辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004年第一季度报告
| 作者： 日期：2004.04.24 16:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司本季度财务会计报告未经审计。 1.3 公司董事长兼总裁李进巅、总会计师于红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 曙光股份 变更前简称（如有） 股票代码 600303 董事会秘书 证券事务代表 姓名 那涛 联系地址丹东市振安区曙光路50 号 电话 0415-4146825 传真 0415-4142821 电子邮箱 [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 2,098,546,862.88 2,088,555,426.51 股东权益(不含少数股 东权益) 565,908,758.04 535,050,970.97 每股净资产 3.49 3.30 调整后的每股净资产 3.47 3.22 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金 流量净额 37,451,284.52 37,451,284.52 每股收益 0.19 0.19 净资产收益率% 5.45 5.45 扣除非经常性损益后 的净资产收益率% 5.48 5.48 本报告期末比 上年度期末增 减（%） 总资产 0.48 股东权益(不含少数股 东权益) 5.77 每股净资产 5.76 调整后的每股净资产 7.76 本报告期比上 年同期增减 （%） 经营活动产生的现金 流量净额 9.1 每股收益 35.71 净资产收益率% 7.71 扣除非经常性损益后 的净资产收益率% 5.18 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -177,236.08 合计 -177,236.08 2.2.2 利润表 本期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 665,222,982.45 142,148,364.39 减：主营业务成本 564,310,305.79 116,196,396.01 主营业务税金及附加 5,748,300.79 133,612.73 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 95,164,375.87 25,818,355.65 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5,719,044.29 1,597,707.99 减：营业费用 25,331,789.42 4,315,682.25 管理费用 25,541,625.57 6,484,696.44 财务费用 3,782,976.86 2,208,069.49 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 46,227,028.31 14,407,615.46 加：投资收益(损失以"-"号填列) - 21,266,370.59 补贴收入 - - 营业外收入 85,350.91 20,804.98 减：营业外支出 262,586.99 112,873.46 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 46,049,792.23 35,581,917.57 减：所得税 9,610,296.59 4,724,130.50 减：少数股东损益 5,581,708.57 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 30,857,787.07 30,857,787.07 上年同期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 456,295,740.28 107,064,573.21 减：主营业务成本 358,406,149.65 82,106,690.13 主营业务税金及附加 3,185,868.04 781,252.14 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 94,703,722.59 24,176,630.94 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 763,949.24 328,779.06 减：营业费用 24,882,951.30 3,640,747.68 管理费用 26,002,614.17 6,498,827.31 财务费用 5,227,628.42 1,391,447.21 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 39,354,477.94 12,974,387.80 加：投资收益(损失以"-"号填列) - 14,789,169.65 补贴收入 760,902.19 - 营业外收入 156,741.97 560.00 减：营业外支出 241,386.14 230.49 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 40,030,735.96 27,763,886.96 减：所得税 10,412,984.46 4,281,656.72 减：少数股东损益 6,135,521.26 - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 23,482,230.24 23,482,230.24 2.3 报告期末股东总人数27192 户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 √适用□不适用 公司的主营业务是汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件、客车的生产、销售，属于汽车产业中的汽车零部件及客车制造业。 报告期内公司贯彻了“抓住机遇，齐心协力，超越自我，实现跨越式发展。”的经营方针，第一抓住汽车高速增长的历史机遇，在稳定老市场的基础上积极开发新产品、新市场，满足市场需求；第二通过资源整合，优化供应商，内部挖潜，降低成本；第三着手进行TS16949 标准体系的宣贯工作，提升质量管理水平；第四实施品牌战略，着力打造曙光、黄海两大品牌；第五加快整车、车桥、零部件三大产品的合资合作，加快开拓国际市场。 公司1-3 月实现主营业务收入66,522 万元，比去年同期增长45.79% （去年同期报告中含河南汽车制动器有限责任公司销售收入4,118 万元，本报告期由于河南汽车制动器有限责任公司股权转让，减少销售收入4,118 万元，实际销售收入比去年同期增长60.25%）；其主要原因是：公司抓住汽车市场热销的局面，本报告期销售各类车辆4,467 辆，比去年同期增加2,489 辆，同比增加销售收入20,734 万元，占增长额的45.44% 实现主营业务利润9,516 万元，比去年同期增长0.49%，低于主营业务收入的增长，其主要因素是：本报告期毛利率15.17%，比去年同期21.45%下降6.28%，影响毛利额4,177.6 万元，毛利率下降在各类产品毛利率降低的因素，但销售结构变化的影响，是本报告期毛利率下降的另一主要因素，现对公司二大主业产品毛利率下降的因素分析如下： 1、车桥类产品毛利率20.36%，比去年同期下降3.6%，影响毛利额478 万元，其主要原因是： ①可比产品销价降低影响毛利率下降2.02%； ②可比产品由于原材料－钢材涨价因素影响，毛利率下降4.5%； ③销售结构变化影响，开发车桥毛利率较高的产品，不可比产品销量增加，毛利率上升1.76%； ④公司内部挖潜、降低各项材料消耗，并通过产能拉动降低制造成本，增加毛利率1.16%。 2、汽车类产品毛利率13.94%，比去年同期19.91%下降5.97%，减少毛利额2,719.1 万元，其主要原因是： ①可比产品销价降低，影响毛利率下降9.1%，其主要原因是根据汽车市场销售趋势，2003 年内降低三次销售价格； ②可比产品原材料成本上升，影响毛利率下降1.2%； ③销售结构变化影响，新开发产品毛利率较高，影响毛利率上升3.04%； ④产能增量拉动，降低各项制造成本，影响毛利率上升1.29%。 实现净利润3,086 万元，比去年同期增长31.41%，公司实现净利润未受主营业务利润下降影响的主要原因是：①原材料－钢材涨价影响产品成本增加，但钢材边角余料销售价格同比也在增加，本报告期由于边角余料和配件收入比去年同期增加利润495.5 万元；②加大成本控制力度，全面实行预算费用管理，并对期间费用考核纳入经营承包，在主营业务收入增长45.79%的情况下，期间费用总额比去年同期减少支出145.4 万元；综上所述，净利润的增长未受主营业务利润的影响。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用□不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 车桥 132,765,575.49 105,733,600.58 汽车零部件 25,090,882.78 17,945,130.72 黄海客车及专用车 455,458,346.19 391,955,760.34 经销其他汽车 51,908,177.99 50,334,624.77 其中：关联交易 41,928,504.91 37,857,871.02 分行业或分产品 毛利率(%) 车桥 20.36 汽车零部件 28.48 黄海客车及专用车 13.94 经销其他汽车 3.03 其中：关联交易 9.7 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □适用 √不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 公司四届五次董事会、2003 年年度股东大会先后审议通过了关于转让所持有河南省汽车制动器有限责任公司51%股权的议案，并于2004 年3 月2 日和2004年4 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公告。股权价款已于2004年4 月6 日支付。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用 □不适用 本报告期合并报表范围不包括河南省汽车制动器有限责任公司。 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 董事长： 李进巅 2004 年4 月22 日 附录： 资产负债表 编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004 年3 月31 日单位：人民币元 合 并 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 528,897,411.21 408,194,060.79 短期投资 - - 应收票据 290,878,915.26 303,109,617.07 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 305,818,381.41 317,362,066.66 其他应收款 40,503,016.70 29,065,950.83 预付帐款 97,825,820.67 96,178,095.39 应收补贴款 - - 存货 338,644,485.57 404,412,197.50 待摊费用 100,214.87 249,503.37 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,602,668,245.69 1,558,571,491.61 长期投资： 长期股权投资 101,130,101.92 43,305,210.63 长期债权投资 - - 长期投资合计 101,130,101.92 43,305,210.63 其中：合并价差 5,724,389.86 5,724,389.86 固定资产： 固定资产原价 485,158,045.37 591,819,900.91 减：累计折旧 160,553,246.48 186,416,619.91 固定资产净值 324,604,798.89 405,403,281.00 减：固定资产减值准备 620,428.07 620,428.07 固定资产净额 323,984,370.82 404,782,852.93 工程物资 - - 在建工程 37,351,641.81 39,907,026.07 固定资产清理 - - 固定资产合计 361,336,012.63 444,689,879.00 无形资产及其他资产： 无形资产 32,045,409.50 40,509,520.48 长期待摊费用 1,367,093.14 1,479,324.79 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 33,412,502.64 41,988,845.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,098,546,862.88 2,088,555,426.51 母公司 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 215,999,974.52 93,049,418.37 短期投资 - - 应收票据 126,734,539.26 146,905,104.56 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 71,567,550.98 58,871,830.94 其他应收款 1,622,264.41 2,175,679.39 预付帐款 30,397,395.25 21,963,226.20 应收补贴款 - - 存货 37,727,346.73 40,510,614.18 待摊费用 47,453.89 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 484,096,525.04 363,475,873.64 长期投资： 长期股权投资 398,706,811.58 417,722,145.47 长期债权投资 - 长期投资合计 398,706,811.58 417,722,145.47 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 186,247,867.77 185,893,146.27 减：累计折旧 39,097,451.03 36,812,173.55 固定资产净值 147,150,416.74 149,080,972.72 减：固定资产减值准备 446,740.96 446,740.96 固定资产净额 146,703,675.78 148,634,231.76 工程物资 - - 在建工程 26,653,387.66 19,449,593.77 固定资产清理 - - 固定资产合计 173,357,063.44 168,083,825.53 无形资产及其他资产： 无形资产 24,866,643.55 25,001,954.11 长期待摊费用 955,509.89 1,036,974.80 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 25,822,153.44 26,038,928.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,081,982,553.50 975,320,773.55 企业负责人： 总会计师： 编制人： 资产负债表（续） 编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004 年3 月31 日单位：人民币元 合并 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 279,700,000.00 281,966,020.00 应付票据 405,979,390.99 325,731,000.17 应付帐款 445,610,862.37 533,270,465.04 预收帐款 30,758,786.39 36,049,604.04 应付工资 4,406,976.87 5,328,882.77 应付福利费 12,364,245.21 15,617,270.29 应付股利 2,730.51 - 应交税金 15,687,034.67 12,874,876.77 其他应交款 464,535.82 593,940.47 其他应付款 44,564,312.48 45,932,044.07 预提费用 12,730,398.66 9,068,515.64 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 11,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,252,269,273.97 1,277,432,619.26 长期负债： 长期借款 121,507,296.45 68,301,421.45 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 6,960,000.00 9,617,052.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 128,467,296.45 77,918,473.45 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,380,736,570.42 1,355,351,092.71 少数股东权益 151,901,534.42 198,153,362.83 股东权益： 股本 162,000,000.00 162,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 162,000,000.00 162,000,000.00 资本公积 235,856,790.45 235,856,790.45 盈余公积 55,206,658.23 55,206,658.23 其中：法定公益金 15,963,286.01 15,963,286.01 未分配利润 112,845,309.36 81,987,522.29 其中：拟分配现金股利 48,600,000.00 48,600,000.00 股东权益合计 565,908,758.04 535,050,970.97 负债和股东权益合计 2,098,546,862.88 2,088,555,426.51 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 125,000,000.00 115,000,000.00 应付票据 121,042,652.19 114,015,904.59 应付帐款 124,801,582.35 125,768,474.97 预收帐款 105,740.75 3,414,250.30 应付工资 - - 应付福利费 3,462,897.84 3,477,431.81 应付股利 - 应交税金 8,608,987.46 4,826,928.04 其他应交款 23,135.05 152,031.09 其他应付款 2,783,663.80 3,025,279.83 预提费用 4,162,974.71 2,713,215.64 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 389,991,634.15 372,393,516.27 长期负债： 长期借款 114,507,296.45 56,301,421.45 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 6,960,000.00 6,960,000.00 其他长期负债 长期负债合计 121,467,296.45 63,261,421.45 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 511,458,930.60 435,654,937.72 少数股东权益 股东权益： 股本 162,000,000.00 162,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 162,000,000.00 162,000,000.00 资本公积 235,856,790.45 235,856,790.45 盈余公积 35,159,928.51 35,159,928.51 其中：法定公益金 9,828,565.52 9,828,565.52 未分配利润 137,506,903.94 106,649,116.87 其中：拟分配现金股利 48,600,000.00 48,600,000.00 股东权益合计 570,523,622.90 539,665,835.83 负债和股东权益合计 1,081,982,553.50 975,320,773.55 企业负责人： 总会计师： 编制人： 利润表 编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004 年1-3 月单位：人民币元 合并 项目 附注 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 665,222,982.45 456,295,740.28 减：主营业务成本 564,310,305.79 358,406,149.65 主营业务税金及附加 5,748,300.79 3,185,868.04 二、主营业务利润 95,164,375.87 94,703,722.59 加：其他业务利润 5,719,044.29 763,949.24 减：营业费用 25,331,789.42 24,882,951.30 管理费用 25,541,625.57 26,002,614.17 财务费用 3,782,976.86 5,227,628.42 三、营业利润 46,227,028.31 39,354,477.94 加：投资收益 - 补贴收入 - 760,902.19 营业外收入 85,350.91 156,741.97 减：营业外支出 262,586.99 241,386.14 四、利润总额 46,049,792.23 40,030,735.96 减：所得税 9,610,296.59 10,412,984.46 减：少数股东损益 5,581,708.57 6,135,521.26 五、净利润 30,857,787.07 23,482,230.24 母公司 项目 附注 期末数 上年同期数 一、主营业务收入 142,148,364.39 107,064,573.21 减：主营业务成本 116,196,396.01 82,106,690.13 主营业务税金及附加 133,612.73 781,252.14 二、主营业务利润 25,818,355.65 24,176,630.94 加：其他业务利润 1,597,707.99 328,779.06 减：营业费用 4,315,682.25 3,640,747.68 管理费用 6,484,696.44 6,498,827.31 财务费用 2,208,069.49 1,391,447.21 三、营业利润 14,407,615.46 12,974,387.80 加：投资收益 21,266,370.59 14,789,169.65 补贴收入 - - 营业外收入 20,804.98 560.00 减：营业外支出 112,873.46 230.49 四、利润总额 35,581,917.57 27,763,886.96 减：所得税 4,724,130.50 4,281,656.72 减：少数股东损益 五、净利润 30,857,787.07 23,482,230.24 企业负责人： 总会计师： 编制人： 现金流量表 编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004 年1-3 月单位：人民币元 项目 附注 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 725,817,017.47 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,625,792.02 现金流入小计 731,442,809.49 购买商品、接受劳务支付的现金 578,788,463.82 支付给职工以及为职工支付的现金 25,263,513.62 支付的各项税费 30,740,730.83 支付的其他与经营活动有关的现金 59,198,816.70 现金流出小计 693,991,524.97 经营活动产生的现金流量净额 37,451,284.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,886,687.23 投资所支付的现金 812,136.23 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 13,698,823.46 投资活动产生的现金流量净额 -13,698,823.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款收到的现金 130,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 277,719.83 现金流入小计 130,377,719.83 偿还债务所支付的现金 19,172,434.25 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,067,204.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 286,861.19 现金流出小计 22,526,500.29 筹资活动产生的现金流量净额 107,851,219.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 131,603,680.60 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 153,617,866.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 153,617,866.29 购买商品、接受劳务支付的现金 97,673,886.78 支付给职工以及为职工支付的现金 3,354,193.80 支付的各项税费 5,758,675.51 支付的其他与经营活动有关的现金 21,372,316.09 现金流出小计 128,159,072.18 经营活动产生的现金流量净额 25,458,794.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 40,281,704.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,281,704.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,614,527.44 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,614,527.44 投资活动产生的现金流量净额 31,667,177.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款收到的现金 68,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 68,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,175,415.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 2,175,415.00 筹资活动产生的现金流量净额 65,824,585.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 122,950,556.15 企业负责人： 总会计师： 编制人： 现金流量表（续） 编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司2004 年1-3 月单位：人民币元 项目 附注 合并期末数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,857,787.07 加：少数股东收益 5,581,708.57 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 7,140,038.60 无形资产摊销 650,988.71 长期待摊费用摊销 110,358.60 待摊费用减少(减：增加) 169,847.10 预提费用增加(减：减少) 3,134,977.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,782,976.86 投资损失(减：收益) - 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 25,606,036.23 经营性应收项目的减少(减：增加) -128,325,317.91 经营性应付项目的增加(减：减少) 96,534,216.45 其他 -7,792,333.04 经营活动产生的现金流量净额 37,451,284.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 528,897,411.21 减：货币资金的期初余额 397,293,730.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 131,603,680.60 项目 母公司期末数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 30,857,787.07 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,285,973.10 无形资产摊销 131,076.78 长期待摊费用摊销 79,591.86 待摊费用减少(减：增加) -47,453.89 预提费用增加(减：减少) 1,449,759.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,208,069.49 投资损失(减：收益) -21,266,370.59 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 2,783,267.45 经营性应收项目的减少(减：增加) -405,908.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,383,002.58 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 25,458,794.11 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 215,999,974.52 减：货币资金的期初余额 93,049,418.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 122,950,556.15 企业负责人： 总会计师： 编制人： |
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