大化集团大连化工股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.26 14:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大化集团大连化工股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事李源山先生因出差未能参加会议。 大连华连会计师事务所及普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见带强调事项段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长刘平芹先生，主管会计工作负责人总经理戚树智先生，会计机构负责人财务总监姜生国先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大化集团大连化工股份有限公司董事会 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)、公司的法定中文名称：大化集团大连化工股份有限公司 英文名称：DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD 英文名称缩写：DLHG （二）、公司法定代表人：刘平芹 （三）、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名：周魏单晓东 联系地址：大化集团大连化工股份有限公司证券部 电话：0411-86893436、13804087758 传真：0411-86671948 （四）、公司注册地址及办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路10 号 公司电子信箱: [email protected] 邮政编码：116032 公司国际互联网网址：http://www.dahuagf.com （五）、公司的信息披露报纸： 境内报刊为：《上海证券报》、《中国证券报》； 境外报刊为：《香港商报》（英文） 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：大化集团大连化工股份有限公司证券部 (六)、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大化B 股 股票代码：900951 （七）、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997 年10 月17 日 公司首次注册登记地址：大连市甘井子区工兴路10 号 2、企业法人营业执照注册号：24183247—3 3、税务登记号码：210211241832473 4、公司聘请的会计师事务所名称： 境内会计师事务所：大连华连会计师事务所。 地址：大连市中山区同兴街邮电万科大厦24 层 境外会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：中国上海淮海中路333 号瑞安广场十二楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现的利润总额：-65,616,601.12 元 净利润：-65,616,601.12 元 扣除非经常性损益后的净利润：-61,151,320.87 元 主营业务利润：65,641,006.15 元 其他业务利润：-838,840.46 元 营业利润：-57,195,448.93 元 投资收益：-862,277.94 元 补贴收入： - 营业外收支净额：-7,558,874.25 元 经营活动产生的现金流量净额：4,361,455.21 元 现金及现金的等价物净增加额：14,107,467.43 元 注：扣除非经营性损益的项目包括： 处置固定资产损失：4,444,130.25 元 捐赠支出：21,150.00 元 所得税影响：- 合计： 4,465,280.15 元 国际会计准则调整对税后利润及股东权益的影响：（单位：人民币千元） 税后利润 本公司法定帐目之金额 -65,617 调整： 2003年境内会计师对长期股权投资计提了投资 140 损失，故境外会计师将2002年计提的计入当年投资 损失的140千元开办费冲回 按国际会计准则重编后之金额 -65,477 (二)、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：(单位：元) 2003年 主营业务收入 958,120,510.68 净利润 -65,616,601.12 总资产 762,224,876.63 股东权益(不含少数股东权益) 483,500,793.27 每股收益 -0.24 每股净资产 1.76 调整后的每股净资产 1.74 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 净资产收益率(%) -13.57 2002年 主营业务收入 1,014,895,912.35 净利润 -18,523,750.17 总资产 833,144,215.17 股东权益(不含少数股东权益) 549,117,394.39 每股收益 -0.07 每股净资产 2.00 调整后的每股净资产 1.93 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 净资产收益率(%) -3.37 2001年 主营业务收入 914,762,533.10 净利润 10,195,543.11 总资产 836,299,743.81 股东权益(不含少数股东权益) 567,641,144.56 每股收益 0.04 每股净资产 2.06 调整后的每股净资产 1.99 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 净资产收益率(%) 1.80 （三）、本年度利润附表： 净资产收益率(%) 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.58 12.71 营业利润 -11.83 -11.08 净利润 -13.57 -12.71 扣除非经常性损益后的利润 -12.65 -11.84 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.24 0.24 营业利润 -0.21 -0.21 净利润 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后的利润 -0.22 -0.22 （四）、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 期初数 275,000,000.00 228,687,247.84 本期增加 本期减少 65,616,601.12 65,616,601.12 期末数 275,000,000.00 228,687,247.84 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 14,197,542.40 7,098,771.20 本期增加 本期减少 期末数 14,197,542.40 7,098,771.20 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 31,232,604.15 549,117,394.39 本期增加 本期减少 期末数 -34,383,996.97 483,500,793.27 增减原因：本年度未分配利润和股东权益的减少原因均为2003 年度的净利润亏损所影响。 三、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减(+，--) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股 １、发起人股份 其中： 国家法人股 175，000，000 境内法人持有股 境外法人持有股 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股合计 二、已上市流通股 175，000，000 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 100，000，000 ４、其他 已上市流通股合计 100，000，000 三、股份总数 275，000，000 本次变动增减(+，--) 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股 １、发起人股份 其中： 国家法人股 175，000，000 境内法人持有股 境外法人持有股 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股合计 二、已上市流通股 175，000，000 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 100，000，000 ４、其他 已上市流通股合计 100，000，000 三、股份总数 275，000，000 （二）、股票发行与上市情况： 1、1997 年10 月21 日本公司B 股在上海证券交易所上市，发行价格为人民币2.58 元/股，发行量为27500 万股，获准上市交易数量为10000 万股。 2、报告期内本公司股份总数及结构没有发生变化。 3、本公司没有内部职工股。 （三）、股东情况介绍： 1、报告期末股东总数：19364 户 2、本公司前十名股东的持股情况： 序号 股东名称 年度内增减(万股) 1 大化集团有限责任公司 2 安徽省信托投资公司 3 益生堂药业有限公司 4 裘阿海 5 吴滨 -4 6 袁国荣 36.98 7 梁鸽琴 8 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 -6.56 9 任建诚 26.85 10 宋晓东 -3.07 序号 股东名称 持股数量(万股) 1 大化集团有限责任公司 17500 2 安徽省信托投资公司 144.62 3 益生堂药业有限公司 112.00 4 裘阿海 72.00 5 吴滨 37.00 6 袁国荣 36.98 7 梁鸽琴 36.80 8 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 31.59 9 任建诚 26.85 10 宋晓东 25.93 序号 股东名称 占总股本比例(%) 1 大化集团有限责任公司 63.64 2 安徽省信托投资公司 0.53 3 益生堂药业有限公司 0.41 4 裘阿海 0.26 5 吴滨 0.13 6 袁国荣 0.13 7 梁鸽琴 0.13 8 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 0.11 9 任建诚 0.10 10 宋晓东 0.09 序号 股东名称 股东性质 1 大化集团有限责任公司 国有法人股 2 安徽省信托投资公司 外资股 3 益生堂药业有限公司 外资股 4 裘阿海 外资股 5 吴滨 外资股 6 袁国荣 外资股 7 梁鸽琴 外资股 8 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 外资股 9 任建诚 外资股 10 宋晓东 外资股 持有本公司5%以上（含5%）股份的大化集团有限责任公司所持股份无质押或冻结情况。 公司前十名股东中国有法人股大化集团有限责任公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一般行动人，公司未知其他股东是否存在关联关系，是否是一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 年末持有流通股数量(万股) 1 安徽省信托投资公司 144.62 2 益生堂药业有限公司 112.00 3 裘阿海 72.00 4 吴滨 37.00 5 袁国荣 36.98 6 梁鸽琴 36.80 7 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 31.59 8 任建诚 26.85 9 宋晓东 25.93 10 老玉娟 20.94 序号 股东名称 种类 1 安徽省信托投资公司 B股 2 益生堂药业有限公司 B股 3 裘阿海 B股 4 吴滨 B股 5 袁国荣 B股 6 梁鸽琴 B股 7 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 B股 8 任建诚 B股 9 宋晓东 B股 10 老玉娟 B股 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，是否是一致行动人。 3、本公司的控股股东：大化集团有限责任公司，所持股份数为17500 万股，占总股本63.64%。 法人代表：邢学朴 成立日期：1996 年4 月12 日 主要业务和产品：生产和销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、煤焦油、液氨等。 大化集团有限责任公司所持本公司国有法人股无质押、冻结情况。 股权结构：控股股东债转股后，2000 年12 月正式办理工商变更登记手续。 公司注册资本：305785 万元 报告期内控股股东没有变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 1、任职情况 序号 姓名 性别 年龄 1 刘平芹 男 40 2 宋孚成 男 56 3 王伟廷 男 37 4 傅世宁 男 49 5 戚树智 男 53 6 俞洪 男 42 7 李源山 男 65 8 董群先 男 40 9 于立 男 47 10 李华 女 48 11 王兆波 男 50 12 毕重新 男 51 13 赵国伦 男 52 14 张为钢 男 43 15 肖正吉 男 51 16 李建涛 男 38 17 李作海 男 39 18 姜生国 男 44 19 周魏 男 36 序号 姓名 职务 1 刘平芹 董事长 2 宋孚成 副董事长 3 王伟廷 副董事长 4 傅世宁 董事 5 戚树智 董事兼总经理 6 俞洪 董事 7 李源山 独立董事 8 董群先 独立董事 9 于立 独立董事 10 李华 监事会主席 11 王兆波 监事 12 毕重新 监事 13 赵国伦 监事 14 张为钢 监事 15 肖正吉 副总经理 16 李建涛 副总经理 17 李作海 副总经理 18 姜生国 财务总监 19 周魏 董事会秘书 序号 姓名 任期起止日期 1 刘平芹 2003.06.18--2006.06.18 2 宋孚成 2003.06.18--2006.06.18 3 王伟廷 2003.06.18--2006.06.18 4 傅世宁 2003.06.18--2006.06.18 5 戚树智 2003.06.18--2006.06.18 6 俞洪 2003.06.18--2006.06.18 7 李源山 2003.06.18--2006.06.18 8 董群先 2003.06.18--2006.06.18 9 于立 2003.06.18--2006.06.18 10 李华 2003.06.18--2006.06.18 11 王兆波 2003.06.18--2006.06.18 12 毕重新 2003.06.18--2006.06.18 13 赵国伦 2003.06.18--2006.06.18 14 张为钢 2003.06.18--2006.06.18 15 肖正吉 2003.06.18--2006.06.18 16 李建涛 2003.06.18--2006.06.18 17 李作海 2003.06.18--2006.06.18 18 姜生国 2003.06.18--2006.06.18 19 周魏 2003.06.18--2006.06.18 董事、监事和高级管理人员均未曾持有本公司股份。 2、董事、监事在股东单位任职情况： （1）、1999 年4 月起，董事长刘平芹先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任副董事长、常务副总经理。 （2）、2001 年12 月起，副董事长宋孚成先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任工会主席。 （3）、2001 年4 月起，副董事长王伟廷先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任总会计师。 （4）、1996 年4 月起，董事傅世宁先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任资产部部长。 （5）、1999 年9 月起，董事俞洪先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任总经理助理、市场部部长、销售总公司总经理。 （6）、1998 年4 月起，监事李华女士在本公司控股股东大化集团有限责任公司任组织部部长、纪委副书记。 （7）、1997 年1 月起，监事王兆波先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任财务部部长。 （8）、1998 年4 月起，监事毕重新先生在本公司控股股东大化集团有限责任公司任审计监察部副部长。 （二）、年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬按与年度业绩挂钩的政策执行。 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员报酬总额是42.56 万元，在公司领取报酬的董事1 人，年度报酬总额是8.13 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额是14.13 万元，独立董事年度报酬2.0 万元，2003 年度按实际工作期间支付报酬。报酬区间1—4 万元有7 人，5—9 万元有4 人。 刘平芹、宋孚成、王伟廷、傅世宁、俞洪、李华、王兆波和毕重新8 人不在本公司领取薪酬，在本公司控股股东大化集团有限责任公司领取薪酬。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年6 月18 日的股东大会进行了公司董事会、监事会的换届选举，并使董事会结构符合独立董事工作制度要求，原董事刘士武、陈文臻、严安生、牟传芳、王兆波、徐志明离任，原监事高云生、夏吉仁离任，原公司副经理徐志明、权国顺离任。 公司2003 年6 月18 日召开的三届一次董事会选举刘平芹先生为公司董事长，选举宋孚成先生、王伟廷先生为公司副董事长，聘任戚树智先生为公司总经理，聘任肖正吉先生、李建涛先生、李作海先生为公司副经理，聘任姜生国先生为公司财务总监，聘任周魏先生为公司董事会秘书。 公司2003 年6 月18 日召开的三届一次监事会选举李华女士为公司监事会主席。 （四）、公司员工的数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工人数。 截止2003 年12 月31 日股份公司在册员工2391 人，其中生产人员1956人，专业技术人员79 人，行政管理人员85 人，财务人员10 人。具有大专以上学历213 人，具有专业技术职称的228 人，离退休员工1684 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》，并努力按中国证监会和国家经贸委于发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，不断完善公司治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证，及时披露股东大会各项决议，维护了股东权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，但由于与控股股东存在生产工艺流程上的紧密联系，故控股股东对公司影响较大。3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任积极维护公司和全体股东的利益。公司已设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会，并不断提高董事会的决策水平及运作效率。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正初步建立了对经理人员绩效评价与激励约束机制，公司将按照有关规定成立薪酬和考核委员会后，进一步深化对经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，完善考核体系。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2003 年，公司根据中国证监会石家庄特派办在巡检中提出的问题，认真地进行了整改。 （二）、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，于2003 年6 月18 日召开的2002 年度股东大会上，选举李源山先生、董群先先生、于立先生为公司独立董事，并使独立董事的人数达到董事会人数的三分之一。被聘的独立董事本着诚信与勤勉的原则，能够按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定的要求，积极参加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对重大事项提出合理化建议，为公司发展献计献策。作为独立董事，为董事会的科学、客观决策起到了促进作用，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事部门。总经理、副总经理和其他高级管理人员未在控股股东单位兼职或领取报酬等情形。 2、资产完整方面：本公司资产完整，土地及商标按签署的合同规定支付使用费用，公司不存在以资产、权益为控股股东提供担保的情况。 3、财务独立方面：公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他相关的规定。公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行独立开户，依法独立纳税。 4、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 5、业务分开方面：由于公司与控股股东大化集团有限责任公司的生产工艺紧密联系性，决定了公司必须从控股股东采购合成氨、蒸汽、水、电等原料及动力，以满足生产需要，故此关联交易还将持续下去，大量的资金往来也不可避免。公司在销售方面与大化集团有限责任公司共用销售部门，为解决销售方面存在的问题，公司与大化集团有限责任公司已达成协议，大化集团有限责任公司将其销售总公司划转到本公司，从而实现销售的彻底独立。现公司在业务方面能独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 （四）、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担公司董事会下达的生产经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，并以此对高级管理人员进行奖惩。随着董事会薪酬与考核委员会的建立和运作，公司将细化有关管理制度，建立完善考评与激励制度，以利于公司的长远发展。 六、股东大会情况简介 公司2002 年度股东大会情况 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2003 年4 月25 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》刊登了编号为临2003-003 号公告，即公司二届十一次董事会决议公告及召开2002 年度股东大会的通知，通知于2003 年6 月18 日召开2002 年度股东大会。2003 年6 月3 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》刊登了编号为临2003-005 号公告，即公司二届十二次董事会决议公告，同意将公司股东大化集团有限责任公司及监事会的提案提交2002 年度股东大会审议。2003年6 月18 日9:00，公司如期召开了2002 年度股东大会，出席本次会议的股东3 人，代表公司股份17519.82 万股，占公司股份总数的63.71%，其中国有法人股17500 万股，占公司股份总数的63.64%。 （二）、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期股东大会审议通过了如下决议： (1)、审议公司2002 年度董事会报告 (2)、审议公司2002 年度监事会报告 (3)、审议公司2002 年度财务决算报告 (4)、审议公司2002 年度利润分配预案 (5)、审议修改《公司章程》 (6)、审议独立董事报酬的议案 (7)、审议关于聘请会计师事务所及其报酬的议案 (8)、选举产生公司第三届董事会 (9)、选举产生公司第三届监事会 本次股东大会经辽宁青松律师事务所律师于振强先生现场见证，并出具了法律意见书。 此次股东大会决议公告刊登于2003 年6 月19 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》。 （三）、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年6 月18 日，公司召开了2002 年度股东大会，进行了董事会换届选举，选举刘平芹、宋孚成、王伟廷、付世宁、戚树智、俞洪为公司董事会董事，选举李源山、董群先、于立为公司董事会独立董事，上述9 人组成公司第三届董事会。 2003 年6 月18 日召开的2002 年度股东大会进行了监事会的换届选举，选举李华、王兆波、毕重新为公司监事会监事，上述3 人与公司首届十次职工代表大会选举产生的职工代表内部监事赵国伦、张为钢共5 人组成了公司第三届监事会。 七、董事会报告 （一）、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年公司主导产品纯碱市场价格下降较大，直接影响了公司的经营业绩，公司主营业务收入减少5300 万元，致使公司出现亏损。同时应收帐款帐龄增加，坏帐准备计提较上年增加3900 多万元。 现金及现金等价物净增加额较上年增加主要是报告期内借款增加的缘故。 （二）、公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司属于基础化工产业行业，以纯碱和氯化铵为主导产品，中国纯碱行业协会统计资料显示，报告期内，公司生产纯碱80.20 万吨，在全国同行业中列第6 位，占全国十大纯碱生产厂家总产量的10.44%，公司生产氯化铵47.35 万吨，其中工业氯化铵3.38 万吨。 （1）、本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况：（单位：元） 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 氨碱纯碱 289,027,532.63 266,667,172.86 联碱(纯碱及氯化铵) 620,058,443.00 574,833,478.64 分行业或分产品 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 氨碱纯碱 7.74 5.49 联碱(纯碱及氯化铵) 7.29 -10.20 分行业或分产品 主营业务成本比上年增减(%) 氨碱纯碱 10.50 联碱(纯碱及氯化铵) -5.95 分行业或分产品 毛利率比上年增减(%) 氨碱纯碱 -4.18 联碱(纯碱及氯化铵) -4.19 （2）、主营业务分地区销售情况 单位：元 地区 主营业务收入 辽宁 328,167,806.02 广东 149,836,703.98 境内 上海 11,503,847.00 黑龙江、吉林 53,902,891.00 境外 199,486,491.10 地区 主营业务收入比上年增减(%) 辽宁 22.10 广东 -14.78 境内 上海 -19.70 黑龙江、吉林 -35.27 境外 -0.30 （3）、报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化，主营业务盈利能力水平较前一报告期未发生较大变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 公司在大连富美达新材料科技有限公司所占股权比例为50%，该公司注册资本600 万元，投资总额800 万元，生产和销售镁基抑烟阻燃剂产品，并兼营有关镁系新材料产品的生产和销售业务，该公司于2002 年6 月18 日董事会批准设立，截止到2002 年底，生产装置已安装完成。在2003 年中，由于在生产工艺等方面存在问题，产品质量未能达到用户满意程度，现正在努力改进工艺。 3、主要供应商及客户情况： （1）、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为81.30%，其中，从本公司控股股东大化集团有限责任公司采购的合成氨、蒸汽、水、电等原料、动力金额占总采购额的65.83%。 （2）、报告期内公司前五名客户销售额合计占销售总额的比例为13.67%。 4、在经营中出现的问题及解决方案 面对主导产品纯碱市场价格下降较大、纯碱生产厂家竞争加剧的情况，公司紧抓销售，力求保住市场；公司还努力抓好经济运行，针对设备相对老化、产品消耗定额较高情况，公司加强了设备及生产工艺的管理，努力抓好设备的检修与维护保养，并不断抓好节能降耗工作，降低了产品成本；公司还加强了货款回收力度，当年期货款回笼良好；报告期内，公司营运资金相对紧张，但公司强化了资金的运作管理，保证了正常生产及持续经营需要。 5、公司未披露盈利预测。 （三）、公司投资情况 1、截止2003 年12 月31 日，公司无募集资金投资情况，上市初募集资金已按承诺使用完毕。 2、报告期内无非募集资金投资情况。 （四）、公司财务状况、经营成果 2003年末(元) 总资产 762,224,876.63 应收帐款 28,996,824.83 股东权益 483,500,793.27 主营业务利润 65,641,006.15 净利润 -65,616,601.12 现金及现金等价物净增加额 14,107,467.43 2002年末(元) 总资产 833,144,215.77 应收帐款 67,359,632.23 股东权益 549,117,394.39 主营业务利润 93,619,914.52 净利润 -18,523,750.17 现金及现金等价物净增加额 7,952,925.15 增减(%) 总资产 -8.51 应收帐款 -56.95 股东权益 -11.95 主营业务利润 -29.89 净利润 -254.23 现金及现金等价物净增加额 77.39 增减原因： 1、总资产及股东权益减少主要是年度亏损所致。 2、应收帐款减少主要是报告期内公司坏帐准备计提增加。 3、主营业务利润减少的主要原因是2003 年中公司主导产品纯碱市场价格下降，造成主营业务收入和主营业务利润的减少。 4、净利润亏损额较大，原因主要是报告期内公司主导产品纯碱市场价格下降造成经营亏损，同时坏帐准备计提较上年增加3900 多万元。 5、现金及现金等价物净增加额较上年增加主要是报告期内借款增加的缘故。 （五）、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或 将要对公司财务状况、经营成果产生重要影响： 2003 年10 月13 日，根据财政部、国家税务总局的财税[2003]222 号文件规定，自2004 年1 月1 日起，公司主导产品纯碱出口退税率由15%到13%，这将增加公司出口纯碱的成本。 （六）、公司董事会对境内审计会计师—大连华连会计师事务所、境外审计 会计师—普华永道中天会计师事务所有限公司出具的保留意见带强调事项段的审计报告的专项说明： 1、会计师事务所审计意见 （1）大连华连会计师事务所审计意见 贵公司截止2003年12月31日“其他应收款”中应收大化集团有限责任公司(简称”大化集团”)欠款319,787,730.87元；期末，贵公司对应收大化集团欠款按5%计提了坏账准备。根据大化集团向贵公司出具的偿债意见，大连市政府规划将大化集团、贵公司及周边若干企业列入搬迁改造之列，大化集团计划以搬迁改造后新建的纯碱装置、采用资产置换的方式偿还债务。但由于搬迁改造方案尚未确定，搬迁改造的实施时间及对贵公司财务状况的影响尚难预计，我们未能取得可靠的审计证据，据以对贵公司应收大化集团欠款的可回收性作出合理的判断，无法评价贵公司应收大化集团欠款计提坏账准备的充分性。 此外， 我们提醒会计报表使用人注意： 贵公司2003 年度经营亏损65,616,601.12元；贵公司应收大化集团欠款的回收情况对贵公司的财务状况和现金流量具有影响；截止2003年12月31日贵公司流动负债已超过除应收大化集团欠款以外的流动资产103,645,294.87元。虽然贵公司已在会计报表附注中披露了拟采取的改善措施，但贵公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。 （2）普华永道中天会计师事务所有限公司审计意见 截至二○○三年十二月三十一日，贵公司对大化集团有限责任公司（“大化集团”，贵公司之母公司）的应收款净额为人民币303,798,000 元。大化集团拟进行整体搬迁改造并计划以搬迁改造后新建的纯碱装置置换给贵公司（“资产置换方案”）以偿还该款项。由于该资产置换方案实施具有不确定性，我们无法评价上述应收款项的可回收性。 于二○○三年度，贵公司发生净亏损人民币65,477,000 元；于二○○三年十二月三十一日，贵公司之流动负债超过流动资产（不包括上述应收大化集团款项）人民币103,644,000 元。贵公司为收回应收大化集团款项而拟采取的资产置换方案对贵公司未来的经营状况及现金流量造成的影响无法确定。上述情况使贵公司的持续经营能力产生重大不确定性。 2、董事会及管理层的说明： 2003 年末控股股东大化集团有限责任公司欠公司319,787,730.87 元，比2002 年度的341,345,580.03 元有所下降，比2003 年9 月中国证监会和国资委共同下发的证监发[2003]56 号文时所核定的372,793,332.28 降低53,005,601.41 元， 2003 年中，控股股东大化集团有限责任公司计划通过“以资抵债”方式逐步解决欠款问题，并在三年内还完全部欠款。首先运作的是以硝铵生产装置以及与公司生产密切相关的排渣装置等抵偿所欠部分债务，2003 年中已完成了资产的审计、评估等工作，聘请了独立财务顾问及律师事务所展开了相关工作，但考虑到抵债资产需要控股股东大化集团有限责任公司提供原料、动力等增加了关联交易，以及抵债资产的搬迁规划等原因，故终止了此以资抵债的操作。 根据大连市政府《关于大化集团搬迁改造、调整化工产业结构实施方案的会议纪要》的精神，大化集团、本公司及周边若干企业被列入搬迁计划之中。大化集团计划以搬迁改造为契机，通过引进战略投资者、以搬迁改造后新建的纯碱装置，采用资产置换重组的方式偿还本公司债务。 针对目前营运资金相对紧张并对公司生产经营成果及持续经营产生影响的状况，公司将加强销售工作，不断开拓市场，并加大货款回收力度；公司还将努力抓好经济运行，节约挖潜，降低产品成本；公司将强化资金的运作管理，以保证正常生产及持续经营需要。 另外，至报告日控股股东欠款又有增加。公司已要求控股股东切实履行自身责任，履行还款承诺，不再发生新的资金占用，并敦促控股股东以积极有效措施尽快还款。 （七）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）、公司二届十一次董事会于2003 年4 月23 日召开，会议审议通过了如下事项：公司董事会2002 年工作报告；公司2002 年度财务决算报告；公司2002 年利润分配预案；公司2002 年年度报告及报告摘要；关于修改《公司章程》议案；关于董事会四个专门委员会实施细则的议案；公司2003 年第一季度报告；关于大化集团有限责任公司以资抵债的意向协议；关于召开2002 年度股东大会的议案。 此决议公告刊登在2003 年4 月25 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （2）、公司二届十二次董事会于2003 年6 月2 日召开，会议审议通过公司股东大化集团有限责任公司的如下提案：公司董事会换届选举及提名第三届董事会董事、独立董事候选人议案；独立董事报酬议案；关于聘请会计师事务所及报酬的议案。 此决议公告刊登在2003 年6 月3 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （3）、公司三届一次董事会于2003 年6 月18 日召开，会议审议通过了如下决议：选举刘平芹先生为公司董事长，选举宋孚成先生、王伟廷先生为公司副董事长；选举组成董事会四个专门委员会；聘任戚树智先生为公司总经理，聘任肖正吉先生、李建涛先生、李作海先生为公司副总经理，聘任姜生国先生为公司财务总监，聘任周魏先生为公司董事会秘书。 此决议公告刊登在2003 年6 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （4）、公司三届二次董事会于2003 年8 月20 日召开，会议审议通过了2003年半年度报告及半年度报告摘要。 此公告刊登在2003 年8 月22 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （5）、公司三届三次董事会于2003 年10 月22 日召开，会议审议通过了公司2003 年第三季度报告。 第三季度报告刊登在2003 年10 月24 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （6）、公司三届四次董事会于2003 年12 月18 日召开，会议审议通过了公司关于中国证监会石家庄特派办巡检问题的整改报告。 此整改报告刊登在2003 年12 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行了股东大会的决议，使得股东大会通过的各项决议都得到了较好的贯彻落实。 （八）、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 按照国内会计师—大连华连会计师事务所审计结果，报告期内，公司实现利润-65,616,601.12 元，加上上一年度未分配利润31,232,604.15 元，可供股东分配的利润为-34,383,996.97 元。 按照国际会计师—普华永道中天会计师事务所有限公司审计结果，报告期内，公司实现利润-65,477 千元，加上上一年度未分配利润51,265 千元，本次可供股东分配的利润为-14,212 千元。 按照《公司章程》一百五十一条规定，可供股东分配的利润应以按照中国会计规定与按照国际会计准则编制的未分配利润孰低为准，2003 年度可供股东分配的利润为-34,383,996.97 元。 董事会决定本次利润不分配，亦不进行资本公积转增股本。 （九）、公司其他需要披露的事项 1、2003 年4 月25 日，公司选定信息披露的报纸由《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》、《南华早报》（英文）变更为《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 专项报告 内审字（2004）156-1 号 大化集团大连化工股份有限公司： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，我们对贵公司2003 年度与控股股东及其他关联方资金往来情况进行了审核，现就审核情况说明如下： （1）截止2003 年12 月31 日，贵公司关联方占用贵公司资金情况： 单位：元 关联方 关联关系 大化集团有限责任公司 控股股东 大连宏图经销公司 同一母公司 大连华迪实业包装制品厂 同一母公司 合计 关联方资金往来 关联方 期初余额 借方发生额 大化集团有限责任公司 341,345,580.03 1,788,529,004.76 大连宏图经销公司 47,078.75 4,382,947.36 大连华迪实业包装制品厂 22,291.67 合计 341,414,950.45 1,792,911,952.12 关联方资金往来 关联方 贷方发生额 期末余额 大化集团有限责任公司 1,810,086,853.92 319,787,730.87 大连宏图经销公司 4,344,301.50 85,724.61 大连华迪实业包装制品厂 22,291.67 合计 1,814,431,155.42 319,895,747.15 注：贵公司控股股东—大化集团有限责任公司（简称“大化集团”）期末欠款余额为319,787,730.87 元，比年初减少21,557,849.16 元。由于贵公司与大化集团间的购销业务与非购销业务的往来均记录于“其他应收款—集团公司”项下，且业务往来发生频繁，无法分清经营性往来与非经营性往来，所以大化集团期末欠贵公司款项余额为二者混合而成。大连宏图经销公司和大连华迪实业包装制品厂为大化集团全资附属企业。贵公司与大连宏图经销公司往来发生额为购销业务发生额。 （2）截止2003 年12 月31 日，贵公司占用关联方资金情况： 单位：元 关联方 核算科目 大化国际经济贸易公司 同一母公司 大化集团复州湾盐场 同一母公司 大连华迪实业总公司 同一母公司 大连华迪汽车修配厂 同一母公司 合计 与关联方资金往来 关联方 期初余额 借方发生额 大化国际经济贸易公司 10,286,133.73 153,068,939.04 大化集团复州湾盐场 21,434,982.21 95,831,059.80 大连华迪实业总公司 5,882,436.14 大连华迪汽车修配厂 158,842.29 100,000.00 合计 31,879,958.23 254,882,434.98 与关联方资金往来 关联方 贷方发生额 期末余额 大化国际经济贸易公司 176,082,089.32 -12,727,016.55 大化集团复州湾盐场 80,508,854.42 6,112,776.83 大连华迪实业总公司 6,465,161.86 582,725.72 大连华迪汽车修配厂 58,842.29 合计 263,056,105.60 -7,138,123.15 大化国际经济贸易公司(简称” 大化国贸”)为大化集团全资附属公司,根据2002 年8 月28 日本公司与大化国贸签订的代理协议,出于税收及缓解资金压力等诸多方面的考虑，改变原直接售予大化国贸的销售方式。大化国贸自2002年9 月1 日起代理本公司的出口销售业务，大化国贸按其代理出口销售收入的1.5%向本公司收取代理费。本年度贵公司与大化国贸往来发生额主要为大化国贸代贵公司收取的出口结算款项和向贵公司支付代收的出口结算款项。期末余额为大化国贸预支的出口结算款项。期末已将此余额重分类至预收账款。 大化集团复州湾盐场为大化集团全资附属企业，贵公司与其往来发生额主要为购买原盐结算发生额。 大连华迪实业总公司为大化集团全资附属企业，贵公司与其往来发生额主要为购销业务发生额。 3、独立董事对公司累计和当期担保情况、执行证监发[2003]56 号文件规定情况的专项说明及独立意见 公司无累计和当期担保情况。 2003 年末控股股东大化集团有限责任公司欠公司319,787,730.87 元，比2003 年9 月中国证监会和国资委共同下发的证监发[2003]56 号文时所核定的372,793,332.28 降低53,005,601.41 元。公司的生产工艺决定了公司必须从控股股东大化集团有限责任公司采购水、电、蒸汽、合成氨等，如2003 年采购额达5.33 亿元，大量的资金往来不可避免。控股股东大化集团有限责任公司需要公司提供预付款以采购其基本原料原油、重油、煤等，以生产公司所需的水、电、蒸汽、合成氨等，如果大化集团有限责任公司无原料停产，则公司也必然停产。目前原油、重油、煤等基本原料的价格上涨已给大化集团有限责任公司带来极大的困难。 2003 年中，公司董事会同意控股股东大化集团有限责任公司提出的通过“以资抵债”方式逐步解决欠款问题、并在三年内还完全部欠款的意向协议。首先运作的是以硝铵生产装置以及与公司生产密切相关的排渣装置等抵偿所欠部分债务，2003 年中已完成了资产的审计、评估等工作，聘请了独立财务顾问及律师事务所展开了相关工作，但考虑到抵债资产需要控股股东大化集团有限责任公司提供原料、动力等增加了关联交易，以及抵债资产的搬迁规划等原因，公司同意终止此以资抵债的意向协议。 另外，在期后大化集团有限责任公司的欠款又有增加，作为独立董事我们要求公司加强管理，确保大股东不再增加资金占用，保证上市公司及中小股东的合法权益。 八、监事会报告 （一）、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会召开了四次会议，具体情况如下： 1、2003 年4 月23 日召开二届八次监事会会议，会议审议通过了公司2002年监事会报告；公司2002 年度财务决算报告；公司2002 年利润分配预案；公司2002 年年度报告及年报摘要；通过2003 年第一季度报告；监事会对大连华连会计师事务所、普华永道中天会计师事务所有限公司出具的保留意见的审计报告的意见。 此决议公告刊登在2003 年4 月25 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 2、2003 年6 月2 日召开二届九次监事会会议，会议审议通过了监事会换届及提名监事候选人的议案。 此决议公告刊登在2003 年6 月3 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 3、2003 年6 月18 日召开了三届一次监事会会议，会议选举李华女士为公司第三届监事会主席。 此决议公告刊登在2003 年6 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 4、2003 年12 月18 日召开了三届二次监事会会议，会议审议通过了公司关于中国证监会石家庄特派办巡检问题的整改报告。 此整改报告报告刊登在2003 年12 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。 （二）、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、议事事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2003 年度的工作能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行运作，公司决策程序合法，已建立了内部控制制度，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查、认为公司2003 年度财务报告能真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司报告期内无募集资金情况。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、监事会对大连华连会计师事务所、普华永道中天会计师事务所有限公司出具的保留意见带强调事项段的审计报告的的意见： 监事会已注意到了大连华连会计师事务所、普华永道中天会计师事务所有限公司出具的保留意见带强调事项段的审计报告，监事会认为，2003 年中，控股股东大化集团有限责任公司确实施了“以资抵债”措施，但由于关联交易及搬迁等原因未能得以实现。根据当前规划搬迁形势，大化集团有限责任公司又提出在规划搬迁中通过资产置换偿还欠款的措施，监事会要求要尽快明确并予以实施。 监事会注意到期后欠款又有增加，监事会要求控股股东切实履行自身职责，履行还款义务，不再发生新的资金占用，并尽快还款。监事会要求董事会本着对公司、对股民负责的态度规范运作公司，确保不再被占用资金，并要求董事会积极与控股股东协商，采取有效措施解决欠款问题。 监事会将一直重点关注控股股东的欠款问题。 监事会成员将进一步加强相关法律、法规的学习，切实履行监事职责，加强对公司董事会和财务的监督，以维护公司和股东的利益，对广大投资者负责。 九、重要事项 （一）、2003 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项： 本公司已与大化集团及其附属企业签订了一项综合服务合同，包括由大化集团及其附属企业提供原材料、水、电、汽及各项服务以及本公司向大化集团及其附属企业销售部分产品。上述交易价格将每年由交易双方协商确定。因大化集团提供的原材料的交易价格无同类产品市场价格可资比较，由大化集团根据其成本水平与本公司协商确定。公司生产工艺决定了公司必须从控股股东采购合成氨、蒸汽、水、电等原料及动力，以满足生产需要，故此关联交易还将持续下去。 1、购销商品、提供劳务交易事项 （1）、采购 本公司2003 年度向关联方采购水电气、合成氨、原盐、焦碳等： 单位： 人民币元 企业名称 2003年 大化集团有限责任公司 532,940,269.07 大化集团复州湾盐场 69,640,187.01 大连华迪实业总公司 12,193,789.74 企业名称 占采购比例(%) 大化集团有限责任公司 65.83 大化集团复州湾盐场 8.60 大连华迪实业总公司 1.51 企业名称 2002年 大化集团有限责任公司 552,638,913.00 大化集团复州湾盐场 80,735,534.00 大连华迪实业总公司 14,280,806.00 企业名称 占采购比例(%) 大化集团有限责任公司 63.84 大化集团复州湾盐场 9.33 大连华迪实业总公司 1.65 （2）、劳务交易 关联方2003 年度为本公司提供排渣、修理、维护、基建安装等劳务服务及其他服务明细如下： 单位：人民币元 企业名称 2003年 大化集团有限责任公司 40,172,251.59 大化国际经济贸易公司 2,244,448.30 企业名称 占劳务交易比例(%) 大化集团有限责任公司 58.63 大化国际经济贸易公司 3.28 企业名称 2002年 大化集团有限责任公司 37,532,217.00 大化国际经济贸易公司 1,041,121.31 企业名称 占劳务交易比例(%) 大化集团有限责任公司 57.46 大化国际经济贸易公司 1.59 （3）、销售 本公司2003 年度向关联方销售产品明细如下： 单位：人民币元 企业名称 2003年 大化集团有限责任公司 49,569,479.54 大化集团(香港)国际贸易有限公司 41,416,889.32 大连华迪实业总公司 4,996,528.51 大连宏图经销公司 4,015,552.00 大化集团复州湾盐场 3,324,396.00 大连国际经济贸易公司 企业名称 占销售比例(%) 大化集团有限责任公司 5.17 大化集团(香港)国际贸易有限公司 4.32 大连华迪实业总公司 0.52 大连宏图经销公司 0.42 大化集团复州湾盐场 0.35 大连国际经济贸易公司 企业名称 2002年 大化集团有限责任公司 43,793,516.00 大化集团(香港)国际贸易有限公司 48,427,491.21 大连华迪实业总公司 653,339.00 大连宏图经销公司 14,901.00 大化集团复州湾盐场 5,585,760.00 大连国际经济贸易公司 131,703,934.00 企业名称 占销售比例(%) 大化集团有限责任公司 4.32 大化集团(香港)国际贸易有限公司 4.77 大连华迪实业总公司 0.06 大连宏图经销公司 - 大化集团复州湾盐场 0.55 大连国际经济贸易公司 12.99 2、公司与关联方存在的债权、债务往来 单位：人民币元 企业名称 2003年末余额 2002年末余额 应收帐款： 大化国际经济贸易公司 10,286,133.73 大连宏图经销公司 85,724.61 47,078.75 大连华迪实业包装制品厂 22,291.67 22,291.67 其他应收款： 大化集团有限责任公司 319,787,730.87 341,345,580.03 应付票据： 大化集团有限责任公司 20,000,000.00 应付帐款： 大化集团复州湾盐场 6,112,776.83 21,434,982.21 预收帐款： 大化国际经济贸易公司 12,727,016.55 大连华迪实业总公司 582,725.72 其他应付款： 大连华迪汽车修配厂 58,842.29 158,842.29 本公司应收、应付项目都是在生产经营中销售商品、接受劳务及采购原料等事项中形成的。 3、其他重大关联交易事项 (1)本公司已与大化集团有限责任公司签订了授权使用“大地”和“工联”品牌的《商标使用权协议》，年商标使用费为1,020,000.00 元。(2)本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，年交纳土地租赁费1,980,000.00 元。 (3) 本公司与大化集团有限责任公司销售部门所发生的销售费用根据本公司与大化集团有限责任公司达成的协议按各自销售收入的比例进行分摊，2003年度分摊销售费用13,029,808.08 元。 （4）本期大化集团占用本公司银行贷款资金，根据本公司与大化集团达成的协议，大化集团承担该部分贷款利息。2003 年度，本公司向大化集团提供贷款资金年平均余额约为人民币8,970 万元, 大化集团应承担贷款利息4,760,594.18 元。 （5）本年度本公司为大化集团融资，将大化集团出具的银行承兑汇票和商业承兑汇票向银行贴现，共发生贴现息3,872,876.00 元。根据本公司与大化集团达成的协议，所发生贴现利息由大化集团承担。 （6）根据本公司、大化集团和复州湾盐场三方达成的抹账协议，本公司以本期应付复州湾盐场款项76,000,000.00 元冲抵大化集团欠款。 （7）期末银行贷款9,290 万元均由大化集团提供担保。 （四）、重大合同及其履行情况。 报告期内公司各合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内未发生担保、抵押事项。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 4、其他重大合同。 2003 年8 月，公司与中国工商银行大连甘井子支行签定了5000 万元短期贷款合同，此贷款合同为续贷合同。 （五）、控股股东承诺事项 2003 年9 月，根据中国证监会和国资委共同下发的证监发[2003]56 号文——《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，持有公司63.64%股份的控股股东大化集团有限责任公司承诺将通过“以资抵债”方式逐步解决欠款问题，并在三年内还完全部欠款。 大化集团有限责任公司首先运作的是以硝铵生产装置以及与公司生产密切相关的排渣装置等抵偿所欠部分债务，2003 年中已完成了资产的审计、评估等工作，聘请了独立财务顾问及律师事务所展开了相关工作，但考虑到抵债资产需要控股股东大化集团有限责任公司提供原料、动力等，并且整体增加了关联交易，故终止了此以资抵债的操作。 （六）、报告期内，公司继续聘请大连华连会计师事务所（境内会计师事务所）为公司财务的审计机构，大连华连会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为4 年； 公司继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司（境外会计师事务所）为公司的审计机构，普华永道中天会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续年限为2 年。 2003年 大连华连会计师事务所 30万元 普华永道中天会计师事务所有限公司 72万元 2002年 大连华连会计师事务所 30万元 普华永道中天会计师事务所有限公司 72万元 备注 大连华连会计师事务所 公司不承担差旅费等其他费用 普华永道中天会计师事务所有限公司 公司不承担差旅费等其他费用 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 2003 年10 月20 日—25 日，中国证监会石家庄特派员办事处于对公司进行了现场巡回检查，并由中国证监会大连特派办于2003 年11 月24 日对检查中提出的问题以大证监函〔2003〕89 号文件，对公司下发了限期整改通知书，公司于2003 年12 月18 日召开了三届四次董事会及三届二次监事会，会议审议通过了关于巡检问题的整改报告。此整改报告刊登在2003 年12 月19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》（英文）。截止到目前，提出整改的问题已整改完毕。 （八）、其他重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 十、财务报告 审计报告 内审字[2004]156号 大化集团大连化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大化集团大连化工股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日的资产负债表、2003年度利润表及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注五～3～（2）所述，贵公司截止2003年12月31日“其他应收款”中应收大化集团有限责任公司(简称”大化集团”)欠款319,787,730.87元；期末，贵公司对应收大化集团欠款按5%计提了坏账准备。根据大化集团向贵公司出具的偿债意见，大连市政府规划将大化集团、贵公司及周边若干企业列入搬迁改造之列，大化集团计划以搬迁改造后新建的纯碱装置、采用资产置换的方式偿还债务。但由于搬迁改造方案尚未确定，搬迁改造的实施时间及对贵公司财务状况的影响尚难预计，我们未能取得可靠的审计证据，据以对贵公司应收大化集团欠款的可回收性作出合理的判断，无法评价贵公司应收大化集团欠款计提坏账准备的充分性。 我们认为，除上述事项外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量情况。 此外，我们提醒会计报表使用人注意：贵公司2003 年度经营亏损65,616,601.12 元；贵公司应收大化集团欠款的回收情况对贵公司的财务状况和现金流量具有影响；截止2003 年12 月31 日贵公司流动负债已超过除应收大化集团欠款以外的流动资产103,645,294.87 元。虽然贵公司已在会计报表附注中披露了拟采取的改善措施，但贵公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：张安成 中国· 大连 二○○四年四月二十二日 中国注册会计师：张耀麟 财务报表（见附表） 会计报表附注： 一、公司概况 大化集团大连化工股份有限公司是1997 年经大连市人民政府批准，以大化集团有限责任公司为发起人，以其下属碱厂为主体重组并发行境内上市外资股(B 股)的股份有限公司。 本公司是国内特大型的综合性纯碱生产企业之一，其重组主体—原大化集团有限责任公司碱厂具有60 多年的生产历史，生产的产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、烧碱、精铵及碳酸氢铵。其主要产品纯碱产量在我国居于举足轻重的地位，为广泛应用于多种工业领域的基本化学原料，年生产能力约80 万吨，产品质量卓越，曾荣获国家经济委员会颁发的国家质量奖金奖。公司生产的粗铵年生产能力约48 万吨，也曾荣获该奖项的银奖。 本公司于1997 年9 月发行”B 股”10,000 万股,发行价格为人民币2.58 元。 1997 年10 月21 日在上海交易所上市。 二、主要会计政策 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》等有关财务会计法规的规定。 2、会计期间：公司采用公历年度从1 月1 日至12 月31 日为一个完整会计期间。 3、记账方法：公司采用借贷记账法。 4、记账本位币：以人民币为记账本位币。 5、记账原则及计价基础：本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资在取得时按实际成本计价，期末以可变现净值与账面价值孰低计价。 6、外币业务核算方法：公司发生的外币业务,以当月1 日外汇市场中间汇率折合人民币记账，决算日货币性项目中的外币余额按决算日外汇市场中间汇率折合为人民币余额进行调整，因汇率不同而产生的折合本位币差额按会计制度规定记入相关科目核算。 7、现金等价物的确定标准：为公司持有的期限短（指自购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据债务单位的财务状况、企业交易记录情况等，按不同账龄分析后计提坏账准备，并计入当期损益。本公司应收款项坏账准备的计提方法采用计提一般坏账准备和特别坏账准备相结合的方法。一般坏账准备计提比例列示如下： 帐龄 一般准备计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% 同时符合下列条件的应收款项在计提一般坏账准备的基础上增提特别坏账准备： （1）期末欠款余额较大，一般为30 万元以上。 （2）本期无任何业务发生的客户欠款余额，或本期有业务发生的客户欠款中，经双方同意暂时搁置的以前年度形成的欠款余额。 （3）本公司经多次催收未果，还款困难较大的客户。 坏账的确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征或依据表明无法收回的应收款项。 9、存货核算方法：公司存货按实物形态分为原材料、包装物、在产品、产成品等。原材料中包装物因采购和领用频繁，按计划成本计价，其他大宗存货因采购和领用次数少、耗量大，按实际成本计价，发出计价采用加权平均法。低值易耗品按一次摊销法摊销。在产品按主要材料成本计价。存货的盘存采用“永续盘存制”，并于每年的12 月末进行盘点。 存货跌价准备的计提方法：期末，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、短期投资：公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，本年度无短期投资。 11、长期投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，对拥有被投资单位20%股权以下或超过20%股权但不具有重大影响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位20%（含20%）股权以上或虽不足20%股权但有重大影响的投资采用权益法核算；对拥有被投资单位50%（不含50%）股权以上或虽不足50%股权但具有实质控制权的子公司，编制合并会计报表。 长期投资减值准备的计提方法：公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核，对投资项目市价下跌或被投资单位经营状况恶化，已导致其可收回金额低于账面价值，且降低的价值在下一资产负债表日不可恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产及其折旧：固定资产为使用期限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产按照会计制度的规定以取得时的成本入帐。其中：购入或自建固定资产按实际成本计价；通过非货币交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 固定资产折旧采用直线法计提，按原值的3%预留残值，按各类固定资产的原值扣除预留残值和估计经济使用年限，分类计提折旧。 各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 8--45 12.12--2.15 机械设备 9--22 10.78--4.41 运输工具 6--12 16.17--8.08 其他设备 9--14 10.78--6.93 固定资产减值准备核算方法： 期末按单项固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用前，计入该项资产的成本。在所购建项目达到预定可使用状态时转为固定资产。 期末在建工程按单项工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程，计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用资本化的确认原则、资本期间及借款费用资本化金额的计算方法。 借款费用的确认原则：因购建固定资产专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的条件下，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用，因安排专门借款而发生的辅助费用，按以上原则处理。如果辅助费用金额较小，于当期确认为费用。 因购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下三个条件时，且在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，开始资本化，计入所购建固定资产成本。 （1）为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担债务形式的支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产达到预定可使用状态前发生的非正常中断时间超过三个月的，中断期间的借款费用和资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。 15、商品销售收入确认原则：本公司系以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认为商品销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 公司适用的主要税种和税率如下： 1、增值税：增值税税率纯碱类产品为17%，化肥类产品为13%。根据大连市国家税务局大国税直税函（2002）2 号文件的批复，当期生产的农用氯化铵免征增值税，免征增值税的农用氯化铵进项税转入销售成本。 2、城市建设维护税：税率为应缴增值税和营业税的7%。 3、教育费附加：费率为应缴增值税和营业税的3%。 4、地方教育费：费率为应缴增值税和营业税的1%。 5、所得税：企业所得税税率为33%。 6、其他税项：包括房产税、车船牌照使用税、印花税等，按有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 注册地 法定代表人 大连富美达新材料科技有限公司 大连瓦房店市复州湾镇 张积泮 被投资单位名称 注册资本 本公司投资额 大连富美达新材料科技有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 被投资单位名称 持股比例 经营范围 大连富美达新材料科技有限公司 50% 化工产品生产销售 被投资单位名称 是否合并 大连富美达新材料科技有限公司 否 五、会计报表有关项目附注 1、货币资金 单位：人民币元 项目 期初数 现金 2,271.84 银行存款 24,395,233.99 合计 24,397,505.83 项目 期末数 现金 714.64 银行存款 38,504,258.62 合计 38,504,973.26 其中：期末美元存款459,167.34 元，折合人民币3,800,390.33 元，期末汇率为1：8.2767。 2、应收票据 应收票据期末余额48,097,206.95 元，其中收到大化集团背书的银行承兑汇票4,500 万元。 3、应收款项(包括应收帐款和其他应收款) (1)应收帐款 单位：人民币元 期初数 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 28,070,932.71 18.18 1-2年 15,791,096.90 10.22 2-3年 10,988,642.52 7.11 3-4年 21,938,484.36 14.20 4-5年 53,124,781.45 34.40 5年以上 24,542,701.00 15.89 合计 154,456,638.94 100 期初数 帐龄 坏帐准备 1年以内 1,821,678.23 1-2年 1,996,275.95 2-3年 4,829,942.49 3-4年 12,843,175.21 4-5年 41,063,233.83 5年以上 24,542,701.00 合计 87,097,006.71 期末数 帐龄 金额 比例(%) 1年以内 25,014,133.37 16.34 1-2年 12,205,524.16 7.97 2-3年 13,756,665.30 8.98 3-4年 10,726,865.26 7.01 4-5年 21,943,484.36 14.33 5年以上 69,470,941.58 45.37 合计 153,117,614.03 100 期末数 帐龄 坏帐准备 1年以内 1,250,706.67 1-2年 9,610,912.23 2-3年 12,998,847.33 3-4年 9,755,445.21 4-5年 21,033,936.18 5年以上 69,470,941.58 合计 124,120,789.20 *无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 前五名欠款单位累计总欠款金额41,432,155.31 元，占应收账款总额的27.06%。 (2)其他应收款 单位：人民币元 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 342,195,074.79 100 17,109,193.69 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 342,195,074.79 100 17,109,193.69 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 324,371,883.03 100 19,531,914.83 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 324,371,883.03 100 19,531,914.83 *大化集团有限责任公司为持有本公司63.64%股份的股东，期末欠款319,787,730.87 元，占其他应收款总额的98.59%。 4、存货 单位：人民币元 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 47,121,086.88 251,143.00 包装物 6,291,895.90 在产品 4,484,672.60 产成品 36,176,040.44 3,044,936.55 合计 94,073,695.82 3,296,079.55 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 30,660,416.04 950,046.09 包装物 3,633,844.25 在产品 3,595,187.84 产成品 16,399,215.15 1,098,508.00 合计 54,288,663.28 2,048,554.09 期末原材料较期初减少16,460,670.84 元，主要为本年原盐减产，期末采购原盐减少所致；产成品期末较期初减少19,776,825.29 元，主要为期末销售形势转好，导致产品库存减少。其中，因大化国际经济贸易公司为本公司代理出口业务，期末6,863,072.20 元产成品寄存于该公司。 5、待摊费用 单位：人民币元 项目 原始金额 取暖费 3,264,521.94 保险费 3,218,794.58 合计 6,483,316.52 项目 期初数 取暖费 1,644,974.70 保险费 524,451.00 合计 2,169,425.70 项目 本期增加 取暖费 1,386,384.30 保险费 1,633,948.58 合计 3,020,332.88 项目 本期摊销 取暖费 1,991,570.76 保险费 1,354,608.05 合计 3,346,178.81 项目 期末数 取暖费 1,039,788.24 保险费 803,791.53 合计 1,843,579.77 6、长期投资 (1) 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资 3,000,000.00 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资 862,277.94 2,137,722.06 (2) 被投资单位名称 投资期限 原始投资额 大连富美达新材料科技有限公司 30年 3,000,000.00 被投资单位名称 投资比例 大连富美达新材料科技有限公司 50% 被投资单位名称 按权益法核算本期权益增减额 大连富美达新材料科技有限公司 -862,277.94 被投资单位名称 按权益法核算累计权益增减额 大连富美达新材料科技有限公司 -862,277.94 7、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 单位：人民币元 类别 期初数 本年增加 房屋及建筑物 241,150,654.61 机械设备 542,991,379.00 20,102,385.57 运输设备 9,619,099.91 其他设备 745,250.43 9,450.00 合计 794,506,383.95 20,111,835.57 类别 本年减少 期末数 房屋及建筑物 4,113,384.00 237,037,270.61 机械设备 15,647,595.32 547,446,169.25 运输设备 691,330.00 8,927,769.91 其他设备 754,700.43 合计 20,452,309.32 794,165,910.20 其中由在建工程转入固定资产计20,026,800.58 元;本期减少固定资为报废固定资产所致。 (2)累计折旧 单位：人民币元 类别 期初数 房屋及建筑物 129,831,043.60 机械设备 347,428,149.18 运输设备 6,048,806.15 其他设备 331,089.05 合计 483,639,087.98 类别 本年增加 房屋及建筑物 7,050,219.97 机械设备 30,594,409.76 运输设备 344,471.26 其他设备 141,784.57 合计 38,130,885.56 类别 本年减少 房屋及建筑物 3,989,982.48 机械设备 12,109,719.86 运输设备 662,655.01 其他设备 0 合计 16,762,357.35 类别 期末数 房屋及建筑物 132,891,281.09 机械设备 365,912,839.08 运输设备 5,730,622.40 其他设备 472,873.62 合计 505,007,616.19 累积折旧减少均由报废固定资产而为。固定资均未用于抵押或担保。 8、固定资产减值准备 单位：人民币元 类别 期初数 本年增加 机械设备及厂房 6,126,907.00 3,086,141.00 合计 6,126,907.00 3,086,141.00 类别 本年减少 期末数 机械设备及厂房 9,220,501.00 合计 9,220,501.00 计提减值准备的固定资产主要为烧碱车间的生产设备，减值损失为这些资产的账面价值与可收回价值间的差额。 9、在建工程 单位：人民币元 工程名称 期初数 1#稠厚器 2#稠厚器 外冷器汽铵出口管 161澄清桶 5#汽炉 1#二氧化碳中冷器 4#滤碱机 1,519,205.06 9#碳化塔 1,096,082.52 凉碱筛子 235,573.09 1#澄清桶 北干铵工程 1,042,133.79 其他零星工程支出 1,015,412.74 合计 4,908,407.20 工程名称 本期增加 1#稠厚器 222,941.36 2#稠厚器 134,757.95 外冷器汽铵出口管 106,996.08 161澄清桶 321,552.00 5#汽炉 400,287.26 1#二氧化碳中冷器 204,250.00 4#滤碱机 229,911.74 9#碳化塔 1,671,036.59 凉碱筛子 45,184.88 1#澄清桶 101,030.90 北干铵工程 其他零星工程支出 14,056,487.95 合计 17,494,436.71 工程名称 本期转入固定资产 1#稠厚器 222,941.36 2#稠厚器 134,757.95 外冷器汽铵出口管 106,996.08 161澄清桶 321,552.00 5#汽炉 1#二氧化碳中冷器 204,250.00 4#滤碱机 1,749,116.80 9#碳化塔 2767119.11 凉碱筛子 280,757.97 1#澄清桶 北干铵工程 其他零星工程支出 13,294,064.15 合计 19,081,555.42 工程名称 本期其他转出 期末数 1#稠厚器 2#稠厚器 外冷器汽铵出口管 161澄清桶 5#汽炉 400,287.26 1#二氧化碳中冷器 4#滤碱机 9#碳化塔 凉碱筛子 1#澄清桶 101,030.90 北干铵工程 1,042,133.79 其他零星工程支出 606,638.70 1,171,197.84 合计 2,049,059.75 1,272,228.74 工程名称 资金来源 工程进度 1#稠厚器 自筹 2#稠厚器 自筹 外冷器汽铵出口管 自筹 161澄清桶 自筹 5#汽炉 自筹 1#二氧化碳中冷器 自筹 4#滤碱机 自筹 9#碳化塔 自筹 凉碱筛子 自筹 1#澄清桶 自筹 80% 北干铵工程 自筹 其他零星工程支出 自筹 合计 在建工程中无应予资本化的利息。截止2003 年12 月31 日，本公司在建工程未发现有可收回金额低于账面价值的情形。 10、短期借款 单位：人民币元 借款类别 期初数 担保借款 18,000,000.00 借款类别 期末数 担保借款 82,900,000.00 借款类别 备注 担保借款 大化集团有限责任公司担保 11、预收账款期末余额为91,128,287.85 元，比上年期末增加26.45%，主要为本年氯化铵预收款增加所致。 12、应付账款期末余额75,054,407.58 元，较期初减少28.59%，主要为公司偿付欠款款所致。 13、其他应付款期末余额27,513,916.83 元, 较期初增加39.13%，主要为本期将提前离岗人员历年公司需负担的工资全额计提和维修及工程欠款增加所致。 *应付帐款、预收帐款、其他应付款均无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 14、未交税金 单位：人民币元 项目 税率 未交增值税 17%、13% 未交城建税 7% 未交所得税 15% 未交印花税 按规定 未交个人所得税 按规定 合计 项目 期初数 未交增值税 -7,681,664.06 未交城建税 未交所得税 -4,643,095.03 未交印花税 84,299.95 未交个人所得税 83,165.48 合计 -12,157,293.66 项目 期末数 未交增值税 -4,643,376.19 未交城建税 未交所得税 -4,821,292.60 未交印花税 77,650.82 未交个人所得税 56,399.53 合计 -9,330,618.44 15、一年内到期的长期借款 单位：人民币元 借款单位 期初数 期末数 工商银行大连市甘井子支行 50,000,000.00 10,000,000.00 借款单位 借款期限 年利率(%) 工商银行大连市甘井子支行 2002.9.5-2004.8.8 6.039 借款单位 借款条件 工商银行大连市甘井子支行 大化集团有限责任公司担保 16、股本 股本结构如下： 数量单位：万股 本次变动增减(＋，--) 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 17,500 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 17,500 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 10,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 10,000 三、股份总数 27,500 本次变动增减(＋，--) 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 17,500 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 17,500 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 10,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 10,000 三、股份总数 27,500 17、资本公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 股本溢价 228,687,247.84 项目 本期减少 期末数 股本溢价 228,687,247.84 18、盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积金 7,098,771.20 公益金 7,098,771.20 合计 14,197,542.40 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积金 7,098,771.20 公益金 7,098,771.20 合计 14,197,542.40 19、未分配利润期末余额为-34,383,996.97 元。期初未分配利润为31,232,604.15 元，本年度亏损65,616,601.12 元。 20、主营业务收入及成本 单位：人民币元 主营业务收入 产品类别 2003年度 化肥类产品 269,339,055.48 碱类产品 688,781,455.20 合计 958,122,513.68 主营业务收入 产品类别 2002年度 化肥类产品 256,080,679.53 碱类产品 758,815,232.82 合计 1,014,895,912.35 主营业务成本 产品类别 2003年度 化肥类产品 338,242,065.47 碱类产品 553,927,809.07 合计 892,171,877.54 主营业务成本 产品类别 2002年度 化肥类产品 345,359,341.79 碱类产品 574,107,215.14 合计 919,466,556.93 本公司向前五名销售商销售产品总额为131,036,027.51 元,占公司全部销售收入的比例为13.67%。 21、销售费用 本期公司销售费用比上年增加14,322,401.20 元，主要为本期出于税收及缓解资金压力等诸多方面的考虑，改变了出口产品销售方式，由原直接售予大化国际经济贸易公司改为由大化国际经济贸易公司代理出口，增加了装卸运输费、港杂费及代理费用等，加之油价上涨，运费随之上涨，使本期销售费用增加较多。 22、财务费用 单位：人民币元 类别 2003年度 贷款利息支出 5,342,998.52 票据贴现付息 4,111,542.67 减：利息收入 9,544,580.97 汇兑损失 734.25 减：汇兑收益 其他 8,984.72 合计 -80,320.81 类别 2002年度 贷款利息支出 9,678,671.00 票据贴现付息 6,792,424.73 减：利息收入 16,053,015.08 汇兑损失 274.55 减：汇兑收益 其他 13,980.70 合计 431,786.80 财务费用中利息收入主要为本期大化集团有限责任公司占用本公司贷款资金和票据贴现资金而应由大化集团有限责任公司承担的贷款利息和票据贴现利息，共计8,633,470.18 元。] 23、其他业务利润 单位：人民币元 项目 2003年度 材料销售利润 613,068.45 残次品销售利润 劳务利润 -1,451,908.91 合计 -838,840.46 项目 2002年度 材料销售利润 701,619.05 残次品销售利润 41.13 劳务利润 -2,068,189.21 合计 -1,366,529.03 24、营业外支出 单位：人民币元 项目 2003年度 捐赠支出 21,150.00 处理固定资产净损失 4,444,130.25 罚款支出 固定资产减值准备 3,093,594.00 其他 合计 7,558,874.25 项目 2002年度 捐赠支出 19,925.00 处理固定资产净损失 1,179,906.00 罚款支出 35,461.00 固定资产减值准备 3,026,907.00 其他 146,000.00 合计 4,408,199.00 25、支付的其他与经营活动有关的现金11,780,890.07 元，为本公司管理费用、销售费用及制造费用付现支出。 26、非经常性损益： 本期净利润： -65,616,601.12 非经常性损益合计： 4,465,280.25 其中： 捐赠支出： 21,150.00 固定资产报废： 4,444,130.25 扣除非经常性损益后的净利润： -61,151,320.87 六、关联方关系及关联交易 1、关联关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 大化集团有限责任公司 大连市甘井子区工兴路10号 企业名称 主营业务 大化集团有限责任公司 生产与销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、 硝酸钠、煤焦油、氨水等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 大化集团有限责任公司 母公司 国有 企业名称 法定代表人 大化集团有限责任公司 邢学朴 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 大化集团有限责任公司 305,785 企业名称 本期减少 期末数 大化集团有限责任公司 305,785 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 大化集团有限责任公司 175,000,000.00 63.64 本年减产 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 大化集团有限责任公司 175,000,000.00 63.64 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 大化国际经济贸易公司 大连市甘井子区甘欣街3号 大连宏图经销公司 大连市甘井子区华东路50号 大连华迪实业总公司 大连市甘井子区石灰段50号 大连华迪实业包装制品厂 大连市甘井子区化盛街30号 大连华迪汽车修配厂 大连市甘井子区化盛街30号 大化集团复州湾盐场 大连市复州湾镇 大化集团(香港)国际贸易有限公司 香港湾仔骆克道300-306号 大连富美达新材料科技有限公司 大连瓦房店市复州湾镇 企业名称 与本企业的关系 大化国际经济贸易公司 同一母公司 大连宏图经销公司 同一母公司 大连华迪实业总公司 同一母公司 大连华迪实业包装制品厂 同一母公司 大连华迪汽车修配厂 同一母公司 大化集团复州湾盐场 同一母公司 大化集团(香港)国际贸易有限公司 同一母公司 大连富美达新材料科技有限公司 合资企业 2、关联交易 本公司与关联方相互销售或采购产品、劳务等交易,有市场价格的按市场价格进行，无可供比较市场价格的按双方协议确定的价格进行。 ⑴本公司与大化集团重大关联交易列示如下： 项目 注释 2003年度 商标使用权 #1 1,020,000.00 土地使用权 #2 1,980,000.00 购买原材料水、电、蒸汽等 #3 532,940,269.07 运输装卸费 #3 22,670,239.30 排渣费 #3 9,254,458.29 其他应付及已付服务项目 #3 8,247,554.00 销售产品 #3 49,569,479.54 分摊销售费用 #4 13,029,808.08 占用贷款资金 #5 89,700,000.00 应收及已收借款利息 #5 4,760,594.18 应收及已收贴现息 #6 3,872,876.00 复州湾盐场应付款抵顶大化集团欠款 #7 76,000,000.00 大化集团提供贷款担保 #8 92,900,000.00 项目 2002年度 商标使用权 1,020,000.00 土地使用权 1,980,000.00 购买原材料水、电、蒸汽等 552,638,913.00 运输装卸费 19,772,327.00 排渣费 10,813,456.00 其他应付及已付服务项目 6,946,434.00 销售产品 43,793,516.00 分摊销售费用 12,300,000.00 占用贷款资金 143,000,000.00 应收及已收借款利息 9,127,446.00 应收及已收贴现息 6,636,427.00 复州湾盐场应付款抵顶大化集团欠款 90,315,678.00 大化集团提供贷款担保 78,000,000.00 #1：本公司已与大化集团有限责任公司签订了授权使用“大地”和“工联”品牌的《商标使用权协议》，年商标使用费为1,020,000.00 元。 #2：本公司根据与大化集团有限责任公司签订的《土地租赁协议》，年交纳土地租赁费1,980,000.00 元，自2002 年5 月22 日起展期5 年。 #3：本公司已与大化集团及其附属企业签订了一项综合服务合同，包括由大化集团及其附属企业提供原材料、水、电、汽及各项服务以及本公司向大化集团及其附属企业销售部分产品。上述交易价格将每年由交易双方协商确定。因大化集团提供的原材料的交易价格无同类产品市场价格可资比较，由大化集团根据其成本水平与本公司协商确定。 #4：本公司与大化集团共用一销售部门—大化集团销售部，大化集团销售部所发生的销售费用根据本公司与大化集团达成的协议按各自销售收入的比例进行分摊。 #5：本期大化集团占用本公司银行贷款资金，根据本公司与大化集团达成的协议，大化集团承担该部分贷款利息。2003 年度，本公司向大化集团提供贷款资金年平均余额约为人民币8,970 万元, 大化集团应承担贷款利息4,760,594.18 元。 #6：本年度本公司为大化集团融资，将大化集团出具的银行承兑汇票和商业承兑汇票向银行贴现，共发生贴现息3,872,876.00 元。根据本公司与大化集团达成的协议，所发生贴现利息由大化集团承担。 #7：根据本公司、大化集团和复州湾盐场三方达成的抹账协议，本公司以本期应付复州湾盐场款项76,000,000.00 元冲抵大化集团欠款。 #8：期末银行贷款9,290 万元均由大化集团提供担保。 ⑵2003 年度，本公司与大化集团附属企业重大交易列示如下： ①采购及接受劳务 单位：人民币元 企业名称 交易内容 大化集团复州湾盐场 采购原盐 大连华迪实业总公司 采购包装物 大化国际经济贸易公司 出口代理 企业名称 2003年度 大化集团复州湾盐场 69,640,187.01 大连华迪实业总公司 12,193,789.74 大化国际经济贸易公司 2,244,448.30 企业名称 2002年度 备注 大化集团复州湾盐场 80,735,534.00 大连华迪实业总公司 14,280,806.00 大化国际经济贸易公司 1,041,121.31 #9 #9:根据2002 年8 月28 日本公司与大化国贸签订的代理协议,出于税收及缓解资金压力等诸多方面的考虑，改变原直接售予大化国贸的销售方式。大化国贸自2002 年9 月1 日起代理本公司的出口销售业务，大化国贸按其代理出口销售收入的1.5%向本公司收取代理费，该代理协议每年签订一次。 ②销售 单位：人民币元 企业名称 2003年度 大化国际经济贸易公司 大连宏图经销公司 4,015,552.00 大连华迪实业总公司 4,996,528.51 大化集团(香港)国际贸易有限公司 41,416,889.32 大化集团复州湾盐场 3,324,396.00 企业名称 2002年度 备注 大化国际经济贸易公司 131,703,934.00 大连宏图经销公司 14,901.00 大连华迪实业总公司 653,339.00 大化集团(香港)国际贸易有限公司 48,427,491.21 大化集团复州湾盐场 5,585,760.00 3、关联方应收、应付款项余额 单位：人民币元 企业名称 2003年末余额 2002年末余额 应收帐款： 大化国际经济贸易公司 10,286,133.73 大连宏图经销公司 85,724.61 47,078.75 大连华迪实业包装制品厂 22,291.67 22,291.67 其他应收款： 大化集团有限责任公司 319,787,730.87 341,345,580.03 应付票据： 大化集团有限责任公司 20,000,000.00 应付帐款： 大化集团复州湾盐场 6,112,776.83 21,434,982.21 预收帐款： 大化国际经济贸易公司 12,727,016.55 大连华迪实业总公司 582,725.72 其他应付款： 大连华迪汽车修配厂 58,842.29 158,842.29 七、承诺事项及或有事项 截止2003 年12 月31 日，本公司未有对外承诺事项或担保事项，本公司的资产没有用于抵押或可能造成资产损失的非正常事项。 八、期后事项 1、关于大股东占用资金问题 根据大连市政府《关于大化集团搬迁改造、调整化工产业结构实施方案的会议纪要》的精神，由于大化集团、本公司及周边若干企业被列入搬迁计划之中。大化集团本年度以硝铵车间等资产抵债计划因抵债资产造成关联交易增加及搬迁改造等原因无法进一步实施。大化集团计划以搬迁改造为契机，通过引进战略投资者，以搬迁改造后新建的纯碱装置、采用资产置换重组的方式偿还本公司债务。本公司董事会已于2004 年4 月22 日同意大化集团的抵债意见。 2、关于持续经营问题 本公司2003 年度经营亏损65,616,601.12 元；应收大化集团欠款的回收情况对本公司的财务状况和现金流量具有影响；截止2003 年12 月31 日本公司流动负债已超过除应收大化集团欠款以外的流动资产103,645,294.87 元。由于这些事项的影响，使本公司的持续经营能力产生重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。对此，公司正加强经营管理，加大市场开拓力度，完善销售机制，增加销售收入；加大货款的回收和清欠力度，增大现金流入,减少坏账损失；针对产品消耗定额较高的情况，强化设备及生产工艺的管理，抓好节能降耗工作，降低产品成本；针对大股东欠款问题，公司管理层正积极地与大股东进行沟通，抓住搬迁改造的有利时机，以期达成更有利于公司未来发展的偿债方案；本公司管理层相信能够通过实施上述改进措施来保证本公司的持续经营能力。 3、关于销售独立性问题 经本公司董事会同意，为解决本公司与大化集团共用销售部门、销售不独立问题，经与大化集团协商，自2004 年4 月22 日将大化集团的销售总公司划转到本公司。销售总公司划转人数为197 人，其与大化集团签署的劳动合同在合同存续期内继续有效，销售总公司办公车辆及办公用品经评估价值为612,825.00元同时转让给本公司。 4、本公司本年度无重大诉讼及仲裁事项。 九、补充资料 1、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.58 12.71 营业利润 -11.83 -11.08 净利润 -13.57 -12.71 扣除非经常性损益后的净利润 -12.65 -11.84 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.24 0.24 营业利润 -0.21 -0.21 净利润 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后的净利润 -0.22 -0.22 2、资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 104,206,200.40 39,446,503.63 其中：应收帐款 87,097,006.71 37,023,782.49 其他应收款 17,109,193.69 2,422,721.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,296,079.55 698,903.09 其中：库存商品 3,044,936.55 原材料 251,143.00 698,903.09 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,126,907.00 3,093,594.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,126,907.00 3,093,594.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 143,652,704.03 其中：应收帐款 124,120,789.20 其他应收款 19,531,914.83 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 -1,946,428.55 2,048,554.09 其中：库存商品 -1,946,428.55 1,098,508.00 原材料 950,046.09 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,220,501.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 9,220,501.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》、《南华早报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件被置于公司证券部。 大化集团大连化工股份有限公司董事会 2004 年4 月22 日 附：财务报表 附：财务报表 1、资产负债表 编报单位：大化集团大连化工股份有限公司截止2003年12月31日单位：人民币元 资产 期末数 流动资产： 货币资金 38,504,973.26 短期投资 应收票据 48,097,206.95 应收股利 应收利息 应收帐款 28,996,824.83 其他应收款 304,839,968.20 预付帐款 应收补帖款 4,354,470.62 存货 52,240,109.19 待摊费用 1,843,579.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 478,877,132.82 长期投资： 长期股权投资 2,137,722.06 长期债权投资 长期投资合计 2,137,722.06 固定资产： 固定资产原价 794,165,910.20 减：累计折旧 505,007,616.19 固定资产净值 289,158,294.01 减：固定资产减值准备 9,220,501.00 固定资产净额 279,937,793.01 工程物资 在建工程 1,272,228.74 固定资产清理 固定资产合计 281,210,021.75 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 递延税项： 递延税款借项 资产总计 762,224,876.63 负债及股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 82,900,000.00 应付票据 应付帐款 75,054,407.58 预收帐款 91,128,287.85 应付工资 应付福利费 1,458,089.54 应付股利 应交税金 -9,330,618.44 其他应交款 其他应付款 27,513,916.83 预提费用 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 278,724,083.36 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 278,724,083.36 少数股东权益： 股东权益： 股本 275,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 275,000,000.00 资本公积 228,687,247.84 盈余公积 14,197,542.40 其中：法定公益金 未分配利润 -34,383,996.97 股东权益合计 483,500,793.27 负债及股东权益总计 762,224,876.63 资产 期初数 流动资产： 货币资金 24,397,505.83 短期投资 应收票据 10,705,358.47 应收股利 应收利息 应收帐款 67,359,632.23 其他应收款 325,085,881.10 预付帐款 应收补帖款 存货 90,777,616.27 待摊费用 2,169,425.70 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 520,495,419.60 长期投资： 长期股权投资 3,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 3,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 794,506,383.95 减：累计折旧 483,639,087.98 固定资产净值 310,867,295.97 减：固定资产减值准备 6,126,907.00 固定资产净额 304,740,388.97 工程物资 在建工程 4,908,407.20 固定资产清理 固定资产合计 309,648,796.17 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 递延税项： 递延税款借项 资产总计 833,144,215.77 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 18,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付帐款 105,096,563.24 预收帐款 72,064,468.23 应付工资 应付福利费 1,247,500.35 应付股利 应交税金 -12,157,293.66 其他应交款 其他应付款 19,775,583.22 预提费用 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 274,026,821.38 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 284,026,821.38 少数股东权益： 股东权益： 股本 275,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 275,000,000.00 资本公积 228,687,247.84 盈余公积 14,197,542.40 其中：法定公益金 未分配利润 31,232,604.15 股东权益合计 549,117,394.39 负债及股东权益总计 833,144,215.77 2、利润及利润分配表 编报单位：大化集团大连化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年度 一、主营业务收入 958,120,510.68 减：主营营业成本 892,169,874.54 主营业务税金及附加 309,629.99 二、主营业务利润 65,641,006.15 加：其他业务利润 -838,840.46 营业费用 34,211,792.04 管理费用 87,866,143.39 财务费用 -80,320.81 三、营业利润 -57,195,448.93 加：投资收益 -862,277.94 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 7,558,874.25 四、利润总额 -65,616,601.12 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 -65,616,601.12 加：年初未分配利润 31,232,604.15 其他转入 六、可供分配的利润 -34,383,996.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 补充流动资本 七、可供股东分配的利润 -34,383,996.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -34,383,996.97 项目 2002年度 一、主营业务收入 1,014,895,912.35 减：主营营业成本 919,466,556.93 主营业务税金及附加 1,809,440.90 二、主营业务利润 93,619,914.52 加：其他业务利润 -1,366,529.03 营业费用 19,889,390.84 管理费用 86,047,759.02 财务费用 431,786.80 三、营业利润 -14,115,551.17 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 4,408,199.00 四、利润总额 -18,523,750.17 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 -18,523,750.17 加：年初未分配利润 49,756,354.32 其他转入 六、可供分配的利润 31,232,604.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 补充流动资本 七、可供股东分配的利润 31,232,604.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 31,232,604.15 3、现金流量表 编报单位：大化集团大连化工股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 897,113,258.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 998,803.60 现金流入小计 898,112,061.66 购买商品、接受劳务支付的现金 840,332,297.55 支付给职工以及为职工支付的现金 37,682,932.39 支付的各项税费 3,954,486.44 支付的其他与经营活动有关的现金 11,780,890.07 现金流出小计 893,750,606.45 经营活动产生的现金流量净额 4,361,455.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 748,507.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 748,507.00 投资活动产生的现金流量净额 -748,507.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 137,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 137,900,000.00 偿还债务所支付的现金 123,000,000.00 分配股利、利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 4,405,480.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 127,405,480.78 筹资活动产生的现金流量净额 10,494,519.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,107,467.43 补充资料 金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -65,616,601.12 加：计提的资产减值准备 41,292,572.17 固定资产折旧 38,130,885.56 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 325,845.93 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,444,130.25 固定资产报废损失 842,263.32 财务费用 4,405,480.78 投资损失（减：收益） 862,277.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 39,785,032.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,584,102.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,202,738.02 经营活动产生的现金流量净额 4,361,455.21 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 38,504,973.26 减：现金的期初余额 24,397,505.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,107,467.43 |
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