70 投资活动产生的现金流量净额 -468,168,100.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 2,481,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,481,310,000.00 偿还债务所支付的现金 2,356,729,800.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 127,195,211.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,481,538.25 现金流出小计 2,485,406,549.67 筹资活动产生的现金流量净额 -4,096,549.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -744,353,444.19 项目 2003年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,608,270,734.89 收到的税费返回 1,155.76 收到的其他与经营活动有关的现金 188,597,952.57 现金流入小计 5,796,869,843.22 购买商品、接受劳务支付的现金 5,214,862,145.43 支付给职工以及为职工支付的现金 203,311,449.54 支付的各项税费 327,556,571.16 支付的其他与经营活动有关的现金 318,997,457.66 现金流出小计 6,064,727,623.79 经营活动产生的现金流量净额 -267,857,780.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,458,136.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,258,136.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,705,471.54 投资所支付的现金 344,323,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 470,028,671.54 投资活动产生的现金流量净额 -467,770,535.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 2,481,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,481,310,000.00 偿还债务所支付的现金 2,356,729,800.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 127,195,211.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,481,538.25 现金流出小计 2,485,406,549.67 筹资活动产生的现金流量净额 -4,096,549.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -739,724,865.28 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 289,202,159.01 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 23,676,000.63 固定资产折旧 272,925,149.21 无形资产摊销 6,324,634.43 长期待摊费用摊销 8,963,216.03 待摊费用减少（减：增加） 92,793.43 预提费用增加（减：减少） 11,293,862.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 537,722.06 固定资产报废损失 财务费用 127,199,150.54 投资损失（减：收益） -262,434,827.78 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -187,986,152.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 59,663,939.83 经营性应付项目的增加（减：减少） -621,546,440.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -272,088,793.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 427,187,450.37 减：现金的期初余额 1,171,540,894.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -744,353,444.19 项目 2003年度 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 296,012,680.26 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 23,814,853.80 固定资产折旧 271,206,774.06 无形资产摊销 6,324,634.43 长期待摊费用摊销 8,806,491.53 待摊费用减少（减：增加） 133,147.50 预提费用增加（减：减少） 11,031,324.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 374,863.01 固定资产报废损失 财务费用 127,199,150.54 投资损失（减：收益） -264,124,133.48 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -187,610,071.58 经营性应收项目的减少（减：增加） 57,312,873.41 经营性应付项目的增加（减：减少） -618,340,368.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 -267,857,780.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 393,554,549.63 减：现金的期初余额 1,133,279,414.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -739,724,865.28 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项目 2002-12-31 本期增加数 一、坏账准备合计 189,651,550.44 4,153,389.80 其中：应收账款 181,274,523.60 100,011.20 其他应收款 8,377,026.84 4,053,378.60 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 54,455,206.26 17,759,249.61 其中：库存商品 - 10,069,059.28 原材料 46,538,430.37 7,476,940.63 低值易耗品 6,942,531.40 213,249.70 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 - 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 185,398,057.97 16,042,473.13 其中：房屋、建筑物 17,901,454.83 1,503,236.21 机器设备 101,742,465.53 1,842,375.64 运输设备 2,047,352.23 - 其他 63,706,785.38 12,696,861.28 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 18,041,300.50 八、委托贷款减值准备 - - 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因转 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 - 4,125,159.02 其中：应收账款 3,678,574.48 其他应收款 446,584.54 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 低值易耗品 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,160,856.00 3,993,096.89 其中：房屋、建筑物 6,160,856.00 机器设备 3,993,096.89 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 2003-12-31 项目 合计 一、坏账准备合计 4,125,159.02 189,679,781.22 其中：应收账款 3,678,574.48 177,695,960.32 其他应收款 446,584.54 11,983,820.90 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 72,214,455.87 其中：库存商品 10,069,059.28 原材料 54,015,371.00 低值易耗品 7,155,781.10 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 - 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 10,153,952.89 191,286,578.21 其中：房屋、建筑物 6,160,856.00 13,243,835.04 机器设备 3,993,096.89 99,591,744.28 运输设备 - 2,047,352.23 其他 - 76,403,646.66 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 18,041,300.50 八、委托贷款减值准备 - - 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项目 2002-12-31 本期增加数 一、坏账准备合计 184,361,769.69 4,053,378.60 其中：应收账款 177,442,657.28 其他应收款 6,919,112.41 4,053,378.60 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 51,411,660.49 17,759,249.61 其中：库存商品 - 10,069,059.28 原材料 43,494,884.60 7,476,940.63 低值易耗品 6,942,531.40 213,249.70 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 - 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 182,931,598.96 15,994,614.20 其中：房屋、建筑物 15,921,421.83 1,455,377.28 机器设备 101,256,039.52 1,842,375.64 运输设备 2,047,352.23 其他 63,706,785.38 12,696,861.28 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 18,041,300.50 八、委托贷款减值准备 - 本期减少数 项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 - 3,921,247.50 其中：应收账款 3,678,574.48 其他应收款 242,673.02 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 低值易耗品 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,160,856.00 3,910,285.11 其中：房屋、建筑物 6,160,856.00 机器设备 3,910,285.11 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项目 2003-12-31 合计 一、坏账准备合计 3,921,247.50 184,493,900.79 其中：应收账款 3,678,574.48 173,764,082.80 其他应收款 242,673.02 10,729,817.99 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 69,170,910.10 其中：库存商品 10,069,059.28 原材料 50,971,825.23 低值易耗品 7,155,781.10 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 - 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 10,071,141.11 188,855,072.05 其中：房屋、建筑物 6,160,856.00 11,215,943.11 机器设备 3,910,285.11 99,188,130.05 运输设备 2,047,352.23 其他 76,403,646.66 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 18,041,300.50 八、委托贷款减值准备 三、天津一汽夏利汽车股份有限公司会计报表附注 2003年1月1日至2003年12月31日 (本附注除特别注明外，均以人民币千元列示) 一、公司的基本情况 天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“股份公司”）是根据国务院证券委员会证委发【1996】76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）为独家发起人，以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有限公司。股份公司于1997年8月28日在中华人民共和国注册成立，设立时的注册资本为人民币1,232,158千元。 根据中国证监会证监发行字【1999】69号文批准，1999年6月28日股份公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月27日在深圳证券交易所挂牌上市。 根据2002年4月10日股份公司董事会决议并经2002年6月28日股东大会批准，以2001年12月31日股份公司股本1,450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积145,015,820元转增股本。 2002年6月14日，天汽集团与中国第一汽车集团公司就股份公司股权转让交易签署协议，天汽集团将其持有的股份公司84.97%股权中的60%（即股份公司50.98%的股权）转让给中国第一汽车集团公司。该次股权转让交易价格以2002年6月30日经审计的股份公司每股净资产值为作价基础，并于2002年9月获得财政部财企[2002]363号文件批准。2003年2月，上述股权转让交易业经中国证监会证监函[2003]27号文件批准。截至2003年12月31日，股权转让价款14.2亿元已全部交割，相关股权过户以及股份公司工商登记变更均已完成。 截止2003年12月31日，股份公司股本构成明细如下：（单位：千股） 股权性质 2003年 持股数持股比例 一、尚未流通股份 中国第一汽车集团公司 813,224 50.98% 天津汽车工业（集团）有限公司 542,150 33.99% 尚未流通股份合计 1,355,374 84.97% 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 15.03% 已流通股份合计 239,800 15.03% 合计 1,595,174 100.00% 股权性质 2002年 持股数持股比例 一、尚未流通股份 中国第一汽车集团公司 0 0 天津汽车工业（集团）有限公司 1,355,374 84.97% 尚未流通股份合计 1,355,374 84.97% 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 15.03% 已流通股份合计 239,800 15.03% 合计 1,595,174 100.00% 股份公司的主要业务为生产及经营夏利、雅酷、威姿牌系列轿车，TJ376Q系列微型车发动机及有关产品的开发设计。股份公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 股份公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 股份公司的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币 股份公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 股份公司会计核算以权责发生制为记账基础，除股份公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 股份公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期损益；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6、现金等价物的确定标准 股份公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、应收款项坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准：a.债务单位因撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而且在可预见的时间内无法偿付债务； b. 债务单位逾期未履行偿债义务超过3年； c. 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 (2)坏账准备的核算方法：股份公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。对于有确凿证据表明确定无法收回的应收款项，经股份公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4年以上 50% 8、存货核算方法 (1)存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品和低值易耗品等。 (2)存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成品、在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料、直接人工和生产费用等各项支出作为实际成本。 (3)存货发出的计价方法：原材料的发出采用计划成本核算，按月分摊结转材料成本差异；自制半成品和产成品的发出采用实际成本，以加权平均法核算。低值易耗品按实际成本核算，于投入使用时一次计入生产成本。 (4)存货的盘存制度：永续盘存制。 (5)期末存货计价原则及存货跌价准备计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。股份公司对投资额占被投资企业可表决权资本总额20%以下，或虽占20%（含）以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本总额20%（含）以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业经营或财务决策具有实质控制权的股权投资采用权益法核算，并在满足下述条件的情况下编制合并会计报表： *被投资企业的财务数据对股份公司会计报表产生的影响重大； **被投资企业的财务数据对股份公司会计报表产生的影响虽不重大，但该企业为亏损企业。 b长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。借差按一定期限摊销计入损益，摊销时合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年平均摊销。贷差原按一定期限摊销计入损益，自2003年3月起新发生的贷差计入资本公积。 (2)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：股份公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值在2000元以上。 (2)固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、模具、运输设备和其他。 (3)固定资产的计价：固定资产按历史成本作为入账价值，其中，外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 (4)固定资产折旧方法：固定资产折旧以预计使用年限在预留3%至5%残值后采用直线法计算，其折旧年限一般为： 类别 折旧年限 房屋建筑物 15-40年 机器设备 6-18年 运输设备 5-16年 其他 4-10年 模具不预留残值，自投入使用当月起按三年摊销，第一年摊销50%，后两年各摊销25%。 (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：股份公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备： a固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； c固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； d企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； e同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； f其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 (2)在建工程结转固定资产的时点：股份公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：股份公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提： a长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给股份公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： a资产支出已经发生； b借款费用已经发生； c为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 (2)无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。股份公司的无形资产分为土地使用权、房屋使用权、产品设计软件和造型软件等，其中土地使用权按出让年限50年摊销，房屋使用权、产品设计软件和造型软件按受益年限10年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：股份公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： a已被其他新技术所代替，使其为股份公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 股份公司长期待摊费用主要包括支付给日本丰田汽车株式会社的技术培训费，按受益期限在5年内平均摊销。 15、预计负债的核算方法 (1)确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，股份公司将其确认为负债： a该义务是股份公司承担的现时义务； b该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c该义务的金额能够可靠地计量。 (2)计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 股份公司的主营业务收入主要包括汽车销售收入和发动机销售收入，其收入确认原则如下： 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，股份公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 17、应付福利费 根据国家及天津市劳动管理规定，股份公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金等。该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债，具体计提比例如下： 福利费 14% 养老保险基金 20% 待业保险基金 2% 住房公积金 8% 18、研究及开发费用 研究及开发费用包括与研究相关的员工费用、折旧及材料费用等，于费用发生时计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 股份公司所得税采用应付税款法核算。 20、利润分配方法 按适用于股份公司的有关法规及股份公司章程的规定，股份公司税后利润须按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损 (2)提取法定盈余公积金10%(当此公积金累计至股份公司注册资本的50%时可不再提取) (3)提取法定公益金5%至10% (4)提取任意盈余公积金 (5)支付股利 21、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则：股份公司对拥有其50%以上表决权资本并满足本附注 二、9款所述条件的被投资企业，纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表所采用的会计方法：股份公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并范围内的所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表过程中抵销。 三、税项 股份公司适用的主要税种及税率如下： 1、所得税 股份公司企业所得税的适用税率为33%； 2、增值税 股份公司产品销售收入适用增值税，其中销项税率为17%；购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税；增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、消费税 股份公司销售轿车适用消费税。消费税的税率依轿车的气缸容量而定，气缸容量在1000毫升以下的税率为3%；气缸容量在1000-2200毫升之间的税率为5%。 2003年2月，股份公司收到了天津市红桥区国税局批转的财政部和国家税务总局颁发的《关于夏利牌小汽车减征消费税的通知》（财税[2002]178号），同意对股份公司自2000年1月1日起生产的三大类9种符合欧洲II号排放标准的轿车给予减征消费税30%的优惠政策。 4、营业税 股份公司收取的劳务收入适用营业税，税率为收入的3-5%。 5、城建税及教育费附加 股份公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、消费税和营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和3%。 6、房产税 对于自用的房产，股份公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；对于租出的房产，股份公司以租金为计税依据，适用税率为12%。 7、土地使用税 股份公司以土地的实际使用面积为计税依据，适用税率为0.5-5元/平方米。 8、个人所得税 股份公司职工的个人所得税由个人承担，股份公司代扣代缴。 四、会计政策变更 1、根据固定资产准则（修订）和《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则问题解答》的相关规定，股份公司自2003年1月1日起作如下会计政策变更：未使用、不需用固定资产原不计提折旧，现改为照常计提折旧并记入当期损益。该项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为29,894千元，其中调减2002年度的净利润1,081千元，调减2002年年初留存收益28,813千元。 2、根据财政部财会[2003]12号关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知，股份公司对现金股利原作为资产负债表日后调整事项调整会计报表相关科目，现改为资产负债表日后非调整事项并在所有者权益项下单独列示拟分配的现金股利。由于股份公司2002年度未进行现金股利分配，因此无需进行追溯调整。 五、控股子公司及合（联）营企业 股份公司的控股子公司及合（联）营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 股份公司投资额 天津汽车夏利销 600万元 420万元 售有限公司 天津一汽丰田汽 40,803万美元 12,240.9万美 车有限公司 元 天津丰田冲压部 2,200万美元 1,100万美元 件有限公司 天津丰田树脂部 2,200万美元 1,100万美元 件有限公司 天津市微型汽车 2,353万元 2,353万元 工贸中心 天津市天内科工 1,066万元 1,066万元 贸公司 天津津河电工有 375万美元 150万美元 限公司 秦皇岛开发区天 88万元 82万元 内工贸有限公司 北京天内发汽车 30万元 30万元 配件经销中心 天津市内兴工贸 57万元 51万元 有限公司 公司名称 持股比例 主营业务 备注 天津汽车夏利销 70% 小轿车、汽车配件及装具 2 售有限公司 批发兼零售。 天津一汽丰田汽 30% 开发、生产和销售经济型 3 车有限公司 轿车及其零部件。 天津丰田冲压部 50% 汽车用冲压零部件和其他 4 件有限公司 零部件的制造和销售。 天津丰田树脂部 50% 汽车用树脂零部件和其他 4 件有限公司 零部件的制造和销售。 天津市微型汽车 100% 汽车零部件、装俱的制造、 工贸中心 加工；汽车及其配件销售 等。 天津市天内科工 100% 技术开发、咨询、服务； 贸公司 汽车配件制造及销售等。 天津津河电工有 40% 设计、制造、销售产品及 5 限公司 售后维修服务。 秦皇岛开发区天 93.18% 技术服务；机械加工、汽 6 内工贸有限公司 车配件制造、批发和零售。 北京天内发汽车 100% 销售汽车配件、五金工具、 6 配件经销中心 轮胎。 天津市内兴工贸 89.50% 纸制品加工、机加工；为 6 有限公司 企业提供劳务服务。 备注： 1、股份公司2003年度纳入合并会计报表范围的控股子公司与上年度相比没有发生变化，仍为天津市微型汽车工贸中心和天津市天内科工贸公司。 2、天津汽车夏利销售有限公司2003年未开展任何经营业务并进行清算，因此未纳入合并范围。2004年3月12日天津汽车夏利销售有限公司取得了天津市工商行政管理局开发区分局下发的《内资公司注销登记核准通知书》，完成相关注销手续。 3、天津一汽丰田汽车有限公司系股份公司与日本丰田汽车公司共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业。该公司成立于2000年6月12日，经营期限为30年，双方持股比例均为50%。2001年6月8日，日本丰田汽车公司将其持有的该公司22.5%的股权转让给丰田汽车（中国）投资有限公司。 2003年4月9日，股份公司、中国第一汽车集团公司、日本丰田汽车公司和丰田汽车（中国）投资有限公司在日本东京重新签订了合营合同，新增中国第一汽车集团公司为出资人，并将合营公司的注册资本从美元96,980千元增加至美元408,030千元。其中，中国第一汽车集团公司新出资美元81,606千元，占合营公司注册资本的20%；股份公司增资美元73,919千元，占合营公司注册资本比例变更为30%；日本丰田汽车公司增资美元136,537千元，占合营公司注册资本比例变更为40%；丰田汽车（中国）投资有限公司增资美元18,988千元，占合营公司注册资本比例变更为10%。各股东均以货币形式完成新增出资，并按照各自应缴付的出、增资额自新营业执照签发之日起22个月之内缴足。 天津一汽丰田汽车有限公司已于2003年8月7日取得了变更后的批准证书，并于8月8日换领了新营业执照。截至2003年9月26日止，各股东已按新的合营合同如期缴付了第一期出资，其中股份公司缴付新增出资美元41,600千元，其实际累计出资额占合营公司2003年12月31日实收资本的33.12%。 4、天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司均系股份公司与日本丰田汽车公司共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业。公司成立于2001年2月16日，经营期限为30年。 5、2003年12月25日，股份公司、古河电器工业株式会社和海南捷利机电有限公司签订股权转让协议，股份公司将其持有的天津津河电工有限公司10%的股权转让给日本古河电器工业株式会社，海南捷利机电有限公司同意放弃优先购买权。股权转让金额为以津和电工2002年12月31日为基准日经评估的价值*10%，即人民币4,655千元。同时协议还约定，股份公司在收到股权转让金之日前仍按40%的股权比例分享利润和分担风险及亏损。2004年3月，股份公司收到上述股权转让款。 6、秦皇岛开发区天内工贸有限公司、北京天内发汽车配件经销中心和天津市内兴工贸有限公司均为股份公司全资子公司天津市天内科工贸公司的控股子公司，本年上述公司均进入清算程序。其中北京天内发汽车配件经销中心于2004年2月12日取得北京市工商行政管理局海淀分局下发的《注销核准通知书》；天津市内兴工贸有限公司于2003年12月29日取得天津市工商行政管理局南开分局下发的《注销核准通知书》；秦皇开发区天内工贸有限公司于2003年12月3日取得秦皇岛工商行政管理局经济技术开发区分局下发的工商注销证明。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003年 2002年 现金 30 49 银行存款 348,683 937,098 其他货币资金 78,474 234,394 合计 427,187 1,171,541 (1)货币资金期末余额较上年减少了63.54%，主要原因是2003年股份公司支付了对天津一汽丰田汽车有限公司追加的投资款、归还了部分以前年度欠缴税款和陈欠货款以及加大营销投入的综合影响所致。 (2)其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金。 (3)期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2003年 美元 23 8.2767 190 合计 23 190 2、应收票据 票据种类 2003年 2002年 银行承兑汇票 180,957 47,270 合计 180,957 47,270 本年应收票据较2002年增加了282.82%，主要是股份公司经销商较多使用银行承兑汇票支付货款的影响所致。 3、应收账款 (1)应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款，其账龄如下： 项目 2003年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,203,467 97.92% 160,124 1－2年 18,847 0.58% 1,810 2－3年 25,334 0.77% 5,254 3年以上 23,843 0.73% 10,508 合计 3,271,491 100.00% 177,696 项目 2002年 金额 比例% 坏账准 备 1年以内 3,255,18 97.29% 162,657 1 1－2年 31,938 0.95% 3,355 2－3年 55,488 1.66% 11,885 3年以上 3,389 0.10% 3,378 合计 3,345,996 100.00% 181,275 *坏账准备的计提比例参见附注二、7。 (2)期末应收帐款中包括应收天津汽车工业销售有限公司货款3,133,797千元，相关情况详见本附注十二、1其他重要事项。 (3)期末应收账款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为3,264,349千元，占应收账款总额的99.78%。 4、其他应收款 (1)其他应收款账龄如下： 项目 2003年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 38,748 64.75% 1,827 1－2年 5,917 9.89% 592 2－3年 4,419 7.38% 1,629 3年以上 10,758 17.98% 7,936 合计 59,842 100.00% 11,984 项目 2002年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 8,895 26.08% 352 1－2年 12,507 36.67% 1,247 2－3年 811 2.38% 688 3年以上 11,891 34.87% 6,090 合计 34,104 100.00% 8,377 *坏账准备的计提比例参见附注二、7。 (2)期末其他应收款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为28,222千元，占其他应收款总额的47.16%。 5、预付账款 项目 2003年 2002年 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 80,760 99.72% 224,089 99.98% 1－2年 176 0.22% 0 0% 2－3年 0 0% 0 0% 3年以上 51 0.06% 51 0.02% 合计 80,987 100.00% 224,140 100.00% (1)预付账款期末余额较上年减少了63.87%，主要是因为2003年股份公司与天津汽车工业进出口公司结算较及时所致。 (2)期末预付帐款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货及跌价准备 项目 2003年 2002年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及在途材料 260,089 54,015 216,219 46,538 在产品 11,116 0 22,550 0 产成品 337,366 10,069 195,193 0 自制半成品 10,869 974 5,018 974 低值易耗品 20,060 7,156 19,809 6,943 库存商品 13,193 0 6,710 0 合计 652,693 72,214 465,499 54,455 存货期末余额较上年增加了40.21%，主要原因是2003年股份公司产销量增加，导致相应的原材料储备及年末产成品储备均有所增加。 7、长期股权投资 (1)长期股权投资 项目 2003年 2002年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,111,681 200 504,200 200 股权投资差额 9,556 0 9,914 0 合计 1,121,237 200 514,114 200 股权投资净额 1,121,037 513,914 本年长期投资较上年增加了607,123千元，主要包括本年股份公司追加了对天津一汽丰田汽车有限公司的投资344,323千元及本年按权益法核算的天津一汽丰田汽车有限公司的投资收益282,933千元等原因所致。 (2)长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 所占 初始投 期限 比例 资金额 天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30% 745,693 天津丰田冲压部件有限公司 30年 50% 91,054 天津丰田树脂部件有限公司 30年 50% 91,052 天津汽车夏利销售有限公司 20年 70% 4,200 天津津河电工有限公司 30年 40% 12,044 环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10% 325 天津市和平区人民政府协作办 无 - 200 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 15年 93.18% 820 天津内兴工贸有限公司 10年 89.50% 510 北京天内发汽车配件经销中心 无 100% 300 天津岱工汽车座椅责任有限公司 30年 25% 1,467 合计 947,665 被投资单位名称 其中：本 本期权 年增加 益调整 天津一汽丰田汽车有限公司 344,323 282,933 天津丰田冲压部件有限公司 0 -13,982 天津丰田树脂部件有限公司 0 -7,256 天津汽车夏利销售有限公司 0 0 天津津河电工有限公司 0 995 环科机动车尾气催化净化技术公司 325 0 天津市和平区人民政府协作办 0 0 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 0 -800 天津内兴工贸有限公司 0 -524 北京天内发汽车配件经销中心 0 0 天津岱工汽车座椅责任有限公司 1,467 0 合计 346,1152 61,366 被投资单位名称 累计权期末 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 209,625 955,318 天津丰田冲压部件有限公司 -25,755 65,299 天津丰田树脂部件有限公司 -17,288 73,764 天津汽车夏利销售有限公司 -4,200 0 天津津河电工有限公司 2,960 15,004 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 325 天津市和平区人民政府协作办 0 200 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 -820 0 天津内兴工贸有限公司 -510 0 北京天内发汽车配件经销中心 4 304 天津岱工汽车座椅责任有限公司 0 1,467 合计 164,016 1,111,681 a根据天津一汽丰田汽车有限公司重新签订的合营合同，股份公司需对其增资美元73,919千元，增资后占该合营公司注册资本比例由50%变更为30%。2003年9月26日股份公司已按合营合同规定的出资期限如期缴纳了第一期增资出资美元41,600千元；本期出资后，股份公司实际缴付出资占该合营公司实收资本的比例为33.12%。 b被投资单位与股份公司的会计政策不存在重大差异，且投资变现及投资收益的收回不存在重大限制等。 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 天津一汽丰田汽车有限公司 10,750 30年 合计 10,750 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 天津一汽丰田汽车有限公司 358 9,556 合计 358 9,556 8、固定资产原价、累计折旧及减值准备 原值 房屋建筑物 机器设备 2002年12月31日 1,017,466 2,559,828 本期增加 8,807 22,126 其中在建工程转入 814 13,618 本期减少 1,837 20,920 2003年12月31日 1,024,436 2,561,034 累计折旧 2002年12月31日 273,313 1,654,595 本期增加 34,587 168,213 本期减少 868 15,443 2003年12月31日 307,032 1,807,365 固定资产净值 2003年12月31日 717,404 753,669 2002年12月31日 744,153 905,233 固定资产减值准备 2003年12月31日 13,244 99,592 2002年12月31日 17,902 101,742 固定资产净额 2003年12月31日 704,160 654,077 2002年12月31日 726,251 803,491 原值 运输设备 模具 2002年12月31日 42,993 233,721 本期增加 6,826 143 其中在建工程转入 690 0 本期减少 8,311 0 2003年12月31日 41,508 233,864 累计折旧 2002年12月31日 28,708 77,643 本期增加 2,979 54,367 本期减少 6,981 0 2003年12月31日 24,706 132,010 固定资产净值 2003年12月31日 16,802 101,854 2002年12月31日 14,285 156,078 固定资产减值准备 2003年12月31日 2,047 76,404 2002年12月31日 2,047 63,707 固定资产净额 2003年12月31日 14,755 25,450 2002年12月31日 12,238 92,371 原值 其他 合计 2002年12月31日 79,485 3,933,493 本期增加 18,153 56,055 其中在建工程转入 3,080 18,202 本期减少 1,099 32,167 2003年12月31日 96,539 3,957,381 累计折旧 2002年12月31日 47,184 2,081,443 本期增加 12,779 272,925 本期减少 1,097 24,389 2003年12月31日 58,866 2,329,979 固定资产净值 2003年12月31日 37,673 1,627,402 2002年12月31日 32,301 1,852,050 固定资产减值准备 2003年12月31日 0 191,287 2002年12月31日 0 185,398 固定资产净额 2003年12月31日 37,673 1,436,115 2002年12月31日 32,301 1,666,652 *报告期末固定资产未存在抵押或担保等情况。 **本年股份公司与天津丰田冲压部件有限公司正式签订租赁合同，将部分冲压设备及相关土地、厂房从2002年1月1日起租赁给天津丰田冲压部件有限公司使用。 9、在建工程 工程名称 2002年 本期增加 两三厢混线工程 12,893 0 技改设备改造投罐 1,557 0 换型车改造项目 0 1,351 夏利换型NBCⅠ改造项 0 2,429 2003年改造项目 1,185 16,755 锅炉房改造项目 0 6,687 喷漆改造项目 0 3,693 夏利2000改型项目 0 43,694 夏利三厢改型项目 0 27,232 进排气项目 2,698 559 新建车身试验室项目 16,659 7,938 提高产品开发能力项目 13,395 1,960 加强产品试验检测能力项目 34,731 1,062 信息建设工程 0 2,450 其他 4,575 7,702 合计 87,693 123,512 其他减少 工程名称 本期转固 数 两三厢混线工程 0 0 技改设备改造投罐 0 0 换型车改造项目 1,271 0 夏利换型NBCⅠ改造项 1,321 0 2003年改造项目 7,726 0 锅炉房改造项目 0 0 喷漆改造项目 3,672 0 夏利2000改型项目 193 0 夏利三厢改型项目 0 0 进排气项目 456 493 新建车身试验室项目 510 327 提高产品开发能力项目 0 6,242 加强产品试验检测能力项目 0 17 信息建设工程 0 0 其他 3,053 1,100 合计 18,202 8,179 工程名称 2003年 进度 两三厢混线工程 12,893 100% 技改设备改造投罐 1,557 100% 换型车改造项目 80 95% 夏利换型NBCⅠ改造项 1,108 82% 2003年改造项目 10,214 93% 锅炉房改造项目 6,687 95% 喷漆改造项目 21 97% 夏利2000改型项目 43,501 85 % 夏利三厢改型项目 27,232 60% 进排气项目 2,308 60% 新建车身试验室项目 23,760 90% 提高产品开发能力项目 9,113 91% 加强产品试验检测能力项目 35,776 95% 信息建设工程 2,450 其他 8,124 合计 184,824 (1)股份公司在建工程资金来源为自筹和募集资金，本年度在建工程支出中没有利息资本化金额。 (2)在建工程期末余额较2002年增加了110.76%，主要是因为2003年股份公司增加了夏利系列轿车及NBC系列轿车换型项目等工程。 (3)在建工程减值准备 项目 2002年 本期增加 二、三厢混线 12,893 0 技改设备改造投罐用 1,557 0 其他 3,591 0 合计 18,041 0 项目 本期减少 2003年 计提原因 二、三厢混线 0 12,893 长期停建 技改设备改造投罐用 0 1,557 长期停建 其他 0 3,591 合计 0 18,041 10、无形资产 房屋使用权 土地使用权 软件 合计 原值 3,100 291,574 10,610 305,284 2002年12月31日 1,538 232,111 2,626 236,275 本期增加 0 0 6,520 6,520 本期摊销 308 5,342 675 6,325 累计摊销 1,870 64,805 2,139 68,814 2003年12月31日 1,230 226,769 8,471 236,470 剩余摊销年限 6年 43年 2-5年 11、长期待摊费用 项目 2002年 本期 本期 2003年 增加 减少 技术培训费 30,166 9,195 8,806 30,555 房屋租赁费 970 157 813 合计 31,136 9,195 8,963 31,368 项目 原始 剩余摊 累计 发生额 销年限 摊销 技术培训费 48,358 2-5年 17,803 房屋租赁费 1,538 9年 725 合计 49,896 18,528 12、短期借款 借款类别 2003年 2002年 年利率 信用借款 1,781,310 738,000 2.49375%-5.0448% 保证借款 0 700,020 质押借款 0 44,710 合计 1,781,310 1,482,730 13、应付票据 票据种类 2003年 2002年 银行承兑汇票 430,680 770,330 合计 430,680 770,330 (1)期末应付票据中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付票据款。 (2)应付票据期末余额较2002年减少了44.09%，主要是因为本年股份公司及时支付采购货款所致。 14、应付款项 项目 2003年 2002年 应付账款 922,375 1,174,824 预收账款 15,989 212 其他应付款 402,782 336,862 (1)期末应付款项中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付款。 (2)应付帐款期末余额较2002年减少了21.49%，主要是因为股份公司按期支付货款并逐步偿还陈欠货款所致。 (3)本年股份公司执行“现款提车”的销售策略，即要求经销商预付车款，致使本年预收账款期末余额较上年有所增加。 15、应交税金 税种 适用税率 2003年 2002年 增值税 17% 214,771 150,440 消费税 3%或5% 147,942 257,899 城市维护建设税 7% 20,096 28,628 企业所得税 33% 1,270 12,271 其他 9,283 18,860 合计 393,362 468,098 截至2003年12月31日，股份公司应交税金余额393,362千元，主要为以前年度形成的陈欠税款，正在按照股份公司与主管税务机关签订的《清理欠税责任书》分期偿还（详见附注十、1承诺事项）。 16、其他应交款 项目 2003年 2002年 计缴标准 教育费附加 47,278 48,812 流转税的3% 防洪费 13,278 13,769 流转税的1% 其他 42 183 合计 60,598 62,764 17、预提费用 2003年12月31日预提费用余额16,728千元（2002年12月31日余额5,434千元），较上年增加了207.84%，系预提2003年度未及时结算的营销相关费用所致。 18、长期借款 借款类别 2003年 2002年 年利率 信用借款 700,000 0 4.941%-5.2155% 合计 700,000 0 19、长期应付款 项目 期限 初始金额 2003年 2002年 融资租赁固定资产 5年 8,303 0 1,305 合计 8,303 0 1,305 20、专项应付款 拨款单位 2003年 天津市科学技术委员会 4,037 天津市化工研究所 690 国家机械工业局 150 中国汽车工业总公司 630 中华人民共和国科学技术部 2,080 天津市经济技术委员会 500 天津大学 376 合计 8,463 拨款单位 内容或用途 天津市科学技术委员会 ABS、安全气囊开发、夏利2000整车开发 天津市化工研究所 三元催化转化试验 国家机械工业局 夏利电控变速器 中国汽车工业总公司 夏利整车耐候试验 中华人民共和国科学技术部 夏利纯电动轿车整车开发 天津市经济技术委员会 夏利1.3升CNG两用燃料轿车开发 天津大学 运用虚拟技术进行夏利轿车产品开发 合计 21、股本 项目 2003年 2002年 一、尚未流通股份 国有法人股份 1,355,374 1,355,374 尚未流通股份小计 1,355,374 1,355,374 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 239,800 已流通股份小计 239,800 239,800 合计 1,595,174 1,595,174 22、资本公积 项目 2002年 本期增加 本期减少 2003年 资产评估增值 387,770 0 0 387,770 股本溢价 918,413 0 0 918,413 其他资本公积 0 2,368 0 2,368 合计 1,306,183 2,368 0 1,308,551 23、盈余公积 项目 2002年 2003年 法定盈余公积 110,916 110,916 法定公益金 49,682 49,682 合计 160,598 160,598 24、未分配利润 项目 2003年 2002年 期初未分配利润 -716,483 98,001 加：期初未分配利润调整 * 0 -28,813 加：本年净利润 289,202 -791,447 加：其他转入 0 5,776 减：提取法定盈余公积金 0 0 提取任意盈余公积金 0 0 提取法定公益金 0 0 分配普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 期末未分配利润 -427,281 -716,483 *如附注四所述，股份公司本年度对会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初未分配利润及相关报表科目的期初数。会计政策变更对2003年期初未分配利润的累计影响数为29,894千元；其中调减2002年度的净利润1,081千元，调减2002年年初留存收益28,813千元。 **股份公司合并会计报表本年净利润与年末未分配利润和按权益法核算的母公司本年净利润与年末未分配利润相差6,810千元，主要是因为在编制合并会计报表过程中，将合并范围内公司间的重大交易予以抵消，相应产生了未实现销售利润6,810千元，由此产生合并会计报表与母公司会计报表在本年净利润和年末未分配利润的差异。 25、主营业务收入、主营业务成本 (1)本年度主营业务收入和主营业务成本明细情况如下： 项目 2003年 主营业务成 主营业务收入 本 轿车销售 5,235,033 4,517,479 发动机销售 47,033 40,097 其他销售 87,653 86,780 合计 5,369,719 4,644,356 项目 2002年 主营业务收 主营业务成 入 本 轿车销售 4,035,492 3,921,055 发动机销售 14,041 11,768 其他销售 101,755 74,620 合计 4,151,288 4,007,443 (2)本年主营业务收入较2002年增加了29.35%，主要是因为股份公司本年相继推出新车型以及积极拓展市场的综合影响所致。 (3)本年主营业务成本较2002年增加了15.89%，主要是因为随本年主营业务收入的增加使主营业务成本相应增加。同时，主营业务成本的增幅低于主营业务收入的增幅，主要原因是本年股份公司通过比价采购等措施控制采购成本所致。 26、主营业务税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2003年 2002年 营业税 主营业务/其他业务收入 3-5% 397 502 消费税 主营业务收入 3%或5% 74,516 147,225 城市维护建设税 流转税 7% 13,730 13,481 教育费附加 流转税 3% 5,883 5,779 合计 94,526 166,987 本年主营业务税金及附加较2002年减少了43.39%，主要是因为股份公司根据天津市红桥区国税局批转的国家财政部和税务总局《关于夏利轿车减免消费税的通知》，将消费税及附加税103,097千元冲减了本年主营业务税金及附加，以及根据财税（2002）178号文规定，将2003年销售所享受消费税减征相应车型按减征30%消费税率计缴消费税的综合影响。 27、其他业务利润 项目 2003年 收入 支出 利润 销售原材料 128,430 128,271 159 提供水电汽 26,549 26,531 18 出租厂房设备 38,503 8,186 30,317 其他 3,290 1,151 2,139 合计 196,772 164,139 32,633 项目 2002年 收入 支出 利润 销售原材料 45,915 42,379 3,536 提供水电汽 0 0 0 出租厂房设备 0 0 0 其他 12,833 9,603 3,230 合计 58,748 51,982 6,766 2003年其他业务利润较2002年增加了382.31%，主要是因为股份公司出租部分冲压设备及厂房所致。 28、营业费用 本年度营业费用发生额为215,393千元（2002年度：63,670千元），其中整车运输费增加79,414千元，广告费增加49,365千元；三包损失费增加14,697千元。 本年营业费用增长较大的主要原因是：(1)股份公司承担了2003年全年整车销售过程的部分销售费用（2002年下半年以后，股份公司与主要销售商天津汽车工业销售有限公司就整车销售过程中部分销售费用的承担方式进行调整，改由该公司承担为股份公司直接负担）；(2)本年销售数量较上年有所提高使运输等经营费用相应增加；(3)本年股份公司调整了营销政策，加大了广告投入。 29、管理费用 本年度管理费用发生额为287,183千元（2002年度：454,202千元），较2002年减少较大的主要原因是2002年股份公司对坏帐准备计提比例的会计估计做出变更，该变更导致增加2002年度管理费用142,239千元。 30、财务费用 项目 2003年 2002年 利息支出 138,736 178,405 减：利息收入 11,853 28,297 加：其他支出 -1,507 4,891 合计 125,376 154,999 31、投资收益 (1)投资收益明细如下： 项目 2003年 2002年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 263,490 -94,066 股权投资差额摊销 -358 -358 长期投资跌价准备 0 -200 处置长期投资收益 103 -3,045 合计 263,235 -97,669 (2)期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003年 2002年 天津一汽丰田汽车有限公司 282,933 -73,308 天津丰田冲压部件有限公司 -13,982 -10,032 天津丰田树脂部件有限公司 -7,256 -11,773 天津津河电工有限公司 1,795 1,081 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 0 -20 天津内兴工贸有限公司 0 13 北京天内发汽车配件经销中心 0 -27 合计 263,490 -94,066 a截至本会计报表签发日，天津一汽丰田汽车有限公司董事会尚未确定2003年度利润分配方案，故股份公司按2003年末实缴出资比例33.12%确认投资收益282,933千元。 b本年按权益法核算天津津和电工有限公司投资收益1,795千元，股份公司收到分利800千元，本年长期投资净增加995千元。 c本年股份公司全资子公司天内科工贸公司关闭其控股的秦皇岛开发区天内工贸有限公司和天津市内兴工贸有限公司，取得处置该等长期投资收益103千元。 32、营业外收入 项目 2003年 2002年 处置固定资产净收益 925 87 罚款净收入 37 30 其他 532 27 合计 1,494 144 33、营业外支出 项目 2003年 2002年 处置固定资产净损失 1,463 2,033 计提固定资产减值准备 9,881 -2,527 计提在建工程减值准备 0 3,400 其他 100 2,226 合计 11,444 5,132 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年 运费 104,801 三包索赔费 13,292 技术使用费 29,111 支付丰田培训费 8,253 广告费 59,765 劳务费 8,304 技术开发费 7,534 办公费 35,126 修理费 22,527 租赁费 12,199 其他 18,852 合计 319,764 35、非经常性损益 项目 2003年 处置固定资产产生的损益 -538 处置长期投资产生的收益 103 以前年度已经计提固定资产减值准备的转回 6,161 2002年度以前（含）消费税及附税减征额 104,035 其他营业外收入 569 其他营业外支出 -100 合计 110,230 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 项目 2003年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,205,458 98.05% 160,076 1－2年 17,618 0.54% 1,762 2－3年 25,073 0.77% 5,015 3年以上 21,006 0.64% 6,911 合计 3,269,155 100.00% 173,764 项目 2002年 坏账准 金额 比例% 备 1年以内 3,252,372 97.42% 162,619 1－2年 31,060 0.93% 3,106 2－3年 54,347 1.63% 10,959 3年以上 759 0.02% 759 合计 3,338,538 100.00% 177,443 2、其他应收款 项目 2003年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 36,247 60.08% 1,613 1－2年 5,820 9.65% 582 2－3年 8,134 13.48% 1,627 3年以上 10,132 16.79% 6,908 合计 60,333 100.00% 10,730 项目 2002年 金额 金额 比例% 坏账准备 1年以内 8,929 25.96% 298 1－2年 15,146 44.03% 1,214 2－3年 807 2.35% 687 3年以上 9,515 27.66% 4,720 合计 34,397 100.00% 6,919 3、长期股权投资 (1)长期股权投资 项目 2003年 2002年 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,140,180 200 531,049 200 股权投资差额 9,556 0 9,914 0 合计 1,149,736 200 540,963 200 股权投资净额 1,149,536 540,763 (2)长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 所占 初始投 期限 比例 资金额 天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30% 745,693 天津丰田冲压部件有限公司 30年 50% 91,054 天津丰田树脂部件有限公司 30年 50% 91,052 天津汽车夏利销售有限公司 20年 70% 4,200 天津津河电工有限公司 30年 40% 12,044 环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10% 325 天津市和平区人民政府协作办 无 200 天津市天内科工贸公司 无 100% 10,660 天津市微型汽车工贸中心 无 100% 23,530 合计 978,758 被投资单位名称 其中:本 本期权 期增加 益调整 天津一汽丰田汽车有限公司 344,323 282,933 天津丰田冲压部件有限公司 -13,982 天津丰田树脂部件有限公司 -7,256 天津汽车夏利销售有限公司 0 天津津河电工有限公司 995 环科机动车尾气催化净化技术公司 325 0 天津市和平区人民政府协作办 0 天津市天内科工贸公司 312 天津市微型汽车工贸中心 1,481 合计 344,648 264,483 被投资单位名称 累计权 期末 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 209,625 955,318 天津丰田冲压部件有限公司 -25,755 65,299 天津丰田树脂部件有限公司 -17,288 73,764 天津汽车夏利销售有限公司 -4,200 0 天津津河电工有限公司 2,960 15,004 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 325 天津市和平区人民政府协作办 0 200 天津市天内科工贸公司 -3,426 7,234 天津市微型汽车工贸中心 -494 23,036 1,140,18 合计 161,422 0 4、主营业务收 入、主营业务成本 项目 2003年 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 5,193,496 4,473,355 发动机销售 47,033 40,097 其他销售 63,621 75,180 合计 5,304,150 4,588,632 项目 2002年 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 4,015,025 3,876,699 发动机销售 14,040 11,768 其他销售 75,283 85,037 合计 4,104,348 3,973,504 5、投资收益 (1)投资收益明细如下： 项目 2003年 2002年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 265,283 -87,821 股权投资差额摊销 -358 -358 长期投资跌价准备 0 -200 其他 0 -3,045 合计 264,925 -91,424 (2)期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003年 2002年 天津一汽丰田汽车有限公司 282,933 -73,308 天津丰田冲压部件有限公司 -13,982 -10,032 天津丰田树脂部件有限公司 -7,256 -11,773 天津市微型汽车工贸中心 1,481 6,699 天津市天内科工贸公司 312 -488 天津津河电工有限公司 1,795 1,081 合计 265,283 -87,821 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国第一汽车集团公司 吉林省长春市 汽车生产 天津微型汽车工贸中心 天津西青区 汽车配件、汽车修理等 天津市天内科工贸公司 天津南开区 技术开发、咨询服务等 企业名称 与股份公司关系 法定代表人 中国第一汽车集团公司 母公司 竺延风 天津微型汽车工贸中心 全资子公司 王铁夫 天津市天内科工贸公司 全资子公司 柯嘉义 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 中国第一汽车集团公司 3,798,000 3,798,000 天津微型汽车工贸中心 23,530 23,530 天津市天内科工贸公司 10,660 10,660 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003年12月31日 持股金额 持股比例 中国第一汽车集团公司 813,224 50.98% 天津微型汽车工贸中心 23,530 100% 天津市天内科工贸公司 10,660 100% 企业名称 2002年12月31日 持股金额 持股比例 中国第一汽车集团公司 0 0 天津微型汽车工贸中心 23,530 100% 天津市天内科工贸公司 10,660 100% 4不存在控制关系的主要关联方的性质 (1)股份公司合营及联营企业 关联方名称 关联关系 天津一汽丰田汽车有限公司 联营企业 天津丰田冲压部件有限公司 合营企业 天津丰田树脂部件有限公司 合营企业 天津津和电工有限公司 联营企业 关联方名称 主营业务 开发、生产和销售经济型轿车及其零部件，并 天津一汽丰田汽车有限公司 提供相应的售后服务。 天津丰田冲压部件有限公司 汽车用冲压零部件和其他零部件制造和销售。 天津丰田树脂部件有限公司 汽车用树脂零部件和其他零部件制造和销售。 天津津和电工有限公司 设计、制造、销售产品及售后维修服务。 关联方名称 关联交易内容 水电汽销售/材料采购/ 天津一汽丰田汽车有限公司 资金往来 水电汽销售/材料采购/ 天津丰田冲压部件有限公司 资产租赁/资金往来 水电汽销售/材料采购/ 天津丰田树脂部件有限公司 资金往来 天津津和电工有限公司 材料采购 (2)股份公司控股股东所属公司 关联方名称 关联关系 天津一汽华利汽车有限公司 控股股东之子公司 一汽红塔云南汽车制造公司 控股股东之子公司 一汽东机工减震器有限公司 控股股东之子公司 一汽铸造有限公司 控股股东之子公司 一汽模具制造有限公司 控股股东之子公司 长春一汽装备技术开发制造有限公司 控股股东之子公司 一汽财务有限公司 控股股东之子公司 关联方名称 关联交易内容 天津一汽华利汽车有限公司 发动机销售/资金往来 一汽红塔云南汽车制造公司 发动机销售 一汽东机工减震器有限公司 材料采购 一汽铸造有限公司 材料采购 一汽模具制造有限公司 材料采购 长春一汽装备技术开发制造有限公司 材料采购 一汽财务有限公司 存款 (3)股份公司第二大股东及其所属公司 关联方名称 关联关系 天津汽车工业（集团）有限公司 第二大股东 天津汽车工业销售有限公司 第二大股东之子公司 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 第二大股东之孙公司 天津汽车工业销售汽贸有限公司 第二大股东之孙公司 关联方名称 关联交易内容 天津汽车工业（集团）有限公司 商标许可/资金往来 天津汽车工业销售有限公司 汽车销售/资金往来 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 汽车销售 天津汽车工业销售汽贸有限公司 汽车销售 天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 1,656 0 天津汽车工业销售湖南有限公司 6,461 0 天津汽车工业销售云南有限公司 17,886 0 天津汽车工业销售中储山西有限公司 3,497 0 天津汽车工业销售武汉有限公司 4,502 0 天津汽车工业销售冀东有限公司 3,210 0 天津汽车工业华北销售有限公司 28,756 0 天津一汽华利汽车有限公司 40,251 14,041 一汽红塔云南汽车制造公司 11,173 0 天津一汽丰田汽车有限公司 27,381 5,512 天津丰田冲压部件有限公司 6,072 558 天津丰田树脂部件有限公司 4,175 1,158 合计 4,831,647 4,036,294 2采购 关联公司名称 2003年 2002年 天津汽车工业物资供应公司 213,133 94,224 天津电装汽车电机有限公司 24,511 35,883 天津市丰田汽车发动机有限公司 398,646 297,624 天津市汽车桥有限公司 80,980 60,399 天津汽车齿轮有限公司 219,367 209,098 天津客车桥有限公司 95,248 80,089 天津华丰汽车装饰有限公司 165,056 161,098 天津津丰汽车底盘部件有限公司 50,427 44,552 天津津住线塑有限公司 82,966 69,140 天津华狮汽车仪表有限公司 15,754 18,960 天津汽车工业进出口公司 744,972 238,909 天津三峰客车厂 0 11,629 天津爱信汽车零部件有限公司 25,017 20,104 天津弹簧制造有限公司 15,351 13,831 天津一汽丰田汽车有限公司 95,437 42,071 天津天德减震器有限公司 37,227 0 天津阿莫斯汽车微电机有限公司 24,935 22,576 天津丰田合成有限公司 32,426 26,385 天津光盈汽车镜有限公司 7,156 10,249 天津津河电工有限公司 4,177 4,645 一汽东机工减震器有限公司 10,720 8,964 一汽铸造有限公司 2,894 0 一汽模具制造有限公司 18,060 0 长春一汽装备技术开发制造有限公司 8,193 0 合计 2,372,653 1,475,017 3关联方债权债务往来 关联方 其他应收款 发生额 余额 中国第一汽车集团公司 0 0 天津汽车工业（集团）有限公司 0 113 天津一汽丰田汽车有限公司 29,704 7,206 天津丰田冲压部件有限公司 6,072 1,723 天津丰田树脂部件有限公司 4,175 1,155 天津一汽华利汽车有限公司 2,102 2,102 天津汽车工业销售有限公司 1,300 0 天津汽车齿轮有限公司 1,467 1,467 合计 44,820 13,766 关联方 其他应付款 发生额 余额 中国第一汽车集团公司 1,227 829 天津汽车工业（集团）有限公司 0 0 天津一汽丰田汽车有限公司 13,020 250 天津丰田冲压部件有限公司 0 150 天津丰田树脂部件有限公司 0 0 天津一汽华利汽车有限公司 0 0 天津汽车工业销售有限公司 0 0 天津汽车齿轮有限公司 0 0 合计 14,247 1,229 4、关联公司存款 股份公司将250,820千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的21202016账户，1,976千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的21202018账户，存款利率按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息收入共计3,855千元。 5、商标许可使用 根据1998年8月10日天汽集团与股份公司就商标使用权所签订之合同，从1998年1月1日起，股份公司可无偿使用“夏利”商标。 股份公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归中国第一汽车集团公司，经中国第一汽车集团公司授权或批准，股份公司可无偿地、非独家及不可转让地使用该商标。 6、资产租出 本年股份公司与天津丰田冲压部件有限公司正式签订资产租赁合同，将部分冲压设备及相关土地、厂房租赁给天津丰田冲压部件有限公司使用，其中土地和厂房租期为15年，设备租期为30年，本年收到租赁款38,503千元。 (四)关联方往来余额 关联方名称 2003年 2002年 应收账款 天津汽车工业销售有限公司 3,133,797 3,234,704 天津一汽华利汽车有限公司 89,785 82,828 天津拖拉机制造有限公司 20,135 20,135 一汽红塔云南汽车制造公司 8,072 0 合计 3,251,789 3,337,667 应收票据 天津汽车工业华北销售有限公司 23,000 0 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 9,870 0 天津汽车工业河南销售有限公司 400 0 天津汽车工业湖南销售有限公司 4,000 0 天津汽车工业冀东销售有限公司 4,500 0 天津汽车工业山东销售有限公司 4,000 0 合计 45,770 0 其他应收款 天津汽车工业（集团）有限公司 113 113 天津汽车齿轮有限公司 1,467 10,000 天津一汽丰田汽车有限公司 7,206 0 天津丰田树脂部件有限公司 1,155 0 天津丰田冲压部件有限公司 1,723 0 天津一汽华利汽车有限公司 2,102 0 合计 13,766 10,113 预付帐款 天津汽车工业进出口公司 46,698 107,770 天津汽车工业物资供应公司 30,710 24,566 合计 77,408 132,336 应付账款 天津电装汽车电机有限公司 5,548 7,780 天津市丰田汽车发动机有限公司 106,677 103,999 天津汽车齿轮有限公司 54,672 58,993 天津华丰汽车装饰有限公司 27,397 53,689 天津津丰汽车底盘部件有限公司 11,519 12,598 天津津住线塑有限公司 15,086 26,172 天津爱信汽车零部件有限公司 5,211 7,948 天津一汽丰田汽车有限公司 6,716 12,996 天津天德减震器有限公司 8,208 8,024 天津阿斯莫汽车微电机有限公司 5,187 1,025 天津丰田合成有限公司 4,870 9,121 天津弹簧制造有限公司 2,894 4,818 天津华狮汽车仪表有限公司 2,836 1,668 天津光盈汽车镜有限公司 2,635 4,345 天津津河电工有限公司 2,611 4,074 一汽东机工减振器有限公司 2,326 2,728 合计 264,393 319,978 应付票据 天津一汽丰田汽车有限公司 32,340 0 天津阿斯莫汽车微电机有限公司 4,980 0 天津华丰汽车装饰有限公司 17,360 0 天津津丰汽车底盘部件有限公司 4,600 0 天津华狮汽车仪表有限公司 3,090 0 天津弹簧制造有限公司 2,840 0 天津市天德减震器有限公司 5,140 0 合计 70,350 0 预收账款 天津汽车工业交通出租车销售有限公司 276 0 天津汽车工业销售汽贸有限公司 451 0 天津汽车工业销售山东有限公司 127 0 天津汽车工业销售黑龙江有限公司 1,005 0 广西天津汽车工业销售有限责任公司 932 0 天津汽车工业销售河南有限公司 460 0 天津汽车工业销售陕西有限公司 181 0 天津汽车工业销售集团沈阳东北有限公司 241 0 天津汽车工业销售湖南有限公司 571 0 天津汽车工业销售云南有限公司 774 0 天津汽车工业销售中储山西有限公司 143 0 天津汽车工业销售武汉有限公司 433 0 天津汽车工业销售冀东有限公司 244 0 合计 5,838 0 其他应付款 天津一汽丰田汽车有限公司 250 250 天津丰田冲压部件有限公司 150 150 中国第一汽车集团公司 829 0 合计 1,229 400 九、或有事项 截至本会计报表签发日止，股份公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 十、承诺事项 1、本年股份公司就清缴以前年度陈欠未缴的增值税和消费税问题与天津市红桥区国家税务局签订了《清理欠税责任书》，约定如下：2003年清缴入库4,000万元；2004年清缴入库4,000万元；2005年清缴入库2,000万元；其余陈欠税款待还欠要求确定后再按要求清偿。本年度股份公司已按责任书的规定如期缴纳了4,000万元的国税陈欠。 2、根据2003年4月9日签订的新合营合同，股份公司对天津一汽丰田汽车有限公司增资美元73,919千元，2003年度已支付美元41,600千元；未付投资额美元32,319千元，其中2004年需支付美元18,100千元；2005年需支付美元14,219千元。 3、截至本会计报表签发日止，除上述事项外，股份公司未发生影响本会计报表阅读和理解的其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、如会计报表附注五、5所述，股份公司将其持有的天津津河电工有限公司10%的股权转让给日本古河电器工业株式会社。2004年3月，股份公司收到上述股权转让款人民币4,655千元。 2、2004年3月12日，财政部和国家税务总局颁发《关于夏利轿车等减征消费税的通知》（财税[2004]55号），同意对股份公司生产的夏利牌系列轿车（主要指2003年投入批量生产的新车型，如A系列轿车、威姿牌系列轿车和雅酷牌系列轿车）给予减征消费税30%的优惠政策。 3、根据股份公司2004年4月28日的董事会决议，股份公司2003年度利润分配预案为不分配。 4、截至本会计报表签发日止，除上述事项外，股份公司未发生影响本会计报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、截止2003年12月31日，股份公司应收天津汽车工业销售有限公司（下称“销售公司”）的汽车销售货款为3,133,797千元。 根据股份公司与销售公司、天汽集团2002年6月14日就截止2002年3月31日股份公司应收销售公司货款34.19亿元签订的还款协议，约定上述款项自2002年至2007年每年分别归还2亿元、5亿元、6亿元、8亿元、8亿元和5.19亿元，并由天汽集团对销售公司所欠股份公司货款保证承担连带清偿责任。 截至2002年12月31日，销售公司应付股份公司货款余额为3,234,704千元，比2002年3月31日下降了184,296千元。2003年12月31日，销售公司应付股份公司货款余额3,133,797千元，较2002年减少了100,907千元。同时，报告期内股份公司与天汽集团达成协议，收购天汽集团持有的天津汽车齿轮有限公司100%股权、天津汽车工业进出口公司全部资产以及天汽集团全资下属企业装饰公司持有的中外合资天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，交易总价4.6亿元，转让价款以与销售公司所欠股份公司同等金额的债务相抵销的方式支付。该转让交易已获得交易各方董事会、天汽集团及天津市人民政府批准，并已上报中国证监会批准。 2003年销售公司还较好的执行了2002年7月确定的“现款提车”原则，本年共支付股份公司购车款5,509,203千元。股份公司、天汽集团和销售公司还共同成立了清欠办公室，专门负责销售公司应收货款的清收，并计划将清收货款全部偿还给股份公司。 2003年12月31日，股份公司、天汽集团及销售公司签订了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》，约定由股份公司收购天汽集团所持有的销售公司100%的股权，并折抵销售公司所欠股份公司相应数额的应付账款，销售公司经审计、评估后的净资产如不足以抵偿其所欠股份公司债务的部分由天汽集团直接承担。同日，股份公司和天汽集团还签订了《托管协议》，约定由股份公司自2004年1月1日到收购完成之前对销售公司实施全面管理。 2、根据财政部、国家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知（财税[2003]266号），自2004年1月1日起对企业生产销售的达到GBl8352.-2001排放标准（相当于欧洲Ⅱ标准）的小汽车，停止减征消费税，一律恢复按规定税率征税。根据上述规定股份公司生产的原按应纳消费税税额减征30%的部分夏利牌（含雅酷、威姿）系列小轿车，自2004年1月1日起已恢复按规定税率缴纳消费税。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，股份公司2003年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.92% 25.33% 营业利润 1.35% 1.43% 净利润 10.97% 11.61% 扣除非经常性损益后的净利润 6.79% 7.19% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.40 0.40 营业利润 0.02 0.02 净利润 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程。 董事长：竺延风 天津一汽夏利汽车股份有限公司董事会 2003年4月30日 |
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