长春百货大楼集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.28 13:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
长春百货大楼集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。陈荣生董事因工作原因未参加会议,委托王建国董事行使表决权。 北京中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人王建国、总会计师姚洪秋及财务部长齐忠霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 长春百货大楼集团股份有限公司董事会 二OO 四年四月二十六日 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 （一）公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司的法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司 公司的法定英文名称：CHANGCHUN DEPARTMENT JITUAN STORE COMPANY LIMITED 缩写：CCD 2、公司法定代表人：王建国 3、公司董事会秘书：耿文喜 公司董事会证券事务代表：孙永成 联系地址：长春市人民大街1881 号 电话：0431－8965414 传真：0431－8920704 4、公司注册地址：长春市人民大街1881 号 邮政编码：130061 电子信箱地址：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 上交所网址：http:∥www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市人民大街1881 号 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：长百集团 证券代码：600856 7、其他有关资料: （1）公司最近一次变更注册登记： 名称：长春百货大楼集团股份有限公司 日期：2003年09月04日 地点：长春市工商行政管理局 （2）营业注册号：2201011106388 （3）税务登记号码：220104123999563 （4）公司聘请的会计师事务所 名称：中磊会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区民丰胡同31号 （二）会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据单位：人民币元 利润总额 2,905,688.10 净利润 979,987.69 扣除非经常性损益后的净利润 -3,277,467.57 主营业务利润 89,001,041.78 其他业务利润 1,792,666.41 营业利润 -536,271.10 投资收益 -5,492,571.56 补贴收入 10,000,000.00 营业外收支净额 -1,065,469.24 经营活动产生的现金流量净额 24,548,616.73 现金及现金等价物净增加额 25,965,073.95 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 项目 金额 补贴收入 10,000,000.00 委托理财损失 4,743,869.43 营业外收入 232,879.02 减：营业外支出 1,298,348.26 减：所得税影响 -66,793.93 非经常性损益净额 4,257,455.26 2、近三年主要会计数据及财务指标单位：人民币元 项目 2003年 主营业务收入 310,222,695.74 净利润 979,987.69 总资产 724,010,472.79 股东权益(不含少数 股东权益) 337,310,077.76 每股收益(摊薄) 0.005 扣除非经常性损益后 每股收益 -0.018 每股净资产(摊薄) 1.85 调整后的每股净资产 1.44 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.13 净资产收益率(摊薄) 0.29 (加权) 0.29 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 -0.97 项目 2002年 调整后 调整前 主营业务收入 343,602,953.08 343,602,953.08 净利润 -6,844,972.38 919,714.40 总资产 705,887,401.08 726,397,463.42 股东权益(不含少数 股东权益) 336,653,739.18 357,163,801.52 每股收益(摊薄) -0.037 0.005 扣除非经常性损益后 每股收益 -0.032 0.011 每股净资产(摊薄) 1.84 1.95 调整后的每股净资产 1.48 1.60 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.10 0.10 净资产收益率(摊薄) -2.03 0.26 (加权) -2.01 0.26 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 -1.69 0.56 项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 380,578,755.92 380,578,755.92 净利润 11,312,901.99 3,784,385.70 总资产 666,102,194.06 678,847,569.62 股东权益(不含少数 股东权益) 343,946,475.77 356,691,851.33 每股收益(摊薄) 0.06 0.021 扣除非经常性损益后 每股收益 0.058 0.017 每股净资产(摊薄) 1.88 1.95 调整后的每股净资产 1.56 1.63 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.01 -0.01 净资产收益率(摊薄) 3.29 1.06 (加权) 3.34 1.07 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 3.13 0.87 3、利润表附表 报告期利润 全面摊薄法 (人民币元 净资产收益率(%) 项目 2003年 2002年 调整后 调整前 主营业务利润 26.39 26.65 25.12 营业利润 -0.16 1.06 1.09 净利润 0.29 -2.03 0.26 扣除非常性损益后 的净利润 -0.97 -1.71 0.56 报告期利润 加权平均法 (人民币元 净资产收益率(%) 项目 2003年 2002年 调整后 调整前 主营业务利润 26.40 26.35 25.12 营业利润 -0.16 1.05 1.09 净利润 0.29 -2.01 0.26 扣除非常性损益后 的净利润 -0.97 -1.69 0.56 报告期利润 全面摊薄法 (人民币元 每股收益(元/股) 项目 2003年 2002年 调整后 调整前 主营业务利润 0.0487 0.491 0.491 营业利润 -0.003 0.02 0.021 净利润 0.005 -0.037 0.005 扣除非常性损益后 的净利润 -0.018 -0.032 0.011 报告期利润 加权平均法 (人民币元 每股收益(元/股) 项目 2003年 2002年 调整后 调整前 主营业务利润 0.487 0.491 0.491 营业利润 -0.003 0.02 0.021 净利润 0.005 -0.037 0.005 扣除非常性损益后 的净利润 -0.018 -0.032 0.011 4、股东权益变动情况单位：人民币 元 项目 期初数 本期增加 股本 182,737,712.00 资本公积 142,344,926.88 27,950.26 盈余公积 33,545,048.41 485,663.20 其中：法定公益金 8,186,258.68 162,054.69 未分配利润 -21,973,948.11 979,987.69 股东权益合计 336,653,739.18 1,493,601.15 项目 本期减少 股本 资本公积 351,599.37 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 485,663.20 股东权益合计 837,262.57 项目 期末数 股本 182,737,712.00 资本公积 142,021,277.77 盈余公积 34,030,711.61 其中：法定公益金 8,348,313.37 未分配利润 -21,479,623.62 股东权益合计 337,310,077.76 项目 变动原因 股本 无变化 资本公积 评估增值计提折旧 盈余公积 本期提取 其中：法定公益金 本期提取 未分配利润 本期实现净利润及按分 配预案分配利润 股东权益合计 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 项目 期初数 一、尚未流通股份 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 39,950,400 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 (1)人民币普通股 85,914,832 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 85,914,832 股本总数 182,737,712 项目 本期 本期 本期公积金 增发 本期其 配股 送股 转增股本 他变动 一、尚未流通股份 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 (1)人民币普通股 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 股本总数 项目 期末数 一、尚未流通股份 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 39,950,400 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 (1)人民币普通股 85,914,832 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 85,914,832 股本总数 182,737,712 二、报告期止前三年股票发行与上市情况 1、2000 年至今，公司未因增发新股、配股、发行可转换公司债券等引起公司股份总数及结构变动。 2、截止本报告期为止，本公司内部股已全部上市流通。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为26,618 户。 2、报告期末公司前10 名股东持股情况： 名次 股东名称 1 长春市净月潭旅游经济开发区 管委会 2 中国平安保险公司 3 吉林省开源实业发展有限责任 公司 4 长春市东方工贸有限责任公司 5 深圳市泰阳网电子商务咨询服 务有限公司 6 深圳南山风险投资基金公司 7 深圳万科企业股份有限公司 8 桂林市象山区香桂酒楼 9 上海葆鑫企业发展有限公司 10 吉林省送变电工程公司 名次 本期末持股 本期持股变 持股占总 数(股) 动增减情况 股本比例 (+-) (%) 1 56,872,480 31.12 2 7,000,000 3.83 3 6,440,000 3.52 4 2,800,000 1.53 5 1,400,000 0.76 6 1,400,000 0.76 7 1,120,000 0.61 8 1,100,000 0.60 9 1,000,000 0.55 10 995,200 0.51 名次 持有股份的 质押或冻结 情况 1 无 2 无 3 无 4 无 5 无 6 无 7 无 8 无 9 无 10 无 名次 股份性质 1 国有股 2 法人股 3 法人股 4 法人股 5 法人股 6 法人股 7 法人股 8 法人股 9 法人股 10 法人股 注：（１）前十名股东不存在关联关系。 （２） 持有本公司5%以上股份的股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会,占总股本的31.12%,无质押或冻结情况发生。 （３）公司控股股东情况介绍： 公司控股股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会。截止本报告期末，长春净月潭旅游经济开发区管委会持有本公司国家股56,872,480 股。该管委会成立于1995 年，是长春市市政府的派出机构，享有市级经济管理权限，代表市政府对长春市净月潭旅游开发区的经济和社会行政事务实行统一领导和管理。 3、报告期末公司前10 名流通股东持股情况： 名次 股东名称(全称) 1 何龙 2 姬少文 3 郭同敏 4 杨朋 5 何亮 6 王鹤红 7 何树业 8 向前松 9 李延宁 10 龚才亮 名次 年末持有流通股的数量 1 820,225 2 768,735 3 627,144 4 510,300 5 447,422 6 447,291 7 441,881 8 434,418 9 415,100 10 414,677 名次 种类(A、B、H股或其它) 1 A 2 A 3 A 4 A 5 A 6 A 7 A 8 A 9 A 10 A 注：（１）前十名流通股东中是否存在关联关系，本公司不详。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （１）基本情况： 姓名 职务 性 别 王建国 董事长 男 彰赐臣 副董事长 男 李昌 副董事长 男 崔海炳 董事 男 刘春玉 董事 女 杜同顺 董事 男 李成志 董事 男 陈荣生 董事 男 李桂芝 董事 女 吕有晨 独立董事 男 宋冬林 独立董事 男 周子龙 独立董事 男 吕长江 独立董事 男 任雪利 监事会主席 女 李荣丽 监事 女 王玉梅 监事 女 石德霞 监事 女 迟瑞兰 监事 女 齐忠霞 监事 女 董青 监事 女 贺忠久 监事 男 李云吉 监事 男 丁斌武 副总经理 男 迟玉萍 副总经理 女 张晶 副总经理 女 周慧纯 副总经理 男 倪锡祥 常务副总经理 男 姚洪秋 总会计师 男 耿文喜 董秘 男 姓名 年 任期起止日期 龄 王建国 45 2002/6--2005/6 彰赐臣 52 2002/6--2005/6 李昌 48 2002/6--2005/6 崔海炳 57 2002/6--2005/6 刘春玉 54 2002/6--2005/6 杜同顺 59 2002/6--2005/6 李成志 42 2002/6--2005/6 陈荣生 39 2002/6--2005/6 李桂芝 54 2002/6--2005/6 吕有晨 62 2003/5--2005/6 宋冬林 46 2003/5--2005/6 周子龙 63 2002/6--2005/6 吕长江 38 2002/6--2005/6 任雪利 42 2002/6--2005/6 李荣丽 49 2002/6--2005/6 王玉梅 50 2002/6--2005/6 石德霞 45 2002/6--2005/6 迟瑞兰 46 2002/6--2005/6 齐忠霞 49 2002/6--2005/6 董青 34 2002/6--2005/6 贺忠久 56 2002/6--2005/6 李云吉 45 2002/6--2005/6 丁斌武 48 2002/6--2005/6 迟玉萍 50 2002/6--2005/6 张晶 50 2002/6--2005/6 周慧纯 50 2002/6--2005/6 倪锡祥 41 2003/9--2005/6 姚洪秋 42 2002/6--2005/6 耿文喜 44 2002/6--2005/6 姓名 年初持股数 王建国 18，200 彰赐臣 14，000 李昌 0 崔海炳 18，200 刘春玉 18，900 杜同顺 0 李成志 0 陈荣生 0 李桂芝 0 吕有晨 0 宋冬林 0 周子龙 0 吕长江 0 任雪利 0 李荣丽 364 王玉梅 0 石德霞 1，000 迟瑞兰 0 齐忠霞 0 董青 1，000 贺忠久 0 李云吉 0 丁斌武 0 迟玉萍 0 张晶 0 周慧纯 0 倪锡祥 0 姚洪秋 0 耿文喜 0 姓名 年末持股数 变动原因 王建国 18，200 彰赐臣 14，000 李昌 0 崔海炳 18，200 刘春玉 18，900 杜同顺 0 李成志 0 陈荣生 0 李桂芝 0 吕有晨 0 宋冬林 0 周子龙 0 吕长江 0 任雪利 0 李荣丽 364 王玉梅 0 石德霞 1，000 迟瑞兰 0 齐忠霞 0 董青 1，000 贺忠久 0 李云吉 0 丁斌武 0 迟玉萍 0 张晶 0 周慧纯 0 倪锡祥 0 姚洪秋 0 耿文喜 0 （2）年度报酬情况 本公司董事、监事报酬由股东大会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定。除独立董事外，股东单位董事、监事不在本公司领取报酬，其他在公司有任职的董事、监事由于均为本公司各级管理人员，因此领取的只是在公司所任职务的岗位报酬。 年度报酬总额 356,664元 金额最高的前三名董事的报 78,198元 酬总额 金额最高的前三名高级管理 66,126元 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.2万元/每人.年(不含税) 独立董事其他待遇 出席股东大会、董事会、 以及按《公司法》、《公司章程》相关规定 行使职权所需的合理费用，公司实报实销。 不在公司领取报酬、津贴的董 董事：李成志李桂芝陈荣生李昌杜同顺 事、监事姓名 监事：李云吉贺忠久 报酬区间 人数 10，000--15，000 10 20，000--25，000 8 25，000--30，000 2 （3）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，公司原董事姚洪秋、王金成因工作原因，提出辞呈不再担任公司董事职务。报告期内，经董事会通过，聘任倪夕祥先生为本公司常务副总经理、财务副总经理。 2、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 公司员工数2230 人，管理人员205 人，专业技术人员254 人，营业员、工人1027 人，教育程度大专以上428 人，高中以上1290 人，初中512 人。退休人员637 人，均已纳入社会统筹保险范围。 (五)公司治理结构 1、公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》。这些规则、制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： （1）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）、关于控股股东与上市公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，逐步实施累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规，公司董事了解作为董事的权利、义务和责任；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规。公司已经设立了两名独立董事。 （4）、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6）、关于相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、独立董事情况 报告期内，公司按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在本公司原有2 名独立董事的基础上，又聘请了2 名独立董事，使本公司的独立董事达到4 名。本公司独立董事能按照《公司章程》的要求，出席或委托其他独立董事出席董事会和股东大会，履行职责，审议会议议案并发表独立意见，维护公司利益和全体股东利益，切实履行诚信与勤勉尽责义务。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 （1）业务：公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，经营活动完全自主，不依赖控股股东。 （2）人员：公司相对于控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理及其它高级管理人员均在公司领取薪酬。 （3） 资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权等，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 （4）机构：公司办公机构与经营场所与控股股东分开。董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （5）财务：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行帐户。 根据上市公司规范运作的相关法规、规定，本公司治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》存在差异的地方，公司将不断地完善和改进。 （六） 股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集及召开情况 本报告期内召开了一次股东大会。 本公司董事会于2003 年4 月18 日在《上海证券报》上刊登了《长春百货大楼集团股份有限公司关于召开2002 年度股东大会的公告》，并于2003 年5 月21 日上午在长百大楼11 楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员出席会议，到会股东持有股份67，442，308 股，占公司股份总数的36.91%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长王建国先生主持。会议审议并通过了如下决议： A、审议通过了《公司2002 年度董事会工作报告》。 B、审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》。 C、审议通过了《公司2002 年年度报告及摘要》。 D、审议通过了《公司2002 年度财务决算报告》。 E、审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》 F、审议通过了《关于支付会计师事务所报酬及续聘的议案》。 G、审议通过了《关于姚洪秋、王金成辞去董事职务的议案》。 以上决议公告刊登在2003 年5 月22 日的《上海证券报》上。 ２、选举、更换董事、监事情况 A、报告期内，公司选举、更换董事情况 报告期内，公司原董事姚洪秋、王金成因工作原因，提出辞呈不再担任公司董事职务，公司提名宋冬林、吕有臣为本公司独立董事候选人。 该项董事变更已经2003 年5 月21 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过。 B、报告期内，公司无选举、更换监事情况。 （七）董事会报告 1、报告期内的经营情况： （1）整体经营情况与财务状况的讨论与分析： 公司主营业务范围是：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、文化、化工产品、食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租以及汽车出租、进出口贸易、天然气、游等。 2003 年公司继续本着深化和改革、创新、发展的原则，将改革进一步引向深入，使公司经营机制，理机制不断适应现代化企业制度的要求，从而不断增强公司竞争力，面临市场竞争日趋激烈和非典影响的双重压力，公司取得主营业务收入实现31,022.3 万元，较上年同期下降9.71%，实现利润291 万元，较上午同期上升151.22% （2）报告期内的经营情况： ①主营业务收入、主营业务利润的行业、地区构成情况： 报告期内，公司主营业务收入为31,022.3 万元，其构成为商业销售收入25,120 万元，工业加工与销售收入5,678.6 万元，旅游、广告收入223.7 万元。主营业务利润实现8,900 万元，其构成为商业销售利润6,869 万元，工业销售利润1,913 万元，旅游、广告服务利润118 万元。公司主营业务分为商业、工业、旅游、广告服务收入，其中：占主营业务收入或主营业务利润10%以上的为商业和工业加工与销售。 2003 年商业销售收入为25,120 万元，占主营业务收入的80.97%；商业销售利润6,869 万元，占主营业务利润的77.18%。 2003 年工业加工与销售收入5,678.6 万元，占主营业务收入的18.30%；工业加工与销售利润为1,913万元，占主营业务利润的21.49%。 ②主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： □1 长春市天然气化学工业公司，公司全资子公司。经营天然气管道输送，注册资本2,700 万元，截止2003 年12 月31 日，总资产21,709.7 万元，2003 年度实现净利润323 万元。 □2 长春市百洋国际旅行社有限责任公司，公司全资子公司。经营旅游业务，注册资本100 万元，截止 2003 年12 月31 日,总资产77.6 万元。 □3 长春百货大楼集团股份有限公司广告公司，公司全资子公司。经营范围：设计和制作户外广告，经销建筑材料、五金、日用品。注册资本10 万元，截止2003 年12 月31 日,总资产26 万元。2003 年度实现净利润0.5 万元。 □4 长春爱华高达清冼公司，公司控股子公司。主营清洗服务，注册资本90 万元，本公司持有60%股份，北京高达有限公司持有15%股份，美国爱华高达有限公司持有25%股份，截止2003 年12 月31 日总资产198 万元，2003 年度实现净利润12 万元。 ③主要供应商、客户： 报告期内,公司商品采购总额为19,408 万元，前五名供应商采购总额合计为4,249 万元，占年度采购总额21.89%，公司主要从事商品零售业务，发生交易的客户较零散。 2、报告期内的投资情况 （1）公司募集资金使用情况： 报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金在本报告期继续使用的情况。 （2）非募集资金的投资进度及收益情况： 报告期内：公司与长春万达房地产开发集团有限责任公司合作，开发长百影城购物中心，累计投入8,900 万元，占项目预算的69.53%，该项工程尚在筹建中。 3、报告期内财务状况、经营成果单位：人民币元 项目 2003年 总资产 724,010,472.79 长期负债 37,261,667.65 股东权益 337,310,077.76 主营业务利润 89,001,041.78 其他业务利润 1,792,666.41 净利润 979,987.69 现金及现金等价物净增加额 25,965,073.95 项目 2002年 总资产 705,887,401.08 长期负债 34,765,497.96 股东权益 336,653,739.18 主营业务利润 89,729,141.77 其他业务利润 1,796,307.21 净利润 -6,844,972.38 现金及现金等价物净增加额 -3,583,790.91 项目 增减幅度(%) 总资产 2.57 长期负债 7.18 股东权益 0.19 主营业务利润 -0.81 其他业务利润 -0.20 净利润 114.32 现金及现金等价物净增加额 824.51 变动原因： （1）总资产、长期负债较期初增长的主要原因是：本期公司借款增加所致。 （2）股东权益较期初增长的原因是：本期实现净利润所致。 （3）主营业务利润下降的主要原因是：受非典影响，主营业务收入较同期减少。 （4）其他业务利润下降的主要原因是：出租车收入较同期减少。 （5）净利润较上年同期上升的主要原因是：为克服“非典”给经营上造成的影响，长春净月潭旅游经济开发区财政局决定拨给长百大楼1,000 万元，作为财政补贴收入。 （6）现金及现金等价物净增加额增长的原因是： ①由于财政补贴收入增加，使经营活动产生的现金流量净额较上年上升37.47%。 ②由于报告期内投资活动支付的现金流量低于上年，使投资活动产生的现金流量净额较上年上升44.63%。 ③由于报告期内，偿还借款和支付以前年度股利，使筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降8.65%。 4、经营中出现的问题与困难及对策措施 二OO 三年，面临市场竞争日趋激烈和非典影响的双重压力，公司本着深化改革和经营上不断创新、发展的原则，将改革不断引向深入，使公司经营机制，管理机制不断适应现代企业制度的要求，从而不断增强公司竞争力。 5、新年度工作计划 二OO 四年，公司将继续坚持改革、创新、发展的原则，本着循序渐进、逐步深化，将公司各项工作进一步引向深入。为此，公司将继续做好经营、服务及各项管理工作，进一步练好内功，巩固公司形象和信誉。在经营中将继续贯彻公司品牌经营战略，做好大众商品品牌经营，积极组织促销活动，进一步提高效益。经营上不断强化商品、服务等四个质量的管理，抓好各项承诺的落实、延伸和深化，探索和尝试新的服务举措。 6、董事会日常工作情况 （1）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开6 次会议，出席会议董事人数均符合《公司法》及《公司章程》的要求。 A、2003 年4 月16 日公司召开了第四届董事会第四次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2002 年度董事会工作报告》。 审议通过《公司2002 年年度报告及摘要》。 审议通过《公司2002 年度财务决算报告》。 审议通过《公司2002 年度利润分配预案》。 审议通过《公司2003 年预计利润分配政策》。 审议通过《关于支付会计师事务所报酬的议案》。 审议通过《关于姚洪秋、王金成辞去董事职务的议案》。 审议通过《关于独立董事候选人的议案》。 审议通过《关于召开2002 年度股东大会时间及有关事项的议案》。 Ｂ、2003 年4 月2８日公司召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2003 年第一季度报告》。 C、2003 年8 月27 日公司召开了第四届董事会第六次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2003 年半年度报告及摘要》。 审议通过《长春百货大楼集团股份有限公司关于修改《公司章程》部分条款的议案》。 D、2003 年9 月15 日公司召开了第四届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《长春百货大楼集团股份有限公司董事会关于上海合涌源企业发展有限责任公司与上海合涌源投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。 审议通过《长春百货大楼集团股份有限公司关于提名高级管理人员的议案》。 E、2003 年9 月16 日公司召开了第四届董事会第八次会议，就公司法人治理结构和信息披露制度及委托理财事宜进行自查，制定整改措施。 F、2003 年10 月29 日公司召开了第四届董事会第九次会议，会议审议通过如下决议：审议通过《公司2003 年第三季度报告》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会的决议，认真履行了董事会的职责。 7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中磊会计师事务所有限责任公司中磊审字（2004）年第5016 号审计报告确认，母公司2003 年初未分配利润-18,512,747.88 元，母公司2003 年年度净利润为979,987.69 元，截止2003 年末可供股东分配利润为-17,532,760.19 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行积金转增股本。 （八）监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内共召开五次监事会会议，主要内容如下： A、2003 年４月16 日召开第四届监事会第三次会议，会议形成以下决议： 审议通过《公司2002 年年度报告及摘要》。 审议通过《公司2002 年年度财务决算报告》。 审议通过《公司2002 年度监事会工作报告》。 B、2003 年4 月28 日公司召开了第四届监事会第四次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2003 年第一季度报告》。 C、2003 年8 月27 日公司召开了第四届监事会第五次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2003 年半年度报告及摘要》。 D、2003 年9 月16 日公司召开了第四届监事会第六次会议，与会监事认真就公司法人治理结构和信息披露制度及委托理财事宜进行自查，制定整改措施。 E、2003 年10 月29 日公司召开了第四届监事会第七次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2003 年第三季度报告》 监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 （１） 公司依法运作情况。 公司运作规范，决策程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守。 执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况。 中磊会计师事务所有限责任公司出具的2003 年度无保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状和经营成果。 （3）报告期内公司无募集资金投入项目和变更情况。 （4）报告期内公司无收购、出售资产的行为。 （5）报告期内公司无关联交易行为。 （九）重要事项 （一）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况。 （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内公司无担保事项。 （3）报告期内公司无委托他人进行现金管理事项，目前尚无委托理财计划。 （五）、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）、报告期内公司无聘、解聘会计师事务所情况。本报告年度公司支付给中磊会计师事务所有限责任 公司的报酬为25 万元。目前的审计机构已为本公司提供审计服务的连续年限为9 年。根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计[2003]13）规定，由于签字注册会计师史全山已连续为本公司提供审计服务五年，不能继续为本公司提供审计服务，因此本年度报告签字注册会计师变更为刘明泉、王世斌。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情况。 （八）、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 关于长春百货大楼集团股份有限公司 大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明 中磊专审字〔2004〕第5005 号 长春百货大楼集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对长春百货大楼集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并利润表及2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了中磊审字[2004]第5016 号审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）文件的要求，在审计过程中，我们对贵公司与关联方资金往来及对外担保情况给予了关注，现将我们注意到的情况说明如下： 一、截止2003 年12 月31 日，贵公司的大股东及其他关联方资金占用情况如下： 大股东 与上市公 资金占 资金占 及关联司 的关系 用原因 用方式 长春净月潭 受同一股 往来款 货币 旅游发展集 东控制 资金 团有限公司 大股东 资金偿 期初 及关联司 还方式 余额 长春净月潭 货币 11,800,000.00 旅游发展集 资金 团有限公司 大股东 新增占 偿还占 期末 及关联司 用资金 用资金 余额 长春净月潭 11,800,000.00 旅游发展集 团有限公司 二、我们未发现贵公司在报告期内存在违规担保情况。 三、我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）文件提及的其他情况。 中磊会计师事务所中国注册会计师： 刘明泉 有限责任公司中国注册会计师： 王世斌 中国·北京二0 0 四年四月二十六日 （九）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003）56 号文件的要求，本人对长春百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”）的累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行了尽职调查和了解，现发表以下独立意见： １、报告期内公司没有发生担保事项。 ２、公司没有报告期前发生并延续至报告期的担保事项。 本人认为长春百货大楼集团股份有限公司累计和当期对外担保、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况符合要求。 独立董事：周子龙、宋冬林、吕有臣、吕长江 （十）、其他重要事项 本公司第一大股东长春净月潭旅游经济开发区管委会于2003 年9 月8 日与上海合涌源企业发展有限公司、上海合涌源投资有限公司，分别签订了《长百集团国有股股权转让协议书》，将其持有的长百集团国家股53,000,000 股（占公司总股本的29%）分别转让给上海合涌源企业发展有限公司28,000,000 股（占公司总股本的15.32%）、上海合涌源投资有限公司25,000,000 股（占公司总股本的13.68%）。 目前，根据《股权转让协议书》规定，由长春净月潭旅游经济开发区管委会牵头，成立共管委员会，实施对长百集团股权过渡时期的监督和管理。 本次转让尚需取得国务院国有资产监督管理委员会的批准及中国证券监督管理委员会的审核同意。 （十）财务会计报告 一、审计报告 审计报告 中磊审字[2004]第5016 号 长春百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春百货大楼集团股份有限公司（以下简称长百集团）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是长百集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基? ? 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了长百集团2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务中国注册会计师：刘明泉 所有限责任公司中国注册会计师：王世斌 中国·北京二ＯＯ四年四月二十六日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 注释一、公司基本情况 长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称本公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22 号文批准，在长春市百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。 本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号：12399956-3。公司注册资本18,273.7万元，其中向社会募集A 股85,914,832 股，已在上海证券交易所上市。 主要经营范围：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、交电、化工产品、食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租，以及汽车出租、进出口贸易、天然气、旅游等。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 注：根据公司董事会决议，公司内部往来及资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备。 (2)坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 (1)本公司的存货包括：库存商品、在途商品、原材料、低值易耗品。 (2)库存商品按售价核算，售价和进价的差额计入商品成本差异，期末按综合毛利率法计算本期已销商品应分摊的进销差额，并据以调整本期销售成本；其它存货均按取得时的实际成本计价；低值易耗品采用“五五”摊销法摊销。 (3)存货采用永续盘存制。 (4)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 A、长期股权投资 (1)初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价的，按以下方法确定受让的长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 (2)长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 (3)长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 B、长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的余额，计入当期投资收益。 C、长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及其折旧方法 (1) 固定资产的标准为：使用期限在一年以上，单位价值为人民币1,500 元以上（含1,500 元）的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。 (2)固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和3%预计净残率确定其基本折旧率。 固定资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：经营用房、仓库 30--45 2.16-3.23 简易房、围墙、货场 8--10 9.70-12.13 职工宿舍 45 2.16 运输设备 14 6.93 管道设备 16 6.06 其他设备 6--20 4.85-16.17 (4)固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧。办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用，于发生当期确认为费用。资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定换入无形资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 (2)无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司土地使用权按30 年平均摊销；职工住宅使用权按45 年平均摊销；出租车营运权按10 年平均摊销。 (3)无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产，如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠计量。 16、所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求编制合并会计报表，本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本期损益减去本公司应享份额后的余额确定。 注释三、会计差错更正的原因、内容及累积影响数 1、会计差错更正的原因及内容 因公司2000 年委托理财的会计核算有误，本年度将原在“其他货币资金”科目核算的内容,更正为在“短期投资”科目核算；该委托理财协议，现已到期，两方清理结算，公司已全部撤回资金，在清理结算中发生委托理财损失2,104,884.33 元；由于对委托理财协议的误解，误计提应收利息8,405,178.01 元。 2、会计差错更正的累积影响数 对上述会计差错更正，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润和利润分配表的“上年数”栏，已按调整后的数字填列。上述会计差错更正累积影响数为20,510,062.34 元，其中,委托理财损失12,104,884.33 元,误计提应收利息8,405,178.01 元,由于会计差错更正调减了2002 年净利润7,764,686.78 元,调减了2003 年初留存收益20,510,062.34 元，其中，调减未分配利润17,518,111.06 元，调减盈余公积2,991,951.28 元；利润和利润分配表的“上年数”栏年初未分配利润调减了9,753,424.28 元。 注释四、税项 1、增值税：销项税抵扣进项税后按17%（销售天然气按13%）缴纳。 2、营业税：按相关收入5％（劳务收入按3%）计算交纳。 3、消费税：按应纳消费税收入5％计算交纳。 4、城建税：按应纳增值税、营业税和消费税额7%计算交纳。 5、教育费附加：按应纳增值税、营业税和消费税额3％计算交纳。 6、所得税：按国家规定的33%税率缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 (万元) 长春百货大楼集团股份有限公司 30 建筑工程公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 长春百货大楼集团股份有限公司广 10 告公司 长春市百洋国际旅行社有限责任公 100 司 长春市天然气化学工业公司 2700 企业名称 经营范围 长春百货大楼集团股份有限公司 建筑、施工 建筑工程公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 玻璃、建材、五金 长春百货大楼集团股份有限公司广 设计和制作户外广告、经销建筑材料、五 告公司 金日用品 长春市百洋国际旅行社有限责任公 经营境内、境外旅游业务 司 长春市天然气化学工业公司 天然气管道输送 企业名称 投资金额 (万元) 长春百货大楼集团股份有限公司 30 建筑工程公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 长春百货大楼集团股份有限公司广 10 告公司 长春市百洋国际旅行社有限责任公 100 司 长春市天然气化学工业公司 10,106.64 企业名称 权益 比例 长春百货大楼集团股份有限公司 100% 建筑工程公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 100% 长春百货大楼集团股份有限公司广 100% 告公司 长春市百洋国际旅行社有限责任公 100% 司 长春市天然气化学工业公司 100% 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 现金 78,708.46 银行存款 42,819,958.32 其他货币资金 4,350,000.00 合计 47,248,666.78 项目 期初数 现金 132,384.23 银行存款 16,124,346.03 其他货币资金 5,026,862.57 合计 21,283,592.83 注1：期末其他货币资金中有银行承兑汇票保证金4,350,000.00 元。 注2：会计差错更正，将期初原在“其他货币资金”科目核算的委托理财款转入“短期投资”科目核算，详见注释三，会计差错更正内容及累计影响数。 2、短期投资 期末数 项目 金额 跌价准备 委托理财 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 委托理财 34,912,191.98 12,104,884.33 合计 34,912,191.98 12,104,884.33 注：期初短期投资为委托理财投资详见注释三,会计差错更正内容及累计影响数。 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑票据 4,765,000.00 2,638,992.00 合计 4,765,000.00 2,638,992.00 注： 应收票据期末比期初增加80.56%，系本公司全资子公司长春天然气化学工业公司采用银行承兑汇票结算的销售款增加。 4、应收账款 应收账款期末账面价值为29,431,572.54 元。 期末数 账龄 金额 比例 一年以下 6,531,214.53 18.68% 一至二年 1,883,828.56 5.39% 二至三年 301,937.20 0.86% 三年以上 26,251,359.30 75.07% 合计 34,968,339.59 100% 期末数 账龄 坏账准备 一年以下 344,862.79 一至二年 180,844.36 二至三年 38,181.78 三年以上 4,972,878.12 合计 5,536,767.05 期初数 账龄 金额 比例 一年以下 6,818,839.81 18.10% 一至二年 1,904,085.47 5.05% 二至三年 6,510,487.89 17.28% 三年以上 22,444,579.15 59.57% 合计 37,677,992.32 100% 期初数 账龄 坏账准备 一年以下 333,453.14 一至二年 190,408.55 二至三年 688,065.57 三年以上 4,488,915.83 合计 5,700,843.09 注1：欠款金额前五位的单位欠款总计23,440,844.74 元，占期末应收账款余额的67.03%。 注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 其他应收款期末账面价值为43,066,944.66 元。 期末数 账龄 金额 比例 一年以下 11,364,069.41 22.86% 一至二年 13,404,673.71 26.97% 二至三年 4,913,813.69 9.88% 三年以上 20,032,116.25 40.29% 合计 49,714,673.06 100.00% 期末数 账龄 坏账准备 一年以下 564,565.73 一至二年 1,339,667.37 二至三年 737,072.05 三年以上 4,006,423.25 合计 6,647,728.40 期初数 账龄 金额 比例 一年以下 22,876,063.83 38.57% 一至二年 15,888,746.40 26.78% 二至三年 4,339,842.66 7.32% 三年以上 16,212,934.05 27.33% 合计 59,317,586.94 100% 期初数 账龄 坏账准备 一年以下 993,897.28 一至二年 1,626,874.64 二至三年 266,221.11 三年以上 3,298,407.72 合计 6,185,400.75 注1： 欠款金额前五位的单位欠款总额为25,106,000.00 元，占期末其他应收款余额的比例50.50%。 注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、预付账款 预付账款期末余额为20,277,233.61 元。 期末数 账龄 金额 一年以下 10,604,833.35 一至二年 2,249,328.27 二至三年 3,529,566.25 三年以上 3,893,505.74 合计 20,277,233.61 期末数 账龄 比例 一年以下 52.30% 一至二年 11.09% 二至三年 17.41% 三年以上 19.20% 合计 100.00% 期初数 账龄 金额 一年以下 13,038,068.70 一至二年 3,859,362.79 二至三年 4,193,505.74 三年以上 合计 21,090,937.23 期初数 账龄 比例 一年以下 61.82% 一至二年 18.30% 二至三年 19.88% 三年以上 合计 100% 注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注2：一年以上的预付账款为公司预付供货方保证金。 7、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 6,344,065.49 在途物资 949,417.96 库存商品 52,837,444.75 1,517,042.68 低值易耗品 1,122,316.50 合计 61,253,244.70 1,517,042.68 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 4,230,485.47 在途物资 250,631.38 库存商品 54,831,301.96 1,017,042.68 低值易耗品 1,081,130.00 合计 60,393,548.81 1,017,042.68 注：本期存货计提存货跌价准备500,000.00 元。 8、待摊费用 项目 期初数 采暖费 176,991.15 保险费 149,428.41 维修费 0.00 广告费 0.00 其他 0.00 合计 326,419.56 项目 本期增加额 采暖费 418,015.68 保险费 723,691.82 维修费 170,000.00 广告费 968,250.00 其他 998,588.36 合计 3,278,545.86 项目 本期减少额 采暖费 345,006.83 保险费 560,931.47 维修费 170,000.00 广告费 968,250.00 其他 998,007.16 合计 3,042,195.46 项目 期末数 采暖费 250,000.00 保险费 312,188.76 维修费 0.00 广告费 0.00 其他 581.20 合计 562,769.96 注：待摊费用尚在摊销期内。 9、长期投资 期初数 项目 金额 减值准备 长期股权 23,377,117.97 1,800,134.56 投资 合计 23,377,117.97 1,800,134.56 项目 本期 本期 增加额 减少额 长期股权 2,362.21 751,064.34 投资 合计 2,362.21 751,064.34 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权 22,628,415.84 1,800,134.56 投资 合计 22,628,415.84 1,800,134.56 (1)股票投资 投资金额 被投资单位名称 股份 股票数量 投资比例 性质 长春高新技术产业(集 法人 1,000,000.00 0.37% 团)股份有限公司 股 合计 1,000,000.00 0.37% 被投资单位名称 初始投资 期初数 期末数 长春高新技术产业(集 1,000,000.00 3,520,000.00 3,520,000.00 团)股份有限公司 合计 1,000,000.00 3,520,000.00 3,520,000.00 被投资单位名称 市价 长春高新技术产业(集 4,570,000.00 团)股份有限公司 合计 (2)其他股权投资 被投资单位名称 初始投资 N常州自行车总厂 100,000.00 匈牙利国长春国际贸易 1,800,000.00 股份有限公司 吉林美大实业有限公司 490,000.00 江苏当家洗涤公司 360,000.00 长春长生基因药业股 12,772,500.00 份有限公司 合计 15,522,500.00 投资金额 被投资单位名称 期初数 期末数 N常州自行车总厂 100,000.00 100,000.000 匈牙利国长春国际贸易 1,800,134.56 1,800,134.56 股份有限公司 吉林美大实业有限公司 318,097.34 320,459.55 江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00 长春长生基因药业股 12,772,500.00 12,772,500.00 份有限公司 合计 15,350,731.90 15,353,094.11 被投资单位名称 占被投 本期权 单位注 益增减 册资本 比例 N常州自行车总厂 0.70% 匈牙利国长春国际贸易 49.00% 股份有限公司 吉林美大实业有限公司 49.00% 2,362.21 江苏当家洗涤公司 长春长生基因药业股 15.00% 份有限公司 合计 2,362,21 被投资单位名称 累计权益增减 减值准备 N常州自行车总厂 匈牙利国长春国际贸易 134.56 1,800,134.56 股份有限公司 吉林美大实业有限公司 -169,540.45 江苏当家洗涤公司 长春长生基因药业股 份有限公司 合计 -169,405.89 1,800,134.56 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销 因 长春市天然气化 7,510,643.43 长期投 10年 学工业公司 资溢价 合计 7,510,643.43 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期限 长春市天然气化 751,064.34 学工业公司 合计 751,064.34 被投资单位名称 累计摊销 长春市天然气化 3,755,321.70 学工业公司 合计 3,755,321.70 被投资单位名称 摊余金额 长春市天然气化 3,755,321.73 学工业公司 合计 3,755,321.73 10、固定资产及累计折旧 (一)原值 项目 期初数 房屋及建筑物 205,909,268.49 机器设备 74,703,738.56 运输设备 15,521,835.45 管道设备 195,741,160.96 其他管理设备 15,751,271.70 合计 507,627,275.16 项目 本期增加额 房屋及建筑物 1,091,720.82 机器设备 966,499.17 运输设备 3,109,240.00 管道设备 1,234,699.27 其他管理设备 261,517.00 合计 6,663,676.26 项目 本期减少额 房屋及建筑物 2,100,663.90 机器设备 225,937.95 运输设备 2,972,034.73 管道设备 0.00 其他管理设备 0.00 合计 5,298,636.58 项目 期末数 房屋及建筑物 204,900,325.41 机器设备 75,444,299.78 运输设备 15,659,040.72 管道设备 196,975,860.23 其他管理设备 16,012,788.70 合计 508,992,314.84 (二)累计折旧 项目 期初数 房屋及建筑物 40,831,494.20 机器设备 12,185,141.55 运输设备 5,738,500.20 管道设备 74,308,918.74 其他管理设备 3,710,345.88 合计 136,774,400.57 项目 本期增加额 房屋及建筑物 4,696,640.52 机器设备 5,668,227.06 运输设备 790,550.51 管道设备 11,899,677.15 其他管理设备 136,638.94 合计 23,191,734.18 项目 本期减少额 房屋及建筑物 301,297.94 机器设备 135,971.45 运输设备 985,730.00 管道设备 0.00 其他管理设备 0.00 合计 1,422,999.39 项目 期末数 房屋及建筑物 45,226,836.78 机器设备 17,717,397.16 运输设备 5,543,320.71 管道设备 86,208,595.89 其他管理设备 3.846,984.82 合计 158,543,135.36 （三）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 房屋及建筑物 1,653,277.80 机器设备 2,212,696.88 运输设备 1,353,084.14 其他管理设备 合计 5,219,058.82 （四）净额 365,633,815.77 项目 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 1,653,277.80 机器设备 49,301.44 2,163,395.44 运输设备 1,353,084.14 其他管理设备 合计 49,301.44 5,169,757.38 （四）净额 345,279,422.10 注1：本期抵押固定资产原值为16,861 万元。 注2：在建工程转入固定资产675,211.27 元。 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 员工住宅 231,874.00 消防工程 2,460,000.00 2,179,220.00 空调改造工程 168,435.00 长百影城购 128,000,000.00 17,191,675.24 物中心工程 简易仓库 110,000.00 通风工程 158,359.40 天然气基础工程 39,500,000.00 14,873,012.77 合计 169,960,000.00 34,912,576.41 工程名称 本期增加 本期转入 固定资产 员工住宅 消防工程 70,000.00 空调改造工程 长百影城购 71,965,701.19 物中心0工程 简易仓库 110,000.00 通风工程 53,432.30 天然气基础工程 565,211.27 合计 72,089,133.49 675,211.27 工程名称 其他减少 期末余额 员工住宅 133,874.00 98,000.00 消防工程 2,249,220.00 空调改造工程 96,000.00 72,435.00 长百影城购 89,157,376.43 物中心工程 简易仓库 0.00 通风工程 211,791.70 天然气基础工程 14,307,801.50 合计 229,874.00 106,096,624.63 工程名称 资金 占预算 来源 的比例 员工住宅 自筹 消防工程 自筹 91.43% 空调改造工程 自筹 长百影城购 自筹 69.65% 物中心工程 简易仓库 自筹 通风工程 自筹 天然气基础工程 自筹 36.22% 合计 注1：在建工程转入固定资产675,211.27 元。 注2：本期将长百影城购物中心预付的大型设备款23,728,599.00 元，并入在建工程科目核算。 注3：本期长百影城购物中心工程资本化利息5,186,507.48 元，资本化率6.18% 注4：在建工程无减值项目，故不计提减值准备。 12、工程物资 项目 期末数 预付大型设备款 0.00 合计 0.00 项目 期初数 预付大型设备款 23,728,599.00 合计 23,728,599.00 注：工程物资为长百影城购物中心预付大型设备款，本期并入在建工程科目核算。 13、无形资产 种类 原始金额 期初数 职工住房使用权 6,201,053.65 4,999,213.18 土地使用权 9,689,006.60 7,991,674.20 其他 1,185,000.00 642,000.00 合计 17,075,060.25 13,632,887.38 种类 本期增加 本期转出 职工住房使用权 396,007.49 土地使用权 293,072.28 其他 222,000.00 合计 618,007.49 种类 本期摊销额 累计摊销额 职工住房使用权 125,555.80 931,388.78 土地使用权 1,990,404.68 7,698,601.92 其他 109,250.00 430,250.00 合计 527,878.08 3,352,043.46 种类 期末余额 剩余年限 职工住房使用权 5,269,664.87 38-45 土地使用权 23-29 其他 754,750.00 5.5-10 合计 13,723,016.79 注：无形资产无减值项目，故不计提减值准备。 14、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 固定资产修理支出 3,406,332.39 2,148,104.39 营业楼装璜费 31,358,786.02 28,170,490.39 开办费 4,879,625.86 3,450,853.51 合计 39,644,744.27 33,769,448.29 种类 本期增加 本期摊销 固定资产修理支出 416,795.76 营业楼装璜费 1,786,686.46 开办费 1,428,772.35 合计 1,428,772.35 2,203,482.22 种类 累计摊销额 期末余额 固定资产修理支出 1,675,023.76 1,731,308.63 营业楼装璜费 4,974,982.09 26,383,803.93 开办费 0.00 4,879,625.86 合计 6,650,005.85 32,994,738.42 种类 剩余摊销 年限 固定资产修理支出 3 营业楼装璜费 28-29 开办费 合计 注：本期长期待摊费用中有正在筹建长百影城购物中心开办费用4,879,625.86 元，由于该购物中心正在筹建，所以尚未摊销。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 223,000,000.00 176,200,000.00 信用借款 20,000,000.00 保证借款 44,000,000.00 23,000,000.00 合计 267,000,000.00 219,200,000.00 16、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑票据 14,500,000.00 9,000,000.00 合计 14,500,000.00 9,000,000.00 注：应付票据较期初增加61.11%，主要是为采购商品而开据的银行承兑票据增加。 17、应付账款 应付账款期末余额为30,914,619.70 元。 期末数 期初数 合计 30,914,619.70 50,546,504.62 注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预收账款 预收账款期末余额100,000.00 元。 期末数 期初数 合计 100,000.00 117,523.00 注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 1、国家股 2,830,849.22 暂时未付 2、社会法人股 4,268,747.60 暂时未付 3、社会公众股 768,838.01 暂时未付 合计 7,868,434.83 20、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -1,443,368.66 168,878.98 消费税 77,395.01 72,475.18 营业税 477,780.09 1,044,659.47 所得税 -12,498,950.60 -13,245,451.84 土地增值税 城市维护建设税 74,740.95 112,139.07 防洪基础设施建设税 1,025.00 土地使用税 个人所得税 10,888.27 15,474.70 合计 -13,300,489.94 -11,831,824.44 21、其他应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 32,007.79 应交流转税的3% 住房公积金 8,074,669.79 核定工资的5%-20% 合计 8,106,677.58 22、其他应付款 其他应付款期末余额为20,001,126.56 元。 期末数 期初数 合计 20,001,126.56 33,318,876.04 注1：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注2：超过三年未付款余额7,861,683.17 元,原因系债务尚未结清。 23、预提费用 费用类别 期末数 期初数 形成原因 其他 470,000.00 20,000.00 合计 470,000.00 20,000.00 注：预提12 月份电费，发票未到。 24、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 10,000,000.00 15,000,000.00 合计 10,000,000.00 15,000,000.00 25、长期借款 借款条件 币种 期末数 保证借款 人民币 15,000,000.00 信用借款 人民币 0.00 长春市财政局债转贷借款人民币 13,000,000.00 合计 28,000,000.00 借款条件 期初数 保证借款 信用借款 10,000,000.00 长春市财政局债转贷借款人民币 13,000,000.00 合计 23,000,000.00 26、股本 项目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人股 2、募集法人股 39,950,400 3、内部职工股 尚未流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 境内上市的人民币 85,914,832 普通股 已流通股份合计 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 本次变动增减(+、-) 项目 配股 送股 公积 增发 其 小计 金转 他 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人股 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 已流通股份合计 三、股份总数 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人股 2、募集法人股 39,950,400 3、内部职工股 尚未流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 境内上市的人民币 85,914,832 普通股 已流通股份合计 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 27、资本公积 项目 期初数 股本溢价 107,644,735.38 资产评估增值准备 14,990,600.59 接受捐赠资产准备 427,192.00 其他资本公积转入 19,282,398.91 合计 142,344,926.88 项目 本期增加额 股本溢价 资产评估增值准备 接受捐赠资产准备 其他资本公积转入 27,950.26 合计 27,950.26 项目 本期减少额 股本溢价 资产评估增值准备 351,599.37 接受捐赠资产准备 其他资本公积转入 合计 351,599.37 项目 期末数 股本溢价 107,644,735.38 资产评估增值准备 14,639,001.22 接受捐赠资产准备 427,192.00 其他资本公积转入 19,310,349.17 合计 142,021,277.77 注1：公司以车抵偿债务增加资本公积27,950.26 元。 注2：根据财政部财会字[1998]16 号文，本期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积351,599.37 元。 28、盈余公积 项目 期初数 法定盈余公积 25,358,789.73 公益金 8,186,258.68 任意盈余公积 合计 33,545,048.41 项目 本期增加额 法定盈余公积 323,608.51 公益金 162,054.69 任意盈余公积 合计 485,663.20 项目 本期减少额 法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 合计 项目 期末数 法定盈余公积 25,682,398.24 公益金 8,348,313.37 任意盈余公积 合计 34,030,711.61 注：调减期初盈余公积2,991,951.28 元,详见注释三、会计差错更正的原因及累积影响数。 29、未分配利润 项目 分配比例 金额 净利润 979,987.69 加：年初未分配利润 -21,973,948.11 可供分配的利润 -20,993,960.42 减：提取法定盈余公积 10% 323,608.51 提取法定公益金 5%-10% 162,054.69 可供股东分配的利润 -21,479,623.62 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -21,479,623.62 注1：调减期初未分配利润17,518,111.06 元,详见注释三、会计差错更正的原因及累积影响数。 依据公司2004 年4 月26 日第四届十一次董事会“2003 年度利润分配预案”，因公司2003 年度发生亏损,不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 30、财务费用 类别 2003年度 2002年度 利息支出 12,850,867.27 13,010,042.26 减：利息收入 223,614.87 192,423.91 其他 407,942.73 253,009.47 合计 13,035,195.13 13,070,627.82 31、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 出租车租金收入 403,344.33 其他 1,480,967.08 合计 1,884,311.41 业务类别 其他业务支出 出租车租金收入 22,183.95 其他 69,461.05 合计 91,645.00 业务类别 其他业务利润 出租车租金收入 381,160.38 其他 1,411,506.03 合计 1,792,666.41 32、投资收益 项目 2003年度 2002年度 委托理财收益 -4,743,869.43 -7,433,240.34 被投资单位权益增减 2,362.21 -24,439.66 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 50,400.00 合计 -5,492,571.56 -8,158,344.34 注：会计差错更正调减期初委托理财收益7,433,240.34 元，详见注释三，会计差错更正内容及累计影响数。 33、补贴收入 项目 本期金额 收入来源 确认依据 非典补贴 10,000,000.00 财政 长净管〔2003〕92号 合计 10,000,000.00 注：公司于2003 年8 月26 日收到长春净月潭旅游经济开发区管理委员会“长净管[2003]92 号文”及长春净月潭旅游经济开发区财政局“关于给予长春百货大楼集团股份有限公司财政补贴的通知”，为克服“非典”给经营上造成的影响，决定拨给长百大楼集团股份有限公司1,000 万元人民币作为财政补贴。本公司于2003 年12 月27 日已收到此项财政补贴。 34、营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产收益 232,384.02 3,607.11 罚款净收入 335.00 700.00 其他 160.00 合计 232,879.02 4,307.11 35、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 483,056.19 捐赠支出 322,280.00 268,524.00 非常损失 227,300.00 罚款支出 200,632.05 防洪基金 293,119.22 295.695.12 其他 199,892.85 94,088.34 合计 1,298,348.26 1,086,239.51 36、分部报告 业务分部报告 主营业务收入 2003年度 2002年度 工业 56,785,977.01 42,721,633.99 商业 251,201,050.73 299,093,033.61 旅游、广告服务 2,235,668.00 1,788,285.48 合计 310,222,695.74 343,602,953.08 主营业务成本 2003年度 2002年度 工业 36,840,311.66 22,903,103.61 商业 181,657,827.03 227,559,020.11 旅游、广告服务 991,227.83 1,038,317.74 合计 219,489,366.52 251,500,441.46 注：本期前五名客户销售收入总计为25,714,247.75 元，占本期主营业务收入的8.28%.] 37、主营业务税金及附加 项目 金额 计税依据 营业税 292,613.71 按应税收入5% 消费税 900,188.12 按应税收入5% 教育费附加 161,845.68 应纳流转税额3% 城建税 377,639.93 应纳流转税额7% 合计 1,732,287.44 38、收到的 其他与经营活动有关的现金 项目 金额 往来款 7,721,171.27 财政补贴 10,000,000.00 合计 17,721,171.27 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 1,651,700.03 保险费 2,563,829.68 广告费 3,125,270.60 业务招待费 1,098,712.11 往来款 3,293,802.02 差旅费 1,684,244.84 水电费 6,330,627.02 劳动保护费 2,487,849.50 运费 1,713,955.65 修理费 3,430,708.21 其它 5,126,653.63 合计 32,507,353.29 40、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 处置固定资产支出 4,200.00 合计 4,200.00 注释七、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 应收账款期末账面价值3,399,176.87 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,343,024.78 93.22% 153,032.84 一至二年 105,866.68 2.95% 10,586.67 二至三年 78,654.00 2.19% 11,798.10 三年以上 58,811.27 1.64% 11,762.25 合计 3,586,356.73 100% 187,179.86 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 2,319,680.01 63.33% 115,984.00 一至二年 944,025.75 25.78% 94,402.58 二至三年 398,939.52 10.89% 79,787.90 三年以上 合计 3,662,645.28 100% 290,174.48 注1：欠款金额前五名的单位欠款总额为855,259.52 元，占应收账款余额的23.84%。 注2：无持有本单位5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 其他应收款期末余额为54,363,776.34 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 10,505,617.90 17.77% 524,530.90 一至二年 13,404,673.71 22.67% 1,339,667.37 二至三年 5,374,113.69 9.09% 787,361.77 三年以上 29,840,471.77 50.47% 2,109,540.69 合计 59,124,877.07 100% 4,761,100.73 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 19,851,447.14 30.35% 815,172.44 一至二年 14,980,271.29 22.90% 1,495,027.13 二至三年 21,730,842.66 33.23% 62.371.11 三年以上 8,841,006.56 13.52% 1,958,201.31 合计 65,403,567.65 100% 4,330,771.99 注1：欠款前五位的单位金额总计为24,408,179.22 元，占其他应收款余额41.28%。 注2：无持有本单位5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 期初数 项目 金额 减值准备 长期股 142,182,680.94 1,800,134.56 权投资 合计 142,182,680.94 1,800,134.56 项目 本期 本期 增加额 减少额 长期股 2,487,383.02 97,587.91 权投资 合计 2,487,383.02 97,587.91 期末数 项目 金额 减值准备 长期股 144,572,476.05 1,800,134.56 权投资 合计 144,572,476.05 1,800,134.56 其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 初始投资 期初数 期末数 长春市天然气化学工业 99,606,426.10 125,115,234.50 127,595,246.72 公司 常州自行车总厂 100,000.00 100,000.00 100,000.00 匈牙利国长春国际贸易 1,800,000.00 1,800,134.56 1,800,134.56 股份有限公司 有限公司 吉林美大实业有限公司 490,000.00 318,097.34 320,459.55 江苏当家洗涤公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 长春百货大楼集团股份 300,000.00 353,941.94 313,576.88 有限公司建筑工程公司 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 100,000.00 107,127.91 112,136.50 有限公司广告公司 公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销 500,000.00 482,259.08 482,259.08 公司 长春百洋国际旅行社有限 1,000,000.00 773,385.61 716,162.76 责任公司 长春长生基因药业股份有 12,772,500.00 12,772,500.00 12,772,500.00 限公司 合计 117,028,926.10 142,182,680.94 144,572,476.05 被投资单位名称 占被投 单位注 册资本 比例 长春市天然气化学工业 100% 公司 常州自行车总厂 0.70% 匈牙利国长春国际贸易 49% 股份有限公司 有限公司 吉林美大实业有限公司 49% 江苏当家洗涤公司 长春百货大楼集团股份 100% 有限公司建筑工程公司 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 100% 有限公司广告公司 公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销 100% 公司 长春百洋国际旅行社有限 100% 责任公司 长春长生基因药业股份有 15% 限公司 合计 被投资单位名称 本期权 累计权益增减 减值准备 益增减 长春市天然气化学工业 2,480,012.22 27,988,820.62 公司 常州自行车总厂 匈牙利国长春国际贸易 134.56 1,800,134.56 股份有限公司 有限公司 吉林美大实业有限公司 2,362.21 -169,540.45 江苏当家洗涤公司 长春百货大楼集团股份 -40,365.06 13,576.88 有限公司建筑工程公司 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 5,008.59 12,136.50 有限公司广告公司 公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销 0.00 -17,740.92 公司 长春百洋国际旅行社有限 -57,222.85 -283,837.24 责任公司 长春长生基因药业股份有 限公司 合计 2,389,795.11 27,543,549.95 1,800,134.56 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销 因 期限 长春市天然气化 7,510,643.43 学工业公司 长期投 10年 资溢价 合计 7,510,643.43 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 长春市天然气化 学工业公司 751,064.34 合计 751,064.34 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 长春市天然气化 学工业公司 3,755,321.70 3,755,321.73 合计 3,755,321.70 3,755,321.73 4、投资收益 项目 2003年度 2002年度 委托理财收益 -4,743,869.43 -7,433,240.34 被投资单位权益增减 3,140,859.45 3,851,140.75 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 合计 -2,354,074.32 -4,333,163.93 注：会计差错更正调减期初委托理财收益7,433,240.34 元，详见注释三，会计差错更正内容及累计影响数。 5、主营业务收入及成本 营业收入 行业 本年数 上年数 251,201,050.73 299,093,033.61 合计 251,201,050.73 299,093,033.61 营业成本 行业 本年数 上年数 181,657,827.03 227,559,020.11 合计 181,657,827.03 227,559,020.11 营业毛利 行业 本年数 上年数 69,543,223.70 71,534,013.50 合计 69,543,223.70 71,534,013.50 注释八、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 地址 长春净月潭旅游经济开发区管委 长春市 第一大股 会 长春百货大楼集团股份有限公司 长春市 建筑、施工 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司 长春市 设计和制作户外广 广告公司 告、经销建筑广告材 料、五金日用品 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 长春市 玻璃、建材、五金 长春市天然气化学工业公司 长春市 天然气管道输送 长春市百洋国际旅行社有限责任 长春市 经营旅游业务 公司 长春爱华高达清洗工程有限公司 长春市 清洗服务 企业名称 与本企业 经济性质或类型 关系 长春净月潭旅游经济开发区管委 机关 会 长春百货大楼集团股份有限公司 子公司 有限责任 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司 子公司 有限责任 广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 子公司 有限责任 长春市天然气化学工业公司 子公司 有限责任 长春市百洋国际旅行社有限责任 子公司 有限责任 公司 长春爱华高达清洗工程有限公司 子公司 有限责任 企业名称 法定代表 人 长春净月潭旅游经济开发区管委 会 东 长春百货大楼集团股份有限公司 高士敏 建筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司 汤乃林 广告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 崔军 长春市天然气化学工业公司 李昌 长春市百洋国际旅行社有限责任 金涛 公司 长春爱华高达清洗工程有限公司 宫文建 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 长春百货大楼集团股份有限公司建 30 筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司广 10 告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 长春市天然气化学工业公司 2,700 长春市百洋国际旅行社有限责任公 100 司 长春爱华高达清洗工程有限公司 90 企业名称 本年增加(万元) 本年减少(万元) 长春百货大楼集团股份有限公司建 筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司广 告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 长春市天然气化学工业公司 长春市百洋国际旅行社有限责任公 司 长春爱华高达清洗工程有限公司 企业名称 年末数(万元) 长春百货大楼集团股份有限公司建 30 筑工程公司 长春百货大楼集团股份有限公司广 10 告公司 长春市幕墙装饰玻璃经销公司 50 长春市天然气化学工业公司 2,700 长春市百洋国际旅行社有限责任公 100 司 长春爱华高达清洗工程有限公司 90 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 金额(万元) 比例 长春净月潭旅游经济 5,687.25 31.12% 开发区管委会 长春百货大楼集团股 30 100% 份有限公司建筑工程 公司 长春百货大楼集团股 10 100% 份有限公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃 50 100% 经销公司 长春市天然气化学工 2,700 100% 业公司 长春市百洋国际旅行 100 100% 社有限责任公司 长春爱华高达清洗工 90 60% 程有限公司 本年增加 本年减少 企业名称 金额(万元) 金额(万元) 长春净月潭旅游经济 开发区管委会 长春百货大楼集团股 份有限公司建筑工程 公司 长春百货大楼集团股 份有限公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 长春市天然气化学工 业公司 长春市百洋国际旅行 社有限责任公司 长春爱华高达清洗工 程有限公司 年末数 企业名称 金额(万元) 比例 长春净月潭旅游经济 5,687.25 31.12% 开发区管委会 长春百货大楼集团股 30 100% 份有限公司建筑工程 公司 长春百货大楼集团股 10 100% 份有限公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃 50 100% 经销公司 长春市天然气化学工 2,700 100% 业公司 长春市百洋国际旅行 100 100% 社有限责任公司 长春爱华高达清洗工 90 60% 程有限公司 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 匈牙利国长春国际贸易股份有限公司 联营企业 吉林美大实业有限公司 联营企业 长春长生基因药业股份有限公司 联营企业 长春净月潭旅游发展集团有限公司 受同一股东控制 长春净月潭旅游发展股份有限公司 受同一股东控制 2、关联方交易 (1)关联方应收款项余额 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 长春净月潭旅游发展股份有限公司 11,800,000.00 11,800,000.00 (2)提供担保 长春净月潭旅游发展集团有限公司为本公司全资子公司长春市天然气化学工业公司提供了3,400 万元人民币贷款担保。 注释九、或有事项 截止会计报表签发之日，公司未发生影响公司报表阅读和理解的重大或有事项。 注释十、承诺事项 截止会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。 注释十一、资产负债表日后事项 本公司于2004 年4 月26 日召开第四届董事会第十一次会议，会议通过公司2003 年度利润分配预案： 母公司2003 年年初未分配利润-18,512,747.88 元，母公司2003 年年度净利润为979,987.69 元,截止2003 年末可供股东分配利润为-17,532,760.19 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。 注释十二、其他重大事项 本公司第一大股东长春净月潭旅游经济开发区管委会于2003 年9 月8 日与上海合涌源企业发展有限公司、上海合涌源投资有限公司，分别签订了《长百集团国有股股权转让协议书》，将其持有的长百集团国家股53,000,000 股（占公司总股本的29%）分别转让给上海合涌源企业发展有限公司28,000,000 股（占公司总股本的15.32%）、上海合涌源投资有限公司25,000,000 股（占公司总股本的13.68%）。 目前，根据《股权转让协议书》规定，由长春净月潭旅游经济开发区管委会牵头，成立共管委员会，实施对长百集团股权过渡时期的监督和管理。 本次转让尚需取得国务院国有资产监督管理委员会的批准及中国证券监督管理委员会的审核同意。 注释十三、扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额 补贴收入 10,000,000.00 委托理财损益 -4,743,869.43 营业外收入 232,879.02 减：营业外支出 1,298,348.26 减：所得税影响 -66,793.93 非经常性损益净额 4,257,455.26 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春百货大楼集团股份有限公司董事会 2004 年4 月26 日 资产负债表 会企01表 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 资产 附注 流动资产： 货币资金 注六.1 短期投资 注六.2 应收票据 注六.3 应收股利 应收利息 应收帐款 注六.4 其他应收款 注六.5 预付帐款 注六.6 应收补贴款 存货 注六.7 待摊费用 注六.8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 注六.9 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注六.10 减：累计折旧 注六.10 固定资产净值 减：固定资产减值准备 注六.10 固定资产净额 工程物资 注六.12 在建工程 注六.11 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 注六.13 长期待摊费用 注六.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 流动负债： 短期借款 注六.15 应付票据 注六.16 应付帐款 注六.17 预收帐款 注六.18 应付工资 应付福利费 应付股利 注六.19 应交税金 注六.20 其他应交款 注六.21 其他应付款 注六.22 预提费用 注六.23 预计负债 一年内到期的长期负债 注六.24 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 注六.25 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益： 股东权益： 股本 注六.26 减：已归还投资 股本净额 资本公积 注六.27 盈余公积 注六.28 其中：法定公益金 未分配利润 注六.29 股东权益合计 负债和股东权益总计 合 并 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 47,248,666.78 21,283,592.83 短期投资 - 22,807,307.65 应收票据 4,765,000.00 2,638,992.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 29,431,572.54 31,977,149.23 其他应收款 43,066,944.66 53,132,186.19 预付帐款 20,277,233.61 21,090,937.23 应收补贴款 - 存货 59,736,202.02 59,376,506.13 待摊费用 562,769.96 326,419.56 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 205,088,389.57 212,633,090.82 长期投资： 长期股权投资 20,828,281.28 21,576,983.41 长期债权投资 - 长期投资合计 20,828,281.28 21,576,983.41 其中：合并价差 3,755,321.73 4,506,386.07 固定资产： 固定资产原价 508,992,314.84 507,627,275.16 减：累计折旧 158,543,135.36 136,774,400.57 固定资产净值 350,449,179.48 370,852,874.59 减：固定资产减值准备 5,169,757.38 5,219,058.82 固定资产净额 345,279,422.10 365,633,815.77 工程物资 - 23,728,599.00 在建工程 106,096,624.63 34,912,576.41 固定资产清理 - 固定资产合计 451,376,046.73 424,274,991.18 无形资产及其他资产： 无形资产 13,723,016.79 13,632,887.38 长期待摊费用 32,994,738.42 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 46,717,755.21 47,402,335.67 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 724,010,472.79 705,887,401.08 流动负债： 短期借款 267,000,000.00 219,200,000.00 应付票据 14,500,000.00 9,000,000.00 应付帐款 30,914,619.70 50,546,504.62 预收帐款 100,000.00 117,523.00 应付工资 624,656.02 671,763.49 应付福利费 2,483,551.09 2,758,425.63 应付股利 7,868,434.83 8,889,721.70 应交税金 -13,300,489.94 -11,831,824.44 其他应交款 8,106,677.58 6,140,051.13 其他应付款 20,001,126.56 33,318,876.04 预提费用 470,000.00 20,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 348,768,575.84 333,831,041.17 长期负债： 长期借款 28,000,000.00 23,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 9,261,667.65 11,765,497.96 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 37,261,667.65 34,765,497.96 递延税项： 递延税款贷项 181,821.23 196,114.61 负债合计 386,212,064.72 368,792,653.74 少数股东权益： 488,330.31 441,008.16 股东权益： 股本 182,737,712.00 182,737,712.00 减：已归还投资 股本净额 182,737,712.00 182,737,712.00 资本公积 142,021,277.77 142,344,926.88 盈余公积 34,030,711.61 33,545,048.41 其中：法定公益金 8,348,313.37 8,186,258.68 未分配利润 -21,479,623.62 -21,973,948.11 股东权益合计 337,310,077.76 336,653,739.18 负债和股东权益总计 724,010,472.79 705,887,401.08 母 公 司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 43,415,490.03 18,453,004.13 短期投资 - 22,807,307.65 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3,399,176.87 3,372,470.80 其他应收款 54,363,776.34 61,072,795.66 预付帐款 19,377,203.42 20,287,907.04 应收补贴款 - 存货 54,569,892.53 56,002,844.31 待摊费用 562,769.96 326,419.56 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 175,688,309.15 182,322,749.15 长期投资： 长期股权投资 142,772,341.49 140,382,546.38 长期债权投资 - 长期投资合计 142,772,341.49 140,382,546.38 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 264,311,866.28 263,015,670.90 减：累计折旧 57,957,500.02 49,599,784.62 固定资产净值 206,354,366.26 213,415,886.28 减：固定资产减值准备 4,864,580.90 4,864,580.90 固定资产净额 201,489,785.36 208,551,305.38 工程物资 - 23,728,599.00 在建工程 91,577,031.43 19,881,204.24 固定资产清理 - 固定资产合计 293,066,816.79 252,161,108.62 无形资产及其他资产： 无形资产 4,970,592.59 5,046,531.31 长期待摊费用 32,725,938.42 33,411,248.29 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 37,696,531.01 38,457,779.60 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 649,223,998.44 613,324,183.75 流动负债： 短期借款 233,000,000.00 196,200,000.00 应付票据 14,500,000.00 9,000,000.00 应付帐款 30,311,955.84 47,457,960.54 预收帐款 - 应付工资 - 应付福利费 1,539,875.05 1,527,568.36 应付股利 7,868,434.83 8,889,721.70 应交税金 -15,050,613.16 -12,807,819.86 其他应交款 8,088,402.45 6,124,069.86 其他应付款 6,004,044.44 10,062,829.36 预提费用 470,000.00 20,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 296,732,099.45 266,474,329.96 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 15,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 181,821.23 196,114.61 负债合计 311,913,920.68 276,670,444.57 少数股东权益： - 股东权益： 股本 182,737,712.00 182,737,712.00 减：已归还投资 股本净额 182,737,712.00 182,737,712.00 资本公积 142,021,277.77 142,344,926.88 盈余公积 30,083,848.18 30,083,848.18 其中：法定公益金 7,032,489.09 7,032,489.09 未分配利润 -17,532,760.19 -18,512,747.88 股东权益合计 337,310,077.76 336,653,739.18 负债和股东权益总计 649,223,998.44 613,324,183.75 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 行 项 目 次 一、坏账准备合计 1 其中：应收账款 2 其它收账款 3 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：委托理财 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 本 年 项 目 年初余额 增加数 一、坏账准备合计 11,886,243.84 462,327.65 其中：应收账款 5,700,843.09 其它收账款 6,185,400.75 462,327.65 二、短期投资跌价准备合计 12,104,884.33 -12,104,884.33 其中：委托理财 12,104,884.33 -12,104,884.33 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,017,042.68 500,000.00 其中：库存商品 1,017,042.68 500,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,800,134.56 - 其中：长期股权投资 1,800,134.56 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,219,058.82 -49,301.44 其中：房屋、建筑物 1,653,277.80 机器设备 3,565,781.02 -49,301.44 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 32,027,364.23 -11,191,858.12 本年减少数 项 目 因资产价值 其他原 合计 回升转回数 因转出数 一、坏账准备合计 164,076.04 - 164,076.04 其中：应收账款 164,076.04 164,076.04 其它收账款 - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：委托理财 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 164,076.04 - 164,076.04 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 12,184,495.45 其中：应收账款 5,536,767.05 其它收账款 6,647,728.40 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：委托理财 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,517,042.68 其中：库存商品 1,517,042.68 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 1,800,134.56 其中：长期股权投资 1,800,134.56 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,169,757.38 其中：房屋、建筑物 1,653,277.80 机器设备 3,516,479.58 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 20,671,430.07 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 项 目 行次 一、实收资本（或股本）： 1 年初余额 2 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 二、资本公积： 10 年初余额 11 本年增加数 12 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 三、法定和任意盈余公积： 23 年初余额 24 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 其中：法定盈余公积 38 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金： 41 年初余额 42 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 五、未分配利润： 48 年初未分配利润 49 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 50 本年利润分配 51 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列 52 项 目 本年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 182,737,712.00 本年增加数 - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 182,737,712.00 二、资本公积： 年初余额 142,344,926.88 本年增加数 27,950.26 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 27,950.26 本年减少数 351,599.37 其中：转增资本（或股本） 年末余额 142,021,277.77 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,358,789.73 本年增加数 323,608.51 其中：从净利润中提取数 323,608.51 其中：法定盈余公积 323,608.51 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 25,682,398.24 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 8,186,258.68 本年增加数 162,054.69 其中：从净利润中提取数 162,054.69 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,348,313.37 五、未分配利润： 年初未分配利润 -21,973,948.11 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 979,987.69 本年利润分配 485,663.20 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列 -21,479,623.62 项 目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 182,737,712.00 本年增加数 - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 182,737,712.00 二、资本公积： 年初余额 142,792,691.09 本年增加数 - 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 447,764.21 其中：转增资本（或股本） 年末余额 142,344,926.88 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 24,977,053.89 本年增加数 381,735.84 其中：从净利润中提取数 381,735.84 其中：法定盈余公积 381,735.84 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 25,358,789.73 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 7,995,355.51 本年增加数 190,903.17 其中：从净利润中提取数 190,903.17 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,186,258.68 五、未分配利润： 年初未分配利润 -14,556,336.72 本年净利润（净亏损以“－”号填列） -6,844,972.38 本年利润分配 572,639.01 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列 -21,973,948.11 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 附注 一、主营业务收入 注六.36 减：主营业务成本 注六.36 主营业务税金及附加 注六.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注六.31 减：营业费用 管理费用 财务费用 注六.30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：投资收益（损失以“-”号填列） 注六.32 补贴收入 注六.33 营业外收入 注六.34 减：营业外支出 注六.35 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 注六.29 加：年初未分配利润 注六.29 其它转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 注六.29 合 并 项 目 期末数 期初数 一、主营业务收入 310,222,695.74 343,602,953.08 减：主营业务成本 219,489,366.52 251,500,441.46 主营业务税金及附加 1,732,287.44 2,373,369.85 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,001,041.78 89,729,141.77 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,792,666.41 1,796,307.21 减：营业费用 23,010,916.83 22,490,939.52 管理费用 55,283,867.33 52,396,730.57 财务费用 13,035,195.13 13,070,627.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -536,271.10 3,567,151.07 加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,492,571.56 -8,158,344.34 补贴收入 10,000,000.00 营业外收入 232,879.02 4,307.11 减：营业外支出 1,298,348.26 1,086,239.51 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,905,688.10 -5,673,125.67 减：所得税 1,878,378.26 1,173,668.46 减：少数股东损益 47,322.15 -1,821.75 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 979,987.69 -6,844,972.38 加：年初未分配利润 -21,973,948.11 -14,556,336.72 其它转入 - 六、可供分配的利润 -20,993,960.42 -21,401,309.10 减：提取法定盈余公积金 323,608.51 381,735.84 提取法定公益金 162,054.69 190,903.17 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 -21,479,623.62 -21,973,948.11 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 -21,479,623.62 -21,973,948.11 母 公 司 项 目 期末数 期初数 一、主营业务收入 251,201,050.73 299,093,033.61 减：主营业务成本 181,657,827.03 227,559,020.11 主营业务税金及附加 855,235.35 1,492,649.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 68,687,988.35 70,041,364.05 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,739,649.50 2,160,784.65 减：营业费用 21,306,524.91 22,379,669.71 管理费用 45,401,582.67 41,461,453.96 财务费用 10,089,538.96 9,840,766.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,370,008.69 -1,479,741.78 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,354,074.32 -4,333,163.93 补贴收入 10,000,000.00 营业外收入 335.00 700.00 减：营业外支出 684,809.79 816,256.97 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 591,442.20 -6,628,462.68 减：所得税 -388,545.49 216,509.70 减：少数股东损益 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 979,987.69 -6,844,972.38 加：年初未分配利润 -18,512,747.88 -11,667,775.50 其它转入 - 六、可供分配的利润 -17,532,760.19 -18,512,747.88 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 -17,532,760.19 -18,512,747.88 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 -17,532,760.19 -18,512,747.88 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 利润表附表 2003年度 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.39% 26.40% 0.487 0.487 营业利润 -0.16% -0.16% -0.003 -0.003 净利润 0.29% 0.29% 0.005 0.005 扣除非经常性损益后的净利润 -0.97% -0.97% -0.018 -0.018 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 现金流量表 会企03表 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 注释六.38 现金流入小计 购买商品、接受劳动支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六.39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 注释六.40 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减；现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 336,376,921.49 收到的税费返还 544,580.42 收到的其他与经营活动有关的现金 17,721,171.27 现金流入小计 354,642,673.18 购买商品、接受劳动支付的现金 244,419,981.52 支付给职工以及为职工支付的现金 39,413,126.43 支付的各项税费 13,753,595.21 支付的其他与经营活动有关的现金 32,507,353.29 现金流出小计 330,094,056.45 经营活动产生的现金流量净额 24,548,616.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,063,438.22 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,123,470.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,186,908.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,508,651.75 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 4,200.00 现金流出小计 52,512,851.75 投资活动产生的现金流量净额 -32,325,943.5 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 330,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 330,000,000.00 偿还债务所支付的现金 282,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,057,599.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 296,257,599.25 筹资活动产生的现金流量净额 33,742,400.75 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,965,073.95 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 979,987.69 加：少数股东损益 47,322.15 计提的资产减值准备 839,329.61 固定资产折旧 22,824,765.83 无形资产摊销 527,878.08 长期待摊费用摊销 2,162,404.22 待摊费用减少（减：增加） -236,350.40 预提费用增加（减：减少） 450,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 686,886.64 固定资产报废损失 - 财务费用 13,036,312.38 投资损失（减：收益） 5,492,571.56 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -859,695.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 7,297,029.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -28,699,824.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 24,548,616.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,248,666.78 减；现金的期初余额 21,283,592.83 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 25,965,073.95 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 287,026,242.43 收到的税费返还 544,580.42 收到的其他与经营活动有关的现金 12,553,011.88 现金流入小计 300,123,834.73 购买商品、接受劳动支付的现金 225,473,462.59 支付给职工以及为职工支付的现金 30,835,198.72 支付的各项税费 8,132,887.25 支付的其他与经营活动有关的现金 20,138,372.21 现金流出小计 284,579,920.77 经营活动产生的现金流量净额 15,543,913.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,063,438.22 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,970.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 18,065,408.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,331,810.45 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 4,200.00 现金流出小计 49,336,010.45 投资活动产生的现金流量净额 3 -31,270,602.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 298,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 298,000,000.00 偿还债务所支付的现金 246,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 11,110,825.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 257,310,825.83 筹资活动产生的现金流量净额 40,689,174.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,962,485.90 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 979,987.69 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 868,412.12 固定资产折旧 8,432,650.65 无形资产摊销 297,938.72 长期待摊费用摊销 2,073,004.22 待摊费用减少（减：增加） -236,350.40 预提费用增加（减：减少） 450,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 307,159.16 固定资产报废损失 - 财务费用 10,089,538.96 投资损失（减：收益） 2,354,074.32 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 932,951.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,239,669.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,245,122.31 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 15,543,913.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 43,415,490.03 减；现金的期初余额 18,453,004.13 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 24,962,485.90 企业法人：王建国 总会计师：姚洪秋 会计主管人员：齐忠霞 |
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