广东韶能集团股份有限公司2004年第一季度报告
  作者：    日期：2004.04.30 15:00 http://www.stock2000.com.cn 中天网

  

              广东韶能集团股份有限公司2004年第一季度报告

 

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    1.2 本季度财务报告未经审计。

    1.3 本公司董事长徐兵先生、主管会计工作负责人肖南贵先生、会计机构负责人郑坚女士声明：本季度报告中财务报告真实、完整。

    §2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息

股票简称                             韶能股份

股票代码                              000601

                                    董事会秘书

姓名                                  胡启金

联系地址                    广东省韶关市惠民南路148号

电话                              (0751)8153162

传真                              (0751)8535226

电子邮箱                      Sngf＠shaoneng.com.cn

    2.2 财务资料

    2.2.1 主要会计数据及财务指标

                                         本报告期末            上年度期末

总资产(元)                         4,266,605,975.64      4,021,902,002.58

股东权益(不含少数股东权益)(元)     2,007,250,834.17      1,984,860,334.39

每股净资产(元/股)                              5.14                  5.08

调整后的每股净资产(元/股)                      5.10                  5.04

                                             报告期      年初至报告期期末

经营活动产生的现金流量净额(元)        33,078,309.41         33,078,309.41

每股收益(元/股)                                0.06                  0.06

净资产收益率(%)＊1                             1.12                  1.12

扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)

＊2                                            1.00                  1.00

                                           本报告期末比上年度期末增减(％)

总资产(元)                                                           6.08

股东权益(不含少数股东权益)(元)                                       1.13

每股净资产(元/股)                                                    1.18

调整后的每股净资产(元/股)                                            1.19

                                           本报告期比上年同期增减(％)

经营活动产生的现金流量净额(元)                                -40.44(注1)

每股收益(元/股)                                               -14.29

净资产收益率(%)＊1                                            -25.33(注2)

扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)

＊2                                                           -31.51

    ＊1：按照财政部《关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉的通知》（财会［2003］12 号），为了使净资产收益率两期对比口径一致，公司将2003 年3 月31 日的应付股利余额从流动负债重分类至股东权益后，重新计算了2003 年1～3 月的净资产收益率为1.50%（2003 年第一季度公告数为1.53%）。

    ＊2：为了使扣除非经常性损益后的净资产收益率两期对比口径一致，公司按照《关于发布公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号（2004年修订）的通知》（证监会计字［2004］4号），重新计算了上年同期的非经常性损益，重新计算的2003年1-3月扣除非经常性损益后的净资产收益率为1.46%（2003 年第一季度公告数为1.54%）

    注1：本报告期“经营活动产生的现金流量净额”比上年同期减少2,245.66万元，下降40.44%，主要原因是：

    ①水电企业“经营活动产生的现金流量净额”本报告期比上年同期减少2,645.41 万元。其中：

    a、可比口径水电站（特指本报告期与去年同期公司均拥有的水电站，下同）“经营活动产生的现金流量净额”减少3,166.84 万元。其主要原因是：本报告期公司水电站所处地区区域性干旱，使可比口径水电站发电量及售电量均比上年同期减少，售电收入比上年同期减少2,895.77 万元（含税收入为3,069.52 万元），相应收到的售电款比上年同期减少，致使“经营活动产生的现金流入”比上年同期减少3,365.67 万元；因为水电站发电成本中固定成本所占比例较大，售电成本与售电量不成同比例下降，使其“经营活动产生的现金流出”只比上年同期减少198.83 万元。

    b、与去年同期对比，公司水电装机容量增加13.86 万千瓦（分公司：横溪水电厂、长安水电站、波水电站；控股子公司：郴州市苏仙区翠江水力发电厂有限公司、耒阳市耒中水电站有限公司），其增加的“经营活动产生的现金流量净额”为521.43 万元。

    ②公司控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司（以下称“九号机组”）“经营活动产生的现金流量净额”本报告期比上年同期减少831.67 万元。其主要原因是：

    九号机组2003 年度的技改及大修持续到2004 年1 月16 日，致使其售电量比上年同期减少7,025.79 万千瓦时，虽然自2004 年1 月1 日起其销售电价每千瓦时提高0.007 元（含税），两者抵消后尚减少销售收入1,838 万元（含税收入为2,150万元），相应收到的售电款比上年同期减少。

    ③因为非电力企业销售量、销售收入和收到的货款增加，使其“经营活动产生的现金流量净额” 本报告期比上年同期增加1,231.42 万元。

    注2：净资产收益率比上年同期下降25.33%，主要原因是：

    1、本报告期净利润比上年同期减少，主要原因是：

    （1）本报告期电力行业销售毛利率比上年同期下降35.01%，其主要原因是：①本报告期公司水电站所处地区区域性干旱，使可比口径水电站的发电量及售电量比上年同期减少，售电收入比上年同期减少2,895.77 万元，而水电发电成本中固定成本所占比例却较大，使售电成本与售电量不成同比例下降。②位于湖南地区水电站本期销售电量占水电售电总量的64.20%，比上年同期提高16.03 个百分点，其销售电价却低于公司水电综合平均电价，使本报告期水电综合平均电价较上年同期水电综合平均电价低。③公司拥有自供电网的控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司（下称“遥田水电站”）所处地区干旱，本报告期发电量少，为保证自供电网的用户正常用电，本报告期外购电量527.67 万千瓦时，外购电量成本237.45 万元（平均外购电量成本为0.45 元/千瓦时，本报告期遥田水电站平均发电成本只有0.08 元/千瓦时），而上年同期遥田水电站因雨水充足发电量多，没有外购电量。④九号机组本报告期毛利率比上年同期降低66.02%。主要原因是：2003年度停产进行的技改及大修持续到2004 年1 月16 日，大修理的部分工程在本报告期内发生并结算，本报告确认大修理费用增加成本773 万元；本报告期内停产16 天，而上年同期未发生停产；九号机组燃煤及燃油成本占发电成本的70%左右，由于燃煤、燃油价格上涨，九号机组本报告期平均发电标准煤单价比上年同期提高16.25%。

    （2）本报告期非电力行业的收入占合并报表主营业务收入的40.46%，比上年同期提高了16.15 个百分点。而非电力行业毛利率比电力行业毛利率低，降低了整个公司的综合毛利率。

    （3）本报告期内非电力企业销售量增加，相应的“营业费用”比上年同期增长77.79%。

    （4）本报告期银行借款比上年同期增加，且上年同期利息资本化项目（除蒙里水电站外）的建设已完工，本报告期内已停止利息资本化，相应的“财务费用”比上年同期增加86.99 %。

    2、2003年度及本报告期实现的净利润，使本报告期末的净资产比上年同期末的净资产增加5.89%。

非经常性损益项目                                                 金额(元)

1、电力补偿费                                                1,667,962.93

2、转回资产减值准备                                            668,285.14

3、处置固定资产净损失                                         -106,530.38

4、营业外收支其他项目                                         -116,620.12

5、收到增值税退税                                              261,496.20

合计                                                         2,374,593.77

    2.2.2 利润表

    详见§4 附录利润表。

    2.3 报告期末股东总户数72,852 户。

    §3 管理层讨论与分析

    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

    √□适用    □不适用

分行业或分产品     主营业务收入(元)      主营业务成本(元)       毛利率(%)

分行业：

电力                 137,105,595.84         93,564,132.69           31.76

机械                  37,008,691.34         26,032,000.13           29.66

分产品：

电力                 137,105,595.84         93,564,132.69           31.76

    3.1.1.1 报告期内占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品生产经营形势分析：

    3.1.1.1.1 电力：

    报告期内，公司通过收购兼并的方式新增在运行电力装机容量0.7 万千瓦，截止2004 年3 月31 日公司已拥有在运行电力装机容量49.561 万千瓦（其中火电20 万千瓦、水电29.561 万千瓦），位于湘南地区的电力装机容量12.54 万千瓦，部分水电企业拥有自供电网；位于广东地区的电力装机容量37.021 万千瓦。在建电力装机容量5.5 万千瓦，为蒙里水电站和长潭水电站。

    外部情况：受我国经济快速增长的推动，一季度电力需求快速增长，而电力供给受新开工建设的电源项目短期内不可能投产的限制，增长有限，电力供需矛盾非常突出，前所未有的电荒在全国大范围内出现，全年性缺电全面取代以往阶段性缺电。一季度全国用电量达4800 多亿千瓦时，同比增长16.4%，共有24 个省级电网拉闸限电，比去年全年拉闸限电的省级电网还多两个，据预测2004 年全年电力缺口将在3000 万千瓦左右。公司电力供应主要地区之一的广东省受工业、第三产业和居民用电快速增长的推动，电力需求增长较快，而电力供给受电力资源短缺、电源结构不甚合理以及新开工电源项目短期内不可能投产的限制，增长有限，供需矛盾突出。预计2004 年广东省全社会用电量将达到2,325 亿千瓦时，同比增长15%；广东省全社会最高用电负荷将达到3,960 万千瓦，统调最高负荷将达到3,050 万千瓦，全年的电力缺口将达230 至270 万千瓦。从2 月份开始，广东省内部分地区就已开始拉闸限电，进入3 月份公司所在地韶关市工业企业开始实行错峰用电。公司电力供应另一主要地湘南地区，电力供应也较为紧张。

    内部情况：水电企业：一般情况下，一季度公司大部分水电站所属地区为枯水期，而且从2003 年下半年至本报告期公司水电站所属地区旱情未有根本性的改变，降雨量较正常年份相比有较大幅度的减少。为降低公司水电站所属地区降雨量减少给公司生产经营所造成的影响，公司一方面要求下属各水电站加强调度，提高水资源的利用效率，降低单位电度水的耗用量。另一方面采取措施严格控制各项费用支出。与去年同期对比，公司水电装机容量增加13.86 万千瓦，增长88.27%，本期公司水电企业共实现销售电量18,436.63 万千瓦时，同比增长6.21%。其中，与去年同期对比增加的在运行水电站实现销售电量7,732.27 万千瓦时；受降雨量减少的影响，可比口径水电站实现销售电量10,704.36 万千瓦时，同比减少6,654.35 万千瓦时。本期公司水电企业共实现售电收入6,507.86 万元，同比下降6.36%，其中，与去年同期相比增加的在运行水电站实现销售收入2,453.95 万元；可比口径水电站实现销售收入4,053.91 万元，同比减少2,895.77 万元。增加的在运行水电站实现销售电量较可比口径水电站减少的销售电量多，但增加的在运行水电站新增销售收入较可比口径水电站减少销售收入少的主要原因是：增加的在运行水电站综合平均销售电价较可比口径水电站综合平均销售电价低。火电企业：公司火电企业九号机组抓住电力市场需求旺盛，技改完成后机组利用效能高的有利时机，开足马力生产，第一季度实现销售电量24,935.78 万千瓦时，但由于去年11 月底开始进行的技改、大修延续至本报告期，2004 年1 月停产16天，使本报告期销售电量比上年同期下降21.98%；本期火电实现售电收入7,202.70万元，尽管自2004 年1 月1 日起，公司火电销售价格每千瓦时提高0.007 元（含税），但由于销售电量比上年同期减少，致使本报告期售电收入比上年同期下降20.33%。

    3.1.1.1.2 机械：

    外部情况：一方面随着我国经济的快速发展以及人民生活水平的不断提高，国家一系列鼓励汽车消费政策的出台，汽车已逐渐成为我国新一轮消费热点，汽车行业整体效益指标出现“井喷式”增长，汽车工业的迅速发展，带动了对汽车制造材料和相关零配件行业的旺盛需求；另一方面：国内市场钢材价格居高不下，齿轮、变速器的生产成本大幅增加。而国内各汽车制造厂家为抢占市场份额，降低钢材价格上涨给自身所带来的影响，不断压低零配件供应厂商的供货价格，产品的毛利率不断降低。作为一家以生产卡车、客车齿轮、变速器为主营业务的汽车零配件厂家，近几年来，控股子公司韶关宏大齿轮有限公司抓住汽车工业快速发展有利时机，为降低产品毛利率下降给公司生产经营所带来的影响，投入资金，以调整产品结构为中心，加大了技术改造和新产品开发的力度，稳定和提高了国内产品的市场占有率，取得了较好的效果。为开拓国外市场，利用加入WTO 以后，国外汽车及零配件跨国公司向我国生产转移的有利时机，凭借劳动力的成本优势，逐步拓展了与美国等国家汽车企业合作的深度和广度。现已建成出口美国伊顿公司产品生产基地。一季度韶关宏大齿轮有限公司实现主营业务收入3,700.87 万元，出口美国伊顿公司74 万美元，同比分别增长8.04%、988%。

    3.1.2 第二季度所面临的生产经营形势:

    3.1.2.1 电力：

    外部形势：进入第二季度，受居民用电大幅增长推动，电力需求将逐渐达到全年的用电高峰期，可以预见在目前电力供需状况得不到根本性改变的情况下，公司电力企业所属地区的电力供需矛盾将比第一季度更加突出。一般情况下，公司大部分水电站所属地区第一季度和第四季度为枯水期，第二季度和第三季度为丰水期。第二季度和第三季度降雨量将好于第一季度和第四季度降雨量。从公司所属地区4 月降雨情况来看，与一季度相比已有根本性改变。

    内部形势：水电：第二季度公司面临的有利因素有：一是在广东等南方地区，第二季度（4-6 月）为前汛期，降雨量大，水力资源充沛，是水力发电的黄金季节之一；二是公司在第一季度的枯水期对水电站设备进行了维修，设备状况良好，整装待发，可以有效利用水资源多发电；三是第二季度公司将策划提高有自供电网企业水电上网电价，以进一步提高部分水电企业的经营效益；四是从第二季度开始，组织并开始实施年初制订的较小水电站承包方案和组建区域水电管理分公司，进一步降低部分水电企业的管理费用。

    为完成公司全年的生产经营任务，公司加大了项目投资开发工作力度，调整了电力项目投资开发策略和扩张方式，从过去的以水电项目的投资开发转变为以投资开发资源综合利用型的项目为主，从过去的以新建和收购并举转变为以收购兼并为主，新建为辅。一季度公司进行了多个拟新建或收购水电、火电项目的考察论证工作。进入第二季度，公司将在第一季度考察、洽谈工作成果的基础上，进一步加大项目的投资开发工作力度，并力争在第二季度有新的水电或火电收购兼并项目实施，为公司后续业绩的增长提供坚实的基础。

    3.1.2.2 机械：

    外部形势：我国庞大汽车消费市场，必将促进汽车工业和汽车零配件行业的快速发展；2004 年以来国家已加大了对宏观经济调控的力度，出台相关政策限制钢材等行业的过度投资。在日前由国务院发展研究中心举办的中国产业发展论坛上，业内专家一致认为，2004 年钢材价格将放缓涨势，维持高位运行。内部形势：第二季度及今后，公司控股子公司韶关宏大齿轮有限公司仍将根据卡车、客车行业发展的变化趋势，继续贯彻以调整产品结构为中心的发展战略，不断研究开发适应市场需求的新产品，以扩大国内产品的市场份额，提高产品的市场竞争力。投入资金，加大加快出口产品基地的建设，以扩大出口产品规模。

    3.1.2.3 水泥：

    外部情况：受我国经济和固定投资同比大幅增长的推动，一季度水泥行业获得了快速发展，产品产销两旺，价格一路攀升。内部情况：报告期公司控股子公司韶关市三江水泥厂有限公司抓住水泥产品市场需求旺盛的有利时机，围绕抓技改上规模，紧跟市场提升销售价格，抓管理出效益为重点开展工作。通过可行性论证，对现有水泥生产工艺关键设备进行了技术改造，生产能力在现有的基础上可扩大近25%，目前这一工作进展顺利。掌握和研判水泥产品市场销售价格的走势，及时灵活调整产品的销售策略，提高产品的销售价格，与2003 年相比,销售价格已提高33.46%。一季度韶关市三江水泥厂有限公司实现主营业务收入982.73 万元，净利润283.40 万元，创历史同期最好水平。

    外部形势：一方面受经济快速增长以及固定资产投资大幅增长惯性推动，预计第二季度水泥行业仍将保持产销两旺；另一方面：2003 年12 月国务院办公厅转发了国家发展改革委员会等部门的《关于制止钢铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》（103 号文），要求各地根据本地区的实际情况，制定加快淘汰现有落后工艺水泥的时间表，鼓励发展工艺先进、规模大的水泥生产线。内部形势：一季度开始实施的以提高生产工艺技术水平、生产能力为目的的技改工程将于第二季度全部完成，届时公司控股子公司韶关市三江水泥厂有限公司的生产工艺技术水平、生产能力将迈上一个新的台阶。在寻求以内涵方式扩大再生产的同时，公司控股子公司韶关市三江水泥厂有限公司也在积极寻求以外延扩大再生产的方式扩大企业的生产规模，以进一步提高企业的经济效益，适应国家政策调整和水泥工艺发展的要求。

    3.1.2.4 新型材料

    外部情况：一方面自2003 年底以来，公司乐昌锆制品厂生产的主产品氯氧化锆国际市场价格逐步抬升，截止一季度末的市场平均价格与2003 年相比，已上升30%以上；另一方面公司乐昌锆制品厂生产用原材料锆英砂国际市场价格逐步走高。内部情况：一季度，公司乐昌锆制品厂以完善生产工艺，提高主产品和副产品产量、质量，降低生产成本为重点开展工作。通过不断完善生产工艺，使主产品和副产品的产量、质量有了进一步提高。通过加强对企业仓库和原材料采购的管理和经营管理人员的考核，在原材料价格上涨的情况下，企业生产经营成本却有了进一步降低。为降低生产原材料上涨给公司生产经营所带来的影响，凭借公司雄厚的资金优势，提前购买储备了一批锆英砂，仅此一项节约成本300 万元。为把握产品销售价格不断上涨给公司带来机遇，公司及时调整销售策略，改变合同订立的原则，为公司销售工作赢得了更多的主动权。一季度公司乐昌锆制品厂生产主产品氯氧化锆2,336 吨，比上年同期增长96.96%；生产副产品五水偏硅酸钠1,370.5 吨（上年同期未生产该产品）；实现主营业务收入2,233.80 万元，比上年同期增长326.06%；分别相当于去年全年32.71%、31.44%、51.55%。

    外部形势：预计第二季度及今后相当长的一段时间内，公司乐昌锆制品厂主产品的价格仍将继续走高；乐昌锆制品厂副产品综合利用的税收优惠申请已获得主管部门的批准，不久即可取得主管部门的批复文件。内部形势：第二季度，公司乐昌锆制品厂仍将围绕提高产量、降低生产成本开展工作，通过努力，规模可进一步提高，生产成本可进一步降低。

    3.1.3 公司经营的季节性或周期性特征

    √□适用    □不适用

    公司现有在运行的电力装机容量49.561 万千瓦，其中水电29.561 万千瓦，火电20 万千瓦。水电装机容量在公司电力总装机容量中所占比重为60%，一般来说水电生产有一定的季节性特征，公司大部分水电站所属地区，一般情况下第一季度和第四季度为枯水期，第二季度和第三季度为丰水期，正常情况下公司水电企业经营业绩第二季度和第三季度要好于第一季度和第四季度。

    3.1.4 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

    √□适用    □不适用

项目                                     金额(元)

                   2004年1--3月                     2003年1--12月

利润总额          33,428,059.57                    188,561,568.61

主营业务利润      69,972,032.87                    329,282,559.23

其他业务利润         178,648.43                      2,540,705.62

期间费用          39,093,365.57                    142,961,021.47

投资收益             -21,887.10                        -95,001.47

补贴收入           2,811,496.91                      2,410,000.00

营业外收支净额      -418,865.97                     -2,615,673.30

项目                   占利润总额的比例(%)              增(+)减(-)幅度(%)

                  2004年1--3月         2003年1--12月

利润总额                100.00                100.00

主营业务利润            209.32                174.63                19.86

其他业务利润              0.53                  1.35               -60.74

期间费用                116.95                 75.82                54.25

投资收益                 -0.07                 -0.05                  -40

补贴收入                  8.41                  1.28               557.03

营业外收支净额           -1.25                 -1.39                10.07

    变动幅度较大原因说明：

    1、本报告期水电利润总额比前一报告期季度平均数低。主要原因是：（1）公司水电站所处地区区域干旱，使本报告期水电站发电量及售电量比前一报告期季度平均数低；（2）位于湖南地区水电站本期销售电量占水电售电总量的64.20%，比前一报告期提高19.93 个百分点，其销售电价却低于公司水电综合平均电价，使本季度水电综合平均电价较前一报告期水电综合平均电价低；（3）水电发电成本中固定成本所占比例较大，使水电销售电成本与销售电量不成同比例下降。

    2、其他业务利润比前一报告期季度平均数减少。主要原因是：公司所属孟洲坝发电厂2003 年度签订的渡假村对外承包经营合同期尚未到期，其承包收入已于2003 年度计列，本季度无该项承包收入发生。

    3、期间费用比前一报告期季度平均数增加。主要原因是：本报告期银行借款增加，且上年同期利息资本化项目（除蒙里水电站外）的建设已完工，本报告期内已停止利息资本化，相应增加了财务费用；公司非电力企业本期销售量增加，相应增加了营业费用。

    4、补贴收入比前一报告期季度平均数增加的主要原因是：公司2003 年度应收电力补偿费共458.95 万元，在2003 年度实际收到并确认“补贴收入”的只有210 万元，剩余248.95 万元全部于本报告期收到并确认“补贴收入”。

    受以上因素影响，致使其他业务利润占利润总额的比例比前一报告期降低60.74%、期间费用占利润总额的比例比前一报告期增长54.25%、补贴收入占利润总额的比例比前一报告期增长557.03%。

    3.1.5 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

    □适用    √□不适用

    3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

    √□适用    □不适用

    本报告期综合毛利率比前一报告期即2003 年度降低18.18%，主要原因是：

    1、电力行业的毛利率比前一报告期即2003 年度降低32.61%，主要原因是：

    （1）公司水电站所处地区区域干旱，使本报告期水电站发电量及售电量比前一报告期季度平均数低，而水电发电成本中固定成本所占比例较大，使水电销售成本与售电量不成同比例下降。

    （2）位于湖南地区水电站本期销售电量占水电售电总量的64.20%，比前一报告期提高19.93 个百分点，其销售电价却低于公司水电综合平均电价，使本报告期水电综合平均电价较前一报告期水电综合平均电价低。

    （3）公司拥有自供电网的遥田水电站本报告期销售毛利率比前一报告期降低10.27%。其原因是：遥田电站所处地区干旱，本报告期发电量少，为保证自供电网的用户正常用电，遥田水电站外购电量527.67 万千瓦时，外购电量成本237.45万元（平均外购电量成本为0.45 元/千瓦时，本报告期遥田水电站平均发电成本只有0.08 元/千瓦时），而前一报告期外购电量季度平均96.43 万千瓦时，外购电量成本40.74 万元（平均外购电量成本为0.42 元/千瓦时，前一报告期遥田水电站平均发电成本只有0.08 元/千瓦时）。

    （4）九号机组本报告期毛利率比前一报告期毛利率降低51.42%。主要原因是：

    ①2003 年度停产进行的技改及大修持续到2004 年1 月16 日，大修理的部分工程在本报告期内发生并结算，本报告确认大修理费用增加成本773 万元；本报告期停产时间比前一报告期季度平均时间长。②九号机组燃煤及燃油成本占发电成本的70%左右，由于燃煤、燃油价格上涨，九号机组本报告期平均发电标准煤单价比前一报告期提高19.60%。

    2、本报告期非电力行业的收入占合并报表主营业务收入的40.46%，比前一报告期提高了8.83 个百分点，提高27.93%。而非电力行业毛利率比电力行业毛利率低，降低了整个公司的综合毛利率。

    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    □适用    √□不适用

    3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

    □适用    √□不适用

    3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

    □适用    √□不适用

    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

    □适用    √□不适用

    3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

    □适用    √□不适用

    §4 附录

    资产负债表

    编制单位：广东韶能集团股份有限公司                     单位：人民币元

资产                                                   合并

                                        2004.3.31              2003.12.31

流动资产：

货币资金                           132,381,336.50          133,042,154.11

短期投资                                        -                       -

应收票据                            14,914,008.88            2,800,000.00

应收股利                                        -                       -

应收利息                                        -                       -

应收帐款                           226,022,026.02          152,724,917.72

其他应收款                          28,488,438.71           39,710,562.00

预付帐款                            82,997,050.51           49,494,966.29

应收补贴款                           1,598,850.77            1,278,860.93

存货                                91,748,263.55           79,962,600.30

待摊费用                             1,592,790.15              450,496.10

一年内到期的长期债权投资                        -                       -

其他流动资产                                    -                       -

流动资产合计                       579,742,765.09          459,464,557.45

长期投资：

长期股权投资                         5,874,882.93            5,896,770.02

长期债权投资                                    -                       -

长期投资合计                         5,874,882.93            5,896,770.02

固定资产：

固定资产原价                     3,825,161,949.46        3,783,758,356.15

减：累计折旧                       676,826,836.28          644,668,344.93

固定资产净值                     3,148,335,113.18        3,139,090,011.22

减：固定资产减值准备                26,074,310.52           25,977,640.21

固定资产净额                     3,122,260,802.66        3,113,112,371.01

工程物资                               730,492.99              581,408.76

在建工程                           474,836,022.43          358,491,849.54

固定资产清理                           -30,449.00                       -

固定资产合计                     3,597,796,869.08        3,472,185,629.31

无形资产及其他资产：

无形资产                            74,272,536.34           74,704,304.08

长期待摊费用                         8,918,922.20            9,650,741.72

其他长期资产                                    -                       -

无形资产及其他资产合计              83,191,458.54           84,355,045.80

资产总计                         4,266,605,975.64        4,021,902,002.58

资产                                                 母公司

                                        2004.3.31              2003.12.31

流动资产：

货币资金                            84,417,239.17           74,491,304.53

短期投资                                        -                       -

应收票据                            12,229,306.00                       -

应收股利                                        -                       -

应收利息                                        -                       -

应收帐款                            80,953,960.74           67,846,808.09

其他应收款                         252,978,216.76          238,558,368.08

预付帐款                            50,178,286.42           15,519,790.77

应收补贴款                                      -                       -

存货                                24,277,384.83           16,200,847.78

待摊费用                             1,121,406.72              141,981.43

一年内到期的长期债权投资                        -                       -

其他流动资产                                    -                       -

流动资产合计                       506,155,800.64          412,759,100.68

长期投资：

长期股权投资                       472,683,122.25          464,018,215.67

长期债权投资                                    -                       -

长期投资合计                       472,683,122.25          464,018,215.67

固定资产：

固定资产原价                     2,195,819,011.15        2,156,877,182.82

减：累计折旧                       254,426,110.48          236,539,182.45

固定资产净值                     1,941,392,900.67        1,920,338,000.37

减：固定资产减值准备                            -                       -

固定资产净额                     1,941,392,900.67        1,920,338,000.37

工程物资                                        -                       -

在建工程                           408,340,798.07          303,629,691.93

固定资产清理                                    -                       -

固定资产合计                     2,349,733,698.74        2,223,967,692.30

无形资产及其他资产：

无形资产                            73,733,973.49           74,135,986.48

长期待摊费用                         8,621,421.98            9,335,741.51

其他长期资产                                    -                       -

无形资产及其他资产合计              82,355,395.47           83,471,727.99

资产总计                         3,410,928,017.10        3,184,216,736.64

    法定代表人：徐兵         主管会计工作负责人：肖南贵                  会计机构负责人：郑坚

    资产负债表（续）

    编制单位：广东韶能集团股份有限公司                     单位：人民币元

负债及股东权益                                          合并

                                       2004.3.31               2003.12.31

流动负债：

短期借款                          112,200,000.00           119,200,000.00

应付票据                           56,422,110.65            27,221,208.60

应付帐款                          105,954,698.43           106,784,723.94

预收帐款                            3,355,797.13             7,146,851.98

应付工资                           17,006,231.81            12,206,284.18

应付福利费                         13,769,987.85            13,887,288.39

应付股利                                       -                        -

应付利息                            7,214,541.84             6,187,003.28

应交税金                            4,808,794.17             1,190,164.92

其他应交款                            304,036.23               551,345.72

其他应付款                        185,338,257.30           150,228,612.89

预提费用                              855,944.01               248,843.55

预计负债                                       -                        -

一年内到期的长期负债               22,832,000.00            23,832,000.00

其他流动负债                                   -                        -

流动负债合计                      530,062,399.42           468,684,327.45

长期负债：

长期借款                        1,442,730,050.00         1,283,425,250.00

应付债券                                       -                        -

长期应付款                         49,120,838.58            49,120,838.58

专项应付款                          1,700,000.00             1,700,000.00

其他长期负债                                   -                        -

长期负债合计                    1,493,550,888.58         1,334,246,088.58

负债合计                        2,023,613,288.00         1,802,930,416.03

少数股东权益                      235,741,853.47           234,111,252.16

股东权益：

股本                              390,380,528.00           390,380,528.00

减：已归还投资                                 -                        -

股本净额                          390,380,528.00           390,380,528.00

资本公积                        1,033,086,098.75         1,033,086,098.75

盈余公积                          250,876,707.53           250,876,707.53

其中：法定公益金                               -                        -

未分配利润                        332,907,499.89           310,517,000.11

其中：拟分配现金股利               39,038,052.80            39,038,052.80

股东权益合计                    2,007,250,834.17         1,984,860,334.39

负债及股东权益总计              4,266,605,975.64         4,021,902,002.58

负债及股东权益                                       母公司

                                       2004.3.31               2003.12.31

流动负债：

短期借款                           80,000,000.00            70,000,000.00

应付票据                           56,422,110.65            27,221,208.60

应付帐款                           44,290,275.40            43,310,256.86

预收帐款                            1,919,202.60                 4,020.70

应付工资                              303,804.16               226,798.80

应付福利费                            845,704.40               894,813.18

应付股利                                       -                        -

应付利息                            1,374,026.33             1,111,289.33

应交税金                           -3,803,952.90            -3,876,873.01

其他应交款                             71,694.61                44,616.47

其他应付款                         83,476,437.70            80,881,141.32

预提费用                               55,829.98               121,880.00

预计负债                                       -                        -

一年内到期的长期负债               10,402,000.00            10,402,000.00

其他流动负债                                   -                        -

流动负债合计                      275,357,132.93           230,341,152.25

长期负债：

长期借款                        1,128,320,050.00           969,015,250.00

应付债券                                       -                        -

长期应付款                                     -                        -

专项应付款                                     -                        -

其他长期负债                                   -                        -

长期负债合计                    1,128,320,050.00           969,015,250.00

负债合计                        1,403,677,182.93         1,199,356,402.25

少数股东权益                                   -                        -

股东权益：

股本                              390,380,528.00           390,380,528.00

减：已归还投资                                 -                        -

股本净额                          390,380,528.00           390,380,528.00

资本公积                        1,033,086,098.75         1,033,086,098.75

盈余公积                          250,876,707.53           250,876,707.53

其中：法定公益金                               -                        -

未分配利润                        332,907,499.89           310,517,000.11

其中：拟分配现金股利               39,038,052.80            39,038,052.80

股东权益合计                    2,007,250,834.17         1,984,860,334.39

负债及股东权益总计              3,410,928,017.10         3,184,216,736.64

    法定代表人：徐兵         主管会计工作负责人：肖南贵                 会计机构负责人：郑坚

    利润表

    编制单位：广东韶能集团股份有限公司                     单位：人民币元

项目                                                  合并

                                 2004年1-3月                  2003年1-3月

一、主营业务收入              230,264,750.16               211,270,228.94

减：主营业务成本              159,467,329.53               123,356,890.96

主营业务税金及附加                825,387.76                 1,384,427.89

二、主营业务利润               69,972,032.87                86,528,910.09

加：其他业务利润                  178,648.43                   114,381.83

减：营业费用                    8,189,349.00                 4,606,141.00

管理费用                       19,817,230.46                18,530,108.59

财务费用                       11,086,786.11                 5,929,183.38

三、营业利润                   31,057,315.73                57,577,858.95

加：投资收益                      -21,887.10                   -24,953.31

补贴收入                        2,811,496.91                            -

营业外收入                         19,686.30                    65,863.29

减：营业外支出                    438,552.27                   404,760.61

四、利润总额                   33,428,059.57                57,214,008.32

减：所得税                      9,418,012.18                18,575,712.38

少数股东损益                    1,619,547.61                 9,923,960.66

五、净利润                     22,390,499.78                28,714,335.28

项目                                             母公司

                                 2004年1-3月                  2003年1-3月

一、主营业务收入               74,334,359.31                53,108,005.78

减：主营业务成本               46,411,732.44                17,899,052.75

主营业务税金及附加                374,695.46                   271,756.75

二、主营业务利润               27,547,931.41                34,937,196.28

加：其他业务利润                1,038,296.88                   977,010.77

减：营业费用                    1,058,377.71                   -79,885.44

管理费用                        6,929,993.01                 7,738,226.58

财务费用                        6,139,909.77                 4,368,841.12

三、营业利润                   14,457,947.80                23,887,024.79

加：投资收益                    8,664,906.58                12,908,515.51

补贴收入                        2,489,496.91                            -

营业外收入                             11.38                            -

减：营业外支出                    133,288.12                   308,173.90

四、利润总额                   25,479,074.55                36,487,366.40

减：所得税                      3,088,574.77                 7,773,031.12

少数股东损益                               -                            -

五、净利润                     22,390,499.78                28,714,335.28

    法定代表人：徐兵      主管会计工作负责人：肖南贵                 会计机构负责人：郑坚

    现金流量表

    编制单位：广东韶能集团股份有限公司                     单位：人民币元

项目                                                                 合并

                                                              2004年1-3月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               160,829,041.99

收到的税费返还                                                 540,593.00

收到的其他与经营活动有关的现金                               6,060,664.51

现金流入小计                                               167,430,299.50

购买商品、接受劳务支付的现金                                75,155,559.92

支付给职工以及为职工支付的现金                              20,981,296.30

支付的各项税费                                              16,161,373.95

支付的其他与经营活动有关的现金                              22,053,759.92

现金流出小计                                               134,351,990.09

经营活动产生的现金流量净额                                  33,078,309.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                    -

取得投资收益所收到的现金                                                -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        12,575,238.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                12,575,238.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           180,268,765.65

投资所支付的现金                                                        -

支付的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                               180,268,765.65

投资活动产生的现金流量净额                                -167,693,527.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                                    -

借款所收到的现金                                           166,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                               166,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                        18,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,045,599.37

支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                32,045,599.37

筹资活动产生的现金流量净额                                 133,954,400.63

四、汇率变动对现金的影响额                                              -

五、现金及现金等价物净增加额                                  -660,817.61

项目                                                                合并

                                                             2003年1-3月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               203,825,039.79

收到的税费返还                                                          -

收到的其他与经营活动有关的现金                               4,737,253.15

现金流入小计                                               208,562,292.94

购买商品、接受劳务支付的现金                               103,715,831.59

支付给职工以及为职工支付的现金                              15,521,571.31

支付的各项税费                                              17,483,651.11

支付的其他与经营活动有关的现金                              16,306,356.94

现金流出小计                                               153,027,410.95

经营活动产生的现金流量净额                                  55,534,881.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                    -

取得投资收益所收到的现金                                           304.81

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        12,602,400.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                12,602,704.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            83,770,758.29

投资所支付的现金                                                        -

支付的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                83,770,758.29

投资活动产生的现金流量净额                                 -71,168,053.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                                    -

借款所收到的现金                                            30,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                30,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                         2,372,774.89

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,797,197.73

支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                11,169,972.62

筹资活动产生的现金流量净额                                  18,830,027.38

四、汇率变动对现金的影响额                                              -

五、现金及现金等价物净增加额                                 3,196,855.89

项目                                                               母公司

                                                              2004年1-3月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                60,541,866.57

收到的税费返还                                                 218,593.00

收到的其他与经营活动有关的现金                              16,603,456.39

现金流入小计                                                77,363,915.96

购买商品、接受劳务支付的现金                                32,958,248.66

支付给职工以及为职工支付的现金                               5,813,626.49

支付的各项税费                                               7,919,908.33

支付的其他与经营活动有关的现金                              39,664,262.38

现金流出小计                                                86,356,045.86

经营活动产生的现金流量净额                                  -8,992,129.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                    -

取得投资收益所收到的现金                                                -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        12,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                12,500,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           150,691,177.46

投资所支付的现金                                                        -

支付的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                               150,691,177.46

投资活动产生的现金流量净额                                -138,191,177.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                                    -

借款所收到的现金                                           166,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                               166,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                                    -

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,890,758.00

支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                 8,890,758.00

筹资活动产生的现金流量净额                                 157,109,242.00

四、汇率变动对现金的影响额                                              -

五、现金及现金等价物净增加额                                 9,925,934.64

项目                                                               母公司

                                                              2003年1-3月

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                57,825,429.60

收到的税费返还                                                          -

收到的其他与经营活动有关的现金                               6,533,107.76

现金流入小计                                                64,358,537.36

购买商品、接受劳务支付的现金                                 9,440,067.51

支付给职工以及为职工支付的现金                               4,519,430.93

支付的各项税费                                               3,772,549.77

支付的其他与经营活动有关的现金                              40,391,058.36

现金流出小计                                                58,123,106.57

经营活动产生的现金流量净额                                   6,235,430.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                         2,196,998.74

取得投资收益所收到的现金                                                -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        12,582,900.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                14,779,898.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            48,387,399.66

投资所支付的现金                                                        -

支付的其他与投资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                48,387,399.66

投资活动产生的现金流量净额                                 -33,607,500.92

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                                    -

借款所收到的现金                                            30,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流入小计                                                30,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                                    -

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,850,968.00

支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -

现金流出小计                                                 6,850,968.00

筹资活动产生的现金流量净额                                  23,149,032.00

四、汇率变动对现金的影响额                                              -

五、现金及现金等价物净增加额                                -4,223,038.13

    法定代表人：徐兵             主管会计工作负责人：肖南贵            会计机构负责人：郑坚

    现金流量表补充资料

    编制单位：广东韶能集团股份有限公司                     单位：人民币元

项目                                                                 合并

                                                              2004年1-3月

1、将净利润调节为经营流动的现金流量：

净利润                                                      22,390,499.78

加：少数股东本期损益                                         1,619,547.61

加：计提的资产减值准备                                        -158,268.69

固定资产折旧                                                33,343,181.58

无形资产摊销                                                   431,767.74

长期待摊费用摊销                                               731,819.52

待摊费用减少（减：增加）                                    -1,142,294.05

预提费用增加（减：减少）                                       607,100.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）          73,453.13

固定资产报废损失                                                81,441.68

财务费用                                                    11,090,479.10

投资损失（减：收益）                                            21,887.10

递延税款贷项（减：借项）                                                -

存货的减少（减：增加）                                     -11,491,269.90

经营性应收项目的减少（减：增加）                          -117,175,905.34

经营性应付项目的增加（减：减少）                            92,654,869.69

其他                                                                    -

经营活动产生的现金流量净额                                  33,078,309.41

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                            -

一年内到期的可转换债券                                                  -

融资租入固定资产                                                        -

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         132,381,336.50

减：货币资金的期初余额                                     133,042,154.11

加：现金等价物的期末余额                                                -

减：现金等价物的期初余额                                                -

现金及现金等价物净增加额                                      -660,817.61

项目                                                                合并

                                                             2003年1-3月

1、将净利润调节为经营流动的现金流量：

净利润                                                      28,714,335.28

加：少数股东本期损益                                         9,923,960.66

加：计提的资产减值准备                                        -701,197.98

固定资产折旧                                                24,882,219.26

无形资产摊销                                                   432,142.47

长期待摊费用摊销                                               714,069.27

待摊费用减少（减：增加）                                      -906,238.00

预提费用增加（减：减少）                                       142,672.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         288,205.84

固定资产报废损失                                                        -

财务费用                                                     7,698,372.98

投资损失（减：收益）                                            24,953.31

递延税款贷项（减：借项）                                                -

存货的减少（减：增加）                                         315,195.44

经营性应收项目的减少（减：增加）                           -44,896,378.44

经营性应付项目的增加（减：减少）                            28,902,569.77

其他                                                                    -

经营活动产生的现金流量净额                                  55,534,881.99

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                            -

一年内到期的可转换债券                                                  -

融资租入固定资产                                                        -

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         134,382,187.21

减：货币资金的期初余额                                     131,185,331.32

加：现金等价物的期末余额                                                -

减：现金等价物的期初余额                                                -

现金及现金等价物净增加额                                     3,196,855.89

项目                                                               母公司

                                                              2004年1-3月

1、将净利润调节为经营流动的现金流量：

净利润                                                      22,390,499.78

加：少数股东本期损益                                                    -

加：计提的资产减值准备                                        -341,031.51

固定资产折旧                                                17,977,967.04

无形资产摊销                                                   402,012.99

长期待摊费用摊销                                               714,319.53

待摊费用减少（减：增加）                                      -979,425.29

预提费用增加（减：减少）                                       -66,050.02

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）          37,768.52

固定资产报废损失                                                        -

财务费用                                                     5,819,925.07

投资损失（减：收益）                                        -8,664,906.58

递延税款贷项（减：借项）                                                -

存货的减少（减：增加）                                      -8,076,537.05

经营性应收项目的减少（减：增加）                           -85,626,843.40

经营性应付项目的增加（减：减少）                            47,420,171.02

其他                                                                    -

经营活动产生的现金流量净额                                  -8,992,129.90

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                            -

一年内到期的可转换债券                                                  -

融资租入固定资产                                                        -

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                          84,417,239.17

减：货币资金的期初余额                                      74,491,304.53

加：现金等价物的期末余额                                                -

减：现金等价物的期初余额                                                -

现金及现金等价物净增加额                                     9,925,934.64

项目                                                             母公司

                                                             2003年1-3月

1、将净利润调节为经营流动的现金流量：

净利润                                                      28,714,335.28

加：少数股东本期损益                                                    -

加：计提的资产减值准备                                        -368,493.20

固定资产折旧                                                12,169,814.14

无形资产摊销                                                   402,387.72

长期待摊费用摊销                                               696,569.28

待摊费用减少（减：增加）                                      -209,715.69

预提费用增加（减：减少）                                        -7,500.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）         307,705.84

固定资产报废损失                                                        -

财务费用                                                     4,542,308.92

投资损失（减：收益）                                       -12,908,515.51

递延税款贷项（减：借项）                                                -

存货的减少（减：增加）                                        -646,859.26

经营性应收项目的减少（减：增加）                           -38,530,807.91

经营性应付项目的增加（减：减少）                            12,074,201.18

其他                                                                    -

经营活动产生的现金流量净额                                   6,235,430.79

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                            -

一年内到期的可转换债券                                                  -

融资租入固定资产                                                        -

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                          95,094,390.74

减：货币资金的期初余额                                      99,317,428.87

加：现金等价物的期末余额                                                -

减：现金等价物的期初余额                                                -

现金及现金等价物净增加额                                    -4,223,038.13

    法定代表人：徐兵          主管会计工作负责人：肖南贵                    会计机构负责人：郑坚

    （此页无正文）

    广东韶能集团股份有限公司

    董事长：徐兵

    二○○四年四月二十八日


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