福建省昌源投资股份有限公司2004年第一季度报告
| 作者： 日期：2004.04.30 15:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
福建省昌源投资股份有限公司2004年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 董事史荣贵、独立董事刘可夫、林新田未能出席董事会、董事周敏凯委托董事陈克根出席董事会。 1.3 董事长何尔涛、总裁王小宁、财务总监刘阅、财务部经理郑树声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 ST昌源 股票代码 000592 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹薇 鲁飞 联系 地址福建省福州市东 福建省福州市东街 街123号航空大厦15层 123号航空大厦15层 电话 0591-7621010 0591-7621012 传真 0591-7621112 0591-7621112 电子邮箱 [email protected] [email protected] 2.2 财务资料2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 613,112,056.63 692,624,221.43 股东权益(不含少数 股东权益) 7,630,290.49 15,398,423.78 每股净资产 0.0259 0.0523 调整后的每股净资产 -0.3436 -0.3171 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金 流量净额 -1,140,672.86 -1,140,672.86 每股收益 -0.0155 -0.0155 每股收益注1 -0.0155 -0.0155 净资产收益率 -59.92% -59.92% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率 -59.77% -59.77% 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 -11.48% 股东权益(不含少数 股东权益) -50.44% 每股净资产 -50.48% 调整后的每股净资产 8.36% 本报告期比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金 流量净额 -148.21% 每股收益 -1822.22% 每股收益注1 -1822.22% 净资产收益率 -54372.73% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率 -37456.25% 非经常性损益项目 金额 营业外支出(罚款支出) 11,356.12 合计 11,356.12 2.2.2 利润表 利润表 2004年1季度 单位:人民币元 项目 行次 2004年1-3月 母公司 合并 一、主营业务收入 1 459,992.80 减：主营业务成本 2 266,142.40 营业税金及附加 3 7,215.00 二、主营业务利润 4 186.635.40 加：其他业务利润 5 3,792.20 3,792.20 减：营业费用 6 管理费用 7 471,566.22 1,093,142.33 财务费用 8 3,634,001.44 3,668,675.41 三、营业利润 9 -4,571,390.14 -4,490,452.57 加：投资收益 10 -470,304.83 补贴收入 11 营业外收入 12 减：营业外支出 13 11,356.12 四、利润总额 14 -4,572,080.29 -4,582,746.26 减：所得税 15 少数股东损益 16 -10,665.97 五、净利润 17 -4,572,080.29 -4,572,080.29 项目 2003年1-3月 母公司 合并 一、主营业务收入 14,796,444.74 减：主营业务成本 8,675,394.24 营业税金及附加 664,122.82 二、主营业务利润 5,456,927.68 加：其他业务利润 13,529.83 14,329.83 减：营业费用 220,847.40 管理费用 755,223.01 404,060.72 财务费用 3,748,759.39 4,450,554.11 三、营业利润 395,795.28 加：投资收益 4,752,959.79 - 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 137,558.01 四、利润总额 262,507.22 258,237.27 减：所得税 2,288.52 少数股东损益 -6,558.47 五、净利润 262,507.22 262,507.22 2.3 报告期末股东总人数 截止2004 年3 月31 日，本公司股东总人数为32,806。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内、公司主营业务和经营范围没有发生变化；2004 年2 月，因宏万投资有限公司转让引起公司合并报表范围发生变化，减少了宏万投资有限公司及江苏八达房地产开发有限公司两家并表单位。公司面临资金缺乏；主营业务收入下降等困难；公司董事会努力通过资产重组.债务重组等方式帮助公司摆脱困境;2004 年3 月、公司收购海南通澳经济开发投资有限公司15 的股权股权、转让价格为82,413,134.00 元,公司以同价值的应收债权受让该股权,将降低公司应收帐款、改善公司资产状况. 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 物业 459,992.80 266,142.40 42.14% 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 √适用 □不适用 公司主要收入来源于房地产销售收入,本报告期内楼盘未完工未实现销售收入。 3.1.3 报告期利润构成(情况主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明) √适用 □不适用 主营业务利润较上年同期有大幅下降主要因为本报告期内未实现销售收入. 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、 2004 年2 月29 日，本公司与环球金融投资集团有限公司及福愿投资有限公司签订股权转让合同书，将本公司持有的香港宏万投资有限公司99.99 的股权转让给环球金融投资集团有限公司，协议转让价为900,000 元(见2004 年3 月2 日《证券时报》)，由于宏万投资有限公司持有江苏八达房地产开发有限公司50%股权，本次转让将使本公司财务报表合并范围发生变化，宏万投资有限公司及江苏八达房地产开发有限公司将不再列入本公司财务报表合并范围。 2、 2004 年3 月8 日，本公司与自然人钟保家签订股权转让协议：公司收购钟保家持有的海南通澳经济开发投资有限公司15% 的股权股权、转让价格为82,413,134.00 元，公司以同价值的债权受让该股权(见2004 年3 月19 日《证券时报》)、本次股权收购事项减少了本公司应收帐款：同时海南通澳经济开发投资有限公司拥有五指山春城机场项目和淡水净化厂项目：一旦上述项目完工投产将有利于改善本公司经营状况并对本公司持续发展带来一定的积极影响。 3.3 会计政策会计估计合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √适用 □不适用 鉴于公司经营上遇到困难,经营资金较缺乏,主营业务收入下降,预测下一报告期末利润亏损. 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 注2：系指最近一次定期报告或股东大会中制定或调整的本年度经营计划或财务预算。 董事长 福建省昌源投资股份有限公司 二00 四年四月二十八日 资产负债表 2004年3月31日 编制单位:福建省昌源投资股份有限公司 单位:人民币元 资产 行 期末数 次 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 1 56,327,672.51 52,795,981.49 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 11,690,777.12 其他应收款 7 282,814,635.92 363,593,246.72 预付帐款 8 6,392,169.72 应收补贴款 9 存货 10 112,058,466.78 11,086,857.57 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 469,283,722.05 427,476,085.78 长期投资 长期股权投资 15 142,656,535.46 137,754,190.36 长期债权投资 16 长期投资合计 17 142,656,535.46 137,754,190.36 其中:合并价差 固定资产 固定资产原价 18 4,837,316.70 1,858,573.73 减:累计折旧 19 4,202,993.06 1,764,287.96 固定资产净值 20 634,323.64 94,285.77 减:固定资产减值准备 21 917.94 固定资产净额 22 633,405.70 94,285.77 工程物资 23 在建工程 24 固定资产清理 25 固定资产合计 26 633,405.70 94,285.77 无形资产及其他资产 无形资产 27 长期待摊费用 28 538,393.42 456,419.39 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 538,393.42 456,419.39 30 递延税项 递延税项借项 31 资产总计 32 613,112,056.63 565,780,981.30 资产 期初数 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 57,318,075.59 52,852,914.41 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 11,843,127.25 其他应收款 236,575,905.05 367,611,815.84 预付帐款 13,451,662.75 - 应收补贴款 存货 170,431,939.12 11,086,857.57 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 489,620,709.76 431,551,587.82 长期投资 长期股权投资 201,269,938.61 138,224,495.19 长期债权投资 长期投资合计 201,269,938.61 138,224,495.19 其中:合并价差 1,031,991.12 固定资产 固定资产原价 6,419,579.88 1,858,573.73 减:累计折旧 5,235,197.99 1,756,726.78 固定资产净值 1,184,381.89 101,846.95 减:固定资产减值准备 917.94 固定资产净额 1,183,463.95 101,846.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,183,463.95 101,846.95 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 550,109.11 456,419.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 550,109.11 456,419.39 递延税项 递延税项借项 资产总计 692,624,221.43 570,334,349.35 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2004年3月31日 编制单位:福建省昌源投资股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 行 期末数 次 合并数 母公司 流动负债 短期借款 33 276,017,564.91 267,659,564.91 应付票据 34 应付帐款 35 5,575,986.49 预收帐款 36 13,928,418.32 32,500.00 应付工资 37 2,385.00 应付福利费 38 1,461,536.30 1,249,970.33 应付股利 39 应交税金 40 36,973,354.81 13,125,421.49 其他未交款 41 其他应付款 42 42,722,049.91 51,043,727.74 预提费用 43 61,851,873.93 61,475,193.53 预计负债 44 159,157,811.02 159,157,811.02 一年内到期的长期负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 597,690,980.69 553,744,189.02 长期负债 长期借款 48 应付债券 49 长期应付款 50 专项应付款 51 其他长期负债 52 长期负债合计 53 递延税款 递延税款贷项 54 7,847,501.79 7,847,501.79 负债合计 55 605,538,482.48 561,591,690.81 少数股东权益 56 -56,716.34 股东权益 股本 57 294,404,655.00 294,404,655.00 减:已归还投资 58 股本净额 59 294,404,655.00 294,404,655.00 资本公积 60 254,293,654.07 254,293,654.07 盈余公积 61 33,035,032.64 33,035,032.64 其中:法定公益金 62 12,421,579.30 12,421,579.30 末分配利润 63 -577,544,051.22 -577,544,051.22 未确认的投资损失 外币报表折算差额 64 3,441,000.00 股东权益合计 65 7,630,290.49 4,189,290.49 负债及股东权益合计 66 613,112,056.63 565,780,981.30 负债和股东权益 期初数 合并 母公司 流动负债 短期借款 283,267,564.91 267,659,564.91 应付票据 应付帐款 17,427,080.08 预收帐款 12,609,588.32 32,500.00 应付工资 2,385.00 应付福利费 1,634,581.85 1,299,826.38 应付股利 应交税金 39,516,157.39 13,777,224.01 其他未交款 1,390.46 其他应付款 49,864,152.31 54,602,593.09 预提费用 57,572,637.77 57,195,957.37 预计负债 159,157,811.02 159,157,811.02 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 671,053,349.11 553,725,476.78 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款 递延税款贷项 7,847,501.79 7,847,501.79 负债合计 678,900,850.90 561,572,978.57 少数股东权益 -1,675,053.25 股东权益 股本 294,404,655.00 294,404,655.00 减:已归还投资 股本净额 294,404,655.00 294,404,655.00 资本公积 254,293,654.07 254,293,654.07 盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 其中:法定公益金 12,421,579.30 12,421,579.30 末分配利润 -572,971,970.93 -572,971,970.93 未确认的投资损失 外币报表折算差额 6,637,053.00 股东权益合计 15,398,423.78 8,761,370.78 负债及股东权益合计 692,624,221.43 570,334,349.35 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2 0 0 4年1-3月份 编制单位：福建省昌源投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 2004年1-3月 次 合 并 数 母 公 司 一、主营业务收入 1 459,992.80 减:主营业务成本 2 266,142.40 营业税金及附加 3 7,215.00 二、主营业务利润 4 186,635.40 加:其他业务利润 5 3,792.20 3,792.20 减:营业费用 6 管理费用 7 1,093,142.33 471,566.22 财务费用 8 3,668,675.41 3,634,001.44 三、营业利润 9 -4,571,390.14 -4,101,775.46 加:投资收益 10 -470,304.83 补贴收入 11 营业外收入 12 减:营业外支出 13 11,356.12 四、利润总额 14 -4,582,746.26 -4,572,080.29 减:所得税 15 少数股东损益 16 -10,665.97 五、净利润 17 -4,572,080.29 -4,572,080.29 加:年初未分配利润 18 -572,971,970.93 -572,971,970.93 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 -577,544,051.22 -577,544,051.22 减:提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 -577,544,051.22 -577,544,051.22 减:应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 -577,544,051.22 -577,544,051.22 项目 2003年1-3月 合 并 数 母 公 司 一、主营业务收入 14,796,444.74 减:主营业务成本 8,675,394.24 营业税金及附加 664,122.82 二、主营业务利润 5,456,927.68 加:其他业务利润 14,329.83 13,529.83 减:营业费用 220,847.40 管理费用 404,060.72 755,223.01 财务费用 4,450,554.11 3,748,759.39 三、营业利润 395,795.28 -4,490,452.57 加:投资收益 4,752,959.79 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 137,558.01 四、利润总额 258,237.27 262,507.22 减:所得税 2,288.52 少数股东损益 -6,558.47 五、净利润 262,507.22 262,507.22 加:年初未分配利润 -339,015,531.37 -339,715,121.57 其他转入 六、可供分配的利润 -338,753,024.15 -339,452,614.35 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -338,753,024.15 -339,452,614.35 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -338,753,024.15 -339,452,614.35 附注 非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、对外担保的预计负债 7、其他 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2 0 0 4年1-3月份 编制单位：福建省昌源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 13 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 金 额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,156,239.27 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,047,963.77 现金流入小计 3,204,203.04 购买商品、接受劳务支付的现金 272,587.12 支付给职工以及为职工支付的现金 810,335.05 支付的各项税费 320,512.14 支付的其他与经营活动有关的现金 2,941,441.59 现金流出小计 4,344,875.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,140,672.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 440,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 440,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 0.00 投资活动产生的现金流量净额 440,000.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,730.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 289,730.22 筹资活动产生的现金流量净额 -289,730.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -990,403.08 金 额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 312,518.31 现金流入小计 312,518.31 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 307,188.55 支付的各项税费 26,459.00 支付的其他与经营活动有关的现金 475,803.68 现金流出小计 809,451.23 经营活动产生的现金流量净额 -496,932.92 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 440,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 440,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 440,000.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -56,932.92 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 2 0 0 4年1-3月份 编制单位:福建省昌源投资股份有限公司 单位:人民币元 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32 加:计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减:增加) 37 预提费用增加(减:减少) 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 39 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失(减:收益) 42 递延税款贷项(减:借项) 43 存货的减少(减:增加) 44 经营性应收项目的减少(减:增加) 45 经营性应付项目的增加(减:减少) 46 其他 47 少数股东本期收益 48 经营活动产生的现金流量净额 49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 50 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3.现金及现金等价物净增加情况: 54 现金的期末余额 55 减:现金的期初余额 56 加:现金等价物的期末余额 57 减:现金等价物的期初余额 58 现金及现金等价物净增加额 59 补充资料 金额 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -4,572,080.29 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 56,567.98 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,673,412.96 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 91,688.93 经营性应收项目的减少(减:增加) -1,466,464.04 经营性应付项目的增加(减:减少) 1,076,201.60 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -1,140,672.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 56,327,672.51 减:现金的期初余额 57,318,075.59 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -990,403.08 补充资料 金额 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -4,572,080.29 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 7,561.18 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,634,042.39 投资损失(减:收益) 407,304.83 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 90,343.56 经营性应收项目的减少(减:增加) -64,104.59 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -496,932.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52,795,981.49 减:现金的期初余额 52,852,914.41 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,932.92 企业负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： |
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