中国四川国际合作股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.26 14:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国四川国际合作股份有限公司2003年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事尧红莲、安国胜未能亲自出席本次董事会，均委托董事张健行代为出席并表决。董事许杰事假，董事郭全啟（已提出辞呈）、王建（已提出辞呈）、丛钢、漆零春未能出席本次董事会。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2003 年度报告出具了保留意见和带有解释性说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长安国胜、财务副总监文峰和财会部经理朱立新声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 中国四川国际合作股份有限公司 英文名称：China Sichuan International Cooperation Co., Ltd. 英文名称缩写：SIETCO 2、公司法定代表人： 安国胜董事长 3、公司董事会秘书： 陈璞 公司证券事务代表：侯伟齐 联系地址：四川省成都市顺城大街206 号四川国际大厦24 层 电话：028-86520852、86520505 传真：028-86521326 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址: 四川省成都市永兴巷15 号 公司办公地址：四川省成都市顺城大街206 号四川国际大厦24 层 邮编：610012 电子信箱：mailto:[email protected] 公司国际互联网网址：http://www.sietco.com.cn/ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：四川省成都市顺城大街206 号公司董事会办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：中川国际 股票代码：600852 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年3 月28 日 注册登记地址：成都市永兴巷15 号 企业法人营业执照注册号：5100001801029 税务登记证号码：510104201810296 公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要会计数据和业务数据（以合并报表数据填列和计算，单位：人民币元） 项目 金额 利润总额： -243,277,138.56 净利润： -237,938,417.60 扣除非经常性损益后的净利润： -233,227,312.40 主营业务利润： 31,304,509.97 其他业务利润： 2,893,694.03 营业利润： -233,386,348.08 投资收益： -6,530,250.15 营业外收支净额： -3,360,540.33 经营活动产生的现金流量净额*： -13,987,458.30 现金及现金等价物净增加额*： -112,379,866.76 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： -4,711,105.20 其中：处理固定资产收益 -2,513,726.15 股票投资收益 -67,288.91 罚款支出 -6,399.03 被投资单位所有者权益净额 -5,946,997.23 以前年度已计提固定资产减值准备的转回 2,043,500.99 以前年度已计提应收账款坏帐减值准备的转回 1,669,814.18 其他 109,990.95 （二） 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和指标（金额单位：人民币元） 指标名称 单位 2003年度 2002年度 主营业务收入 元 123,600,583.42 212,451,922.69 净利润 元 -237,938,417.60 -58,666,998.23 每股收益 元/股 -1.45 -0.36 扣除非经常性损益 后的每股收益 元/股 -1.42 -0.37 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 -0.09 -2.34 净资产收益率(%) % 0 -29.84 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (全面摊薄) % 0 -30.89 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (加权平均) % -300.49 -27.13 2001年度 指标名称 调整后 调整前 主营业务收入 192,060,830.52 222,902,431.15 净利润 6,437,131.91 15,982,911.89 每股收益 0.04 0.10 扣除非经常性损益 后的每股收益 -0.02 0.04 每股经营活动产生 的现金流量净额 1.73 1.73 净资产收益率(%) 2.58 6.18 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (全面摊薄) -1.33 2.41 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (加权平均) -1.36 2.51 指标名称 单位 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 元 690,951,755.44 984,860,108.78 股东权益 (不含少数 股东权益) 元 -40,395,973.81 196,584,352.42 每股净资产 元/股 -0.25 1.20 调整后的每 股净资产 元/股 -0.32 1.08 2001年12月31日 指标名称 调整后 调整前 总资产 1,165,999,372.05 1,186,625,961.54 股东权益 (不含少数 股东权益) 249,237,582.22 258,783,362.20 每股净资产 1.52 1.57 调整后的每 股净资产 1.39 1.45 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 164,308,602 95,932,078.07 11,396,375.77 4,156,572.23 本期增加 0 958,091.37 0 0 本期减少 0 0 0 0 期末数 164,308,602 96,890,169.44 11,396,375.77 4,156,572.23 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -75,052,703.44 196,584,352.42 本期增加 -237,938,417.60 -236,980,326.23 本期减少 0 0 期末数 -312,991,121.04 -40,395,973.81 变动原因：1、本期资本公积增加958,091.37 元，系股权投资准备增加；2、本期未分配利润增加-237,938,417.60 元，主要系本期计提减值准备及经营亏损导致本期巨额亏损。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,000,000.00 其中： 国家持有股份 24,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总数 164，308，602.00 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,000,000.00 其中： 国家持有股份 24,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602 三、股份总数 164，308，602.00 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票和其它衍生证券。 （2）报告期内公司股份总数和股份结构无变动。 （三） 股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为24,556 户。 2、报告期末主要股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股数量 比例(％) 减(股) (股) 深圳市通富达实业发展 有限公司 0 84,000,000.00 51.12 四川省国有资产投资管 理有限责任公司 0 24,000,000.00 14.61 李宜明 530,695 0.32 邵蔚 126,000 0.08 雷曼 121,800 121,800 0.07 余卓瑞 120,000 0.07 李爱芬 116,000 0.07 邵志全 110,548 0.07 邵建军 101,493 0.06 李荣震 130,000 101,000 0.06 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结的 股东性质 (已流通 股份数量(股) (国有股东或 或未流通) 外资股东) 深圳市通富达实业发展 有限公司 未流通 84,000,000.00 法人股股东 四川省国有资产投资管 理有限责任公司 未流通 0 国有股股东 李宜明 已流通 流通股股东 邵蔚 已流通 流通股股东 雷曼 已流通 流通股股东 余卓瑞 已流通 流通股股东 李爱芬 已流通 流通股股东 邵志全 已流通 流通股股东 邵建军 已流通 流通股股东 李荣震 已流通 流通股股东 注： ① 报告期内持有本公司5%股份以上的股东所持股份质押、冻结情况: 深圳市通富达实业发展有限公司所持本公司的84,000,000 股法人股于2003 年7 月7 日质押给中国光大银行深圳分行福田支行，质押期限至2004 年12 月7 日。2004 年4 月，上述股权因中国光大银行深圳分行福田支行提起的诉前保全申请被司法冻结，冻结期限从2004 年4 月2 日至2005 年4 月1 日止。 ② 公司前十名股东中，第一名股东与第二名股东以及第一名股东和第二名股东与其他股东均无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人；第三名至第十名股东，本公司未知其有无关联关系、是否属于一致行动人和其所持股份的质押或冻结情况。 四川省国有资产投资管理有限责任公司为公司的国有法人股股东。 3、公司控股股东情况简介：深圳市通富达实业发展有限公司（以下简称通富达公司）持有本公司51.12%股份，为本公司的控股股东。报告期内，公司控股股东无变更。该公司法定代表人：丛钢，该公司成立于1998 年5 月29 日，经营范围：兴办实业、国内商业、物资供销业，注册资本10000 万元，住所为深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场A806 室。 4、其他持有本公司10%以上（含10%）的法人股东为四川省国有资产投资管理有限责任公司，该公司持有本公司14.61% 股份。该公司法定代表人为许杰先生，该公司成立于1997 年5 月6 日，其经营范围：经营授权范围内的省级国有资产及投资形成的经营项目；受托转让闲置国有资产及产权交易；项目投资、开发、管理；开展国有企业资产管理、兼并、拍卖、租赁方面的咨询服务等，注册资本11264 万元。 5、告期末公司前十名流通股股东情况 单位：股 股东名称(全称) 年末持有的流通股数量 流通股种类 李宜明 530,695 A股 邵蔚 126,000 A股 雷曼 121,800 A股 余卓瑞 120,000 A股 李爱芬 116,000 A股 邵志全 110,548 A股 邵建军 101,493 A股 李荣震 101,000 A股 曲肖宾 98,000 A股 方永金 97,000 A股 注：本公司未知前述十名流通股股东有无关联关系以及是否属于一致行动人。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 安国胜 董事长 男 35 2003.02-2005.05 0 邹振旅 独立董事 男 58 2002.05-2005.05 0 吕坚 独立董事 男 39 2002.05-2005.05 0 许杰 董事 男 56 2002.05-2005.05 0 丛钢 董事 男 41 2002.05-2005.05 0 张健行 董事、总经理 男 37 2002.05-2005.05 4000 漆零春 董事、财务总监 男 33 2002.05-2005.05 0 王建 董事、副总经理 男 39 2002.05-2005.05 0 王明勋 董事、副总经理 男 41 2002.10-2005.05 0 尧红莲 董事 女 36 2002.05-2005.05 0 郭全啟 董事 男 38 2002.10-2005.05 0 陈璞 董事会秘书 男 41 2002.05-2005.05 750 林海 监事会主席 男 41 2002.05-2005.05 0 张蛟 监事 男 32 2002.05-2005.05 0 朱永涛 监事 男 35 2002.10-2005.05 0 陈长香 监事 男 56 2002.05-2005.05 0 朱立新 监事 男 36 2002.05-2005.05 0 陈钢 副总经理 男 52 2002.05-2005.05 0 张明峰 副总经理 男 48 2002.05-2005.05 0 王镰 副总经理 女 49 2002.05-2005.05 0 周鸿 副总经理 男 35 2002.12-2005.05 0 文峰 财务副总监 男 38 2002.08-2005.05 0 张春凤 财务副总监 女 38 2002.08-2005.05 0 王传福 总工程师 男 37 2002.05-2005.05 0 姓名 年末持股数 变动原因 安国胜 0 无变动 邹振旅 0 无变动 吕坚 0 无变动 许杰 0 无变动 丛钢 0 无变动 张健行 4000 无变动 漆零春 0 无变动 王建 0 无变动 王明勋 0 无变动 尧红莲 0 无变动 郭全啟 0 无变动 陈璞 750 无变动 林海 0 无变动 张蛟 8000 购入锁定 朱永涛 0 无变动 陈长香 0 无变动 朱立新 0 无变动 陈钢 0 无变动 张明峰 0 无变动 王镰 0 无变动 周鸿 0 无变动 文峰 0 无变动 张春凤 0 无变动 王传福 0 无变动 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 任职期间 是否领取报酬、 的职务 津贴(是或否) 许杰 四川省国有资产投资 管理有限责任公司 董事长兼总经理 2001-8至2006-8 是 丛钢 深圳市通富达实业发 展有限公司 董事长 2001-5至2004-5 是 安国胜 同上 董事 2001-5至2004-5 否 王建 同上 董事 2001-5至2004-5 否 林海 同上 副总经理 2001-5至2004-5 是 尧红莲 同上 财务部经理 2001-5至2004-5 是 2、年度报酬情况 公司高级管理人员的报酬由董事会根据经营管理绩效和高管人员各自的责任大小及其工作绩效审议确定。经2002 年5 月27 日召开的2001 年度股东大会审议通过第四届独立董事津贴标准为每人每年五万元。报告期内两名独立董事津贴合计10 万元。现暂未制定董事津贴和监事津贴标准。在公司领取报酬的兼任高管人员董事、兼任其他职务的监事和高管人员共11 人的年度报酬总额为52 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为16.7 万元。 报告期内，董事、监事和高级管理人员的年度报酬：5 万元至6 万元7 人，5 万元以下有4 人。未在公司领取报酬的董事、监事人员为：许杰、丛钢、林海、张蛟、尧红莲、郭全啟。其中，许杰在四川省国有资产投资管理有限责任公司领取报酬，丛钢、林海、尧红莲在深圳通富达公司领取报酬，张蛟、郭全啟未在股东单位或其他关联单位领取报酬。在公司下属或参股公司领取报酬的董事、监事及高管人员：王建、王明勋、朱永涛、张春凤、陈长香。 3、董事、监事和高级管理人员离任等变动情况 经2003 年2 月21 日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过，同意丛钢辞去董事长、安国胜辞去总裁、张文沛辞去总裁助理职务，选举安国胜为公司董事长、聘任张健行为总裁。 经2003 年4 月28 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意张明峰不再担任公司总工程师职务，聘任张明峰为公司副总裁；聘任王传福为总工程师。 （二）员工情况 公司现有在册职工1769 人，其中生产人员1246 人，销售人员95 人，技术人员256 人，财务人员117人，行政人员142 人。员工中具有大专以上学历的220 人，占职工总数的12%，276 人具有专业技术职称。公司现有离退休职工人数71 人。 六、公司治理结构 1、公司治理结构情况： 公司按照《上市公司治理准则》和《股东大会规范意见》制定了股东大会工作制度、董事会议事规则、监事会议事规则和公司信息披露管理办法。现公司治理状况与《上市公司治理准则》要求不存在重大差异。公司现有独立董事2 人，暂未达到章程规定董事总人数的三分之一的比例，公司将尽快按照有关规定完成此项工作。公司将在经营实践中按照《上市公司治理准则》的要求提高公司治理水平。 2、公司现有独立董事两名，均已参加证监会所组织的独立董事培训。独立董事能够认真履行其职责。对公司董事监事及高管人员任免、关联交易等重要事项均认真发表其独立意见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上做到分开。 （1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立，总经理、财务总监、财务副总监、副总经理、总工程师和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取新酬，符合不在股东单位担任除董事以外的重要职务的要求。 （2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由上市公司拥有，公司拥有独立的采购和销售系统。 （3）财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （4）机构方面，公司设立了独立与控股股东的机构。 （5）业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 七、股东大会情况简介 1、2003 年第一次临时股东大会。2003 年3 月26 日，《上海证券报》刊登了公司第四届董事会第二十次会议决定召开2003 年第一次临时股东大会的公告。2003 年4 月25 日，该次股东大会如期召开并由广东金地律师事务所黄亚平律师见证、出具法律意见书，出席会议的股东和股东委托代理人共3 人，代表股份108,005,000 股，占总股本的65.73%。经大会审议并以记名投票方式表决，通过了“河南四通精细化工有限公司以4093 万元帐面价值资产偿还所欠河南四通电力设备有限公司的4088 万元债务”的决议。此次股东大会决议刊登于2003 年4 月26 日《上海证券报》。 2、2002 年年度股东大会。2003 年4 月30 日，《上海证券报》刊登了公司第四届董事会第二十二次会议决定召开2002 年年度股东大会的公告。2002 年5 月30 日，2002 年年度股东大会如期召开并由广东金地律师事务所王永慧律师见证、出具法律意见书，出席会议股东及股东委托代理人共3 人，代表股份108,005,000 股，占总股本的65.73%。经大会审议并以记名投票方式表决，通过了“2002 年度公司董事会报告”、“2002 年度公司监事会报告”、“2002 年度公司财务决算报告”、“2002 年度公司利润分配方案”、“2002 年年度报告及其摘要”、“续聘会计师事务所并授权董事会决定其审计报酬”、“终止执行2001 年年度股东大会审议通过的第十一项决议，安徽华皖碳纤维有限公司向国家开发银行申请的项目贷款12880 万元不由本公司提供保证”等决议。本次会议决议公告刊登于2003 年5 月31 日《上海证券报》。 4、选举、更换公司董事、监事情况 公司2003 年度无选举、更换公司董事、监事情况。 八、董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 报告期内，公司克服困难发展经营业务。对外承包工程业务，抓好在建工程实施管理，加强工程项目信息跟踪、新项目招揽。2003 年2 月在坦桑尼亚中标承包合同总价3971 万美元的曼约尼至辛吉达公路设计施工总承包项目，目前项目实施进展顺利。圆满完成我国援古巴、尼日利亚和厄瓜多尔经援物资项目，新中标获得援津巴布韦机械设备项目。由于工程承包业务周期原因，难以体现经营成效，中东局势的变化因素对储备新项目形成不利影响。电力设备生产业务方面由于行业竞争加剧、产品销售价格下调，部分原材料涨价以及企业产品结构调整的影响，加之计提减值准备较大，当期净利润指标呈现较大亏损。而2002年自查发现并公告的下属电力设备生产企业的突发事件对其经营环境形成压力。公司积极争取妥善解决公司遗留债务等历史问题。 2003 年公司实现主营业务收入123,601 千元，比上年减少41.82 %；主营业务利润31,305 千元，比上年增加4.67%；净利润-237,938 千元,比上年减少179,271 千元。 a. 按行业划分的主营业务收入和主营业务利润构成情况： 产品、行业种类 主营业务收入 占公司主营业务 主营业务毛利 (千元) 收入比例% (千元) 电力设备生产 90,678.12 73.36 29,784.11 工程承包 12,189.68 9.86 1,582.41 商品贸易和其他 20,732.78 16.78 271.05 合计 123,600.58 100 31,637.57 产品、行业种类 占公司主营业务 利润比例% 电力设备生产 94.14 工程承包 5.00 商品贸易和其他 0.86 合计 100 b. 按地区划分的主营业务收入和营业毛利构成情况： 地区 主营业务收入 占公司主营业务收 营业毛利(千元) 占公司营业毛 (千元) 入比例% 利比例% 国内 111410.90 90.14 30055.16 95.00 国外 12189.68 9.86 1582.41 5.00 合计 123600.58 100 31637.57 100 c. 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品、行业，及其主营业务收入、主营业务成本和毛利率情况：（金额单位：千元） 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率(%) 主营业务收入 产品 收入 成本 比上年增减(％) 电力设备生产 90678.12 60894.01 32.85 -0.11 工程承包 12189.68 10607.27 12.98 -31.66 商品贸易和其他 20732.78 20461.73 1.31 -80.03 分行业或分 主营业务成 毛利率比上 产品 本比上年增 年增减(％) 减(％) 电力设备生产 -13.12 44.02 工程承包 -36.72 -46.11 商品贸易和其他 -77.50 -97.90 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 河南四通电力设备有限公司。本公司持有该公司97%股权。该公司经营范围：制造、销售绝缘子及其原件、电器设备及其原件；注册资本：6000 万元。2003 年末，该公司总资产306,610 千元、净资产52,036千元，2003 年度该公司净利润-177,957 千元。 3、主要供应商、客户情况 公司电力设备生产向前五名供应商合计的采购金额合计5,763.55 千元，占其年度采购总额的比例为12.8%；公司电力设备生产向前五名客户合计的销售金额合计45,456 千元，占其年度销售总额的比例为39.1%。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况。 本报告期内，公司未有新增募股资金，亦无前期募集资金的使用延期至本期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况： 报告期内公司无非募集资金投资情况。 （三）公司财务状况、经营成果（单位：千元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 报告期末比上年末增减(%) 总资产 690,952 984,860 -29.84 股东权益 -40,396 196,584 -120.55 项目 2003年度 2002年度 报告期比上年度增减(%) 主营业务利润 31,304 29,907 4.67 净利润 -237,938 -58,667 -305.57 现金及现金等价 物净增加额 -112,380 -250,702 -55.17 报告期公司财务指标比上年增减变动的主要原因： 总资产：主要系归还银行借款及计提减值准备影响所致。 股东权益：主要系本年计提减值准备亏损所致。 主营业务利润：主要系主营业务成本减少幅度大于主营业务收入减少幅度所致。 净利润：主要系本年计提减值准备亏损所致。 现金及现金等价物净增加额: 主要系经营性现金流出比去年同期减少所致。 （四）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2003 年度报告出具了保留意见和带有解释性说明段的审计报告。对此，公司董事会说明如下： a. 会计师事务所保留意见：如会计报表附注四和会计报表附注五、8 所述，贵公司长期股权投资中江西通富房地产开发有限公司账面价值4,000 万元；存货中境外承包工程项目账面价值3,898.77 万元（期末余额16,943.21 万元，已计提减值准备13,044.44 万元），合计账面价值7,898.77 万元。由于未提供必要的审计资料和受时间及地域等客观条件限制，我们无法实施必要的审计程序，故我们无法确定这些资产的存在性和期末账面价值。 本公司说明：（1）、根据本公司2002 年第二次临时股东大会决议，本公司于2003 年1 月13 日与四通（江西）电机有限责任公司共同出资设立，注册资金10,000 万元，经江西安达会计师事务所（2003）安达会验字第002 号验资报告验证，2003 年1 月17 日经江西省工商行政管理局批准，取得企业法人营业执照。该公司成立后即着手准备南昌市原“江西电机厂”土地开发项目。由于当地房地产开发政策的变化，开发土地须经过相关法定程序，该项目本年度尚无实质进展。因非本公司因素，未及时进行现场审计。（2）对于存货中境外承包工程， 根据财政部财会字（1999）35、49 号股份有限公司会计处理问题的补充规定文件的规定和当时资产的实际情况，1999 年已经计提存货跌价准备11,449.10 万元。本报告期，根据国外资产的市场价值，本期计提跌价准备1,595.34 万元，累计计提跌价准备13,044.44 万元。由于国外项目点多线长，审计时间长等客观因素影响，未进行现场审计。上述境外资产系公司历年前累计形成，目前多个国外办事处已撤销，公司本着稳健性原则，根据其资产的现实价值进行计提。 b. 会计师事务所保留意见：如会计报表附注七、5（8）和（9）所述，贵公司控股子公司河南四通电力设备有限公司（以下简称“河南四通”）本期根据其与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订的《债务清偿协议》和司法裁定，按照抵债资产的评估价值，将其中的5,010.08 万元的抵债资产（已办理产权过户手续的房屋建筑物2,050.18 万元，机器设备及其他设备2,959.90 万元）冲减关联单位的欠款，随后河南四通又将其中3,792.24 万元的抵债资产回租给原单位使用。扣除上述抵债资产后，河南四通年末应收各关联方其他应收款余额合计14,880.05 万元。河南四通本期根据关联单位的财务状况和坏账准备计提政策，对河南四通精细化工有限公司年末欠款余额5,958.93 万元、河南佳和高科股份有限公司年末欠款余额4,666.71 万元、长葛市国泰物资贸易有限公司年末欠款余额3,670.83 万元、河南省葛天经济发展总公司年末欠款余额457.06 万元，共计14,753.53 万元全额计提坏账准备。我们无法取得充足的审计证据以确定贵公司对前述抵债资产享有充分的控制权和对该等关联往来款项全额计提减值准备的合理性。 本公司说明：（1）至2002 年末，河南佳和高科股份有限公司期末欠款9,248.59 万元，河南四通精细化工有限公司期末欠款7,477.15 万元。上述欠款中部分应收款项系本公司控股的河南四通电力设备有限公司历史形成，部分为本公司原拟增发（未实施）投资项目形成（上述事实本公司已多次披露）。2002年12 月，河南四通电力设备有限公司与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订了《债务清偿协议》并申请实施了司法裁定以对偿债资产确权。2003 年4 月，公司根据债务清偿协议对抵债的部分资产进行了评估。按照抵债资产的评估价值，应收抵偿资产10,666.85 万元。由于抵偿资产中有3,918.77 万元尚在办理和完善过户手续之中及其中债权734 万元、存货1,004 万元的状况,本期只将其中的5,010.08 万元的抵债资产冲减关联单位的欠款（其中房屋建筑物2,050.18 万元已取得房屋所有权证）。考虑到抵偿债务中的3,792.24 万元资产作为生产资料的专属性,以及对生产要素、品牌、销售渠道的依附性,抵债后在河南四通的监管下仍由相关公司使用。另外，原拟用于抵偿债务的河南四通精细化工有限公司的734 万元应收帐款在2003 年已收到河南四通精细化工有限公司，并和存货1,004 万元一道继续用于维持河南四通精细化工有限公司的基本运营，故本着稳健性原则对上述两项资产未冲减对河南四通的欠款。河南四通电力设备有限公司对抵债回收的资产（包括待完善过户手续的资产），已采取了相关措施，落实了专门的管理部门，明确专门职责，进行跟踪监督和实质控制，以保证抵债资产的完整，避免抵债资产的流失。（2）2003 年末，河南四通年末应收各关联企业往来款余额15,054.04 万元。其中，河南四通精细化工有限公司年末欠款余额5,958.93 万元，河南佳和高科股份有限公司年末欠款余额4,666.71 万元，长葛市国泰物资贸易有限公司年末欠款余额3,670.83 万元，葛天经济发展总公司年末欠款余额457.25 万元。河南四通本期根据关联单位的资产负债等财务状况和坏账准备计提政策，对关联方的欠款计提坏账准备14,753.53 万元，但公司不放弃继续追偿的权利。对关联方欠款，河南四通在2002 年已收回了部分资产，该公司已考虑在条件成熟时进行再次债务重组，尽力回收公司债权。该公司还成立有清欠办公室，专门负责清欠工作，目前清欠工作已全面展开。关于对上述债权计提坏账的相关情况，公司已提供专项说明报告，基本原则是根据欠款单位的财务和经营状况以及可存续能力，按稳健性原则计提，该报告经董事会审议通过。 c. 会计师事务所保留意见：如贵公司会计报表附注五、8 列示，贵公司控股子公司河南四通发出商品期末余额4,434.90 万元，已计提减值准备660.57 万元，账面价值3,774.33 万元，我们没有取得充分的审计证据以确定这些资产的存在性和期末账面价值。 本公司说明：本公司之子公司河南四通电力设备有限公司在产品销售、合同执行与跟踪以及销售业务人员的管理考核等内部控制环节存在一定不足，造成了在途商品余额较大、函证回复不全面等状况。截止2003 年底发出商品帐面价值4,434.90 万元，客户涉及全国多数省份，企业达数百家，会计师难以到现场进行审计及存在全面函证确权反馈效率因素。今后，我们将努力改善这方面的工作，加强客户资源管理和销售管理。本年度，公司根据分期发出商品的实际帐龄情况，计提跌价准备660.57 万元，并经公司董事会审议通过。 d. 会计师事务所保留意见：如会计报表附注九、2 和3 所述，截至2003 年12 月31 日止，贵公司母公司对外担保额共计30,026.58 万元（被担保方实际贷款金额28,926.58 万元），其中8,861.90 万元担保贷款已逾期。贵公司2002 年自查清理发现，贵公司控股子公司河南四通原董事长以该公司的名义为河南省葛天集团有限公司、河南佳和高科股份有限公司违规提供的担保9,150.00 万元（实际贷款7,150.00万元，贷款已逾期，其中4,000.00 万元的违规担保，已于2004 年3 月26 日被银行提起诉讼）；另同类违规担保900.00 万元（实际贷款900.00 万元，贷款已逾期）无担保合同等文件资料。前述担保共计40,076.58 万元。我们无法判断这些对外担保对公司财务状况影响的程度。 本公司说明：截止2003 年末，公司对外担保共计30,026.58 万元（被担保方实际贷款金额28,926.58万元），由于借款人流动资金紧张，其中8,861.90 万元担保贷款已逾期未归还。上述相关担保的具体情况公司已及时作了公开披露，公司将按照监管部门的要求尽力逐步减少担保规模。对河南四通未经正常审议程序的违规担保问题，公司已多次声明了原则立场，并将继续对照法律法规深刻检查，加强对下属企业的管理，尽最大努力减小上述事项对本公司的损害程度。关于4,000.00 万元的违规担保已于2004 年3 月26 日被许昌市城市信用社提起诉讼事宜，目前尚在应诉及协商中。由于该等事项的进程及风险非本公司所能控制，特提醒投资者注意。 e. 会计师事务所解释性说明：贵公司截至2003 年12 月31 日止，一年内到期的银行借款人民币35,600.49 万元，流动负债合计超过流动资产合计金额人民币19,055.70 万元。贵公司所欠银行短期债务巨大，贵公司无法偿还到期且难以展期的借款，其中2,363.06 万元银行借款已被银行提起诉讼。持续经营能力存在不确定性。 本公司说明：截止2003 年12 月31 日，公司对银行、政府部门等直接负债及预提未付利息合计5.87亿元（其中短期负债3.56 亿元），大部分都是历史积累形成。由于负债率较高，公司无法从银行取得正常流动资金借款，银行保函也有一定困难，直接影响公司主营业务的恢复和持续发展。公司目前正全力与相关银行协商债务重组事宜，争取一切可能的政策机遇，以降低公司资产负债率水平，营造相对正常的融资环境，保证现有业务特别是对外承包工程业务的正常开展。关于513.06 万元借款与中国进出口银行诉讼以及1850 万与河南省农业银行长葛市支行的诉讼事宜，目前尚在应诉及协商中。公司的境外在建项目存在相对封闭运行的特点，河南四通作为电力能源行业的生产性企业受到当地政府的关怀和重视，公司将规范管理，努力保持稳定。 f. 会计师事务所解释性说明：贵公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司持有贵公司法人股8,400.00 万股（占贵公司总股本的51.12%），已质押给中国光大银行深圳福田支行，质押期限为2002 年7 月4 日至2004 年12 月7 日。根据广东省深圳市中级人民法院“(2004)深中法立裁字84 号”《协助执行通知书》，因中国光大银行深圳福田支行对该质押股权提起的诉前保全申请，该质押股权已被司法冻结，冻结期限从2004 年4 月2 日至2005 年4 月1 日止。 本公司说明：2002 年7 月，本公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司持有本公司法人股8400万股（占公司总股本的51.12%），质押给中国光大银行深圳分行福田支行贷款人民币5000 万元，质押期限为2002 年7 月4 日至2004 年12 月7 日。根据广东省深圳市中级人民法院“(2004)深中法立裁字84 号”《协助执行通知书》，由于中国光大银行深圳福田支行对该质押股权提起了诉前保全申请，用于质押的本公司法人股权8400 万股已被司法冻结，冻结期限从2004 年4 月2 日至2005 年4 月1 日止。本公司认为，本公司股东将所持股权质押的行为虽不在本公司的决策范围之内，但这将对本公司的治理产生一定的不确定性。特提醒投资者注意。 （五） 经营中出现的问题与困难及解决方案 母公司历史遗留债务尚未能实现妥善处置，导致母公司背负很高的财务费用。因2001 年9 月对自身历史遗留债务重组而产生的对中国银行四川省分行的14520 万元人民币和700 万美元本金的保证担保，以及保留在母公司对该行的1223.24 万美元债务现均已停付息，有待进行新的处置。母公司对控股子公司河南四通的担保借款计7000 万元现已逾期，正在洽商续保事宜；母公司对外担保有5000 万元于2004 年4月21 日逾期，正在与债权银行和债务人协商处置方案（担保情况详见本报告“重要事项”）。另河南四通原负责人以该公司名义违规对外提供的保证担保在2002 年末均已逾期，现余额为8050 万元。公司负债率高，报告期末公司应收账款数额仍较大。历史遗留诉讼也对公司经营造成负面影响。尽管海外承包项目恢复势头良好，但前述状况严重影响和制约了经营业务的持续发展，而且公司治理也存在一定的不确定性。对此，公司将争取有关部门的理解和支持，努力抓好生产经营业务，确保在建项目的稳定，加强应收账款的催收工作，积极与债权银行协商争取妥善解决原有担保事项，抓住机遇努力争取历史遗留债务的实质性重组，并创造资产重组的条件。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第四届董事会第十八次会议于2003 年2 月13 日召开，会议审议通过“为公司控股的河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请6000 万元人民币承兑汇票（期限六个月）非保证金部分3000 万元提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2003 年2 月15 日《上海证券报》。 （2）公司第四届董事会第十九次会议于2003 年2 月21 日召开，会议审议通过“丛钢辞去公司董事长职务”、“选举安国胜为公司董事长”、“安国胜辞去公司总裁职务”、“聘任张健行为公司总裁”、“免去张文沛公司总裁助理职务”等决议。此次会议决议公告刊登于2003 年2 月22 日《上海证券报》。 （3）公司第四届董事会第二十次会议于2003 年3 月24 日召开，会议审议通过“河南四通精细化工有限公司以4093 万元帐面价值资产偿还所欠电力设备公司的4088 万元债务，并提交股东大会审议”、“河南佳和高科股份有限公司以6608 万元帐面价值资产偿还所欠电力设备有限公司的6608 万元债务；河南葛天集团有限责任公司及其下属企业以2416 万元帐面价值资产偿还河南佳和高科股份有限公司所欠电力设备有限公司的2199 万元债务”、“决定召开公司2003 年第一次临时股东大会” 等决议。此次会议决议公告刊登于2003 年3 月26 日《上海证券报》。 （4）公司第四届董事会第二十一次会议于2003 年4 月16 日召开，会议审议通过“与深圳市中川科投资有限公司签订《相互担保协议》”、“为深圳市中川科技投资有限公司在广东发展银行深圳分行振兴支行申请伍仟万元人民币贷款额度（期限一年）提供连带责任保证担保”等决议。此次会议决议公告刊登于2003 年4 月17 日《上海证券报》。 （5）公司第四届董事会第二十二次会议于2003 年4 月28 日召开，会议审议通过“总裁2002 年度工作报告”、“《公司关于计提资产减值准备及损失处理的内控制度》修订案”、“2002 年度财务决算报告”、“2002 年度利润分配预案”、“2002 年度董事会报告”、“2002 年度报告及摘要”、“续聘会计师事务所并提请股东大会授权董事会决定其报酬”、“公司2003 年第一季度报告”、“终止执行2001 年年度股东大会审议通过的第十一项决议，安徽华皖碳纤维有限公司向国家开发银行申请的项目贷款12880 万元（贷款期限9 年）不由本公司提供保证”、“张明峰不再担任总工程师，聘任张明峰为公司副总裁”、“聘任王传福副总工程师为公司总工程师”、“决定召开公司2002 年年度股东大会”等决议。此次会议决议公告刊登于2002 年4 月30 日《上海证券报》。 （6）公司第四届董事会第二十三次会议于2003 年8 月15 日召开，会议审议通过“2003 年半年度报告及摘要”。此次会议审议通过的半年度报告摘要告刊登于2003 年8 月18 日《上海证券报》。 （7）公司第四届董事会第二十四次会议于2003 年10 月30 日召开，会议审议通过“2003 年第三季度报告”。此次会议审议通过的第三季度报告公告刊登于2003 年10 月31 日《上海证券报》。 （8）公司第四届董事会第二十五次会议于2003 年12 月29 日召开，会议审议通过“为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中信实业银行郑州分行申请贰仟玖佰捌拾万元人民币贷款（期限一年）提供连带责任保证担保”的决议。此次会议决议公告刊登于2004 年1 月2 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司按照2003 年4 月25 日召开的公司2003 年第一次临时股东大会审议通过的“河南四通精细化工有限公司以4093 万元帐面价值资产偿还所欠河南四通电力设备有限公司的4088 万元债务”的决议，对其偿债资产进行接收，具体实施结果详见本年度报告“重要事项”。 （2）报告期内公司按照2003 年5 月30 日召开的公司2002 年度股东大会通过的“终止执行2001 年年度股东大会审议通过的第十一项决议，安徽华皖碳纤维有限公司向国家开发银行申请的项目贷款12880万元（贷款期限9 年）不由本公司提供保证”决议（见2003 年5 月31 日《上海证券报》），公司已与债务人和债权人办理完毕相关手续，撤销了担保，解除了本公司的担保责任。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2003 年度公司实现净利润为-237,938,417.60元，根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （八）根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，华信（集团）会计师事务所对公司控股股东和其他关联方占用资金情况的专项说明和独立董事关于公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况的专项说明和独立意见如下： 1、华信（集团）会计师事务所对公司控股股东和其他关联方占用资金情况的专项说明 中国四川国际合作股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对中国四川国际合作股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截止2003年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、中国四川国际合作股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 深圳市通富达实业发展有限责任公司 本公司控股股东 河南四通精细化工有限公司 同一控股股东 四通投资有限公司 同一关键管理人员 河南佳和高科股份有限公司（原河南佳和电气有限公司） 同一关键管理人员 河南葛天经济发展总公司 同一关键管理人员 河南科锐配电设备有限公司 同一关键管理人员 长葛市葛天电气配件有限公司 同一关键管理人员 SIETCO 非洲公司 同一关键管理人员 SIETCO 坦桑尼亚有限公司 同一关键管理人员 北海中川国际房地产开发公司 受四通投资公司委托代管 创兴国际有限公司 同一关键管理人员 长葛市国泰物资贸易有限公司（原名河南省长葛 市恒隆物资贸易有限公司） 同一关键管理人员 成都出国人员服务公司 同一大股东 四川省外经实业股份有限公司 联营企业之大股东 四川国际现代装饰有限公司 一关键管理人员 四川国际工程监理有限公司 同一关键管理人员 四川中川国际房地产有限公司 同一关键管理人员 四川国际劳务技术合作有限公司 同一关键管理人员 四川国际航空服务有限公司 同一关键管理人员 深圳市中川科技投资有限公司 参股公司之参股企业 盈锋控股有限公司 参股公司之参股企业 龙天国际公司 同一关键管理人员 四川中川国际投资控股有限公司 联营企业 四川国际经济技术合作公司海南公司 受联营企业股东单 位委托代管 河南省长葛市高压电器厂 同一关键管理人员 长葛市高压电瓷电器工业公司 同一关键管理人员 四川省国有资产投资管理有限责任公司 第二大股东 二、截止2003年末，大股东及其他关联方占用资金的情况。 金额单位：元 资金往来方式 资金往来方名称 与本公司的关系 (即会计科目) 河南四通精细化工有限公司 同一控股股东 其他应收款 河南佳和高科股份有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 长葛市国泰物资贸易有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 四川中川国际投资控股有限公司 联营企业 其他应收款 龙天国际公司 同一关键管理人员 存货 四川中川国际房地产有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 参股公司之参股 深圳市中川科技投资有限公司 其他应收款 企业 四川国际经济技术合作公司海南 受联营企业股东 公司 单位委托代管 其他应收款 SIETCO非洲公司 同一关键管理人员 其他应收款 四川省外经实业股份有限公司 联营企业之大股东 其他应收款 四川国际航空服务有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 河南葛天经济发展总公司 同一关键管理人员 其他应收款 四川国际劳务合作有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 成都出国人员服务公司 同一大股东 其他应收款 创兴国际有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 SIETCO坦桑尼亚有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 四川国际现代装饰有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 盈锋控股有限公司 参股公司之参股企业 其他应收款 四川国际工程监理有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 河南省长葛市高压电器厂 同一关键管理人员 其他应收款 四川省国有资产投资管理有限责 同一关键管理人员 其他应收款 任公司 四通投资有限公司 同一关键管理人员 其他应收款 受四通投资公司委 北海中川国际房地产开发公司 其他应收款 托代管 河南科锐配电设备有限公司 同一关键管理人员 应收账款 长葛市葛天电气配件有限公司 同一关键管理人员 应收账款 长葛市高压电瓷电器工业公司 同一关键管理人员 其他应付款 合计 本年度增加金 资金往来方名称 年初余额 额 河南四通精细化工有限公司 75,433,993.71 11,199,038.63 河南佳和高科股份有限公司 92,485,900.65 10,934,070.07 长葛市国泰物资贸易有限公司 49,552,054.64 132,019,422.29 四川中川国际投资控股有限公司 14,554,250.85 140,326,163.09 龙天国际公司 23,424,759.00 四川中川国际房地产有限公司 19,204,267.46 1,522,961.40 深圳市中川科技投资有限公司 7,607,950.00 65,122,288.65 四川国际经济技术合作公司海南 公司 13,248,089.22 100,000.00 SIETCO非洲公司 8,059,089.31 52,379.18 四川省外经实业股份有限公司 9,295,287.80 27,667,064.18 四川国际航空服务有限公司 4,961,256.13 18.39 河南葛天经济发展总公司 5,081,206.90 1,055,594.32 四川国际劳务合作有限公司 3,980,331.65 603,050.00 成都出国人员服务公司 3,844,115.51 70,000.00 创兴国际有限公司 2,938,997.48 SIETCO坦桑尼亚有限公司 4,634,904.58 四川国际现代装饰有限公司 1,790,935.07 盈锋控股有限公司 1,399,536.77 四川国际工程监理有限公司 8,335,076.28 130,498.57 河南省长葛市高压电器厂 1,271,280.82 四川省国有资产投资管理有限责 574,580.00 任公司 四通投资有限公司 938,633.63 北海中川国际房地产开发公司 493,388.03 河南科锐配电设备有限公司 2,127,106.13 3,519,979.41 长葛市葛天电气配件有限公司 3,253,712.01 1,273,116.34 长葛市高压电瓷电器工业公司 4,767,820.91 合计 357,219,422.81 401,634,746.25 本期归还资金 资金往来方名称 现金 非现金 河南四通精细化工有限公司 564,148.84 26,465,119.00 河南佳和高科股份有限公司 3,705,134.22 53,047,712.90 长葛市国泰物资贸易有限公司 90,998,948.09 53,864,263.60 四川中川国际投资控股有限公司 124,043,097.10 1,949,049.73 龙天国际公司 0 四川中川国际房地产有限公司 107,350.00 深圳市中川科技投资有限公司 56,806,173.40 四川国际经济技术合作公司海南 公司 0 SIETCO非洲公司 2,405.24 1,091,930.41 四川省外经实业股份有限公司 30,167,839.00 四川国际航空服务有限公司 0 河南葛天经济发展总公司 1,564,285.08 四川国际劳务合作有限公司 82,454.95 成都出国人员服务公司 7,996.82 创兴国际有限公司 211.58 SIETCO坦桑尼亚有限公司 0 2,851,647.69 四川国际现代装饰有限公司 0 盈锋控股有限公司 99.11 四川国际工程监理有限公司 7,080,000.00 河南省长葛市高压电器厂 6,115.71 四川省国有资产投资管理有限责 0 任公司 四通投资有限公司 417,149.66 北海中川国际房地产开发公司 40,000.00 河南科锐配电设备有限公司 413,379.00 4,313,049.27 长葛市葛天电气配件有限公司 25,423.61 3,698,545.93 长葛市高压电瓷电器工业公司 5,752,229.17 2,199,632.91 合计 321,784,440.58 149,480,951.44 全年累计使用资 资金往来方名称 期末余额 金 河南四通精细化工有限公司 59,603,764.50 86,633,032.34 河南佳和高科股份有限公司 46,667,123.60 103,419,970.72 长葛市国泰物资贸易有限公司 36,708,265.24 181,571,476.93 四川中川国际投资控股有限公司 28,888,267.11 154,880,413.94 龙天国际公司 23,424,759.00 23,424,759.00 四川中川国际房地产有限公司 20,619,878.86 20,727,228.86 深圳市中川科技投资有限公司 15,924,065.25 72,730,238.65 四川国际经济技术合作公司海南 公司 13,348,089.22 13,348,089.22 SIETCO非洲公司 7,017,132.84 8,111,468.49 四川省外经实业股份有限公司 6,794,512.98 36,962,351.98 四川国际航空服务有限公司 4,961,274.52 4,961,274.52 河南葛天经济发展总公司 4,572,516.14 6,136,801.22 四川国际劳务合作有限公司 4,500,926.70 4,583,381.65 成都出国人员服务公司 3,906,118.69 3,914,115.51 创兴国际有限公司 2,938,785.90 2,938,997.48 SIETCO坦桑尼亚有限公司 1,783,256.89 4,634,904.58 四川国际现代装饰有限公司 1,790,935.07 1,790,935.07 盈锋控股有限公司 1,399,437.66 1,399,536.77 四川国际工程监理有限公司 1,385,574.85 8,465,574.85 河南省长葛市高压电器厂 1,265,165.11 1,271,280.82 四川省国有资产投资管理有限责 574,580.00 574,580.00 任公司 四通投资有限公司 521,483.97 938,633.63 北海中川国际房地产开发公司 453,388.03 493,388.03 河南科锐配电设备有限公司 920,657.27 5,647,085.54 长葛市葛天电气配件有限公司 802,858.81 4,526,828.35 长葛市高压电瓷电器工业公司 -3,184,041.17 4,767,820.91 合计 287,588,777.04 758,854,169.06 资金往来原 资金往来方名称 因 河南四通精细化工有限公司 垫款 河南佳和高科股份有限公司 往来帐款 长葛市国泰物资贸易有限公司 往来帐款 四川中川国际投资控股有限公司 往来帐款 龙天国际公司 往来帐款 四川中川国际房地产有限公司 往来帐款 深圳市中川科技投资有限公司 往来帐款 四川国际经济技术合作公司海南 公司 往来帐款 垫款及往来 SIETCO非洲公司 帐款 四川省外经实业股份有限公司 往来帐款 四川国际航空服务有限公司 往来帐款 河南葛天经济发展总公司 往来帐款 四川国际劳务合作有限公司 往来帐款 垫款及往来 成都出国人员服务公司 帐款 创兴国际有限公司 垫款 SIETCO坦桑尼亚有限公司 往来帐款 四川国际现代装饰有限公司 往来帐款 盈锋控股有限公司 应收利息 四川国际工程监理有限公司 往来帐款 河南省长葛市高压电器厂 往来帐款 四川省国有资产投资管理有限责 垫款 任公司 四通投资有限公司 垫款 北海中川国际房地产开发公司 垫款 河南科锐配电设备有限公司 往来帐款 长葛市葛天电气配件有限公司 往来帐款 长葛市高压电瓷电器工业公司 往来帐款 合计 三、中国四川国际合作股份有限公司为控股股东及其他关联方的担保情况 被担保方名称 授权批准文件 担保时间 1.本公司为 四川省外经实业股份有限公 关联方担保 司 2001年9月27日 四川省外经实业股份有限公 第四届董事会第 2002年11月29 司 十六次会议 日 深圳市中川科技投资控股有 第四届董事会第 限公司 二十一次会议 2003年4月16日 小计 2.本公司其 他控股子公 司为控股股 东所属企业 及其他企业 担保 河南省葛天集团有限公司 2001年1月1日 河南省葛天集团有限公司 2002年3月1日 河南省葛天集团有限公司 2001年11月1日 河南省葛天集团有限公司 2001年11月1日 河南省葛天集团有限公司 2001年11月1日 小计 河南佳和高科股份有限公司 2002年8月1日 小计 合计 3.本公司为 为其他单位 担保 重庆对外建设总公司 合计 总计 被担保方名称 担保金额 担保方式 1.本公司为 四川省外经实业股份有限公 关联方担保 司 20,313.90 信用、连带担保 四川省外经实业股份有限公 司 1,812.68 信用、连带担保 深圳市中川科技投资控股有 限公司 5,000.00 信用、连带担保 小计 27,126.58 2.本公司其 他控股子公 司为控股股 东所属企业 及其他企业 担保 河南省葛天集团有限公司 2,000.00 信用、连带担保 河南省葛天集团有限公司 2,000.00 信用、连带担保 河南省葛天集团有限公司 150.00 信用、连带担保 河南省葛天集团有限公司 150.00 信用、连带担保 河南省葛天集团有限公司 750.00 信用、连带担保 小计 5,050.00 河南佳和高科股份有限公司 5,000.00 信用、连带担保 小计 10,050.00 合计 37,176.58 3.本公司为 为其他单位 担保 重庆对外建设总公司 2,900.00 合计 2,900.00 总计 40,076.58 被担保方名称 担保期限 1.本公司为 四川省外经实业股份有限公 2002年9月27日至 关联方担保 司 2004年9月26日 四川省外经实业股份有限公 司 十一个月 深圳市中川科技投资控股有 限公司 一年 小计 2.本公司其 他控股子公 司为控股股 东所属企业 及其他企业 担保 2002-1-30至 河南省葛天集团有限公司 2002-7-25 2002-3-14至 河南省葛天集团有限公司 2002-10-8 2001-11-29至 河南省葛天集团有限公司 2002-11-28 2001-11-30至 河南省葛天集团有限公司 2002-11-29 2002-1-31至 河南省葛天集团有限公司 2003-1-30 小计 2002-8-14至 河南佳和高科股份有限公司 2003-8-14 小计 合计 3.本公司为 为其他单位 担保 重庆对外建设总公司 合计 总计 被担保方名称 被担保银行名称 1.本公司为 四川省外经实业股份有限公 关联方担保 司 中国银行四川省分行 四川省外经实业股份有限公 司 交通银行成都分行 深圳市中川科技投资控股有 限公司 广东发展银行振兴支行 小计 2.本公司其 他控股子公 司为控股股 东所属企业 及其他企业 担保 河南省葛天集团有限公司 许昌市城市信用社 河南省葛天集团有限公司 许昌市城市信用社 河南省葛天集团有限公司 中国工商银行长葛市支行 河南省葛天集团有限公司 中国工商银行长葛市支行 河南省葛天集团有限公司 中国工商银行长葛市支行 小计 河南佳和高科股份有限公司 郑州市商业银行营业部 小计 合计 3.本公司为 为其他单位 担保 重庆对外建设总公司 合计 总计 注1：上述第2项所述担保中有担保合同文件的共计9,150万元，实际贷款金额7,150万元。无担保合同文件的共计900万元。前述担保均系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司原董事长未经正常审议程序，以河南四通电力设备有限公司名义违规提供。 注2：上述第3项所述对外担保2,900.00万元，重庆对外建设总公司已在2004年2月20日还款1,100.00万元。 2、独立董事关于资金占用和对外担保的专项说明和独立意见 公司担保累计数额颇大，除对本身历史遗留负债进行债务重组产生的担保外，对控股子公司和关联企业还存在大量担保（部分为互保），部分已经逾期。并且担保已经对公司的生产经营环境产生不利影响，并且存在给公司造成重大损失的可能。 公司与关联方存在大量资金往来，而且有相当一部分往来是没有真实商业背景的前提下发生的，在年末及财务报告批准之日前，关联方还占用上市公司大量资金。大量关联方资金往来和占用没有经过董事会讨论，也没有提交独立董事审阅和批准，对此公司《巡检整改报告》已有陈述。 为此，公司管理层应该采取包括诉讼在内的各项有力措施，在保持经营环境的稳定的情况下：① 向关联方追讨资金；②按照规范化的要求，逐渐减小乃至彻底解决公司的对外担保问题；③ 清理违规担保，对违规担保可能带来的诉讼作好充分准备；④ 管理层要加强措施，杜绝类似情况发生；⑤ 要保证独立董事能够及时全面地了解公司情况。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更，仍为《上海证券报》。 九、监事会报告 1、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了4 次会议： ① 2003 年3 月24 日召开第四届监事会第五次会议，审议通过控股的河南四通电力设备有限公司与河南精细化工有限公司《债务清偿协议》所涉及的关联交易并发表独立意见。该会议审议通过的有关决议内容在2003 年3 月26 日《上海证券报》公告。 ② 2003 年4 月28 日召开第四届监事会第六次会议，审议通过公司2002 年度报告及其摘要、2003年第一季度报告、《2002 年度监事会报告》等决议。会议审议通过的有关决议内容在2003 年4 月30 日《上海证券报》公告。 ③ 2003 年8 月15 日召开第四届监事会第七次会议，审议通过公司2003 年中期报告及其摘要。 ④ 2003 年10 月30 日召开第四届监事会第八次会议，审议通过公司2003 年第三季度报告。 2、公司依法运作情况：报告期内，公司按照国家法律、法规和公司章程运作，有关决策程序合法，公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务的情况：报告期内，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次（1996 年）募集资金实际投入项目和承诺投入项目有不一致的情况，2001 年6 月29 日四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司出具了“前次募集资金使用情况专项报告”（川华信审（2001）综字159 号），同日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了“对前次募集资金投资项目变更予以确认的议案”和“关于前次募集资金使用情况的说明”并提交2001 年第一次临时股东大会审议，并获2001 年8 月2 日召开的该次股东大会审议通过。 5、报告期内，公司收购、出售资产符合公司利益，没有发现内幕交易，没有因而损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 6、报告期内，公司关联交易合理，没有损害本公司利益。 7、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2003 年度报告出具了保留意见和解释性说明段的审计报告。公司董事会已对此进行了说明，监事会同意董事会的说明。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内重大资产收购、出售情况。 1、经2003 年3 月24 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过，河南佳和高科股份有限公司和河南葛天集团有限责任公司及其下属企业以资产偿还本公司控股的河南四通电力设备有限公司的债务。经深圳市中勤信资产评估有限公司评估，前述所欠偿债资产评估价值为6935.66 万元。截至2003 年12 月31日，河南四通电力设备有限公司已收回评估价值3097.57 万元的偿债资产，相应冲抵等额应收款项，其余偿债资产已确权尚待办理移交过户手续。 2、经2003 年3 月24 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过，并经2003 年4 月25 日公司临时股东大会批准，河南四通精细化工有限公司以资产偿还所欠本公司控股的河南四通电力设备有限公司的债务。由于河南四通精细化工有限公司的股东之一四通投资有限公司同时持有本公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司19.02％股权，此次以资产抵偿债务构成关联交易。经深圳市中勤信资产评估有限公司评估，前述偿债资产评估价值为3727.43 万元。截至2003 年12 月31 日，河南四通电力设备有限公司已收回评估价值1912.51 万元的偿债资产，相应冲抵等额应收款项，其余偿债资产尚待办理移交过户手续。 （三）重大关联交易事项 见本报告“十、重要事项”中（二）2 项 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司托管其他公司资产和其他公司租赁本公司资产事项的收入对公司利润无较大影响。 2、重大担保。 ① 2002 年11 月29 日，公司为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219 万美元贷款（期限十一个月）提供连带责任保证担保。本报告期末该担保已经逾期，2004 年3 月29 日，公司第四届董事会第二十八次会议通过决议，同意对该贷款续保，贷款本金降为216 万美元，期限十一个月， 2004年4 月22 日签订保证协议。 ② 2002 年11 月19 日，公司第四届董事会第十五次会议通过决议，为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行的贷款授信额度人民币7,000 万元提供连带责任保证担保，期限一年，报告期末实际贷款7000 万元，贷款期限为2002 年11 月19 日至2004 年4 月30 日，本报告期末已有2000 万逾期，2004 年3 月19 日有2000 万逾期（其余3000 万元将于2004 年4 月30 日到期）。 ③ 2003 年2 月13 日，第四届董事会第十八次会议决议，为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行申请办理6000 万元承兑汇票（期限六个月）非保证金部分3000 万元，提供连带责任保证担保，报告期末已逾期，正与银行协商。 ④ 2003 年4 月16 日，公司第四届董事会第二十一次会议通过决议，为深圳市中川科技投资有限公司在广东发展银行深圳分行振兴支行的5000 万元人民币贷款额度（期限一年）提供连带责任保证担保。2004 年4 月21 日已逾期，正与银行和债务人协商。 ⑤ 公司为本公司控股的河南四通电力设备有限公司向中信实业银行郑州分行申请人民币3000 万元贷款授信额度（期限十个月）提供连带责任保证担保，并于2002 年7 月9 日签订保证合同。2003 年12月29 日，公司对该贷款签订了续保协议，本金降为2980 万元，期限一年（详见2004 年1 月2 日刊登的临2004－001 号公告）。 ⑥ 2001 年9 月四川省外经实业股份有限公司因承担原系本公司承担的对中国银行四川省分行的历史逾期债务计14520 万元人民币和700 万美元，公司为之提供了保证担保（详见《上海证券报》2001 年9月29 日第47 版和10 月31 日第22 版公司公告）。其中，700 万美元本金已经逾期，2002 年4 月后的借款利息均未支付。目前本公司正在与四川省外经实业股份有限公司共同向中国银行商洽新的债务重组方案。 ⑦ 因债务人债务重组，公司发现1993 年－1995 年历史遗留的对重庆市政对外建设总公司950 万美元本金的保证担保，截至报告期末本息合计1367 万美元（详见2004 年2 月20 日《上海证券报》上的本公司2004－003 号临时公告）。2004 年2 月21 日本公司第四届董事会第二十七次会议审议通过本公司（担人）和重庆对外建设总公司（债务人）、中国东方资产管理公司重庆办事处（债权人）、重庆市桥梁工程总公司（新增担保人）、重庆市第二市政工程公司（新增担保人）之间签订的《债务重整协议》。债务人于2004 年2 月已经按照《债务重整协议》偿还了1100 万元人民币，现本公司对债务人的保证余额为1800 万元人民币。 3、公司报告期内无委托理财事项。 4、其它重大合同的履行情况。 （1）公司1997 年2 月20 日向中国进出口银行贷款1000 万美元已于2002 年2 月20 日到期并逾期，该贷款由四川省财政厅提供担保，财政部已同意该贷款展期至2005 年2 月，展期期间免息。 （2）根据2001 年9 月27 日与中国银行四川省分行签订的逾期债务重组协议，除由四川省外经实业股份有限公司承接的债务外，本公司仍承担欠该行1223.24 万美元债务。按照该协议约定的分期还款计划，其中本公司523.24 万美元债务已于2003 年3 月26 日到期并逾期，2002 年4 月后的借款利息均未支付。公司正在与该行商讨解决方案。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项在报告期内的履行情况。 公司履行承诺于2003 年4 月18 日公告了河南四通精细化工有限公司偿债资产的评估报告和该以资产抵偿债务事项的独立财务顾问报告。持股5%以上的股东无承诺事项。 （六）聘任会计师事务所及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况。 报告期内经公司2002 年年度股东大会审议通过，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司2003 年度审计机构，聘期一年。公司2003 年度支付给该会计师事务所的报酬为：年度报告审计费用为40 万元。差旅费2 万元由本公司承担。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务的连续年限为6 年。 （七）由于公司原董事赵国珍因在2002 年前违规以河南四通电力设备有限公司名义对外提供担保，报告期内原董事赵国珍和公司受到证券交易所内部通报批评。2000 年因1999 年公司资产重组中河南四通电力设备有限公司土地使用证手续、技术专利过户手续等原因曾受到证监会调查。 2003 年9 月，中国证监会成都证管办对公司进行了巡检并出具《限期整改通知书》，公司董事会针对提出的问题认真分析和检查，审议通过了《整改报告》（详见2004 年1 月30 日《上海证券报》公司临2004－002 号公告），并积极组织落实。 （八）公司1993 年11 月签约承包的乌干达欧文电站项目，在1996 年9 月份被乌方终止雇佣，经与乌干达电力局多次协商，1999 年双方签订了关于解决纠纷的谅解备忘录（详见公司1999 年年报其摘要的“重要事项”内容、2001 年年报“会计报表附注----九、或有事项1”）。 （九）2002 年12 月5 日河南四通电力设备有限公司的债务人和偿债方与该公司签订了以资产清偿债务的协议，债务人和偿债方以17077 万元帐面价值资产偿还该公司16855 万元债务。前述偿债资产中，3960万元帐面价值股权资产已由该公司向法院申请支付令进行冻结，其余13117 万元帐面价值资产偿还该公司12895 万元债务。2003 年4 月对前述13117 万元帐面价值资产进行了评估，评估价值为10,671.39 万元。该公司回收偿债资产事项业经公司董事会第二十次会议审议通过，其中关联方偿债事项已经2003 年第一次临时股东大会通过，符合公司目前可能实现的最大利益（见2002 年12 月25 日及2003 年3 月26 日、4月18 日和4 月26 日《上海证券报》公司公告）。该项一直产抵偿债务的实施情况详见本年度报告“九、重要事项”中（二）的内容。 十一、财务报告 （一） 审计报告 审计报告 中国四川国际合作股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的中国四川国际合作股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 1．如会计报表附注四和会计报表附注五、8 所述，贵公司长期股权投资中江西通富房地产开发有限公司账面价值4,000 万元；存货中境外承包工程项目账面价值3,898.77 万元（期末余额16,943.21 万元，已计提减值准备13,044.44 万元），合计账面价值7,898.77 万元。由于未提供必要的审计资料和受时间及地域等客观条件限制，我们无法实施必要的审计程序，故我们无法确定这些资产的存在性和期末账面价值。 2．如会计报表附注七、5（8）和（9）所述，贵公司控股子公司河南四通电力设备有限公司（以下简称“河南四通”）本期根据其与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订的《债务清偿协议》和司法裁定，按照抵债资产的评估价值，将其中的5,010.08 万元的抵债资产（已办理产权过户手续的房屋建筑物2,050.18 万元，机器设备及其他设备2,959.90 万元）冲减关联单位的欠款，随后河南四通又将其中3,792.24 万元的抵债资产回租给原单位使用。扣除上述抵债资产后，河南四通年末应收各关联方其他应收款余额合计14,880.05 万元。河南四通本期根据关联单位的财务状况和坏账准备计提政策，对河南四通精细化工有限公司年末欠款余额5,958.93 万元、河南佳和高科股份有限公司年末欠款余额4,666.71 万元、长葛市国泰物资贸易有限公司年末欠款余额3,670.83 万元、河南省葛天经济发展总公司年末欠款余额457.06 万元，共计14,753.53 万元全额计提坏账准备。我们无法取得充足的审计证据以确定贵公司对前述抵债资产享有充分的控制权和对该等关联往来款项全额计提减值准备的合理性。 3．如贵公司会计报表附注五、8 列示，贵公司控股子公司河南四通发出商品期末余额4,434.90 万元，已计提减值准备660.57 万元，账面价值3,774.33 万元，我们没有取得充分的审计证据以确定这些资产的存在性和期末账面价值。 4．如会计报表附注九、2 和3 所述，截至2003 年12 月31 日止，贵公司母公司对外担保额共计30,026.58万元（被担保方实际贷款金额28,926.58 万元），其中8,861.90 万元担保贷款已逾期。贵公司2002 年自查清理发现，贵公司控股子公司河南四通原董事长以该公司的名义为河南省葛天集团有限公司、河南佳和高科股份有限公司违规提供的担保9,150.00 万元（实际贷款7,150.00 万元，贷款已逾期，其中4,000.00万元的违规担保，已于2004 年3 月26 日被银行提起诉讼）；另同类违规担保900.00 万元（实际贷款900.00万元，贷款已逾期）无担保合同等文件资料。前述担保共计40,076.58 万元。我们无法判断这些对外担保对公司财务状况影响的程度。 我们认为，除了上段所述事项对会计报表的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况及2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 1、贵公司截至2003 年12 月31 日止，一年内到期的银行借款人民币35,600.49 万元，流动负债合计超过流动资产合计金额人民币19,055.70 万元。贵公司所欠银行短期债务巨大，贵公司无法偿还到期且难以展期的借款，其中2,363.06 万元银行借款已被银行提起诉讼。持续经营能力存在不确定性。 2、贵公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司持有贵公司法人股8,400.00 万股（占贵公司总股本的51.12%），已质押给中国光大银行深圳福田支行，质押期限为2002 年7 月4 日至2004 年12 月7日。根据广东省深圳市中级人民法院“(2004)深中法立裁字84 号”《协助执行通知书》，因中国光大银行深圳福田支行对该质押股权提起的诉前保全申请，该质押股权已被司法冻结，冻结期限从2004 年4 月2 日至2005 年4 月1 日止。 本段内容并不影响已发表的审计意见。 四川华信（集团）会计师事务所中国注册会计师 有限责任公司 中国· 成都中国注册会计师 2004 年4 月23 日 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注 会计报表附注 一.公司简介 中国四川国际合作股份有限公司（以下简称本公司）是经四川省体改委川体改函（1993）10号文批准，由原中国四川国际经济技术合作公司独家改组设立的股份制试点企业。1993年12月经中国证监委证监发审字（1993）110号文批准向社会公开发行股票并于1994年4月在上海证券交易所挂牌交易。 本公司系对外经济合作企业，经营范围主要是：承包国内外各种工程建设项目；承担资源勘察、地图测绘、地图勘察、技术经济咨询、招标、人员培训；提供工程、生产和服务性劳务；房地产开发；承担我国对外援助和国际双边、多边援助合作项目；开展技术合作，新产品和技术进出口业务；经营省内三类进出口商品；办理“三来一补”，对外经济技术项目所需的物资和出口业务。 1998年11月2日，本公司与四川省国有资产投资管理有限责任公司(下称甲方)、深圳市通富达实业发展有限责任公司(下称乙方)分别签订协议书：甲方将其持有的本公司7200万股国家股中的5600万股转让给乙方，转让金额为14112万元；乙方将其持有的河南四通电力设备有限公司97%的股权转让给本公司，转让金额为16595.15万元；本公司将14112万元的账面资产转让给甲方，转让金额为14112万元。以上协议已分别经国家财政部、四川省人民政府批准，并由本公司董事会及1998年12月11日召开的本公司临时股东大会通过。上述所有转让款项的结清日经甲方、乙方、本公司1999年5月25日“补充协议书”确认为1999年1月1日。至此，深圳市通富达实业发展有限公司成为本公司控股股东，持股比例51.12％；本公司成为四通电力的控股股东，持股比例97％。 通过以上股权转让及资产重组，除原经营范围外，本公司的经营范围扩大到了生产、销售为电力工业配套的新型合金材料、绝缘子及绝缘件、高低压开关设备等，为城乡电网改造所需或定点产品领域。 二.本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3. 记账本位币：国内机构以人民币为记账本位币，国外机构一般以美元为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法 (1)本公司国内机构所有外币业务按其发生当期期初中国人民银行公布的市场汇率折合为记账本位币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合记账本位币进行调整，差额作为本期汇兑损益处理。 (2)本公司国外机构分别按当地币和美元设置账户。当外币业务发生时，直接在美元或当地币账户上进行登记，自行平衡，不再折合为记账本位币。同时，设置“货币兑换”科目，用来核算外币与记账本位币之间的兑换业务。期末，国外机构按当地政府公布的美元汇率或市场汇率将当地币折合为美元编制会计报表，由于业务发生时“货币兑换”科目两个币种之间的汇率与期末汇率不同所产生的差额，国外机构一般作为所有者权益的调整数。期末本公司编制汇总报表时将国外美元报表按期末汇率折为人民币。 8. 现金等价物的确定标准：本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投 资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 10. 坏账核算方法 (1)符合下列情况之一者，本公司确认为坏账： a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款。 b.因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的账款。 (2)坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法对应收款项提取坏账准备。计提比例为：账龄在1年以内的，不计提坏账准备；账龄在1－3年的，计提5％的坏账准备；账龄在3年以上的，计提30％的坏账准备。 下列应收账款、其他应收款不计提坏账准备： a.员工正常备用金 b.正常经营业务的押金、保证金 c.有确凿证据表明能够收回的款项 11. 存货核算方法 (1)存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、分期收款发出商品、在建工程（含境外未完工程）、开发成本、开发产品、在产品。 (2)各种存货按取得时的实际成本记账,发出商品、原材料按加权平均成本计价。低值易耗品在领用时一般采用一次摊销法。承包工程、开发产品完工按实际成本结转。领用周转材料，按工程项目、工期分期摊销。 (3)期末根据单个存货的实际情况，按成本与市价孰低的原则，根据存货的可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备。 12. 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a．长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b．对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；长期股权投资占对被投资单位有表决权资本总额20％以上，或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额50％以上的，或虽未超过50％但实际上拥有被投资单位控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表。 C．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定期限的按10年的期限摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积－－股权投资准备”。 (2)长期债权投资 长期债券投资取得时，按取得的实际成本,作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备： 期末对长期投资逐项进行检查，根据被投资单位经营及财务状况，分析提取长期投资减值准备。 13. 委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14. 固定资产核算方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价:①.购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入账。②.自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入账。③.投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账。 (4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%--5%)确定其折旧率(境外固定资产不留残值)。 固定资产各类折旧率如下： 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 境内 境外 境内 境外 房屋建筑物 25-35 10 3.88-2.71 10 机械设备 6-15 3-6 16.17-6.33 33.3-16.67 运输设备 6-10 3-6 16.17-9.5 33.3--16.67 其他设备 5-8 3-6 19.4-11.88 33.3--16.67 (5)固定资产减值准备 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 15. 在建工程核算方法 (1)在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的条件下，按未达到预定可使用状态的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并预计在3年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16. 无形资产核算方法 (1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备：期末按单项无形资产账面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产减值准备。 17. 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 18. 借款费用的核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝ 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 19. 收入确认原则 (1)工程承包：按不同地区及工程项目性质分别实行完成合同法或完工百分比法。 a.完成合同法：工程完工，公司全面交付工程，收到价款或取得收款依据之后确认收入实现。 b.完工百分比法：根据工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，与合同相关的价款能够收回，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地计量为前提，确认收入实现。 (2)销售商品：商品已发出,商品的所有权和重要风险、报酬已转移给买方,本公司不再实施管理权和实际控制权,相关的价款已收到或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)提供劳务或技术服务：已提供劳务或技术服务，相关的收入已收到后确认收入。 20. 所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 21. 合并会计报表的编制方法 本公司合并报表的编制方法是：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并财务报表暂行规定>的通知》的规定。以本公司下属全资子公司、分公司、独立核算单位汇总为母公司，合并纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额编制而成。汇总及合并过程中，公司内部的投资及权益性资本、内部往来、内部交易等予以抵消。境外办事处、工程项目的本期损益表，按本公司与合作单位的合同规定比例分解，汇入母公司损益表。 (1)公司原国内各全资子公司、分公司、独立核算单位均采取汇编报表形式。 (2)公司境外办事处，各承包工程因包含与其他单位合作经营情况，公司历年未将其纳入汇编报表，而是将公司核算的对境外办事处、境外工程项目投入的流动资金及垫付费用等，在编制会计报表时，列作公司“存货－境外项目”反映。 (3)境外各工程项目的损益，在工程完工后，按合营合同规定的分配方法结算盈亏，汇入公司损益。驻外管理机构当年应分摊的损益均于年末汇入公司损益。 以上编制方法从原中国四川国际经济技术合作公司成立起至改组为股份制企业后，一直被本公司采用。 22. 会计政策、会计估计变更和重大会计会计差错更正的说明 根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积－－股权投资准备”科目；对该规定发布之日前的对外投资已记入“长期股权投资－－股权投资差额”科目的，不做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。对本期会计报表无影响。 三.税项 本公司的主要税种，税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 应税商品销售额 国内17%，国外按当地政府规定执行 营业税 工程、劳务及房地产销售收入 国内5%，国外按当地政府规定执行 城建税 应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 33% *河南四通电力设备有限公司执行5％的城建税税率。 四.控股子公司及合营企业 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 河南四通电力设备 河南省长葛市 有限公司 后河工业区 安国胜 6,000万元 四川中川国际投资 成都顺城大街206号 控股有限公司 四川国际大厦24楼 梁忠 10,000万元 江西通富房地产开 发有限公司 丛钢 10,000万元 被投资单位全称 本公司持股比例% 经营范围 河南四通电力设备 有限公司 97％ 制造、销售绝缘子及其原件 四川中川国际投资 控股有限公司 40％ 项目投资及相关业务咨 询,技术服务等 江西通富房地产开 发有限公司 40％ 房地产开发经营、物业 管理、酒店投资管理， 各类实业投资 注1：四川中川国际投资控股有限公司系2002年2月由本公司与四川省外经实业股份有限公司、通富投资有限公司共同投资设立，注册资金5,000万元，其中本公司出资2,550万元(占注册资本的51％)、四川省外经实业股份有限公司出资1,700万元、通富投资有限公司共同出资750万元。2002年6月，本公司与四川省外经实业股份有限公司和通富投资有限公司签订了增资出资协议书,按原持股比例，增加注册资金5,000万元。增资后注册资本变更为10,000万元。变更后的注册资本经四川建科会计师事务所[建科验（2002）第47号验资报告]验资。 2002年7月，本公司与四川省外经实业股份有限公司签订股权转让协议，本公司将所持有的四川中川国际投资控股有限公司11％的股权转让给四川省外经实业股份有限公司，并在2002年9月办理了工商变更手续。股权转让后本公司持有四川中川国际投资控股有限公司40％的股份。 注2：江西通富房地产开发有限公司系根据本公司2002年第二次临时股东大会决议，本公司于2003年1月13日与四通（江西）电机有限责任公司共同出资设立，注册资金10,000万元，经江西安达会计师事务所（2003）安达会验字第002号验资报告验证，2003年1月17日经江西省工商行政管理局批准，取得企业法人营业执照，注册号3600001132586（1－1），法定代表人：丛钢。 五.合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 3,894,606.19 4,227,602.43 银行存款 7,003,382.14 115,889,269.85 其中：美元 137,144.14 1,702,419.17 汇率 8.2767 8.2773 美元折人民币 1,135,100.9 14,091,434.20 其他货币资金 90,963,524.62. 94,124,507.43 合计 101,861,512.95 214,241,379.71 注1：期末货币资金较期初减少11,237.99万元,主要系本期增加对外投资减少货币资金4,000.00万元和归还银行借款减少货币资金5800万元所致。 注2：其他货币资金中411.70万美元用于本公司质押贷款3,200万元人民币；另外4,021.00万元人民币和73.05万美元为国外工程项目保函保证金。 2. 短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 市价 股票投资 2,556,743.74 800,264.01 1,756,479.73 债券投资 其他投资 合计 2,556,743.74 800,264.01 1,756,479.73 项目 期初数 投资金额 跌价准备 市价 股票投资 960,900.37 284,300.00 676,600.37 债券投资 其他投资 合计 960,900.37 284,300.00 676,600.37 注1：市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价。 注2：本公司在华夏证券成都南一环路营业部开设的证券账户名称为个人，尚未办理过户手续。 3. 应收票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 700,000.00 0.00 银行承兑汇票 3,220,000.00 0.00 合计 3,920,000.00 注：本帐户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的汇票。 4. 应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 21,196,917.83 44.16 43,303,128.82 1-2年 8,722,011.59 18.17 436,100.58 2-3年 6,929,593.25 14.43 346,479.65 3年以上 11,155,992.89 23.24 3,813,886.39 合计 48,004,515.56 100.00 4,596,466.62 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 56.78 1-2年 10,584,479.19 13.88 503,188.30 2-3年 11,771,011.49 15.43 588,550.57 3年以上 10,609,124.35 13.91 5,017,679.08 合计 76,267,743.85 100.00 6,109,417.95 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：期末应收账款较期初减少2,826.32万元,主要系收回以前年度应收账款所致。 注3：欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 河南平高电气股份有限公司 4,458,725.01 1年以内 西安电瓷研究所 3,295,283.81 1年以内 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 2,006,640.00 1年以内 沈阳市高压开关有限责任公司 1,885,970.00 1年以内 南京供电局 1,623,392.00 1年以内 合计 13,270,010.82 占期末应收账款余额的27.64％ 欠款单位名称 欠款原因 河南平高电气股份有限公司 货款 西安电瓷研究所 货款 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 货款 沈阳市高压开关有限责任公司 货款 南京供电局 货款 合计 5. 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 83,270,915.60 26.48 7,930,523.70 1-2年 169,629,286.73 53.93 151709308.13 2-3年 31,736,403.19 10.09 4,894,659.40 3年以上 29,866,535.46 9.50 25,961,622.50 合计 314,503,140.98 100.00 190,496,113.73 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 295,023,779.79 81.50 9,841,955.99 1-2年 36,978,562.93 10.21 1,438,535.78 2-3年 3,921,091.48 1.08 3,338,095.12 3年以上 26,117,673.20 7.21 13,715,747.28 合计 362,041,107.40 100.00 28,334,334.17 注1：本账户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东--四川省国有资产投资管理有限责任公司期末欠款574,580.00元。 注2：本帐户期末余额较期初减少4,753.80万元，主要系：本期收回中国机电投资有限公司股权转让款3,900万元，关联方以固定资产抵减欠款5,010.08万元以及应收长葛市国泰物资贸易公司往来款增加3,670.83万元共同影响所致。 注3：本帐户坏帐准备期末余额较期初增加16,216.18万元，主要系期末本公司根据坏帐准备计提政策和个别分析债务单位的财务状况，计提本期减值准备所致。其中对河南四通精细化工有限公司全额计提减值准备5,958.93万元；对河南佳和高科股份有限公司全额计提减值准备4,666.71万元，对长葛市国泰物资贸易有限公司计提减值准备3,670.83万元，对河南省葛天经济发展总公司全额计提减值准备457.06万元。 注4：欠款金额前五名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 河南四通精细化工有限公司 59,589,344.06 2--3年 河南佳和电气有限公司 46,667,123.60 1--2年 长葛市国泰物资贸易有限公司 36,708,265.24 1--2年 四川中川国际投资控股有限公司 28,888,267.11 1年以内 四川中川国际房地产有限公司 20,619,878.86 1--2年 合计 192,472,878.87 占期末其他应收款余额61.20％ 欠款单位名称 欠款原因 河南四通精细化工有限公司 垫付工程款等 河南佳和电气有限公司 代垫资金 长葛市国泰物资贸易有限公司 往来款 四川中川国际投资控股有限公司 往来款 四川中川国际房地产有限公司 往来款 合计 6. 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 21,340,394.76 97.01 47,100,447.13 97.78 1-2年 464,800.39 2.11 730,968.12 1.52 2-3年 193,264.95 0.88 336,625.23 0.70 3年以上 合计 21,998,460.10 100.00 48,168,040.48 100.00 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：期末余额较期初减少2,616.96万元，主要系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司期末将不属于预付款性质的应收长葛市国泰物资贸易有限公司欠款3,670.83万元转入其他应收款所致。 7. 应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 27,287.31 27,287.31 8. 存货 9. 存货账面余额及跌价准备列示如下： 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 20,488,862.92 2,969,648.93 低值易耗品 718,843.15 自制半成品 30,581,625.55 5,037,655.01 库存商品 29,082,244.18 1,767,082.54 委托加工业材料 20,654.80 开发成本 工程项目 169,432,141.53 130,444,428.83 其中：境外项目 169,432,141.53 130,444,428.83 开发产品 在产品 6,753,300.60 分期收款发出商品 44,348,955.70 6,605,686.01 合计 301,426,628.43 146,824,501.32 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 729,798.97 低值易耗品 678,568.05 自制半成品 31,656,716.44 库存商品 25,194,863.12 1,538,667.58 委托加工业材料 开发成本 工程项目 173,234,888.34 114,490,957.77 其中：境外项目 173,234,888.34 114,490,957.77 开发产品 在产品 7,422,898.95 分期收款发出商品 29,449,429.30 合计 268,367,163.17 116,029,625.35 注1：期末存货较期初增加3,305.95万元，主要系本期购买原材料增加1,975.91万元和发出商品增加1,489.95万元共同影响所致。 注2：发出商品均系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司期末发出商品。 （2）存货跌价准备列示如下: 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,969,648.93 2,969,648.93 低值易耗品 自制半成品 5,037,655.01 5,037,655.01 库存商品 1,538,667.58 228,414.96 1,767,082.54 开发成本 工程项目 114,490,957.77 15,953,471.06 130,444,428.83 其中：境外项目 114,490,957.77 15,953,471.06 130,444,428.83 开发产品 在产品 发出商品 6,605,686.01 6,605,686.01 合计 116,029,625.35 30,794,875.97 146,824,501.32 注：期末存货跌价准备较期初增加3,079.49万元，主要系本公司根据存货减值准备计提政策和存货的实际价值，本期计提存货跌价准备。本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司计提1,484.14万元，原有国外工程项目计提跌价准备1,595.35万元。 （3）境外工程明细项目列示如下: 工程项目 期末数 期末跌价准备 乌干达办事处及工程项目 82,377,892.87 79,377,892.87 尼泊尔工程项目 24,830,656.74 23,770,656.74 肯尼亚工程项目 32,123,010.23 巴布亚新几内亚办事处及工程项目 18,656,154.09 15,969,070.61 赞比亚公路项目 372,251.94 埃及办事处 4,507,975.53 4,507,443.46 缅甸公路工程项目 2,332,472.93 2,332,472.93 以色列建筑劳务项目 59,886.03 59,885.56 沙特办事处 550,840.12 550,835.40 科威特工程项目 -297,011.73 肯尼亚玻璃厂项目 3,211,394.42 3,211,385.93 境外工程物资 451,825.93 451,825.93 老挝公路项目 34,364.24 34,363.88 印度道路工程项目 127,336.59 127,336.59 印度洗煤厂项目 48,258.93 48,258.93 赞比亚代表处 40,057.38 坦桑尼亚118公里公路项目 -863,689.83 坦桑尼亚lot8公路项目 825,271.67 津巴布韦物资援助项目 40,193.45 其他 3,000.00 3,000.00 合计 169,432,141.53 130,444,428.83 工程项目 期初数 期初跌价准备 乌干达办事处及工程项目 82,380,709.88 64,866,652.26 尼泊尔工程项目 25,215,474.45 21,451,277.11 肯尼亚工程项目 35,009,697.50 巴布亚新几内亚办事处及工程项目 18,657,526.31 18,657,526.31 赞比亚公路项目 372,276.82 埃及办事处 4,507,852.74 4,507,443.46 缅甸公路工程项目 2,332,488.35 699,761.93 以色列建筑劳务项目 59,888.80 59,885.56 沙特办事处 550,868.49 550,835.40 科威特工程项目 186,053.89 肯尼亚玻璃厂项目 3,211,445.33 3,211,385.93 境外工程物资 451,825.93 451,825.93 老挝公路项目 印度道路工程项目 印度洗煤厂项目 赞比亚代表处 坦桑尼亚118公里公路项目 坦桑尼亚lot8公路项目 津巴布韦物资援助项目 其他 298,779.85 34,363.88 合计 173,234,888.34 114,490,957.77 注：本公司境外承包工程历年仅将其损益表纳入汇编报表。公司对境外工程项目投入的流动资金及工程费用等，在编制会计报表时，列作公司“存货－境外项目”反映。期末坦桑尼亚118公里公路项目-863,689.83元，系本年度垫付资金1,399.24万元，收回资金1,485.61万元。 9. 待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 房租 保险费 9,527.61 308,333.36 在受益期内 修理费 130,556.00 在受益期内 其他 187,596.35 310,021.88 在受益期内 合计 197,123.96 748,911.24 10. 长期投资 项目 期初数 本期增加 投资金额 账面 金额减值准备 长期股权投资 39,610,103.14 400,000.00 40,000,000.00 长期债权投资 合计 39,610,103.14 400,000.00 40,000,000.00 项目 本期减少 期末数 投资金额 账面 金额减值准备 长期股权投资 5,946,997.23 73,663,105.91 400,000.00 长期债权投资 合计 5,946,997.23 73,663,105.91 400,000.00 注：本期增加的长期股权投资4,000.00万元系根据本公司2002年第二次临时股东大会决议，本公司2003年1月13日与四通（江西）电机有限责任公司共同出资设立江西通富房地产开发有限公司，本公司出资4,000.00万元，占注册资本的40％。 （1）成本法核算的股权投资 被投资单位名称 期初金额 本期投资增 期末金额 减额 河南四通精细化工有限责任公司 3,150,000.00 3,150,000.00 成都双流建材化工厂 400,000.00 400,000.00 成都瑞达公司 7,400.00 7,400.00 成都皮克公司 3,300.00 3,300.00 合计 3,560,700.00 3,560,700.00 被投资单位名称 占被投资公司股权 减值准备 的比例% 河南四通精细化工有限责任公司 15.75% 成都双流建材化工厂 51% 400,000.00 成都瑞达公司 成都皮克公司 合计 400,000.00 （2）权益法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资 期初金额 本期增减额 公司股权 本期合计 的比例% 江西通富房地产 有限公司 40,000,000.00 四川中川国际投 资控股有限公司 40% 36,049,403.14 -5,946,997.23 被投资单位名称 本期增减额 其中：投资 确认收益 差额 分得 成本 摊销 利润 江西通富房地产 有限公司 40,000,000 四川中川国际投 资控股有限公司 -5,946,997.23 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额累计 合计 增减额 江西通富房地产 有限公司 40,000,000 40,000,000.00 四川中川国际投 资控股有限公司 40,000,000 -9,897,594.09 30,102,405.91 11. 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋及建筑物 73,833,473.02 31,657,271.00 372,584.70 机械设备 67,305,715.46 49,915,504.51 2,230,715.85 运输设备 14,836,028.64 9,173,858.00 11,055,795.64 其他 2,700,265.98 725,151.84 309,052.15 合计 158,675,483.10 91,471,785.35 13,968,148.34 累计折旧： 房屋及建筑物 15,917,240.18 12,290,784.89 148,568.99 机械设备 26,934,618.16 26,268,638.83 1,027,298.35 运输设备 7,359,103.34 2,474,710.23 3,503,279.30 其他 1,898,281.03 264,354.53 159,859.36 合计 52,109,242.71 41,298,488.48 4,839,006.00 固定资产减值准备 房屋及建筑物 5,657,024.25 1,595,328.20 机械设备 3,000,000.00 运输设备 913,872.00 298,980.00 其他 149,192.79 97,650.00 149,192.79 合计 8,806,217.04 1,011,522.00 2,043,500.99 净值 97,760,023.35 49,161,774.87 7,085,641.35 项目 期末数 原值： 房屋及建筑物 105,118,159.32 机械设备 114,990,504.12 运输设备 12,954,091.00 其他 3,116,365.67 合计 236,179,120.11 累计折旧： 房屋及建筑物 28,059,456.08 机械设备 52,175,958.64 运输设备 6,330,534.27 其他 2,002,776.2 合计 88,568,725.19 固定资产减值准备 房屋及建筑物 4,061,696.05 机械设备 3,000,000.00 运输设备 614,892.00 其他 97,650.00 合计 7,774,238.05 净值 139,836,156.87 注1：本期固定资产原值和累计折旧增加主要系本期本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本期收到关联方抵债资产，其中房屋建筑物原值2,963.32万元，累计折旧913.14万元；机器设备原值4,804.88万元，累计折旧1,890.26万元；运输设备原值62.96万元，累计折旧22.62万元；其他设备原值8.75万元，累计折旧3.79万元。 注2：本公司固定资产房屋建筑物中成都外供站营业大楼账面价值366.30万元，已用于银行借款抵押，贷款金额700万元。本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司固定资产中房屋建筑物74867.62平米，账面价值3,516.45万元，已用于中信实业银行郑州分行借款抵押，贷款金额2,980万元。 注3：固定资产中未办理产权或未办理过户手续的情况列示如下 资产名称 数量 金额(原值) 车辆 13辆 4,359,280.00 北京办事处房屋建筑物 1,584,927.74 四川国际大厦办公楼 9,030,000.00 资产名称 备注 车辆 未办理过户或以私人名义办理产权 北京办事处房屋建筑物 未办理分户产权 四川国际大厦办公楼 以公司职工个人名义,按揭方式购置 12. 在建工程 工程名称 预算数 资金来源 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 内部通信网络 45,620.00 工程名称 其他减少 期末数 工程投入占 预算比例 内部通信网络 45,620.00 13. 无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 专有技术 11,930,000.00 7,101,249.93 土地使用权 23,670,372.10 21,444,087.07 软件 175,080.00 140,064.00 合计 35,775,452.10 28,685,401.00 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 1,032,000.00 6,069,249.93 5年零3月 土地使用权 600,866.16 20,843,220.91 44年零3月 软件 35,016.00 105,048.00 3年 合计 1,667,882.16 27,017,518.84 无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 专有技术 1,167,249.93 类别 期末数 计提原因 专有技术 1,167,249.93 技术进步，产品更新。 注1：无形资产中除土地使用权中的226万元（原值）为本公司改制时投入外，其余均系河南四通电力设备有限公司1998年经亚太资产评估事务所评估入账。 注2：专有技术系河南四通电力设备有限公司1998年经亚太资产评估事务所评估入账的高强度磁663万元、复合绝缘子技术369万元等，按该评估值入账，10年内摊销。根据该等权属名义所有人关于无偿转让无形资产的说明、专利权归属声明书及专利权归属声明公证书，产权已归属本公司，但尚待办妥过户手续。 注3：无形资产中本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司土地使用权165,817.30平米，账面价值1,903.86万元，已用于中信实业银行郑州分行贷款2980万元质押。 14. 长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 固定资产改良支出 260,347.66 109,733.76 装修费 46,537.50 18,615.00 合计 306,885.16 128,348.76 类别 本期减少 期末数 固定资产改良支出 150613.90 装修费 27,922.50 合计 178,536.40 15. 短期借款 借款类别 期末数 其中：逾期金额 抵押 其中：美元 担保 208,260,676.94 108,460,676.94 其中：美元 24,830,100.00 24,830,100.00 信用 57,807,360.98 55,807,360.98 其中：美元 43,307,360.98 43,307,360.98 质押 32,000,000.00 其中：美元 合计 298,068,037.92 164,268,037.92 其中：美元 68,137,460.98 68,137,460.98 借款类别 期初数 其中：逾期金额 抵押 20,000,000.00 其中：美元 担保 168,355,525.52 88,355,525.52 其中：美元 24,831,900.00 信用 14,500,000.00 12,500,000.00 其中：美元 质押 40,000,000.00 其中：美元 合计 242,855,525.52 100,855,525.52 其中：美元 24,831,900.00 注1：期末余额较期初增加5,521.25万元，主要系期末将逾期未归还的中国银行四川省分行借款4,330.74万元由一年内到期长期负债调整列入短期借款所致。 注2：担保借款中中信实业银行郑州分行借款2,980.00万元，本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司同时以房屋建筑物和土地使用权质押。 注2：逾期借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 国家商务部 10,000,000.00 4% 四川省财政厅 5,000,000.00 9.72% 四川省财政厅 3,000,000.00 4% 四川省财政厅 2,500,000.00 6% 四川省财政厅 2,000,000.00 4% 国家财政部 24,830,100.00 4% 中国进出口银行 5,130,576.94 4% 中国银行四川省分行 43,307,360.98 农业银行长葛市支行后河办事处 9,500,000.00 7.605% 农业银行长葛市支行后河办事处 9,000,000.00 7.605% 光大银行郑州分行 30,000,000.00 5.31% 光大银行郑州分行 20,000,000.00 5.31% 合计 164,268,037.92 贷款单位 贷款资金用途 国家商务部 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 国家财政部 流动资金贷款 中国进出口银行 流动资金贷款 中国银行四川省分行 流动资金贷款 农业银行长葛市支行后河办事处 流动资金贷款 农业银行长葛市支行后河办事处 流动资金贷款 光大银行郑州分行 流动资金贷款 光大银行郑州分行 流动资金贷款 合计 注3：1997年经四川省财政厅担保，本公司向中国进出口银行贷款1000万美元，贷款期限为1997年2月20日至2002年2月20日。贷款到期后，经申请，2003年2月25日经财政部（财行函[2003]7号）批复，将贷款期限延至2005年2月20日，延长期内免收利息。目前有关展期手续仍在办理之中。 注4：对中国进出口银行逾期未归还的人民币贷款5,130,576.94元已被诉讼。详见附注十二、2 注5：短期借款中长葛市工商银行贷款2,000万元，由本公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司提供担保。 16. 应付票据 项目 期末数 期初数 应付银行承兑汇票 80,480,000.00 注：期末应付票据较期初减少8,048.00万元，主要系河南四通电力设备有限公司本期支付承兑银行承兑汇票所致。 17. 应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 43,882,917.17 79.86 30,403,836.53 71.42 1-2年 6,091,814.15 11.09 3,239,557.39 7.61 2-3年 73,125.67 0.13 4,957,332.80 11.65 3年以上 4,900,814.63 8.92 3,969,604.43 9.32 合计 54,948,671.62 100.00 42,570,331.15 100.00 注1：应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股东款项。 注2：三年以上应付账款未偿还原因系工程合作单位往来未清算。 18. 预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 1,575,951.32 97.39 2,265,338.33 82.65 1-2年 9,580.28 0.59 401,151.15 14.64 2-3年 0.00 0.00 65,799.08 2.40 3年以上 32,768.21 2.02 8,500.00 0.31 合计 1,618,299.81 100.00 2,740,788.56 100.00 注1：预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股东款项。 19. 应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 8,857,465.13 9,078,119.17 注：期末应付工资主要系河南四通电力设备有限公司应付员工工资。 20. 应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 10,835,410.17 14,036,577.90 营业税 129,020.00 24,870.00 房产税 213,805.68 城市建设维护税 474,658.44 950,953.22 固定资产投资方向调节税 企业所得税 8,128,550.74 8,128,550.74 个人所得税 合计 19,781,445.03 23,140,951.86 注1：期末应交增值税主要系河南四通电力设备有限公司欠税，期末应交所得税主要系母公司以前年度欠税。 注2：主管税务机关尚未对本公司2003年度税收进行税务汇算，各项税金以税务部门的汇算为准。 21. 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 804,474.82 877,917.81 副调基金 834.00 834.00 合计 805,308.82 878,751.81 22. 其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 12,832,619.17 28.13 11,769,741.45 34.57 1-2年 11,648,086.26 25.54 1,487,579.33 4.37 2-3年 928,102.46 2.04 5,652,627.88 16.60 3年以上 20,202,648.60 44.29 15,139,184.44 44.46 合计 45,611,456.49 100.00 34,049,133.10 100.00 注1：本账户期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上的股东——四川省国有资产管理局往来款134,767.00元。 注2：账龄三年以上的大额其他应付款主要有应付非经营性购房款余额（股份制改组时发生）9,083,044.97元及股份制改组前应付利润3,469,606.25元。 注3：期末余额较期初增加1,156.23万元，主要系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司应付中川国际投资控股有限公司往来款400万元。 23. 预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 147,928,814.11 133,798,351.25 尚未支付的利息 销售提成 3,500,000.00 尚未支付的销售业务提成 其他 56,806.47 593,690.36 合计 151,485,620.58 134,392,041.61 注：预提费用本期增加主要系预提未支付的银行借款利息1,413.05万元。 24. 一年内到期的长期负债 借款单位 原币 期末数 期初数 中国银行四川省分行 3,500,000.00美元 57,936,900.00 3,500,000.00美元 中国银行四川省分行 5,232,443.04(美元) 43,310,500.77 长葛市工商银行 20,000,000.00 合计 57,936,900.00 63,310,500.77 借款单位 年利率 借款条件 期限 中国银行四川省分行 7％ 信用 2001.6-2004.5 2001.6-2004.6 中国银行四川省分行 7％ 信用 2001.6-2003.3 长葛市工商银行 7.722% 担保 2000.11-2003.11 合计 25. 长期借款 借款单位 原币 期末数 期初数 中国进出口银行 10,000,000.00美元 82,767,000.00 82,773,000.00 中国银行四川省分行 3,500,000.00美元 57,941,100.01 3,500,000.00美元 合计 82,767,000.00 140,714,100.01 借款单位 年利率 借款条件 期限 中国进出口银行 7.65% 担保 1997.2-2002.2 中国银行四川省分行 7％ 信用 2001.6-2004.5 2001.6-2004.6 合计 注：中国进出口银行贷款1,000万美元，由四川省财政厅提供担保，该贷款已于2002年2月到期，根据[财行函（2003）7号]“财政部关于中川国际公司乌干达欧文电站善后工作外汇贷款处理意见的函”，该贷款展期至2005年2月20日，展期期间不计利息。目前展期合同仍在办理之中。 26. 长期应付款 单位名称 期末数 期初数 期限 备注 应付合作单位结算款项 2,851,540.31 2,851,552.39 27. 股本 项目 本次变动前 本期增减变动(+，-) 配股 送股 公积金转股 增发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 108,000,000.00 其中：国家股 24,000,000.00 境内法人持有股份 84,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总额 164,308,602.00 项目 本期增减变动(+，-) 期末数 其他 合计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 108,000,000.00 其中：国家股 24,000,000.00 境内法人持有股份 84,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总额 164,308,602.00 28. 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 81,572,617.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,858,573.52 958,091.37 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 5,877,051.76 其他资本公积 4,623,835.22 合计 95,932,078.07 958,091.37 项目 期末数 股本溢价 81,572,617.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 4,816,664.89 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 5,877,051.76 其他资本公积 4,623,835.22 合计 96,890,169.44 29. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 7,239,803.56 7,239,803.56 公益金 4,156,572.23 4,156,572.23 任意盈余公积 合计 11,396,375.79 11,396,375.79 30. 未分配利润 项目 本年数 上年数 一、年初未分配利润 -75,052,703.44 -7,927,043.98 加：本年追溯调整 -8,776,150.36 加：减少合并单位调整 317,489.13 调整后年初未分配利润 -75,052,703.44 -16,385,705.21 二、本年净利润 -237,938,417.60 -58,666,998.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 三、年末未分配利润 -312,991,121.04 -75,052,703.44 31. 主营业务收入 项目 本年数 金额 其中：国外 工程承包收入 12,189,682.26 12,189,682.26 劳务技术合作 房地产业务 商品贸易及其他 20,732,775.21 机械制造 90,678,125.95 合计 123,600,583.42 12,189,682.26 项目 上年数 金额 其中：国外 工程承包收入 17,845,428.27 17,665,428.27 劳务技术合作 2,400,232.78 2,400,232.78 房地产业务 64,654,187.73 商品贸易及其他 36,777,887.17 机械制造 90,774,186.74 合计 212,451,922.69 20,065,661.05 注1：本期主营业务收入较去年同期减少8,885.13万元，主要系本公司合并范围变化，减少房地产业务收入6,465.42万元。 注2：本期前五位客户销售总额合计6,066.85万元，占主营业务收入总额的49.08％。 32. 主营业务成本 项目 本年数 金额 其中：国外 工程承包成本 10,607,265.98 10,607,265.98 劳务技术合作 0 房地产业务 0 商品贸易及其他 20,461,726.72 机械制造 60,894,014.17 合计 91,963,006.87 10,607,265.98 项目 上年数 金额 其中：国外 工程承包成本 16,762,442.26 16,619,632.26 劳务技术合作 1,409,215.54 1,409,215.54 房地产业务 58,963,572.52 商品贸易及其他 30,565,299.84 机械制造 70,093,313.90 合计 177,793,844.06 18,028,847.80 注：本期主营业务成本较去年同期减少8,583.08万元，原因同收入减少的原因。 分地区销售收入及成本 地区名称 本年数 收入 成本 四川省 20,732,775.21 20,461,726.72 河南省 90,678,125.95 60,894,014.17 国内其他 0 0 亚洲 0 0 非洲 0 0 国外其他 12,189,682.26 10,607,265.98 合计 123,600,583.42 91,963,006.87 地区名称 上年数 收入 成本 四川省 66,655,472.24 58,963,572.52 河南省 90,774,186.74 70,093,313.90 国内其他 8,493,801.23 6,788,722.41 亚洲 1,135,218.00 727,747.46 非洲 36,695,592.73 35,145,426.79 国外其他 8,697,651.75 6,075,060.98 合计 212,451,922.69 177,793,844.06 33. 主营业务税金及附加 本年数 上年数 城建税 208,166.63 480,301.38 营业税 3,852,424.18 教育费附加 124,899.95 242,025.44 交通建设附加 98,126.00 副调基金 76,507.95 其他 1,556.00 合计 333,066.58 4,750,940.95 34. 其它业务利润 项目 本年数 收入数 成本数 其他业务利润数 材料销售 13,699,873.18 13,225,997.89 473,875.29 租金收入 3,934,309.20 215,327.06 3,718,982.14 其他 874,616.36 2,173,779.76 -1,299,163.40 国外其他业务利润 0 0 合计 18,508,798.74 15,615,104.71 2,893,694.03 项目 上年数 收入数 成本数 其他业务利润数 材料销售 23,979,588.30 23,986,441.62 -6,853.32 租金收入 2,233,781.11 207,933.72 2,025,847.39 其他 1,116,262.67 221,286.00 894,976.67 国外其他业务利润 6,846,223.20 7,620,103.57 -773,880.37 合计 34,175,855.28 32,035,764.91 2,140,090.37 35. 管理费用 项目 本年数 上年数 管理费用 230,063,139.59 60,117,203.25 注：本期管理费用较上年同期增加16,994.59万元，主要系本期对应收款项计提坏帐准备增加管理费用16,064.88万元（详见附注五、4和5），对存货计提值而增加管理费用3,079.49万元，存货报废损失905.19万元，由于合并范围发生变化减少管理费用1,059.90万元共同影响所致。 36. 财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 23,325,069.48 26,526,538.34 减：利息收入 1,007,087.11 15,565,073.38 汇兑损失 192,695.38 23,107.06 减：汇兑收益 337,211.67 375,146.20 其他 192,258.13 325,593.85 合计 22,365,724.21 10,935,019.67 注：本期财务费用较上年同期增加1,143.07万元，主要系：本年利息收入减少1,455.80万元。 37. 投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -67,288.91 -469,414.56 债券投资收益 联营(合营)公司分来的利润 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -5,946,997.23 -23,580,850.20 处置长期投资收益 13,493,767.19 股权投资差额摊销 计提短期投资跌价准备 -515,964.01 -59,758.72 其他 合计 -6,530,250.15 -10,616,256.29 注：年末调整的被投资单位所有者权益净增减额均为本公司期末按权益法核算对中川国际投资控股有限公司本年度亏损。 38. 营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 96,664.92 1,440,845.31 罚款收入 177,133.72 其他 120,079.55 1,486,206.91 合计 216,744.47 3,104,185.94 39. 营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值准备 -784,240.70 处理固定资产净损失 2,610,391.07 13,512.29 固定资产盘亏 1,734,646.80 13,596.99 罚款支出 6,399.03 747.65 捐赠支出 20,000.00 税收滞纳金 8,434.65 资产减值准备 债务重组损失 其他支出 10,088.60 5,465,289.00 合计 3,577,284.80 5,521,580.58 注：本期比上期减少194.43万元，主要系：2002年度对四川省第一纺织集团股份有限公司诉本公司、中国四川国际经济技术合作公司广元公司棉花代理进口纠纷案，计提526.42万元负债计入营业外支出。 40. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 四川中川国际投资控股有限公司 81,390,013.41 深圳市中川科技投资有限公司 56,720,000.00 四川省外经实业股份有限公司 30,000,000.00 长葛市国泰物资贸易有限公司 18,425,283.19 坦桑尼亚曼辛公路项目 17,423,217.13 四川国际工程监理公司 7,080,000.00 河南佳和高科股份有限公司 4,445,690.00 长葛市高压电瓷电器工业公司 2,482,139.00 长葛市华天科技有限公司 1,300,000.00 收到其他款项 980,185.59 河南国泰实业有限公司 450,000.00 河南省葛天经济发展总公司 338,938.75 其他 38,214,987.56 合计 259,250,454.63 41. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 四川中川国际投资控股有限公司 114,476,364.77 深圳市中川科技投资有限公司 65,114,413.53 四川外经实业股份有限公司 27,000,000.00 坦桑尼亚曼辛公路项目 14,791,597.82 备用金借款 10,657,881.90 河南佳和高科股份有限公司 9,083,186.16 肯尼亚办事处 3,577,852.50 管理费支出 3,165,906.69 长葛市高压电瓷电器工业公司 1,217,274.42 长葛市国泰物资贸易有限公司 1,215,860.49 河南省葛天经济发展总公司 1,053,632.32 河南四通精细化工有限公司 400,000.00 长葛市高压电器厂 206,041.50 其他 23,115,818.37 合计 275,075,830.47 六.母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1. 应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,949,565.88 83.00 1-2年 2-3年 528,791.00 7.00 26,439.55 3年以上 708,970.24 10.00 679,779.59 合计 7,187,327.12 100.00 706,219.14 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,485,865.35 57.84 1-2年 1,052,097.78 5.30 26,568.73 2-3年 7,133,762.89 35.92 356,688.14 3年以上 185,663.46 0.94 166,099.42 合计 19,857,389.48 100.00 549,356.29 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：期末余额较期初减少1,267.01万元，主要系本公司承担国家援外项目减少应收帐款1,096.38万元。 注3：欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长葛高压电瓷厂 2,650,184.27 1年以内 货款 国家商务部 522,073.87 1年以内 货款 四通投资北京科技分公司 518,242.89 1年以内 货款 成都高新区项目工程款 493,170.00 1年以内 货款 河南科锐配电设备有限公司 483,105.50 1年以内 货款 合计 4,666,776.53 占期末应收账款余额的64.93％ 2. 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 38,445,150.02 24.52 142,800.00 1-2年 56,743,304.30 36.19 10,238,744.79 2-3年 31,736,403.19 20.24 4,894,659.40 3年以上 29,866,535.46 19.05 25,961,622.50 合计 156,791,392.97 100.00 41,237,826.69 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 113,160,398.71 62.80 558,207.27 1-2年 36,978,562.93 20.52 1,438,535.78 2-3年 3,921,091.48 2.18 3,338,095.12 3年以上 26,117,673.20 14.50 13,715,747.28 合计 180,177,726.32 100.00 19,050,585.45 注1：本账户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东--四川省国有资产投资管理有限责任公司期末欠款574,580.00元。 注2：欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川中川国际投资控股有限公司* 28,888,267.11 1年以内 往来款 四川中川国际房地产开发有限公司* 20,619,878.86 1--2年 往来款 深圳市中川科技投资有限公司* 15,924,065.25 1年以内 往来款 四川国际经济技术合作公司海南公司* 13,348,089.22 2--3年 往来款 SIECTO非洲公司* 7,017,132.84 2--3年 往来款 合计 85,797,433.28 占期末其他应 收款余额54.72% *为关联方。 3. 长期投资 项目 期初数 本期增加 投资金额 账面余额 减值准备 长期股权投资 258,595,381.58 400,000.00 40,000,000.00 长期债权投资 合计 258,595,381.58 400,000.00 40,000,000.00 项目 本期减少 期末数 投资金额 账面余额 减值准备 长期股权投资 177,607,550.16 120,987,831.42 400,000.00 长期债权投资 合计 177,607,550.16 120,987,831.42 400,000.00 注：本期增加的长期股权投资4000万元系根据本公司2002年第二次临时股东大会决议，2003年1月13日与四通（江西）电机有限责任公司共同出资设立江西通富房地产开发有限公司，注册资金10,000万元，本公司出资4,000万元，占注册资本的40％。 1 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 期初金额 本期投资 期末金额 增减额 成都双流建材化工厂 400,000.00 400,000.00 成都瑞达公司 7,400.00 7,400.00 成都皮克公司 3,300.00 3,300.00 合计 410,700.00 410,700.00 被投资单位名称 占被投资公司 减值准备 股权的比例% 成都双流建材化工厂 51% 400,000.00 成都瑞达公司 成都皮克公司 合计 400,000.00 2 权益法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资公司 期初金额 本期增减额 股权的比例% 本期合计 四川中川国际投 资控股有限公司 40% 36,049,403.14 -5,946,997.23 河南四通电力设 备有限公司 97% 222,135,278.44 -171,660,552.93 江西通富房地产 有限公司 40％ 40,000,000.00 0 合计 298,184,681.58 -177,607,550.16 被投资单位名称 本期增减额 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 四川中川国际投 资控股有限公司 -5,946,997.23 河南四通电力设 备有限公司 -171,660,552.93 江西通富房地产 有限公司 0 合计 -177,607,550.16 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额累计增减额 合计 四川中川国际投 资控股有限公司 40,000,000.00 -9,897,594.09 30,102,405.91 河南四通电力设 备有限公司 165,951,500.00 -115,476,774.49 50,474,725.51 江西通富房地产 有限公司 40,000,000.00 0 40,000,000.00 合计 245,951,500.00 -125,374,368.58 120,577,131.42 注：本期对河南四通电力设备有限公司“确认收益”中包括按持股比例确认的股权投资准备958,091.37元。 4. 投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -67,288.91 -469,414.56 债券投资收益 0 联营(合营)公司分来的利润 0 非控股公司分配来的利润 0 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -178,565,641.53 -37,963,650.93 处置长期投资收益 0 13,493,767.19 股权投资差额摊销 0 计提短期投资跌价准备 -515,964.01 -59,758.72 其他 0 合计 -179,148,894.45 -24,999,057.02 注：年末调整的被投资单位所有者权益净增减额为本期本公司按对河南四通电力设备有限公司的投资比例确认的投资收益-171,660,552.93元，按对四川中川国际投资控股有限公司投资比例确认的投资收益-5,946,997.23元。 5. 主营业务收入 项目 本年数 金额 其中：国外 工程承包收入 12,189,682.26 12,189,682.26 劳务技术合作 0 1,000,096.99 商品贸易及其他 20,732,775.21 35,474,288.24 合计 32,922,457.47 12,189,682.26 项目 上年数 金额 其中：国外 工程承包收入 17,845,428.27 17,665,428.27 劳务技术合作 1,000,096.99 商品贸易及其他 合计 54,319,813.50 18,665,525.26 注1：本期主营业务收入较去年同期减少2,139.73万元，主要系本公司汇总范围发生变化及国外完工工程减少所致。 注2：前五位销售收入合计3,238.66元，占主营业务收入总额的98.37％。 6. 主营业务成本 项目 本年数 金额 其中：国外 工程承包收入 10,607,265.98 10,607,265.98 劳务技术合作 0 商品贸易及其他 20,461,726.72 合计 31,068,992.70 10,607,265.98 项目 上年数 金额 其中：国外 工程承包收入 16,762,442.26 16,762,442.26 劳务技术合作 587,173.14 587,173.14 商品贸易及其他 30,565,299.84 合计 47,914,915.24 17,349,615.40 注：本期主营业务成本较去年同期减少原因与收入减少的原因相同。 七.关联方关系及其交易的披露 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 深圳市通富达实业 深圳市福田区银湖 新产品开发，实 控股股东 发展有限责任公司 路紫荆道二栋201 业项目投资 河南四通电力设备 河南省长葛市 制造、销售绝缘 子公司 有限公司 后河工业区 仔及其原件 企业名称 企业性质 法定代 或类型 表人 深圳市通富达实业 有限责任 丛钢 发展有限责任公司 河南四通电力设备 有限责任 安国胜 有限公司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万3. 元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳市通富达实业发展有限责任公司 10000 10000 河南四通电力设备有限公司 6000 6000 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 本期增加 股份 % 金额 % 深圳市通富达实业发展有限责任公司 8400 51.12 河南四通电力设备有限公司 5820 97 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 股份 % 深圳市通富达实业发展有限责任公司 8400 51.12 河南四通电力设备有限公司 5820 97 4．不存在控制关系的关联方与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 河南四通精细化工有限公司 同一控股股东 四通投资有限公司 同一关键管理人员 河南佳和高科股份有限公司（原河南佳和电气有限公司） 同一关键管理人员 河南葛天经济发展总公司 同一关键管理人员 长葛市四通电力设备有限公司 同一关键管理人员 长葛市高压电瓷电器工业公司 同一关键管理人员 河南科锐配电设备有限公司 同一关键管理人员 长葛市葛天电气配件有限公司 同一关键管理人员 SIETCO非洲公司 同一关键管理人员 SIETCO坦桑尼亚有限公司 同一关键管理人员 SIETCO赞比亚有限公司 同一关键管理人员 北海中川国际房地产开发公司 受四通投资公司委托代管 创兴国际有限公司同一关键管理人员 长葛市国泰物资贸易有限公司（原名河南省长葛市 恒隆物资贸易有限公司） 同一关键管理人员 四川省出国人员服务公司 同一大股东 四川省外经实业股份有限公司 联营企业之大股东 四川现代装饰有限公司 同一关键管理人员 四川国际工程监理有限公司 同一关键管理人员 四川中川国际房地产有限公司 同一关键管理人员 四川国际劳务技术合作有限公司 同一关键管理人员 四川中川国际投资控股有限公司 联营企业 四川国际航空服务有限公司 同一关键管理人员 深圳市中川科技投资有限公司 参股公司的参股企业 盈锋控股有限公司 参股公司的参股企业 四川竞远经济贸易有限公司 同一关键管理人员 龙天国际公司 同一关键管理人员 四川国际经济技术合作公司海南公司 受联营企业股东单位 委托代管 四川省国有资产投资管理有限责任公司 第二大股东 5．关联交易 （1）采购货物 企业名称 本年数 占年度购货比例% 河南佳和高科股份有限公司 15,830,895.93 17.55% 长葛市国泰物资贸易有限公司 29,247,512.03 32.43% 河南科锐配电设备有限公司 3,578,492.00 3.97% 长葛市葛天电气配件有限公司 2,895,687.12 3.21% 四川省外经实业股份有限公司 13,895,950.12 合计 65,448,537.20 企业名称 上年数 占年度购货比例% 河南佳和高科股份有限公司 19,528,252.50 27.86 长葛市国泰物资贸易有限公司 38,925,954.51 55.53 河南科锐配电设备有限公司 长葛市葛天电气配件有限公司 四川省外经实业股份有限公司 合计 58,454,207.01 83.39 注1：长葛市国泰物资贸易有限公司原为河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司。河南佳和高科股份有限公司原为河南佳和电气有限公司，下同。 注2：定价原则： ①本期从河南佳和高科股份有限公司采购货物15,830,895.93元，系河南佳和电气有限公司的有效资产抵债到河南四通电力设备有限公司时，相应的其库存原材料及产成品也销售给河南四通电力设备有限公司，其价格为市场价。 ②本期本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司在2003年4月以前仍委托长葛市国泰物资贸易有限公司（原河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司）进行原材料的统一采供。长葛市国泰物资贸易有限公司按原材料账面成本价向河南四通电力有限公司提供原材料。自2003年4月起河南四通电力设备有限公司不再委托长葛市国泰物资贸易公司进行原材料采购，并将库存原材料以账面价值转让给河南四通电力设备有限公司，原材料库房及库房保管人员也一并收回。 ③本期本公司委托四川省外经实业股份有限公司为本公司在坦桑尼亚M-S公路项目采购并出口工程设备和其他物资13,895,950.12元。结算价为四川省外经实业股份有限公司账面成本价。 （2）销售商品 企业名称 本年数 占年度销货比例% 长葛市高压电瓷电器工业公司 1,018,272.00 0.84 河南佳和高科股份有限公司 227,036.00 0.19 河南科锐配电设备有限公司 1,899,689.70 1.56 长葛市葛天电气配件有限公司 280,620.70 0.23 长葛市国泰物资贸易有限公司 河南四通精细化工有限公司 合计 3,425,618.40 2.82 企业名称 上年数 占年度销货比例% 长葛市高压电瓷电器工业公司 5,847,853.14 6.44 河南佳和高科股份有限公司 4,521,426.95 4.98 河南科锐配电设备有限公司 1,237,064.42 1.36 长葛市葛天电气配件有限公司 1,552,549.20 1.71 长葛市国泰物资贸易有限公司 2,691,623.13 3.00 河南四通精细化工有限公司 306,757.26 0.34 合计 16,157,274.10 17.83 定价原则：按市场价格。 （3）销售原材料 企业名称 本年数 占年度销货比例% 长葛市国泰物资贸易有限公司 企业名称 上年数 占年度销货比例% 长葛市国泰物资贸易有限公司 22,165,483.79 92.43 2002年5月本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司委托长葛市国泰物资贸易有限公司（原河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司）进行原材料的统一采供，并将其原库存原材料以账面价值转让给该公司，原材料库房租赁给该公司。 （4）共同投资 根据本公司2002年第二次临时股东大会决议，本公司于2003年1月13日与四通（江西）电机有限责任公司共同出资设立江西通富房地产开发有限公司，注册资金10,000万元，本公司出资4,000万元，占注资本的40％，经江西安达会计师事务所（2003）安达会验字第002号验资报告验证，并经江西省工商行政管理局批准，江西通富房地产开发有限公司于2003年1月17日取得了企业法人营业执照。 （5）担保和抵押 ①提供担保 本公司为控股子公司河南四通电力设备有限公司提供担保12,980万元，期末实际贷款12,980万元。 2002年11月19，第四届董事会第十五次会议为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行的贷款授信额度人民币7,000万元提供连带责任保证担保，期限一年，报告期末实际贷款7000万元，具体为：2002年11月19日至2003年11月19日贷款2000万元，2003年3月19日至2004年3月19日贷款3000万元，2003年4月30日至2004年4月30日贷款2000万元，其中5000万元贷款已逾期。目前正在协商进行债务重组。 2003年2月13日，第四届董事会第十八次会议决议，为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行申请办理6000万元承兑汇票（期限六个月）非保证金部分3000万元，提供连带责任保证担保。目前已逾期, 正在协商进行债务重组。 2003年12月29日，第四届董事会第二十五次会议决议，为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中信实业银行郑州分行的2980万元贷款，提供连带责任保证担保，期限一年。 对其他关联方的担保详见附注九、2 ②抵押 2003年11月7日，本公司将成都外供站营业大楼（年末账面原值588.49万元，账面净值366.30万元）为四川国际工程监理有限公司向上海浦东发展银行成都分行贷款700万元提供抵押，四通投资有限公司同时为该项贷款，提供信用担保，贷款抵押期限1年。 ③关联方向本公司提供担保 2001年12月24日，河南省葛天经济发展总公司为本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司向中国农业银行长葛市支行贷款900万元提供担保。 2002年6月25日，河南省葛天经济发展总公司为本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司向中国农业银行长葛市支行贷款950万元提供担保。 2003年2月14日，四通投资有限公司为本公司向上海浦东发展银行深圳分行申请的5,728,312.47元（美元）履约保函提供担保。 2003年4月10日，四通投资有限公司为本公司向上海浦东发展银行深圳分行申请的3,971,004.42元（美元）预付款保函提供担保。 （6）主要关联方关联往来及提供资金发生额及收取资金占用费情况 a.2002年6月2日，本公司与深圳市中川科技投资有限公司签订借款协议，将1150万美元借予其使用，协议约定借款期为一年，月利率为2.5%。同时本公司使用深圳市中川科技投资有限公司人民币8,758.1万元，本公司与深圳市中川科技投资有限公司相互不计算利息。 b.本期向四川国际劳务技术合作有限公司收取业务管理费60万元。 （7）、租赁 本公司与四川中川国际投资控股有限公司签订《租房协议》，本公司将四川国际大厦24楼600平方米的办公区提供给四川中川国际投资控股有限公司使用，本公司收取租赁费、管理费共计31.20万元。 本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司本期将收到的河南四通精细化工有限公司、河南省葛天经济发展总公司和河南省葛天集团有限责任公司所属企业之抵债资产3,792.24万元租赁给原单位继续使用，收取租赁费208万元。 （8）、债务重组 2002年12月，本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司与河南四通精细化工有限公司、河南佳和高科股份有限公司、河南省葛天集团有限责任公司、长葛市葛天纺织有限公司、长葛市第一耐火材料厂、长葛市洪源陶瓷公司、长葛市洪源塑胶厂分别签订《债务清偿协议》，协议约定： 河南四通精细化工有限公司以其账面价值为75,529,657.35元的资产清偿其截至2002年9月30日止所欠河南四通电力设备有限公司往来款项75,478,514.27元。 河南佳和高科股份有限公司以其账面价值为66,082,923.18元的资产清偿其截至2002年9月30日所欠河南四通电力设备有限公司往来款66,082,973.18元。 河南佳和高科股份有限公司以河南省葛天经济发展总公司、河南省葛天集团有限公司及其所属企业的资产账面余额合计29,154,060.80元，清偿其截至2002年9月30日所欠往来款项26,986,843.87元。 根据《债务清偿协议》，2003年4月本公司以2002年9月30日为评估基准日，对上述用于抵债的实物资产、土地使用权委托具有证券评估资格的评估师事务所－深圳市中勤信资产评估有限公司进行了评估，根据“中勤信资评报字2003第A016号”、“中勤信资评报字2003第A017号”资产评估报告，该等抵债资产的评估价值为10,663.08万元。其中与河南四通精细化工有限公司的交易经深圳大华天诚会计师事务所出具《独立财务顾问报告》（“深华2003咨字012号”），并经本公司2003年第一次临时股东大会决议通过。 2003年本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司根据债务清偿协议，应收抵债资产10,663.08万元（办理了司法裁定，已确权），由于部分抵债资产过户手续手续尚在办理之中，本公告期实际收到抵债资产5,010.08万元。明细如下： 建筑物 机器设备及其他设备 小计 河南佳和高科股份有限公司 692.22 525.62 1,217.84 河南省葛天经济发展总公司 371.87 371.87 长葛市葛天纺织有限公司 47.84 279.59 327.43 长葛市第一耐火材料厂 313.48 94.24 407.72 长葛市洪源塑胶厂 93.82 78.47 172.29 长葛市洪源陶瓷公司 517.78 82.64 600.42 河南四通精细化工公司 13.17 1,899.34 1,912.51 合计 2,050.18 2,959.90 5,010.08 另外本公控股子公司河南四通电力设备有限公司对用于抵债的河南佳和高科股份有限公司的股权3,960.00万元已申请支付令。 （9）关联方应收应付款项余额 ①应收款项 关联方 2003-12-31 应收账款 其他应收款 预付账款 河南四通精细化工有限公司※ 14,420.44 59,589,344.06 河南佳和高科股份有限公司※ 46,667,123.60 长葛市国泰物资贸易有限公司※ 36,708,265.24 四川中川国际投资控股有限公司 28,888,267.11 龙天国际公司 23,424,759.00 四川中川国际房地产有限公司 20,619,878.86 深圳市中川科技投资有限公司 15,924,065.25 四川国际经济技术合作公司海南公司 13,348,089.22 SIETCO非洲公司 7,017,132.84 四川省外经实业股份有限公司 6,794,512.98 四川国际航空服务有限公司 4,961,274.52 河南葛天经济发展总公司※ 1,962.00 4,570,554.14 四川国际劳务技术合作有限公司 4,500,926.70 成都出国人员服务公司 3,906,118.69 创兴国际有限公司 2,938,785.90 四川国际现代装饰有限公司 35,621.00 1,755,314.07 SIETCO坦桑尼亚公司 1,783,256.89 盈锋控股有限公司 1,399,437.66 四川国际工程监理有限公司 1,385,574.85 河南省长葛市高压电器厂※ 1,265,165.11 河南科锐配电设备有限公司 920,657.27 0 长葛市葛天电气配件有限公司 802,858.81 0 四通投资有限公司 521,483.97 北海中川国际房地产开发公司 453,388.03 四川省国有资产投资管理有限责任公司 574,580.00 合计 1,775,519.52 288,997,298.69 0.00 关联方 2002-12-31 应收账款 其他应收款 河南四通精细化工有限公司※ 662,508.24 74,771,485.47 河南佳和高科股份有限公司※ 92,485,900.65 长葛市国泰物资贸易有限公司※ 7,802,381.18 3,400,000.00 四川中川国际投资控股有限公司 14,554,250.85 龙天国际公司 23,424,759.00 四川中川国际房地产有限公司 19,204,267.46 深圳市中川科技投资有限公司 7,607,950.00 四川国际经济技术合作公司海南公司 13,248,089.22 SIETCO非洲公司 8,059,089.31 四川省外经实业股份有限公司 9,295,287.80 四川国际航空服务有限公司 4,961,256.13 河南葛天经济发展总公司※ 5,081,206.90 四川国际劳务技术合作有限公司 3,980,331.65 成都出国人员服务公司 3,844,115.51 创兴国际有限公司 2,938,997.48 四川国际现代装饰有限公司 35,621.00 1,755,314.07 SIETCO坦桑尼亚公司 4,634,904.58 盈锋控股有限公司 1,399,536.77 四川国际工程监理有限公司 8,335,076.28 河南省长葛市高压电器厂※ 河南科锐配电设备有限公司 2,127,106.13 长葛市葛天电气配件有限公司 3,253,712.01 四通投资有限公司 518,242.89 420,390.74 北海中川国际房地产开发公司 493,388.03 四川省国有资产投资管理有限责任公司 574,580.00 合计 14,399,571.45 304,470,177.90 关联方 2002-12-31 预付账款 河南四通精细化工有限公司※ 河南佳和高科股份有限公司※ 长葛市国泰物资贸易有限公司※ 38,349,673.46 四川中川国际投资控股有限公司 龙天国际公司 四川中川国际房地产有限公司 深圳市中川科技投资有限公司 四川国际经济技术合作公司海南公司 SIETCO非洲公司 四川省外经实业股份有限公司 四川国际航空服务有限公司 河南葛天经济发展总公司※ 四川国际劳务技术合作有限公司 成都出国人员服务公司 创兴国际有限公司 四川国际现代装饰有限公司 SIETCO坦桑尼亚公司 盈锋控股有限公司 四川国际工程监理有限公司 河南省长葛市高压电器厂※ 河南科锐配电设备有限公司 长葛市葛天电气配件有限公司 四通投资有限公司 北海中川国际房地产开发公司 四川省国有资产投资管理有限责任公司 合计 38,349,673.46 ※系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司应收关联单位的其他应收款欠款，合计金额148,800,452.15元。本期河南四通电力设备有限公司根据关联单位的财务状况和坏账准备计提政策，对其他应收款中应收河南四通精细化工有限公司欠款、应收河南佳和高科股份有限公司欠款、应收长葛市国泰物资贸易有限公司欠款、应收河南葛天经济发展总公司欠款已全额计提减值准备，共计147,535,287.04元。 ②应付款项 关联方 期末数 预收帐款 应付账款 其他应付款 四川中川国际投资控股有限公司 4,322,541.03 长葛市高压电瓷电器工业公司 3,184,041.17 四川国际文化发展有限公司 2,000,485.00 河南佳和高科股份有限公司 3,496,261.79 0 长葛市国泰物资贸易有限公司 629,212.19 0 长葛市新型合金材料有限公司 326,346.95 长葛市四通电力设备有限公司 263,042.57 四川竞远经济贸易有限公司 87,619.41 四川省外经实业股份有限公司 143,810.18 SIETCO赞比亚公司 1,222,584.68 合计 4,125,473.98 11,550,470.99 关联方 期初数 预收帐款 应付账款 其他应付款 四川中川国际投资控股有限公司 长葛市高压电瓷电器工业公司 四川国际文化发展有限公司 2,000,485.00 河南佳和高科股份有限公司 5,732,694.39 长葛市国泰物资贸易有限公司 629,212.19 长葛市新型合金材料有限公司 长葛市四通电力设备有限公司 四川竞远经济贸易有限公司 87,619.41 四川省外经实业股份有限公司 SIETCO赞比亚公司 1,222,584.68 合计 87,619.41 6,361,906.58 3,223,069.68 八．债务重组 本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本期在收取货款时，购货单位以运输设备抵偿其所欠货款507.38万元,在支付货款时以运输设备抵债97.03万元。 九．或有事项 1．本公司1993年11月签约承包的乌干达欧文电站项目，在1996年9月份被乌方终止雇佣，经与乌干达电力局多次协商，1999年双方在成都签订了谅解备忘录，在该谅解备忘录规定的框架下，此纠纷的解决锁定在一个良性的范围内，即双方互不追索，并合作探讨一个新的商业性能源项目的可能。2002年四川省政府代表团与乌方就此原则再次予以确认，目前尚无新的进展。 2．为关联方提供担保 ①.为四川省外经实业股份有限公司提供担保22,126.58万元，期末实际贷款22,126.58万元： 2001年9月27日，本公司与四川省外经实业股份有限公司、中国银行四川省分行签订债务承担协议，将本公司应付中国银行四川省分行贷款本金30,168.66万元(其中人民币14,520万元，美元1923.24万元)中的20,313.90万元（其中人民币14,520万元，美元700万元），转让四川省外经实业股份有限公司承担，并将本公司应付中国银行四川省分行的剩余贷款1223.24万美元转为正常贷款，在2003年3月、2004年5月、2004年6月依次归还523.24万美元、350万美元、350万美元。本公司为四川省外经实业股份有限公司承担本公司原中国银行四川省分行20,313.90万元贷款提供担保。债务承担协议中约定外经实业对该贷款的还款计划为：2002年9月还款700万美元，2004年7月还款5000万元人民币，2004年8月还款5000万元人民币，2004年9月还款4520万元人民币。截至报告日四川省外经实业股份有限公司2002年9月已到期的700万美元未偿还。2002年4月后的借款利息均未支付。目前，本公司正在与四川省外经实业股份有限公司共同向中国银行商洽新的债务重组方案。 2001年12月14日,四川省高级人民法院（2001）川经终字第102号判决书判决本公司为成都中服出国人员服务中心在交通银行成都分行借款本金219万美元及支付利息和罚息承担连带清偿责任。在执行中本公司与交通银行成都分行达成执行和解协议，由四川省外经实业股份有限公司转贷该笔贷款，本公司为新的承贷主体提供担保责任。本公司第四届董事会第十六次会议2002年11月29日通过决议：本公司继续为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219万美元贷款（期限十一个月）提供连带责任保证担保。 ②.为深圳市中川科技投资控股有限公司提供担保5,000.00万元，期末实际贷款5,000.00万元。 2003年4月16日，第四届董事会第二十一次会议通过决议，本公司与深圳市中川科技投资有限公司签订相互担保协议，本公司为深圳市中川科技投资有限公司向广东发展银行振兴支行申请5000万元人民币贷款额度，提供连带责任保证担保，担保期限一年。 ③.本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司为河南省葛天集团有限公司提供连带担保责任5,050万元。 发生时间 被担保银行 担保期限 担保金额 2001年1月 许昌市城市信用社 2002-1-30至2002-7-25 2000万元 2002年3月 许昌市城市信用社 2002-3-14至2002-10-8 2000万元 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-29至2002-11-28 150万元 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-30至2002-11-29 150万元 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2002-1-31至2003-1-30 750万元 合计 5050万元 发生时间 被担保银行 备注 2001年1月 许昌市城市信用社 已逾期 2002年3月 许昌市城市信用社 已逾期 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 已逾期 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 已逾期，无担保合同 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 已逾期，无担保合同 合计 ④.河南四通为河南佳和高科提供连带担保责任5,000.00万元，期末实际贷款金额3,000.00万元。 发生时间 被担保银行 担保期限 担保金额 2002年8月 郑州市商业银行营业部 2002-8-14至2003-8-14 5000万元 发生时间 被担保银行 备注 2002年8月 郑州市商业银行营业部 已逾期，年末实际贷款金额3000万元 上述③、④两项所述担保中有担保合同文件的共计9,150万元，实际贷款金额7,150万元。无担保合同文件的共计900万元。前述担保均系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司原董事长未经正常审议程序，以河南四通电力设备有限公司名义违规提供。 上述关联方担保合计金额37,176.58万元，实际贷款35,176.58万元。 3．本公司对外担保 2004年2月，因重庆对外建设总公司拟对其历史所欠中国银行重庆分行本金950万美元和相应利息(该债权已经转让给中国东方资产管理公司重庆办事处)进行债务重组，经与本公司交涉，本公司被告知本公司历史遗留的未披露的对外担保事项：本公司前身和本公司对重庆对外建设总公司(原名重庆市政对外建设总公司,1995年更名为重庆对外建设总公司,以下简称重庆外建)1993年12月20日、1994年3月25日、1995年11月10日向中国银行重庆分行贷款500万、100万、350万美元，借款期限分别为36个月、12个月和24个月，出具了不可撤销的连带责任保证担保书，保证的期限均为保证书签发之日起至重庆对外建设总公司还清全部借款本息和费用止。截至2003年12月31日,重庆外建对东资公司的债务本息总额为1600.5万美元(其中本金为950万美元),共折合人民币13270万元。 2004年2月24日，本公司与重庆市对外建设总公司、中国东方资产管理公司重庆办事处、重庆市桥梁工程总公司、重庆市第二市政工程公司签订了《债务重整协议》，主要内容为： ⑴债务重组的原债务总额 截至2003年12月31日,重庆外建对东资公司的债务本息总额为1600.5万美元(其中本金为950万美元),共折合人民币13270万元。 ⑵债务重组的具体方式、主要内容 在重庆市对外建设总公司按照如下(见还款计划表)还款计划履行完成共计2900万元人民币的还款责任后,中国东方资产管理公司重庆办事处豁免重庆市对外建设总公司整个债务的剩余款项的偿还责任并免除重庆市桥梁工程总公司、重庆市第二市政工程公司和本公司的担保责任；或在重庆市桥梁工程总公司和重庆市第二市政工程公司履行本协议约定的担保义务后(见后),中国东方资产管理公司重庆办事处豁免重庆市对外建设总公司整个债务的剩余款项的偿还责任并免除本公司的担保责任。 还款期数 还款日期 还款金额(万元人民币) 第1期 2004-02-20 1100 第2期 2004-12-10 1300 第3期 2005-09-30 500 重庆市桥梁工程总公司和重庆市第二市政工程公司为本次对重庆外建进行债务重组而新增加的保证人,其保证金额为债务人第2期和第3期的还款金额,即本金1800万元人民币及其相应的违约金和费用,保证方式为连带责任保证。如果重庆市对外建设总公司逾期不能偿还第2期和第3期的还款金额,则重庆市桥梁工程总公司和重庆市第二市政工程公司直接向东资公司偿付。其保证期间为第2、3期债务履行期届满后一年,如重庆市对外建设总公司未能偿付第2期款,则保证期间为中国东方资产管理公司重庆办事处向桥梁公司和重庆市第二市政工程公司发出清偿通知之日起半年。 在重庆市对外建设总公司、重庆市桥梁工程总公司和重庆市第二市政工程公司不能按照本协议的约定偿付任何一期债务,则中川国际对重庆外建所欠全部债务(包括恢复后的债务)无条件承担连带清偿责任,其保证期间从中国东方资产管理公司重庆办事处向中川国际发出清偿通知之日起半年。 2004年2月20日重庆市对外建设总公司已按上述债务重组协议支付了第一期还款金额1,100.00万元。 4．四川省第一纺织集团股份有限公司诉本公司、中国四川国际经济技术合作公司广元公司棉花代理进口纠纷案，涉诉金额530万元，四川省高级人民法院以（2002）川民终字第373号民事判决书判决，本公司对该货款及利息承担的清偿责任，本公司已于2002年计提526.42万元预计负债。 5．本公司以前年度披露的本公司与广汉第一建筑公司、广汉东嘉集团关于乌干达欧文电站房建工程违约纠纷案，德阳市中级人民法院已于1998年1月23日受理广汉第一建筑公司提起的诉讼,2003年10月16日德阳市中级人民法院作出一审判决（[1998]德民初字第3－1号），判决本公司付给广汉第一建筑公司4,590,916.66元，广汉第一建筑公司赔偿本公司862,398.18元，本公司承担诉讼费用570,087.00元。本公司已向四川省高级人民法院提起上诉。 6.本公司原诉四川大泽产业有限责任公司合作经济纠纷一案，涉诉金额35万元。1996年6月18日由成都市锦江区人民法院作出（1999）锦江经初字第280号民事判决，本公司胜诉。2000年9月12日，四川大泽产业有限责任公司提请成都市人民检察院抗诉，成都市金牛区人民法院审理后，仍判决我公司胜诉，该案已在执行中。 7．成都泰隆游乐实业有限公司2001年8月诉本公司支付广元西凤游乐场购买游乐设备及安装款340余万元一案，2003年10年20日成都市中级人民法院作出初审判决（[2001]成经初字第558号），判决本公司向成都泰隆游乐实业有限公司支付建设工程款231.66万元及违约金23.166万元，并赔偿成都泰隆游乐实业有限公司经济损失以及案件受理费2.28万元。本公司已提起上诉，现正在审理中。 十．承诺事项 本期本公司无重大需披露的承诺事项。 十一.资产负债表日后事项的非调整事项 2004年4月2日本公司第四届董事会第二十八次会议通过决议：本公司继续为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的贰佰壹拾陆万美元贷款(期限十一个月)提供连带责任保证担保。 2004年4月22日，本公司接到本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司报告，该公司收到许昌市中级人民法院应诉通知书，河南四通电力设备有限公司为葛天集团有限责任公司在许昌市城市信用社的借款4,000.00万元提供违规担保（详见附注九、2），许昌市城市信用社已向本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司提起民事诉讼并提起诉前保全。 2004年4月22日，本公司接到本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司报告，该公司收到许昌市中级人民法院应诉通知书，河南四通电力设备有限公司向河南省农业银行长葛市支行借款1850万元（详见附注五、15），由于逾期未归还，河南省农业银行长葛市支行已提起诉讼。 十二.其他重要事项 1．本公司纳入并表的子公司河南四通电力设备有限公司的资产账面价值是以深圳市通富达实业发展有限责任公司接收该公司时，经亚太资产评估事务所评估的价值作为入账依据的。 2．2003年10月29日，本公司收到中国进出口银行起诉书，诉本公司及中国华西企业公司、四川省投资集团有限责任公司（保证人）偿还拖欠借款本金6,280,576.94元，利息4,953,158.76元（截止2003年9月30日）、承诺费152,002.83元。 3．1997年2月由四川省财政厅提供担保本公司向中国进出口银行贷款1,000万美元，用于解决乌干达欧文电站工程项目的遗留问题，该贷款已于2002年2月20日到期。经申请，2003年2月25日出具了《财政部关于中川国际公司乌干达欧文电站善后工作外汇贷款处理意见的函》[财行函（2003）7号]，根据该函，该贷款延期至2005年2月20日，延期期间不计利息。目前延期手续仍在办理之中。 4．以前年度，本公司将所持成量股份96.8万法人股、四川现代发展公司、北海中川国际房地产公司、四川国际经济技术合作公司海南公司股权转让，股权变更手续尚在办理中。 5．深圳市通富达实业发展有限公司持有本公司法人股8400万股（占本公司总股本的51.12%）。该公司将持有本公司的法人股8400万股质押给中国光大银行深圳分行福田支行,为四通投资有限公司向该行借款提供出质。质押期限自2002年7月4日至2004年12月7日。上述质押已于2002年7月4日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。2004年4月，根据广东省深圳市中级人民法院“(2004)深中法立裁字84号”《协助执行通知书》,公司第一大股东深圳市通富达实业发展有限公司持有的本公司8400万股法人股因中国光大银行深圳福田支行提起的诉前保全申请已被司法冻结,冻结期限从2004年4月2日至2005年4月1日止。 十二、备查文件 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。 2、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中国四川国际合作股份有限公司董事会 二○○四年四月二十三日 资产负债表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 期末数 项 目 附注 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 101,861,512.95 100,839,133.51 短期投资 五.2 1,756,479.73 1,756,479.73 应收票据 五.3 3,920,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 43,408,048.94 6,481,107.98 其他应收款 五.5 124,007,027.25 115,553,566.28 预付账款 五.6 21,998,460.10 21,252,749.76 应收补贴款 五.7 27,287.31 27,287.31 存货 五.8 154,602,127.11 45,111,495.88 待摊费用 五.9 197,123.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 451,778,067.35 291,021,820.45 长期投资： 长期股权投资 五.10 73,263,105.91 120,587,831.42 长期债权投资 长期投资合计 73,263,105.91 120,587,831.42 其中:合并价差 固定资产： 固定资产原价 五.11 236,179,120.11 37,078,125.79 减：累计折旧 五.11 88,568,725.19 10,467,505.55 固定资产净值 五.11 147,610,394.92 26,610,620.24 减：固定资产减值准 五.11 7,774,238.05 4,061,696.05 备 固定资产净额 139,836,156.87 22,548,924.19 工程物资 在建工程 五.12 45,620.00 固定资产清理 固定资产合计 139,881,776.87 22,548,924.19 无形及其他资产： 无形资产 五.13 25,850,268.91 1,804,658.19 长期待摊费用 五.14 178,536.40 178,536.40 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 26,028,805.31 1,983,194.59 递延税款： 递延税款借项 资产总计 690,951,755.44 436,141,770.65 流动负债： 短期借款 五.15 298,068,037.92 129,768,037.92 应付票据 五.16 应付账款 五.17 54,948,671.62 5,296,371.92 预收账款 五.18 1,618,299.81 42,348.49 应付工资 五.19 8,857,465.13 4,496,361.10 应付福利费 3,221,756.16 -183,365.66 应付股利 应交税金 五.20 19,781,445.03 17,113,320.58 其他应交款 五.21 805,308.82 271,953.00 其他应付款 五.22 45,611,456.49 33,272,352.59 预提费用 五.23 151,485,620.58 141,071,770.82 预计负债 一年内到期长期负债 五.24 57,936,900.00 57,936,900.00 流动负债合计 642,334,961.56 389,086,050.76 长期负债： 长期借款 五.25 82,767,000.00 82,767,000.00 应付债券 长期应付款 五.26 2,851,540.31 2,851,540.31 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 85,618,540.31 85,618,540.31 递延税项： 递延税款贷项 1,833,153.39 1,833,153.39 负债合计 729,786,655.26 476,537,744.46 少数股东权益 1,561,073.99 股东权益： 股本 五.27 164,308,602.00 164,308,602.00 减:已归还投资 股本净额 164,308,602.00 164,308,602.00 资本公积 五.28 96,890,169.44 96,890,169.44 盈余公积 五.29 11,396,375.79 1,139,637.46 其中：公益金 4,156,572.23 737,659.45 未分配利润 五.30 -312,991,121.04 -302,734,382.71 外币报表折算差额 股东权益合计 -40,395,973.81 -40,395,973.81 负债及股东权益合计 690,951,755.44 436,141,770.65 项 目 期初数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 214,241,379.71 162,763,457.11 短期投资 676,600.37 676,600.37 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 70,158,325.90 19,308,033.19 其他应收款 333,706,773.23 161,127,140.87 预付账款 48,168,040.48 30,785,215.11 应收补贴款 27,287.31 27,287.31 存货 152,337,537.82 63,242,911.95 待摊费用 748,911.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 820,064,856.06 437,930,645.91 长期投资： 长期股权投资 39,210,103.14 258,195,381.58 长期债权投资 长期投资合计 39,210,103.14 258,195,381.58 其中:合并价差 固定资产： 固定资产原价 158,675,483.10 37,521,477.94 减：累计折旧 52,109,242.71 9,540,333.33 固定资产净值 106,566,240.39 27,981,144.61 减：固定资产减值准 8,806,217.04 5,806,217.04 备 固定资产净额 97,760,023.35 22,174,927.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 97,760,023.35 22,174,927.57 无形及其他资产： 无形资产 27,518,151.07 1,849,774.71 长期待摊费用 306,885.16 306,885.16 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 27,825,036.23 2,156,659.87 递延税款： 递延税款借项 资产总计 984,860,018.78 720,457,614.93 流动负债： 短期借款 242,855,525.52 124,462,476.94 应付票据 80,480,000.00 应付账款 42,570,331.15 16,859,525.27 预收账款 2,740,788.56 2,708,838.66 应付工资 9,078,119.17 4,520,675.38 应付福利费 2,510,553.76 -169,858.87 应付股利 应交税金 23,140,951.86 17,743,982.60 其他应交款 878,751.81 271,953.00 其他应付款 34,049,133.10 35,351,309.84 预提费用 134,392,041.61 133,415,053.13 预计负债 一年内到期长期负债 63,310,500.77 43,310,500.77 流动负债合计 636,006,697.31 378,474,456.72 长期负债： 长期借款 140,714,100.01 140,714,100.01 应付债券 长期应付款 2,851,552.39 2,851,552.39 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 143,565,652.40 143,565,652.40 递延税项： 递延税款贷项 1,833,153.39 1,833,153.39 负债合计 781,405,503.10 523,873,262.51 少数股东权益 6,870,163.26 股东权益： 股本 164,308,602.00 164,308,602.00 减:已归还投资 股本净额 164,308,602.00 164,308,602.00 资本公积 95,932,078.07 95,932,078.07 盈余公积 11,396,375.79 1,139,637.46 其中：公益金 4,156,572.23 737,659.45 未分配利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 外币报表折算差额 股东权益合计 196,584,352.42 196,584,352.42 负债及股东权益合计 984,860,018.78 720,457,614.93 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表及利润分配表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 上年同期数 项目 附注 合并数 母公司 一、主营业务收入 五.31 212,451,922.69 54,319,813.50 减:主营业务成本 五.32 177,793,844.06 47,914,915.24 主营业务税金及附加 五.33 4,750,940.95 560,910.49 二、主营业务利润 29,907,137.68 5,843,987.77 加:其他业务利润 五.34 2,140,090.37 1,943,785.69 减:营业费用 8,424,659.47 250,300.98 管理费用 五.35 60,117,203.25 30,725,374.85 财务费用 五.36 10,935,019.67 8,040,820.72 三、 营业利润 -47,429,654.34 -31,228,723.09 加:投资收益 五.37 -10,616,256.29 -24,999,057.02 补贴收入 营业外收入 五.38 3,104,185.94 2,834,396.99 营业外支出 五.39 5,521,580.58 5,273,615.11 四、利润总额 -60,463,305.27 -58,666,998.23 减: 所得税 93,025.74 少数股东本期收益 -1,889,332.78 五、净利润 -58,666,998.23 -58,666,998.23 加:年初未分配利润 -16,385,705.21 -6,128,966.88 其他转入 六、可供分配的利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 本期数 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 123,600,583.42 32,922,457.47 减:主营业务成本 91,963,006.87 31,068,992.70 主营业务税金及附加 333,066.58 二、主营业务利润 31,304,509.97 1,853,464.77 加:其他业务利润 2,893,694.03 1,002,955.52 减:营业费用 15,155,688.28 387,531.44 管理费用 230,063,139.59 52,570,437.23 财务费用 22,365,724.21 10,483,164.27 三、 营业利润 -233,386,348.08 -60,584,712.65 加:投资收益 -6,530,250.15 -179,148,894.45 补贴收入 营业外收入 216,744.47 199,861.30 营业外支出 3,577,284.80 -1,595,328.20 四、利润总额 -243,277,138.56 -237,938,417.60 减: 所得税 少数股东本期收益 -5,338,720.96 五、净利润 -237,938,417.60 -237,938,417.60 加:年初未分配利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 其他转入 六、可供分配的利润 -312,991,121.04 -302,734,382.71 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 -312,991,121.04 -302,734,382.71 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -312,991,121.04 -302,734,382.71 利润表补充资料： 项目 2003年度 2002年度 合计 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 96,664.92 1,440,845.31 1,537,510.23 2.自然灾害发生的损失（罚 没收入） 177,133.72 177,133.72 3.其他 120,079.55 1,486,206.91 1,606,286.46 合计 216,744.47 3,104,185.94 3,320,930.41 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 本期数 项 目 附注 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 115,206,588.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40 259,250,454.63 现金流入小计 374,457,043.10 购入商品、接受劳务支付的现金 66,568,166.02 支付给职工以及为职工支付的现金 40,478,758.55 支付的各项税费 6,321,746.36 支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 275,075,830.47 现金流出小计 388,444,501.40 经营活动产生的现金流量净额 -13,987,458.30 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 40,431,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,431,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 26,920.00 投资所支付的现金 42,229,011.83 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,255,931.83 投资活动产生的现金流量净额 -1,824,431.83 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 126,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,917.09 现金流入小计 126,803,917.09 偿还债务所支付的现金 214,893,048.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,475,599.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,245.75 现金流出小计 223,371,893.72 筹资活动产生的现金净额 -96,567,976.63 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -112,379,866.76 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -237,938,417.60 加:计提的资产减值准备 192,164,752.13 固定资产折旧 13,012,989.14 无形资产摊销 1,668,823.81 长期待摊费用摊销 128,348.76 待摊费用的减少(减:增加) 551,787.28 预提费用的增加(减:减少) 12,947,845.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 2,234,064.21 固定资产报废损失 2,110,973.66 财务费用 15,070,075.80 投资损失（减：收益） 6,530,387.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -29,359,963.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,621,859.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,487,495.12 其他 10,095,232.90 加:少数股东损益 -5,338,720.96 经营活动产生的现金流量净额 -13,987,458.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101,861,512.95 减：现金的期初余额 214,241,379.71 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -112,379,866.76 本期数 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 33,207,621.80 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 226,794,433.22 现金流入小计 260,002,055.02 购入商品、接受劳务支付的现金 313,303.46 支付给职工以及为职工支付的现金 27,509,527.32 支付的各项税费 539,296.86 支付的其他与经营活动有关的现金 250,900,085.39 现金流出小计 279,262,213.03 经营活动产生的现金流量净额 -19,260,158.01 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 40,431,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,431,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 26,920.00 投资所支付的现金 42,229,011.83 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,255,931.83 投资活动产生的现金流量净额 -1,824,431.83 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 27,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,917.09 现金流入小计 27,003,917.09 偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,840,405.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,245.75 现金流出小计 67,843,650.85 筹资活动产生的现金净额 -40,839,733.76 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -61,924,323.60 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -237,938,417.60 加:计提的资产减值准备 38,306,081.08 固定资产折旧 1,242,224.82 无形资产摊销 46,058.17 长期待摊费用摊销 128,348.76 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 6,140,984.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,187,515.86 投资损失（减：收益） 179,149,031.38 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,888,968.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -82,692,368.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 65,866,517.21 其他 414,898.28 加:少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 -19,260,158.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,839,133.51 减：现金的期初余额 162,763,457.11 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -61,924,323.60 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 项 目 行 年初余额 本年增加数 次 一、坏帐准备合计 1 34,443,752.12 162,318,642.41 其中：应收帐款 2 6,109,417.95 156,862.85 其他应收款 3 28,334,334.17 162,161,779.56 二、短期投资跌价准备合计 4 284,300.00 515,964.01 其中：股票投资 5 284,300.00 515,964.01 债券投资 6 - - 7 - - 三、存货跌价准备合计 8 116,029,625.35 30,794,875.97 其中：库存商品 9 1,538,667.58 228,414.96 原材料 10 - 2,969,648.93 境外工程 114,490,957.77 15,953,471.06 发出商品 - 6,605,686.01 半成品 - 5,037,655.01 四、长期投资减值准备合计 12 400,000.00 - 其中：长期股权投资 13 400,000.00 - 长期债券投资 14 - - 15 - - 五、固定资产减值准备合计 16 8,806,217.04 1,011,522.00 其中：房屋、建筑物 17 5,657,024.25 - 专用设备 18 3,000,000.00 - 19 - - 通用设备 运输设备 - 913,872.00 其它 149,192.79 97,650.00 六、无形资产减值准备合计 20 1,167,249.93 - 其中：专利权 21 - - 商标权 22 - - 专有技术 23 1,167,249.93 - 七、在建工程减值准备 24 - - 八、委托贷款减值准备 25 - - 本年减少数 因资产价 项 目 其他原因 值回升转 合计 转回数 回数 一、坏帐准备合计 - 1,669,814.18 1,669,814.18 其中：应收帐款 - 1,669,814.18 1,669,814.18 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - 境外工程 - - - 发出商品 - - - 半成品 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债券投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,595,328.20 448,172.79 2,043,500.99 其中：房屋、建筑物 1,595,328.20 - 1,595,328.20 专用设备 - - - - - - 通用设备 运输设备 - 298,980.00 298,980.00 其它 - 149,192.79 149,192.79 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 专有技术 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项 目 年末余额 一、坏帐准备合计 195,092,580.35 其中：应收帐款 4,596,466.62 其他应收款 190,496,113.73 二、短期投资跌价准备合计 800,264.01 其中：股票投资 800,264.01 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 146,824,501.32 其中：库存商品 1,767,082.54 原材料 2,969,648.93 境外工程 130,444,428.83 发出商品 6,605,686.01 半成品 5,037,655.01 四、长期投资减值准备合计 400,000.00 其中：长期股权投资 400,000.00 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 7,774,238.05 其中：房屋、建筑物 4,061,696.05 专用设备 3,000,000.00 - 通用设备 运输设备 614,892.00 其它 97,650.00 六、无形资产减值准备合计 1,167,249.93 其中：专利权 - 商标权 - 专有技术 1,167,249.93 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 中国四川国际合作股份有限公司 2003年度 单位: 人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 164,308,602.00 164,308,602.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 164,308,602.00 164,308,602.00 二、资本公积： 年初余额 95,932,078.07 89,918,309.66 本年增加数 958,091.37 6,013,768.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 958,091.37 6,013,768.41 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 96,890,169.44 95,932,078.07 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 7,239,803.56 7,239,803.56 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 7,239,803.56 7,239,803.56 其中：法定盈余公积 7,239,803.56 7,239,803.56 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 4,156,572.23 4,156,572.23 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,156,572.23 4,156,572.23 五、未分配利润： 年初未分配利润 -75,052,703.44 -16,385,705.21 本年净利润(净亏损以“-”号填列 -237,938,417.60 -58,666,998.23 本年利润分配 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -312,991,121.04 -75,052,703.44 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 应交增值税明细表 中国四川国际合作股份有限公司 2003 年度 单位: 人民币元 项目 本年数 上年数 一、应交增值税： 1,911,160.28 4,048,891.17 1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 2、销项税额 11,882,763.38 19,325,522.96 出口退税 进项税转出 转出多交增值税 3、进项税额 9,971,603.10 15,276,631.79 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数(以“-”号填列) 二、未交增值税 1、年初未交数(多交以“-”号填列) 14,036,577.90 13,076,743.23 2、本期转入数(多交以“-”号填列) 1,911,160.28 4,048,891.17 3、本期已交数 5,112,328.01 3,089,060.50 4、期末未交数(多交以“-”号填列) 10,835,410.17 14,036,573.90 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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