江苏阳光股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.24 14:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏阳光股份有限公司2003年年度报告 目录 第一章 年度报告正文 第一节 重要提示 第二节 公司简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事副总经理王洪明先生因公出差未出席董事会。 本公司董事长、总经理陈丽芬女士、财务总监郁宇滨先生及会计机构负责人王国忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：江苏阳光股份有限公司 中文缩写：江苏阳光 公司的法定英文名称： JIANGSU SUNSHINE CO., LTD. 英文缩写：JSSS 二、公司的法定代表人：陈丽芬女士 三、公司董事会秘书：陈浩先生 联系地址：江苏省江阴市新桥镇 电话：(0510)6121688 传真：(0510)6121188 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址及办公地址：江苏省江阴市新桥镇马嘶桥 邮政编码:214426 公司国际互联网网址：http://www.sunshine.com.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告置备地点：公司证券部 六、公司股票及可转债上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江苏阳光 股票代码：600220 可转换公司债券简称：阳光转债 可转换公司债券代码：100220 七、公司首次注册登记日期：1999 年2 月13 日 公司变更注册登记日期：2000 年7 月26 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001104397 税务登记号码：国税澄字320281250344885 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路28 号 第三节会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项目 2003年度 利润总额 158,521,692.88 净利润 102,073,747.83 扣除非经常性损益后的净利润 103,138,363.98 主营业务利润 276,373,970.22 其他业务利润 6,782,754.92 营业利润 159,445,862.74 投资收益 -1,063,393.25 补贴收入 ---- 营业外收支净额 139,223.39 经营活动产生的现金流量净额 -534,100,340.88 现金及现金等价物净增加额 -423,382,896.00 注：2003 年度扣除的非经常性损益涉及项目及金额 项目 金额 营业外收入 -216,353.12 营业外支出 77,129.73 投资损失 1,728,202.72 扣除所得税影响 524,363.18 合计金额 1,064,616.15 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 1,458,778,144.16 925,470,808.40 净利润 102,073,747.83 134,901,642.15 总资产 3,504,316,241.15 2,693,878,806.85 股东权益(不含少数股东权益) 1,662,105,327.05 1,411,490,619.43 每股收益(摊薄) 0.26 0.43 每股收益(加权) 0.27 0.43 扣除非经常性损益后的每股收益 0.26 0.43 每股净资产 4.20 4.50 调整后的每股净资产 4.20 4.50 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.35 0.52 净资产收益率%(摊薄) 6.14 9.60 扣除非经常性损益后的净资产收益率%(摊薄) 6.21 9.60 项目 2001年度 主营业务收入 804,157,342.63 净利润 126,233,557.94 总资产 1,439,366,015.14 股东权益(不含少数股东权益) 1,279,820,666.83 每股收益(摊薄) 0.40 每股收益(加权) 0.40 扣除非经常性损益后的每股收益 0.40 每股净资产 4.10 调整后的每股净资产 4.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.42 净资产收益率%(摊薄) 9.86 扣除非经常性损益后的净资产收益率%(摊薄) 9.87 注：因公司发行的可转换公司债券处于转股期，按2004 年3 月31 日公司最新披露的总股本442,784,624 股计算的每股收益为0.23 元。 （三）股东权益变动情况表(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 312,381,652.00 657,452,345.78 63,755,754.89 本期增加 83,265,119.00 140,728,059.00 17,262,258.56 本期减少 - 65,835,178.00 期末数 395,646,771.00 732,345,226.78 81,018,013.45 变动原因 转增及转股 转增及转股 本期提取增加 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 26,412,278.50 344,905,070.39 1,404,907,101.56 本期增加 5,218,416.65 102,073,747.83 348,547,601.04 本期减少 25,514,197.55 91,349,375.55 期末数 31,630,695.15 421,464,620.67 1,662,105,327.05 变动原因 本期提取增加 经营产生利润 利润增加 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋，--) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 193,381,652 38,676,330 1、发起人股份 193,381,652 38,676,330 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 193,381,652 38,676,330 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 193,381,652 38,676,330 二、已上市流通股份 119,000,000 27,158,848 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 119,000,000 27,158,848 三、股份总数 312,381,652 65,835,178 本次变动增减(＋，--) 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 38,676,330 232,057,982 1、发起人股份 38,676,330 232,057,982 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 38,676,330 232,057,982 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 38,676,330 232,057,982 二、已上市流通股份 17,429,941 44,588,789 163,588,789 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,429,941 44,588,789 163,588,789 三、股份总数 17,429,941 83,265,119 395,646,771 （二）股票发行与上市情况及可转换公司债券发行与上市情况 ⑴股票发行与上市情况 ①经中国证监会证监发字[1999]107 号文核准，江苏阳光股份有限公司于1999 年8月27 日采用上网定价方式，通过上海证券交易所公开向社会发行7,000 万股、每股面值1.00 元的人民币普通股，每股发行价格11.98 元，其中向证券投资基金定向配售700 万股，上网发行6,300 万股。 ②经上海证券交易所上证字[1999]第63 号文《上市通知书》批准，公司6300 万股社会公众股于1999 年9 月27 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“江苏阳光”，股票代码“600220”。向证券投资基金定向配售的700 万股股票从1999 年11 月29 日开始上市流通。公司总股本18,375.3913 万股，可流通股本7000 万股。 ③根据江苏省人民政府苏政复[2000]160 号文，2000 年6 月5 日公司以1999 年末总股本18,375.3913 万股为基数，按每10 股送红股2 股向全体股东实施利润分配，共计派送股票股利3,675.0783 万元，另以资本公积金向股东每10 股转增5 股，共转增股本9,187.6956 万股，本次送转后的股本变更为31,238.1652 万元人民币。2000 年6 月5 日公司实施送转后，可流通股总量为11,900 万股。 ④2003 年5 月12 日召开的2002 年度股东大会审议通过江苏阳光股份有限公司2002年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案。截止2003 年7 月4 日收盘，本公司总股本为329,175,893 股。本次利润分配及资本公积金转增股本以此为基数进行分红派息。公司以公司总股本为基数按10：2 比例进行资本公积金转增股本。 本次转增的股本数额为65,835,178 股，其中非流通股为38,676,330 股，流通股为27,158,848 股。转增后的总股本为395,011,071 股，其中非流通股为232,057,982 股，流通股为162,953,089 股。 截止本报告期，非流通股共增加38,676,330 股，为232,057,982 股；流通股共增加44,588,789 股，为163,588,789 股；总股本为395,646,771 股。 ⑵可转债发行与上市情况 ①公司2002 年4 月18 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]1 号”文批准，向社会公开发行8.3 亿元可转换公司债券，发行数量8,300,000 张,债券面值100元，发行价格为债券面值。 ②经上海证券交易所上证字[2002]第76 号文《关于江苏阳光股份有限公司可转换公司债券上市交易的通知》批准，公司8,300,000 张可转换公司债券于2002 年5 月16 日在上海证券交易所上市交易，证券简称：阳光转债，证券代码：100220，上市起止日期为2002 年5 月16 日至2005 年4 月18 日，初始转股价格为每股人民币11.46 元。 ③“阳光转债”的转股价格历次调整情况及经调整后的最新转股价格。 根据“阳光转债”募集说明书发行条款及相关规定：公司在2002 年5 月31 日实施2001 年度每股派发0.05 元现金的分红派息方案后，阳光转债初始转股价格也相应由原来的每股人民币11.46 元调整为每股人民币11.41 元。（详见2002 年8 月13 日《上海证券报》、《中国证券报》） 根据“阳光转债”募集说明书发行条款及相关规定：公司A 股股票自2002 年11月7 日至2002 年12 月19 日连续30 个交易中有20 个交易日（2002 年11 月21 日至2002年12 月19 日）的收盘价格低于当期转股价格（当期转股价格为11.41 元）的80%，符合募集说书向下修正转股价格的有关规定，公司于2002 年12 月20 日向下修正转股价格：以当期转股价格11.41 元为基准，向下修正2.28 元，修正幅度为19.98%，修正后的转股价格为9.13 元。（详见2002 年12 月24 日《上海证券报》、《中国证券报》） 公司在2003 年7 月7 日实施2002 年度每十股派发人民币0.20 元现金并转增2 股的派息、转增股本方案后，阳光转债的转股价格相应由原来的每股人民币9.13 元元调整为每股人民币7.59 元。 ④“阳光转债”发行后累计转股的情况。 根据“阳光转债”募集说明书发行条款，转股期为2003 年4 月18 日起至2005 年4月18 日止。截止2003 年12 月31 日收盘,已有158,158,000 元本公司发行的“阳光转债（100220）转成本公司发行的股票“江苏阳光”（600220），尚有671,842,000 元的“阳光转债”未转股，占“阳光转债”发行总量的80.94%。（详见2004 年1 月3 日《上海证券报》和《中国证券报》） 截止2003 年12 月31 日，公司“阳光转债”共有持有人3148 名，前十名持有人情况如下： “阳光转债”前十名持有人的名单和持有量单位：张（每张面值100 元） 持有人名称 持股数(张) CITIGROUP 452,990 华夏债券投资基金 369,110 华宝信托投资有限责任公司 335,960 UBSLIMITED 220,710 裕阳证券投资基金 190,340 易方达平稳增长证券投资基金 185,720 天元证券投资基金 148,990 宁波凯建投资管理有限公司 137,720 东方钢铁电子商务有限公司 124,520 中海信托投资有限责任公司 111,100 “阳光转债”担保人——中国银行无锡分行未发生重大变化。 “阳光转债”发行人——江苏阳光股份有限公司的负债情况及资信变化情况。 截止本报告期末，“阳光转债”发行人江苏阳光股份有限公司的资产负债率为50.38%，负债总额为176547.81 万元。 截止本报告期末，“阳光转债”发行人江苏阳光股份有限公司资信情况未变化。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为61,604 户、股份总额395,646,244 股。 2、主要股东持股情况（截止2003 年12 月31 日） 股东名称 持股数(股) 占总股本(%) 股份类别 江苏阳光集团有限公司 181,295,298 45.82 法人股 江阴市盛银投资有限公司 29,007,249 7.33 法人股 江阴赛特科技有限公司 21,755,435 5.50 法人股 海通证券股份有限公司 18,224,772 4.61 流通股 天津开发区大地商贸公司 2,189,312 0.55 流通股 上海定益投资咨询有限责任公司 1,595,461 0.40 流通股 北京佳信天地科技有限责任公司 1,200,240 0.30 流通股 河南省新蓝投资有限公司 579,840 0.15 流通股 河南省富民实业有限公司 579,200 0.15 流通股 刘书文 504,000 0.13 流通股 注：⑴报告期内持股5%以上的股东分别为江苏阳光集团有限公司，报告期末持有公司法人股181,295,298 股，所持股份占本公司总股本的45.82%；江阴市盛银投资有限公司报告期末持有公司法人股290,072,49 股，所持股份占本公司总股本的7.33%；江阴市赛特科技有限公司报告期末持有公司法人股217,554,35 股，所持股份占本公司总股本的5.50%。 ⑵本公司控股股东江苏阳光集团公司以其所持有的本公司发起人法人股6500 万股（占总股本的20.81%），就江苏阳光集团公司取得的财政贴息贷款，向中国工商银行无锡分行提供了质押担保。质押期限为：2000 年10 月30 日至2004 年12 月20 日。 ⑶本公司控股股东江苏阳光集团有限公司以其所持有的本公司发起人法人股86,079,415 股（占总股本的27.55%），就中国银行无锡分行为江苏阳光股份有限公司发行8.3 亿元可转换公司债券提供的担保，向中国银行无锡分行提供了质押担保。质押期限为：2001 年11 月23 日至2004 年10 月24 日。 ⑷公司前三名法人股股东无任何关联关系或按《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动，后七名流通股股东本公司未知其关联关系。 3、控股股东及其实际控制人情况 截止2003 年12 月31 日，本公司的控股股东为江苏阳光集团有限公司（持股45.82%），成立于1993 年7 月13 日，注册资本28,717.90 万元，其法定代表人为陆克平先生。 其主要经营范围：呢绒、毛纱、针织绒、绒线、羊绒衫、服装、针织品、纺织机械及配件、砖瓦、染整、洗毛制造、加工，出口本企业生产的全毛花呢、混纺呢绒、全毛毛纱、针织绒及服装、混纺毛纱及针织绒，进口企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、销售纺织原料。 江苏阳光集团有限公司股权结构：江阴阳光投资有限公司持股90%；江阴恒丰投资有限公司持股10%。江阴阳光投资有限公司为江苏阳光集团有限公司的控股股东，其前三名股东的持股比例如下：陆克平持股29.025%；陈丽芬持股19.951%；华国强持股14.542%。 4、报告期内控股股东未发生变更情况。 5、公司前10 名流通股股东情况 流通股股东名称 年末持有流通股的数量 海通证券股份有限公司 18,224,772 天津开发区大地商贸公司 2,189,312 上海定益投资咨询有限责任公司 1,595,461 北京佳信天地科技有限责任公司 1,200,240 河南省新蓝投资有限公司 579,840 河南省富民实业有限公司 579,200 刘书文 504,000 崔玉兰 477,371 石梅 464,400 北京恒生汇丰投资管理有限公司 337,200 流通股股东名称 持股种类(A、B、H股或其它) 海通证券股份有限公司 A 天津开发区大地商贸公司 A 上海定益投资咨询有限责任公司 A 北京佳信天地科技有限责任公司 A 河南省新蓝投资有限公司 A 河南省富民实业有限公司 A 刘书文 A 崔玉兰 A 石梅 A 北京恒生汇丰投资管理有限公司 A 公司未知前10 名流通股股东是否有关联关系或是否属于一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 陈丽芬 女 45 董事长、总经理 2002.4.7~2005.4.7 陆克平 男 60 董事 2002.4.7~2005.4.7 王洪明 男 38 董事、副总经理 2002.4.7~2005.4.7 刘玉林 男 38 董事 2002.4.7~2005.4.7 赵维强 男 38 董事 2002.4.7~2005.4.7 陈浩 男 29 董事、董事会秘书 2002.4.7~2005.4.7 汪瑞敏 男 43 独立董事 2003.6.22~2005.4.7 吴敬琏 男 74 独立董事 2002.4.7~2004.4.7 江平 男 74 独立董事 2002.4.7~2004.4.7 陶银元 男 49 监事会主席 2002.4.7~2005.4.7 赵将 男 33 监事 2002.4.7~2005.4.7 曹敬农 女 42 监事 2003.4.10~2005.4.7 郁宇滨 男 35 财务总监 2002.4.7~2005.4.7 注：以上人员在报告期内未持有本公司股票。 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事陆克平先生是本公司控股股东江苏阳光集团有限公司的法定代表人。 （2）董事刘玉林先生是本公司控股股东江苏阳光集团有限公司生产技术部主任。 （3）董事赵维强先生是本公司控股股东江苏阳光集团有限公司织部车间主任。 （4）监事赵将为本公司股东江阴赛特科技有限公司的总经理。 2、年度报酬情况 董事、监事报酬的支付原则：董、监事公司根据其在公司担任的公司职务，按公司工资制度获得劳动报酬、享受相应员工福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇；不在公司领取报酬的董、监事的报酬由派出的股东方支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员共有9 人在本公司领取薪酬，9 人年度薪酬总额为38 万元，金额最高的前三名董事报酬总额为24 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24 万元，其中：年度薪酬5 万元以下的有7 人，在5-10 万元区间的有1 人，10 万元以上的有1 人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （1）2003 年4 月8 日，公司2002 年度职工代表大会同意王敏华女士因工作原因辞去其所任第二届监事会职工代表监事职务，并选举曹敬农女士出任本公司第二届监事会职工代表监事，任期三年，与本届事会任期相同。 （2）2003 年6 月22 日，江苏阳光股份有限公司2003 年第一次临时股东大会审议并通过公司第二届董事会董事周庆荣先生因工作变动原因辞去其所任的董事职务的决议及汪瑞敏先生担任公司第二届董事会独立董事的决议。汪瑞敏先生任期与第二届董事会董事任期相同，津贴按公司2001 年度股东大会决议执行。 （二）、公司员工情况 截止2003 年12 月31 日，本公司共有员工3257 人。 1、员工的专业构成： 生产人员 2882人 88.49% 管理人员 247人 7.58% 后勤人员 128人 3.93% 合计 3257人 100% 2、员工的教育程度 博士、硕士及以上 1人 0.03% 本科 38人 1.17% 专科 60人 1.84% 中专、高中及以下 3158人 96.96% 合计 3257人 100% 公司员工实行全员劳动合同制。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、福利、待业保险和养老退休制度。 第六节 公司治理结构 （一）公司的治理状况 本着股东价值最大化、保护广大投资者利益的原则，本公司参照《上市公司治理准则》（以下简称《准则》）并结合自身的特点和需求，进一步完善了公司的治理结构，聘请了3 名独立董事，已制定了《江苏阳光股份有限公司信息披露管理制度》、《江苏阳光股份有限公司募集资金管理办法》、《江苏阳光股份有限公司重大生产经营、重大投资及重要财务决策程序与规则》《江苏阳光股份有限公司关联交易管理制度》及《江苏阳光股份有限公司独立董事制度》，制定了董事会下各专门委员会（战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会）的工作细则，报告期又制定了《江苏阳光股份有限公司投资者关系管理制度》，平等对待所有股东，保护股东合法权益，董事会认真履行了诚信与勤勉的责任，充分发挥了监事会的监督作用。 公司的治理现状与《准则》的相关规定相比，还有一定的差距，关于董事、监事和高级管理人员的绩效考评与激励约束机制，公司董事会根据有关指标和标准正在不断探索之中，有待进一步的完善。 公司将站在与国际上市公司治理相接轨的高度上，不断完善公司的治理结构，提高公司的治理水平，在实践中不断总结经验，制定更好的公司激励与约束机制，吸引人才，稳定高级管理人员。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司已聘请3 名独立董事，并严格按照有关规定及《江苏阳光股份有限公司独立董事制度》为独立董事履行职责创造条件，保障独立董事的独立性，充分发挥了独立董事的监督与指导的作用。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”情况 公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务分开。 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务，并设立了独立的劳动人事职能部门。 2、在资产方面，公司拥有除条染以外的全套中高档精纺呢绒生产体系，条染委托江阴阳光纺织有限公司加工；江苏阳光集团有限公司将其已经登记注册并合法拥有的“阳光”牌注册商标许可公司非独占性无偿使用。公司拥有独立的采购系统和独立的销售系统。 3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。 4、在机构方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、在业务方面，本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 关于董事、监事和高级管理人员的绩效考评与激励约束机制，公司董事会根据有关指标和标准正在不断探索之中，待薪酬与考核委员会设立后再建立和完善。 第七节 股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会的召开情况及决议内容。 在报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、公司2003 年4 月10 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了召开公司2002年度股东大会的决议，在2003 年4 月12 日的《上海证券报》、《中国证券报》上刊载了关于召开2002 年度股东大会的公告。2003 年5 月12 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司2002 年度股东大会”。出席会议的股东及授权代表共3 人，代表股份193,381,652 股，占公司有表决权股份总数的61.91%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，董事陈浩先生受陈丽芬董事长委托主持本次会议，经大会审议和表决，通过了如下决议： （1）审议并通过关于公司2002 年度董事会工作报告的决议。 （2）审议并通过公司2002 年度监事会工作报告决议。 （3）审议并通过公司2002 年度财务决算报告及2003 年度财务预算报告的决议。 （4）审议并通过公司2002 年度利润分配和资本公积金转增股本决议。 （5）审议并通过关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司2003 年度审计机构并决定其2002 年度审计报酬的决议。 （6）审议并通过关于修改公司章程部分条款的决议。 以上决议于2003 年5 月13 日在《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。 2、公司2003 年5 月21 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了召开公司2003 年度第一次临时股东大会的决议。在2003 年5 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。2003 年6 月22 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司2003 年度第一次临时股东大会”。出席本次会议的股东及授权代表共3 人，代表股份193,381,652 股，占公司总股本的61.91%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，陈丽芬董事长主持本次会议，会议审议通过了如下决议： （1）审议并通过收购江阴市马嘶毛条有限公司股权决议。 （2）审议并通过增资江阴市马嘶毛条有限公司决议。 （3）审议并通过收购江阴丰源碳化有限公司股权决议。 （4）审议并通过收购江阴胜海实业有限公司股权决议。 （5）审议并通过收购无锡阳光置业有限公司股权决议。 （6）审议并通过增资无锡阳光置业有限公司决议。 （7）审议并通过董事周庆荣先生辞职及聘请会计方面独立董事决议。 （8）审议并通过关于《公司章程修正案》的决议。 （9）审议并通过设立公司董事会专门委员会总决议。 以上决议于2003 年6 月24 日在《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。 3、公司2003 年8 月17 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了召开公司2003 年度第二次临时股东大会的决议。在2003 年8 月20 日的《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。2003 年9 月20 日，在江苏省江阴市新桥镇阳光科技大厦召开了“江苏阳光股份有限公司2003 年度第二次临时股东大会”。出席本次会议的股东及授权代表共3 人，代表股份232,057,982 股，占公司总股本的58.75%，本公司部分董事、监事、高级管理人员出席本次会议，董事陈浩受陈丽芬董事长委托主持本次会议，会议审议通过了如下决议： （1） 审议并通过增加公司注册资本决议。 （2） 审议并通过关于《公司章程修正案》的决议。 以上决议于2003 年9 月23 日在《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围 公司所在行业为纺织行业，主要从事中高档精毛纺呢绒、高档男式西服和女式时装的生产和销售。产品销往国内和国际。 2、主营业务的经营状况 报告期内，虽然公司的主营业务遭受了“非典”的冲击，但是在广大客户和股东关心支持下，在董事会的准确领导和积极应对下，通过全体员工的努力，继续坚持整体优化战略、品牌战略、低成本战略，全面提升各项管理水平，使生产经营在高起点上继续保持了较好的发展态势，公司原有主业的优势地位也继续得以保持，取得了良好的经营业绩。2003 年度，公司实现主营业务收入145,877.81 万元，较去年同期增长57.63%；利润总额15,852.17 万元，较去年同期减少11.42%，主要是因为市场竞争激烈，销售价格有所下降；羊毛价格上升，主营业务成本增加以及外销比重增加，毛利率有所下降。 报告期内，公司的国内呢绒市场销售继续保持领先。虽然国内市场的竞争日趋激烈，公司通过对营销机构的整合，加大促销力度，清理和压缩库存商品，依托“阳光”品牌优势，使公司主导产品“阳光”牌精纺呢绒在国内市场继续保持优势地位。2003 年，公司“蛋白丝薄花呢”、“双弹可机洗花呢”被评为高新技术产品，“双弹可机洗花呢”获江苏省科技进步三等奖，“印花雅丽呢”被评为国家级火炬计划项目，“绢毛麻花呢”、“双弹可机洗花呢”被评为江苏省火炬计划项目，“双弹可机洗花呢”被评为国家级重点新产品，“紧密纺纺纱及单纱可织造生产技术”、“超强漂光整理技术—闪光太空呢”、“新柔纤花呢”、“加弹开普罗舒适呢”通过江苏省科技成果鉴定，“永久性抗静电毛纺后整理技术的开发”和“利用超临界CO2 染色技术开发环保精纺呢绒”被评为江苏省科技攻关项目。 报告期内，公司把握了我国加入WTO 的机遇，积极开拓国际市场，使国际市场销售持续高速增长。2003 年度，出口收入达到8476.64 万美元，比上年增长233.99%，出口收入已占到公司主营业务收入的48.09%。 （1）占主营业务收入或占主营业务利润总额10%以上的主要产品的销售收入、成本和毛利率（按产品） 序号 主营业务内容 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(%) 1 毛纺 878,828,701.09 727,175,821.24 17.26 2 服装 270,829,509.84 147,164,057.53 45.66 3 外贸 275,361,813.20 262,914,172.44 4.52 （2）占主营业务收入或占主营业务利润总额10%以上的主要产品的销售收入、成本和毛利率（按地区） 序号 地区 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(%) 1 境内 757,183,553.63 554,446,477.69 26.78 2 境外 701,594,590.53 617,600,249.39 11.97 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）江苏阳光服饰有限公司。该公司是中外合资企业，主要从事VENETIA 高档男西服的设计、生产和销售。该公司注册资本800.50 万美元，公司控股75%，总资产254,029,023.03 元，净资产116,046,557.37 元，净利润35,879,778.16 元，本公司获投资收益26,909,833.62 元，占公司净利润的26.36%。 （2）江苏佳思丽时装有限公司。该公司是中外合资企业，主要从事GINZALY 高档女式时装的设计、生产和销售。该公司注册资本1500 万美元，公司控股75%，总资产178,850,463.83 元，净资产148,904,255.89 元，净利润15,820,724.08 元，本公司获投资收益11,865,543.06 元，占公司净利润的11.62%。 （3）江阴庆新呢绒服饰有限公司。该公司主要从事呢绒产品的贸易，注册资本9000万元，公司控股90%，总资产90,045,897.28 元，净资产89,586,512.46 元，净利润-874,330.91 元，本公司获投资收益-786,897.81 元，占公司净利润的-0.77%。该公司目前正在注销之中。 （4）上海阳光商厦有限公司。该公司主要从事呢绒、服饰、针纺织品的商业销售，注册资本2000 万元，公司控股90%，总资产25,604,011.15 元，净资产23,513,367.25元，净利润1,613,008.10 元，本公司获投资收益1,451,707.29 元，占公司净利润的1.42%。 （5）江苏阳光进出口有限公司。该公司主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务、经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。注册资本10000万元，公司控股90%，总资产132,001,269.58 元，净资产104,950,698.96 元，净利润5,528,998.80 元，本公司获投资收益4,976,098.92 元，占公司净利润的4.87%。 （6）无锡阳光置业有限公司。该公司主要从事房地产开发、室内外装璜服务。注册资本30000 万元，公司控股90%，总资产1,012,820,422.79 元，净资产285,914,145.30元，净利润-14,085,854.70 元，本公司获投资收益-12,677,269.23 元，占公司净利润的-12.42%。 (7)江苏阳光新桥热电有限公司。该公司主要从事蒸汽、电力和热水的生产销售。注册资本1800 万美元，本公司控股35%，总资产140,173,357.65 元，净资产133，880，475.00 元，该公司尚处于筹建期。 （8）江阴丰源碳化有限公司。该公司主要从事羊毛和特种纤维的碳化。注册资本150 万美元，本公司参股30%，总资产12,415,500.00 元，净资产12,415,500.00 元，该公司尚处于筹建期。 （9）江阴胜海实业有限公司。该公司主要从事生产加工特种纤维。注册资本900万美元，本公司参股30%，总资产74543479.88 元，净资产74493621.68 元，该公司尚处于筹建期。 3、主要供应商、客户情况 报告期，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的22.57%；向前五名客户销售额合计占公司销售总额的19.92%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）国内毛纺和服装市场竞争日趋激烈。对此，公司计划对现有产业进行有效的整合，保持和提高公司产品的品质，提升“阳光”品牌形象，保持国内市场的领先地位。 （2）国际贸易的各种非关税壁垒不断出现。制约纺织品出口的配额将于2004 年底取消，给公司拓展欧美市场带来很大空间，但是欧美国家已经而且还将制定各种条款制约我国纺织品的出口。对此，公司一方面要培养一支国际化的营销队伍，一方面要争取与国际服装企业合作，努力开拓国际市场。 （二）公司投资情况 截止2003 年12 月31 日，本公司长期投资（未合并）余额为73049.92 万元，较上年增加了34243.18 万元，增加幅度为88.24 %。 1、公司在报告期内募集资金的使用情况。 本公司2002 年4 月18 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]1 号”文批准，向社会公开发行8.3 亿元可转换公司债券，债券面值100 元，发行价格为债券面值。 本次募集资金项目总投资为80,574.5 万元，截止2003 年12 月31 日，共投入80,574.5 万元，募集资金已全部投入完成。 本次募集资金使用情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 募集资金计划投资额 1 利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目 18,848.10 2 特种纤维加工技术改造项目 2,995.20 3 利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目 2,910.10 4 引进先进技术及设备、开发应用软件提高后整理 2,650.30 技术创新能力技术改造项目 5 收购江阴施威特毛纺织有限公司、江阴东升毛条 13,000.00 有限公司纺织生产线 6 收购江苏阳光集团有限公司热电车间 15,200.00 7 增资江苏佳思丽时装有限公司 5,600.00 8 成立江苏阳光进出口有限公司 9,000.00 9 补充上述项目流动资金 10,370.80 合计 80,574.50 序号 项目名称 已使用投资额 项目进度 1 利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目 15,222.03 100% 2 特种纤维加工技术改造项目 2,811.64 100% 3 利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目 2,330.83 100% 4 引进先进技术及设备、开发应用软件提高后整理 2,122.64 100% 技术创新能力技术改造项目 5 收购江阴施威特毛纺织有限公司、江阴东升毛条 13,000.00 100% 有限公司纺织生产线 6 收购江苏阳光集团有限公司热电车间 15,200.00 100% 7 增资江苏佳思丽时装有限公司 5,600.00 100% 8 成立江苏阳光进出口有限公司 9,000.00 100% 9 补充上述项目流动资金 15,287.36 100% 合计 80,574.50 100% 注：（1）利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目：本项目募集资金计划投入18,848.10 万元，至本报告期末，公司共计投入15,222.03 万元，该项目已全部完成。项目节余资金3626.07 万元全部补充公司流动资金。 （2）特种纤维加工技术改造项目：本项目募集资金计划投入2,995.20 万元，至本报告期末，公司共计投入2,811.64 万元，该项目已完成。项目节余资金183.56 万元全部补充公司流动资金。 （3）利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目：本项目募集资金计划投入2,910.10 万元，至本报告期末，公司共计投入2,330.83 万元，该项目已完成，项目节余资金579.27 万元全部补充公司流动资金。 （4）引进先进技术及设备、开发应用软件提高后整理技术创新能力技术改造项目：本项目募集资金计划投入2,650.30 万元，公司共计投入2,122.64 万元，该项目已完成，项目节余资金527.66 万元全部补充公司流动资金。 （5）收购江阴施威特毛纺织有限公司、江阴东升毛条有限公司纺织生产线：本项目募集资金计划投入13,000 万元，收购已完成，募集资金投入金额合计为13,000 万元，报告期该项目实现毛纱销售收入5370.14 万元。 （6）收购江苏阳光集团有限公司热电车间项目，本项目募集资金计划投入15,200万元，收购已完成，共计投入募集资金15,200 万元，报告期该项目实现电汽销售收入5169.38 万元。 （7）增资江苏佳思丽时装有限公司项目：本项目募集资金计划投入5,600 万元，公司共计投入募集资金5,600 万元，本报告期内江苏佳思丽时装有限公司已利用增资款完成购买设备、修建厂房等工作，报告期该公司实现净利润1,582.07 万元。 （8）成立江苏阳光进出口有限公司项目：本项目募集资金计划投入9,000 万元，公司共计投入募集资金9,000 万元，本报告期该公司产生净利润552.90 万元。 （9）补充上述项目流动资金计划投入募集资金10,370.80 万元，根据可转债募集说明书按投资计划投资以上项目后有剩余，所余资金将用于补充公司生产经营流动资金，报告期内流动资金共计投入15,287.36 万元。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目。 （1）报告期内，公司出资80 万元收购江阴市新桥第一毛纺厂持有的江阴市马嘶毛条有限公司80%股权，出资10 万元收购江阴市第七毛纺厂持有的江阴市马嘶毛条有限公司10%股权，本公司持股90%；公司之控股子公司江苏阳光进出口有限公司出资10 万元收购江阴市第七毛纺厂持有的江阴市马嘶毛条有限公司10%股权，收购完成后，江阴市马嘶毛条有限公司增资到10000 万元，股东按出资比例增资。2003 年8 月17 日，公司二届董事会第十次会议决议将江阴市马嘶毛条有限公司变更设立为江苏阳光股份有限公司马嘶毛条分公司。 （2）报告期内，公司出资372.465 万元收购江阴市新桥第一毛纺厂持有的江阴丰源碳化有限公司30%股权，江阴丰源碳化有限公司注册资本150 万美元。 （3）报告期内，公司出资2234.805 万元收购江阴市新桥第一毛纺厂持有的江阴胜海实业有限公司30%股权，江阴胜海实业有限公司注册资本900 万美元。 （4）报告期内，公司出资1272.1532 万元收购江苏阳光置业有限公司持有的无锡阳光置业有限公司62%股权，出资574.5208 万元收购江阴阳光投资有限公司持有的无锡阳光置业有限公司28%股权，公司之控股子公司江苏阳光进出口有限公司出资205.186万元收购江阴阳光投资有限公司持有的无锡阳光置业有限公司10%股权，收购完成后，无锡阳光置业有限公司注册资本增资到30000 万元，股东按出资比例增资。 （三）报告期财务状况 1、报告期末，公司货币资金余额较期初减少51.78%，主要系本期投资无锡阳光置业有限公司进行房地产开发及母公司增加对外投资、购建固定资产和无形资产所致。 2、报告期末，公司应收帐款余额较期初增加86.33%，主要系本期主营业务收入有较大增长。 3、报告期末，公司其他应收款余额较期初增加358.78%,主要系增加了对江苏阳光置业发展有限公司的往来款。 4、报告期末，公司预付帐款余额较期初增加540.88%,主要系合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产预付的土地出让金、材料款、工程款。 5、报告期末，公司应收补贴款余额较期初增加201.84%,主要系本期出口有大幅增加，出口商品应退增值税。 6、报告期末，公司存货余额较期初增加279.76%,主要系本期合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产发生的土地出让金、材料款、工程款增加所致。 7、报告期末，公司长期股权投资余额较期初增加70.17%,主要系本期新增对江阴胜海实业有限公司、江阴丰源碳化有限公司、江苏阳光新桥热电有限公司投资所致。 8、报告期末，公司累计折旧余额较期初增加37.54%,主要系本期固定资产增加13791.42 万元。 9、报告期末，公司无形资产余额较期初增加179.86%,主要系本期合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产购入的已取得土地使用权证但尚款开发的土地。 10、报告期末，公司短期借款余额较期初增加167.43%,主要系本期合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产而增加的人民币借款。 11、报告期末，公司应付帐款余额较期初增加64.97%,主要系本期主营业务收入增加而导致的赊购增加。 12、报告期末，公司预收帐款余额较期初增加421.10%,主要系本期主营业务收入增加和本期合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产而增加的预收房款。 13、报告期末，公司应交税金余额较期初减少62.82%,主要系本期合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产预售房定金而预交的税金产生的负数。 14、报告期末，公司其他应付款余额较期初增加221.26%,主要系母公司应付本期未纳入合并报表的江阴庆新呢绒服饰有限公司的往来款。 15、报告期末，公司其他应付款余额较期初增加221.26%,主要系母公司应付本期未纳入合并报表的江阴庆新呢绒服饰有限公司的往来款。 16、报告期末，公司主营业务收入较期初增加57.63%,主要系合并报表子公司江苏阳光进出口有限公司收入增长较多及母公司外销增长。。 17、报告期末，公司营业费用较期初增加104.36%,主要系合并报表子公司江苏阳光进出口有限公司收入增长较多及母公司外销增长。 18、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额减少104.36%,主要系合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产支付的土地出让金。 19、报告期，公司投资活动产生的现金流量净额增加38.70%,主要系上一报告期可转债募集资金投资较多。。 20、报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额减少55.53%,主要系上一报告期公司发行可转债筹资83000 万元。。 （四） 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内召开了六次董事会会议 二届七次会议于2003 年4 月10 日召开，会议审议并通过如下决议及议案： （1）审议通过了关于公司2002 年度董事会工作报告的议案； （2）审议通过了关于公司2002 年度财务决算报告和2003 年财务预算报告； （3）关于公司2002 年度总经理工作报告的决议； （4）审议通过了关于公司2002 年度利润分配和资本公积金转赠股本议案； （5）审议通过了关于公司2002 年度报告全文和年度报告摘要的决议； （6）审议通过了关于续聘江苏公证会计事务所有限公司为公司2003 年度审计机构并决定其报酬的议案； （7）审议并通过了关于《公司章程修正案》的议案； （8）审议通过了关于提议召开本公司2002 年度股东大会通知的决议。 二届八次会议于2003 年4 月25 日召开，会议审议并通过了公司2003 年第一季度报告。 二届九次会议于2003 年5 月21 日以书面议案传真的方式召开，会议审议并通过如下决议及议案： （1）收购江阴市马嘶毛条有限公司股权议案； （2）增资江阴市马嘶毛条有限公司议案； （3）收购江阴丰源碳化有限公司股权议案； （4）收购江阴胜海实业有限公司股权议案； （5）收购无锡阳光置业有限公司股权议案； （6）增资无锡阳光置业有限公司议案。 （7）关于董事周庆荣先生辞职及聘请会计方面独立董事议案； （8）关于《公司章程修正案》的决议； （9）关于设立公司董事会专门委员会议案； （10）关于公司董事会专门委员会实施细则决议； （11）关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的通知决议。 二届十次会议于2003 年8 月17 日召开，会议审议并通过如下决议及议案： （1）审议通过关于关于公司2003 年半年度报告全文及摘要的决议； （2）审议通过关于增加公司注册资本议案的议案情； （3）审议通过《公司章程修正案》议案； （4）审议通过关于设立江苏阳光股份有限公司马嘶毛条分公司的决议； （5）审议通过关于召开公司2003 年第二次临时股东大会通知的决议。 二届十一次会议于2003 年10 月25 日召开，会议审议并通过如下决议及议案： （1）关于公司2003 年第三季度报告全文及正文的决议； （2）关于通过《江苏阳光股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》的决议。 二届十二次会议于2003 年12 月29 日以书面议案通讯表决方式召开，会议审议并通过如下决议及议案： （1）独立董事江平先生、吴敬琏先生辞职决议； （2）聘请林红女士为公司独立董事决议； （3）聘请王国尧先生为独立董事决议； （4）通过《江苏阳光股份有限公司投资者关系管理制度》决议； （5）召开公司2004 年第一次临时股东大会的通知议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施2002 年度利润分配方案。公司于2003 年7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《江苏阳光股份有限公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，根据公司2002 年度股东大会决议，公司2002 年度利润以2003 年7 月4 日总股本329,175,893 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.20 元（含税）和每10股转增2 股资本公积金；股权登记日为2003 年7 月4 日，除权除息日为2003 年7 月7日，现金红利发放日为2003 年7 月11 日。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 根据江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告，2003 年度公司实现净利润102,073,747.83 元，按10%提取法定盈余公积金10,436,833.29 元，按5%提取法定公益金5,218,416.65 元，加上年初未分配利润344,905,070.39 元后，当年可供股东分配的利润为421,464,620.67 元，资本公积金余额为732,345,226.78 元。 2003 年度利润分配预案为：不分配 2003 年度资本公积金转增股本预案为：因公司发行的可转换公司债券处于转股期，以公司2003 年度资本公积金转增股本股权登记日收市后的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股。 以上分配方案须经本公司股东大会批准后实施。 （九）其他事项 1、本年度继续选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司指定信息披露报刊。 2、江苏公证会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，江苏公证会计师事务所有限公司对此出具了专项说明。根据专项说明，截止2003 年12 月31 日，2003 年度江苏阳光与控股股东及其他关联方除正常的交易产生资金往来外，还存在一些为控股股东及其他关联方提供资金的情况。除此之外，江苏阳光无通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款、委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票和代控股股东及其他关联方偿还债务等情况。 3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见。 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，经检查，江苏阳光及其子公司未有对外担保情况。 第九节、监事会报告 2003 年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，对公司的业务经营活动及董事会的运作进行监督，忠实地履行了公司章程所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议，全体监事列席了各次股东大会和董事会。 二届四次监事会会议于2003 年4 月10 日召开，会议审议通过了如下决议： 1、江苏阳光股份有限公司2002 年度监事会工作报告； 2、关于王敏华女士辞去职工代表监事职务及公司职工代表大会选举曹敬农女士为公司第二届监事会职工代表监事决议。 二届五次监事会会议于2003 年4 月25 日召开，会议审议通过了如下决议：关于公司一季度报告全文和正文。 二届六次监事会会议于2003 年5 月21 日召开，会议审议通过了如下决议：收购无锡阳光置业有限公司股权的关联交易的议案。 （二）监事会报告 监事会在报告期内通过的一系列监督、审核活动，认为： ⒈公司依法运作情况。2003 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其决策完全依照《公司法》及《公司章程》规定的程序进行，通过对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行的监督，认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度，保证了公司依法运作。公司董事、总经理等高级管理人员在履行职务时均无违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为。 ⒉检查公司财务的情况。报告期内监事会充分发挥其内部财务审计的作用，对公司财务数据的真实性、准确性进行认真的核实；通过对会计师事务所出具的公司2003 年度审计报告进行认真审阅，认为：该审计报告在客观、公正的基础上真实反映公司的务状况和经营成果。 ⒊公司募集资金使用情况。报告期内公司可转债募集金实际投入项目与承诺投入项目一致，并未发生变更。 ⒋公司收购资产情况。报告期公司收购资产的价格合理，无内募交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 ⒌关联交易情况。公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，关联交易价格合理，程序合法，对公司及独立股东公平合理，并无损害上市公司利益的情况发生。 第十节、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 1、报告期内，公司收购江阴市马嘶毛条有限公司90%股权；（详见本报告第八节（二）2（1）） 2、报告期内，公司收购江阴丰源碳化有限公司30%股权；（详见本报告第八节（二）2（2）） 3、报告期内，公司收购江阴胜海实业有限公司30%股权；（详见本报告第八节（二）2（3）） 4、报告期内，公司收购无锡阳光置业有限公司90%股权；（详见本报告第八节（二）2（4）） 截止本报告期末，上述收购行为已实施完毕，有利于公司主营业务的连续性、增强公司的盈利能力，在以后经营年度中其经济效益将逐步显现。 （三）重大关联交易事项。 1、购销商品： 销售关联情况：报告期内，本公司（母公司）向江阴施威特毛纺织有限公司销售销售电汽合计为269.01 万元，向江阴阳光纺织有限公司销售电汽合计为1392.21 万元，江阴阳光中传毛纺织有限公司、江苏庞贝制衣有限公司、江阴阳光织染有限公司销售电汽合计为366.72 万元， 采购关联情况：本公司（母公司）向江阴阳光织染有限公司采购色棉纱金额合计为102.15 万元，向江苏庞贝制衣有限公司采购服装金额合计为163.58 万元。 以上关联交易均按市场价格定价，公平交易，未发生损害公司利益的情况。 2、股权转让：公司收购无锡阳光置业有限公司90%股权，江苏阳光进出口有限公司（本公司控股90%）收购无锡阳光置业有限公司10%股权。（详见本报告第八节（二）2（4）） 3、债权债务（单位：万元人民币）： 1)关联债权情况如下： 发生额 性质 江苏阳光集团有限公司 1,000.00 其他应收款 江苏阳光置业有限公司 3,142.01 其他应收款 江苏庞贝制衣有限公司 15.85 电汽款 江阴阳光纺织有限公司 218.31 电汽款 江苏阳光新桥热电有限公司 40.00 垫付货款 江阴阳光中传毛纺织有限公司 15.70 电汽款 2)关联债务情况如下： 发生额 性质 江苏阳光集团有限公司 301.69 其他应付款 江阴施威特毛纺织有限公司 40.90 预收电汽款 江阴阳光织染有限公司 27.11 预收电汽款 江阴庆新呢绒服饰有限公司 7,800.00 其他应付款 （四）重大合同及其履行情况。 1、本公司在报告期内没有发生的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）承诺事项。 在本报告期内公司和本公司5%以上股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。 （六）公司聘任江苏公证会计师事务所有限公司为本公司审计会计师事务所。根据公司第二届董事会第十四次会议决议， 2003 年度，公司拟支付江苏公证会计师事务所有限公司年度审计费用55 万元，支付独立财务顾问报告、支付可转换公司债券募集资金鉴定报告等费用20 万元，共计70 万元。 公司承担有关的差旅费和食宿费用，支付的独立财务顾问报告、可转换公司债券募集资金鉴定报告等费用不影响会计师事务所发表独立的审计意见。 截止本报告期末江苏公证会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务的年限为5 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 十一 财务会计报告 审计报告 苏公W[2004]A345号 江苏阳光股份有限公司全体股东: 我们审计了后附江苏阳光股份有限公司（以下简称“江苏阳光”）2003 年12 月31日合并资产负债表及母公司资产负债表、2003 年度合并利润表及母公司利润表和合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是江苏阳光管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家频布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了江苏阳光2003 年12 月31 日财务状况及2003 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗 中国.无锡 王翔 2004 年4 月22 日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 附 2003 12 31 资 产 合并数 流动资产: 货币资金 5.01 394,331,966.27 短期投资 应收票据 5.02 55,106,710.93 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 234,459,788.61 其他应收款 5.04 52,040,234.60 预付帐款 5.05 480,382,861.25 应收补贴款 5.06 27,280,935.77 存货 5.07 584,661,584.41 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 1,828,264,081.84 长期投资: 长期股权投资 5.08 180,007,691.75 长期债权投资 长期投资合计 180,007,691.75 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 5.09 1,624,604,473.36 减：累计折旧 5.09 354,529,196.50 固定资产净值 1,270,075,276.86 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,270,075,276.86 工程物资 5.10 1,394,087.00 在建工程 5.11 5,579,608.21 固定资产清理 固定资产合计 1,277,048,972.07 无形资产及其他资产 无形资产 5.12 218,995,495.49 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 218,995,495.49 递延税款 递延税款借项 资产总计 3,504,316,241.15 2003 12 31 资 产 母公司 流动资产: 货币资金 262,663,946.67 短期投资 应收票据 55,096,710.93 应收股利 应收利息 应收帐款 159,525,217.59 其他应收款 434,454,865.45 预付帐款 33,369,674.70 应收补贴款 1,685,027.33 存货 179,698,767.10 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 1,126,494,209.77 长期投资: 长期股权投资 730,499,161.53 长期债权投资 长期投资合计 730,499,161.53 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 1,494,188,942.19 减：累计折旧 334,657,138.86 固定资产净值 1,159,531,803.33 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,159,531,803.33 工程物资 1,394,087.00 在建工程 5,579,608.21 固定资产清理 固定资产合计 1,166,505,498.54 无形资产及其他资产 无形资产 58,675,444.27 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 58,675,444.27 递延税款 递延税款借项 资产总计 3,082,174,314.11 2002 12 31 资 产 合并数 流动资产: 货币资金 817,714,862.27 短期投资 应收票据 58,154,144.80 应收股利 应收利息 应收帐款 125,828,543.33 其他应收款 11,343,245.71 预付帐款 74,957,048.38 应收补贴款 9,038,104.94 存货 153,955,396.71 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 1,250,991,346.14 长期投资: 长期股权投资 105,780,221.62 长期债权投资 长期投资合计 105,780,221.62 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 1,486,690,294.01 减：累计折旧 257,767,695.67 固定资产净值 1,228,922,598.34 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,228,922,598.34 工程物资 18,673,861.92 在建工程 11,257,763.00 固定资产清理 固定资产合计 1,258,854,223.26 无形资产及其他资产 无形资产 78,253,015.83 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 78,253,015.83 递延税款 递延税款借项 资产总计 2,693,878,806.85 2002 12 31 资 产 母公司 流动资产: 货币资金 589,913,687.59, 短期投资 应收票据 57,904,144.80 应收股利 19,500,000.00 应收利息 应收帐款 93,027,175.59 其他应收款 9,037,701.24 预付帐款 70,579,319.00 应收补贴款 5,777,519.37 存货 140,936,940.94 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 986,676,488.53 长期投资: 长期股权投资 388,067,391.76 长期债权投资 长期投资合计 388,067,391.76 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 1,369,825,623.36 减：累计折旧 245,629,965.03 固定资产净值 1,124,195,658.33 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,124,195,658.33 工程物资 18,673,861.92 在建工程 3,674,495.00 固定资产清理 固定资产合计 1,146,544,015.25 无形资产及其他资产 无形资产 55,955,298.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,955,298.43 递延税款 递延税款借项 资产总计 2,577,243,193.97 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：郁宇滨 会计机构负责人：王国忠 资产负债表（续） 负债及股东权益 附注 2003 12 31 合并数 流动负债: 短期借款 5.13 598,755,727.20 应付票据 应付帐款 5.14 67,889,830.24 预收帐款 5.14 152,789,664.18 应付工资 18,260,890.65 应付福利费 15,932,300.57 应付股利 5.15 应交税金 5.16 7,724,473.98 其他应交款 5.17 977,285.29 其他应付款 5.18 125,836,049.75 预提费用 5.19 655,051.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 988,821,273.22 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 5.20 676,656,867.67 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 776,656,867.67 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,765,478,140.89 少数股东权益 76,732,773.21 股东权益： 股本 5.21 395,646,771.00 减：已归还投资 股本净额 395,646,771.00 资本公积 5.22 732,345,226.78 盈余公积 5.23 112,648,708.60 其中:法定公益金 5.23 31,630,695.15 拟分配现金股利 5.24 未分配利润 5.25 421,464,620.67 股东权益合计 1,662,105,327.05 负债和股东权益合计 3,504,316,241.15 负债及股东权益 2003 12 31 母公司 流动负债: 短期借款 508,755,727.20 应付票据 应付帐款 26,555,630.64 预收帐款 62,402,413.96 应付工资 6,874,663.84 应付福利费 11,627,100.01 应付股利 应交税金 4,989,795.65 其他应交款 1,017,285.29 其他应付款 119,794,723.15 预提费用 522,301.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,539,641.10 长期负债： 长期借款 应付债券 676,656,867.67 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 676,656,867.67 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,419,196,508.77 少数股东权益 股东权益： 股本 395,646,771.00 减：已归还投资 股本净额 395,646,771.00 资本公积 732,345,226.78 盈余公积 94,223,741.06 其中:法定公益金 31,407,913.69 拟分配现金股利 未分配利润 440,762,066.50 股东权益合计 1,662,977,805.34 负债和股东权益合计 3,082,174,314.11 负债及股东权益 2002 12 31 合并数 流动负债: 短期借款 223,893,929.30 应付票据 应付帐款 41,277,638.39 预收帐款 29,320,552.84 应付工资 9,955,883.75 应付福利费 16,596,336.10 应付股利 应交税金 20,773,957.90 其他应交款 714,804.63 其他应付款 39.169.676.53 预提费用 769,632.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 389,217,494.41 长期负债： 长期借款 应付债券 835,833,055.56 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 835,833,055.56 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,225,050,549.97 少数股东权益 64,082,719.56 股东权益： 股本 312,381,652.00 减：已归还投资 股本净额 312,381,652.00 资本公积 657,452,345.78 盈余公积 90,168,033.39 其中:法定公益金 26,412,278.50 拟分配现金股利 6,583,517.87 未分配利润 344,743,506.15 股东权益合计 1,404,745,537.32 负债和股东权益合计 2,693,878,806.85 负债及股东权益 2002 12 31 母公司 流动负债: 短期借款 223,893,929.30 应付票据 应付帐款 24,389,800.97 预收帐款 16,104,847.99 应付工资 2,005,128.54 应付福利费 12,812,375.51 应付股利 应交税金 16,565,370.02 其他应交款 714,804.63 其他应付款 33,284,007.34 预提费用 149,254.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 336,664,601.09 长期负债： 长期借款 应付债券 835,833,055.56 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 835,833,055.56 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,172,497,656.65 少数股东权益 股东权益： 股本 312,381,652.00 减：已归还投资 股本净额 312,381,652.00 资本公积 657,452,345.78 盈余公积 79,236,835.49 其中:法定公益金 26,412,278.50 拟分配现金股利 6,583,517.87 未分配利润 355,674,704.05 股东权益合计 1,404,745,537.32 负债和股东权益合计 2,577,243,193.97 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：郁宇滨 会计机构负责人：王国忠 利润表及利润分配表 2003年度 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并数 一、主营业务收入 5.25 1,458,778,144.16 减：主营业务成本 5.26 1,172,046,727.08 主营业务税金及附加 5.27 10,357,446.86 二、主营业务利润 276,373,970.22 加：其他业务利润 5.28 6,782,754.92 减：营业费用 5.29 28,659,457.09 管理费用 80,506,461.77 财务费用 14,544,943.54 三、营业利润 159,445,862.74 加：投资收益 5.30 -1,063,393.25 营业外收入 216,353.12 减：营业外支出 5.31 77,129.73 四、利润总额 158,521,692.88 减：所得税 5.32 43,739,512.93 少数股东本期权益 12,708,432.12 五、净利润 102,073,747.83 加：年初未分配利润 344,905,070.39 六、可供分配的利润 446,978,818.22 减：提取法定盈余公积 10,436,833.29 提取法定公益金 5,218,416.65 提取职工奖励及福利基金 3,033,522.34 提取储备基金 45,550,283.51 提取企业发展基金 2,275,141.76 七、可供股东分配的利润 421,464,620.67 减：应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 421,464,620.67 2003年度 项 目 母公司 一、主营业务收入 948,653,628.21 减：主营业务成本 773,650,631.11 主营业务税金及附加 9,780,479.97 二、主营业务利润 165,222,517.13 加：其他业务利润 6,611,249.56 减：营业费用 12,190,089.33 管理费用 50,950,045.94 财务费用 14,588,252.44 三、营业利润 94,105,378.98 加：投资收益 36,841,508.92 营业外收入 208,094.51 减：营业外支出 77,129.73 四、利润总额 131,077,852.68 减：所得税 31,165,148.90 少数股东本期权益 五、净利润 99,912,703.78 加：年初未分配利润 355,836,268.29 六、可供分配的利润 455,748,972.07 减：提取法定盈余公积 9,991,270.38 提取法定公益金 4,995,635.19 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 440,762,066.50 减：应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 440,762,066.50 2002年度 项 目 合并数 一、主营业务收入 925,470,808.40 减：主营业务成本 639,311,968.90 主营业务税金及附加 8,744,894.51 二、主营业务利润 277,413,944.99 加：其他业务利润 7,317,575.54 减：营业费用 14,024,242.39 管理费用 75,959,182.36 财务费用 18,930,288.59 三、营业利润 175,817,807.19 加：投资收益 3,168,192.16 营业外收入 53,131.52 减：营业外支出 75,534.16 四、利润总额 178,963,596.71 减：所得税 28,769,259.22 少数股东本期权益 15,292,695.34 五、净利润 134,901,642.15 加：年初未分配利润 246,840,430.02 六、可供分配的利润 381,742,072.17 减：提取法定盈余公积 13,166,995.26 提取法定公益金 6,583,497.63 提取职工奖励及福利基金 3,231,689.55 提取储备基金 4,847,534.31 提取企业发展基金 2,423,767.16 七、可供股东分配的利润 351,488,588.26 减：应付普通股股利 6,745,082.11 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 344,743,506.15 2002年度 项 目 母公司 一、主营业务收入 732,154,764.91 减：主营业务成本 529,213,079.34 主营业务税金及附加 8,377,098.57 二、主营业务利润 194,564,587.00 加：其他业务利润 7,302,436.67 减：营业费用 8,945,523.13 管理费用 62,316,747.35 财务费用 18,836,458.82 三、营业利润 111,768,294.37 加：投资收益 48,699,298.28 营业外收入 47,101.33 减：营业外支出 75,482.16 四、利润总额 160,439,211.82 减：所得税 28,769,259.22 少数股东本期权益 五、净利润 131,669,952.60 加：年初未分配利润 250,500,326.45 六、可供分配的利润 382,170,279.05 减：提取法定盈余公积 13,166,995.26 提取法定公益金 6,583,497.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 362,419,786.16 减：应付普通股股利 6,745,082.11 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 355,674,704.05 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.63 18.27 营业利润 9.59 10.54 净利润 6.14 6.75 扣除非经常性损益后的净利润 6.21 6.82 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.70 0.72 营业利润 0.40 0.42 净利润 0.26 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 0.26 0.27 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：郁宇滨 会计机构负责人：王国忠 现金流量表 2003年度 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,623,382,509.19 收到的税费返还 6,896,159.09 收到的其它与经营活动有关的现金 107,043,233.00 现金流入小计 1,737,321,901.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,970,088,918.21 支付给职工以及为职工支付的现金 85,968,629.94 支付的各项税费 111,270,903.59 支付的其它与经营活动有关的现金 104,093,790.42 现金流出小计 2,271,422,242.16 经营活动产生的现金流量净额 -534,100,340.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,427,179.73 取得投资收益所收到的现金 4,655,139.34 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,082,319.07 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 269,749,460.10 投资所支付的现金 87,817,800.00 支付其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 357,567,260.10 投资活动产生的现金流量净额 -343,484,941.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,592,048.16 借款所收到的现金 1,530,614,729.73 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,541,206,777.89 偿还债务所支付的现金 1,055,752,931.83 分配股利或偿付利息所支付的现金 32,898,321.86 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,088,651,253.69 筹资活动产生的现金流量净额 452,555,524.20 四、汇率变动对现金的影响 1,646,861.71 五、现金及现金等价物净增加额 -423,382,896.00 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,026,601,233.71 收到的税费返还 5,245,085.25 收到的其它与经营活动有关的现金 18,491,272.09 现金流入小计 1,050,337,591.05 购买商品、接受劳务支付的现金 632,472,129.28 支付给职工以及为职工支付的现金 57,608,243.56 支付的各项税费 86,674,129.05 支付的其它与经营活动有关的现金 460,186,354.99 现金流出小计 1,236,940,856.88 经营活动产生的现金流量净额 -186,603,265.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 62,950,418.51 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 62,950,418.51 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 120,432,122.38 投资所支付的现金 347,784,540.00 支付其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 468,216,662.38 投资活动产生的现金流量净额 -405,266,243.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 904,614,729.73 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 904,614,729.73 偿还债务所支付的现金 619,752,931.83 分配股利或偿付利息所支付的现金 21,948,652.14 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 641,701,583.97 筹资活动产生的现金流量净额 262,913,145.76 四、汇率变动对现金的影响 1,706,623.02 五、现金及现金等价物净增加额 -327,249,740.92 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：郁宇滨 会计机构负责人：王国忠 现金流量表附注 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 102,073,747.83 少数股东本期收益 12,708,432.12 加:计提资产减值准备 9,658,984.08 固定资产折旧 98,881,599.87 无形资产摊销 13,492,635.29 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) -487,628.18 处置固定资产、无形资产和其它长 -81,863.78 期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 15,610,789.08 投资损失(减:收益) 1,063,393.25 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -430,706,187.70 经营性应收项目的减少(减:增加) -556,210,257.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 199,896,015.14 其它 经营活动产生的现金流量净额 -534,100,340.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 158,158,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 394,331,966.27 减：现金的期初余额 817,714,862.27 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -423,382,896.00 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 99,912,703.78 少数股东本期收益 加:计提资产减值准备 4,728,975.19 固定资产折旧 91,147,272.87 无形资产摊销 2,971,854.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其它长 -81,863.78 期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 15,551,027.77 投资损失(减:收益) -36,841,508.92 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -38,761,826.16 经营性应收项目的减少(减:增加) -424,822,927.33 经营性应付项目的增加(减:减少) 99,593,026.59 其它 经营活动产生的现金流量净额 -186,603,265.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 158,158,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 262,663,946.67 减：现金的期初余额 589,913,687.59 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -327,249,740.92 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,098,843.10 9,658,984.08 其中：应收帐款 7,526,657.24 6,916,783.65 其他应收款 572,185.86 2,742,200.43 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 17,757,827.18 其中：应收帐款 14,443,440.89 其他应收款 3,314,386.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、股本： 年初余额 1 312,381,652.00 本年增加数 2 83,265,119.00 其中：资本公积转入 3 65,835,178.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 17,429,941.00 本年减少数 10 年末余额 15 395,646,771.00 二、资本公积： 年初余额 16 657,452,345.78 本年增加数 17 140,728,059.00 其中：资本(或股本)溢价 18 140,728,059.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 65,835,178.00 其中：转增资本(或股本) 41 65,835,178.00 年末余额 45 732,345,226.78 三、法定和任意盈公积： 年初余额 46 63,755,754.89 本年增加数 47 17,262,258.56 其中：从净利润中提取数 48 17,262,258.56 其中：法定盈余公积 49 10,436,833.29 任意盈余公积 50 储备基金 51 4,550,283.51 企业发展基金 52 2,275,141.76 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 81,018,013.45 其中：法定盈余公积 63 63,261,390.28 储备基金 64 11,837,748.77 企业发展基金 65 5,918,874.40 四、法定公益金： 年初余额 66 26,412,278.50 本年增加数 67 5,218,416.65 其中：从净利润中提取数 68 5,218,416.65 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 31,630,695.15 五、未分配利润 年初未分配利润 76 344,905,070.39 本年净利润(净亏损以“-”填列) 77 102,073,747.83 本年利润分配 78 25,514,197.55 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 421,464,620.67 项目 上年数 一、股本： 年初余额 312,381,652.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 312,381,652.00 二、资本公积： 年初余额 657,452,345.78 本年增加数 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本(或股本) 年末余额 657,452,345.78 三、法定和任意盈公积： 年初余额 43,317,458.16 本年增加数 2,0438,296.73 其中：从净利润中提取数 20,438,296.73 其中：法定盈余公积 13,166,995.26 任意盈余公积 储备基金 4,847,534.31 企业发展基金 2,423,767.16 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 63,755,754.89 其中：法定盈余公积 52,824,556.99 储备基金 7,287,465.26 企业发展基金 3,643,732.64 四、法定公益金： 年初余额 19,828,780.87 本年增加数 6,583,497.63 其中：从净利润中提取数 6,583,497.63 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 26,412,278.50 五、未分配利润 年初未分配利润 246,840,430.02 本年净利润(净亏损以“-”填列) 134,901,642.15 本年利润分配 36,837,001.78 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 344,905,070.39 会计报表附注 附注１：公司的基本情况 江苏阳光股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省人民政府苏政复[1999]44号文批准，于1999年5月注册成立，注册号为3200001104397。1999年8月27日，根据中国证券监督管理委员会证监发字[1999]107号文“关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股，每股面值1元，股票名称“江苏阳光”,股票代码“600220”。 根据江苏省人民政府苏政复[2000]160号文“关于同意江苏阳光股份有限公司变更注册资本的批复”及本公司第一届董事会第三次会议决议，并经1999年度股东大会审议通过，以1999年末公司总股本18,375.3913万股为基数，按每10股送红股2股向全体股东实施利润分配，共计派送股票股利3,675.0783万元，另以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本9,187.6956万股。2003年7月实施2002年度利润分配，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增股本6,583.5178万股。截至2003年末公司发行的可转换公司债券已有1,742.9941万股转成股本，送转后本公司股本变更为39,564.6771万元人民币，其中：江苏阳光集团有限公司18,129.5298万股，占总股本的45.82%，江阴市盛银投资有限公司2,900.7249万股，占总股本的7.33%，江阴赛特科技有限公司2,175.5435万股，占总股本的5.50%，社会公众股16,358.8789万股，占总股本的41.35%。 本公司属毛纺行业，主要经营范围为呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装、纺织机械及配件制造、销售、毛洗净分梳、纺织原料（皮棉除外）、金属材料、建筑材料、装璜材料、五金、电子产品及通信设备（卫星地面接收设施除外）、玻璃销售。出口本企业生产的呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装，进口本企业生产研究所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件。 本公司下设洗毛、制条、复精梳、纺部、织部、染整六个车间和供应部、原料部、设备部、生产技术部、国际贸易部、销售中心、行政部、信息中心、证券投资部、财务部、审计部、办公室、安保部等十三个职能部门。 附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.外币业务折算方法 发生外币业务时，以业务发生当期期初的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 (2) 坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至5年 50% 5年以上 100% 9.存货核算方法 1）.分类: 本公司存货分为原材料、自制半成品、委托加工材料、在产品、开发成本、产成品等。 2）.计价及摊销 (1).原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本； (2).产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本； (3).在产品根据车间月末盘点结存的原材料，按加权平均法计算保留原材料成本，其余工、费成本全部转入当月完工产品成本； (4).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (5).开发用土地的核算方法：开发用土地成本列入存货——开发成本核算。 (6).公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货——开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 3).存货采用永续盘存制； 4).存货跌价准备的计提： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货成本高于其可变现净值，在季末或年终按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理: ①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 2)股权投资差额的摊销： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认股权投资差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 11.长期债权投资 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本； (3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 2)长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 12.长期投资减值准备的计提 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，于季末或年终时提取长期投资减值准备。 13.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产； 2). 固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价值； 3).固定资产采用直线法计提折旧，残值率为原值的5～10%，其折旧年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限年 折旧率 房屋建筑物 30年 3.00～3.17% 机器设备 8～12年 7.50～11.88% 运输设备 8年 11.25～11.88% 其他设备 5～8年 11.25～19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 5).期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 14.在建工程核算方法： 1)在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 2)在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，若在建工程存在下列一项或若干项情况的，则计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。 15.无形资产核算方法： 1)无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； (4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成本； (5)接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 (6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2)无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 本公司的软件费和专有技术均按5 年平均摊销；土地使用权按剩余使用年限平均摊销。控股子公司无锡阳光置业有限公司开发用土地在开发时将土地使用权账面价值转入开发成本。 3)无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，若发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： (1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 4)无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： (1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； (2)该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 16.可转换公司债券的核算方法 本公司发行的可转换公司债券之债券票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”项目。债券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的处理原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。 17.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和因外币借款而发生的汇兑差额，在符合《借款费用》准则所规定的资本化条件的情况下予以资本化；因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的予以资本化。不符合上述条件的借款费用，在发生时确认为当期费用。 18.营业收入确认原则 商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19.所得税的会计处理 采用应付税款法。 20.会计政策、会计估计的变更 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项在应付股利中列示。现根据财政部财会[2003]12号“关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通知”，上述现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了2003年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。上述会计政策变更调减了2003年初负债6,745,082.11元，调增了2003年初所有者权益6,745,082.11元。 21.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售及工业性加工、装修装配适用增值税，销项税税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税 母公司按应交增值税、营业税额的5％计征城市维护建设税，子公司不计征城市维护建设税。 (3).所得税 所得税按33%全额计征。控股子公司江苏佳思丽时装有限公司和江苏阳光服饰有限公司为中外合资企业，享受“二免三减半”的优惠政策且本期均处于减半征收期。 (4).房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%；出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。 (5).统一规费 母公司按营业收入的0.85%计缴，合资子公司按营业收入的2‰计缴，内资子公司免缴。 附注4：控股子公司及合营企业 一、截止2003年12月31日本公司下设六个控股子公司。 公司名称 注册地 法人代表 江苏阳光服饰有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 江苏佳思丽时装有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 江阴庆新呢绒服饰有限公司 江阴新桥镇 侯国安 上海阳光商厦有限公司 上海南京东路 王洪明 江苏阳光进出口有限公司 江阴经济开发区 陈丽芬 无锡阳光置业有限公司 无锡新区旺庄路38号-5 陈丽芬 公司名称 注册资本 持股比例 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50万元 75% 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00万元 75% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB9,000万元 90% 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000万元 90% 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000万元 90% 无锡阳光置业有限公司 RMB30,000万元 99% 公司名称 主营业务 江苏阳光服饰有限公司 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 女士时装手袋等 江阴庆新呢绒服饰有限公司 毛纺针织呢绒服装等 上海阳光商厦有限公司 呢绒服饰针织品等 江苏阳光进出口有限公司 自营和代理各类商品进出口等 无锡阳光置业有限公司 房地产开发、室内外装潢服务 注：本期收购的江阴市马嘶毛条有限公司原作为控股子公司核算，后本公司受让其他股东股权，期末将其作为分公司并入母公司会计报表核算。 二、根据财政部颁布的合并会计报表暂行规定及财政部财会（二）字（1996）2 号函精神，由于江阴庆新呢绒服饰有限公司和上海阳光商厦有限公司的资产总额、营业收入和净利润三项指标占本公司相应指标的10%以下，根据重要性原则已按权益法核算投资收益，但未纳入合并会计报表范围。 公司名称 资产总额 营业收入 净利润 江阴庆新呢绒服饰有限公司 90,045,897.48 - -874,330.91 上海阳光商厦有限公司 25,604,011.15 28,516,542.02 1,613,008.10 其他四个控股子公司已纳入合并会计报表范围。 三、合并会计报表范围变化 本期受让无锡阳光置业有限公司股权，并将其纳入合并会计报表范围。 四、本公司无合营企业。 附注5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项目 原币余额 折算率 现金 人民币 美元 37,302.16 8.2767 银行存款 人民币 美元 6,833,558.08 8.2767 欧元 48,796.76 10.3383 澳元 395,072.92 6.2013 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 现金 人民币 3,284,889.85 4,250,778.97 美元 308,738.79 银行存款 人民币 331,224,486.07 608,010,435.20 美元 56,559,410.32 195,082,521.65 欧元 504,475.54 10,369,306.95 澳元 2,449,965.70 1,819.50 394,331,966.27 817,714,862.27 货币资金期末余额较期初余额减少42,338.29 万元，主要原因：本公司本期投资无锡阳光置业有限公司进行房地产开发而使经营活动产生的现金净流量减少53,410.03 万元，因购建固定资产、无形资产和其他长期资产及增加对外投资而使投资活动产生的现金净流量减少34,348.49 万元，因银行借款增加而使筹资活动产生的现金净流量增加45,255.55 万元。 5-02.应收票据 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 银行承兑汇票 50,153,558.93 19,773,062.70 商业承兑汇票 4,953,152.00 38,381,082.10 55,106,710.93 58,154,144.80 上述商业承兑汇票均未用于质押。 5-03.应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 233,237,962.78 93.71 11,671,221.88 1至2年 10,662,467.09 4.28 1,066,246.71 2至3年 4,256,268.85 1.71 1,276,880.66 3至5年 634,878.28 0.26 317,439.14 5年以上 111,652.50 0.04 111,652.50 248,903,229.50 100.00 14,443,440.89 账龄 坏账准备比例(%) 2003-12-31净额 1年以内 5.00 221,566,740.90 1至2年 10.00 9,596,220.38 2至3年 30.00 2,979,388.19 3至5年 50.00 317,439.14 5年以上 100.00 - 234,459,788.61 账龄 2002-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 124,368,609.70 93.26 6,218,430.47 1至2年 7,508,924.68 5.63 750,892.47 2至3年 1,226,974.52 0.92 368,092.36 3至5年 122,899.46 0.09 61,449.73 5年以上 127,792.21 0.10 127,792.21 133,355,200.57 100.00 7,526,657.24 账龄 坏账准备比例(%) 2002-12-31净额 1年以内 5.00 118,150,179.23 1至2年 10.00 6,758,032.21 2至3年 30.00 858,882.16 3至5年 50.00 61,449.73 5年以上 100.00 - 125,828,543.33 (2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,700.89 万元，占期末应收账款总余额的14.87%。 应收账款期末余额较期初余额增加11,554.80 万元，增长86.65%，主要原因为本期主营业务收入增长较大，特别是第四季度销售情况较好，应收账款账龄较短，未及时收回。 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 54,658,066.45 98.74 2,906,691.30 1至2年 256,914.44 0.46 185,906.99 2至3年 439,640.00 0.80 221,788.00 55,354,620.89 100.00 3,314,386.29 账龄 坏账准备比例(%) 2003-12-31净额 1年以内 5.32 51,751,375.15 1至2年 72.36 71,007.45 2至3年 50.45 217,852.00 52,040,234.60 账龄 2002-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 11,891,856.12 99.80 554,888.31 1至2年 23,575.45 0.20 17,297.55 11,915,431.57 100.00 572,185.86 账龄 坏账准备比例(%) 2002-12-31净额 1年以内 4.67 11,336,967.81 1至2年 73.37 6,277.90 11,343,245.71 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单位名称 2003-12-31余额 欠款时间 欠款原因 江苏阳光置业发展有限公司 31,420,057.96 一年以内 往来款 江苏阳光集团有限公司 10,000,000.00 一年以内 往来款 无锡市规划局审批中心 3,830,866.00 一年以内 支付墙体基金等 (3)其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 2003-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 10,000,000.00 18.06 单位名称 2002-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 6,665,133.52 55.94 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,783.4 万元，占其他应收款总余额的86.41%。 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账龄 2003-12-31余额 比例(%) 2002-12-31余额 比例(%) 1年以内 479,868,393.79 99.89 74,522,004.32 99.42 1至2年 388,490.03 0.08 375,044.06 0.50 2至3年 125,977.43 0.03 60,000.00 0.08 480,382,861.25 100.00 74,957,048.38 100.00 (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末余额较期初余额增加40,542.58 万元，主要为本期新增合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产预付的土地出让金、材料款、工程款等。 5-06.应收补贴款 账龄 2003-12-31余额 2002-12-31余额 1年以内 25,138,989.92 9,038,104.94 1至2年 2,141,945.85 - 27,280,935.77 9,038,104.94 期末余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 5-07.存货 项目 2003-12-31余额 跌价准备 2002-12-31余额 跌价准备 原材料 117,996,927.92 - 109,060,276.27 - 自制半成品 24,127,591.79 - 9,995,850.95 - 在产品 10,559,719.01 - 6,066,608.77 - 开发成本 376,991,002.43 - - - 产成品 54,986,343.26 - 28,832,660.72 - 584,661,584.41 - 153,955,396.71 - 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 存货期末余额较期初余额增加43,070.62 万元，主要原因：本期新增合并报表子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产而发生的开发用土地成本、设计费、材料费、工程款等开发成本；为保证市场供应增加了产成品和自制半成品的储备。 5-08.长期股权投资 被投资单位 投资起止期 比例原始 投资额 上海阳光商厦有限公司 2001-2031年 90% 18,000,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 2001-2021年 90% 81,000,000.00 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 3,724,650.00 江苏阳光新桥热电有限公司 2002-2022年 35% 52,145,100.00 177,217,800.00 被投资单位 本期权益 累计权益 2003-12-31余额 上海阳光商厦有限公司 1,451,707.29 3,162,030.53 21,162,030.53 江阴庆新呢绒服饰有限公司 -786,897.82 -372,138.78 80,627,861.22 江阴胜海实业有限公司 - - 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 - - 3,724,650.00 江苏阳光新桥热电有限公司 - - 52,145,100.00 664,809.47 2,789,891.75 180,007,691.75 江阴胜海实业有限公司、江阴丰源碳化有限公司、江苏阳光新桥热电有限公司为本公司本期新增投资的联营公司。 5-09.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2002-12-31余额 本期增加 房屋建筑物 540,857,988.38 64,078,607.09 机器设备 914,174,754.01 83,347,784.89 运输设备 20,006,204.91 1,893,000.00 其他设备 11,651,346.71 508,837.49 1,486,690,294.01 149,828,229.47 固定资产类别 本期减少 2003-12-31余额 房屋建筑物 - 604,936,595.47 机器设备 11,886,695.12 985,635,843.78 运输设备 - 21,899,204.91 其他设备 12,132,829.20 11,914,050.12 1,624,604,473.36 (2).累计折旧 固定资产类别 2002-12-31余额 本期增加 房屋建筑物 41,527,344.18 16,855,065.25 机器设备 208,365,666.17 83,081,606.85 运输设备 4,812,536.56 2,440,087.45 其他设备 3,062,148.76 1,282,270.18 257,767,695.67 103,659,029.73 固定资产类别 本期减少 2003-12-31余额 房屋建筑物 - 58,382,409.43 机器设备 6,897,528.90 284,549,744.12 运输设备 - 7,252,624.01 其他设备 - 4,344,418.94 6,897,528.90 354,529,196.50 ①本期增加额中在建工程转入9,203.56 万元；②本公司固定资产无置换、抵押、担保等情况；③本期未发现固定资产减值情况。 5-10.工程物资 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 预付设备款 1,394,087.00 18,673,861.92 5-11.在建工程(单位：万元) 工程项目名称 预算数 2002-12-31余额 利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目* 18,848.10 261.19 其中：资本化金额 261.19 利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目* 2,910.10 46.16 其中：资本化金额 46.16 后整理技术改造项目* 2,650.30 60.10 其中：资本化金额 60.10 预付工程款 - 预付房款 758.33 1,125.78 工程项目名称 本期增加 本期转入固定资产 利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目* 5,957.53 6,218.72 其中：资本化金额 -19.37 241.82 利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目* 802.50 848.66 其中：资本化金额 -46.16 - 后整理技术改造项目* 1,317.75 1,377.85 其中：资本化金额 -60.10 - 预付工程款 557.96 - 预付房款 - 758.33 8,635.74 9,203.56 工程项目名称 2003-12-31余额 工程进度 利用特种纤维生产功能性高级呢绒技术改造项目* - 100% 其中：资本化金额 - 利用纳米技术开发新功能精纺呢绒技术改造项目* - 100% 其中：资本化金额 - 后整理技术改造项目* - 100% 其中：资本化金额 - 预付工程款 557.96 预付房款 - 557.96 在建工程本期增加额中冲减资本化利息125.63 万元，原因为原根据项目预算数分摊可转换公司债券利息及发行费用，后项目投资低于预算数完工，相应冲回资本化利息并计入当期损益。本期转入固定资产金额中含资本化利息241.82 万元。 *为本公司发行可转换公司债券募集资金使用项目。 本期未发现在建工程减值情况。 5-12.无形资产(单位:万元) 项目 原值 2002-12-31余额 软件费 1,964.20 510.00 母公司土地使用权 5,190.27 5,085.53 服饰土地使用权 452.74 446.65 佳思丽土地使用权 351.06 346.89 服饰专有技术 1,026.71 770.03 佳思丽专有技术 999.32 666.20 阳光置业土地使用权 47,807.92 - 57,792.22 7,825.30 项目 本期增加 本期转出 本期摊销额 软件费 1,114.20 - 205.40 母公司土地使用权 - - 106.37 服饰土地使用权 - - 9.18 佳思丽土地使用权 - - 7.11 服饰专有技术 - - 205.34 佳思丽专有技术 - - 199.86 阳光置业土地使用权 47,870.92 33,561.61 616.00 48,985.12 33,561.61 1,349.26 项目 2003-12-31余额 剩余摊销年限 软件费 1,418.80 2-5年 母公司土地使用权 4,979.16 44-48年 服饰土地使用权 437.47 47年8个月 佳思丽土地使用权 339.78 47年9个月 服饰专有技术 564.69 2年9个月 佳思丽专有技术 466.34 2年4个月 阳光置业土地使用权 13,693.31 40-70年 21,899.55 阳光置业土地使用权本期增加额为新增合并报表子公司无锡阳光置业有限公司为开发房地产购入的已取得土地使用权证的土地；本期转出额为转入开发成本的开发用土地。 本期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产期末余额较期初余额增加14,074.25 万元，主要是本期新增合并报表子公司无锡阳光置业有限公司为开发房地产购入的已取得土地使用权证但尚未开发的土地。 5-13.短期借款 银行借款 原币 2003-12-31余额 担保借款 其中：人民币借款 475,000,000.00 美元借款 14,426,475.00 119,403,605.63 港元借款 655,500.00 698,566.35 欧元借款 353,400.00 3,653,555.22 598,755,727.20 银行借款 2002-12-31余额 借款利率 担保借款 其中：人民币借款 - 5.31% 美元借款 223,893,929.30 1.6125-1.9513% 港元借款 - 1.98% 欧元借款 - 2.90% 223,893,929.30 短期借款期末余额较期初余额增加37,486.18 万元，主要系本期投资无锡阳光置业有限公司开发房地产而增加人民币借款。 5-14.应付账款、预收账款 应付账款、预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末余额中无账龄超过3 年的大额款项。 预收账款期末余额中无账龄超过1 年的大额款项。 5-15.应交税金 税种 2003-12-31余额 2002-12-31余额 增值税 864,520.94 7,880,235.97 营业税 -817,900.00 - 城建税 2,748,027.81 2,953,261.66 所得税 -62,215.02 5,720,929.94 房产税 5,192,040.25 4,219,530.33 土地增值税 -200,000.00 - 7,724,473.98 20,773,957.90 税种 执行税率 增值税 销项税税率为17% 营业税 应税收入的5% 城建税 母公司按应交增值税、营业税的5% 所得税 参见本会计报表附注3 之(3) 房产税 自用房产以房产原值的70%为 计税依据,税率为1.2%，出租 房产以房产出租收入为计税依 据，税率为12%。 土地增值税 营业税、土地增值税期末余额为负数，主要是合并报表子公司无锡阳光置业有限公司预收售房定金而预交的税金。 5-16.其他应交款 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 教育费附加 -40,000.00 - 统一规费 1,017,285.29 714,804.63 977,285.29 714,804.63 5-17.其他应付款 (1)其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 2003-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 3,016,902.10 2.40 单位名称 2002-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 1,700,000.00 4.34 (2) 其他应付款期末余额中账龄超过1 年的大额款项： 2003-12-31余额 教育基金 3,100,762.20 5-18.预提费用 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 期末结存余额的原因 利息 655,051.36 149,254.68 预提年末利息 其他费用 - 620,378.18 预提未结清的差旅费 655,051.36 769,632.86 5-19.长期借款 银行借款 2003-12-31余额 2002-12-31余额 借款期限 担保借款 15,000,000.00 - 2003.12.29-2006.30 抵押借款 85,000,000.00 - 2003.12.29-2006.30 100,000,000.00 - 合并报表子公司无锡阳光置业有限公司将其位于江苏省无锡市红星路西侧——河道北侧地号2-07-225-001，面积34,124.8 平方米的土地使用权证作为抵押物，向中国农业银行无锡分行借款8,500万元人民币，抵押期限2003 年12 月23 日至2004 年12 月31 日。 5-20.应付债券 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 债券本金 671,842,000.00 830,000,000.00 债券利息 4,814,867.67 5,833,055.56 676,656,867.67 835,833,055.56 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]1 号文核准，本公司于2002 年4 月18 日向社会公开发行830 万张可转换公司债券，每张面值100 元，发行总额83,000 万元,转债期限3 年,债券票面利率1%，利息每年支付一次。转股期自发行之日起一年后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日前一个交易日止，持有人可以在转换期内的转股申请时间申请转股。 5-21.股本 （数量单位：股） 类别 2002-12-31余额 本期转增 一、尚未流通股份 1、发起人股份 193,381,652 38,676,330 其中：境内法人持有股份 193,381,652 38,676,330 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 其中：高管股 - - 尚未流通股份合计 193,381,652 38,676,330 二、已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 119,000,000 27,158,848 三、股份总数 312,381,652 65,835,178 类别 本期转股 2003-12-31余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - 232,057,982 其中：境内法人持有股份 - 232,057,982 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 其中：高管股 - - 尚未流通股份合计 - 232,057,982 二、已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 17,429,941 163,588,789 三、股份总数 17,429,941 395,646,771 本期转增为实施2002 年度资本公积转增股本方案，按10：2 比例用资本公积转增股本，共计转增股本65,835,178 股。本期转股为可转换公司债券转为本公司股份。以上资本公积转增股本数及可转换公司债券转股数中16,794,241 股已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2003]B156 号验资报告验证确认。 5-22.资本公积 项目 2002-12-31余额 本期增加 股本溢价 657,383,044.77 140,728,059.00 其他资本公积 69,301.01 - 657,452,345.78 140,728,059.00 项目 本期减少 2003-12-31余额 股本溢价 65,835,178.00 732,275,925.77 其他资本公积 - 69,301.01 65,835,178.00 732,345,226.78 本期增加数为可转换公司债券转股时超过股本的溢价部分，本期减少数为用资本公积转增股本的金额。 5-23.盈余公积 项目 2002-12-31余额 本期增加 法定盈余公积金 52,824,556.99 10,436,833.29 法定公益金 26,412,278.50 5,218,416.65 企业储备基金 7,287,465.26 4,550,283.51 企业发展基金 3,643,732.64 2,275,141.76 90,168,033.39 22,480,675.21 项目 本期减少 2003-12-31余额 法定盈余公积金 - 63,261,390.28 法定公益金 - 31,630,695.15 企业储备基金 - 11,837,748.77 企业发展基金 - 5,918,874.40 - 112,648,708.60 5-24.拟分配现金股利 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 拟分配现金股利 - 6,583,517.87 根据财政部财会[2003]12 号“关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通知”，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示；比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。本公司将原记入应付股利的拟分配股利追溯调整至本项目反映。 根据2003 年4 月10 日本公司董事会通过的2002 年度利润分配预案，以2002 年度净利润的5%派发现金股利6,745,082.11 元。因本公司发行的可转换公司债券（阳光转债）于2003 年4 月18 日后进入转股期，当时尚无法确定该次实施派现时的总股本基数及每股红利金额。2003 年5 月本公司2002 年度股东大会决议，以2003 年7 月4 日收盘总股本为基础，每10 股派发现金股利0.20 元人民币（含税），共计6,583,517.87 元，本公司相应追溯调整了期初拟分配的现金股利。 5-25.未分配利润 项目 2002-12-31余额 本期增加 未分配利润 344,905,070.39 102,073,747.83 项目 本期减少 2003-12-31余额 未分配利润 25,514,197.55 421,464,620.67 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数25,514,197.55 元内容为: ①母公司按本期税后净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积金9,991,270.38元和法定公益金4,995,635.19 元； ②纳入合并会计报表范围的两个中外合资子公司按本期税后净利润的5%提取的职工奖励及福利基金3,033,522.34 元； ③纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的10%和5%提取的企业储备基金和企业发展基金中母公司按投资比例享有的部分6,825,425.27 元； ④纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的10%和5%提取的法定盈余公积金和法定公益金中母公司按投资比例享有的部分668,344.37 元。 5-26.主营业务收入 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 毛纺销售收入 878,828,701.09 688,804,741.28 服装销售收入 270,829,509.84 184,801,005.83 外贸销售收入 275,361,813.20 24,188,879.20 电汽费收入 33,758,120.03 27,676,182.09 1,458,778,144.16 925,470,808.40 主营业务收入较去年同期增加53,330.73 万元，增长57.63%，主要原因：江苏阳光进出口有限公司服装、玩具等外销收入及坯布、呢绒、毛纱等内销收入大幅增加；母公司积极开拓国外市场，外销收入增长迅速；两个中外合资子公司生产的男女士服装内外销收入均有较大增长。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为29,062.89 万元，占全部主营业务收入总额的19.92%。 5-27.主营业务成本 项目2003 年度发生额2002 年度发生额 毛纺销售成本 727,175,821.24 488,902,202.68 服装销售成本 147,164,057.53 101,380,669.42 外贸销售成本 262,914,172.44 22,672,259.27 电汽费成本 34,792,675.87 26,356,837.53 1,172,046,727.08 639,311,968.90 主营业务成本较去年同期增加53,273.48 万元，增长83.33%，系随着主营业务收入的增加而增加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为外销业务比重增大，外销业务毛利率较低。 5-28.主营业务税金及附加 项目 2003年度发生额 城建税 1,607,703.61 统一规费 8,749,743.25 10,357,446.86 项目 计缴标准 城建税 母公司按应交增值税、营业税额的5%计缴 统一规费 母公司按营业收入的0.85%计缴,合资子公司按营业收入的2‰计缴 5-29.其他业务利润 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 运费收入 59,523.84 316,940.82 原材料销售 6,388,717.24 6,754,287.35 租赁 334,513.84 246,347.37 6,782,754.92 7,317,575.54 5-30.营业费用 营业费用较去年同期增加1,463.52 万元，增长104.36%，主要为随着主营业务收入的增加，广告费、差旅费、运杂费及业务人员工资相应增加。 5-31.财务费用 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 利息支出 8,278,048.16 2,649,079.91 减：利息收入 5,819,458.57 6,195,379.42 银行手续费 4,764,389.70 856,058.78 可转换公司债券费用 7,259,352.11 23,025,382.34 汇兑损失 62,612.14 -1,404,853.02 14,544,943.54 18,930,288.59 5-32．投资收益 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 股权投资收益 -1,063,393.25 3,168,192.16 5-33.营业外收入 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 处置固定资产收益 158,993.51 38,575.81 其他 57,359.61 14,555.71 216,353.12 53,131.52 5-34.营业外支出 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 固定资产清理损失 77,129.73 75,482.16 其他 - 52.00 77,129.73 75,534.16 5-35.所得税 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 利润总额 158,521,692.88 178,963,596.71 应纳所得税额 43,739,512.93 41,677,259.22 减：所得税实际返还 - 12,908,000.00 所得税费用 43,739,512.93 28,769,259.22 5-36．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度发生额 暂收江阴庆新呢绒服饰有限公司款项 78,000,000.00 暂收江苏阳光集团有限公司款项 5,388,671.72 暂收江阴施威特毛纺织有限公司款项 2,324,372.50 江阴财政局拨款 1,000,000.00 银行存款利息 5,815,769.17 其他项目汇总 14,514,419.61 107,043,233.00 5-37．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度发生额 广告费 8,217,137.40 运输费 6,258,242.88 差旅费 6,298,938.77 业务招待费 3,159,122.02 业务宣传费 1,175,440.87 邮电费 2,037,390.27 水电费 2,666,185.03 手续费 4,995,586.36 汽车费 2,996,708.92 研究开发费 2,926,926.60 代付江苏阳光集团有限公司款项 10,000,000.00 代垫江苏阳光置业发展有限公司款项 31,420,057.96 其他项目汇总 21,942,053.34 104,093,790.42 附注6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 159,700,216.99 94.32 7,985,010.85 1至2年 6,419,025.59 3.79 641,902.56 2至3年 2,450,641.83 1.45 735,192.55 3至5年 634,878.28 0.37 317,439.14 5年以上 111,652.50 0.07 111,652.50 169,316,415.19 100.00 9,791,197.60 账龄 坏账准备比例(%) 2003-12-31净额 1年以内 5.00 151,715,206.14 1至2年 10.00 5,777,123.03 2至3年 30.00 1,715,449.28 3至5年 50.00 317,439.14 5年以上 100.00 - 159,525,217.59 账龄 2002-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 92,418,785.32 93.65 4,620,939.26 1至2年 4,787,775.16 4.85 478,777.52 2至3年 1,226,974.52 1.24 368,092.36 3至5年 122,899.46 0.12 61,449.73 5年以上 127,792.21 0.14 127,792.21 98,684,226.67 100.00 5,657,051.08 账龄 坏账准备比例(%) 2002-12-31净额 1年以内 5.00 87,797,846.06 1至2年 10.00 4,308,997.64 2至3年 30.00 858,882.16 3至5年 50.00 61,449.73 5年以上 100.00 - 93,027,175.59 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,997.27 万元，占期末应收账款总余额的17.70%。 (3)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。应收账款期末余额较期初余额增加7,063.22 万元，增长71.57%，主要原因为本期主营业务收入增长较大，特别是第四季度销售情况较好，应收账款账龄较短，未及时收回。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 434,808,613.96 99.85 639,107.96 1至2年 256,914.44 0.06 185,906.99 2至3年 418,040.00 0.09 203,688.00 435,483,568.40 100.00 1,028,702.95 账龄 坏账准备比例(%) 2003-12-31净额 1年以内 0.15 434,169,506.00 1至2年 72.36 71,007.45 2至3年 48.72 214,352.00 434,454,865.45 账龄 2002-12-31余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 9,471,575.52 100.00 433,874.28 9,471,575.52 100.00 433,874.28 账龄 坏账准备比例(%) 2002-12-31净额 1年以内 4.58 9,037,701.24 9,037,701.24 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单位名称 2003-12-31余额 欠款时间 欠款原因 无锡阳光置业有限公司 425,806,145.24 一年以内 往来欠款 (3)其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 单位名称 2003-12-31余额 比例(%) 2002-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 - - 4,371,769.92 46.16 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为42,952.51 万元，占其他应收款总余额的98.63%。 (5)1 年以内的应收账款中对无锡阳光置业有限公司的应收款项未计提坏账准备。 6-03.应收补贴款 账龄 2003-12-31余额 2002-12-31余额 1年以内 1,152,593.21 5,777,519.37 1至2年 532,434.12 - 1,685,027.33 5,777,519.37 期末余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 6-04.长期股权投资 被投资单位 投资起止期 比例 江阴庆新呢绒服饰有限公司 2001-2021年 90% 上海阳光商厦有限公司 2001-2031年 90% 江苏阳光进出口有限公司 2002-2022年 90% 江苏阳光服饰有限公司 2000-2020年 75% 江苏佳思丽时装有限公司 2000-2020年 75% 无锡阳光置业有限公司 2003-2012年 90% 江苏阳光新桥热电有限公司 2002-2022年 35% 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 被投资单位 原始投资额 本期权益 江阴庆新呢绒服饰有限公司 81,000,000.00 -5,442,037.16 上海阳光商厦有限公司 18,000,000.00 1,451,707.29 江苏阳光进出口有限公司 90,000,000.00 4,976,098.92 江苏阳光服饰有限公司 49,831,125.00 11,414,867.76 江苏佳思丽时装有限公司 93,245,595.00 -5,509,397.81 无锡阳光置业有限公司 269,267,496.91 -11,944,766.14 江苏阳光新桥热电有限公司 52,145,100.00 - 江阴胜海实业有限公司 22,348,050.00 - 江阴丰源碳化有限公司 3,724,650.00 - 679,562,016.91 -5,053,527.14 被投资单位 累计权益 2003-12-31余额 江阴庆新呢绒服饰有限公司 -372,138.78 80,627,861.22 上海阳光商厦有限公司 3,162,030.53 21,162,030.53 江苏阳光进出口有限公司 4,455,629.06 94,455,629.06 江苏阳光服饰有限公司 37,203,793.03 87,034,918.03 江苏佳思丽时装有限公司 18,432,596.92 111,678,191.92 无锡阳光置业有限公司 -11,944,766.14 257,322,730.77 江苏阳光新桥热电有限公司 - 52,145,100.00 江阴胜海实业有限公司 - 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 - 3,724,650.00 50,937,144.62 730,499,161.53 6-05.应付债券 项目 2003-12-31余额 2002-12-31余额 债券本金 671,842,000.00 830,000,000.00 债券利息 4,814,867.67 5,833,055.56 676,656,867.67 835,833,055.56 6-06.主营业务收入 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 毛纺销售收入 907,875,119.40 695,393,306.43 服装销售收入 3,180,392.50 6,392,170.65 电汽费收入 37,598,116.31 30,369,287.83 948,653,628.21 732,154,764.91 主营业务收入较去年同期增加21,649.89 万元，增长29.57%，主要因为本公司积极开拓国外市场，外销收入增长迅速。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为29,062.89 万元，占全部主营业务收入总额的30.64%。 6-07.主营业务成本 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 毛纺销售成本 735,719,306.20 494,757,289.18 服装销售成本 3,138,649.04 5,405,846.89 电汽费成本 34,792,675.87 29,049,943.27 773,650,631.11 529,213,079.34 主营业务成本较去年同期增加24,443.76 万元，增长46.19%，系随主营业务收入的增加而增加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为外销业务比重增大，外销业务毛利率较低。 6-08．投资收益 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 股权投资收益 36,841,508.92 48,699,298.28 附注7：关联方关系及其交易（单位：万元） (一)2003 年度及2002 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (二)存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定代表人 江苏阳光集团有限公司 有限责任公司 陆克平 江苏阳光服饰有限公司 合资企业 陈丽芬 江苏佳思丽时装有限公司 合资企业 陈丽芬 江苏阳光进出口有限公司 有限公司 陈丽芬 江阴庆新呢绒服饰有限公司 有限责任公司 侯国安 上海阳光商厦有限公司 有限责任公司 王洪明 无锡阳光置业有限公司 有限责任公司 陈丽芬 关联方名称 注册地址 与本公司关系 江苏阳光集团有限公司 江阴市 控股股东 江苏阳光服饰有限公司 江阴市 子公司 江苏佳思丽时装有限公司 江阴市 子公司 江苏阳光进出口有限公司 江阴市 子公司 江阴庆新呢绒服饰有限公司 江阴市 子公司 上海阳光商厦有限公司 上海市 子公司 无锡阳光置业有限公司 无锡市 子公司 关联方名称 主营业务 江苏阳光集团有限公司 制造、加工、批发零售：呢绒、 毛纱、针织绒、绒线、羊毛衫、 服装、针织品、纺织机械及配件， 砖瓦，染整、洗毛，出口本企业 生产的全毛、混纺呢绒，全毛、 混纺毛纱，针织绒及服装，进口 羊毛及本企业生产科研所需原 辅材料、机械设备，仪器仪表及 零配件，销售纺织原料，金属材 料，建筑材料，装潢材料，玻璃 纺机配件，五金，电器，通讯器 材，煤炭（凭许可证经营）；毛 纺、服装、电力等行业技术咨询 服务。 江苏阳光服饰有限公司 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 女士时装手袋等 江苏阳光进出口有限公司 自营和代理各类商品进出口等 江阴庆新呢绒服饰有限公司 毛纺针织呢绒服装等 上海阳光商厦有限公司 呢绒、服饰、针纺织品、日用 百货、婚纱摄影、五金交电 无锡阳光置业有限公司 房地产开发、室内外装潢服务 （三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002-12-31 本期增加 江苏阳光集团有限公司 RMB28,717.90 - 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB9,000.00 - 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000.00 - 无锡阳光置业有限公司 RMB2,100.00 27,900.00 关联方名称 本期减少 2003-12-31 江苏阳光集团有限公司 - RMB28,717.90 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 - RMB9,000.00 上海阳光商厦有限公司 - RMB2,000.00 无锡阳光置业有限公司 - RMB30,000.00 (四)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2003-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 RMB18,129.53 45.82% 江苏阳光服饰有限公司 USD600.375 75.00% 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,125.00 75.00% 江苏阳光进出口有限公司 RMB9,000.00 90.00% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB8,100.00 90.00% 上海阳光商厦有限公司 RMB1,800.00 90.00% 无锡阳光置业有限公司 RMB29,700.00 99.00% 2002-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 RMB15,107.9415 48.36% 江苏阳光服饰有限公司 USD600.375 75.00% 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,125.00 75.00% 江苏阳光进出口有限公司 RMB9,000.00 90.00% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB8,100.00 90.00% 上海阳光商厦有限公司 RMB1,800.00 90.00% 无锡阳光置业有限公司 - - (五)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 江阴阳光投资有限公司 母公司的母公司 江苏阳光置业发展有限公司 同一母公司 江阴阳光中传毛纺织有限公司 同一母公司 江苏阳光集团有限公司阳光大厦 同一母公司 江阴阳光织染有限公司 同一母公司 江阴阳光纺织有限公司 江阴阳光投资有限公司之子公司 江苏庞贝制衣有限公司 江阴阳光投资有限公司之孙公司 江阴施威特毛纺织有限公司 江阴阳光投资有限公司之孙公司 江阴赛特科技有限公司 股东 江苏阳光新桥热电有限公司 联营企业 江阴胜海实业有限公司 联营企业 江阴丰源碳化有限公司 联营企业 (六)销售 1．江苏阳光集团有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 电 - - 1,598.95万度 724.31 汽 - - 58,881吨 439.55 2．江阴阳光投资有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 原毛 - - 347.41吨 1,344.03 3.江阴施威特毛纺织有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 电 561.59万度 254.40 604.53万度 273.85 汽 1,738吨 14.61 642吨 5.17 4.江阴阳光纺织有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 电 1,257.45万度 566.91 - - 汽 98,167吨 825.30 - - 5.江阴阳光中传毛纺织有限公司、江苏庞贝制衣有限公司、江阴阳光织染有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 供电收入合计 439.68万度 199.25 232.19万度 105.19 供汽收入合计 19,920吨 167.47 2,837吨 23.79 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 (七)采购 1.江阴阳光中传毛纺织有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 坯布 - 20.64万米 713.86 2.江阴庆新呢绒服饰有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 羊毛条 - - 4.19吨 247.31 呢绒 - - 2.75万米 85.85 3.江阴阳光织染有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 色棉纱 161.03万米 102.15 - - 4.江苏庞贝制衣有限公司 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 服装 1849套 163.58 - - （八）其他应披露的事项 1. 江苏阳光集团有限公司为本公司提供条染加工服务,加工情况如下: 2003年度 2002年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 条染加工 - - 1,083.02吨 833.09 条染加工(提供染料) - - 1,805.67吨 771.16 2. 江阴阳光纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2003年度 2002年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 纺纱加工 97.958吨 138.15 - - 织布加工 105.78万米 542.44 - - 条染加工(提供染料) 4,300.912吨 2,000.11 - - 3. 江阴施威特毛纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2003年度 2002年度 加工数量 加工费 加工数量 加工费 纺纱加工 113.90吨 160.63 - - 4.本公司为江苏阳光集团有限公司、江阴施威特毛纺织有限公司、江阴庆新呢绒服饰有限公司、江阴阳光中传毛纺织有限公司、江阴阳光织染有限公司及江阴阳光纺织有限公司提供梳条、织布和染色加工服务,加工情况如下: 2003年度 加工数量 加工费 江苏阳光集团有限公司 梳条加工 186.92吨 63.90 江阴庆新呢绒服饰有限公司 梳条加工 - - 江阴施威特毛纺织有限公司 染色加工 12.07万米 61.37 梳条加工 487.05吨 147.81 江阴阳光织染有限公司 织布加工(牛仔布) 52.93万米 104.04 江阴阳光纺织有限公司 梳条加工 527.69吨 180.42 江阴阳光中传毛纺织有限公司 梳条加工 - - 2002年度 加工数量 加工费 江苏阳光集团有限公司 梳条加工 611.36吨 238.57 江阴庆新呢绒服饰有限公司 梳条加工 735.32吨 251.39 江阴施威特毛纺织有限公司 染色加工 160.8万米 817.74 梳条加工 559.48吨 153.02 江阴阳光织染有限公司 织布加工(牛仔布) - - 江阴阳光纺织有限公司 梳条加工 - - 江阴阳光中传毛纺织有限公司 梳条加工 59.97吨 20.50 5.江苏阳光集团有限公司为本公司提供电、汽，按实际使用量开具发票每月结算支付,结算情况如下: 2003年度 2002年度 数量 金额 数量 金额 电 - - 1,399.19万度 633.82 汽 - - 3.81万吨 259.77 本公司于2002 年5 月收购江苏阳光集团有限公司热电车间,不再由江苏阳光集团有限公司供应电、汽。 6.江苏庞贝制衣有限公司为本公司提供服装加工业务,加工情况如下: 2003年度 2002年度 数量 加工费 数量 加工费 服装 - 1,357.17 - 267.71 7.上海阳光商厦有限公司使用的房产为本公司所有，根据2001 年双方签订的《租赁合同》，年租金364.20 万元，本公司2002 年度和2003 年度实际收取租赁费均为364.20万元。 8.本公司使用江苏阳光集团有限公司阳光大厦接待客人和安排会务，发生的费用按江苏阳光集团有限公司阳光大厦经核准的对外公布的价格按月结算，2002 年度、2003年度分别发生该项费用65.31 万元和65.03 万元。 9.根据本公司与江阴阳光投资有限公司、江苏阳光置业发展有限公司签订的股权转让协议，本公司分别受让江苏阳光置业发展有限公司和江阴阳光投资有限公司持有的无锡阳光置业有限公司62%和28%股权，江苏阳光进出口有限公司受让江阴阳光投资有限公司持有的无锡阳光置业有限公司10%股权。根据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报字（2003）第63 号评估报告用重置成本法评估，截至2003 年4 月30日，无锡阳光置业有限公司净资产评估价为2,051.86 万元人民币，转让价为2,051.86 万元人民币。 10.江阴施威特毛纺织有限公司月平均占用本公司资金186.10 万元，江阴阳光织染有限公司月平均占用本公司资金37.09 万元，江阴阳光中传毛纺织有限公司月平均占用本公司资金38.38 万元，江阴赛特科技有限公司月平均占用本公司资金92.65 万元，江苏阳光置业发展有限公司月平均占用本公司资金134.75 万元。本公司月平均占用江苏阳光集团有限公司资金3,991.62 万元，月平均占用江阴庆新呢绒服饰有限公司4,225 万元，月平均占用江苏庞贝制衣有限公司和江阴阳光纺织有限公司资金分别为157.51 万元和14.80 万元。 (九)关联方应收应付款项余额 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 1,000.00 18.06% 666.51 55.94% 江苏阳光置业有限公司 3,142.01 56.76% 江阴施威特毛纺织有限公司 - - 232.44 19.51% 江苏庞贝制衣有限公司 15.85 0.29% 16.95 1.42% 江阴阳光纺织有限公司 218.31 3.94% - - 江苏阳光新桥热电有限公司 40.00 0.72% - - 江阴阳光中传毛纺织有限公司 15.72 0.28% - - 2003-12-31 2002-12-31 其他应付款 金额 百分比 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 301.69 2.40% 170.00 4.34% 江阴施威特毛纺织有限公司 40.90 0.33% - - 江阴阳光织染有限公司 27.11 0.22% - 江阴庆新呢绒服饰有限公司 7,800.00 61.99% - - 江阴阳光中传毛纺织有限公司 - - 1.37 0.03% 2003-12-31 2002-12-31 应付账款 金额 百分比 金额 百分比 江苏庞贝制衣有限公司 - - 151.97 3.68% 2003-12-31 2002-12-31 预付账款 金额 百分比 金额 百分比 江苏庞贝制衣有限公司 229.41 0.48% - - 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 附注8：或有事项 截至2003 年12 月31 日止，本公司无重大需披露的或有事项。 附注9：期后事项 1、本公司于2004 年3 月22 日召开2004 年第二次临时股东大会，会议决议以8,520.55 万元收购江阴阳光纺织有限公司持有的中外合资经营企业江阴施威特毛纺织有限公司75%股权,以4,577.76 万元收购江阴阳光纺织有限公司持有的中外合资经营企业江苏庞贝制衣有限公司75%股权。 2、2004 年4 月22 日本公司第二届董事会第十四次会议通过2003 年度资本公积转增股本预案，因本公司发行的可转换公司债券处于转股期，拟以2003 年度资本公积转增股本股权登记日收市后的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股股份。 附注10：承诺事项 截至2003 年12 月31 日止，本公司无重大需披露的承诺事项。 十二备查文件 - 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 - 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 - 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 - 在其它证券市场公布的年度报告 江苏阳光股份有限公司 董事长 陈丽芬 2004 年4 月22 日 |
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