上海飞乐音响股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.24 14:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海飞乐音响股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司六届六次董事会会议审议通过本年度报告。刘佑成独立董事因公出国未出席本次会议。 公司负责人董事长唐岷先生、主管会计工作负责人总经理苏国良先生、会计机构负责人财务部经理刘德珏女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 上海飞乐音响股份有限公司董事会 二零零四年四月二十四日 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海飞乐音响股份有限公司 公司英文名称：FEILO ACOUSTICS CO., LTD. SHANGHAI 公司英文名称缩写：FACS 2、公司法定代表人：唐岷 3、公司董事会秘书：施正明 联系地址：上海市长寿路468 号中环商务大厦A 幢9 楼 邮政编码：200060 联系电话：（021）62770068 *1833 传真：（021）62982217 电子信箱：szm117 @ sina. com 4、公司注册地址：上海市江苏路61 号 公司办公地址：上海市长寿路468 号中环商务大厦A 幢9 楼 邮政编码：200060 公司国际互联网网址：http://www.facs.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报刊：上海证券报 公司登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http: //www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：飞乐音响 公司股票代码：600651 7、公司其他有关资料： （1）公司首次注册日期：1989 年6 月9 日注册地点：上海市静安区 （2）企业法人营业执照注册号：3101061004337 （3）公司税务登记号码：310106132805038 （4）公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司办公地址：上海市威海路755 号文新报业大厦20 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度会计数据摘要(单位：元) 利润总额 57,070,993.76 净利润 48,463,801.26 扣除非经常性损益后的净利润 42,284,290.09 主营业务利润 182,283,114.61 其他业务利润 1,185,739.81 营业利润 24,874,726.47 投资收益 22,260,909.41 补贴收入 3,554,761.51 营业外收支净额 6,380,596.37 经营活动产生的现金流量净额 40,863,033.35 现金及现金等价物净增减额 7,111,866.29 说明：扣除非经常性损益涉及金额为 6,179,511.17元，其中： （1）项目财政贴息 210,000.00元； （2）补贴收入1,552,177.60 元； （3）处置固定资产产生的收益6,191,706.48 元； （4）处置固定资产产生的损失-182,902.29 元； （5）处置长期股权投资产生的损失-1,943,937.12 元； （6）其他营业外收入489,245.77 元； （7）其他营业外支出-136,779.27 元。 2、前三年主要会计数据和财务指标 项目 2003年 2002年 主营业务收入(元) 941,866,580.00 856,904,841.37 利润总额(元) 57,070,993.76 54,332,265.95 净利润(元) 48,463,801.26 40,969,493.63 总资产(元) ,541,324,288.96 1,479,088,683.28 股东权益(元) 719,324,297.69 674,392,314.28 每股收益(元/股) 0.114 0.097 每股净资产(元/股) 1.70 1.59 调整后的每股净资产(元/股) 1.51 1.47 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.096 0.267 净资产收益率(%) 6.74 6.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率(%) 6.04 5.79 项目 2001年 主营业务收入(元) 599,645,542.08 利润总额(元) 123,319,996.53 净利润(元) 102,722,237.53 总资产(元) 1,499,029,317.52 股东权益(元) 635,900,148.60 每股收益(元/股) 0.242 每股净资产(元/股) 1.50 调整后的每股净资产(元/股) 1.47 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.045 净资产收益率(%) 16.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率(%) 10.21 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 424,165,123.00 0 0 资本公积 139,925,237.27 78,900.00 0 盈余公积 53,700,917.66 12,560,816.67 0 其中：法定公益金 19,752,024.32 4,218,270.76 0 未确认的投资损失 2,986,384,.89 4,233,153.47 2,986,384,.89 未分配利润 59,587,421.24 33,539,035.32 0 股东权益合计 674,392,314.28 41,945,598.52 -2986,384.89 项目 期末数 股本 424,165,123.00 资本公积 140,004,137.27 盈余公积 66,261,734.33 其中：法定公益金 23,970,295.08 未确认的投资损失 4,233,153.47 未分配利润 93,126,456.56 股东权益合计 719,324,297.69 变动原因说明： （1）资本公积本期增加78,900.00元，系本年度按权益法核算的被投资单位资本公积增加数。 （2） 盈余公积本期增加12,560,816.67元， 系本年度提取法定盈余公积金5,191,211.15 元，提取法定公益金4,218,270.76 元，公司控股的外商投资企业提取储备基金1,575,667.38 元，提取企业发展基金1,575,667.38 元。 （3）未确认的投资损失本期增加4,233,153.47 元，系本公司控股子公司上海飞乐音响数码电子有限公司未确认的投资损失；本期减少2,986,384.89 元，系本公司间接控股子公司上海亚明国际贸易有限公司未确认的投资损失因清算歇业不再合并报表。 （4）未分配利润本期增加33,539035.32 元，系本年度合并净利润48,463,801.26 元在提取法定盈余公积金5,191,211.14 元、提取法定公益金4,218,270.77 元、公司控股的外商投资企业提取职工奖福基金2,363,949.27 元、提取储备基金1,575,667.38 元、提取企业发展基金1,575,667.38 元后转入未分配利润。 三、股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积 增发 金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 424165123 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 424165123 三、股份总数 424165123 本次变动增减(＋，--) 本次变动后 配股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 424165123 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 42416512 三、股份总数 424165123 2、近三年公司股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]237 号文核准，公司于2001 年2月12日至2月23日实施2000 年度增资配股，即以股份总数147638400 股为基数，每10股配3 股，共计配售股份44291520 股，公司股份总数增至191929920 股。配股新增股份于2001年3月13日获准上市交易 （2）根据公司2000 年度股东大会决议，并经中国证监会上海证券监管办公室沪证司[2001]052 号文核准，公司于2001 年6 月11 日实施2000 年度利润分配方案，即以股份总数191929920 股为基数，每10 股送红股3 股，共计送股57578976 股，公司股份总数增至249508896 股。送股新增股份于2001 年6 月11 日获准上市。 （3）根据公司2001 年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会上海证券监管办公室沪证司[2001]184 号文核准，公司于2001 年9 月5 日实施2001 年中期资本公积金转增股本方案，即以股份总数249508896 股为基数，每10 股转增7 股，共计转增股本174656227 股，公司股份总数增至424165123 股。转增股份于2001 年9 月5 日获准上市交易。 3、股东情况 （1）报告期末，公司股东总数为20760 户。 （2）报告期末，公司前10 名股东持股情况为： 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 上海仪电控股(集团)公司 81343738 19.18 上海浦东唐正集镇规划发展有限公司 18926495 4.46 上海证券有限责任公司 18172250 4.28 上海飞乐股份有限公司 15900000 3.75 上海爱建信托投资有限责任公司 15674513 3.70 上海铭中科贸有限公司 10770000 2.54 上海物群实业有限公司 7100900 1.67 上海敏特投资有限公司 6220000 1.47 上海市企业年金发展中心 5796821 1.37 中国中煤能源集团公司 3990660 0.94 说明： （1）公司股份全部为上市流通股份。 （2）持有本公司5%以上股份的流通股股东持股变动情况： 上海仪电控股（集团）公司报告期内所持本公司股份未发生变动，报告期末持有本公司股份81343738 股，持股比例为19.18%；上海飞乐股份有限公司报告期内减持本公司股份6600000 股，报告期末持有本公司股份15900000 股，持股比例由年初的5.30%减至3.75%（本公司于2003 年1 月29 日在《上海证券报》披露了飞乐股份减持本公司股份的公告）。以上股东所持股份无质押或冻结的情况 （3）上海仪电控股（集团）公司系上海飞乐股份有限公司第一大股东，两股东之间存在关联关系。 （4）本公司控股股东情况：本公司控股股东为上海仪电控股（集团）公司，法人代表：张林俭；成立日期：1994 年5 月20 日；注册资本：231822 万元人民币；经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理。报告期内，本公司控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数(股) 唐岷 董事长 男 48 2003.8.12~2006.8.12 9649 董益龄 副董事长 男 48 2003.8.12~2006.8.12 11602 苏国良 董事、总经理 男 40 2003.8.12~2006.8.12 0 刘经伟 董事 男 56 2003.8.12~2006.8.12 0 陈全根 董事 男 58 2003.8.12~2006.8.12 2210 陈国良 董事 男 52 2003.8.12~2006.8.12 2210 倪迪 独立董事 男 63 2003.8.12~2006.8.12 0 裴静之 独立董事 男 72 2003.8.12~2006.8.12 0 刘佑成 独立董事 男 55 2003.8.12~2006.8.12 0 俞浩铨 监事长 男 57 2003.8.12~2006.8.12 9649 徐叶兰 监事 女 53 2003.8.12~2006.8.12 0 仰美娣 监事 女 52 2003.8.12~2006.8.12 2785 王伟泰 副总经理 男 59 2003.8.12~2006.8.12 1105 朱开扬 副总经理 男 50 2003.8.12~2006.8.12 1105 姓名 年末持股数(股) 持股变动原因 唐岷 9649 ---- 董益龄 11602 ---- 苏国良 0 ---- 刘经伟 0 ---- 陈全根 2210 ---- 陈国良 2210 ---- 倪迪 0 ---- 裴静之 0 ---- 刘佑成 0 俞浩铨 9649 ---- 徐叶兰 0 ---- 仰美娣 2785 ---- 王伟泰 1105 ---- 朱开扬 1105 ---- 2、董事、监事在股东单位任职情况 （1）苏国良董事2002 年6 月~2003 年12 月担任上海仪电控股（集团）公司投资管理部副经理，2004 年1 月~至今担任本公司总经理。 （2）陈全根董事2002 年6 月~2004 年2 月担任上海仪电控股（集团）公司综合管理部经理。 （3）陈国良董事2000 年10 月~至今担任上海飞乐股份有限公司副董事长。 （4）俞浩铨监事长2002 年4 月~至今担任上海仪电控股（集团）公司总裁。 （5）徐叶兰监事2002 年6 月~2004 年2 月担任上海仪电控股（集团）公司审计室副主任。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）本年度，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共计9 人，其中：董事3 名，独立董事3 名，监事1 名，其他高级管理人员2 名，年度报酬总额为76.65 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为38.7 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为32.6 万元。 （2）公司独立董事共有3 名，每位独立董事津贴为3 万元。 （3）在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间为：5 万元以下3 人，5-10 万元有1 人，10-15 万元有5 人。 （4）本年度，不在公司领取报酬的董事有：苏国良、陈全根、陈国良。不在公司领取报酬的监事有：俞浩铨、徐叶兰。以上董事、监事均在股东单位领取报酬。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况及变动原因 （1）2003年4月10日，公司第五届董事会第十七次会议同意陈兵先生、王盛华先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 （2）2003年7月10日，公司第五届董事会第十九次会议同意邵建民先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 （3）2003年8月12日，公司2002 年度股东大会选举产生了公司第六届董事会和监事会：选举唐岷先生、董益龄先生、苏国良先生、刘经伟先生、陈全根先生、陈国良先生为公司第六届董事会董事，选举倪迪先生、裴静之先生、刘佑成先生为公司第六届董事会独立董事，选举俞浩铨先生、徐叶兰女士为股东大会选举的公司第六届监事会监事。另外，2003 年7 月31 日召开的公司一届五次职工代表大会选举仰美娣女士为公司第六届监事会职工监事。 （4）2003年8月12日，公司第六届董事会第一次会议选举唐岷先生为公司第六届董事会董事长，选举董益龄先生为公司第六届董事会副董事长；聘任刘经伟先生担任公司总经理，聘任王伟泰先生、朱开扬先生、高剑波先生为公司副总经理；聘任施正明先生为公司董事会秘书。 （5）2003年8月12日，公司第六届监事会第一次会议选举俞浩铨先生为公司第六届监事会监事长。 （6）2004年1月15日，公司第六届董事会第五次会议（通讯方式）同意刘经伟先生因工作变动原因不再担任公司总经理；决定聘任苏国良先生为公司总经理；同意高剑波先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 5、公司员工情况 报告期末，公司员工总数2128人，其中：生产人员1065人，销售人员144人，技术人员451人，财务人员58人，行政人员261人，其他人员149人。公司没有需承担费用的离退休职工人员。 五、公司治理结构 1、公司独立董事履行职责情况 （1）进一步完善了独立董事制度，公司2002 年度股东大会增选了1 名独立董事，公司独立董事人数增至3 名，占到公司董事会总人数的三分之一。 （2）经股东大会决议，公司董事会设立了战略委员会，确定了由公司董事长、2 名董事、2 名独立董事为董事会战略委员会组成人员，强化了独立董事在公司决策中的作用。 （3）公司在重大事项决策前十分重视听取独立董事的意见，独立董事在公司决策中也积极发表意见，提出很好的意见和建议。 2、公司与控股股东关系 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东上海仪电控股（集团）公司在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到分开。 3、公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 本年度，公司在对高级管理人员的考评及激励机制方面进行了积极的探索和尝试，初步建立了经营者群体的业绩评价和奖惩制度。 六、股东大会情况简介 2003年8月12日，公司在上海国际贵都大饭店二楼帝王厅召开2002 年度股东大会。出席会议的股东及代理人72 名，代表股份101842681 股，占公司股份总数的24.01%。经大会审议，并以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、审议通过公司董事会2002 年度工作报告。 2、审议通过公司监事会2002 年度工作报告。 3、审议通过公司2002 年度财务决算报告。 4、审议通过公司2002 年度利润分配预案：2002 年度，公司合并报表净利润为4096.95 万元，母公司净利润为4061.25 万元，在按母公司净利润10%提取法定盈余公积金406.13 万元，按母公司净利润5%提取法定公益金203.06 万元后，加上年初未分配利润3285.29 万元，母公司年末可供分配利润为6737.35 万元。鉴于目前公司IC 卡产业面临了一定的经营压力，公司也为此正在积极开拓新的业务领域，需要较大的资金投入，为保持公司业务的长远稳定发展，会议同意公司2002 年度不进行利润分配，也不进行资金公积金转增股本。 5、审议通过公司2002 年年度报告。 6、审议通过关于续聘会计师事务所的议案，同意继续聘请上海上会会计师事务所有限公司为本公司提供2003 年度审计服务。 7、审议通过关于设立公司董事会战略委员会的议案，同意公司董事会设立下属战略委员会。 8、审议通过《公司董事会战略委员会实施细则》。 9、选举产生了公司第六届董事会：选举唐岷先生、董益龄先生、苏国良先生、刘经伟先生、陈全根先生、陈国良先生为公司第六届董事会董事，选举倪迪先生、裴静之先生、刘佑成先生为公司第六届董事会独立董事。 10、选举产生了公司第六届监事会：选举俞浩铨先生、徐叶兰女士为股东大会选举的公司第六届监事会监事。另外，公司一届五次职工代表大会选举仰美娣女士为公司第六届监事会职工监事。 公司于2003 年5 月31 日在《上海证券报》刊登关于因防治“非典”原因延期召开公司2002 年度股东大会的公告；于2003 年7 月11 日在《上海证券报》刊登关于召开公司2002 年度股东大会的公告；于2003 年8 月13 日在《上海证券报》刊登公司2002 年度股东大会决议公告。 七、董事会报告 1、报告期内公司经营成果、财务状况讨论与分析 2003年度，公司经营状况总体比较平稳，其中：IC 卡及相关业务收入受重大项目进度影响有一定程度的下降；绿色照明产业随着技改项目的完工投产，业务收入有明显增长。 2、公司经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况： 本公司主营业务主要为IC 卡、IT 系统集成业务、绿色照明产品、电子类产品的生产和销售、以及音响类产品的销售和工程服务等。2003 年，公司实现主营业务收入941,866,580.00 元，主营业务利润182,283,114.61 元，净利润48,463,801.26 元。 A．主营业务按行业构成情况： 分行业或分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) IC卡及相关软件开 发和系统集成 177,048,221.94 116,712,808.25 灯泡、灯具及光源 类产品生产及销售 391,486,201.00 299,192,013.56 电子类产品的生产 及销售 332,125,303.85 303,945,691.01 音响类产品的销售 及工程服务 100,442,913.12 94,030,348.05 内部行业内抵销 -59,236,059.91 -59,246,630.66 合计 941,866,580.00 754,634,230.21 分行业或分产品 毛利率(%) 主营业务收入 比上年增减(％) IC卡及相关软件开 发和系统集成 34.02 -38.46 灯泡、灯具及光源 类产品生产及销售 23.58 +208.92 电子类产品的生产 及销售 8.48 -20.07 音响类产品的销售 及工程服务 6.38 -39.74 内部行业内抵销 - - 合计 19.88 +9.91 分行业或分产品 主营业务成本比 毛利率比 上年增减(％) 上年增减(％) IC卡及相关软件开 发和系统集成 -47.83 +11.79 灯泡、灯具及光源 类产品生产及销售 +200.36 +2.18 电子类产品的生产 及销售 -21.25 +1.37 音响类产品的销售 及工程服务 -39.45 -0.45 内部行业内抵销 - - 合计 +4.13 +4.45 B．主营业务按地区分布情况： 地区 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 上海市 493,672,960.71 399,011,347.83 国内其他地区 381,310,774.19 317,359,096.86 国外 126,118,905.01 97,510,416.18 业务分部间相互抵销 -59,236,059.91 -59,246,630.66 合计 941,866,580.00 754,634,230.21 地区 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减(％) 比上年增减(％) 上海市 -29.47 -35.95 国内其他地区 +76.30 +79.02 国外 +56.97 +51.51 业务分部间相互抵销 - - 合计 +9.91 +4.13 C．报告期内公司主营业务及其结构与上年相比发生重大变化的原因说明： 公司本年度主营业务结构与上年相比发生了较大变化，主要在三个方面： 一是灯泡、灯具及光源类产品业务收入同比增加26475.75 万元，主要原因是：一是公司于2002 年下半年完成收购上海亚明灯泡厂有限公司100%股权，2002 年度合并报表为9-12 月份4 个月，本年度合并报表为全年；二是上海亚明灯泡厂有限公司随着相关技改项目的完工投产，本年度业务收入与上年同期增长34.69%。 二是受重大项目进度影响，本年度公司IC 卡及相关业务收入有一定程度的下降。 三是由于公司部分电子产品与客户加工结算方式变化，电子类产品业务收入有所下降。按同口径比较，实际业务收入与上年度相比基本持平。 D．报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明： 本年度公司对IC 卡相关产品结构进行了调整优化，以及前几年公司开发的具有自主技术的软件及系统项目进入了商业化推广阶段，降低了开发成本，使相关业务毛利率与上年相比上升了11 个百分点。 E．报告期内公司利润构成与上年相比发生重大变化的原因说明： 年度公司主营业务结构与上年相比发生了较大变化，主营业务利润构成也发生了相应变化：灯泡、灯具及光源类产品主营业务利润与上年相比增加6513 万元；IC卡及相关业务主营业务利润与上年相比减少362 万元；电子类产品主营业务利润与上年相比减少137 万元。 （2）主要控股公司及参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况： A．上海亚明灯泡厂有限公司主要从事照明电器、灯具、各类电光源等产品的制造与销售，注册资本6296.587 万元，总资产47661.47 万元，本公司占100%股权。2003 年度，该公司净利润为3381.30 万元，本公司投资收益为3381.30 万元，占公司净利润总额的69.77%。 B．上海盛昌天华电子有限公司主要从事电视机、电脑用偏转线圈、高低压电源变压器等产品的制造与销售，注册资本1521 万美元，总资产20698.00 万元，本公司占57.5%股权。2003 年度，该公司净利润为881.27 万元，本公司投资收益为506.73 万元，占公司净利润总额的10.46%。 （3）主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为10356.64 万元，占公司采购总额的13.72%；向前五名客户销售额合计为32217.48 万元，占公司销售总额的34.21%。 3、公司投资情况 报告期内，公司没有实施新的投资项目。 （1）公司募集资金使用情况： 本公司于2001 年2 月实施增资配股，共计募集资金35515 万元人民币，截止报告期末，已经投入使用募集资金19547 万元人民币，占募集资金的55.04%。报告期内，没有实施新的投资项目。尚未使用的募集资金15968 万元暂存于银行。募集资金使用情况如下： 募集资金总额 035515万元 本年度已使用 募集资金总额 已累计使用 募集资金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 受让上海长丰智能卡有限 5136万元 是 公司部分股权，定向增资 引进新一代IC卡集成电 路模块生产线扩产改造项目 发展新一代双界面CPU智 2984万元 是 能卡及感应式、非感应式 集成电路智能卡生产项目 建立金融及社会保险“一 2900万元 否 卡通”工程用户智能终端 设备生产项目 建立智能卡专用集成电路 3250万元 否 设计中心项目 建立新一代感应式集成电 4150万元 否 路电子标签生产项目 新一代感应式集成电路电 3890万元 否 子标签应用系统开发及推广项目 投资上海格尔软件股份有 630万元 否 限公司开发银行信用卡密 钥系统及网络安全软件项目 投资上海科投同济信息技 700万元 否 术有限公司，合作研发、 推广国内电视台新闻采编 播计算机自动管理系统项目(一期投资) 投资上海科投同济信息技 2300万元 是 术有限公司，合作研发、 推广基于数字宽带网远程 医院图像系统项目(二期投资) 投资上海科投同济信息技 3000万元 是 术有限公司，合作研发、 推广基于有线电视双向接 入网内容产业项目(三期投资) 数字化信息家电核心技术 2950万元 是 及产品开发生产项目 补充经营流动资金 3625万元 否 合计 35515万元 -- 募集资金总额 0 19547万元 承诺项目 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计进度 和预计收益 受让上海长丰智能卡有限 6797万元 348万元 是 公司部分股权，定向增资 引进新一代IC卡集成电 路模块生产线扩产改造项目 发展新一代双界面CPU智 1740万元 -87万元 是 能卡及感应式、非感应式 集成电路智能卡生产项目 建立金融及社会保险“一 0 0 否 卡通”工程用户智能终端 设备生产项目 建立智能卡专用集成电路 105万元 0 否 设计中心项目 建立新一代感应式集成电 0 0 否 路电子标签生产项目 新一代感应式集成电路电 0 0 否 子标签应用系统开发及推广项目 投资上海格尔软件股份有 630万元 77万元 是 限公司开发银行信用卡密 钥系统及网络安全软件项目 投资上海科投同济信息技 700万元 -235万元 是 术有限公司，合作研发、 推广国内电视台新闻采编 播计算机自动管理系统项目(一) 投资上海科投同济信息技 0 0 否 术有限公司，合作研发、 推广基于数字宽带网远程 医院图像系统项目(二期投资) 投资上海科投同济信息技 3000万元 1163万元 是 术有限公司，合作研发、 推广基于有线电视双向接 入网内容产业项目(三期投资) 数字化信息家电核心技术 2950万元 1144万元 是 及产品开发生产项目 补充经营流动资金 3625万元 0 是 合计 19547万元 2410万元 -- 注1：承诺投资项目未达到计划进度的说明：建立金融及社会保险“一卡通”工程用户智能终端设备生产项目、建立智能卡专用集成电路设计中心项目、建立新一代感应式集成电路电子标签生产项目、新一代感应式集成电路电子标签应用系统开发及推广项目、以及投资上海科投同济信息技术有限公司二期投资等投资项目未达到计划进度的主要原因是：公司2001 年配股完成后，遇到了全球及国内IC 行业和IT 业务不景气的不利因素，公司为了防范投资风险，放缓了募集资金的投入进度。 注2：承诺投资项目变更原因及变更程序的说明： A．受让上海长丰智能卡有限公司部分股权，并定向增资引进新一代IC 卡集成电路模块生产线扩产改造项目：经公司2000 年度股东大会批准，公司于2001 年运用配股积余资金，增加投资金额1663 万元向上海长丰实业总公司、上海金桥出口加工区联合发展有限公司、上实置业集团（上海）有限公司、长江计算机（集团）公司、上海光通信公司、中国浦实电子有限公司、华旭金卡有限责任公司受让长丰公司16.81%股权。该变更事项公司于2001 年5 月31 日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 B．发展新一代双界面CPU 智能卡及感应式、非感应式集成电路智能卡生产项目：经公司2000 年度股东大会批准，公司变更了该项目的投资方式，调整为对上海浦江智能卡系统有限公司增资方式投入。公司于2001 年向浦江公司投资1740 万元，与其他两家股东同比例对浦江公司增资300 万美元，用于浦江公司新一轮技术改造和装备投入。该变更事项公司于2001 年5 月31 日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 C．投资上海科投同济信息技术有限公司二期投资项目：经2001 年度股东大会批，公司拟部分变更投资方式，投入976 万元用于对上海仪电纽康系统信息有限公司增资。该变更事项公司于2002 年6 月26 日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 D．投资上海科投同济信息技术有限公司三期投资项目：经公司2002 年第一次临时股东大会批准，公司于2002 年9 月变更计划投向3000 万元，用于本公司收购上海亚明灯泡厂有限公司100%股权的部分资金投入。该变更事项公司于2002 年9 月4 日以临时股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 E．数字化信息家电核心技术及产品开发生产项目：经公司2002 年第一次临时股东大会批准，公司于2002 年9 月变更计划投向2950 万元，用于本公司收购上海亚明灯泡厂有限公司100%股权的部分资金投入。该变更事项公司于2002 年9 月4 日以临时股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。 （2）公司募集资金投资项目变更情况： 变更投资项目的资金总额 11573万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 投入金额 在原承诺项目基础 受让上海长丰智能 1663万元 上,运用配股结余资 卡有限公司部分股 金，增加投资1663万元， 权，定向增资引进 增加受让上海 新一代IC 卡集成电 长丰智能卡有限公司 路模块生产线扩产 16.82%股权。 改造项目 对原承诺项目变更投 发展新一代双界面 2984万元 资方式，以对上海浦 CPU智能卡及感应 江智能卡系统有限公 式、非感应式集成 司增资方式实施。 电路智能卡生产项目 将原承诺项目中的 投资上海科投同济 976万元 976万元变更投资方 信息技术有限公 式，以向上海仪电纽 司，合作研发、推 康信息系统有限公司 广基于数字宽带网 增资方式，用于“数 远程医院图像系统 字化医院”开发项目。 项目(二期投资) 对原承诺项目变更计 投资上海科投同济 3000万元 划投向，用于本公司 信息技术有限公 收购上海亚明灯泡厂 司，合作研发、推 100%股权项目部分资 广基于有线电视双 金投入。 向接入网内容产业 项目(三期投资) 对原承诺项目变更计 数字化信息家电核 2950万元 划投向，用于本公司 心技术及产品开发 收购上海亚明灯泡厂 生产项目 100%股权项目部分资 金投入。 合计 -- 11573万元 变更投资项目的资金总额 11573万元 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计进度 和预计收益 在原承诺项目基础 1663万元 85万元 是 上,运用配股结余资 金，增加投资1663万元， 增加受让上海 长丰智能卡有限公司 16.82%股权。 对原承诺项目变更投 1740万元 -87万元 是 资方式，以对上海浦 江智能卡系统有限公 司增资方式实施。 将原承诺项目中的 0 0 否 976万元变更投资方 式，以向上海仪电纽 康信息系统有限公司 增资方式，用于“数 字化医院”开发项目。 对原承诺项目变更计 3000万元 1163万元 是 划投向，用于本公司 收购上海亚明灯泡厂 100%股权项目部分资 金投入。 对原承诺项目变更计 2950万元 1144万元 是 划投向，用于本公司 收购上海亚明灯泡厂 100%股权项目部分资 金投入。 合计 9353万元 2305万元 -- 注：变更投资项目未达到计划进度的说明：变更投资上海科投同济信息技术有限公司二期投资项目中的976 万元投资方式，用于向上海仪电纽康信息系统有限公司增资事项，由于本公司与外方股东就合资公司增资具体事宜尚需进一步协商，因此尚未投入。 （1）报告期内公司非募集资金投资情况： 报告期内，公司没有非募集资金投资情况。 4、公司财务状况 （单位：元） 项目 2003年度 2002年度 总资产 1,541,324,288.96 1,479,088,683.28 股东权益 719,324,297.69 674,392,314.28 主营业务利润 182,283,114.61 126,930,835.05 净利润 48,463,801.26 40,969,493.63 现金及现金等价物净增加额 7,111,866.29 -330,066,188.77 项目 增减 总资产 +4.21% 股东权益 +6.66% 主营业务利润 +43.61% 净利润 +18.29% 现金及现金等价物净增加额 +102.15% 变动原因说明： （1）总资产增加6223.56 万元，主要系本年度负债总额增加2584.38 万元，股东权益增加4493.20 万元。 （2）股东权益增加4493.20 万元，主要系本年度净利润转入股东权益所致。 （3）主营业务利润增加5535.23 万元，主要系上海亚明灯泡厂有限公司2002 年度合并报表为9-12 月份4 个月，本年度合并报表为全年，以及上海亚明灯泡厂有限公司本年度业务收入与上年同期增长34.69%，增加主营业务利润6513 万元。 （4）净利润增加749.43 万元，主要系本年度主营业务利润增加所致。 （5）现金及现金等价物净增加额增加33717.80 万元，主要系2002 年度公司收购海亚明灯泡厂有限公司现金流量流出1.096 亿元及银行借款减少2.59 亿元，而本年度公司无大额投资和借款减少的情况。 5、公司董事会日常工作情况 （1）本年度公司董事会的会议情况及决议内容： 2003年度，公司董事会共召开了八次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 1月10日，以通讯方式召开五届十六次董事会会议，审议并通过了关于公司为上海亚明灯泡厂有限公司提供贷款担保额度的议案。 4月10日，召开五届十七次董事会会议，审议并通过公司董事会2002 年度工作报告、2002 年度经营情况及2003 年度经营计划、2002 年度财务决算、2002 年度利润分配预案、2002 年年度报告及其摘要、关于调整公司部门机构设置的议案、关于续聘会计师事务所的议案和关于公司为投资企业提供贷款担保额度的议案，同意陈兵先生、王盛华先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 4月24日，以通讯方式召开五届十八次董事会会议，审议并通过公司2003 年第一季度报告。 7月10日，召开五届十九次董事会会议，审议并通过关于公司董事会换届的议案、关于上海亚明灯泡厂有限公司出售上海北宝兴路96 号房地产的议案、关于公司为投资企业增加提供贷款担保额度的议案和关于召开公司2002 年度股东大会的议案，同意邵建民先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 8月12日，召开六届一次董事会会议，选举唐岷先生为公司第六届董事会董事长，选举董益龄先生为公司第六届董事会副董事长；聘任刘经伟先生担任公司总经，聘任王伟泰先生、朱开扬先生、高剑波先生为公司副总经理；聘任施正明先生为公司董事会秘书；确定了公司董事会战略委员会组成成员。 8月28日，召开六届二次董事会会议，审议并通过公司2003 年半年度报告及其摘要、公司关于中国证监会西宁特派办巡回检查意见的整改报告、关于修改公司《章程》的议案和关于修改公司《对外担保管理制度》的议案。 10月28日，以通讯方式召开六届三次董事会会议，审议并通过公司2003 年第三季度报告。 12月19日，以通讯方式召开六届四次董事会会议，审议并通过关于上海亚明灯泡厂有限公司转让上海无线电三十三厂100%股权的议案和关于上海宏仁投资发展有限公司进行歇业清算的议案。 另外，公司于2004 年1 月15 日以通讯方式召开六届五次董事会会议，同意刘经伟先生因工作变动原因不再担任公司总经理；决定聘任苏国良先生为公司总经理；同意高剑波先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。 （2）本年度公司董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度公司未提出或实施利润分配、公积金转增股本及配股、增发新股等方案。 6、公司2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2003 年度，公司合并报表净利润为48,463,801.26 元，母公司净利润为47,069,597.69 元，在按母公司净利润10%提取法定盈余公积金4,706,959.77 元，按母公司净利润5%提取法定公益金2,353,479.88 元后，加上母公司年初未分配利润67,373,532.43 元， 母公司年度末可供分配利润为07,382,690.47 元。根据公司长远发展需要，公司六届六次董事会会议决定公司2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述预案尚需提请公司2003 年度股东大会审议通过。 7、其他事项： 公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。 8、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况及向控股股东及其他关联方提供担保情况的专项说明： 上会师报字（2004）第619 号 上海飞乐音响股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海飞乐音响股份有限公司（以下简称“上市公司”）2003 年度的会计报表，并于2004 年4 月22 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：上会师报字（2004）第618 号）。 我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，对2003 年度上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金及上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保的情况进行了复核。编制和提供这些资料并保证其真实性、合法性、完整性是上市公司管理当局的责任。现将有关情况说明如下： 一、上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司公司及其控股子公司资金情况随文后附（见附件一）。 二、上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保情况随文后附（见附件二）。 本专项说明仅供上市公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。 上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师 耿磊庄?t蓓 二零零四年四月二十二日月月 9、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定，公司独立董事本着对公司及公司股东负责精神，对公司担保情况进行了审核和检查，现发表专项说明及独立意见如下： 截止2003年12月31日，公司累计对外担保总额为9426 万元，其中：为控股子司担保6400 万元；为参股公司担保126 万元；为其他公司担保1500 万元；控股子公司之间担保1400 万元。公司对外担保总额占公司2003 年度末净资产的13.10%。 我们注意到：公司为投资占18%的参股企业上海格尔软件股份有限公司提供的126 万元贷款担保（系按股权比例担保），根据证监发[2003]56 号文的新规定属于违规担保，但该笔担保发生在规定之前，并已于2004 年2 月8 日到期，公司已不再为其提供担保。除此之外，公司没有为控股股东及其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况，没有被担保方资产负债率超过70%的情况，没有逾期担保的情况。 公司对外担保均严格按照《公司章程》及《公司对外担保管理制度》的规定，履行决策程序，实施担保行为，并及时完整地披露相关信息。 独立董事：倪迪、裴静之 二零零四年四月二十二日 八、监事会报告 1、报告期内公司监事会会议情况及决议内容 2003 年度，公司监事会共召开了三次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 4月10日，召开五届七次监事会会议，审议并通过公司监事会2002 年度工作报告和公司2002 年年度报告及其摘要。 7月10日，召开五届八次监事会会议，审议并通过关于公司监事会换届的议案和关于上海亚明灯泡厂有限公司出售上海北宝兴路96 号房地产（关联交易）的议案。 8月12日，召开六届一次监事会会议，选举俞浩铨先生为公司第六届监事会监事长。 2、报告期内公司监事会主要工作情况 （1）监事会对公司决策程序的合法性及内部控制制度的建立完善等情况进行了有效的监督，认为公司的决策程序基本符合法律法规的要求；公司各项内部控制制度得到了较好地执行；没有发现公司董事、经理成员执行职务时有违反法律、法规、公司章程、以及损害公司利益的行为。 （2）监事会成员列席各次董事会会议，每月跟踪公司及下属子分公司的资产运行情况，认真审阅董事会提交的财务报告，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）监事会对公司配股募集资金使用情况进行了认真检查。截止本年度末，公司已投入使用募集资金19547 万元，占募集资金的55%，其中：投资额、投资方式、投方向发生变更的项目金额为9353 万元，占募集资金的26%。公司尚未投入使用的募集资金金额为15968 万元，占募集资金的45%。监事会认为，公司变更配股募集资金投资项目事项均履行了必要的变更和披露程序，变更程序合法有效。监事会注意到，公司正在抓紧制订下一步战略定位和项目规划，以尽快对闲置募集资金使用提出切实可行的运用方案。 （4）监事会就公司关联交易事项也进行了认真的审阅。本年度监事会就上海亚明灯泡厂有限公司出售上海北宝兴路96 号房地产关联交易事项进行了审阅讨论，经审阅相关资料，监事会认为该关联交易事项交易价格合理、公允，未发现有损害公司及股东利益的情况，该出售资产事项总体上对公司是有利的。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产事项： （1）报告期内公司无收购资产事项。 （2）报告期内公司出售资产事项： A．2003年7月10日，公司五届十九次董事会会议及五届八次监事会会议审议通过了关于上海亚明灯泡厂有限公司出售上海北宝兴路96 号房地产的议案：同意本公司全资子公司上海亚明灯泡厂有限公司将上海北宝兴路96 号房地产出售给上海仪电控股（集团）公司。北宝兴路96 号房地产原为上海亚明灯泡厂有限公司下属上海亚灯照明器有限公司的厂房，厂房建筑面积3447 平方米，占地面积3001 平方米，上海亚灯照明电器有限公司于2002 年转制为上海亚明灯泡厂有限公司分公司进行实体化管理后，已整体搬迁至亚明公司本部嘉定马陆厂区，该厂房现已全部空置。该资产出售价以上海东洲资产评估有限公司对交易标的出具的截止2003 年5 月31 日资产评估报告评估值1070.95 万元为依据，确定为1176 万元人民币。2003 年6 月，上海亚明灯泡厂有限公司与上海仪电控股（集团）公司签订了《房地产买卖合同》。2003 年12月，上海亚明灯泡厂有限公司与上海仪电控股（集团）公司完成办理房地产买卖交易手续。 B．2003年12月19日，公司六届四次董事会会议（通讯方式）审议通过了关于上海亚明灯泡厂有限公司转让上海无线电三十三厂100%股权的议案：同意本公司全资子公司上海亚明灯泡厂有限公司将上海无线电三十三厂100%股权转让给黄国华等自然人。上海上会资产评估有限公司对上海无线电三十三厂出具的截至2003 年10 月 31 日资产评估报告净资产值为人民币390.77 万元及预期2003 年1 至10 月可返还的已缴税款人民币44.23 万元，合计人民币435 万元。经协商，确定股权转让总收入为人币435 万元（包括受让方支付上海无线电三十三厂富余人员安置费用人民币207 万元）。截止报告期末，上海无线电三十三厂股权转让手续已办理完毕。 （3）其它事项： 2003年12月19日，公司六届四次董事会会议（通讯方式），会议审议并通过了关于上海宏仁投资发展有限公司进行歇业清算的议案：同意本公司控股子公司上海宏仁投资发展有限公司自2003 年11 月30 日起进行歇业清算；清算结束后，上海宏仁投资发展有限公司相关资产、债权债务由投资方接收。截止报告期末，上海宏仁投资发展有限公司歇业清算手续尚在办理中。 3、报告期内重大关联交易事项： （1）关联交易事项： 公司五届十九次董事会会议及五届八次监事会会议审议通过了关于上海亚明灯泡厂有限公司向上海仪电控股（集团）公司出售上海北宝兴路96 号房地产的议案。鉴于上海仪电控股（集团）公司为本公司第一大股东，该出售资产事项构成了关联交易。根据有关规定，出席会议的二名关联董事在对该关联交易议案进行表决时回避表决。公司独立董事倪迪先生、裴静之先生对该关联交易议案发表了独立董事意见。本次关联交易的定价以上海东洲资产评估有限公司对交易标的出具的截止2003 年5 月31 日资产评估报告评估值1070.95 万元为依据，经交易双方协商一致，确定为1176 万元人民币，转让净收益为586.38 万元，占本年度公司净利润的12.10%。公司于2003 年7月11 日在《上海证券报》分别披露了董事会决议公告、监事会决议公告和关联交易公告。 （2）关联债权事项： 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 发生额 余额 上海仪电控股(集团)公司 1176 0 上海飞乐股份有限公司 0 0 上海红灯电器有限公司 3671.71 2265.09 上海红灯电器销售有限公司 0 364.18 华鑫证券有限责任公司 0 17.04 上海仪电置业发展公司 2.54 4.38 上海无线电六厂 0 132.17 上海汇龙仪表电子有限责任公司 0 0 上海飞乐房地产开发经营公司 0 674.22 合计 4850.25 3457.08 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 上海仪电控股(集团)公司 1353.4 1867.15 上海飞乐股份有限公司 0 192.81 上海红灯电器有限公司 4212.15 0 上海红灯电器销售有限公司 21.71 8.19 华鑫证券有限责任公司 0 0 上海仪电置业发展公司 0 0 上海无线电六厂 0 0 上海汇龙仪表电子有限责任公司 14.45 0 上海飞乐房地产开发经营公司 0 0 合计 5601.71 2068.15 4、报告期内重大合同及其履行情况： （1）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）重大担保事项： 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 (协议签署日) 万元) 上海长丰智能卡 有限公司 2003年7月2日 1000 连带责任 上海浦江智能卡 系统有限公司 2003年9月4日 600 连带责任 上海浦江智能卡 系统有限公司 2003年9月28日 500 连带责任 上海浦江智能卡 系统有限公司 2003年10月10日 300 连带责任 上海亚明灯泡厂 有限公司 2003年1月22日 1000 连带责任 上海亚明灯泡厂 有限公司 2003年9月9日 1000 连带责任 上海亚明灯泡厂 有限公司 2003年10月9日 2000 连带责任 上海格尔软件股 份有限公司 2003年2月19日 126 连带责任 上海交大产业投 资管理(集团) 有限公司 2003年9月18日 1500 连带责任 上海亚明灯泡厂 有限公司为上海 双灯照明电器有 限公司担保 2003年6月6日 200 连带责任 上海亚尔光源有 限公司为上海双 灯照明电器有限 公司担保 2003年6月6日 200 连带责任 上海亚尔光源有 限公司为上海亚 明灯泡厂有限公 司担保 2003年3月17日 1000 连带责任 担保发生额合计 9426万元 担保余额合计 9426万元 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 6400万元 违规担保总额 126万元 担保总额占公司净资产的比例 13.10% 担保对象名称 担保期 是否履行完毕 是否为关联 担保(是或否) 上海长丰智能卡 1年 否 否 有限公司 上海浦江智能卡 半年 否 否 系统有限公司 上海浦江智能卡 半年 否 否 系统有限公司 上海浦江智能卡 半年 否 否 系统有限公司 上海亚明灯泡厂 1年 否 否 有限公司 上海亚明灯泡厂 1年 否 否 有限公司 上海亚明灯泡厂 1年 否 否 有限公司 上海格尔软件股 1年 否 否 份有限公司 上海交大产业投 资管理(集团) 半年 否 否 有限公司 上海亚明灯泡厂 有限公司为上海 双灯照明电器有 7个月 否 否 限公司担保 上海亚尔光源有 限公司为上海双 灯照明电器有限 7个月 否 否 公司担保 上海亚尔光源有 限公司为上海亚 明灯泡厂有限公 1年 否 否 司担保 担保发生额合计 9426万元 担保余额合计 9426万元 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 6400万元 违规担保总额 126万元 担保总额占公司净资产的比例 13.10% 说明：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，本公司为投资占18%的参股企业上海格尔软件股份有限公司提供的126 万元贷款担保（系按股权比例担保）属于违规担保，违规担保额占公司净资产的比例为0.18%。该笔担保已于2004 年2 月8 日到期，不再继续担保。 （3）报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 5、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期未曾披露对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 6、本年度公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为我公司提供审计服务。本年度公司支付给上海上会会计师事务所有限公司审计费38 万元（为2002 年年报审计费）。2003 年年报审计费为45 万元，尚未支付。上海上会会计师事务所有限公司为我公司提供审计服务的连续年限为10 年（1994 年至今）。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、2003 年6月24日至7月2日，中国证监会西宁特派办对我公司进行了交叉巡回检查。8 月14 日，中国证监会上海证券监管办公室根据西宁特派办在检查中发现的问题，下发了沪证司[2003]133 号《限期整改通知书》。公司董事会对《限期整改通知书》提出的整改意见，认真进行了整改，制定了《整改报告书》，并于2003 年8 月30日在《上海证券报》予以披露。 十、财务报告 1、审计报告 上会师报字（2004）第618号 上海飞乐音响股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海飞乐音响股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年12月31日的资产负债表和2003年度的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师 耿磊庄?t蓓 二零零四年四月二十二日月月 2、会计报表 （1）资产负债表 （2）利润及利润分配表 （3）现金流量表 3、会计报表附注： 一、公司简介 本公司系于1984 年11 月18 日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的全国首家向社会公开发行股票的股份制试点企业。本公司股票于1986 年9 月26 日在中国工商银行上海静安信托业务部上市交易。1990 年12 月19 日，本公司股票转至上海证券交易所上市交易。 本公司属商品流通企业，经营范围包括：计算机网络技术、智能卡应用、多媒体通信及智能化系统集成等领域的软件、系统开发及四技服务，数码电子及家电、智能卡及终端设备、照明电器、灯具、电光源的销售及技术服务，音响、电子、制冷设备、照明、音视频、制冷、安保电子网络系统工程设计、安装、调试及技术服务，实业投资，本公司及控股公司进出口业务。本公司下属二个分公司：上海飞乐音响电子基板分公司和上海飞乐音响工程技术分公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，实际成本为计价基础。各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率折合人民币记账。月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用；其余兑差额列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率折合美元，再根据人民币基准汇率折合人民币。) 6、现金等价物的确定标准 持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资 账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 (1) 坏账核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例如下： 账龄 应收账款 其他应收款 1年以内 1% 0%-1% 1-2年 1%-10% 0%-2% 2-3年 1%-30% 0%-5% 3-年以上 10-100% 0%-100% 对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。 (2) 坏账的确认标准 A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回； B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，并冲销坏账准备。 9、存货核算方法 存货包括产成品(或库存商品)、原材料、自制半成品、生产成本、在产品、材料采购、低值易耗品、包装物和委托加工物资。存货的初始计量以其实际成本入账，包括采购成本、加工成本和其他成本。其他方式取得存货时按《企业会计会计准则－存货》中的原则确定存货成本。发出存货时采用加权平均法或先进先出法。 存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。存货跌价准备按单个存货项目的本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资，不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 (1)对子公司、合营公司及联营公司的长期股权投资 对子公司的长期股权投资是指本公司占被投资公司资本总额比例在50%以上或以下但具有实质控制权，并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。合营公司是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资公司。联营公司是指本公司直接或间接持有其不低于20%且不高于50%的股权，并对其财务和经营决策具有重大影响力的公司。本公司对子公司、合营公司及联营公司的期股权投资按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司当年实现的净利润(扣除被投资的外商投资企业提取的职工奖励及福利基金)或发生的净亏损(扣除未确认被投资公司的亏损额)的份额，调整投资账面价值，并确认为当期投资损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 本公司对按权益法确认的子公司、合营公司及联营公司发生的净亏损，一般以投资账面价值减记至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 公司对按权益法确认的子公司、合营公司及联营公司除因净利润(亏损)外所造成被投资公司股东权益的变动(如资产评估、接受捐赠资产或外币折算)，本公司依照所占份额调整长期股权投资的账面价值及资本公积。 (2)其他股权投资 投资总额占被投资公司有表决权资本总额20%或以下，或对其他公司的投资虽占该公司有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响时，或对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响，采用成本法核算，于被投资公司宣告发放现金股利时记投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资公司在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资公司宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 (3)股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本超过应享有的所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按被投资公司尚余经营期限或十年孰短平均摊销，计入投资收益。根据财政部关于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知(财会[2003]10 号)，于初始投资成本低于应享有的被投资公司所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。对于规定发布之前，本公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 (4)长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项分析法对于市价持续下跌或被投资公司经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值部分计提并计入当期投资损失。 11、固定资产及折旧核算方法 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用期限超过一年，单位价值较高的资产。 固定资产按购建时的实际成本计价，包括购买价及为使该项资产达到预定可使用状态前所发生的要支出。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用。 固定资产按年限平均法计算折旧，按照各类固定资产的估计经济使用年限扣除预计净残值率后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35年 3%-5% 2.71%-4.85% 家具用具 5-20年 3%-10% 4.75%-19.20% 机器设备 4-15年 3%-10% 6.33%-24.00% 运输及电子设备 3-15年 0%-10% 7.00%-33.00% 除以下情况外，本公司对所有固定资产计提折旧： (1)已提足折旧仍继续使用的固定资产； (2)以经营租赁方式租入的固定资产； (3)按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。 固定资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个项目计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用 借款费用指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和铺助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具备时开始资本化，计入该项资产的成本； (1)资产支出己经发生； (2)借款费用己经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动巳经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用，应当于发生当期确认为费用。借款费用依照与借款有关的加权平均成本予以资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。 无形资产按购入时的实际成本计价。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 房屋使用权 20年 ERP企业管理软件 5年 技术使用权 5年 无形资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 房屋使用权 20年 ERP企业管理软件 5年 技术使用权 5年 其他 实际受益期 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 16、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务金额能够可靠地计量。 17、专项应付款 本公司对收到的专项拨款作为专项应付款处理，待拨款项目完成后，属于应核销的部分，冲减专项应付款，其余部分转入资本公积。 18、收入确认原则 销售商品的收入(工业制造产品销售收入(电子类、音响类和光源类)) 在下列条件均能满足时予以确认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司既没有保留与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入(软件开发收入系统集成和技术指导收入)以劳务合同的总收入和完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，提供劳务的成本能够可靠地计量为前提确认营业收入的实现：提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如果劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入(利息收入和使用费收入)在同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 19、补贴收入 是指按规定实际收到退还的增值税，或按销量或工作量等依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，以及属于国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补贴。 20、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税是依据会计报表中利润总额并依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》调整为应纳税所得额计算。 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明 由于本公司执行修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》导致公司本报告期会计政策变更。根据修订前的准则，资产负债表日后董事会制定的利润分配方案中与财务报告所述期间有关的利润分配，应作为调整事项。根据财政部2003 年4 月14 日印发的修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》(财会[2003]12 号)，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案中的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。公司按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》对本公司于2002 年度实施的2001 年度现金股利分配方案进行了追溯调整。 上述会计政策变更导致公司2002 年度年初未分配利润增加50,899,814.76 元，2002 年度应付普通股股利增加50,899,814.76 元， 对以前年度的累积影响列示如下： 科目 调整前 调整数 调整后 2002年度年初未分配利润 30,266,269.49 50,899,814.76 81,166,084.25 2002年度应付普通股股利 - 50,899,814.76 50,899,814.76 除上述会计政策变更外，本公司报告期内无其它重大会计政策、会计估计的变更。 22、母公司汇总报表独立核算部门或分公司 单位名称 汇总原因 上海飞乐音响工程技术分公司 分公司 上海飞乐音响电子基板分公司 分公司 上海飞乐音响技术开发中心 独立核算部门 上海飞乐音响电子安保网络部 独立核算部门 23、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益所持份额、债权与债务以及内部销售等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目数额编制合并会计报表。 在编制合并会计报表时，下列子公司可以不包括在合并报表的合并范围之内： (1)已关停并转的子公司； (2)按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； (3)已宣告破产的子公司； (4)准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； (5)非持续经营的所有者权益为负数的子公司； (6)受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。 根据财政部1999 年3 月7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目分别反映本公司未确认的子公司的投资亏损额。 在合并资产负债表中，除职工奖励及福利基金计入应付福利费项外，本公司的境内中外合资子公司提取的储备基金及企业发展基金计入法定盈余公积项目。 三、主要税项 1、流转税 (1) 增值税 根据沪税流(2002)沪财税(2)字第(31)号的规定，本公司之直接控股子公司上海无线电三十三厂(2002年9 月至2003 年10 月)生产的军品(K/NCG-961 型)着陆探照灯车免征增值税；除上述以外，本公司和其他合并子公司均适用增值税税率13%和17%； (2) 营业税：税率3%-5%。 2、所得税 (1)本公司2001 年11 月7 日被上海市高新技术企业(产品)认定办公室认定为上海市高新技术企业，有效期至2003 年12 月31 日。上海市地方税务局静安区分局根据沪财企业(1994)49 号《关于对高新技术企业实行所得税若干具体政策的通知》，确认本公司2003 年度企业所得税按15%税率征收。 (2)控股子公司所得税优惠政策 ①本公司之直接控股子公司上海仪电纽康信息系统有限公司2001 年被认定为软件企业，根据财税 [2002]25 号文，自公司开始获利年度起享受企业所得税二免三减半的优惠政策，本报告期属于第二个免税年度。 ②本公司之直接控股子公司上海宏仁投资发展有限公司、上海长丰智能卡有限公司和上海飞乐音响数码电子有限公司因注册在上海市浦东新区，企业所得税税率享受15%的优惠政策； ③本公司之直接控股子公司上海浦江智能卡系统有限公司和上海盛昌天华电子有限公司为注册在上海市漕河泾经济开发区的生产企业，企业所得税税率享受15%的优惠政策； ④本公司之直接控股子公司上海飞乐音响销售有限公司经上海市地方税务局静安区分局批准并出具(2001)静税免字第167 号减免税通知书，自2003 年1 月1 日起减半征收企业所得税2 年，本报告期企业所得税实际税率16.5%； ⑤本公司之间接控股子公司上海亚尔光源有限公司原注册在上海市浦东新区，企业所得税享受5%的优惠政策，自2003 年10 月起注册地变更为上海市嘉定工业区马陆园区，企业所得税改按27%税率征收； ⑥除上述以外，其他合并报表子公司均按应纳税所得额的33%税率征收企业所得税。 四、控股子公司情况表 公司名称 注册资本 1、直接控制子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 6,296.6万元 上海宏仁投资发展有限公司 3,000万元 上海仪电纽康信息系统有限公司 24万美元 上海浦江智能卡系统有限公司 716万美元 上海长丰智能卡有限公司 9,887万元 上海飞乐音响销售有限公司 500万元 上海盛昌天华电子有限公司 1,521万美元 上海飞乐音响数码电子有限公司 1,200万港币 上海太德工程技术有限公司 40万美元 2、间接控制子公司 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) 228万元 上海亚明灯泡厂制造有限公司 800万元 上海双灯照明电器有限公司 723万元 上海亚耀物业管理有限公司 50万元 上海亚明国际贸易有限公司 50万元 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 300万元 上海亚尔光源有限公司 100万美元 上海亚灯照明电器有限公司 - 南非APPLO照明电器有限公司 72万美元 公司名称 经营范围 1、直接控制子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 照明工程及照明电器、 灯具、各类电光 源产品的制造、销售及技术服务 上海宏仁投资发展有限公司 实业投资，投资管理， 投资咨询，资产经营， 企业资产 托管，国内贸易 上海仪电纽康信息系统有限公司 设计开发软件，设计 生产和销售数字记录设 备、智能测量设备 上海浦江智能卡系统有限公司 各类智能卡的生产、销售 上海长丰智能卡有限公司 各类智能卡及其模块、 系统的开发研制和 生产销售 上海飞乐音响销售有限公司 音响设备，电子音响， 安保电子，网络系统工 程的四技服务等 上海盛昌天华电子有限公司 生产、销售彩色黑白电 视机和电脑用回扫变压 器、偏转线圈、电讯变压器 等电子元件及各类 日用小电器 上海飞乐音响数码电子有限公司 生产经营数码电子产品 上海太德工程技术有限公司 中央空调、系统、 冷库和冷冻机等 2、间接控制子公司*1 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) CT-90探照灯车、高频电磁 烹调器、电讯变压 器、触电保安器、漏电 开关插座、灯具制造、 加工和销售。 上海亚明灯泡厂制造有限公司 制造生产各类光源、灯具、 镇流器等照明电器 及附件产品。 上海双灯照明电器有限公司 电讯变压器，电视机部件， 照明电器附件，电 光源产品及配件的生产及销售。 上海亚耀物业管理有限公司 物业管理，房屋租赁 ，代理经租，销售建材， 五金交电，机电产品， 金属材料，装潢材料， 劳防用品，纺织品， 服装，维修房屋设备(不含 电梯)，室内装潢。 上海亚明国际贸易有限公司 国际贸易，保税区企业间 的贸易及区内贸易代 理，区内商业性简单 加工及贸易咨询服务。 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 照明成套工程设计、安装、 调试，灯具、电光 源、镇流器、触发器、 电光源专用设备、电器 配件、五金、灯具配件、 电工器材、家电和仪器仪表。 上海亚尔光源有限公司 生产和销售照明电器及气体 放电灯电极、零部 件，并提供售后服务； 加工、维修灯泡专用设 备及零部件。 上海亚灯照明电器有限公司- 销售及生产电光源产品零配 件及配套电器产 品，生产电光源产品的设备。 南非APPLO照明电器有限公司 生产、销售灯泡等电光源 及配套照明电器。 公司名称 本公司投资额 所占比例 1、直接控制子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 100,726,552.54 100.00% 上海宏仁投资发展有限公司 27,000,000.00 90.00% 上海仪电纽康信息系统有限公司 643,154.87 75.00% 上海浦江智能卡系统有限公司 40,624,515.40 70.00% 上海长丰智能卡有限公司 67,443,331.65 68.13% 上海飞乐音响销售有限公司 3,310,200.00 66.204% 上海盛昌天华电子有限公司 72,102,441.70 57.50% 上海飞乐音响数码电子有限公司 6,498,200.42 51.00% 上海太德工程技术有限公司 1,579,958.73 50.00% 2、间接控制子公司*1 2,280,000.00 100.00% 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) 上海亚明灯泡厂制造有限公司 7,200,000.00 90.00% 上海双灯照明电器有限公司 6,507,000.00 90.00% 上海亚耀物业管理有限公司 445,000.00 89.00% 上海亚明国际贸易有限公司 400,000.00 80.00% 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 2,139,000.00 71.30% 上海亚尔光源有限公司 700,000.00美元 70.00% 上海亚灯照明电器有限公司 - - 南非APPLO照明电器有限公司 3,346,140.96 56.00% 公司名称 1、直接控制子公司 是否合并 未合并原因 上海亚明灯泡厂有限公司 是 上海宏仁投资发展有限公司 否 *3 上海仪电纽康信息系统有限公司 是 上海浦江智能卡系统有限公司 上海长丰智能卡有限公司 是 是 上海飞乐音响销售有限公司 是 上海盛昌天华电子有限公司 是 上海飞乐音响数码电子有限公司 上海太德工程技术有限公司 是 2、间接控制子公司*1 否 已关停并转 上海无线电三十三厂 否 *3 (2002年9月至2003年10月) 上海亚明灯泡厂制造有限公司 是 上海双灯照明电器有限公司 否 已歇业 上海亚耀物业管理有限公司 否 *3 上海亚明国际贸易有限公司 否 *3 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 是 上海亚尔光源有限公司 是 上海亚灯照明电器有限公司 - 否已歇业 南非APPLO照明电器有限公司 否 投资汇回受到 南非当地的限制 *1：间接控股子公司系本公司之直接控股子公司上海亚明灯泡厂有限公司( “亚明灯泡”)的控股子公司。 *2：本公司之间接控股子公司上海亚灯照明电器有限公司于2003 年9 月30 日清算结束，该公司已经上海市税务局杨浦分局2003 年杨税歇000602 号准予注销。*3：本报告期内合并范围减少： (1) 根据本公司之直接控股子公司上海宏仁投资发展有限公司董事会决议，自2003 年11 月30 日起歇业清算。本报告期末该公司不再纳入合并范围，对其利润表的合并亦截止至2003 年11 月30 日； (2) 根据本公司之直接控股子公司亚明灯泡亚董(2003)第14 号决议，将本公司之间接控股子公司上海无线电三十三厂100%股权全部转让给黄国华等自然人，股权转让日为2003 年10 月31 日，故本报告期末该公司不再纳入合并范围，对其利润表的合并亦截止至2003 年10 月31 日。具体情况参见本附注十； (3) 根据本公司之控股子公司亚明灯泡亚董(2003)第3 号决议，控股子公司上海亚明国际贸易有限公司自2003 年1 月1 日起歇业，本报告期内不再将该公司纳入合并范围； (4) 根据本公司之控股子公司亚明灯泡亚董(2003)第4 号决议，控股子公司上海亚耀物业管理有限公司自2003 年1 月1 日起歇业，本报告期内不再将该公司纳入合并范围。 五、会计报表项目附注 1. 货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 222,616.01 银行存款及 RMB 1.0000 417,741,575.04 其他货币资金 USD 1,073,994.56 8.2767 8,889,130.77 HKD 73,043.87 1.0657 77,842.85 JPY 810,763.94 0.0773 62,672.05 小计 426,771,220.71 合计 426,993,836.72 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 251,536.86 银行存款及 RMB 1.0000 406,510,398.02 其他货币资金 USD 1,534,379.13 8.2773 12,700,516.38 HKD 72,965.30 1.0611 77,423.48 JPY 4,955,395.00 0.069035 342,095.69 小计 419,630,433.57 合计 419,881,970.43 2. 短期投资和短期投资跌价准备 (1)股票投资账面价值 股票名称 期末数 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 ST生态 100,000 2,210,000.00 1,908,000.00 302,000.00 华源制药 2,940 21,000.00 - 21,000.00 合计 2,231,000.00 1,908,000.00 323,000.00 股票名称 期末数 市价 资料来源 ST生态 3.02/股(停牌价) 交易所记录 华源制药 9.88/股 交易所记录 合计 股票名称 期初数 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 ST生态 100,000 2,210,000.00 1,691,000.00 519,000.00 华源制药 2,100 21,000.00 - 21,000.00 合计 2,231,000.00 1,691,000.00 540,000.00 股票名称 期初数 市价 资料来源 ST生态 5.19/股 交易所记录 华源制药 13.14/股 交易所记录 合计 (2)短期投资跌价准备 股票名称 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额 ST生态 1,691,000.00 217,000.00 - 1,908,000.00 3. 应收款项 (1) 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,440,177.10 21,757,347.00 商业承兑汇票 18,111,720.39 15,348,584.81 合计 36,551,897.49 37,105,931.81 (2) 应收股利 被投资单位 期末数 期初数 飞利浦亚明照明有限公司 9,914,833.09 10,000,000.00 上海通乐实业有限公司 1,207,617.46 1,207,617.46 上海华冠电子设备有限责任公司 948,254.34 948,254.34 上海无线电三十三厂有限公司 246,076.20 - 上海科投同济信息技术有限公司 70,000.00 70,000.00 合计 12,386,781.09 12,225,871.80 被投资单位 性质及内容 飞利浦亚明照明有限公司 应收本年度固定回报 上海通乐实业有限公司 应收以前年度股利 上海华冠电子设备有限责任公司 应收以前年度股利 上海无线电三十三厂有限公司 应收本年度股利 上海科投同济信息技术有限公司 应收以前年度股利 合计 (3) 应收账款 ①账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 149,163,559.76 66.82 1,491,635.61 1-2年 28,950,022.48 12.97 4,243,040.54 2-3年 11,185,691.16 5.01 1,267,068.16 3年以上 33,918,571.46 15.20 4,790,904.43 合计 223,217,844.86 100.00 11,792,648.74 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 147,671,924.15 1% 1-2年 24,706,981.94 1%-100% 2-3年 9,918,623.00 1%-30% 3年以上 29,127,667.03 10%-100% 合计 211,425,196.12 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 的比例(%) 1年以内 157,810,484.22 74.65 1,398,769.54 156,411,714.68 1-2年 18,078,513.43 8.55 438,954.25 17,639,559.18 2-3年 5,606,657.37 2.65 1,760,214.25 3,846,443.12 3年以上 29,899,348.58 14.15 6,955,570.86 22,943,777.72 合计 211,395,003.60 100.00 10,553,508.90 200,841,494.70 账龄 期初数 坏准备计提比例比例 1年以内 1% 1-2年 1%-100% 2-3年 1%-30% 3年以上 10%-100% 合计 ②坏账准备 坏账准备金额 期初数 10,553,508.90 本期计提数 5,985,665.78 其他原因转出* 4,746,525.94 期末数 11,792,648.74 *：其他原因转出包括报告期内合并范围减少和正常经营活动而导致的坏账准备转出。 ③前五名应收账款列示如下： 期末数 期初数 所欠金额比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名应收账款合计 51,871,792.20 23.24 40,842,720.69 19.32 ④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 ⑤应收账款期末余额中计提坏账准备比例较大的列示如下： 欠款单位名称/内容 欠款金额 坏账准备金额 坏账准备计提比例 内部往来 3,504,000.00 3,504,000.00 100% 零星客户189家 1,430,836.75 1,430,836.75 100% 欠款单位名称/内容 理由 内部往来 内部往来差异 零星客户189家 难以收回 (4)其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 的比例(%) 1年以内 7,263,232.09 12.34 57,164.03 7,206,068.06 1-2年 179,482.37 0.30 9,118.97 170,363.40 2-3年 6,751,717.56 11.47 616,026.38 6,135,691.18 3年以上 44,671,359.76 75.89 9,501,857.24 35,169,502.52 合计 58,865,791.78 100.00 10,184,166.62 48,681,625.16 账龄 期末数 坏账准备计提比例 1年以内 0%-100% 1-2年 0%-100% 2-3年 0%-100% 3年以上 10%-100% 合计 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 的比例(%) 1年以内 16,524,366.65 25.14 141,981.15 16,382,385.50 1-2年 11,751,536.48 17.88 3,933,446.76 7,818,089.72 2-3年 21,114,237.72 32.13 1,565,953.13 19,548,284.59 3年以上 16,331,765.60 24.85 6,452,351.28 9,879,414.32 合计 65,721,906.45 100.00 12,093,732.32 53,628,174.13 账龄 期初数 坏账准备计提比例 1年以内 0%-100% 1-2年 0%-100% 2-3年 0%-100% 3年以上 10%-100% 合计 ②坏账准备 坏账准备金额 期初数 12,093,732.32 本期计提数 1,086,420.13 其他原因转出* 2,995,985.83 期末数 10,184,166.62 *：其他原因转出包括报告期内合并范围减少和正常经营活动而导致的坏账准备转出。 ③前五名其他应收款列示如下： 期末数 期初数 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名其他应收款合计 29,020,630.70 49.30 28,611,976.47 43.53 ④其中金额较大的其他应收款列示如下： 欠款单位名称 所欠金额 内容 深圳市凯欣达电子有限公司 7,893,543.30 往来款 上海飞乐房地产开发经营公司 6,742,224.51 往来款 上海红灯电器有限公司 5,877,093.69 往来款 中盛建筑安装有限公司 5,040,000.00 委托贷款 上海亚明国际贸易有限公司 3,467,769.20 代垫费用 飞利浦亚明照明有限公司 2,045,736.66 代垫费用 上海良标智能终端股份有限公司 1,998,819.20 往来款 上海太德工程技术有限公司 1,577,401.01 往来款 南非APPLO照明电器有限公司 1,532,793.17 往来款 ⑤其他应收款期末余额中计提坏账准备比例较大的列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 坏账准备金额 坏账准备比例(%) 中盛建筑安装有限公司 5,040,000.00 5,040,000.00 100 零星客户25家 503,912.48 503,912.48 100 欠款单位名称 理由 中盛建筑安装有限公司 无法执行的法院裁决 零星客户25家 难以收回 ⑥无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 (5) 预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 28,718,792.52 78.57 43,081,733.90 68.61 1-2年 1,942,978.54 5.32 8,015,901.82 12.77 2-3年 3,129,812.17 8.56 11,039,839.42 17.58 3年以上 2,758,088.12 7.55 652,859.46 1.04 合计 36,549,671.35 100.00 62,790,334.60 100.00 ①前五名预付账款列示如下： 期末数 期初数 欠款单位名称 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%) 前五名预付账款金额合计 17,668,170.14 48.34 33,874,658.98 53.95 ②账龄超过1 年的大额预付账款列示如下： 欠款单位名称 所欠金额 原因 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 922,436.68 预付账款 广州东江电声贸易公司 884,911.25 预付账款 苏州红灯音响制造公司 690,000.00 预付账款 广东品华贸易有限公司 532,222.23 预付账款 长飞电子有限公司 415,516.07 预付账款 ③无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 4.存货及存货跌价准备 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 产成品(或库存商品) 111,216,568.56 12,451,550.10 98,765,018.46 原材料 57,979,320.37 1,622,882.35 56,356,438.02 自制半成品 22,531,459.04 - 22,531,459.04 生产成本 14,203,111.61 - 14,203,111.61 在产品 11,640,355.45 90,127.61 11,550,227.84 材料采购 2,067,016.55 - 2,067,016.55 低值易耗品 1,611,632.11 - 1,611,632.11 包装物 789,583.64 - 789,583.64 委托加工物资 122,355.48 - 122,355.48 合计 222,161,402.81 14,164,560.06 207,996,842.75 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 产成品(或库存商品) 84,943,895.35 6,040,136.92 78,903,758.43 原材料 59,238,863.58 2,003,928.12 57,234,935.46 自制半成品 17,227,493.21 85,017.50 17,142,475.71 生产成本 11,233,223.91 - 11,233,223.91 在产品 9,520,425.67 90,127.61 9,430,298.06 材料采购 4,370,706.42 - 4,370,706.42 低值易耗品 3,289,612.04 101,186.54 3,188,425.50 包装物 149,501.11 - 149,501.11 委托加工物资 506,237.03 - 506,237.03 合计 190,479,958.32 8,320,396.69 182,159,561.63 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 产成品(或库存商品) 6,040,136.92 6,574,261.85 - 原材料 2,003,928.12 19,125.37 - 在产品 90,127.61 - - 低值易耗品 101,186.54 - - 自制半成品 85,017.50 - - 合计 8,320,396.69 6,593,387.22 - 项目 其他原因转出* 期末数 产成品(或库存商品) 162,848.67 12,451,550.10 原材料 400,171.14 1,622,882.35 在产品 - 90,127.61 低值易耗品 101,186.54 - 自制半成品 85,017.50 - 合计 749,223.85 14,164,560.06 *：其他原因转出包括报告期内合并范围减少和正常经营活动而导致的跌价准备转出。存货跌价准备系对部分过时或破损的原材料、低值易耗品及可变现净值低于实际成本的自制半成品、在产品和库存商品计提的跌价准备。 5. 待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费、房租等 264,250.25 594,662.24 养路费 240,803.00 238,691.00 其他 208,535.18 232,784.02 咨询费 200,000.00 - 合计 913,588.43 1,066,137.26 6.长期股权投资 账面价值项目 期末数 期初数 长期股权投资((1)-(3)三项之合计数) 236,204,626.93 207,421,410.77 股权投资差额 8,044,152.13 6,840,797.88 其中：合并价差 7,206,901.90 7,570,941.75 减值准备 -1,907,179.78 -136,000.40 合计 242,341,599.28 214,126,208.25 (1) 对子公司投资 ① 直接控制的子公司 投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 上海宏仁投资发展有限公司* 10年 90.00% 27,000,000.00 上海太德工程技术有限公司 15年 50.00% 1,529,358.73 合计 28,529,358.73 投资单位名称 期初投资余额 本期转入 本期权益增减额 上海宏仁投资发展有限公司* - 36,433,683.54 -194,313.93 上海太德工程技术有限公司 77,041.65 - 49,424.02 合计 77,041.65 36,433,683.54 -144,889.91 投资单位名称 本期现金红利 累计权益 上海宏仁投资发展有限公司* - 9,239,369.61 上海太德工程技术有限公司 - -1,402,893.06 合计 - 7,836,476.55 投资单位名称 期末投资余额 上海宏仁投资发展有限公司* 36,239,369.61 上海太德工程技术有限公司 126,465.67 合计 36,365,835.28 *：本公司之直接控制子公司上海宏仁投资发展有限公司于本报告期末未纳入合并范围，故将本公司享有其2003年11月30日净资产的份额作为本期转入列示。 ② 间接控制的子公司 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 上海双灯照明电器 有限公司 9年9个月 90% 6,507,000.00 上海亚耀物业管理有 限公司*1 10年 89.00% 445,000.00 南非APPLO照明电器 有限公司 24年1个月 56% 3,346,140.96 上海亚灯照明电器 有限公司 *2 70% 1,166,900.07 上海亚明国际贸易有 限公司*1 20年 80.00% 400,000.00 合计 11,865,041.03 被投资单位名称 期初投 本期转 本期权益 资余额 入/转出 增减额 上海双灯照明电器 有限公司 8,788,126.35 - 13,043.75 上海亚耀物业管理有 限公司*1 - 463,270.28 -5,600.63 南非APPLO照明电器 有限公司 - - - 上海亚灯照明电器 有限公司 - - - 上海亚明国际贸易有 限公司*1 - - - 合计 8,788,126.35 463,270.28 7,443.12 被投资单位名称 本期现金红利 累计权益 期末投资余额 上海双灯照明电器 - 2,294,170.10 8,801,170.10 有限公司 上海亚耀物业管理有 - 12,669.65 457,669.65 限公司*1 南非APPLO照明电器 - -3,346,140.96 - 有限公司 上海亚灯照明电器 - -1,166,900.07 - 有限公司 上海亚明国际贸易有 限公司*1 - -400,000.00 - 合计 - 2,606,201.28 9,258,839.75 *1: 本公司之间接控制子公司上海亚耀物业管理有限公司和上海亚明国际贸易有限公司于本报告期未纳入合并范围，故将本公司享有其2002 年12 月31 日净资产的份额作为本期转入列示。 *2: 参见本附注四、*2。 (2)对联营公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 上海通乐实业有限公司 50年 48% 15,098,936.04 上海华冠电子设备有限 责任公司 20年 37.76% 9,482,819.32 上海科投同济信息技术 有限公司 18年6个月 35% 6,920,110.62 合计 31,501,865.98 被投资单位名称 期初投资余额 本期追加 本期权益 (减少)投资额 增减额 上海通乐实业有限公司 14,449,996.19 - 17,525.12 上海华冠电子设备有限 责任公司 12,643,114.97 - 586,634.61 上海科投同济信息技术 有限公司 5,923,520.58 - -869,715.68 合计 33,016,631.74 - -265,555.95 被投资单位名称 本期现 累计权益 期末投 金红利 资余额 上海通乐实业有限公司 - -631,414.73 14,467,521.31 上海华冠电子设备有限 责任公司 - 3,747,730.26 13,229,749.58 上海科投同济信息技术 有限公司 - -1,866,305.72 5,053,804.90 合计 - 1,250,009.81 32,751,075.79 (3)其他股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本的比例 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,760,000 0.04% 上海新锦江股份有限公司 法人股 83,635 0.02% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 26,928 0.01% 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 15,856 0.003% 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 1,089 0.01% 上海交大南洋股份有限公司 法人股 6,512,882 4.82% 合计 被投资公司名称 初始投资额 期初数 期末数 申银万国证券股份有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 上海新锦江股份有限公司 229,016.10 229,016.10 229,016.10 上海华联商厦股份有限公司 68,824.24 68,824.24 68,824.24 上海豫园旅游商城股份有限公司 49,871.95 49,871.95 49,871.95 上海广电信息产业股份有限公司 739,893.58 4,857.58 739,893.58 上海交大南洋股份有限公司 6,975,698.92 - 6,975,698.92 合计 9,413,304.79 1,702,569.87 9,413,304.79 ②直接投资的其他股权 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 华鑫证券有限责任公司 50年 4% 40,000,000.00 上海良标智能终端股份 有限公司 不约定 18% 9,310,000.00 上海格尔软件股份有限 公司 10年 18% 6,300,000.00 上海华申智能卡应用系 统有限公司 20年 20% 800,000.00 北京华旭金卡有限责任 公司 不约定 1.25% 500,000.00 上海银行 不约定 <1% 169,848.00 合计 57,079,848.00 被投资单位名称 期初投资余额 本期追加 (减少)投资额 华鑫证券有限责任公司 40,000,000.00 - - 上海良标智能终端股份 有限公司 9,310,000.00 - - 上海格尔软件股份有限 公司 6,300,000.00 - - 上海华申智能卡应用系 统有限公司 800,000.00 - - 北京华旭金卡有限责任 公司 500,000.00 - - 上海银行 169,848.00 - - 合计 57,079,848.00 - - 被投资单位名称 本期权益 本期 累计权益 期末投资余额 增减额 现金红利 华鑫证券有限责任公司 - - - 40,000,000.00 上海良标智能终端股份 有限公司 - - - 9,310,000.00 上海格尔软件股份有限 公司 - - 6,300,000.00 上海华申智能卡应用系 统有限公司 - - - 800,000.00 北京华旭金卡有限责任 公司 - - - 500,000.00 上海银行 - 20,508.90 - 169,848.00 合计 20,508.90 - 57,079,848.00 ③间接投资的其他股权 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 飞利浦亚明照明有限公司 41年4个月 32.26% *1 飞利浦亚明灯具有限公司 43年4个月 20% *2 福建源光亚明照明电器有限公司 42年11个月 3.8% 交通银行 不约定 <1% 上海亚明飞亚照明电器有限公司 8年 11% 合计 被投资单位名称 初始投资金额 飞利浦亚明照明有限公司 90,043,679.36 飞利浦亚明灯具有限公司 4,526,120.08 福建源光亚明照明电器有限公司 4,137,400.00 交通银行 228,224.00 上海亚明飞亚照明电器有限公司 110,000.00 合计 99,045,423.44 被投资单位名称 期初投资余额 本期转出 本期现 金红利 飞利浦亚明照明有限公司 90,043,679.36 - 20,159,687.50 飞利浦亚明灯具有限公司 4,526,120.08 - 4,500,000.00 福建源光亚明照明电器有限公司 4,137,400.00 - - 交通银行 228,224.00 - 9,616.80 上海亚明飞亚照明电器有限公司 111,034.80 - - 合计 99,046,458.24 - 24,669,304.30 被投资单位名称 期末投资余额 飞利浦亚明照明有限公司 90,043,679.36 飞利浦亚明灯具有限公司 4,526,120.08 福建源光亚明照明电器有限公司 4,137,400.00 交通银行 228,224.00 上海亚明飞亚照明电器有限公司 111,034.80 合计 99,046,458.24 *1：根据本公司之控股子公司亚明灯泡与被投资公司飞利浦亚明照明有限公司的外方股东飞利浦电子中国有限公司于2001 年3 月28 日签订的固定回报协议书，从2001 年4 月1 日起至2005 年6月30 日止，飞利浦亚明照明有限公司应向亚明灯泡每年应支付一笔固定回报。由于亚明灯泡实际仅持有飞利浦亚明照明有限公司32.26%股权，另7.74%由上海仪电控股(集团)公司持有，故亚明灯泡按实际持有的股权比例计算相应的固定回报，并按权责发生制原则按月计算相应的固定回报，计入投资收益。 *2 ：根据本公司之控股子公司亚明灯泡与被投资公司飞利浦亚明灯具有限公司的外方股东飞利浦电子中国有限公司于1998 年8 月7 日共同签订的固定回报协议补充协议，从2001 年1 月1 日起至2005 年12 月31 日止，飞利浦亚明灯具有限公司应在每公历年的年末向亚明灯泡以分红的方式总付一笔固定金额作为亚明灯泡的固定回报。亚明灯泡按权责发生制原则按月计算相应的固定回报计入投资收益。 (4) 股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海亚明灯泡厂有限公司 8,983,047.46 收购股权 10年 上海浦江智能卡系统有限公司 2,866,689.48 收购股权 10年 上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年 上海仪电纽康信息系统有限公司 846,993.13 收购股权 10年 上海长丰智能卡有限公司 528,168.35 收购股权 10年 上海华冠电子设备有限责任公司 221,180.68 收购股权 10年 上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年 上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 收购股权 10年 飞利浦亚明照明有限公司 -18,633,563.23 外币折算差额 10年 上海盛昌天华电子有限公司 -5,750,700.00 收购股权 6年 合计 -8,199,742.89 公司名称 期初余额 本期增加 上海亚明灯泡厂有限公司 8,683,612.54 - 上海浦江智能卡系统有限公司 1,871,297.67 - 上海通乐实业有限公司 1,230,245.15 - 上海仪电纽康信息系统有限公司 677,594.48 - 上海长丰智能卡有限公司 431,277.60 - 上海华冠电子设备有限责任公司 199,062.61 - 上海太德工程技术有限公司 95,020.62 - 上海科投同济信息技术有限公司 74,723.19 - 飞利浦亚明照明有限公司 -2,329,195.44 - 上海盛昌天华电子有限公司 -4,092,840.54 - 合计 6,840,797.88 - 公司名称 本期摊销 摊余金额 上海亚明灯泡厂有限公司 898,304.75 7,785,307.79 上海浦江智能卡系统有限公司 286,668.95 1,584,628.72 上海通乐实业有限公司 246,049.03 984,196.12 上海仪电纽康信息系统有限公司 84,699.31 592,895.17 上海长丰智能卡有限公司 52,816.83 378,460.77 上海华冠电子设备有限责任公司 22,118.07 176,944.54 上海太德工程技术有限公司 19,004.13 76,016.49 上海科投同济信息技术有限公司 8,790.96 65,932.23 飞利浦亚明照明有限公司 -1,863,356.28 -465,839.16 上海盛昌天华电子有限公司 -958,450.00 -3,134,390.54 合计 -1,203,354.25 8,044,152.13 (5) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提数 本期转回数 上海良标智能终端股份有限公司 - 1,771,179.38 - 上海太德工程技术有限公司 136,000.40 - - 合计 136,000.40 1,771,179.38 - 被投资单位 期末数 上海良标智能终端股份有限公司 1,771,179.38 上海太德工程技术有限公司 136,000.40 合计 1,907,179.78 7.固定资产及折旧 (1)账面余额 项目 期初价值 本期增加 本期减少 原值 房屋及建筑物 89,809,344.54 564,006.88 6,834,680.88 家具用具 7,109,614.27 1,744,937.08 136,592.91 机器设备 264,091,780.91 30,551,345.26 1,964,800.76 运输及电子设备 57,532,219.33 4,061,063.32 3,765,680.25 合计 418,542,959.05 36,921,352.54 12,701,754.80 累计折旧 房屋及建筑物 10,146,637.22 2,900,707.92 1,632,937.46 家具用具 2,992,639.96 1,440,720.73 48,305.62 机器设备 110,573,343.24 26,506,791.09 1,300,934.51 运输及电子设备 32,074,015.02 5,761,433.79 2,632,834.77 合计 155,786,635.44 36,609,653.53 5,615,012.36 固定资产净值 262,756,323.61 项目 期末价值 原值 房屋及建筑物 83,538,670.54 家具用具 8,717,958.44 机器设备 292,678,325.41 运输及电子设备 57,827,602.40 合计 442,762,556.79 累计折旧 房屋及建筑物 11,414,407.68 家具用具 4,385,055.07 机器设备 135,779,199.82 运输及电子设备 35,202,614.04 合计 186,781,276.61 固定资产净值 255,981,280.18 (2)期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押固定资产项目 被抵押固定 抵押目的 资产期末净值 上海长丰智能卡有限公司金豫路818 号厂房(沪房地浦字(1999)第034245号) 26,579,976.17 向招商银行上海分 行长阳支行借入 1,450万元人民币短期借款 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 其他原因转出* 房屋及建筑物 12,495,359.20 - - 机器设备 4,861,464.76 - 68,107.75 运输及电子设备 595,386.36 - 145,183.70 合计 17,952,210.32 - 213,291.45 项目 期末数 房屋及建筑物 12,495,359.20 机器设备 4,793,357.01 运输及电子设备 450,202.66 合计 17,738,918.87 *：其他原因转出包括报告期内合并范围减少和正常经营活动而导致的减值准备转出。 8. 在建工程 (1) 账面价值 类别 期末数 期初数 原值 53,869,770.58 27,355,920.62 减值准备 - - 账面价值 53,869,770.58 27,355,920.62 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 照明灯具生产线 8,781,641.74 20,027,265.90 其中：利息资本化 26,290.89 578,458.20 马陆项目 3,302,665.00 16,164,679.20 机器设备 15,158,935.28 4,907,869.97 房屋建筑物 112,678.60 463,908.00 合计 27,355,920.62 41,563,723.07 工程名称 本期转入固定资产数 照明灯具生产线 1,008,790.33 其中：利息资本化 - 马陆项目 485,000.00 机器设备 13,090,785.51 房屋建筑物 456,408.00 合计 15,040,983.84 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 照明灯具生产线 8,889.27 27,791,228.04 自有资金、金 融机构贷 其中：利息资本化 - 604,749.09 - 马陆项目 - 18,982,344.20 自有资金 机器设备 - 6,976,019.74 自有资金 房屋建筑物 - 120,178.60 自有资金 合计 8,889.27 53,869,770.58 工程名称 本期资本化率(%) 工程进度(%) 照明灯具生产线 5.49 30 - 其中：利息资本化 - 70 马陆项目 - 待调试 机器设备 - 95 房屋建筑物 合计 9.无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 12,065,337.21 7,096,962.90 减值准备 - - 账面价值 12,065,337.21 7,096,962.90 (2)增减变动情况 项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 ERP企业管 理系统 外购 5,983,765.93 - 5,983,765.93 土地使用权 外购 7,067,044.33 6,025,744.33 - 房屋使用权 外购 327,045.00 212,579.21 - 技术使用权 外购 1,860,385.38 858,639.36 - 合计 15,238,240.64 7,096,962.90 5,983,765.93 项目 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊 ERP企业管 销期限 理系统 - - 5,983,765.93 60个月 土地使用权 140,400.00 1,181,700.00 5,885,344.33 503个月 房屋使用权 16,352.26 130,818.05 196,226.95 144个月 技术使用权 858,639.36 1,860,385.38 - 合计 1,015,391.62 3,172,903.43 12,065,337.21 10. 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 11,483,528.81 7,300,363.24 931,111.00 1,651,210.93 马陆镇厂房 配套系统 5,175,125.84 4,140,100.68 - 1,035,025.20 土地租赁费 2,597,570.00 2,489,337.94 - 51,951.36 模具及备配 件 1,713,364.84 1,478,700.00 - 342,672.00 其他 60,000.00 57,500.00 - 30,000.00 合计 21,029,589.49 15,466,001.86 931,111.00 3,110,859.49 项目 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销期限 装修费 4,903,265.50 303,471.90 6,276,791.41 44-59个月 马陆镇厂房 配套系统 2,070,050.36 - 3,105,075.48 36个月 土地租赁费 160,183.42 - 2,437,386.58 563个月 模具及备配 件 577,336.84 - 1,136,028.00 40个月 其他 32,500.00 - 27,500.00 11个月 合计 7,743,336.12 303,471.90 12,982,781.47 11. 短期借款 种类 期末数 备注 期初数 信用借款 198,000,000.00 65,280,000.00 担保借款 196,391,058.60 其中：6,400万元由母公司为 直接控股子公司担保； 3,500万元由上海精密科 学仪器有限公司 为直接控股子公司担保； 实业有限公司为直接 控股子公司担保； 1,000万元由上海华顺 1,000万元为直接控股 子公司之间担保； 7,739.11万元由上海 仪电控股(集团)公司为 公司及直接控股。 子公司担保 抵押借款 14,500,000.00 参见本附注五、7.(2) 8,000,000.00 合计 408,891,058.60 352,585,289.60 其中包含已逾期的长期借款为2,391,058.60元。 12. 应付款项 (1)应付票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 7,101,650.20 1,694,440.00 银行承兑汇票 - - 合计 7,101,650.20 1,694,440.00 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。 (2)应付账款158,665,632.46 截至2003 年12 月31 日，账龄超过3 年的大额应付账款共计4,759,237.36 元，占3.00%。 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。 (3)预收账款9,485,706.92 截至2003 年12 月31 日，账龄超过3 年的大额预收账款共计1,308,797.83 元，占13.80%。 (4)其他应付款37,564,825.49 截至2003 年12 月31 日，账龄超过3 年的大额其他应付款共计1,021,542.62，占2.72%。无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。 13.应付股利 本公司之控股子公司应付其股东股利 期末数 期初数 上海仪电控股(集团)公司(亚明灯泡原股东) 18,671,513.18 30,671,513.18 上海红灯电器有限公司 - 968,317.78 其他股东 88,956.21 89,502.78 合计 18,760,469.39 31,729,333.74 14. 应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 企业所得税 15%-33% 7,424,275.10 7,171,797.27 增值税 17% 1,964,382.13 2,807,821.20 营业税及城建税 3%-5%；1%-7% 418,818.26 2,154,850.23 个人所得税 超额累进税率 79,456.57 78,733.20 其他 -1,600.00 -1,600.00 合计 9,885,332.06 12,211,601.90 15. 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应交流转税的3% 124,551.97 118,562.70 河道管理费 应交流转税的0.5%-1% 45,983.23 116,349.25 义务兵优待金 应交流转税的1% 2,048.37 5,449.30 堤防维护费 应交流转税的0.3% 47.94 18,164.33 合计 172,631.51 258,525.58 16. 预提费用 类别 结存原因 期末数 期初数 销售折让及返利 实际发生尚未支付 3,607,835.77 3,987,000.00 房租 实际发生尚未支付 1,874,921.20 1,142,784.20 利息 实际发生尚未支付 845,897.24 801,464.24 年终奖 实际发生尚未支付 493,000.00 300,000.00 加工费 实际发生尚未支付 181,558.29 - 维修测试费 实际发生尚未支付 5,546.64 266,364.33 其他 实际发生尚未支付 16,100.00 - 合计 7,024,859.14 6,497,612.77 17. 一年内到期的长期负债 类别 期末数 备注 期初数 类别 期末数 备注 期初数 担保借款 7,000,000.00 由上海仪电控股 8,000,000.00 (集团)公司为 直接控股子公司担保 18.长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 人民币金额 担保借款* 人民币 13,000,000.00 人民币 10,000,000.00 抵押借款 人民币 - 人民币 10,000,000.00 合计 13,000,000.00 20,000,000.00 *：由上海仪电控股(集团)公司为直接控股子公司担保。 19. 长期应付款 项目 期末数 期初数 住房周转金 30,447.72 30,447.72 应付工程款 - 10,000,000.00 合计 30,447.72 10,030,447.72 20.股本 股份种类 境内上市已流通的人民币普通股 期初数 424,165,123.00 本次变动增减(＋、--) - 期末数 424,165,123.00 21. 资本公积 项目 期初数 本期增加数* 本期减少数 期末数 股票溢价 137,744,792.87 - - 137,744,792.87 股权投资准备 2,180,444.40 78,900.00 - 2,259,344.40 合计 139,925,237.27 78,900.00 - 140,004,137.27 *：本期增加数系本公司之直接控股子公司亚明灯泡和联营公司上海科投同济信息技术有限公司的资本公积增加所致。 22. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数* 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 33,921,966.44 8,342,545.91 - 42,264,512.35 法定公益金 19,752,024.32 4,218,270.76 - 23,970,295.08 任意盈余公积 26,926.90 - - 26,926.90 合计 53,700,917.66 12,560,816.67 - 66,261,734.33 23. 未分配利润 净利润 48,463,801.26 加：期初未分配利润 59,587,421.24 可供分配的利润 108,051,222.50 减：提取法定盈余公积 5,191,211.15 提取法定公益金 4,218,270.76 提取企业发展基金 1,575,667.38 提取储备基金 1,575,667.38 提取职工奖励及福利基金 2,363,949.27 可供股东分配的利润 93,126,456.56 减：转作股本的普通股股利 - 应付普通股股利 - 期末未分配利润 93,126,456.56 24.主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 电子类产品的生产及销售 332,125,303.85 303,945,691.01 IC卡及相关软件开发和系统集成 177,048,221.94 116,712,808.25 音响类产品的销售及工程服务 100,442,913.12 94,030,348.05 灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 391,486,201.00 299,192,013.56 公司内部行业内抵销 -59,236,059.91 -59,246,630.66 合计 941,866,580.00 754,634,230.21 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 电子类产品的生产及销售 415,500,741.13 385,951,322.53 IC卡及相关软件开发和系统集成 287,685,164.39 223,725,397.74 音响类产品的销售及工程服务 166,672,641.12 155,282,180.91 灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 126,728,864.98 99,609,525.77 公司内部行业内抵销 -139,682,570.25 -139,885,570.25 合计 856,904,841.37 724,682,856.70 (2)公司向前五名客户销售总额及占本公司全部销售收入的比例： 本期数 销售总额 比例(%) 前五名客户销售总额 322,174,810.63 34.21 上期数 销售总额 比例(%) 前五名客户销售总额 354,487,501.27 41.37 (3)地区分部报表： 主营业务收入 本期数 上期数 本市 493,672,960.71 699,956,662.87 外地 381,310,774.19 216,286,095.87 国外 126,118,905.01 80,344,652.88 小计 1,001,102,639.91 996,587,411.62 公司内各业务分部间相互抵消 -59,236,059.91 -139,682,570.25 合计 941,866,580.00 856,904,841.37 主营业务成本 本期数 上期数 本市 399,011,347.83 622,930,917.65 外地 317,359,096.86 177,277,813.10 国外 97,510,416.18 64,359,696.20 小计 813,880,860.87 864,568,426.95 公司内各业务分部间相互抵消 -59,246,630.66 -139,885,570.25 合计 754,634,230.21 724,682,856.70 25. 主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 4,029,650.58 4,248,844.13 3%-5% 城建税 590,153.10 727,202.61 应交流转税的1%-7% 教育费附加及其他 329,431.50 315,102.88 应交流转税的0.5%-3% 合计 4,949,235.18 5,291,149.62 26. 其他业务利润 本期数 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 四技服务 1,234,595.84 177,802.28 1,056,793.56 材料及外购商品销售 106,978,810.78 106,321,210.51 657,600.27 安装费 186,047.90 6,139.58 179,908.32 房屋、设备、柜台出租等 1,082,577.97 1,802,396.81 -719,818.84 项目开发 - - - 水电费 1,632,691.25 1,632,691.25 - 其他 66,433.20 55,176.70 11,256.50 合计 111,181,156.94 109,995,417.13 1,185,739.81 上期数 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 四技服务 - - - 材料及外购商品销售 98,270,539.76 97,780,486.50 490,053.26 安装费 3,810,020.00 240,015.71 3,570,004.29 房屋、设备、柜台出租等 3,741,332.75 2,933,051.28 808,281.47 项目开发 1,584,000.00 844,014.10 739,985.90 水电费 452,498.63 452,498.63 - 其他 368,011.63 128,018.78 239,992.85 合计 108,226,402.77 102,378,085.00 5,848,317.77 27. 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 33,457,282.05 24,605,890.72 减：利息收入 -7,160,279.63 -10,801,024.50 汇兑损失(减：汇兑收益) -29,945.98 153,304.62 手续费及其他 236,254.35 112,746.22 合计 26,503,310.79 14,070,917.06 28. 投资收益 项目 本期数 上期数 联营、合营和其他被投资公司分配来的利润* 24,659,687.50 8,798,337. 58 股权投资差额摊销 1,203,354.25 1,181,105.33 法人股红利 744,886.90 976,932 .30 短期投资跌价准备 -217,000.00 -288,000 .00 期末调整被投资公司权益净增减额 -414,902.74 -423,830.22 长期投资减值准备 -1,771,179.38 - 处置长期股权投资损失 -1,943,937.12 - 合计 22,260,909.41 10,244,544.99 *：参见本附注五、6.(3)③*1、*2。 29.补贴收入 项目 本期数 时效 来源 财政增值税退款 1,407,889.51 2003年度 上海市财政局 财政扶持 1,192,000.00 2003年度 上海市浦东新区经贸局 财政扶持 552,100.00 2003年度 上海市浦东新区唐镇结算专户 财政科技拨款 223,000.00 2003年度 上海市浦东新区科技局 出口创汇奖励 135,672.00 2003年度 上海市对外经济贸易委员会 财政扶持 44,100.00 2003年度 上海市浦东新区金桥镇人民政府 出口清算补贴款 - 2003年度 上海市对外经济贸易委员会 合计 3,554,761.51 项目 上期数 财政增值税退款 353,000.00 财政扶持 - 财政扶持 - 财政科技拨款 704,000.00 出口创汇奖励 82,271.52 财政扶持 71,400.00 出口清算补贴款 24,465.09 合计 1,235,136.61 30.营业外收支 (1)营业外收入 主要项目类别 本期数 上期数 处置固定资产收益* 6,247,329.17 558,521.95 罚款收入 310,975.00 7,278.67 其他 329,539.41 149,484.47 合计 6,887,843.58 715,285.09 *：参见本附注六、4.(4) (2) 营业外支出 主要项目类别 本期数 上期数 处置固定资产损失 306,662.83 1,113,889.19 罚款支出 173,414.71 529,600.87 其他 27,169.67 165,487.71 合计 507,247.21 1,808,977.77 31.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 未纳入合并范围的控股子公司往来款 708万 定期存款利息收入 503万 专项拨款收入 40万 32.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 管理费用 3,137万 营业费用 2,961万 归还上海仪电控股(集团)公司款项 835万 33. 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 由于清算歇业未纳入本报告期合并范围的控股子公司清 算日的货币资金余额 769万 34. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 本报告期末未到期票据贴现款 300万 35. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 本报告期到期的上期被贴现票据 4,028万 36. 母公司报表主要项目注释 (1)应收账款 ①账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 1年以内 24,506,837.51 41.93 245,068.39 24,261,769.12 1-2年 17,738,499.96 30.35 354,770.01 17,383,729.95 2-3年 5,361,010.00 9.17 268,050.50 5,092,959.50 3年以上 10,842,469.22 18.55 1,084,246.92 9,758,222.30 合计 58,448,816.69 100.00 1,952,135.82 56,496,680.87 账龄 期末数 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1-2年 2% 2-3年 5% 3年以上 10% 合计 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 40,556,439.82 66.15 405,564.40 1-2 年 9,826,155.57 16.02 196,523.12 2-3 年 2,332,554.91 3.80 116,627.75 3 年以上 8,604,723.62 14.03 860,472.36 合计 61,319,873.92 100.00 1,579,187.63 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 40,150,875.42 1% 1-2 年 9,629,632.45 2% 2-3 年 2,215,927.16 5% 3 年以上 7,744,251.26 10% 合计 59,740,686.29 ②坏账准备 坏账准备 金额 期初数 1,579,187.63 本期计提数 372,948.19 本期转回数 - 期末数 1,952,135.82 ③前五名应收账款列示如下： 本期数 所欠金额 比例(%) 前五名应收账款金额合计 19,991,710.81 34.20 上期数 所欠金额 比例(%) 前五名应收账款金额合计 18,670,398.67 30.45 ④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 (2)其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 18,183,735.12 31.48 181,837.35 1-2年 4,388,810.85 7.60 87,776.22 2-3年 2,417,816.60 4.19 120,890.83 3年以上 32,771,884.29 56.73 3,383,073.43 合计 57,762,246.86 100.00 3,773,577.83 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 18,001,897.77 1% 1年以内 4,301,034.63 2% 1-2年 2,296,925.77 5% 2-3年 29,388,810.86 10%-100% 3年以上 53,988,669.03 合计 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 28,707,374.80 51.28 287,073.74 1-2年 2,519,467.05 4.50 50,389.34 2-3年 19,735,941.22 35.25 986,797.06 3年以上 5,024,749.77 8.97 502,474.98 合计 55,987,532.84 100.00 1,826,735.12 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 28,420,301.06 1% 1年以内 2,469,077.71 2% 1-2年 18,749,144.16 5% 2-3年 4,522,274.79 10% 3年以上 54,160,797.72 合计 ②坏账准备 坏账准备 金额 期初数 1,826,735.12 本期计提数 1,946,842.71 本期转回数 - 期末数 3,773,577.83 ③本公司其他应收款中除应收子公司外前五名其他应收款列示如下： 本期数 所欠金额 比例(%) 前五名其他应收款金额合计 24,089,081.71 41.70 上期数 所欠金额 比例(%) 前五名其他应收款金额合计 23,081,134.19 41.23 ④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 (3)长期股权投资 账面价值 项目 期末数 期初数 长期股权投资(①-③三项之合计数) 458,027,460.49 447,163,133.61 股权投资差额 8,509,991.29 9,169,993.32 减值准备 -1,907,179.78 -136,000.40 合计 464,630,272.00 456,197,126.53 ①对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 上海亚明灯泡厂有 限公司 不约定 100.00% 100,726,552.54 上海宏仁投资发展 有限公司 10年 90.00% 27,000,000.00 上海仪电纽康信息 系统有限公司 18年 75.00% 643,154.87 上海浦江智能卡系 统有限公司 20年 70.00% 40,624,515.40 上海长丰智能卡有 限公司 不约定 68.13% 67,443,331.65 上海飞乐音响销售 有限公司 20年 66.204% 3,310,200.00 上海盛昌天华电子 有限公司 6年 57.50% 72,102,441.70 上海飞乐音响数码 电子有限公司 15年 51.00% 6,498,200.42 上海太德工程技术 有限公司 15年 50.00% 1,529,358.73 合计 319,877,755.31 被投资单位名称 期初投资余额 本期追加 本期权益增减额 (减少)投资额 上海亚明灯泡厂有 限公司 109,799,713.09 - 32,354,845.92 上海宏仁投资发展 有限公司 56 ,418,545.65 - 3,519,358.78 上海仪电纽康信息 系统有限公司 878,660.88 - 93,310.19 上海浦江智能卡系 统有限公司 37,753,476.39 - 58,552.55 上海长丰智能卡有 限公司 67,644,447.01 - 98,220.54 上海飞乐音响销售 有限公司 5,297,788.24 - 269,839.09 上海盛昌天华电子 有限公司 7 7,084,778.57 - 4,584,999.57 上海飞乐音响数码 电子有限公司 1,709,632.52 - -1,709,632.52 上海太德工程技术 有限公司 77,041.65 - 49,424.02 合计 356,664,084.00 - 39,318,918.14 被投资单位名称 本期现金红利 累计权益 期末投资余额 上海亚明灯泡厂有 - 41,428,006.47 142,154,559.01 限公司 上海宏仁投资发展 2 3,698,534.82 9,239,369.61 36,239,369.61 有限公司 上海仪电纽康信息 - 328,816.20 971,971.07 系统有限公司 上海浦江智能卡系 - -2,812,486.46 37,812,028.94 统有限公司 上海长丰智能卡有 - 299,335.90 67,742,667.55 限公司 上海飞乐音响销售 1,005,137.99 1,252,289.34 4,562,489.34 有限公司 上海盛昌天华电子 3,485,362.50 6,0 81,973.94 78,184,415.64 有限公司 上海飞乐音响数码 - -6,49 8,200.42 - 电子有限公司 上海太德工程技术 - -1,40 2,893.06 126,465.67 有限公司 合计 28,189,035.31 47,916,211.52 367,793,966.83 ②对联营公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 上海通乐实业有限公司 50年 48.00% 15,098,936.04 上海华冠电子设备有限 责任公司 20年 37.76% 9,482,019.32 上海科投同济信息技术 有限公司 18年6个月 35.00% 6,920,110.62 合计 31,501,065.98 被投资单位名称 期初投资余额 本期追加 (减少)投资额 本期权益增减额 上海通乐实业有限公司 14,449,996.19 上海华冠电子设备有限 12,643,114.97 - 586,634.61 责任公司 上海科投同济信息技术 5,923,520.58 - -869,715.68 有限公司 - 1,250,009.81 合计 33,016,631.74 - -265,555.95 被投资单位名称 本期现金红利 累计权益 期末投资余额 上海通乐实业有限公司 - -631,414.73 14,467,521.31 上海华冠电子设备有限 - 3,747,730.26 13,229,749.58 责任公司 上海科投同济信息技术 - -1,866,305.72 5,053,804.90 有限公司 合计 - 1,250,009.81 32,751,075.79 ③其他股权投资 a) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例 初始投资额 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,760,000 上海新锦江股份有限公司 法人股 83,635 上海华联商厦股份有限公司 法人股 26,928 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 15,856 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 1,089 合计 被投资公司名称 占被投资公司 初始投资额 期末数 注册资本的比例 申银万国证券股份有限公司 0.04% 1,350,000.00 1,350,000.00 上海新锦江股份有限公司 0.02% 229,016.10 229,016.10 上海华联商厦股份有限公司 0.01% 68,824.24 68,824.24 上海豫园旅游商城股份有限公司 0.003% 49,871.95 49,871.95 上海广电信息产业股份有限公司 0.0001% 4,857.58 4,857.58 合计 1,702,569.87 1,702,569.87 b) 股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 华鑫证券有限责任公司 50年 4% 40,000,000.00 上海良标智能终端股份 有限公司 不约定 18% 9,310,000.00 上海格尔软件股份有限 公司 10年 18% 6,300,000.00 上海银行 不约定 <1% 169,848.00 合计 被投资单位名称 期初投资余额 本期追加 期末投资余额 (减少)投资额 华鑫证券有限责任公司 40,000,000.00 - 40,000,000.00 上海良标智能终端股份 有限公司 9,310,000.00 - 9,310,000.00 上海格尔软件股份有限 公司 6,300,000.00 - 6,300,000.00 上海银行 169,848.00 - 169,848.00 合计 55,779,848.00 被投资单位名称 本期现金红利 华鑫证券有限责任公司 上海良标智能终端股份 有限公司 上海格尔软件股份有限 公司 上海银行 20,508.90 合计 55,779,848.00 ④股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海亚明灯泡厂有限公司 8,983,047.46 收购股权 10年 上海浦江智能卡系统有限公司 2,866,689.48 收购股权 10年 上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年 上海仪电纽康信息系统有限公司 846,993.13 收购股权 10年 上海长丰智能卡有限公司 528,168.35 收购股权 10年 上海华冠电子设备有限责任公司 221,180.68 收购股权 10年 上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年 上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 收购股权 10年 上海盛昌天华电子有限公司 -5,750,700.00 收购股权 6年 合计 10,433,820.34 公司名称 期初余额 本期增加 本期摊销 上海亚明灯泡厂有限公司 8,683,612.54 - 898,304.75 上海浦江智能卡系统有限公司 1,871,297.67 - 286,668.95 上海通乐实业有限公司 1,230,245.15 - 246,049.03 上海仪电纽康信息系统有限公司 677,594.48 - 84,699.31 上海长丰智能卡有限公司 431,277.60 - 52,816.83 上海华冠电子设备有限责任公司 199,062.61 - 22,118.07 上海太德工程技术有限公司 95,020.62 - 19,004.13 上海科投同济信息技术有限公司 74,723.19 - 8,790.96 上海盛昌天华电子有限公司 -4,092,840.54 - -958,450.00 合计 9,169,993.32 - 660,002.03 公司名称 摊余金额 上海亚明灯泡厂有限公司 7,785,307.79 上海浦江智能卡系统有限公司 1,584,628.72 上海通乐实业有限公司 984,196.12 上海仪电纽康信息系统有限公司 592,895.17 上海长丰智能卡有限公司 378,460.77 上海华冠电子设备有限责任公司 176,944.54 上海太德工程技术有限公司 76,016.49 上海科投同济信息技术有限公司 65,932.23 上海盛昌天华电子有限公司 -3,134,390.54 合计 8,509,991.29 ⑤长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提数 本期转回数 上海良标智能终端股份有限公司 - 1,771,179.38 - 上海太德工程技术有限公司 136,000.40 - - 合计 136,000.40 1,771,179.38 - 被投资单位 期末数 上海良标智能终端股份有限公司 1,771,179.38 上海太德工程技术有限公司 136,000.40 合计 1,907,179.78 (4) 未分配利润 净利润 47,069,597.69 加：期初未分配利润 67,373,532.43 可供分配的利润 114,443,130.12 减：提取法定盈余公积 4,706,959.77 提取法定公益金 2,353,479.88 可供股东分配的利润 107,382,690.47 减：转作股本的普通股股利 - 应付普通股股利 - 期末未分配利润 107,382,690.47 根据本公司于2004年4月22日召开的六届六次董事会会议决议，将母公司之净利润按10%提取法定余公积金，按5%提取法定公益金，本公司2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。上述议案尚需获得本公司股东大会审议通过。 (5)主营业务收入和主营业务成本 ①按主营业务种类列示 项目 本期数 主营业务收入 主营业务成本 IC卡及相关软件开发和系统集成 91,955,118.42 49,590,671.11 音响类产品的销售及工程服务 28,261,118.96 26,311,860.83 电子类产品的生产、销售 1,778,096.57 1,459,068.28 合计 121,994,333.95 77,361,600.22 项目 上期数 主营业务收入 主营业务成本 IC卡及相关软件开发和系统集成 140,653,282.24 113,038,382.34 音响类产品的销售及工程服务 54,500,187.78 49,662,791.30 电子类产品的生产、销售 119,221,687.31 118,637,108.44 合计 314,375,157.33 281,338,282.08 ②本公司向前五名客户销售总额及占本公司全部销售收入的比例 本期数 销售总额 比例(%) 前五名客户销售总额 71,748,584.43 58.81 上期数 销售总额 比例(%) 前五名客户销售总额 188,596,134.17 59.99 (6)投资收益 项目 本期数 上期数 期末调整被投资公司权益净增减额 38,974,462.19 39,587,105.43 法人股红利 20,508.90 - 短期投资跌价准备 -217,000.00 -288,000.00 股权投资差额摊销 -660,002.03 -61,132.21 长期投资减值准备 -1,771,179.38 - 联营或合营公司分配来的利润 - 814,988.82 合计 36,346,789.68 40,052,962.04 六、关联方关系及其交易 本公司与关联方之间正常的商品销售，在符合收入确认条件的前提下，本公司本期对关联交易的确认情况如下： 1.对非关联方的销售量占该商品总销售量的较大比例的，本公司本期对关联方的销售均未超过本公司对非关联方销售的加权平均价格，本公司按实际交易价格确认了当期收入； 2.对仅限于本公司与关联方之间的商品销售或者与非关联方之间的销售量未达到该商品总销售量的20%的，本公司销售给关联方的实际交易价格均未超过该商品账面价值的120%，本公司按实际交易价格确认当期收入。 (一)存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 (1)直接控制关系关联方 上海仪电控股(集团)公司 徐汇区肇嘉浜路746号 上海亚明灯泡厂有限公司 嘉定区马陆镇嘉新公路 1001号 上海宏仁投资发展有限公司 浦东新区唐陆路3081号208 上海仪电纽康信息系统有限 长宁区延安西路1599号 公司 怡翔大楼606室 上海浦江智能卡系统有限公司 徐汇区田林路201号 上海长丰智能卡有限 公司浦东新区金桥出口 加工区金豫路818号 上海飞乐音响销售有限公司 静安区江宁路373号G-C室 上海盛昌天华电子有限公司 徐汇区虹漕路39号 上海飞乐音响数码电子有限公司 浦东新区金桥路1389号1号楼304室 上海太德工程技术有限公司 长宁区武夷路150号 (2)间接控制关系关联方 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) 宝山区逸仙路1405 号CT-90 上海亚明灯泡厂制造有限公司 嘉定区马陆镇彭赵村 上海双灯照明电器有限公司 杨浦区丹阳路60号 上海亚耀物业管理有限公司 杨浦区双阳路555号 上海亚明国际贸易有限公司 外高桥保税区外高桥大厦538室 公司名称 主营业务 (1)直接控制关系关联方 上海仪电控股(集团)公司 国有资产经营与管理 上海亚明灯泡厂有限公司 照明工程及照明电器、灯具、各类电 光源产品的制造、销售及技术服务 上海宏仁投资发展有限公司 实业投资，投资管理，投资咨询，资 产经营，企业资产托管，国内贸易等 上海仪电纽康信息系统有限 设计开发软件，设计生产和销售数字 公司 记录设备、智能测量设备 上海浦江智能卡系统有限公司 各类智能卡的生产、销售 上海长丰智能卡有限 各类智能卡及其模块的开发研制和生产销售 上海飞乐音响销售有限公司 音响设备，电子音响，安保电子，网 络系统工程的四技服务 上海盛昌天华电子有限公司 生产偏转线圈、电子元件等 上海飞乐音响数码电子有限公司 生产、经营数码电子产品 上海太德工程技术有限公司 中央空调系统、冷库和冷冻机等 (2)间接控制关系关联方 上海无线电三十三厂 CT-90探照灯车、高频电磁烹调器、 (2002年9月至2003年10月) 电讯变压器、触电保安器、漏电开关 插座、灯具制造、加工、销售 上海亚明灯泡厂制造有限公司 制造生产各类光源、灯具、镇流器等 照明电器及附件产品 上海双灯照明电器有限公司 电讯变压器，电视机部件，照明电器 附件，电光源产品及配件的生产及销售 上海亚耀物业管理有限公司 物业管理，房屋租赁，代理经租，销 售建材，五金交电，机电产品，金属 材料，装潢材料，劳防用品，纺织 品，服装，维修房屋设备(不含电梯)， 室内装潢 上海亚明国际贸易有限公司 国际贸易，保税区企业间的贸易及区 内贸易代理，区内商业性简单加工及 公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 (1)直接控制关系关联方 上海仪电控股(集团)公司 控股公司 国有企业 张林俭 上海亚明灯泡厂有限公司 子公司 有限公司 (全资子公司) 刘经伟 上海宏s仁投资发展有限公司 子公司 有限公司 董益龄 上海仪电纽康信息系统有限 子公司 中日合资 董益龄 公司 上海浦江智能卡系统有限公司 子公司 中法合资 朱开扬 上海长丰智能卡有限 子公司 有限公司 董益龄 子公司 中美合资 上海飞乐音响销售有限公司 子公司 有限公司 仰美娣 上海盛昌天华电子有限公司 子公司 沪港合资 车国成 上海飞乐音响数码电子有限公司 子公司 沪港合资 董益龄 上海太德工程技术有限公司 子公司 中美合资 秦其斌 (2)间接控制关系关联方 上海无线电三十三厂 子公司 有限公司 黄国华 (2002年9月至2003年10月) 上海亚明灯泡厂制造有限公司 子公司 有限公司 邵礼群 上海双灯照明电器有限公司 子公司 有限公司 邵礼群 上海亚耀物业管理有限公司 子公司 有限公司 顾雪茹 上海亚明国际贸易有限公司 子公司 有限公司 邵礼群 公司名称 注册地址 贸易咨询服务 上海亚明灯泡厂照明成套有 杨浦区辽阳路69号 限公司 上海亚灯照明电器有限公司 杨浦区辽阳路69号 上海亚尔光源有限公司 嘉定区马陆镇嘉新公路1001号 南非APPLO照明电器有限公司 19GREEN STREETE EZAKHENI ESPATE LADYSMITH SOUTH AFRICA 公司名称 主营业务 上海亚明灯泡厂照明成套有 照明成套工程设计、安装、调试，灯 限公司 具、电光原、镇流器、触发器、电光 源专用设备、电器配件、五金、灯具 配件、电工器材、家电、仪器仪表 上海亚灯照明电器有限公司 销售及生产电光源产品零配件及配套 电器产品，生产电光源产品的设备 上海亚尔光源有限公司 生产照明电器及气体放电灯电极、零 部件，并提供售后服务；加工、维修 灯泡专用设备及零部件 南非APPLO照明电器有限公司 生产、销售灯泡等电光源及配套照明电器 公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 上海亚明灯泡厂照明成套有 子公司 有限公司 李志君 限公司 上海亚灯照明电器有限公司 子公司 有限公司 谢燮方 上海亚尔光源有限公司 子公司 中美合资 刘经伟 南非APPLO照明电器有限公司 境外 不明 不明 子公司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 (1)直接控制关系关联方 上海仪电控股(集团)公司 231,000万元 - 上海盛昌天华电子有限公司 1,512万美元 - 上海长丰智能卡有限公司 9,887万元 - 上海亚明灯泡厂有限公司 6,296.6万元 上海浦江智能卡系统有限公司 716万美元 - 上海宏仁投资发展有限公司 3,000万元 - 上海飞乐音响数码电子有限公司 1,200万港元 - 上海飞乐音响销售有限公司 500万元 - 上海太德工程技术有限公司 40万美元 - 上海仪电纽康信息系统有限公司 24万美元 - (2)间接控制关系关联方 上海亚尔光源有限公司 100万美元 - 上海亚明灯泡厂制造有限公司 800万元 - 上海双灯照明电器有限公司 723万元 - 南非APPLO照明电器有限公司 72万美元 - 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 300万元 - 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) 228万元 - 上海亚耀物业管理有限公司 50万元 - 上海亚明国际贸易有限公司 50万元 - 上海亚灯照明电器有限公司 166.7万元 - 公司名称 本期减少数 期末数 (1)直接控制关系关联方 上海仪电控股(集团)公司 - 231,000万元 上海盛昌天华电子有限公司 - 1,512万美元 上海长丰智能卡有限公司 - 9,887万元 上海亚明灯泡厂有限公司 - 6,296.6万元 上海浦江智能卡系统有限公司 - 716万美元 上海宏仁投资发展有限公司 - 3,000万元 上海飞乐音响数码电子有限公司 - 1,200万港元 上海飞乐音响销售有限公司 - 500万元 上海太德工程技术有限公司 - 40万美元 上海仪电纽康信息系统有限公司 - 24万美元 (2)间接控制关系关联方 上海亚尔光源有限公司 - 100万美元 上海亚明灯泡厂制造有限公司 - 800万元 上海双灯照明电器有限公司 - 723万元 南非APPLO照明电器有限公司 - 72万美元 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 - 300万元 上海无线电三十三厂 (2002年9月至2003年10月) - 228万元 上海亚耀物业管理有限公司 - 50万元 上海亚明国际贸易有限公司 - 50万元 上海亚灯照明电器有限公司 166.7万元 - 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 金额 % (1)控股公司 上海仪电控股(集团)公司 8,134.3738万股 19.18 (2)直接控制子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 10,072.66万元 100.00 上海宏仁发展有限公司 2,700万元 90.00 上海仪电纽康信息系统有限公司 64.32万元 75.00 上海浦江智能卡系统有限公司 4,062.45万元 70.00 上海长丰智能卡有限公司 6,744.33万元 68.13 上海飞乐音响销售有限公司 331.02万元 66.204 上海盛昌天华电子有限公司 7,210.24万元 57.50 上海飞乐音响数码电子有限公司 649.82万元 51.00 上海太德工程技术有限公司 158万元 50.00 (3)间接控制子公司 上海亚明灯泡厂制造有限公司 720万元 90.00 上海双灯照明电器有限公司 650.70万元 90.00 上海亚耀物业管理有限公司 44.50万元 89.00 上海亚明国际贸易有限公司 40万元 80.00 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 213.90万元 71.30 上海亚尔光源有限公司 70万美元 70.00 南非APPLO照明电器有限公司 334.61万元 56.00 上海无线电三十三厂 228万元 100.00 (2002年9月至2003年10月) 228万元 上海亚灯照明电器有限公司 116.69万元 70.00 公司名称 本期增加数 本期减少数 金额 % 金额 % (1)控股公司 上海仪电控股(集团)公司 - - - - (2)直接控制子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 - - - - 上海宏仁发展有限公司 - - - - 上海仪电纽康信息系统有限公司 - - - - 上海浦江智能卡系统有限公司 - - - - 上海长丰智能卡有限公司 - - - 上海飞乐音响销售有限公司 - - - - 上海盛昌天华电子有限公司 - - - - 上海飞乐音响数码电子有限公司 - - - - 上海太德工程技术有限公司 - - - - (3)间接控制子公司 上海亚明灯泡厂制造有限公司 - - - - 上海双灯照明电器有限公司 - - - - 上海亚耀物业管理有限公司 - - - - 上海亚明国际贸易有限公司 - - - - 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 - - - - 上海亚尔光源有限公司 - - - - 南非APPLO照明电器有限公司 - - - - 上海无线电三十三厂 - - (2002年9月至2003年10月) 228 万元 100.00 上海亚灯照明电器有限公司 - - 116.69万元 70.00 公司名称 期末数 金额 % (1)控股公司 8,134.3738万股 19.18 上海仪电控股(集团)公司 (2)直接控制子公司 10,072.66万元 100.00 上海亚明灯泡厂有限公司 2,700万元 90.00 上海宏仁发展有限公司 64.32万元 75.00 上海仪电纽康信息系统有限公司 4,062.45万元 70.00 上海浦江智能卡系统有限公司 6,744.33万元 68.13 上海长丰智能卡有限公司 331.02万元 66.204 上海飞乐音响销售有限公司 7,210.24万元 57.50 上海盛昌天华电子有限公司 649.82万元 51.00 上海飞乐音响数码电子有限公司 158万元 50.00 上海太德工程技术有限公司 (3)间接控制子公司 720万元 90.00 上海亚明灯泡厂制造有限公司 650.70万元 90.00 上海双灯照明电器有限公司 44.50万元 89.00 上海亚耀物业管理有限公司 40万元 80.00 上海亚明国际贸易有限公司 213.90万元 71.30 上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 70万美元 70.00 上海亚尔光源有限公司 334.61万元 56.00 南非APPLO照明电器有限公司 上海无线电三十三厂 - (2002年9月至2003年10月) - - 上海亚灯照明电器有限公司 4. 存在控制关系的关联方交易 (1) 存在控制关系的关联方交易的抵消情况 本公司已合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易已全部抵消。本公司未合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易对本公司财务状况和经营成果影响很小。 (2) 采购货物 本公司上期和本期向存在控制关系的关联方采购货物有关明细资料如下： 公司名称 本期数 上期数 上海双灯照明电器有限公司 - 64,609.02 (3) 销售货物 本公司上期和本期向存在控制关系的关联方销售货物有关明细资料如下： 公司名称 本期数 上期数 上海亚明国际贸易有限公司 1,771,706.79 - 南非APPLO照明电器有限公司 1,151,894.89 - 上海双灯照明电器有限公司 1,600,936.88 2,084,509.74 (4) 转让固定资产 ① 报告期内，本公司之直接控股子公司亚明灯泡将其子公司上海亚灯照明电器有限公司位于上海市闸北区北宝兴路96 号的房地产售予本公司之控股公司上海仪电控股(集团)公司。出售价格以上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资房报字(03)第A0220200 号评估报告评估值1,070.95 万元为依据，确定交易价格为1,176 万元。此项交易产生的转让净收益为586.38 万元。该项房地产已于2003年12 月31 日完成变更登记手续。 ② 报告期内，本公司之直接控股子公司亚明灯泡向间接控股子公司上海双灯照明电器有限公司购入固定资产原值共计5,395,429.81 元，扣除累计折旧后净值为1,898,719.53 元。 (5) 搬迁补偿 报告期内，本公司之直接控股子公司上海飞乐音响数码电子有限公司因办公场所租赁合同提前终止收到出租方本公司之控股公司上海仪电控股(集团)公司搬迁补偿费198,345.00 元。( 6) 担保 截止2003 年12 月31 日，控股公司上海仪电控股(集团)公司为本公司及合并报表子公司共计9,739.11万元借款提供担保。 (7) 关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 应收账款 上海亚明国际贸易有限公司 4,843,895.67 - 南非APPLO照明电器有限公司 406,404.58 386,165.51 上海双灯照明电器有限公司 258,248.54 - 上海太德工程技术有限公司 51,000.00 51,000.00 其他应收款 上海亚明国际贸易有限公司 3,467,769.20 - 上海太德工程技术有限公司 1,577,401.01 1,577,401.01 南非APPLO照明电器有限公司 1,532,793.17 1,261,036.18 上海仪电控股(集团)公司 - 1,774,001.13 上海亚灯照明电器有限公司 - 1,368,867.61 应付账款 上海亚灯照明电器有限公司 - 79,243.98 其他应付款 上海宏仁发展有限公司 10,605,644.08 - 上海双灯照明电器有限公司 10,261,013.47 7,499,138.59 上海太德工程技术有限公司 4,938.80 4,938.80 上海仪电控股(集团)公司 - 10,212,923.56 南非APPLO照明电器有限公司 - 233,310.03 上海亚灯照明电器有限公司 - 36,132.31 应付股利 上海仪电控股(集团)公司 18,671,513.18 30,671,513.18 (二)不存在控制关系的关联方情况 1. 不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 上海飞乐股份有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司及参股本公司3.75% 华鑫证券有限责任公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司及本公司参股4.00% 上海红灯电器有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司 上海红灯电器销售有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司 上海无线电六厂 上海仪电控股(集团)公司控股公司 上海汇龙仪表电子有限责任公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司 上海飞乐房地产开发经营公司 上海飞乐股份有限公司控股公司 上海仪电置业发展公司 上海仪电控股(集团)公司控股公司 上海通乐实业有限公司 联营公司 上海华冠电子设备有限责任公司 联营公司 上海科投同济信息技术有限公司 联营公司 上海格尔软件股份有限公司 本公司参股18.00% 上海良标智能终端股份有限公司 本公司参股18.00% 飞利浦亚明照明有限公司本公司 之直接控股子公司之联营公司 上海亚明飞亚照明电器有限公司 本公司之直接控股子公司参股11.00% 福建源光亚明照明电器有限公司本公司 之直接控股子公司参股3.80% 2. 不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 公司名称 本期数 上期数 飞利浦亚明照明有限公司 2,187,417.13 378,936.73 上海飞乐股份有限公司 340,649.57 - 上海良标智能终端股份有限公司 54,730.92 - 上海亚明飞亚照明电器有限公司 - 1,098,329.75 上海红灯电器有限公司 - 24,437.61 (2)销售货物 本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 公司名称 本期数 上期数 飞利浦亚明照明有限公司 53,048,357.39 16,894,156.80 上海亚明飞亚照明电器有限公司 6,848,849.62 2,649,899.49 上海良标智能终端股份有限公司 810,267.78 - 上海红灯电器有限公司 -1,487,043.93 16,718,766.30 华鑫证券有限责任公司 - 2,296,158.00 上海格尔软件股份有限公司 - 19,125.00 (3)资金占用费 公司名称 本期数 上期数 上海红灯电器有限公司 - 704,040.75 3. 关联方应收、应付款项余额 项目 本期末 上期末 应收票据 上海红灯电器有限公司 6,500,000.00 6,148,584.81 应收股利 飞利浦亚明照明有限公司 9,914,833.09 10,000,000.00 上海通乐实业有限公司 1,207,617.46 1,207,617.46 项目 本期末 上期末 上海华冠电子设备有限责任公司 948,254.34 948,254.34 上海科投同济信息技术有限公司 70,000.00 70,000.00 应收账款 飞利浦亚明照明有限公司 10,726,074.07 10,866,194.82 上海良标智能终端股份有限公司 896,887.90 115,352.10 上海亚明飞亚照明电器有限公司 508,181.34 1,244,322.61 华鑫证券有限责任公司 170,385.15 170,385.15 上海红灯电器销售有限公司 169,027.60 169,027.60 上海通乐实业有限公司 15,100.00 15,100.00 其他应收款 上海飞乐房地产开发经营公司 6,742,224.51 6,742,224.51 上海红灯电器有限公司 5,877,093.69 11,632,929.68 上海红灯电器销售有限公司 2,405,980.00 2,405,980.00 飞利浦亚明照明有限公司 2,045,736.66 2,281,990.87 上海良标智能终端股份有限公司 1,998,819.20 4,205,149.20 上海无线电六厂 1,321,697.17 1,321,697.17 上海华冠电子设备有限责任公司 200,000.00 200,000.00 福建源光亚明照明电器有限公司 81,336.35 - 上海仪电置业发展公司 43,800.00 18,415.00 上海亚明飞亚照明电器有限公司 16,432.74 - 上海汇龙仪表电子有限责任公司 - 144,547.89 预付账款 上海红灯电器有限公司 10,273,821.35 10,273,821.35 上海红灯电器销售有限公司 1,066,861.00 1,283,931.78 上海通乐实业有限公司 239,945.42 239,945.42 上海良标智能终端股份有限公司 30,000.00 - 福建源光亚明照明电器有限公司 - 81,336.35 应付账款 飞利浦亚明照明有限公司 1,713,999.42 1,537,957.18 上海飞乐股份有限公司 1,499,171.72 1,598,171.72 福建源光亚明照明电器有限公司 48,589.48 88,589.48 上海良标智能终端股份有限公司 35,935.18 17,300.00 项目 本期末 上期末 上海亚明飞亚照明电器有限公司 - 403,303.76 预收账款 上海红灯电器销售有限公司 81,900.00 81,900.00 其他应付款 上海通乐实业有限公司 1,815,563.96 1,015,563.96 上海飞乐股份有限公司 428,896.97 428,896.97 上海亚明飞亚照明电器有限公司 20,000.00 20,000.00 应付股利 上海红灯电器有限公司 - 968,317.78 七、或有事项 项目 形成原因 相关金额 为控股子公司提供的借款担保 获得贷款 7,800万元 对外担保(相互担保) 获得贷款 1,500万元 为关联企业提供的借款担保 获得贷款 126万元 项目 到期日 为控股子公司提供的借款担保 2004-01-22~2004-10-08 对外担保(相互担保) 2004-03-17 为关联企业提供的借款担保 2004-02-08 八、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司本期无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、其他重要事项 报告期内，本公司之直接控股子公司亚明灯泡将其持有的上海无线电三十三厂(“三十三厂”)100%股权全部转让给黄国华等自然人。根据双方签订的《股权转让协议》，以三十三厂截止2003 年10月31 日净资产评估值为依据，确定本次转让价格为435 万元，其中股权转让金为228 万，富余人员安置补偿金为207 万元。双方约定富余人员安置补偿207 万元全部留在三十三厂，用于三十三厂对富余职工进行分流安置的经济补偿，超出部分由三十三厂自行承担。三十三厂截止2003 年10 月31日的净资产评估价值为390.77 万元(沪上会部评报字(03)第169 号)。三十三厂已于2004 年1 月13 日完成其工商变更登记为上海无线电三十三厂有限公司。 十一、重分类 比较年度会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 十二、补充资料 1. 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 22,647,241.22 7,072,085.91 其中：应收账款 10,553,508.90 5,985,665.78 其他应收款 12,093,732.32 1,086,420.13 二、短期投资跌价准备合计 1,691,000.00 217,000.00 其中：股票 1,691,000.00 217,000.00 债券 - - 三、存货跌价准备合计 8,320,396.69 6,593,387.22 其中：产成品(或库存商品) 6,040,136.92 6,574,261.85 原材料 2,003,928.12 19,125.37 在产品 90,127.61 - 自制半成品 85,017.50 - 材料采购 - - 低值易耗品 101,186.54 - 受托加工物资 - - 包装物 - - 四、长期投资减值准备合计 136,000.40 1,771,179.38 其中：长期股权投资 136,000.40 1,771,179.38 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 17,952,210.32 - 其中：房屋建筑物 12,495,359.20 - 家具用具 - - 机器设备 4,861,464.76 - 运输及电子设备 595,386.36 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 房屋使用权 - - 技术使用权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 总计 50,746,845.63 15,653,652.51 本期减少数 项目 资产价值 回升转回 其他原因转出* 一、坏账准备合计 - 7,742,511.77 其中：应收账款 - 4,746,525.94 其他应收款 - 2,995,985.83 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票 - - 债券 - - 三、存货跌价准备合计 - 749,223.85 其中：产成品(或库存商品) - 162,848.67 原材料 - 400,171.14 在产品 - - 自制半成品 - 85,017.50 材料采购 - - 低值易耗品 - 101,186.54 受托加工物资 - - 包装物 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 213,291.45 其中：房屋建筑物 - - 家具用具 - - 机器设备 - 68,107.75 运输及电子设备 - 145,183.70 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 房屋使用权 - - 技术使用权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 总计 8,705,024.07 项目 期末余额 一、坏账准备合计 21,976,815.36 其中：应收账款 11,792,648.74 其他应收款 10,184,166.62 二、短期投资跌价准备合计 1,908,000.00 其中：股票 1,908,000.00 债券 - 三、存货跌价准备合计 14,164,560.06 其中：产成品(或库存商品) 12,451,550.10 原材料 1,622,882.35 在产品 90,127.61 自制半成品 - 材料采购 - 低值易耗品 - 受托加工物资 - 包装物 - 四、长期投资减值准备合计 1,907,179.78 其中：长期股权投资 1,907,179.78 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 17,738,918.87 其中：房屋建筑物 12,495,359.20 家具用具 - 机器设备 4,793,357.01 运输及电子设备 450,202.66 六、无形资产减值准备合计 - 其中：土地使用权 - 房屋使用权 - 技术使用权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - 总计 57,695,474.07 *：其他原因转出包括报告期合并范围减少和正常经营活动而导致的减值准备转出。 企业负责人：唐岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 2. 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益(2004 年修订)》，本公司报告期内的非经常性损益列示如下： 项目 本期数 处置固定资产产生的收益 6,008,804.19 政府补贴 1,552,177.60 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外收入 489,245.77 财政贴息 210,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外支出 -136,779.27 处置长期股权投资产生的损失 -1,943,937.12 影响损益金额 6,179,511.17 企业负责人：唐岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 *：上述项目已扣除所得税影响。 3. 全摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益 本期数 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.34% 26.06% 0.430 0.430 营业利润 3.46% 3.56% 0.059 0.059 净利润 6.74% 6.93% 0.114 0.114 扣除非经常损益后的净利润 5.88% 6.04% 0.100 0.100 企业负责人：唐岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 十三、合并会计报表项目差异变动说明 比较合并会计报表各科目金额变动超过30%，且该差异变动金额占本公司2003 年12 月31 日资产总额5%或占2003 年度利润总额10%以上的项目列示如下：] 资产负债表项目/ 注 期末数/本年度 期初数/上年度 利润表项目 释 其他业务利润 A 1,185,739.81 5,848,317.77 营业费用 B 39,707,195.44 27,283,881.62 管理费用 C 92,383,621.72 47,478,077.11 财务费用 D 26,503,310.79 14,070,917.06 投资收益 E 22,260,909.41 10,244,544.99 营业外收入 F 6,887,843.58 715,285.09 资产负债表项目/ 占资产总额/利润总额比例 变动比 利润表项目 其他业务利润 8% 80% 营业费用 22% 46% 管理费用 79% 95% 财务费用 22% 88% 投资收益 21% 117% 营业外收入 11% 863% 除由于本公司本期合并子公司增减引起的报表项目变动外，其他具体变动原因如下： a 主要由于本公司业务结构发生变化，本期安装劳务收入减少所致； b 主要由于本公司之直接控制子公司亚明灯泡于2002 年9 月1 日起购并，本报告期内合并全年所致； c 原因同b； d 原因同b； e 原因同b； f 主要由于本公司之直接控股子公司亚明灯泡本报告期出售房屋所致，具体情况参见本附注 六、4.(4)。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 2003 年度会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2003 年度审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件； 4、公司《章程》。 上海市股份有限公司二○○三年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 金额单位:元 资产 行次 附注五 合并 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 426,993,836.72 短期投资 2 2 323,000.00 应收票据 3 3(1) 36,551,897.49 应收股利 4 3(2) 12,386,781.09 应收利息 5 应收账款 6 3(3),34(1) 211,425,196.12 其他应收款 7 3(4),34(2) 48,681,625.16 预付账款 8 3(5) 36,549,671.35 应收补贴款 9 存货 10 4 207,996,842.75 待摊费用 11 5 913,588.43 一年内到期的长期债权投资 21 其它流动资产 24 流动资产合计 30 981,822,439.11 长期投资： 长期股权投资 31 6,34(3) 242,341,599.28 长期债权投资 32 长期投资合计 33 242,341,599.28 其中：股权投资差额 34 8,044,152.13 其中：合并价差(贷差以"－"号 表示,合并报表填列) 34 7,206,901.91 固定资产： 固定资产原价 39 7(1) 442,762,556.79 减：累计折旧 40 7(1) 186,781,276.61 固定资产净值 41 7(1) 255,981,280.18 减：固定资产减值准备 42 7(3) 17,738,918.87 固定资产净额 43 238,242,361.31 工程物资 44 在建工程 45 8 53,869,770.58 固定资产清理 46 固定资产合计 50 292,112,131.89 无形资产及其它资产： 无形资产 51 9 12,065,337.21 长期待摊费用 52 10 12,982,781.47 其他长期资产 53 无形资产及其它资产合计 54 25,048,118.68 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 61 11 408,891,058.60 应付票据 62 12(1) 7,101,650.20 应付账款 63 12(2) 158,665,632.46 预收账款 64 12(3) 9,485,706.92 应付工资 65 541,808.57 应付福利费 66 26,094,303.62 应付股利 67 13 18,760,469.39 应交税金 68 14 9,885,332.06 其他应交款 69 15 172,631.51 其他应付款 70 12(4) 37,564,825.49 预提费用 71 16 7,024,859.14 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 17 7,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 691,188,277.96 长期负债： 长期借款 81 18 13,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 19 30,447.72 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 13,030,447.72 递延税项： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 704,218,725.68 少数股东权益(合并报表填列) 91 117,781,265.59 股东权益： 股本 92 20 424,165,123.00 资本公积 93 21 140,004,137.27 盈余公积 94 22 66,261,734.33 其中：法定公益金 95 22 23,970,295.08 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 4,233,153.47 未分配利润 97 23 93,126,456.56 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 719,324,297.69 负债和股东权益总计 100 1,541,324,288.96 2003年12月31日 资产 母公司 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 419,881,970.43 305,835,332.97 短期投资 540,000.00 323,000.00 应收票据 37,105,931.81 6,500,000.00 应收股利 12,225,871.80 2,225,871.80 应收利息 应收账款 200,841,494.70 56,496,680.87 其他应收款 53,628,174.13 53,988,669.03 预付账款 62,790,334.60 40,052,683.52 应收补贴款 存货 182,159,561.63 32,569,031.32 待摊费用 1,066,137.26 514,615.45 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 970,239,476.36 498,505,884.96 长期投资： 长期股权投资 214,126,208.25 464,630,272.00 长期债权投资 长期投资合计 214,126,208.25 464,630,272.00 其中：股权投资差额 6,840,797.88 8,509,991.29 其中：合并价差(贷差以"－"号 表示,合并报表填列) 7,570,941.75 固定资产： 固定资产原价 418,542,959.05 28,870,989.32 减：累计折旧 155,786,635.44 11,022,118.87 固定资产净值 262,756,323.61 17,848,870.45 减：固定资产减值准备 17,952,210.32 8,221,941.20 固定资产净额 244,804,113.29 9,626,929.25 工程物资 在建工程 27,355,920.62 固定资产清理 固定资产合计 272,160,033.91 9,626,929.25 无形资产及其它资产： 无形资产 7,096,962.90 196,226.95 长期待摊费用 15,466,001.86 859,274.17 其他长期资产 无形资产及其它资产合计 22,562,964.76 1,055,501.12 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,541,324,288.96 1,479,088,683.28 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 352,585,289.60 215,000,000.00 应付票据 1,694,440.00 应付账款 169,582,384.38 13,154,826.74 预收账款 7,810,234.52 5,353,211.64 应付工资 1,635,336.82 应付福利费 21,936,461.61 309,457.02 应付股利 31,729,333.74 应交税金 12,211,601.90 1,601,047.46 其他应交款 258,525.58 119,640.98 其他应付款 34,403,215.25 14,312,735.63 预提费用 6,497,612.77 366,774.64 预计负债 一年内到期的长期负债 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 648,344,436.17 250,217,694.11 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,030,447.72 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,030,447.72 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 678,374,883.89 250,217,694.11 少数股东权益(合并报表填列) 126,321,485.11 股东权益： 股本 424,165,123.00 424,165,123.00 资本公积 139,925,237.27 140,004,137.27 盈余公积 53,700,917.66 52,048,942.48 其中：法定公益金 19,752,024.32 18,933,574.02 减：未确认的投资损失(合并报表填 2,986,384.89 未分配利润 59,587,421.24 107,382,690.47 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 674,392,314.28 723,600,893.22 负债和股东权益总计 1,479,088,683.28 973,818,587.33 流动资产： 期初数 货币资金 短期投资 270,139,886.13 应收票据 540,000.00 应收股利 6,148,584.81 应收利息 2,490,731.77 应收账款 其他应收款 59,740,686.29 预付账款 54,160,797.72 应收补贴款 50,410,083.13 存货 待摊费用 20,251,659.45 一年内到期的长期债权投资 19,823.15 其它流动资产 流动资产合计 长期投资： 463,902,252.45 长期股权投资 长期债权投资 456,197,126.53 长期投资合计 其中：股权投资差额 456,197,126.53 其中：合并价差(贷差以"－"号 9,169,993.32 表示,合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 28,058,014.33 固定资产净值 9,862,232.41 减：固定资产减值准备 18,195,781.92 固定资产净额 8,221,941.20 工程物资 9,973,840.72 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其它资产： 9,973,840.72 无形资产 长期待摊费用 212,579.21 其他长期资产 1,263,302.75 无形资产及其它资产合计 递延税项： 1,475,881.96 递延税款借项 资产总计 负债和股东权益 931,549,101.6 流动负债： 短期借款 应付票据 180,000,000.00 应付账款 27,020,000.00 预收账款 25,499,323.08 应付工资 4,867,763.55 应付福利费 应付股利 260,150.11 应交税金 其他应交款 335,403.51 其他应付款 98,049.43 预提费用 16,652,211.12 预计负债 363,805.33 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 255,096,706.13 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益(合并报表填列) 255,096,706.13 股东权益： 股本 资本公积 424,165,123.00 盈余公积 139,925,237.27 其中：法定公益金 44,988,502.83 减：未确认的投资损失(合并报表 16,580,094.13 未分配利润 外币报表折算差额(合并报表填列 67,373,532.43 股东权益合计 负债和股东权益总计 676,452,395.53 931,549,101.66 企业负责人:唐岷 主管会计工作负责人:苏国良 会计机构负责人:刘德珏 上海市股份有限公司二○○三年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 2003年度 金额单位:元 项目 合并 行次 附注五 本期累计数 一、主营业务收入 1 24,34(4) 941,866,580.00 减：主营业务成本 2 24,34(4) 754,634,230.21 主营业务税金及附加 3 25 4,949,235.18 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 182,283,114.61 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 26 1,185,739.81 减：营业费用 6 39,707,195.44 管理费用 7 92,383,621.72 财务费用 8 27 26,503,310.79 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 24,874,726.47 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 28,34(5) 22,260,909.41 补贴收入 12 29 3,554,761.51 营业外收入 13 30(1) 6,887,843.58 减：营业外支出 14 30(2) 507,247.21 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 57,070,993.76 减：所得税 16 10,059,139.49 少数股东损益(合并报表填列) 17 2,781,206.48 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 4,233,153.47 五、净利润(亏损以“-”号填列) 20 48,463,801.26 加：年初未分配利润 21 59,587,421.24 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 108,051,222.50 减：提取法定盈余公积 26 23 5,191,211.15 提取法定公益金 27 23 4,218,270.76 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 28 23 2,363,949.27 。子公司为外商投资企业的项目) 提取储备基金 29 23 1,575,667.38 提取企业发展基金 30 23 1,575,667.38 七、可供投资者分配的利润 35 93,126,456.56 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 40 93,126,456.56 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 -1,943,937.12 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 .其他 46 项目 合并 上期累计数 本期累计数 一、主营业务收入 856,904,841.37 121,994,333.95 减：主营业务成本 724,682,856.70 77,361,600.22 主营业务税金及附加 5,291,149.62 3,304,492.15 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 126,930,835.05 41,328,241.58 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5,848,317.77 600,841.39 减：营业费用 27,283,881.62 136,755.22 管理费用 47,478,077.11 12,993,460.35 财务费用 14,070,917.06 15,714,824.37 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,946,277.03 13,084,043.03 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 10,244,544.99 36,346,789.68 补贴收入 1,235,136.61 营业外收入 715,285.09 1,356.00 减：营业外支出 1,808,977.77 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,332,265.95 49,432,188.71 减：所得税 6,713,444.19 2,362,591.02 少数股东损益(合并报表填列) 6,584,202.99 加：未确认投资损失(合并报表填列) -65,125.14 五、净利润(亏损以“-”号填列) 40,969,493.63 47,069,597.69 加：年初未分配利润 81,166,084.25 67,373,532.43 其他转入 六、可供分配的利润 122,135,577.88 114,443,130.12 减：提取法定盈余公积 7,508,684.80 4,706,959.77 提取法定公益金 4,293,804.43 2,353,479.88 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 -105,312.79 。子公司为外商投资企业的项目) 提取储备基金 -24,417.28 提取企业发展基金 -24,417.28 七、可供投资者分配的利润 110,487,236.00 107,382,690.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,899,814.76 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 59,587,421.24 107,382,690.47 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 母公司 上期累计数 一、主营业务收入 314,375,157.33 减：主营业务成本 281,338,282.08 主营业务税金及附加 1,936,871.15 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 31,100,004.10 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,723,629.00 减：营业费用 2,094,912.76 管理费用 10,280,017.56 财务费用 19,488,976.70 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 959,726.08 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 40,052,962.04 补贴收入 营业外收入 4,690.00 减：营业外支出 14,937.48 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,002,440.64 减：所得税 389,948.21 少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号填列) 40,612,492.43 加：年初未分配利润 83,752,728.62 其他转入 六、可供分配的利润 124,365,221.05 减：提取法定盈余公积 4,061,249.24 提取法定公益金 2,030,624.62 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 。子公司为外商投资企业的项目) 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供投资者分配的利润 118,273,347.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,899,814. 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 67,373,532.43 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：唐岷 会计机构负责人：刘德珏 上海市股份有限公司二○○三年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 金额单位:元 项 目 行次 附注五 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 31 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 32 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 33 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 34 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“－”填列) 43 加：少数股东损益(亏损以“－”号填列) 44 减：未确认投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减:增加) 50 预提费用增加(减:减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减:收益) 55 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减:现金的期初余额 70 加:现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 1,035,999,292.07 收到的税费返还 3,717,843.51 收到的其他与经营活动有关的现金 17,424,798.66 经营活动现金流入小计 1,057,141,934.24 购买商品、接受劳务支付的现金 752,875,505.51 支付给职工以及为职工支付的现金 120,623,063.33 支付的各项税费 53,453,241.68 支付的其他与经营活动有关的现金 89,327,090.37 经营活动现金流出小计 1,016,278,900.89 经营活动产生的现金流量净额 40,863,033.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -1,830,846.84 取得投资收益所收到的现金 27,744,886.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,311,919.88 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 38,225,959.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,822,194.64 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 7,686,935.75 投资活动现金流出小计 70,509,130.39 投资活动产生的现金流量净额 -32,283,170.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,194,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,197,500,000.00 偿还债务所支付的现金 2,109,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,717,942.59 其中：支付少数股东的股利 8,931,441.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 40,280,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,198,997,942.59 筹资活动产生的现金流量净额 -1,497,942.59 四、汇率变动对现金的影响额 29,945.98 五、现金及现金等价物净增加额 7,111,866.29 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“－”填列) 48,463,801.26 加：少数股东损益(亏损以“－”号填列) 2,781,206.48 减：未确认投资损失 4,233,153.47 加：计提的资产减值准备 12,034,329.18 固定资产折旧 32,834,571.24 无形资产摊销 1,015,391.62 长期待摊费用摊销 3,110,859.49 待摊费用减少(减:增加) 135,048.85 预提费用增加(减:减少) 1,236,323.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -5,941,547.11 固定资产报废损失 75,142.25 财务费用 33,427,336.07 投资损失(减:收益) -24,249,088.79 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -34,568,124.14 经营性应收项目的减少(减:增加) -110,808,358.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 85,549,295.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,863,033.35 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 426,993,836.72 减:现金的期初余额 419,881,970.43 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,111,866.29 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 114,790,015.15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,685,574.37 经营活动现金流入小计 124,475,589.52 购买商品、接受劳务支付的现金 54,286,312.27 支付给职工以及为职工支付的现金 7,563,388.76 支付的各项税费 4,157,917.67 支付的其他与经营活动有关的现金 31,817,927.77 经营活动现金流出小计 97,825,546.47 经营活动产生的现金流量净额 26,650,043.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 28,474,404.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,474,404.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,605,993.18 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,605,993.18 投资活动产生的现金流量净额 26,868,411.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,730,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,730,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,695,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,563,007.21 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 34,260,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,747,823,007.21 筹资活动产生的现金流量净额 -17,823,007.21 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 35,695,446.84 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“－”填列) 47,069,597.69 加：少数股东损益(亏损以“－”号填列) 减：未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 4,782,014.49 固定资产折旧 1,159,886.46 无形资产摊销 16,352.26 长期待摊费用摊销 756,578.58 待摊费用减少(减:增加) -494,792.30 预提费用增加(减:减少) -35,873.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,784,778.12 投资损失(减:收益) -38,334,969.06 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -12,791,416.08 经营性应收项目的减少(减:增加) 8,659,867.91 经营性应付项目的增加(减:减少) -4,921,981.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 26,650,043.05 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 305,835,332.97 减:现金的期初余额 270,139,886.13 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,695,446.84 企业负责人：唐岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 附件一 资金占用情况表 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 1、上市公司控股股东及其关联方 公司代码 公司简称 资金占用方 上海仪电控股（集团）公司 上海飞乐股份有限公司 上海红灯电器有限公司 600651 飞乐音响 上海红灯电器销售有限公司 华鑫证券有限责任公司 上海仪电置业发展公司 上海无线电六厂 上海汇龙仪表电子有限责任公司 上海飞乐房地产开发经营公司 合计 公司代码 公司简称 资金占用方与上市公司的关系 控股股东 同受一方控制且持股本公司3.75% 同受一方控制 600651 飞乐音响 同受一方控制 同受一方控制且本公司持股4.00% 同受一方控制 同受一方控制 同受一方控制 上海飞乐股份有限公司控股公司 合计 公司代码 公司简称 资金占用期末余 资金占用期初余 额截止时点 额截止时点 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 600651 飞乐音响 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 合计 公司代码 公司简称 相对应的会计报表科目 资金占用期末时点金 额（万元） 其他应收款 应收票据 650.00 预付账款 1,027.38 其他应收款 587.71 600651 飞乐音响 应收账款 16.90 预付账款 106.68 其他应收款 240.60 应收账款 17.04 其他应收款 4.38 其他应收款 132.17 其他应收款 其他应收款 674.22 合计 1,639.08 1,818.00 公司代码 公司简称 资金占用期初时点 资金占用借方累计发 金额（万元） 生金额（万元） 177.40 1,176.00 614.86 650.00 1,027.38 3,000.00 1,163.29 21.71 600651 飞乐音响 16.90 128.39 240.60 17.04 1.84 2.54 132.17 14.45 674.22 合计 2,389.52 1,819.02 1,200.25 3,650.00 公司代码 公司简称 资金占用贷方累计发 生金额（万元） 1,353.40 614.86 3,000.00 597.29 600651 飞乐音响 21.71 14.45 合计 1,950.69 3,651.02 公司代码 公司简称 占用方式 应退公积金及未结算的交易款项 未结算的交易款项 拆借 拆借 600651 飞乐音响 未结算的交易款项 未结算的交易款项 借款及利息 未结算的交易款项 未结算的交易款项 未结算的交易款项 应收利润 拆借 合计 公司代码 公司简称 占用原因 应退公积金及房租 其他应付款42.89万元 销售 资金周转困难 资金周转困难 600651 飞乐音响 销售 采购货物 资金周转困难 提供劳务 房租押金 租金 应收分公司原股东的利润款 借款及资金占用费 合计 公司代码 公司简称 备注 应付股利1,867.15万元 应付账款万元149.92 其他应付42.89万元 600651 飞乐音响 预收账款8.19万元 合计 2、上市公司非控股公司(若既是上市公司控股股东的关联方又是上市公司非控制股公司放入 公司代码 公司简称 资金占用方 上海通乐实业有限公司 上海华冠电子设备有限责任公司 上海科技同济信息技术有限公司 上海良标智能终端股份有限公司 600651 飞乐音响 飞利浦亚明照明有限公司 上海亚明飞亚照明电器有限公司 福建源光亚明照明电器有限公司 合计 公司代码 公司简称 资金占用方与上市公司的关系 联营公司 联营公司 联营公司 本公司参股18.00% 600651 飞乐音响 本公司之控股子公司联营公司 本公司之控股子公司参股11.00% 本公司之控股子公司参股3.80% 合计 公司代码 公司简称 资金占用期末余 资金占用期初余 额截止时点 额截止时点 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 600651 飞乐音响 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 合计 公司代码 公司简称 相对应的会计报表科目 应收账款 预付账款 应收股利 应收股利 其他应收款 应收股利 应收账款 预付账款 600651 飞乐音响 其他应收款 应收账款 应收股利 其他应收款 应收账款 其他应收款 预付账款 其他应收款 合计 公司代码 公司简称 资金占用期末时点金 资金占用期初时点 额（万元） 金额（万元） 1.51 1.51 23.99 23.99 120.76 120.76 94.83 94.83 20.00 20.00 7.00 7.00 89.69 11.54 3.00 600651 飞乐音响 199.88 420.51 1,072.61 1,086.62 991.48 1,000.00 204.57 228.20 50.82 124.43 1.64 8.13 8.13 合计 434.22 2,455.69 668.71 2,478.81 公司代码 公司简称 资金占用借方累计发 资金占用贷方累计发 生金额（万元） 生金额（万元? 81.37 3.22 3.00 600651 飞乐音响 140.00 360.63 6,206.66 6,220.67 2,241.48 2,250.00 121.96 145.59 801.32 874.93 7.81 6.17 8.13 8.13 合计 277.90 9,333.83 512.39 9,356.95 公司代码 公司简称 占用方式 占用原因 未结算的交易款项 销售 未结算的交易款项 采购货物 未结算的交易款项 分配的股利 未结算的交易款项 分配的股利 拆借 借款利息 未结算的交易款项 分配的股利 未结算的交易款项 销售 未结算的交易款项 采购货物 拆借 资金周转困难 600651 飞乐音响 未结算的交易款项 销售 未结算的交易款项 分配的股利 未结算的交易款项 代垫费用 未结算的交易款项 销售 未结算的交易款项 代垫费用 未结算的交易款项 未结算 未结算的交易款项 未结算 合计 公司代码 公司简称 备注 其他应付款181.56万元 应付账款3.59万元 600651 飞乐音响 应付账款171.40万元 其他应付款2万元 应付账款4.86万元 合计 3、上市公司未合并报表的控股子公司[控股子公司中以合并报表所占持股比例为基础] 公司代码 公司简称 资金占用方 资金占用方与上市公司的关系 上海太德工程技术有限公司 直接控股子公司 上海宏仁投资发展有限公司 直接控股子公司 上海亚明国际贸易有限公司 间接控股子公司 600651 飞乐音响 上海亚灯照明电器有限公司 间接控股子公司 上海双灯照明电器有限公司 间接控股子公司 南非APPLO照明电器有限公司 间接控股子公司 合计 公司代码 公司简称 资金占用期末余 资金占用期初余 额截止时点 额截止时点 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 600651 飞乐音响 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 公司代码 公司简称 相对应的会计报表科目 应收账款 其他应收款 应收股利 应收账款 600651 其他应收款 飞乐音响 其他应收款 应收账款 应收账款 其他应收款 公司代码 公司简称 资金占用期末时点金 额（万元） 5.10 157.74 484.39 600651 346.78 飞乐音响 25.82 40.64 153.28 657.80 555.95 公司代码 公司简称 资金占用期末时点金 额（万元） 5.10 157.74 600651 346.78 飞乐音响 136.89 38.62 126.10 767.51 43.72 公司代码 公司简称 资金占用借方累计发 生金额（万元） 26.49 691.68 600651 飞乐音响 187.31 115.19 27.18 27.18 1,020.67 公司代码 公司简称 资金占用贷方累计发 生金额（万元） 26.49 207.29 600651 飞乐音响 136.89 161.49 113.17 136.89 508.44 公司代码 公司简称 占用方式 占用原因 未结算的交易款项 销售 拆借 资金周转困难 未结算的交易款项 分配的股利 未结算的交易款项 销售 600651 拆借 资金周转困难 飞乐音响 拆借 资金周转困难 未结算的交易款项 销售 未结算的交易款项 销售 拆借 资金周转困难 公司代码 公司简称 备注 其他应付款1,060.56万元 600651 飞乐音响 其他应付款1026.10万元 注：上海宏仁投资发展有限公司和上海亚明国际贸易有限公司本报告期未纳入合并范围，其与上市公司的资金占用期初余额均在资金占用借方累计发生金额中列示。 企业负责人：唐岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 附件二 特殊担保情况表 截止2003年12月31日 编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 公司 担保人（上市公司/上市公司 公司简称 代码 子公司） 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 600651 飞乐音响 上海飞乐音响股份有限公司 上海亚明灯泡厂有限公司 上海亚尔光源有限公司 上海亚尔光源有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 上海飞乐音响股份有限公司 公司 被担保对象与上 公司简称 被担保对象名称 代码 市公司的关系 上海长丰智能卡有限公司 直接控股子公司 上海浦江智能卡系统有限公司 直接控股子公司 上海浦江智能卡系统有限公司 直接控股子公司 上海浦江智能卡系统有限公司 直接控股子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 直接控股子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 直接控股子公司 600651 飞乐音响 上海亚明灯泡厂有限公司 直接控股子公司 上海双灯照明电器有限公司 间接控股子公司 上海双灯照明电器有限公司 间接控股子公司 上海亚明灯泡厂有限公司 直接控股子公司 上海交大产业投资管理(集团)有 限公司 非关联方 持股50%以下的 海格尔软件股份有限公司 公司 公司 公司简称 担保金额 代码 (元) 担保开始日 担保结束日 万 1,000 2003-7-2 2004-7-2 600 2003-9-4 2004-3-4 500 2003-9-28 2004-3-28 300 2003-10-10 2004-4-9 1,000 2003-1-22 2004-1-22 1,000 2003-9-9 2004-9-9 600651 飞乐音响 2,000 2003-10-9 2004-10-8 200 2003-6-6 2004-1-15 200 2003-6-6 2004-1-15 1,000 2003-3-17 2004-3-16 1,500 2003-9-18 2004-3-17 126 2003-2-19 2004-2-8 公司 公司简称 至报告日是否仍 代码 担保方式 备注 存在担保责任 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 600651 飞乐音响 是 连带责任保证担保 ③ 否 连带责任保证担保 ③ 否 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 是 连带责任保证担保 ③ 否 连带责任保证担保 ① 注：上海交大产业投资管理(集团)有限公司与本公司无关联关系。 企业负责人：唐 岷 主管会计工作负责人：苏国良 会计机构负责人：刘德珏 ①上市公司为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保 ②上市公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保 ③上市公司对外担保没有反担保 ④上市公司对外担保总额超过公司2003年报净资产50% |
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