辽宁金帝建设集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.28 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
辽宁金帝建设集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事郝东亭因故未参加审议本年度报告的董事会会议，委托其他董事代行表决权。 辽宁天健会计师事务所对公司出具了无保留意见带强调说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事长王志强、总裁崔秀山、财务总监刘长余、财务部长宁明辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)、公司法定中文名称：辽宁金帝建设集团股份有限公司 公司法定英文名称：LIAONING JINDI CONSTRUCTION CONSORTIUM CO.,LTD (二)、公司法定代表人：王志强 (三)、公司董事会秘书：朱丹石 证券事务代表：王莉 联系地址：沈阳市沈河区青年大街118 号 联系电话：024－22870330 传真：024－22870330、22855430 电子信箱：jindicc @ mail.sy.ln.cn (四)、公司注册地址：沈阳市沈河区青年大街118 号 公司办公地址：沈阳市沈河区青年大街118 号 邮政编码：110014 公司电子信箱：jindicc @ mial.sy.ln.cn (五)、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六)、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：*ST 金帝 股票代码；600758 (七)、其他有关资料： 首次注册日期：1993 年12 月28 日 首次注册地点：沈阳市和平区宁波路39 号 企业法人营业执照注册号：2100001046903 税务登记号码：21015011759560－X 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：大连开发区金马路288 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)、公司本年度实现利润情况（单位：元） 2003年度 利润总额 14,219,359.65 净利润 12,646,174.12 扣除非经常性损益后的净利润 -3,337,711.15 主营业务利润 52,802,553.67 其他业务利润 3,018,805.97 营业利润 19,351,092.91 投资收益 751,937.52 补贴收入 -- 营业外收支净额 -5,883,670.78 经营活动产生的现金流量净额 8,547,561.87 现金及现金等价物净增减额 20,704,351.43 扣除非经常性损益项目 金额 1、处置固定资产、无形资产产生的损益 12,002,485.64 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -14,038,300.15 3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 21,019,699.78 合计 15,983,558.27 (二)、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2003年 2002年 主营业务收入 906,198,149.84 587,097,003.40 净利润 12,646,174.12 -158,703,602.18 总资产 1,057,635,178.09 1,009,203,820.11 股东权益(不含少数股东权益) 85,071,141.74 92,294,541.66 每股收益 0.079 -0.99 每股净资产 0.53 0.45 调整后的每股净资产 -1.10 -1.02 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.054 0.01 净资产收益率(%) 14.87 -219.52 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率(%) -4.24 -39.20 项目 2001年 主营业务收入 636,143,748.38 净利润 -85,513,298.48 总资产 1,028,385,475.33 股东权益(不含少数股东权益) 230,318,904.82 每股收益 -0.54 每股净资产 1.44 调整后的每股净资产 0.87 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.08 净资产收益率(%) -37.13 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 加权平均净资产收益率(%) -6.37 (三)、报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 期初数 本期增加 股本 159,755,200.00 -- 资本公积 200,781,955.23 194,297.49 盈余公积 29,898,295.23 217,546.50 法定公益金 7,127,006.01 -- 未分配利润 -318,140,908.80 12,646,174.12 股东权益合计 72,294,541.66 13,058,018.11 项目 本期减少 期末数 股本 -- 159,755,200.00 资本公积 63,871.53 200,912,381.19 盈余公积 -- 30,115,841.73 法定公益金 -- 7,127,006.01 未分配利润 217,546.50 -305,712,281.18 股东权益合计 281,418.03 85,071,141.74 变动原因: 1、资本公积增加是由于债务重组所致； 2、资本公积减少是调整股权投资准备； 3、法定盈余公积增加是本年度新并入子公司增加所致； 4、未分配利润增加系本年度净利润增加，减少系新并入子公司提法定公积金所致。 三、股本变动及股东情况 (一)、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金 增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 61,595,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 61,595,200 三、股份总数 159,755,200 本次变动增减(＋，--) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 33,150,000 境内法人持有股份 65,010,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 98,160,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 61,595,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 61,595,200 三、股份总数 159,755,200 2、股票发行与上市情况 (1)、截止到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 (2)、报告期内公司没有因送股、转??股本或其他原因引起的公司股份总数及结构发生变动情况。 (3)、公司内部职工股已于1999 年10 月12 日全部上市流通，无现存的内部职工股。 (二)、股东情况 1、截止到本报告期末，公司共有股东35,710 户。 2、前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数(股) 本期持股增减 占总股本比例 变动情况(＋--) (％) 1 辽建集团 33,150,000 20.75 2 申信资产 22,300,000 +22,300,000 13.96 3 解放传媒 20,000,000 +20,000,000 12.52 4 辽建国合 5,000,000 3.13 5 万利商砼 4,650,000 2.91 6 川南信用 2,700,000 1.69 7 泛华工程 1,000,000 0.63 8 北鑫宏威 1,000,000 0.63 9 中海直 800,000 0.50 10 农机器材 600,000 0.38 名次 持有股份的 股份类别 质押或冻结情况 1 冻结 国有法人股 2 法人股 3 法人股 4 冻结 法人股 5 法人股 6 法人股 7 法人股 8 法人股 9 法人股 10 法人股 注：A、辽宁省建设集团公司持有的3,315 万法人股仍继续被武汉市中级人民法院冻结，期限为2004 年3 月22 日至2004 年9 月22 日；辽建集团国际经济技术合作公司持有的500万金帝建设法人股因债务纠纷，被沈阳市中级人民法院冻结，期限不详。 B、持有公司5％以上股权的前三名大股东持有的股权无托管、质押情况。 C、辽建集团国际经济技术合作公司是辽宁省建设集团公司的子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 D、无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东情况。 E、公司第一大股东辽宁省建设集团公司为代表国家持股单位。 3、公司控股股东情况 名称：辽宁省建设集团公司。 法定代表人：刘向阳； 成立日期：1991 年12 月27 日； 主营范围：各类型工程建设项目的勘察、设计、工程管理与施工，工程材料与设备采购、工程技术开发与应用等的承包、海外经济技术合作。 注册资本：人民币15,000 万元； 经济性质：联营（紧密型）； 辽宁省建设集团公司的上级主管部门为辽宁省国有资产管理委员会。 4、控股股东(实际控制人)变更情况：2003 年7 月28 日，公司原第一大股东上海新绿复兴城市开发有限公司持有的本公司4230 万法人股因被冻结，受上海市徐汇区人民法院委托，经上海华星拍卖公司分拆拍卖，上海申信资产经营公司和上海解放传媒投资有限公司分别受让了2230 万股和2000 万股。9 月18 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对上述股权进行了划转，原第二大股东辽宁省建设集团公司成为本公司第一大股东。有关内容详见2003 年9 月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、其他持股在10%以上法人股东情况 (1)名称：上海申信资产经营有限公司 法定代表人：宋明祥； 成立日期：1998 年9 月30 日； 经营范围：实业投资，投资咨询，设备租赁，物业管理，经济信息中介、咨询服务，收费停车场库(配建)，国内贸易。(以上范围涉及许可经营的凭许可证经营)。 注册资本：人民币1,500 万元。 (2)名称：上海解放传媒投资有限公司 法定代表人：陆炳炎； 成立日期：2002 年2 月1 日； 经营范围：实业投资、资产管理、投资咨询及管理(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内贸易(除专项审批)。 注册资本：人民币5,000 万元。 6、前十名流通股股东情况 名次 股东名称 期末持有流通股股数(股) 持股种类 1 张宇 200,800 A 2 林惜卿 156,300 A 3 吴高一 148,466 A 4 韩希廉 147,700 A 5 吴亚 137,190 A 6 黄晨雨 135,000 A 7 舒平波 130,460 A 8 赖克游 119,000 A 9 王一遴 104,169 A 10 石晶圣 100,300 A 注：未知前10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 王志强 男 58 董事长 2003.11-2005.06 刘彦龙 男 43 副董事长 2003.11-2005.06 张力平 女 50 董事 2003.11-2005.06 翟乃奇 男 54 董事 2003.11-2005.06 高山 男 51 董事 2003.11-2005.06 郝东亭 女 48 董事 2003.11-2005.06 何磊 男 48 董事 2003.11-2005.06 崔秀山 男 47 董事.总裁 2003.01-2005.06 刘亚臣 男 41 独立董事 2002.06-2005.06 唐潇武 男 38 独立董事 2002.08-2005.06 刘兴堂 男 52 独立董事 2003.07-2005.06 袁驰 男 46 独立董事 2003.07-2005.06 姜荧荧 女 52 独立董事 2003.07-2005.06 李正国 男 42 监事会主席 2003.11-2005.06 傅世杰 男 55 监事 2003.11-2005.06 田青阳 男 39 监事 2003.11-2005.06 李惠民 男 52 职工监事 2002.06-2005.06 王志民 男 51 职工监事 2002.06-2005.06 张作学 男 53 职工监事 2002.12-2005.06 朱丹石 男 49 董事会秘书.副总裁 2002.06-2005.06 王建中 男 53 副总裁 2002.07-2005.06 李飚 男 35 副总裁 2002.07-2005.06 刘长余 男 43 财务总监 2003.10-2005.06 管金文 男 50 副总裁 2003.12-2005.06 曹阅 男 38 总工程师 2002.07-2005.06 孙德慧 男 59 总经济师 2002.07-2005.06 姓名 年初持股 年度内股份增减 年末持股 数(股) 变动(＋--)(股) 数(股) 王志强 0 0 0 刘彦龙 0 0 0 张力平 0 0 0 翟乃奇 0 0 0 高山 0 0 0 郝东亭 0 0 0 何磊 0 0 0 崔秀山 0 0 0 刘亚臣 0 0 0 唐潇武 0 0 0 刘兴堂 0 0 0 袁驰 0 0 0 姜荧荧 0 0 0 李正国 0 0 0 傅世杰 0 0 0 田青阳 0 0 0 李惠民 0 0 0 王志民 0 0 0 张作学 0 0 0 朱丹石 0 0 0 王建中 3000 0 3000 李飚 0 0 0 刘长余 0 0 0 管金文 4000 0 4000 曹阅 0 0 0 孙德慧 3000 0 3000 注：公司现任董事、监事在股东单位任职情况 本公司董事长王志强2003 年9 月至今在公司第一大股东辽宁省建设集团公司担任党委书记职务；本公司董事张力平2002 年5 月至今在公司第一大股东辽宁省建设集团公司担任副总经理职务；本公司董事翟乃奇2000 年2 月至今在本公司第一大股东辽宁省建设集团公司控股子公司辽宁省建筑工程机械施工公司担任总经理职务；本公司监事傅世杰2003 年6 月至今在本公司第一大股东辽宁省建设集团公司控股子公司辽宁省第二建筑工程公司担任总经理职务。 2、年度报酬情况 (1)、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据：公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。公司董事、监事（外部董、监事除外）及高级管理人员目前按照其担任的行政职务，根据公司董事会与经营班子成员签定的《职务聘任合同》确定年度报酬。 (2)、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额：报告期内，共有10 名董事、监事及高级管理人员在本公司领取薪酬，其年度报酬总额为456,067 元。其中：年度报酬为8 万元以上，8.5 万元以下的有1 人；年度报酬为6 万元以上，6.5 万元以下的有6 人；年度报酬为3 万元以上，4 万元以下的有3 人。 (3)、金额最高的前三名董事、高级管理人员报酬总额：金额最高的前三名董事的报酬总额为90,773 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为188,340 元。 (4)、独立董事津贴每人每年18,000 元人民币，无其他待遇；本公司对其他董事、监事每人每月分别支付300 元和150 元人民币的工作津贴，其他无任何特殊补助。 (5)、不在本公司领取报酬的董事、监事姓名：董事刘彦龙、高山、郝东亭、何磊、翟乃奇、张力平、刘兴堂、袁驰、姜荧荧、刘亚臣、唐潇武，监事李正国、田青阳、傅世杰、李惠民、王志民不在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任、聘任或解聘情况 (1)、2003 年4 月23 日公司召开了第四届董事会第六次会议。 选举管金文为公司第四届董事会副董事长，同时免去管金文公司副总裁职务。 有关公告刊登于2003 年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)、2003 年6 月30 日公司召开了第四届董事会第八次会议。 A、因工作关系，公司副总裁兼财务总监王秀丽辞去现任职务，不再担任公司副总裁兼财务总监职务； B、聘任刘长余为公司代财务总监。 有关公告刊登于2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (3)、2003 年7 月31 日公司召开了2002 年股东年会。 同意林勇、楼毅东、王秀丽因工作关系分别辞去独立董事、董事职务； 有关公告刊登于2003 年8 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (4)、2003 年10 月23 日公司召开了第四届董事会第十次会议，聘任刘长余为公司财务总监。 有关公告刊登于2003 年10 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (5)、2003 年11 月28 日公司召开了2003 年第二次临时股东大会。 根据工作需要，同意顾澄皓、张小炜、管金文、陈尔愈、章祖法、高岩、赵景德辞去董事职务，李肖霖、潘万良、马英骐、李勇超辞去监事职务； 有关公告刊登于2003 年12 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (6)、2003 年12 月17 日公司召开了第四届董事会2003 年第一次临时会议，根据工作需要，经公司总裁提名，聘任管金文为公司常务副总裁。 有关公告刊登于2003 年12 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)、员工情况 截至本报告期末，公司共有在册员工11,639 人，其中在岗人员为3,439 人，离岗人员为8,200 人。在岗人员中，工程技术人员616 人；管理人员985 人；大专以上学历人员738 人。离退休人员2,275 人。 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构的实际状况及存在差异 1、公司治理结构实际状况：报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》，进一步完善了公司治理结构，增补了三名独立董事，到报告期末为止，公司董事会由13 人组成，其中独立董事5 人，独立董事中具有高级会计师职称和注册会计师资格的专业会计人士2 人，独立董事人数占董事会人数的38.5％，超过规定比例。公司董事会尚未设立专门委员会。 (二)、独立董事履行职责情况 报告期内，公司按照《关于在上市公司设立独立董事的指导意见》和《上市公司治理准则》的有关规定，通过合法程序，选出了5 名独立董事。报告期内，各位独立董事按照有关规定，除特殊情况外，都能够按时参加董事会、股东大会，学习有关规则，了解公司的实际情况，认真履行独立董事的职责，对公司的有关事项能够认真发表独立意见，都能较好的发挥独立董事的作用。 (三)、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况报告期内，公司与控股股东已经实行五分开。 1、业务方面：公司在业务方面与控股股东全面分开，具有独立完整的业务经营体系及自主经营能力。 2、人员方面：公司高级管理人员没有在控股股东单位担任任何职务，具有独立的员工队伍和人力资源管理体系。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，具有独立的生产、经营销售和配套系统。 4、机构方面：公司有相对完整的组织管理体系和业务机构，在公司的统一领导下，独立的开展与公司主营业务相关的各项业务工作。 5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系和独立的会计机构，具有独立的财务管理制度和银行账户，独立进行财务决策。 (四)、对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员实行年度经营目标责任考核制度，通过签订经营目标责任书的方式，考核高级管理人员年度经营目标的完成情况，并确定高级管理人员年度基本薪酬、绩效薪酬和激励薪酬，有关考核内容和办法根据公司年度实际经营情况，进行调整和完善。 六、股东大会情况简介 (一)、报告期内召开的年度股东大会情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会。 1、2003 年5 月30 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了延期召开2002 年股东年会的公告。 2、根据公司四届八次董事会决议，2003 年7 月1 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2002 年股东年会的公告。 3、2003 年7 月31 日，公司召开了2002 年股东年会。会议审议并通过了以下决议： (1)、审议通过了2002 年度董事会工作报告； (2)、审议通过了2002 年监事会工作报告； (3)、审议通过了公司2002 年财务决算报告和2003 年财务预算报告； (4)、审议通过了公司2002 年度利润分配的议案； (5)、公司更换董事的议案； A、审议通过了林勇、楼毅东、王秀丽分别辞去独立董事、董事职务的议案； B、审议通过了袁驰、刘兴堂、姜荧荧为公司独立董事的议案。 (6)、审议通过了增补李勇超为公司监事的议案； (7)、审议通过了续聘会计师事务所的议案； (8)、审议通过了修改《公司章程》的议案。 有关决议公告刊登于2003 年8 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)、报告期内公司召开临时股东大会情况 报告期内，公司召开了二次临时股东大会。 1、根据公司四届五次董事会决议，2002 年12 月14 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2003 年第一次临时股东大会的公告。 2003 年1 月16 日公司召开了2003 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了以下决议： (1)、通过了增补公司董事的议案；增补崔秀山、赵景德、王秀丽、管金文为公司董事。 (2)、通过了增补监事的议案。增补潘万梁为公司监事。 有关决议公告刊登于2003 年1 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、根据公司四届十次董事会决议，2003 年10 月24 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2003 年第二次临时股东大会的公告。 2003 年11 月21 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了延期召开2003 年第二次临时股东大会的公告。 2003 年11 月28 日公司召开了2003 年第二次临时股东大会，会议审议并通过了以下决议： (1)、更换董事的议案； A、审议通过了下列七名董事辞去董事职务：顾澄皓、张小炜、管金文、陈尔愈、章祖法、高岩、赵景德； B、审议通过了下列七名董事候选人当选为董事：王志强、刘彦龙、张力平、翟乃奇、高山、郝东亭、何磊。 (2)、更换监事的议案； A、审议通过了下列四名监事辞去监事职务：李肖霖、潘万梁、马英骐、李勇超； B、审议通过了下列三名监事候选人当选为监事：傅世杰、田青阳、李正国； C、审议未通过的监事候选人：李季。 (3)、审议通过了转让辽宁金帝第二建筑工程公司3000 万股权(占该公司总股本的50%)的议案。 有关决议公告刊登于2003 年12 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 七、董事会报告 (一)、报告期内公司整体经营情况讨论与分析 报告期内公司在生产任务不足，历史遗留问题集中暴露的情况下，公司紧紧围绕年初制定的扭亏目标，排除“非典”干扰，努力扩大市场份额，利用生产的黄金时期，迅速掀起大干100 天的高潮，通过狠抓市场开发、经营管理、处理历史遗留问题、下岗职工并轨等工作，使公司全年经营运行质量明显好于上年，实现了扭亏目标。到报告期末为止，公司完成主营业务收入906,198,149.84 元，实现净利润12,646,174.12 元。报告期内，公司海外项目进展情况良好，由本公司负责承建的我国政府经援项目—刚果（布）黑角卢旺基里医院提前三个月完成建设任务，成为当地一项标志性建筑，在今年2 月21 日，中刚建交40 周年庆祝大会上，该项目被刚果（布）总统萨苏授予国家一级总统勋章。报告期内，公司按照要素管理和职能管理的基本原则，调整理顺了各管理职能和经营要素之间的关系，通过竞聘上岗，压缩了人员编制，改革了施工管理体制和组织结构，提高了工作效率。报告期内，公司强化了监督制约机制，针对各个子公司、分公司及其他所属经营单位，开展了广泛的经营绩效考核工作，对生产经营工作的有序进行起到了较好的促进作用。报告期内，公司针对历史遗留问题通过多种方式采取了积极的措施，取得了一定的效果：一是积极争取政策，在辽宁省政府的大力支持下，使公司5000 余名下岗职工享受到了国家关于下岗职工基本生活保障向社会失业保险并轨的政策；二是有效的处理了一些历史遗留的债权债务官司，减少了损失。 (二)、公司主营业务范围及经营情况 公司以土木工程施工、筑路、工业设备安装、机械化施工、房地产开发和建筑制品生产等为主营业务，属于建筑业综合类公司。报告期内，公司仍面临着比较严峻的形势，但是根据公司的实际情况和市场的变化，公司及时调整经营策略，通过各种有效办法积极扩大市场，调整经营方式，强化基础管理，取得了一定的效果，保证了扭亏目标的实现。 1、主营业务分行业、产品情况 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 建筑安装 801,404,988.08 736,307,355.95 8.12 房地产开发 27,036,595.76 20,779,377.72 23.14 建筑材料销 售收入 79,338,066.00 72,767,924.03 8.28 分行业或分产品 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年增 本比上年增 上年增减 建筑安装 减(％) 减(％) (％) 房地产开发 69.44 66.36 26.43 建筑材料销 -74.78 -74.99 2.86 售收入 1051.73 882.88 210.84 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(%) 国内 849,550,471.61 45.96 国外 56,647,678.23 1019.37 3、主要控股公司的经营情况及业绩 名称 业务性质 注册资本(元) 辽宁金帝第一建筑 建筑安装 50,000,000.00 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 土木工程建筑 60,000,000.00 工程有限公司 辽宁金帝路桥建设 公路桥梁建设 45,520,000.00 有限公司 大连金帝建设工程 建筑安装 36,000,000.00 有限公司 辽宁金帝建设集团 房地产 20,000,000.00 房地产开发有限公司 金帝建设(新加坡) 劳务输出 9,916,2000.00 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 环保建材生产 5,000,000.00 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 塑钢门窗制造 2,000,000.00 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝建筑设计 建筑设计 500,000.00 有限公司 辽宁万利商品 生产销售商品混凝土 21,683,791.31 混凝土有限公司 名称 资产规模(元) 净利润(元) 辽宁金帝第一建筑 107,592,774.96 -2,110,982.54 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 175,181,889.77 578,442.26 工程有限公司 辽宁金帝路桥建设 110,779,425.34 240,599.35 有限公司 大连金帝建设工程 66,800,814.06 539,812.20 有限公司 辽宁金帝建设集团 121,510,608.36 1,860,300.24 房地产开发有限公司 金帝建设(新加坡) 10,031,335.18 -1,270,831.85 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 20,804,714.38 -1,484,961.89 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 7,466,048.40 -593,502.60 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝建筑设计 1,727,964.40 -170.66 有限公司 辽宁万利商品 70,198,292.44 2,175,465.02 混凝土有限公司 4、主要供应商、客户情况 (1)、主要供应商情况：因本公司工程项目分布省内和国内各地，各类材料采购由各工程项目根据工程要求和需要进行采购，比较分散。同时还有大部分工程材料由甲方供应或招标供应，因此，本公司前五名材料供应商供应的物资总额占公司年工程消耗物资总额的比例较小，不具有代表性。 (2)、前五名主要客户情况 本公司所属单位 主要客户 工程结算收入(元) 金帝一建公司 葫芦岛龙岗区教育园区 19,470,000.00 金帝二建公司 华新国际公司 59,828,500.00 金帝二建公司 方迪房地产开发公司 49,597,240.00 金帝二建公司 泰宸房屋开发公司 28,756,500.00 金帝国际合作公司 商务部 53,164,118.23 合计 210,816,358.23 本公司所属单位 占公司工程结算收入比例(%) 金帝一建公司 2.15 金帝二建公司 6.60 金帝二建公司 5.47 金帝二建公司 3.17 金帝国际合作公司 5.87 合计 23.22 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司经营中的主要问题：一是公司控股子公司所属分公司市场占有份额差距较大，盈亏情况不平衡；二是资金紧张；三是历史遗留问题形成的偿还职工欠债压力较大。 解决方案：一是进一步加大改革力度，按照市场需求改革施工管理体制，调整施工组织结构，加大市场开发力度，提高投标报价水平和中标率，整合亏损分公司，减少中间管理环节，降低管理成本，强化项目成本管理控制；二是加强资金管理，进一步完善财务会计制度，减少非经营性支出，加大工程款回收力度，全力做好陈欠款清收工作；三是根据公司实际情况制定符合实际的还款计划，通过提高经济效益、争取有关政策、合理变现资产等积极措施，努力解决下岗职工、退休职工的历史遗留问题。 (三)、报告期内的投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金延续使用情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资情况。 (四)、报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 2003年 2002年 总资产 1,057,635,178.09 1,009,203,820.11 股东权益 85,071,141.74 72,294,541.66 主营业务利润 52,802,553.67 34,775,904.06 净利润 12,646,174.12 -158,703,602.18 现金及现金等 价物净增加额 20,704,351.43 -7,377,909.16 增减金额 幅度% 总资产 48,431,357.98 4.80 股东权益 12,776,600.08 17.67 主营业务利润 18,026,649.61 51.84 净利润 171,349,776.30 107.97 现金及现金等 价物净增加额 28,082,260.59 380.63 说明：1、资产增加主要是并入子公司和增加业务收入所致； 2、股东权益增加是净利润形成所致； 3、主营业务利润增加收入及毛利； 4、净利润增加费用减少，营业外收入增加所致； 5、工程款回收增加。 (五)、会计政策、会计估计变更或会计差错更正情况 1、会计差错更正说明 公司本年度追溯调整以前年度损益4 笔，会计差错更正的累计影响数计20,678,848.68 元。其中：一笔1,309,446.04 元，追溯调整2003 年年初数；三笔计19,369,402.64 元，追溯调整2002 年年初数。会计差错更正说明如下： (1)、公司所属子公司——大连金帝建设工程有限公司，工程结算下调823,432.05 元，该公司2001 年年初是公司的分公司，2001 年末改组为有限公司，此项工程结算下调是由改制前形成的，故公司冲减长期投资，同时减少年初未分配利润。 (2)、公司所属分公司——工业安装公司，本年度按国有企业政策实行“并轨”，总并轨人数2223 人。这些“并轨”人员为企业富余人员及停薪留职人员，已有10 余年不在企业工作，大部分已自谋职业，只是档案及人事关系仍存放在企业。按有关规定，养老保险金和失业保险金理应由个人承担，不应由企业交纳。本年根据国家“并轨”政策规定，“并轨”人员欠缴的养老保险金和失业保险金由“并轨”企业承担，故本年度补提以前年“并轨”人员“两金”费用10,566,570.59元，分别追溯调整以前年度损益。 (3)、公司本年度将被投资公司——辽宁万利商品混凝土有限公司会计报告并入公司合并报表，根据本公司会计政策该公司补提2002 年坏帐准备1,309,446.04 元，公司追溯调整2003 年年初未分配利润——以前年度损益调整，同时减少长期投资1,309,446.04 元。 (4)、本公司所属公司在原设立股份公司时，将权属于原国有企业以前年度“建流”贷款的短期借款5128.1 万元本金并入金帝建设集团股份有限公司账内，当时未与银行办理债务变更确认。本年度由于银行与原国有企业的法律诉讼，使本公司免责，此项债务由大股东——辽宁省建设集团公司及所属的全资子公司偿还银行的本金和利息（详见《上海证券报》、《中国证券报》2004 年2 月24 日）。以前年度本公司按正常利息率计息，与银行计算的罚息相差7,979,400.00 元。本年度债务相抵时必须补提上述差额，本年将上述利息差做了追溯调整。 公司本年度调整以前年度损益20,678,848.68 元，已按《企业会计制度》——会计差错更正的会计原则进行了相应的账务处理，在编制比较会计报表时已调整期初留存收益，其他相关项目的数字也相应进行了调整（详见公告中主要会计数据和财务指标）。 2、合并会计报表范围变化说明 根据2003 年12 月12 日公司公告，本公司持有49％股份的辽宁万利商品混凝土有限公司的外方股东——新加坡百利公司，以其持有的万利公司51％的股权偿还本公司全资子公司——金帝建设（新加坡）私人有限公司的债务。故此，本公司已成为辽宁万利商品混凝土有限公司的实际控股股东，本期将万利公司会计报告纳入合并范围。 (六)、对会计师事务所出具的无保留审计报告有关解释内容的说明 辽宁天健会计师事务所对本公司2003 年财务报告进行了审计，出具了带有说明段的无保留意见审计报告，现将该意见说明段涉及的内容说明如下： 1、关于资金缺乏问题：由于建筑业目前存在着严重的垫资、压价、拖欠工程款现象，虽然对公司的正常经营有一些影响，但在报告期内，公司不断加大管理力度，努力降低成本，狠抓陈欠款回收，已取得了较好的效果，保证了2003年生产经营的正常运转。2004 年，公司将进一步加强管理，做好清收陈欠款工作，提高资金周转率。 2、关于审计报告涉及的5086.7 万元长期投资股权被法院冻结问题：该问题涉及的事项是以前年度本公司为辽宁省建设集团公司贷款88 万美元提供担保后，经法院判决本公司承担连带责任，对此本公司在上年已经全额计提了或有负债。有关法院在执行过程中对本公司下属子公司投资股权5086.7 万元实施了冻结，本公司与债务人辽宁省建设集团公司和法院目前已达成有关协议，采取一定的措施，将冻结的上述投资股权解除冻结，目前正在实施之中。 3、关于“持续经营能力存在一定的不确定性”问题：本公司认为报告期内公司完成的主营业务收入比去年同期有较大幅度的提高，并实现了扭亏为盈，审计报告中涉及的有关问题并不影响公司正常的生产经营。报告期内，公司治理结构健全，生产组织适应一级总承包资质企业的要求，有相对完善的生产经营管理体系，已经解决了9000 多万大股东欠款问题，其他问题正在不断得到有效解决，目前公司整体上正在向好的方向发展，不存在“持续经营能力存在一定不确定性”的问题。 (七)、新年度经营计划 2004 年是党中央实施振兴东北老工业基地战略措施的第一年，良好的外部形势为公司走出困境、健康发展提供了难得的机遇。根据公司的实际情况，在2003 年实现扭亏的基础上，2004 年公司将通过实施资本经营和生产经营并举战略方针，抢抓机遇，努力实现“三个确保”，即确保企业不亏损，确保摘掉ST，确保企业稳定发展，全面营造核心竞争能力，重塑金帝建设新形象，全力做好五项工作： 1、通过资本运营，努力提高上市公司质量，认真研究资本市场经营理念，按照上市公司运行规则，整合资源，实现资源的优化配置，提高资产质量； 2、理顺内部管理体制，制定创新的管理办法，深化产权制度改革，完善治理结构，确保规范运作； 3、进一步改革施工管理体制，调整施工组织结构，完善项目扁平化管理，强化项目成本控制，提高经济效益； 4、加大质量管理力度，树立精品工程意识，全力营造精品工程，努力实现技术创新，创造新的经济增长点； 5、进一步加大劳动用工管理力度，理顺和规范企业与离岗职工的劳动关系，积极研究、探索企业员工转换身份的办法和途径，充分利用国家、省等有关优惠政策，实施下岗职工并轨，做好养老保险、失业保险、医疗保险与社会的衔接，通过合理减员实现增效。 (八)、董事会日常工作情况 1、2003 年4 月23 日公司召开了四届六次董事会，会议审议并通过了以下决议： (1)、通过了公司2002 年年度报告及摘要； (2)、通过了公司2002 年度利润分配预案； (3)、选举管金文先生为公司第四届董事会副董事长；免去管金文先生公司副总裁职务； (4)、通过了董事会与公司经营班子签订的2003 年经营目标责任制考核办法； (5)、通过了《总裁工作细则》。 有关公司刊登于2003 年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2003 年4 月28 日公司以通讯方式召开了四届七次董事会，会议审议并通过了公司2003 年第一季度报告。 3、2003 年6 月30 日公司召开了四届八次董事会，会议审议并通过了以下决议： (1)、通过了董事会2002 年工作报告； (2)、通过了2002 年总裁工作报告； (3)、通过了公司2002 年财务决算报告和2003 年财务预算报告； (4)、通过了独立董事林勇等辞职的议案； 因工作原因，独立董事林勇辞去公司独立董事职务，董事楼毅东、王秀丽辞去公司董事职务。 (5)、通过了增补独立董事的议案； 根据公司董事会推荐，增补袁驰、刘兴堂、姜荧荧为公司独立董事候选人。 (6)、通过了任免高级管理人员的议案； 因工作关系，公司副总裁兼财务总监王秀丽辞去现任职务，不再担任公司副总裁兼财务总监职务。 (7)、通过了续聘辽宁天健会计师事务所有限公司的议案； (8)、通过了修改《公司章程》的议案； (9)、通过了召开公司2002 年股东年会的议案。 有关公告刊登于2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2003 年8 月18 日公司以通讯方式召开了四届九次董事会，会议审议并通过了公司2003 年半年度报告及摘要。 5、2003 年10 月23 日公司召开了四届十次董事会，会议审议并通过了以下决议： (1)、通过了公司下岗职工基本生活保障向失业保险并轨工作情况的报告； (2)、通过了关于变现资产积极筹措解决下岗工轨费用的议案； (3)、通过了公司经营班子1-10 月份主要工作情况的报告； (4)、通过了关于更换董事的议案； 根据工作需要，公司董事顾澄皓、张小炜、管金文、陈尔愈、章祖法、高岩、赵景德提出辞去现任董事职务。公司董事长顾皓澄、副董事长张小炜、管金文提出辞去现任董事长和副董事长职务。 持有5%以上公司股份的股东辽宁省建设集团公司提名王志强、崔秀山、张力平、翟乃奇，上海申信资产经营有限公司提名郝东亭、何磊，上海解放传媒投资有限公司提名刘彦龙、高山为本次更换董事候选人。 (5)、通过了聘任刘长余同志为公司财务总监的议案； (6)、通过了关于召开公司2003 年第二次临时股东大会的议案。 有关公告刊登于2003 年10 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 6、2003 年10 月28 日公司以通讯方式召开了四届十一次董事会，会议审议并通过了公司2003 年第三季度报告。 7、2003 年11 月28 日公司召开了四届十二次董事会，会议审议并通过了以下决议：经到会董事表决，一致同意王志强先生任金帝建设第四届董事会董事长，刘彦龙先生为副董事长。 有关公告刊登于2003 年12 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 8、2003 年12 月17 日公司召开了第四届董事会2003 年第一次临时会议，会议审议并通过了以下决议：根据工作需要，经公司总裁提名，聘任管金文先生为公司常务副总裁。 有关公告刊登于2003 年12 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (九)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所审计，本公司2003 年度实现净利润12,646,174.12元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2003 年度实现的利润全部用于弥补以前年度亏损，2003 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (十)、其他应披露的事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 辽天会证核字[2004]号 关于辽宁金帝建设集团股份有限公司 大股东及其他关联方资金占用专项说明 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2003 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现将贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金的情况说明如下： 一、贵公司大股东及关联方资金占用情况 1、贵公司控股股东（辽宁省建设集团公司）占用资金及偿还情况说明 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 其他应收款 69,845,128.02 86,068,291.06 备注 会计科目 年末时点余额 新增资金占用额 其他应收款 -14,809,623.09 -86,068,291.06 备注 (注释1) 注释1：贵公司于2003 年12 月31 日与大股东辽宁省建设集团公司签定协议，由大股东代替本公司偿还贵公司所欠建设银行的部分贷款本金及利息86,068,291.06 元，抵减大股东辽宁省建设集团贵公司对本公司的欠款。 2、贵公司控股股东（辽宁省建设集团公司）所属单位占用资金及偿还情况说明 占用方名称 会计科目 年初时点余额 辽宁省建设集团公司总承包公司 应收帐款 7,204,564.38 辽宁省第一建筑工程公司 其他应收款 28,564,540.85 辽宁省工业安装工程公司 其他应收款 23,482,330.57 辽宁省建筑构件公司 其他应收款 4,680,729.14 辽宁省建筑工程机械化施工公司 其他应收款 16,694,614.33 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 其他应收款 11,394,386.63 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 其他应收款 1,401,813.30 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 其他应收款 9,978,213.00 辽宁省第二工业安装工程公司 其他应收款 4,714,524.22 辽宁省第六工业安装工程公司 其他应收款 2,073,593.43 辽宁省第二建筑工程公司 其他应收款 2,703,958.45 合计 182,738,396.32 占用方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 辽宁省建设集团公司总承包公司 7,204,564.38 辽宁省第一建筑工程公司 284,816.26 辽宁省工业安装工程公司 7,813,619.12 辽宁省建筑构件公司 167,192.83 辽宁省建筑工程机械化施工公司 1,022,307.19 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 76,935.59 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 9,978,213.00 辽宁省第二工业安装工程公司 245,087.23 辽宁省第六工业安装工程公司 2,073,593.43 辽宁省第二建筑工程公司 1,927,779.68 合计 808,937.41 112,601,234.48 占用方名称 年末时点余额 新增资金占用额 辽宁省建设集团公司总承包公司 -7,204,564.38 辽宁省第一建筑工程公司 28,849,357.11 284,816.26 辽宁省工业安装工程公司 23,482,330.57 -7,813,619.12 辽宁省建筑构件公司 4,847,921.97 167,192.83 辽宁省建筑工程机械化施工公司 15,672,307.14 -1,022,307.19 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 11,471,322.22 76,935.59 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 1,401,813.30 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 -9,978,213.00 辽宁省第二工业安装工程公司 4,959,611.45 245,087.23 辽宁省第六工业安装工程公司 2,108,498.93 2,073,593.43 辽宁省第二建筑工程公司 776,178.77 -1,927,779.68 合计 70,946,099.25 -111,792,297.07 注：贵公司已对上述应收款计提了28,377,973.22 元坏账准备。辽宁建设集团公司同贵公司于2004 年4 月21 日签订抵押合同，以其所有的土地一宗（地号：050102601）作价5544.5 万（作价依据：辽国土估字[2004]026 号土地估价报告）抵押给贵公司，作为其2004 年内偿还对贵公司上述欠款的保证。 辽宁天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：张立群 中国·沈阳 二OO 四年四月二十四日中国注册会计师：于雷 (十一)、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的说明及独立意见 公司独立董事刘亚臣、袁驰、刘兴堂、唐潇武、姜荧荧对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发［2003］56 号文件的专项说明及独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们本着实事求是的态度，对辽宁金帝建设集团股份有限公司累计和当期对外担保情况进行了认真的了解、核查，现就有关情况发表独立意见如下。 报告期内，公司严格遵守中国证监会下发的有关规定和《公司章程》，认真贯彻《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，严格控制对外担保。报告期内，公司不存在为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位、个人提供担保情况。报告期内，公司为控股子公司（控股97.5％）金帝建设大连工程有限公司350 万元贷款转期提供了担保。经我们核查，该公司经营状况良好，管理制度完善，近三年经济效益稳定，资信等级较高，因此，公司对该控股子公司提供的贷款担保没有风险，同时对该控股子公司的生产经营起到了一定的促进作用。到报告期末为止，公司以前年度累计对外担保共13 项，余额为12,376.63 万元。上述担保中有3 项是1998年以前为公司发起人辽宁省建设集团公司提供的贷款担保共4,846.16 万元；有1 项是1998 年为公司当时的第一大股东上海新绿复兴城市开发有限公司提供的贷款担保1,500 万元（经法院判决，公司承担50％连带责任）；有2 项是1998年为非关联方陕西瑞博集团公司3,600 万元和上海汇丰港务发展有限公司153万美元贷款提供的担保；其余是为本公司控股子公司历年贷款担保到期后续保而形成的担保。公司已先后对被债权人起诉、并有可能承担连带清偿责任的其中10 项贷款担保涉及的11,525 万元，全部计提了或有损失（2002 年计提9,890万元，2003 年计提1635 万元），大大降低了以前年度贷款担保带来的风险。另外，公司已经组织有关人员认真学习了证监发[2003]56 号文件，并按照文件有关规定，向董事会提出了修改《公司章程》、增加与关联方资金往来和对外担保的有关内容。总体上看，公司在报告期按照有关规定，不断规范运作，积极处理历史遗留的关联方资金往来和担保问题，已经取得了成效。 八、监事会报告 (一)、报告期内监事会工作情况 2003 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》的规定，按照《监事会议事规则》，依法履行职责，认真开展工作。本年度监事会共召开了五次会议，列席了报告期内召开的历次董事会会议和股东大会，审查了公司的年度报告，对股东会、董事会的决策程序进行了监督。公司监事会召开会议情况如下： 1、2003 年4 月16 日，公司监事会召开了三届三次会议，选举产生了监事会召集人； 2、2003 年4 月23 日，公司监事会召开了三届四次会议，审议通过了公司2002 年年度报告及摘要，审议通过公司2002 年利润分配预案； 3、2003 年6 月30 日，公司监事会召开了三届五次会议，审议通过了2002年监事会工作报告，通过了增补监事议案和《监事会议事规则》； 4、2003 年10 月23 日，公司监事会召开了三届六次会议，通过了更换监事的议案； 5、2003 年11 月28 日，公司监事会召开了三届七次会议，审议通过了李正国先生任监事会主席。 (二)、监事会独立意见 监事会依据国家现行法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况。监事会认为，报告期内公司依据国家法律、法规和《公司章程》的规定，运作规范，制定完善了内部有关规章制度，各项决策程序合法。董事会和高级管理人员勤勉尽责，切实执行了董事会和股东大会的决议，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的行为； 2、检查公司财务情况。辽宁天健会计师事务所为本公司2003 年财务报告出具了无保留意见带强调说明段的审计报告。经认真审议，监事会认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，同意公司董事会对会计师事务所出具的审计意见涉及事项的说明。 3、资产出售情况。报告期内，公司获得了下岗职工享受基本生活保障向失业保险并轨的国家政策，为解决并轨资金来源，公司近3 万平方米土地被沈阳市铁西区政府动迁征用。另外，根据辽阳市高新技术产业开发区管委会总体规划安排，由政府统一征用了位于辽阳市宏伟区的公司土地5208 平方米。监事会经审议认为：报告期内公司资产出售履行了相应的程序，所获补偿金符合国家有关规定，没有发现内幕交易和损害中小股东权益及造成公司资产流失的情况。 九、重要事项 (一)、重大诉讼、仲裁事项 1、2002 年12 月27 日，受本公司委托的律师已正式向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求辽宁省高级人民法院判令由辽宁省建设集团公司向原告支付债务68,414,586.01 元及逾期付款利息。 有关公告刊登于2003 年1 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002 年12 月27 日，受本公司委托的律师已正式向沈阳市中级人民法院提起诉讼，请求沈阳市中级人民法院判令由辽宁省建设集团公司控股的沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司向原告支付债务9,148,213.00 元及逾期付款利息。 有关公告刊登于2003 年1 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2003 年3 月17 日，本公司接到辽宁省高级人民法院送达的辽宁省建设集团公司反诉本公司的《应诉通知书》，要求本公司在核对帐务的前提下，偿还反诉人5000 万元及占用利息。 有关公告刊登于2003 年3 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 上述三起诉讼经双方协商，已获解决，双方几经分别撤销与此有关的诉讼请求。有关公告刊登于2004 年2 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司接到沈阳市中级人民法院送达的6 起《起诉状》，原告中国建设银行沈阳和平支行分别起诉被告辽宁省工业安装工程公司、辽宁省第二建筑工程公司，要求被告辽宁省工业安装工程公司立即偿还借款本金1590 万元、1000 万元、1058.50 万元及相应利息，要求被告辽宁省第二建筑工程公司立即偿还借款本金2000 万元、395 万元、2210 万元及相应利息，判令本公司承担连带清偿责任。 有关公告刊登于2003 年8 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 经法院开庭审理，沈阳市中级人民法院对上述6 起诉讼事项进行了判决，本公司全部胜诉，不承担任何连带责任，分别由原债务人辽宁省工业安装工程公司、辽宁省第二建筑工程公司承担偿还借款本金及利息的责任；辽宁省建设集团公司对上述6 起诉讼事项中的涉及1000 万元借款本金及利息、2210 万元借款本金及利息和395 万元借款本金及利息3 起诉讼事项承担连带责任。上述6 项判决均驳回原告中国建设银行沈阳和平支行其他诉讼请求。 有关公告刊登于2003 年9 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)、报告期内，公司出售资产事项 报告期内，公司根据地方政府规划，共有两块土地被地方政府征用：1、位于沈阳市铁西区肇工北街14 号金帝安装公司土地3 万平方米，由沈阳市铁西区政府征用，用于教育规划用地，补偿金额2330 万元；2、位于辽阳市宏伟区宏伟路以东金帝第六安装公司土地5208 平方米，由辽阳市高新技术产业开发区管委会征用，补偿金额为860.95 万元。 (三)、报告期内，公司无重大关联交易事项 (四)、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内履行及尚未履行完毕的担保事项：报告期内，公司按照中国证监会的有关规定，严格控制对外贷款担保，没有发生对外贷款担保和对以前年度发生的对外贷款担保到期后续保情况。 报告期内，公司对控股子公司大连金帝建设工程有限公司（本公司控股97.5%）350 万元到期贷款提供了续保。报告期内履行及尚未履行完毕的担保事项如下： 担保对象 担保金额 担保类型 担保原因 大连金帝建设工程有限公司 350万元 连带责任担保 贷款转期 上海汇丰港务发展有限公司 153万美元 连带责任担保 贷款转期 金帝建设第六工业安装公司 145万元 连带责任担保 贷款转期临 担保对象 决策程序 担保期间 大连金帝建设工程有限公司 临时董事会决议 03.04-04.04 上海汇丰港务发展有限公司 临时董事会决议 02.03-03.01 金帝建设第六工业安装公司 时董事会决议 02.12-03.12 可能承担连带责任情况：公司为上海汇丰发展有限公司提供贷款转期担保的153 万美元，到2003 年1月21 日已经到期。据了解，债权人福建兴业银行上海分行对此准备起诉，但公司未接到有关法律文件，因此有可能承担连带清偿责任。 根据《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，到报告期末为止，公司以前年度累计发生对外担保共13 项，担保余额合计12,376.63 万元，占公司报告期末净资产的145.48％，其中1998 年以前发生的违规担保总额为5596.19 万元。公司已先后对被债权人起诉，并有可能承担连带清偿责任的上述贷款担保中的10 项担保涉及的11,525 万元全部计提了或有损失（2002 年已计提9,890万元，2003 年计提2 项共1,635 万元），大大降低了以前年度贷款担保带来的风险。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 (五)、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六)、聘任、解聘会计师事务所的情况 2003 年7 月31 日，公司2002 年股东年会聘任辽宁天健会计师事务所负责公司2003 年度的财务审计工作，有关公告刊登于2003 年8 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。报告年度公司应支付审计费人民币32 万元。至2003年度为止，辽宁天健会计师事务所已连续5 年为我公司提供审计服务。 (七)、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 辽天会证审字（2004）295 号 审计报告 辽宁金帝建设集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁金帝建设集团股份有限公司（以下简称金帝建设公司）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润表和合并利润表及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是金帝建设公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了金帝建设公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，金帝建设公司正常经营所需的资金已缺乏并且存在累计大额亏损，正处于标的金额很大的对外担保及负债诉讼之中，该等事项已导致金帝建设公司账面原值914,418.42 元的固定资产及账面价值50,867,075.92 元的长期投资股权由于债权人起诉而被法院冻结，同时还有本金24,744,000.00 元的短期借款已逾期。这些迹象表明，金帝建设公司的持续经营能力存在一定的不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 辽宁天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：张立群 中国·沈阳 二○○四年四月二十五日中国注册会计师：于雷 会计报表附注 (一)、公司概况： 辽宁金帝建设集团股份有限公司是1993 年3 月经辽宁省体改委批准，并采用社会定向募集方式设立的股份制企业。 1996 年9 月25 日经中国证券监督管理委员会“证监发字[1996]237 号”文件和“证监发字[1996]238 号”文件批准向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股。其中:对社会公开发行1,852.76 万股，内部职工股中的147.24 万股占用发行额度一并上市，发行后总股本为7,987.76 万股。 1996 年10 月29 日公司股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。 公司根据1997 年5 月7 日召开的1996 年度股东年会决议，向全体股东实施了每10 股派送红股6 股，用资本公积金转增4 股的分配方案。实施方案后总股本为15,975.52 万股。并重新在辽宁省工商行政管理局进行了变更登记注册。 根据中国证监会证监发字[1996]237 号文件规定，到1999 年10 月9 日，公司新股发行已期满三年。经上海证券交易所安排，1999 年10 月12 日，本公司2,159.52 万股内部职工股（占公司总股本的13%）获准在上海证券交易所上市流通。至此，本公司流通股份总数为6,159.52 万股，占公司总股本的38.56%。 公司主要经营范围：土木工程建筑、筑路、高级装饰、线路、工业管道、设备安装、勘察设计、机械施工、岩土工程、运输大型土石方爆破、建筑工程总承包、海外经济技术合作、房地产开发、建筑科技开发、工程咨询、建筑材料、建筑机械、建筑制品生产、销售等。 (二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度：会计年度采用公历制，即公历每年１月１日至12 月31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：采用权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法：公司发生外币业务时，按月初公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按期末外汇牌价进行调整，产生的汇兑损益列入当期财务费用。属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。外币报表折算按现行汇率法折算。 6、合并会计报表的编制方法：公司按照财政部财工字[1995]11 号文件及其补充文件的规定编制合并会计报表，对占有被投资单位权益性资本50%以上，或虽不足50%，但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围，公司在合并过程中，对投资、内部往来及内部交易中的重要事项进行抵销。 7、现金等价物的确定标准：公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、坏账核算方法： 公司坏账损失确认标准为(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备计提方法：(1)按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额（扣除其他应收款中大股东-辽宁省建设集团公司及其全资子公司的欠款）的6%分析计提。(2)对辽宁省建设集团公司及其全资子公司的欠款，按应收款项余额的30%计提。 9、存货核算方法：公司的存货分为库存材料、周转材料、设备配件、低值易耗品、工程施工、产成品六大类。其中：对库存材料按计划成本核算，月末材料成本差异按类别的消耗量进行分摊；周转材料按使用期限进行摊销；低值易耗品采用五五摊销法；产成品分品种，按实际成本核算。公司及其子公司于年度终了对存货进行全面清查，并根据单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，提取存货跌价准备，计入当年度损益。 10、短期投资核算方法：公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，本年度无短期投资。 11、长期投资核算方法：(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，对拥有被投资单位20%股权以下或超过20%股权但不具有重大影响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位20%（含20%）以上股权或虽不足20%股权但有重大影响的投资采用权益法核算；并对拥有被投资单位50%（不含50%）以上股权或虽不足50%股权但具有实质控制权的子公司，编制合并会计报表。(2)长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发起日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。(3)长期投资的减值准备：公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核。对投资项目市价下跌或被投资单位经营状况恶化，已导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在下一资产负债表日不可恢复，则将可回收金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。已计提减值准备的长期投资其价值恢复时，在已计提减值准备的范围内恢复投资账面价值。(4)股权投资差额及其摊销：本公司将取得长期股权时实际支付的成本与在被投资单位所享有权益之间的差额作为股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位权益之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位权益之间的差额，转入资本公积。 12、固定资产核算方法： (1)公司拥有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过二年以上的，也被确定为固定资产。 (2)固定资产按取得时所发生的实际成本计价。 (3)固定资产折旧采用直线法，各类固定资产的预留残值率为4%，折旧年限及折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率% 房屋及建筑物 30--40 3.20--2.40 专用设备 8--12 12.00--8.00 通用设备 10 9.60 运输设备 6--12 16.00--8.00 其他设备 8 12.00 (4)固定资产减值准备：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法：公司在建工程完工交付使用后，按工程决算的实际成本或暂估价值确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。 在建工程减值准备：期末在建工程发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则:公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 15、无形资产核算方法：(1)公司购入或按法律程序申请取得的各种无形资产，按实际支出记账；其他单位投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值记账。(2)无形资产摊销，有规定的按规定年限平均分摊，无法确定使用年限的按不少于10 年的年限分摊。土地使用权，按48 年使用期平均摊销。期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16、开办费、长期待摊费用摊销方法：(1)公司的开办费一次性计入企业开始生产经营当月的损益。(2)长期待摊费用按受益期进行平均摊销。对无法确定受益期的长期待摊费用按不少于5 年的期限平均摊销。 17、收入确认原则：公司及其子公司在建造合同的结果能够可靠的估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠的计量，相关的经济收益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。当建造合同的结果不能可靠的估计时，公司及其子公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当期损益。如果预计合同总成本将超出合同总收入，公司及其子公司将预计的损失计入当期损益。 18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 (三)、税项： 1、增值税：砼构件、木件、商品砼等建筑用构件执行６%税率。 2、营业税：建筑施工及安装等税率为3%,房屋开发销售税率为5%。 3、城建税和教育费附加：分别按应纳流转税额的７%、4%计算缴纳。 4、其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计入当期损益。 (四)、控股子公司及合营企业概况： 1、控股子公司及合营企业概况 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 上海金碲新型建 上海 赵振阁 10,000,000.00 材有限公司 金帝建设(新加坡) 新加坡 管金文 9,916,200.00 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王仁 20,000,000.00 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 王长学 5,000,000.00 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 宋文广 2,000,000.00 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 张印昌 50,000,000.00 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 沈阳 杨建明 60,000,000.00 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 崔秀山 36,000,000.00 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 王文仲 45,520,000.00 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 邓庆锡 500,000.00 有限公司 辽宁万利商品混凝 沈阳 管金文 21,683,791.31 土有限公司 被投资单位全称 本公司投资额 本公司持股比例 上海金碲新型建 10,000,000.00 100% 材有限公司 金帝建设(新加坡) 9,916,195.00 100% 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 18,000,000.00 90% 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 5,000,000.00 100% 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 2,000,000.00 100% 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 48,000,000.00 96% 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 58,500,000.00 97.5% 工程有限公司 大连金帝建设工程 35,100,000.00 97.49% 有限公司 辽宁金帝路桥建设 39,470,000.00 86.71% 有限公司 辽宁金帝建筑设计 440,000.00 88% 有限公司 辽宁万利商品混凝 21,683,791.31 100% 土有限公司 被投资单位全称 经营范围 是否合并 上海金碲新型建 新型建材 否 材有限公司 金帝建设(新加坡) 劳务输出 是 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 房地产 是 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 环保建材 是 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 塑钢门窗制造 是 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 建筑安装 是 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 土木工程建筑 是 工程有限公司 大连金帝建设工程 建筑安装 是 有限公司 辽宁金帝路桥建设 公路桥梁建设 是 有限公司 辽宁金帝建筑设计 建筑设计 是 有限公司 辽宁万利商品混凝 商品混凝土 是 土有限公司 2、本期合并报表范围变更 本期辽宁万利商品混凝土有限公司外方股东百利公司以其持有的万利公司51%的股权偿还其所欠本公司全资子公司金帝建设（新加坡）私人有限公司的债务。故此，本公司已成为万利公司的实际控股股东，本期将万利公司纳入合并范围。 (五)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003-12-31 2002-12-31 现金 2,791,458.69 824,320.78 银行存款 18,437,542.14 10,296,415.72 其他货币资金 10,682,643.43 86,556.33 合计 31,911,644.26 11,207,292.83 注：其他货币资金主要是本公司刚果项目部拥有的海外外埠存款。 2、应收账款 2003-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例% 1年以内 119,595,815.60 24.89 1-2年 124,964,997.95 26.01 2-3年 69,491,258.19 14.46 3年以上 166,402,713.36 34.64 合计 480,454,785.10 100.00 减：坏账准备 43,534,909.41 净额 436,919,875.69 2002-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例% 1年以内 120,122,476.93 29.44 1-2年 79,691,090.83 19.53 2-3年 41,551,333.63 10.18 3年以上 166,654,865.53 40.85 合计 408,019,766.92 100.00 减：坏账准备 44,179,426.96 净额 363,840,339.96 注1：期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额65,108,509.29 元，占应收账款总额的比例为13.55%。 注2：期末应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3、其他应收款 2003-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 47,003,470.28 15.50 1-2年 45,092,809.14 14.87 2-3年 49,877,664.58 16.45 3年以上 161,301,535.99 53.18 合计 303,275,479.99 100.00 减：坏账准备 51,802,574.17 净额 251,472,905.82 2002-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 106,336,197.85 29.48 1-2年 66,842,413.58 18.53 2-3年 21,083,528.30 5.84 3年以上 166,457,708.68 46.15 合计 360,719,848.41 100.00 减：坏账准备 73,624,187.80 净额 287,095,660.61 注1：其他应收款中持有5%以上股份的股东单位-辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司欠款70,946,099.25 元。辽宁建设集团公司同本公司于2004 年4 月21 日签订抵押合同，以其所有的土地一宗（地号：050102601）作价5544.5万（作价依据：辽国土估字[2004]026 号土地估价报告）抵押给本公司，作为其2004 年内偿还对本公司上述欠款的保证。 注2：期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额32,419,898.50元，占其他应收款总额的比例为10.69%； 注3：本公司于2003 年12 月31 日与大股东辽宁省建设集团公司签定协议，由大股东代替本公司偿还本公司所欠建设银行的部分贷款本金及利息90,426,255.23 元，抵减大股东辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司对本公司的欠款,本期转回上述应收款计提的坏账准备21,019,699.78 元。 4、预付账款 2003-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 28,381,494.36 56.65 1-2年 6,591,909.84 13.16 2-3年 1,499,483.39 2.99 3年以上 13,627,167.44 27.20 合计 50,100,055.03 100.00 2002-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 15,334,733.97 42.88 1-2年 3,276,977.81 9.16 2-3年 2,939,072.75 8.22 3年以上 14,210,060.00 39.74 合计 35,760,844.53 100.00 注: 期末预付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货 项目 2003-12-31 跌价准备 库存材料 22,898,926.99 2,860,296.78 周转材料 9,159,794.50 433,386.13 设备配件 358,948.82 377,363.88 低值易耗品 3,210,797.63 167,530.16 工程施工 2,667,329.74 产成品 61,947,542.94 1,367,245.92 其他 1,002,375.25 开发产品 29,848,794.55 2,395,078.39 合计 131,094,510.42 7,223,537.38 期末存货净值： 123,870,973.04 项目 2002-12-31 跌价准备 库存材料 16,340,254.87 2,754,017.26 周转材料 5,908,711.82 设备配件 900.00 低值易耗品 2,940,701.15 22,428.00 工程施工 2,667,968.03 产成品 81,639,043.66 1,204,157.46 其他 618,259.20 5.17 开发产品 29,118,776.14 2,395,078.39 合计 139,611,078.75 6,376,586.28 期末存货净值： 133,234,492.47 注1：有关跌价准备计提方法详见本附注(二)9。 注2：开发产品系本公司子公司辽宁金帝建设集团房地产开发有限公司在建开发产品。 6、待摊费用 类别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 材料费 585,945.19 585,945.19 其他 766,153.29 716,699.93 781,365.86 701,487.36 合计 1,352,098.48 716,699.93 1,367,311.05 701,487.36 7、长期投资 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期债权投资 31,644.00 29,200.00 2,444.00 长期股权投资 20,272,109.15 11,479,221.14 8,792,888.01 股权投资差额?C 11,107,577.49 -1,281,300.10 -9,826,277.39 小计 9,196,175.66 10,227,121.04 -1,030,945.38 长期投资减值准备 5,619,888.01 5,617,888.01 合计 3,576,287.65 -6,648,833.39 (1)债权投资 项目 2003-12-31 减值准备 2002-12-31 减值准备 电力债券 2,600.00 156.00 31,800.00 156.00 小计 2,600.00 156.00 31,800.00 156.00 (2)股权投资 被投资单位 投资金额(元) 占被投资企业 减值准备(元) 注册资本的比例% 辽宁省国际技术合作公司 2,000,000.00 2.00 西辽有限公司 337,713.81 16.00 337,713.81 吉林公路发展有限公司 1,175,000.00 0.85 上海金碲建材有限公司 5,280,174.20 100.00 5,280,174.20 小计 8,792,888.01 5,617,888.01 (3)股权投资差额 被投资单 位摊销年限 2002-12-31 本期摊销 金帝一建 10年 303,550.82 34,364.24 金帝设计院 10年 52,951.80 5,994.54 金帝路桥 10年 -845,899.74 -95,762.24 金帝二建有限公司 10年 -9,321,750.97 -1,079,131.04 大连金帝 10年 -1,296,429.40 -146,765.60 合计 -11,107,577.49 -1,281,300.10 被投资单 累计摊销 2003-12-31 金帝一建 57,865.05 269,186.58 金帝设计院 15,985.44 46,957.26 金帝路桥 -255,365.97 -750,137.50 金帝二建有限公司 -2,134,572.60 -8,242,619.93 大连金帝 -391,374.93 -1,149,663.80 合计 -2,707,463.01 -9,826,277.39 注：公司控股子公司上海金碲新型建材有限公司已资不抵债，并且已进入拍卖程序，故本期未将其纳入合并报表范围，同时按对其长期股权投资的账面价值计提了长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 类别 2002-12-31 本年增加 房屋建筑物 81,296,105.27 1,670,295.87 通用设备 63,638,350.93 1,411,783.31 专用设备 61,987,103.73 16,916,708.11 运输设备 15,316,185.03 17,374,997.64 其他设备 14,825,059.07 2,627,644.58 合计 237,062,804.03 40,001,429.51 类别 本年减少 2003-12-31 房屋建筑物 8,034,924.55 74,931,476.59 通用设备 3,259,374.58 61,790,759.66 专用设备 5,217,235.22 73,686,576.62 运输设备 5,948,427.42 26,742,755.25 其他设备 2,029,664.41 15,423,039.24 合计 24,489,626.18 252,574,607.36 (2)累计折旧 类别 2002-12-31 本期增加 房屋建筑物 33,644,868.99 2,715,751.04 通用设备 43,526,272.74 3,464,219.06 专用设备 32,621,921.07 15,263,887.01 运输设备 9,573,036.45 10,473,810.66 其他设备 8,826,056.07 2,460,371.75 合计 128,192,155.32 34,378,039.52 固定资产净值 108,870,648.71 固定资产减值准备 9,810,304.62 固定资产净额 99,060,344.09 类别 本期减少 2003-12-31 房屋建筑物 4,429,060.10 31,931,559.93 通用设备 1,847,091.63 45,143,400.17 专用设备 3,779,367.91 44,106,440.17 运输设备 4,179,067.24 15,867,779.87 其他设备 1,851,876.38 9,434,551.44 合计 16,086,463.26 146,483,731.58 固定资产净值 106,090,875.78 固定资产减值准备 9,013,444.97 固定资产净额 97,077,430.81 9、无形资产 种类 原始金额 2002-12-31 本期增加 土地使用权 31,113,980.06 43,143,022.47 495,608.11 其他 200,000.00 100,000.00 合计 31,313,980.06 43,243,022.47 495,608.11 种类 本期转出 本期摊销 2003-12-31 剩余摊销期限 土地使用权 11,683,545.05 1,253,976.31 30,701,109.22 40年 其他 20,000.00 80,000.00 4年 合计 11,683,545.05 1,273,976.31 30,781,109.22 10、长期待摊费用 种类 2002-12-31 本期增加数 本期摊销数 2003-12-31 其他递延支出 795,241.47 118,454.92 676,786.55 合计 795,241.47 118,454.92 676,786.55 11、短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 20,000,000.00 担保借款 34,282,000.00 35,244,000.00 信用借款 3,962,000.00 34,281,000.00 合计 38,244,000.00 89,525,000.00 注1：本期借款余额中有24,744,000.00 元已到期，转贷手续正在办理之中。 注2：本公司于2003 年12 月31 日与大股东-辽宁省建设集团公司签定协议，由大股东代替本公司偿还本公司所欠建设银行的部分贷款本金及利息90,426,255.23 元，抵减大股东辽宁省建设集团公司及其所属全资子公司对本公司的欠款,本期转回上述应收款计提的坏账准备21,019,699.78 元。 12、应付账款 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 105,188,504.23 39.06 85,320,792.81 38.50 1-2年 41,596,392.38 15.45 21,576,842.51 9.73 2-3年 20,952,161.68 7.78 23,870,312.27 10.77 3年以上 101,550,554.19 37.71 90,907,292.56 41.00 合计 269,287,612.48 100.00 221,675,240.15 100.00 注：期末应付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 42,955,485.92 48.11 29,332,589.48 38.87 1-2年 10,273,008.69 11.50 19,739,438.87 26.16 2-3年 16,682,275.21 18.68 7,357,915.99 9.75 3年以上 19,382,159.01 21.71 19,034,591.20 25.22 合计 89,292,928.83 100.00 75,464,535.54 100.00 注：预收账款年末余额为预收的工程款与售房款。 14、应付工资 项目 2003-12-31 2002-12-31 工效工资 43,559,918.62 38,132,025.78 经营目标考核奖 其他 合计 43,559,918.62 38,132,025.78 注：期末余额中属拖欠性质的数额为28,875,049.97 元。 15、应交税金 税种 2003-12-31 2002-12-31 增值税 3,212,497.38 1,805,134.38 营业税 48,774,170.89 41,616,787.76 城建税 9,208,003.48 8,708,190.53 房产税 1,525,120.82 2,406,699.90 土地使用税 2,453,733.60 3,703,719.64 所得税 -4,853,597.58 -6,354,471.63 个人所得税 230,001.26 115,395.11 契税 146,130.77 488,193.30 其他 23,921.64 合计 60,719,982.26 52,489,648.99 16、其他应付款 2003-12-31 2002-12-31 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 58,582,143.99 21.51 104,692,794.19 37.70 1-2年 34,963,053.01 12.84 33,863,070.01 12.19 2-3年 33,745,841.84 12.39 21,839,023.90 7.86 3年以上 145,039,386.82 53.26 117,333,478.64 42.25 合计 272,330,425.66 100.00 277,728,366.74 100.00 其他应付款前五名金额22,753,622.06 元，所占比例8.36%。明细如下： 单位名称 金额 经济内容 账龄 葫芦岛市兴宫房地产 8,974,218.26 往来款 1年以下 开发有限公司 建行信托投资公司 7,200,000.00 联营款 3年以上 职工养老保险金 3,342,365.97 养老保险金 1年以下 营口建达旅行社 2,000,000.00 往来款 3年以上 和平区委基建处 1,237,037.83 往来款 3年以上 注：期末其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预提费用 项目 2003-12-31 2002-12-31 人工费 6,771,894.62 12,165,248.50 材料 12,428,692.22 6,619,330.90 工程成本 18,590,037.53 23,183,220.01 利息 7,953,277.24 机械费 5,299,063.15 477,673.20 其他 8,383,398.31 3,318,310.40 合计 51,473,085.83 53,717,060.25 18、预计负债 被担保单位 2003-12-31 备注 上海汇丰港务发展有限公司 3,000,000.00 该公司本年已被拍卖, 本公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 1,300,000.00 该公司本年已进入拍卖程 序, 本公司被判承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,450,000.00 该公司本年已进入拍卖程 序, 本公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团有限公司 7,300,000.00 本公司被判承担连带责任, 正在执行中 陕西瑞博公司 36,000,000.00 本公司被判承担连带责任 辽宁省建设集团有限公司 37,350,000.00 本公司被判承担连带责任, 已查封本公司四处房产 辽宁省建设集团有限公司 4,000,000.00 本公司被判承担连带责任 上海新绿复兴城市开发有限公司 7,500,000.00 本公司被判承担本金二分 之一连带赔偿责任 上海汇丰港务发展有限公司 13,662,281.48 该公司本年已被拍卖, 本公司将承担连带责任 上海金碲新型建材有限公司 2,683,191.66 该公司本年已进入拍卖程 序, 本公司被判承担连带责任 合计 115,245,473.14 19、资本公积 项目 2002-12-31 本期增加 股本溢价 161,505,441.96 国家减免所得税 新股申购成功 9,350,842.41 冻结资金利息 138,260.36 资产评估增值 29,237,868.07 股权投资准备 290,203.71 其他资本公积 259,338.72 194,297.49 合计 200,781,955.23 194,297.49 项目 本期减少 2003-12-31 股本溢价 161,505,441.96 国家减免所得税 新股申购成功 9,350,842.41 冻结资金利息 138,260.36 资产评估增值 29,237,868.07 股权投资准备 290,203.71 其他资本公积 63,871.53 389,764.68 合计 63,871.53 200,912,381.19 注：本年资本公积变动系债务重组产生的收益。 20、盈余公积 项目 2002-12-31 本期增 加本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 14,134,012.01 217,546.50 14,351,558.51 公益金 7,127,006.01 7,127,006.01 任意盈余公积 8,637,277.21 8,637,277.21 合计 29,898,295.23 217,546.50 30,115,841.73 注：本年盈余公积变动系本年新并入子公司增加的盈余公积。 21、未分配利润 调整前 调整数 调整后 年初未分配利润 -297,462,060.12 -20,678,848.68 -318,140,908.80 加本年净利润转入 12,646,174.12 可供分配的利润 -305,494,734.68 提取法定盈余公积 217,546.50 提取法定公益金 应付普通股股利 计提职工住房补贴 年末未分配利润 -305,712,281.18 注：年初未分配利润调整明细如下： 1、所属公司以前年度工程结算收入下调823,432.05 元,追溯调整2002 年年初未分配利润； 2、被投资公司补提2002 年坏账准备，本年度追溯调整2003 年年初未分配利润1,309,446.04 元； 3、补提所属分公司并轨人员养老保险金、失业保险金10,566,570.59 元，追溯调整2002 年年初未分配利润； 4、补提所属分公司短期借款利息7,979,400.00 元，追溯调整2002 年年初未分配利润。 22、主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司 单位：元 项目 2003年 2002年 主营业务收入 906,198,149.84 587,097,003.40 其中：建筑安装收入 801,404,988.08 472,983,021.94 房地产开发收入 27,036,595.76 107,225,371.85 建筑材料销售收入 79,338,066.00 6,888,609.61 小计 907,779,649.84 587,097,003.40 公司内各业务分部间相互抵销 1,581,500.00 合计 906,198,149.84 587,097,003.40 主营业务成本 828,273,157.70 532,235,741.19 其中：建筑安装成本 736,307,355.95 442,602,327.00 房地产开发成本 20,779,377.72 83,103,278.43 建筑材料销售成本 72,767,924.03 7,403,517.24 小计 829,854,657.70 533,109,122.67 公司内各业务分部间相互抵销 1,581,500.00 873,381.48 合计 828,273,157.70 532,235,741.19 注：本年度前五名销售客户销售总额为210,816,358.23 元,占公司全部销售收入的比例为23.22%。 23、财务费用 项目 2003年 2002年 利息支出 6,095,518.48 7,060,382.74 减：利息收入 667,287.20 777,021.09 汇兑损失 418,405.66 其他 68,155.94 34,518.93 合计 5,914,792.88 6,317,880.58 24、其他业务利润 类别 2003年 2002年 产品材料销售 15,437.49 -525,171.49 机械作业 141,308.43 89,551.51 房屋租赁 1,174,861.61 其他 1,687,198.44 587,907.86 合计 3,018,805.97 152,287.88 25、营业外收入 项目 2003年 2002年 资产处置收入 18,441,901.93 其他 1,173,512.31 576,655.39 合计 19,615,414.24 576,655.39 注：本年度资产处置收入为政府动迁补偿收入。 26、营业外支出 项目 2003年 2002年 罚款支出 108,332.51 预计负债 16,345,473.14 98,900,000.00 资产报废损失 6,439,416.29 1,926,658.71 其他 2,605,863.08 491,624.62 合计 25,499,085.02 101,318,283.33 注：本年度资产报废损失为政府动迁账面价值。 27、支付的其他与经营活动有关的现金：95,188,279.23 元 (六)、母公司会计报表注释 1、应收账款 2003-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例% 1年以内 32,644,667.54 15.40 1-2年 30,804,985.46 14.54 2-3年 29,773,389.38 14.05 3年以上 118,699,572.55 56.01 合计 211,922,614.93 100.00 减：坏账准备 26,346,923.87 净值 185,575,691.06 2002-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例% 1年以内 50,379,922.94 20.98 1-2年 47,132,739.41 19.64 2-3年 37,747,882.73 15.72 3年以上 104,836,379.44 43.66 合计 240,096,924.52 100.00 减：坏账准备 28,317,381.08 净值 211,779,543.44 2、其他应收款 2003-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 110,236,462.27 40.98 1-2年 11,756,864.29 4.37 2-3年 35,215,069.79 13.09 3年以上 111,784,497.25 41.56 合计 268,992,893.60 100.00 减：坏账准备 29,462,108.22 净值 239,530,785.38 2002-12-31 账龄 余额(元) 占总额比例(%) 1年以内 103,062,640.42 34.62 1-2年 58,891,858.32 19.78 2-3年 25,598,903.87 8.60 3年以上 110,127,274.28 37.00 合计 297,680,676.89 100.00 减：坏账准备 50,997,173.01 净值 246,683,503.88 3、主营业务收入及成本分部报表 业务分部报表 辽宁金帝建设集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 2003年 2002年 主营业务收入 234,281,030.00 169,256,758.30 其中：建筑安装收入 224,220,986.60 164,987,983.61 房地产开发收入 建筑材料销售收入 10,060,043.40 4,268,774.69 小计 234,281,030.00 169,256,758.30 公司内各业务分部间相互抵销 合计 234,281,030.00 169,256,758.30 主营业务成本 209,816,222.79 162,882,261.80 其中：建筑安装成本 201,714,767.22 159,540,635.37 房地产开发成本 建筑材料销售成本 8,101,455.57 3,341,626.43 小计 209,816,222.79 162,882,261.80 公司内各业务分部间相互抵销 合计 209,816,222.79 162,882,261.80 (七)、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方情况： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 注册资本(元) 辽宁省建设集团公司 沈阳 150,000,000.00 上海金碲新型建材 上海市松江县 10,000,000.00 有限责任公司 金帝建设(新加坡) 新加坡 新币175万元 私人有限公司 (折人民币9,916,200.00元) 辽宁金帝建设集团 沈阳 20,000,000.00 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 5,000,000.00 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 沈阳 2,000,000.00 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 葫芦岛 50,000,000.00 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 沈阳 60,000,000.00 工程有限公司 大连金帝建设工程 大连 36,000,000.00 有限公司 辽宁金帝路桥建设 沈阳 45,520,000.00 有限公司 辽宁金帝建筑设计 辽阳 500,000.00 有限公司 辽宁万利商品混凝土 沈阳 21,683,791.31 有限公司 企业名称 主营业务 与本企业关系 辽宁省建设集团公司 建筑安装 第一大股东 上海金碲新型建材 建筑材料 控股子公司 有限责任公司 金帝建设(新加坡) 建筑施工 控股子公司 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 房地产 控股子公司 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 环保建材生产、销售 控股子公司 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 塑钢门窗制造、销售控 股子公司 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 建筑安装 控股子公司 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 土木工程建筑 控股子公司 工程有限公司 大连金帝建设工程 建筑安装 控股子公司 有限公司 辽宁金帝路桥建设 公路桥梁建设 控股子公司 有限公司 辽宁金帝建筑设计 建筑设计 控股子公司 有限公司 辽宁万利商品混凝土 商品混凝土 控股子公司 有限公司 企业名称 经济性质 法定代表人 辽宁省建设集团公司 国有独资 刘向阳 上海金碲新型建材 有限责任 赵振阁 有限责任公司 金帝建设(新加坡) 有限公司 管金文 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 有限公司 王仁 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 有限公司 王长学 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 有限公司 宋文广 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 有限公司 张印昌 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 有限公司 杨建明 工程有限公司 大连金帝建设工程 有限公司 崔秀山 有限公司 辽宁金帝路桥建设 有限公司 王文仲 有限公司 辽宁金帝建筑设计 有限公司 邓庆锡 有限公司 辽宁万利商品混凝土 有限公司 管金文 有限公司 (2)存在控制关系的关联方注册金及其变化情况: 企业名称 期初数(元) 期末数(元) 控制关系 辽宁省建设集团公司 150,000,000.00 150,000,000.00 第一大股东 上海申信资产经营 15,000,000.00 15,000,000.00 第二大股东 有限公司 上海解放传媒投资 50,000,000.00 50,000,000.00 第三大股东 有限公司 上海金碲新型 10,000,000.00 10,000,000.00 子公司 建材有限责任公司 金帝建设(新加坡) 9,916,200.00 9,916,195.00 子公司 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 20,000,000.00 20,000,000.00 子公司 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 5,000,000.00 5,000,000.00 子公司 新型环保建材有限公司 辽宁金帝建设集团 2,000,000.00 2,000,000.00 子公司 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 50,000,000.00 50,000,000.00 子公司 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 60,000,000.00 60,000,000.00 子公司 工程有限公司 大连金帝建设工程 36,000,000.00 36,000,000.00 子公司 有限公司 辽宁金帝路桥建设 45,520,000.00 45,520,000.00 子公司 有限公司 辽宁金帝建筑设计 500,000.00 500,000.00 子公司 有限公司 辽宁万利商品混凝土 21,683,791.31 21,683,791.31 子公司 有限公司 (3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化: 企业名称 期初数(元) 比例% 上海新绿复兴城市 42,300,000.0026.48 0.00 开发有限公司 辽宁省建设集团公司 33,150,000.00 20.75 上海申信资产经营 0.00 0.00 有限公司 上海解放传媒投资 0.00 0.00 有限公司 上海金碲新型 10,000,000.00 100.00 建材有限责任公司 金帝建设(新加坡) 9,916,200.00 100.00 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 18,000,000.00 90.00 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 5,000,000.00 100.00 新型建材有限公司 辽宁金帝建设集团 2,000,000.00 100.00 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 48,000,000.00 96.00 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 58,500,000.00 97.50 工程有限公司 大连金帝建设工程 35,100,000.00 97.49 有限公司 辽宁金帝路桥建设 39,470,000.00 86.71 有限公司 辽宁金帝建筑设计 440,000.00 88.00 有限公司 辽宁万利商品 10,835,308.72 49.00 混凝土有限公司 企业名称 期末数(元) 占注册资本% 上海新绿复兴城市 0.00 开发有限公司 辽宁省建设集团公司 33,150,000.00 20.75 上海申信资产经营 22,300,000.00 13.96 有限公司 上海解放传媒投资 20,200,000.00 12.52 有限公司 上海金碲新型 10,000,000.00 100.00 建材有限责任公司 金帝建设(新加坡) 9,916,200.00 100.00 私人有限公司 辽宁金帝建设集团 18,000,000.00 90.00 房地产开发有限公司 辽宁金帝建设集团 5,000,000.00 100.00 新型建材有限公司 辽宁金帝建设集团 2,000,000.00 100.00 塑钢门窗制造有限公司 辽宁金帝第一建筑 48,000,000.00 96.00 工程有限公司 辽宁金帝第二建筑 58,500,000.00 97.50 工程有限公司 大连金帝建设工程 35,100,000.00 97.49 有限公司 辽宁金帝路桥建设 39,470,000.00 86.71 有限公司 辽宁金帝建筑设计 440,000.00 88.00 有限公司 辽宁万利商品 21,683,791.31 100.00 混凝土有限公司 (4)存在控制关系的关联方交易的抵销情况： 存在控制关系的子公司已合并本公司会计报表中,本期无重大关联交易。 2、不存在控制关系的关联方情况： (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 辽宁省第一建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二建筑工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑构件公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建筑工程机械施工公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第二工业安装工程 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省第六工业安装工程公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 辽宁省建设集团公司子公司 辽宁省建设集团工程总承包公司 辽宁省建设集团公司子公司 沈阳宝珑东亚国际房地产开发公司 辽宁省建设集团公司合资公司 西辽有限公司合资 (2)关联方应收款项余额 其他应收款 关联方 期末余额(元) 辽宁省第一建筑工程公司 28,849,357.11 辽宁省工业安装工程公司 15,668,711.45 辽宁省建筑构件公司 4,847,921.97 辽宁省建筑工程机械施工公司 15,672,307.14 辽宁省建设集团房地产综合开发公司 11,471,322.22 辽宁省建设集团国际经济技术合作公司 1,401,813.30 辽宁省第二工业安装工程公司 4,959,611.45 辽宁省第六工业安装工程公司 2,108,498.93 辽宁省第二建筑工程公司 776,178.77 辽宁省建设集团公司 -14,809,623.09 合计 70,946,099.25 注：公司已对上述应收款计提了28,377,973.22 元坏账准备。辽宁建设集团公司同本公司于2004 年4 月21 日签订抵押合同，以其所有的土地一宗（地号：050102601）作价5544.5 万（作价依据：辽国土估字[2004]026 号土地估价报告）抵押给本公司，作为其2004 年内偿还对本公司上述欠款的保证。 (八)、非经常性损益 项目 影响利润金额 (单位：人民币元) (一)处置固定资产、无形资产产生的损益 12,002,485.64 (二)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -17,038,300.15 (三)以前年度已经计提各项减值准备的转回 21,019,699.78 合计 15,983,885.27 (九)、或有事项： 截止报告日，本公司无重大或有事项。 (十)、承诺事项： 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 (十一)、期后事项： 1、本公司于2004 年4 月20 日和辽宁省建设集团公司签订协议书，主要内容如下：鉴于1996 年，本公司上市时建设集团投入本公司的资产及负债中包括迄今为止尚在本公司挂账的债权性资产81,325,313.37 元及相关负债81,325,313.37 元。由于上述资产及负债在拨入本公司时并没有得到有关债权及债务人的确认，以至造成本公司在正常经营中无法及时收回债权及清偿债务。首先，在债权回收时，本公司催收欠款必须由建设集团或其下属单位出具相关法律文件，遇有关系不协调等情况，则催要工作不能完成，其次，在债务清偿时，债权人通过法律途径向本公司索要欠款，但被法院判决还债的依然是建设集团。由于上述原因，给建设集团和本公司正常的生产经营和工作秩序造成诸多不便。为理顺关系，消除障碍保证双方生产经营顺畅有序地进行，根据协议双方的实际财务状况，本着合法、合规、客观、公正的原则，经双方充分协商，特订立协议如下： (1) 将上述迄今为止尚在本公司挂账的债权性资产及相关负债81,325,313.37 元等额退还给建设集团。(2)上述债权及债务的具体明细经双方盖章确认后，作为合同的附件。(3)协议签订后，双方必须在两个月内通过相关法律程序，并移交上述债权及债务(4)建设集团保证上述债权及债务移交后，与该等债权及债务相关的风险及报酬均与本公司无关。 2、辽宁建设集团公司同本公司于2004 年4 月21 日签订抵押合同，以其所有的土地一宗（地号：050102601）作价5544.5 万（作价依据：辽国土估字[2004]026 号土地估价报告）抵押给本公司，作为其2004 年内偿还对本公司70,946,099.25 元欠款的保证。 十一、备查文件目录 (一)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告原稿。 辽宁金帝建设集团股份有限公司 二OO 四年四月二十五日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位:人民币元 2003年12月31日 资 产 注释号 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五-1 31,911,644.26 25,114,763.97 短期投资 应收票据 1,400,000.00 1,300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五-2 436,919,875.69 185,575,691.06 其他应收款 五-3 251,472,905.82 239,530,785.38 预付货款 五-4 50,100,055.03 35,521,620.11 应收补贴款 存货 五-5 123,870,973.04 22,229,825.55 待摊费用 五-6 701,487.36 429,316.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 7,488,926.37 436,244.66 流动资产合计 903,865,867.57 510,138,246.76 长期投资： 长期股权投资 五-7 -6,651,277.39 133,048,575.12 长期债权投资 五-7 2,444.00 2,444.00 长期投资合计 -6,648,833.39 133,051,019.12 其中：股权投资差额 五-7 -9,826,277.39 -9,826,277.39 固定资产： 固定资产 五-8-1 252,574,607.36 111,339,367.69 减：累计折旧 五-8-2 146,483,731.58 68,428,522.86 固定资产净值 106,090,875.78 42,910,844.83 减：固定资产减值准备 五-8-2 9,013,444.97 3,143,982.90 固定资产净额 97,077,430.81 39,766,861.93 工程物资 在建工程 530,663.26 489,992.26 固定资产清理 1,060,444.86 27,877.96 固定资产合计 98,668,538.93 40,284,732.15 无形资产及其他资产： 无形资产 五-9 30,781,109.22 5,123,309.79 长期待摊费用 五-10 676,786.55 其他长期资产 30,291,709.21 22,119,104.76 无形及其他资产合计 61,749,604.98 27,242,414.55 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,057,635,178.09 710,716,412.58 2002年12月31日 资 产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 11,207,292.83 5,950,298.53 短期投资 应收票据 360,000.00 360,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 363,840,339.96 211,779,543.44 其他应收款 287,095,660.61 246,683,503.88 预付货款 35,760,844.53 15,767,038.70 应收补贴款 存货 133,234,492.47 20,122,423.83 待摊费用 1,352,098.48 997,367.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 7,060,022.77 流动资产合计 839,910,751.65 501,660,175.61 长期投资： 长期股权投资 3,544,643.65 134,688,388.24 长期债权投资 31,644.00 13,644.00 长期投资合计 3,576,287.65 134,702,032.24 其中：股权投资差额 -11,107,577.49 -11,107,577.49 固定资产： 固定资产 237,062,804.03 122,388,343.03 减：累计折旧 128,192,155.32 72,482,214.66 固定资产净值 108,870,648.71 49,906,128.37 减：固定资产减值准备 9,810,304.62 3,926,085.75 固定资产净额 99,060,344.09 45,980,042.62 工程物资 在建工程 156,483.94 115,812.94 固定资产清理 固定资产合计 99,216,828.03 46,095,855.56 无形资产及其他资产： 无形资产 43,243,022.47 6,860,361.94 长期待摊费用 795,241.47 其他长期资产 22,461,688.84 18,888,916.06 无形及其他资产合计 66,499,952.78 25,749,278.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,009,203,820.11 708,207,341.41 2003年12月31日 负债及股东权益 注释号 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五-11 38,244,000.00 32,994,000.00 应付票据 应付账款 五-12 269,287,612.48 107,303,079.07 预收货款 五-13 89,292,928.83 44,910,194.45 应付工资 五-14 43,559,918.62 34,163,301.76 应付福利费 19,925,955.02 13,409,605.24 应付股利 31,371.10 31,371.10 应交税金 五-15 60,719,982.26 39,409,383.01 其他应交款 3,168,067.81 2,492,155.16 其他应付款 五-16 272,330,425.66 218,669,414.67 预提费用 五-17 51,473,085.83 17,002,444.05 预计负债 五-18 115,245,473.14 115,245,473.14 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 963,278,820.75 625,630,421.65 长期负债： 长期借款 454,351.55 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 递延损益贷项 长期负债合计 1,954,351.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 965,233,172.30 625,630,421.65 少数股东权益 7,330,864.05 股东权益： 股本 159,755,200.00 159,755,200.00 减：已归还投资 股本净额 159,755,200.00 159,755,200.00 资本公积 五-19 200,912,381.19 200,912,381.19 盈余公积 五-20 30,115,841.73 29,898,295.23 其中：公益金 7,127,006.01 7,127,006.01 未分配利润 五-21 -305,712,281.18 -305,479,885.49 股东权益合计 85,071,141.74 85,085,990.93 负债及股东权益总计 1,057,635,178.09 710,716,412.58 2002年12月31日 负债及股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 89,525,000.00 75,159,000.00 应付票据 应付账款 221,675,240.15 113,884,070.38 预收货款 75,464,535.54 18,583,463.05 应付工资 38,132,025.78 29,835,493.13 应付福利费 16,686,197.10 12,355,610.13 应付股利 31,497.10 31,497.10 应交税金 52,489,648.99 39,827,928.51 其他应交款 2,896,677.42 2,388,823.01 其他应付款 277,728,366.74 234,606,196.65 预提费用 53,717,060.25 10,340,717.79 预计负债 98,900,000.00 98,900,000.00 一年内到期的长期负债 53,884.46 其他流动负债 流动负债合计 927,300,133.53 635,912,799.75 长期负债： 长期借款 871,408.29 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 递延损益贷项 长期负债合计 2,371,408.29 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 929,671,541.82 635,912,799.75 少数股东权益 7,237,736.63 股东权益： 股本 159,755,200.00 159,755,200.00 减：已归还投资 股本净额 159,755,200.00 159,755,200.00 资本公积 200,781,955.23 200,781,955.23 盈余公积 29,898,295.23 29,898,295.23 其中：公益金 7,127,006.01 7,127,006.01 未分配利润 -318,140,908.80 -318,140,908.80 股东权益合计 72,294,541.66 72,294,541.66 负债及股东权益总计 1,009,203,820.11 708,207,341.41 企业负责人： 财务负责人: 制表人: 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 2003年度 项 目 注释号 合并数 母公司 一、主营业务收入 五-22 906,198,149.84 234,281,030.00 减：主营业务成本 五-22 828,273,157.70 209,816,222.79 主营业务税金及附加 25,122,438.47 5,287,514.82 二、主营业务利润 52,802,553.67 19,177,292.39 加：其他业务利润 五-24 3,018,805.97 2,160,993.71 减：营业费用 2,286,273.08 116,244.04 管理费用 28,269,200.77 -694,333.87 财务费用 五-23 5,914,792.88 4,200,609.88 三、营业利润 19,351,092.91 17,715,766.05 加：投资收益 751,937.52 539,011.86 补贴收入 营业外收入 五-25 19,615,414.24 19,464,730.35 减：营业外支出 五-26 25,499,085.02 25,058,484.95 四、利润总额 14,219,359.65 12,661,023.31 减：所得税 1,426,090.34 少数股东本期损益 147,095.19 五、净利润 12,646,174.12 12,661,023.31 加:年初未分配利润 五-21 -318,140,908.80 -318,140,908.80 其他转入 六、可供分配利润 -305,494,734.68 -305,479,885.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励金 43,509.30 提取储备基金 87,018.60 提取企业发展基金 87,018.60 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -305,712,281.18 -305,479,885.49 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -305,712,281.18 -305,479,885.49 2002年度 项 目 合并数 母公司 一、主营业务收入 587,097,003.40 169,256,758.30 减：主营业务成本 532,235,741.19 162,882,261.80 主营业务税金及附加 20,085,358.15 5,096,115.92 二、主营业务利润 34,775,904.06 1,278,380.58 加：其他业务利润 152,287.88 631,164.54 减：营业费用 13,332,252.96 109,017.11 管理费用 68,737,444.27 41,433,510.45 财务费用 6,317,880.58 5,444,102.37 三、营业利润 -53,459,385.87 -45,077,084.81 加：投资收益 -4,983,605.02 -15,156,293.83 补贴收入 营业外收入 576,655.39 236,037.74 减：营业外支出 101,318,283.33 99,579,642.76 四、利润总额 -159,184,618.83 -159,576,983.66 减：所得税 114,275.76 少数股东本期损益 -595,292.41 五、净利润 -158,703,602.18 -159,576,983.66 加:年初未分配利润 -159,437,306.62 -158,563,925.14 其他转入 六、可供分配利润 -318,140,908.80 -318,140,908.80 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -318,140,908.80 -318,140,908.80 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -318,140,908.80 -318,140,908.80 企业负责人： 财务负责人: 制表人： 现金流量表 2003年度 编制单位：辽宁金帝建设集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 35 净利润 36 少数股东本期损益 37 加:计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 预提费用增加（减：减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失（减收益） 47 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为股本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租赁固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 900,216,955.81 收到的税费返还 432,622.00 收到的其他与经营活动有关的现金 93,118,951.38 现金流入小计 993,768,529.19 购买商品、接受劳务支付的现金 809,638,647.40 支付给职工以及为职工支付的现金 63,796,525.88 支付的各项税费 16,620,714.81 支付的其他与经营活动有关的现金 95,188,279.23 现金流出小计 985,244,167.32 经营活动产生的现金流量净额 8,524,361.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,200.00 取得投资收益所收到的现金 7,152.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 18,820,629.27 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 18,850,981.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,247,512.32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,247,512.32 投资活动产生的现金流量净额 13,603,468.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 118,943.67 借款所收到的现金 256,274.54 收到的其他与筹资活动有关的现金 115,363.94 现金流入小计 490,582.15 偿还债务所支付的现金 681,602.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,232,459.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,914,061.54 筹资活动产生的现金流量净额 -1,423,479.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,704,351.43 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 12,646,174.12 少数股东本期损益 147,095.19 加:计提的资产减值准备 -13,090,466.66 固定资产折旧 13,911,131.86 无形资产摊销 1,508,835.23 长期待摊费用摊销 118,454.92 待摊费用减少（减：增加） 650,611.12 预提费用增加（减：减少） -2,243,974.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -15,060,485.52 固定资产报废损失 财务费用 5,914,792.88 投资损失（减收益） -751,937.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,363,519.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -55,983,292.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 51,393,903.88 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,524,361.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,911,644.26 减：现金的期初余额 11,207,292.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,704,351.43 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 234,075,214.72 收到的税费返还 432,622.00 收到的其他与经营活动有关的现金 73,619,039.54 现金流入小计 308,126,876.26 购买商品、接受劳务支付的现金 183,069,749.25 支付给职工以及为职工支付的现金 35,236,027.71 支付的各项税费 5,602,728.17 支付的其他与经营活动有关的现金 81,719,826.20 现金流出小计 305,628,331.33 经营活动产生的现金流量净额 2,498,544.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,200.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 18,565,861.19 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 18,577,061.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,836,347.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,836,347.13 投资活动产生的现金流量净额 16,740,714.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 118,546.88 借款所收到的现金 10,274.54 收到的其他与筹资活动有关的现金 93,835.02 现金流入小计 222,656.44 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 297,449.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 297,449.99 筹资活动产生的现金流量净额 -74,793.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,164,465.44 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 12,661,023.31 少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 -15,894,286.14 固定资产折旧 5,530,322.26 无形资产摊销 648,270.32 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 568,051.20 预提费用增加（减：减少） 6,661,726.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -14,997,898.40 固定资产报废损失 财务费用 4,200,609.88 投资损失（减收益） -539,011.86 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,107,401.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,601,989.47 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,834,849.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,498,544.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 25,114,763.97 减：现金的期初余额 5,950,298.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,164,465.44 企业负责人: 财务负责人: 制表人: |
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