湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.24 14:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长陈旭光、主管会计工作负责人财务总监刘志平、会计机构负责人财务部部长巫细梅郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南国光瓷业集团股份有限公司 法定英文名称：HuNan GuoGuang Ceramic Group CO.,LTD. 英文名称缩写：HNGG 二、公司法定代表人：陈旭光 三、公司董事会秘书：李建平 联系电话：0731－4323118 传真号码：0731－4313467 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：张钰、罗俊群 联系电话：0731－4331995-830、831 电子信箱：[email protected]、[email protected] 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦八楼 四、公司注册地址：株洲市高新技术产业开发区创业服务中心A1 栋3 层 办公地址：湖南省醴陵市花园庵270 号 邮政编码：412200 国际互联网网址：http://www.guoguang-ceramic.com 电子信箱： [email protected] 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国光瓷业 股票代码：600286 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年6 月23 日 首次注册登记地点：湖南省醴陵市花园庵270 号 变更注册登记日期：2004年1月15日 变更注册登记地点：株洲市高新技术产业开发区创业服务中心A1栋3层 企业法人营业执照注册号：4300001001188 税务登记号码：430281183801256 聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：长沙市芙蓉中路692号新世纪城大厦19-20层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 项目 2003年1--12月 利润总额 14,039,771.25 净利润 6,600,916.91 扣除非经常性损益后的净利润 --2,603,256.58 主营业务利润 119,684,872.29 其他业务利润 3,034,079.46 营业利润 531,332.37 投资收益 14,014,950.14 补贴收入 262,363.00 营业外收支净额 -768,874.26 经营活动产生的现金流量净额 --19,453,537.16 现金及现金等价物净增减额 85,349,537.41 注：1、本报告期扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 序 项目 金额 1 基金投资收益 114,570.13 2 股权转让收益 13,922,912 3 补贴收入 262,363 4 固定资产收益 136,780.22 5 其它营业外支出 --66,052.97 6 所得税影响数 --4,533,398.89 合计 9,204,173.49 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 项目 2003年 主营业务收入 478,330,952.90 利润总额 14,039,771.25 净利润 6,600,916.91 扣除非经常性损益后的净利润 -2,803,256.58 项目 2003年末 总资产 1,302,893,126.36 股东权益(不含少数股东权益) 328,931,605.88 经营活动产生的现金流量净额 -19,453,537.16 项目 2002年 主营业务收入 498,264,457.17 利润总额 40,497,376.71 净利润 23,770,976.14 扣除非经常性损益后的净利润 23,015,723.73 项目 2002年末 总资产 1,113,514,281.48 股东权益(不含少数股东权益) 354,237,726.95 经营活动产生的现金流量净额 28,693,793.29 2001年 项目 调整前 主营业务收入 359,259,705.89 利润总额 34,317,740.67 净利润 27,928,773.69 扣除非经常性损益后的净利润 28,123,313.44 2001年末 项目 调整前 总资产 918,212,654.53 股东权益(不含少数股东权益) 331,506,851.15 经营活动产生的现金流量净额 43,026,889.29 2001年 项目 调整后 主营业务收入 359,259,705.89 利润总额 33,003,312.84 净利润 26,557,332.59 扣除非经常性损益后的净利润 26,751,872.34 2001年末 项目 调整后 总资产 911,727,248.13 股东权益(不含少数股东权益) 326,256,867.40 经营活动产生的现金流量净额 43,026,889.29 2、主要财务指标 项目 单位 每股收益 元/股 净资产收益率(全面摊薄) ％ 净资产收益率(加权平均) ％ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 ％ 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 项目 2003年 2002年 每股收益 0.0579 0.209 净资产收益率(全面摊薄) 1.78 6.71 净资产收益率(加权平均) 1.83 6.92 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -0.74 6.71 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.17 0.252 2001年 项目 调整前 调整后 每股收益 0.294 0.280 净资产收益率(全面摊薄) 8.42 8.14 净资产收益率(加权平均) 8.67 8.26 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8.27 8.32 每股经营活动产生的现金流量净额 0.453 0.453 项目 单位 2003年末 每股净资产 元/股 3.25 调整后的每股净资产 元/股 3.22 项目 2002年末 2001年末 每股净资产 3.11 3.49 调整后的每股净资产 3.09 3.40 3、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.30 33.17 营业利润 0.14 0.15 净利润 1.78 1.83 扣除非经常性损益后的净利润 -0.70 -0.72 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.05 1.05 营业利润 0.47 0.47 净利润 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 -0.02 -0.02 三、股东权益变动情况表： 单位：人民币元 项目 期初数 股本 114,000,000.00 资本公积 194,656,703.73 盈余公积 21,791,891.52 法定公益金 6,852,748.92 未分配利润 23,783,131.70 股东权益合计 354,237,277.84 项目 本期增加 股本 资本公积 9,749,959.60 盈余公积 2,770,099.28 法定公益金 923,366.42 未分配利润 6,600,916.91 股东权益合计 16,261,091.17 项目 本期减少 股本 资本公积 盈余公积 90,234.45 法定公益金 28,764.72 未分配利润 2,770,099.28 股东权益合计 项目 期末数 股本 114,000,000.00 资本公积 204,406,663.33 盈余公积 24,477,756.35 法定公益金 7,747,350.62 未分配利润 27,613,949.33 股东权益合计 370,498,369.01 项目 变动原因 股本 资本公积 股权投资准备 盈余公积 法定公益金 提取 未分配利润 净利润转入 股东权益合计 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位:股 本次变动后 本次变动增减(+，-) 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3,600,000 其中：国家持有股份 3,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 38,880,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,120,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,120,000 三、股份总数 114,000,000 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3,600,000 其中：国家持有股份 3,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 38,880,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,120,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,120,000 三、股份总数 114,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、2002年3月8日，公司实施了2001年度利润分配方案，即以2001年末总股本9500万股为基数，向全体股东每10股送2股派0.5元（含税）。实施后公司总股本由9500万股增加至11400万股。 2、2002年12月9日，经中国证监会证监发行字〔2002〕121号文批准，公司3312万股个人股在上海证券交易所上市流通，上市后公司流通股增至7512万股。 二、主要股东持股情况 （一）报告期末，公司股东总数为26623 户。 （二）公司前十名股东持股表（截止2003年12月31日） 序号 股东名称 年度内增减持股数(股) 1 上海鸿仪投资发展有限公司 0 2 株洲市财政局 0 3 湖南日升物资贸易有限公司 0 4 湖南省醴陵兴业总公司 0 5 岱山县融达城市信用社 +280,000 6 湖南省轻工业品进出口公司 0 7 醴陵市东岸橡胶防水卷材厂 0 8 醴陵市人民政府仙园宾馆 0 9 醴陵市保安服务公司 0 10 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 0 序号 股东名称 期末持股数(股) 1 上海鸿仪投资发展有限公司 32,400,000 2 株洲市财政局 3,600,000 3 湖南日升物资贸易有限公司 648,000 4 湖南省醴陵兴业总公司 296,040 5 岱山县融达城市信用社 280,000 6 湖南省轻工业品进出口公司 240,000 7 醴陵市东岸橡胶防水卷材厂 218,880 8 醴陵市人民政府仙园宾馆 180,000 9 醴陵市保安服务公司 174,000 10 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 171,761 序号 股东名称 比例(%) 1 上海鸿仪投资发展有限公司 28.42% 2 株洲市财政局 3.16% 3 湖南日升物资贸易有限公司 0.56% 4 湖南省醴陵兴业总公司 0.26% 5 岱山县融达城市信用社 0.25% 6 湖南省轻工业品进出口公司 0.21% 7 醴陵市东岸橡胶防水卷材厂 0.19% 8 醴陵市人民政府仙园宾馆 0.16% 9 醴陵市保安服务公司 0.15% 10 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 0.15% 序号 股东名称 股份类别 1 上海鸿仪投资发展有限公司 未流通 2 株洲市财政局 未流通 3 湖南日升物资贸易有限公司 未流通 4 湖南省醴陵兴业总公司 未流通 5 岱山县融达城市信用社 已流通 6 湖南省轻工业品进出口公司 未流通 7 醴陵市东岸橡胶防水卷材厂 未流通 8 醴陵市人民政府仙园宾馆 未流通 9 醴陵市保安服务公司 未流通 10 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 已流通 序号 股东名称 股东性质 1 上海鸿仪投资发展有限公司 法人股东 2 株洲市财政局 国有股东 3 湖南日升物资贸易有限公司 法人股东 4 湖南省醴陵兴业总公司 法人股东 5 岱山县融达城市信用社 个人股东 6 湖南省轻工业品进出口公司 法人股东 7 醴陵市东岸橡胶防水卷材厂 法人股东 8 醴陵市人民政府仙园宾馆 法人股东 9 醴陵市保安服务公司 法人股东 10 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 个人股东 注：1、公司未发现前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、上海鸿仪投资发展有限公司（以下简称：鸿仪投资）已将持有的公司3240万股社会法人股质押给华夏银行上海分行。除此之外，公司未发现其他股东存在所持股份的被质押和冻结情况。 （三）公司控股股东的基本情况 1、鸿仪投资：成立于2000年3月8日，法定代表人为胡硕凡，注册资本为43800万元，经营范围为对旅游景点及基础设施、铝材业、高新技术、教育业的投资、开发、经营和对其它实业的投资，本系统资产管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易（专项审批除外）。注册地址为上海浦东金桥路1389号310室。 2、岳阳鸿仪实业有限公司（以下简称：岳阳鸿仪）：系鸿仪投资的控股股东，持有鸿仪投资69.87％。该公司成立于1999年12月23日，法定代表人周芳坤，注册资本为1亿元，湖南鸿仪投资发展有限公司（以下简称：湖南鸿仪）持有该公司99%权益，经营范围为生产铝合金扁材、棒材、板材、空调多扁铝扁管、铝泊、不锈钢制品、机械模具、五金配件制作机安装；铝合金门窗、幕墙、货柜架及招牌灯箱、起重电磁铁、电磁除铁器、电缆卷筒、链条、金属结构件、一二类压力容器、冶金设备机械加工、电磁搅拌器的制造销售及出口业务；经营本企业生产科研所需且政策允许的原辅材料、机械设备、仪器仪表及其零配件和技术的进口业务，开展本企业中外合营、合作生产及“三来一补”业务。注册地址为岳阳市岳兴公路岳阳师范南侧。 3、湖南鸿仪：系岳阳鸿仪的控股股东。该公司成立于1999年9月，注册资本1.4亿元，法定代表人侯军，侯军先生持有该公司59.2%权益,注册地址为长沙市雨花区城南东路附335号，经营范围为对旅游产业、实业、教育产业的投资；发行人投资企业的资产管理及其以上相关业务的咨询服务；国家法律法规和政策允许的国内贸易。 4、侯军：男，35岁，中国籍，本科学历。曾任海南福利科工贸有限公司总经理助理，湖南国光瓷业集团股份有限公司董事。现任湖南鸿仪董事长、张家界旅游经济开发有限公司董事长，鸿仪投资董事。 （四）截止至2003年12月31日，公司前十名流通股股东持股情况如下： 序号 股东名称 期末持股数(股) 1 岱山县融达城市信用社 280,000 2 安徽省信托投资公司铜陵市办事处 171,761 3 邱佩宣 165,128 4 朱礼岩 140,512 5 郑群山 135,732 6 张本彪 135,600 7 方平 130,000 8 林列钦 123,701 9 陈帮琼 122,500 10 陈建华 119,600 注：公司未知上述前10名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况表： 姓名 性别 年龄 陈旭光 男 42 曾巧军 男 48 张舰 男 41 唐治 男 30 刘志平 男 29 黄蕙 女 31 温瑞林 男 62 杨开忠 男 40 严杰 男 38 李青 男 41 杨城 男 27 陈云进 男 40 张钢 男 41 雷宇 男 30 李建平 男 39 姓名 职务 陈旭光 董事长 曾巧军 副董事长兼总裁 张舰 董事兼副总裁 唐治 董事兼副总裁 刘志平 董事兼财务总监 黄蕙 董事 温瑞林 独立董事 杨开忠 独立董事 严杰 独立董事 李青 监事会召集人 杨城 监事 陈云进 监事 张钢 监事 雷宇 监事 李建平 董事会秘书 姓名 任期起止日期 陈旭光 2004----2006 曾巧军 2004----2006 张舰 2004----2006 唐治 2003----2006 刘志平 2004----2006 黄蕙 2004----2006 温瑞林 2003----2006 杨开忠 2003----2006 严杰 2003----2006 李青 2003----2003 杨城 2003----2006 陈云进 2003----2006 张钢 2003----2006 雷宇 2003----2006 李建平 2004----2006 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 陈旭光 0 0 曾巧军 0 0 张舰 0 0 唐治 6000 6000 刘志平 0 0 黄蕙 0 0 温瑞林 0 0 杨开忠 0 0 严杰 0 0 李青 0 0 杨城 0 0 陈云进 4200 4200 张钢 0 0 雷宇 0 0 李建平 0 0 注：在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 李青 湖南鸿仪 杨城 湖南鸿仪 雷宇 湖南鸿仪 姓名 在股东单位担任的职务 李青 财务管理总监 杨城 企业管理总经理 雷宇 综合管理副总经理 姓名 任职期间 李青 2003--至今 杨城 2003--至今 雷宇 2003--至今 （二）年度报酬情况： 1、公司董事、监事、高级管理人员薪酬按公司1999年年度股东大会审议通过的《公司董事、监事及高管人员薪酬办法》结合公司年度经营计划完成情况以及个人年度绩效考核情况，予以确定实施。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额共计55.8万元，其中：8万元以上有2名董事，5万元至8万元有4名董事，3万元至5万元有监事2人；金额最高的前三名董事的报酬总额为23.4万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为18万元；独立董事杨开忠、温瑞林和严杰的津贴均为1.88万元，此外独立董事参加董事会、股东大会所发生的差旅费、住宿费均由公司承担；监事李青、杨城、雷宇不在公司领取薪酬。 （三）董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、公司于2003年6月28日召开公司2002年度股东大会审议通过了《公司董事会、监事会换届选举的议案》，选举张晓游、胡高洁、费明仪、宋光华、唐治、刘志平、杨开忠、严杰、温瑞林为公司第四届董事会成员；选举鄢爱莲、周丹、雷宇为监事会成员，与公司职工代表大会选举的陈云进、张钢组成公司第四届监事会。 2、公司于2003年6月28日召开第四届董事会第一次会议，选举张晓游为公司第四届董事会董事长；胡高洁为公司第四届董事会副董事长；聘任唐治为公司董事会秘书；胡高洁为公司总裁（兼）；费明仪为公司副总裁；宋光华为公司副总裁；刘志平为公司财务总监。 3、公司于2003年9月2日召开第四届董事会第三次会议，会议同意胡高洁因工作调动辞去公司总裁职务，聘任佘定国为公司总裁；聘任曾巧军、张舰为公司副总裁。 4、公司于2003年10月6日召开2003年第一次临时股东大会，会议同意宋光华、刘志平因工作变动辞去公司董事职务，选举张贺文、佘定国为公司第四届董事会成员。 5、公司于2003年10月24日召开第四届董事会第五次会议，会议同意费明仪辞去公司副总裁职务；同意宋光华因工作调动辞去公司副总裁职务。聘任陈旭光为公司副总裁。 6、公司于2003年11月25日召开2003年第二次临时股东大会，会议同意费明仪因身体健康原因辞去公司董事职务。 7、公司于2003年12月5日召开第四届董事会第七次会议，会议同意胡高洁、佘定国、张贺文因工作调动辞去公司董事职务；同意佘定国辞去公司总裁职务，聘任曾巧军为公司总裁；聘任唐治为公司副总裁；同意唐治因工作变动辞去公司董事会秘书职务，聘任黄蕙为公司董事会秘书。 8、公司于2003年12月5日召开第四届监事会第三次会议，会议同意鄢爱莲、周丹因工作变动辞去监事职务。 9、公司于2004年1月6日召开2003年度第三次临时股东大会，会议选举陈旭光、曾巧军、黄蕙为公司董事，李青、杨城为公司监事。 10、公司于2004年1月6日召开第四届监事会第八次会议，同意张晓游辞去公司董事、董事长职务并选举了陈旭光为公司第四届董事会董事长；选举曾巧军为公司第四届董事会副董事长。 11、公司于2004年2月17日召开2004年第一次临时股东大会，会议选举张舰、刘志平为公司第四届董事会成员。 12、公司于2004年4月14日召开第四届第十一次董事会，会议同意黄蕙因工作变动辞去董事会秘书职务，聘任李建平为公司董事会秘书。 二、公司员工情况： 截止2003年12月31日，公司在职员工共有5235人，公司不承担员工离退休后的费用。 （一）公司员工专业构成情况： 类别 生产人员 销售人员 人数 3665 576 比例 70% 11% 类别 技术人员 行政人员 人数 425 413 比例 8% 8% 类别 财务人员 人数 157 比例 3% （二）公司员工按教育程度划分： 类别 本科及其以上 大专 人数 516 1584 比例 10% 30% 类别 中专 高中及高中以下 人数 1263 1872 比例 24% 36% 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照相关法律法规及规章的要求规范运作，不断完善法人治理结构。 1、2002年11月，中国证监会长沙特派办对公司进行了例行巡回检查，并于2003年2月26日下发了《限期整改的通知》，公司针对通知中提出的问题并对照法律法规进行了认真的整改，并在公司日常运营中加以贯彻落实。 2、2003年6月，公司选举温瑞林、杨开忠、严杰为公司独立董事。目前公司独立董事占董事总人数的三分之一，符合公司章程和中国证监会的有关规定。 3、报告期内，公司依据《公司章程》的有关规定，在董监事的选举中采用了累积投票制度进行表决。 公司将推动董事会专门委员会的建设，建立良好互动的投资者关系，完善董监事和高管人员的绩效评价和激励约束机制。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事尽职尽责，积极出席报告期内召开的董事会会议和股东大会，能够站在客观公正的立场履行职责，对会议各项议案进行审议，并对公司的重大事项发表独立意见，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开，公司为自主经营、自负盈亏的独立法人。 （一）业务独立性：公司业务范围不同于控股股东的业务范围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司设有独立的生产、采购和销售系统，公司的原材料采购和产品销售均不受控股股东和实际控制人干预，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （二）人员独立性：公司劳动、人事、工资管理均由公司自主进行，与控股股东完全独湖南国光瓷业集团股份有限公司2003 年年度报告16立。公司董事均在公司领取薪酬，没有在股东单位兼任职务；公司控股股东历次提名董事和监事均按《公司法》和《公司章程》规定的程序进行，不存在干预公司人事任免决定的情况。 （三）资产独立性：公司对自己的各项资产拥有明晰的产权；拥有独立于控股股东和实际控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有完整的土地使用权、工业产权、非专利技术，并拥有独立的注册商标所有权和使用权。 （四）机构独立性：公司设有独立、完整的组织机构，各分子公司均拥有独立的生产经营场所,不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。 （五）财务独立性：公司按照有关规定，设立了独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，开设了独立的银行账号并依法独立纳税。 四、高管人员的选择、考评、激励和约束机制相关奖励制度的建立和实施情况： 公司高管人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。公司根据高管岗位的设置，制定了从年龄到学历等各个方面的任职条件，同时公司对高管人员制定有具体的经营目标和完整的考评指标体系, 每年年底按年度经营业绩等指标进行综合考核，根据考评结果确定高管人员的薪酬及职位，公司高管人员受公司董事会、监事会和全体员工的监督约束。监事会根据公司章程对其生产经营工作进行监督。 第六节 股东大会情况简介 一、公司股东大会通知、召集、召开情况 本年度公司共召开了四次股东大会，即2002年度股东大会（年会）和2003年第一次临时股东大会、2003年第二次临时股东大会、2003年第三次临时股东大会。 （一）2002年度股东大会（年会） 公司于2003年5月28日召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了召开公司2002年度股东大会（年会）的议案，并于2003年5月29日将股东大会的召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003年6月28日，公司2002年度股东大会（年会）如期召开，出席股东大会的股东及授权代表3名，代表有效表决股份3318.756万股，占公司总股本的29.11%，会议由董事长张晓游先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决的方式实行累计投票表决办法，审议通过了如下决议： 1）《公司2002年度董事会工作报告》 2）《公司2002年度监事会工作报告》 3）《公司2002年度财务决算报告》 4）《公司2002年度利润分配方案》 5）《公司2002年年度报告正文及摘要》 6）《公司2003年度续聘湖南开元有限责任会计师事务所为审计中介机构的议案》 7）《关于选举公司第四届董事会成员和第四届监事会成员的议案》 湖南启元律师事务所谢勇军律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司2002年度股东大会（年会）的见证意见》。 会议公告刊登在2003年7月1日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2003年度第一次临时股东大会 公司于2003年9月2日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了召开公司2003年第一次临时股东大会的议案，并于2003年9月3日将股东大会的召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003年10月6日，公司2003年第一次临时股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授权代表2人，代表有效表决股份3304.80万股，占公司总股本的29%，会议由董事长张晓游先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议以记名投票表决的方式实行累计投票表决办法，审议通过了如下议案： 《关于同意宋光华先生、刘志平先生辞去公司董事职务并提名张贺文先生、佘定国先生为公司董事的议案》； 湖南启元律师事务所袁爱平律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年度第一次临时股东大会的律师见证书》。 会议公告刊登在2003年10月9日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）2003年度第二次临时股东大会 公司于2003年10月24日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了召开公司2003年第二次临时股东大会的议案，并于2003年10月25日将股东大会的召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2003年11月25日，公司2003年第二次临时股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授权代表2人，代表有效表决股份3304.8万股，占公司总股本的29%，会议由董事长张晓游先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议以记名投票表决的方式实施累计投票表决办法审议通过了如下议案： 1）《关于公司转让所持湘财证券有限责任公司2.63%股权的议案》； 2）《关于公司与湖南金果实业股份有限公司签定互保协议的议案》； 3）《关于同意费明仪先生辞去公司董事职务的议案》。 湖南启元律师事务所谢勇军律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年度第二次临时股东大会的律师见证书》。 会议公告刊登在2003年11月26日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）2003年度第三次临时股东大会 公司于2003年12月5日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了召开公司2003年第三次临时股东大会的议案，并于2003年12月6日将股东大会的召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2004年1月6日，公司2003年第三次临时股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授权代表2人，代表有效表决股份3304.80万股，占公司总股本的29%，会议由董事长张晓游主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议以记名投票表决的方式实施累计投票表决办法，审议通过了如下议案： 1）《关于同意胡高洁先生、佘定国先生、张贺文先生辞去公司董事职务，选举陈旭光先生、曾巧军先生、黄蕙女士为公司第四届董事会成员组成公司第四届董事会的议案》； 2）《关于同意鄢爱莲女士、周丹女士辞去监事职务，选举李青先生、杨城先生为公司第四届监事会成员组成公司第四届监事会的议案》； 湖南启元律师事务所曹蓉律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年度第三次临时股东大会的律师见证书》。 会议公告刊登在2004年1月7日《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 详见第四节一（三）中所述。 第七节 董事会报告 一、经营成果及财务状况简要分析 报告期内，公司围绕年初制定的经营计划，加大整合力度，调整产品结构和营销策略，确保了公司持续发展。但由于受到诸多不利因素的影响使得公司业绩出现大幅度的下滑，净利润较去年同期下降72.23％。瓷业方面：由于人员包袱沉重，导致费用增加，加之生产经营过程中电力供应紧张及能源价格上涨，同时2003 年又受到“非典”的影响，出口下降，致使瓷业的业绩有所下降。医药方面：公司药品价格持续大幅下跌，给公司带来了巨大的市场压力，且药厂的GMP 改造也造成药业板块的投资和费用的增加，在一定程度上影响了公司的收入和利润水平。 二、报告期内公司主要经营情况 （一）目前公司主要业务分为陶瓷和医药两块，分属陶瓷制造行业和医药行业。 公司经营范围：日用瓷、电瓷、工艺瓷、建筑瓷、卫生瓷、耐火材料、纸箱，瓷用花纸的制造、销售，自营本企业生产的产品出口和本企业所需的物资及设备的进口业务，杂件印刷，陶瓷技术服务。随着公司向药业领域的进驻，公司经营范围已拓展至：对医药领域的投资、研究、开发，精细化工产品、保健品的研究、开发，天然植物提取、化工产品、农副产品批零兼营，技术咨询服务；西药制剂、化学原料药、中成药的批发与零售；胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂制造与销售、纸箱制造；血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、亲子鉴定、器官移植配型的研究、脐血系列制品研究、生物原料的研究与开发、医用生物技术、生物材料的推广与应用。 （二）报告期内公司经营状况： 报告期内，公司实现主营业务收入47,833.10万元，主营业务利润1,196.85万元，利润总额1,403.98万元，净利润660.09万元，分别比去年同期减少4%、8.74%、65.33%、72.23% ，每股收益0.058元。 1、分行业资料： 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 医药行业 277035758.68 219009240.28 陶瓷行业 201295194.22 140395618.39 行业 毛利率(%) 医药行业 21.67 陶瓷行业 30.25 行业 主营业务收入比上年增减(％) 医药行业 5.6 陶瓷行业 -14.69 行业 主营业务成本比上年增减(％) 医药行业 2.16 陶瓷行业 -7.55 行业 毛利率比上年增减(%) 医药行业 20 陶瓷行业 -15.12 2、主要产品资料： 单位：人民币元 主要产品 主营业务收入 中药及中药提取物 9,900,752.21 生物制品及生化药 82,426,269.55 药品批零销售 184,708,736.92 日用瓷 73,499,315.21 工艺瓷 34,393,718.91 电瓷 66,548,849.23 主要产品 主营业务成本 中药及中药提取物 5,285,325.17 生物制品及生化药 46,322,116.66 药品批零销售 165,401,798.45 日用瓷 53,173,544.62 工艺瓷 22,782,089.11 电瓷 41,831,060.74 主要产品 毛利率(%) 中药及中药提取物 47 生物制品及生化药 44 药品批零销售 10 日用瓷 28 工艺瓷 34 电瓷 37 主要产品 主营业务收入比上年增减(%) 中药及中药提取物 -63 生物制品及生化药 4 药品批零销售 18 日用瓷 -27 工艺瓷 -32 电瓷 47 主要产品 主营业务成本比上年增减(%) 中药及中药提取物 -75 生物制品及生化药 -1 药品批零销售 15 日用瓷 -23 工艺瓷 -10 电瓷 36 主要产品 毛利率比上年增减(%) 中药及中药提取物 117 生物制品及生化药 8 药品批零销售 36 日用瓷 14 工艺瓷 32 电瓷 17 （三）主要控股公司的经营情况： 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 比例 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1,000 90% 湖南华光印刷有限公司 1,000 70% 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 10,000 95% 湖南醴陵群力艺术陶瓷有限公司 2,000 95% 湖南国光宏生堂药业有限公司 9,123.17 96.18% 长沙恒生医药有限公司 3,564.36 50.5% 湖南郎力夫制药有限公司 3,225 60% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,600 95% 湖南景达生物工程有限公司 3,300 60% 湖南晋康制药有限公司 7,000 97% 公司名称 经营范围 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 建筑瓷、日用瓷制造加工、陶瓷技术服务 湖南华光印刷有限公司 生产陶瓷贴花纸和其他彩色印刷品及产品 自销 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 电瓷电器、高低压开关柜、起动电器制造 销售 湖南醴陵群力艺术陶瓷有限公司 工艺瓷、日用瓷、工业瓷制造销售 湖南国光宏生堂药业有限公司 对医药领域的投资、研究、开发，精细化 工产品、保健品研究、开发，天然植物提 取、化工产品、农副产品批零兼营，技术 咨询服务 长沙恒生医药有限公司 西药制剂、化学原料药、中成药的批发 与零售 湖南郎力夫制药有限公司 胶囊剂、针剂、生物原料药及颗粒剂等 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 从事医药、保健品研究、开发、技术 咨询。 湖南景达生物工程有限公司 血液相关疾病、脐血系列制品的研究、 生物原料的研究与开发。 湖南晋康制药有限公司 研究、开发、生产、销售(限自产)溶液 剂(外用) 公司名称 总资产 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1425.87 湖南华光印刷有限公司 1258.84 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 19829.57 湖南醴陵群力艺术陶瓷有限公司 3057.91 湖南国光宏生堂药业有限公司 36270.98 长沙恒生医药有限公司 14081.49 湖南郎力夫制药有限公司 11818.29 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 5836.67 湖南景达生物工程有限公司 8823.49 湖南晋康制药有限公司 13212.84 公司名称 净利润 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 -41.36 湖南华光印刷有限公司 1.26 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 268.58 湖南醴陵群力艺术陶瓷有限公司 -14.03 湖南国光宏生堂药业有限公司 -73.19 长沙恒生医药有限公司 53.83 湖南郎力夫制药有限公司 732.59 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 -38.42 湖南景达生物工程有限公司 1139.69 湖南晋康制药有限公司 -335.92 （四）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 21,366,023,13 占采购总额比重 5.01% 前五名销售客户销售金额合计 41,675,314.88 占销售总额比重 9.22% （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司医药产品降价幅度较大，对公司的生产经营形成了较大压力。 解决方案： 1）加大新药研发投入，调整公司医药产品结构； 2）加强公司药业产业整合力度，完善成员企业管理体系，健全公司医药营销体系； 3）加强与国内知名科研院校的合作，为公司的药业项目提供技术指导； 2、由于陶瓷制造行业竞争日趋激烈，历史包袱重，加之生产经营过程中所用能源价格上涨，对公司发展带来了一定的困难。 解决方案： 1）继续推行全面预算管理，严格控制费用支出； 2）加大产品研发和技改力度，通过技术创新以提升产品的科技含量； 3）加强基础管理，强化质量管理意识，完善质量管理体系； 4）调整能源结构，改油为气或煤气。 5）深化内部改革、彻底解决遗留问题，实现机制转换。 二、公司投资情况 （一）报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。 （二）报告期内，公司重大的非募集资金投资情况。 1、2003 年4 月30 日，本公司及控股子公司湖南国光宏生堂药业有限公司与长沙市工业资产经营有限公司签署协议，分别以人民币2392.10 万元和125.90 万元的价格收购其所持有的长沙市医药公司95％和5％的股权。本事项已在2003 年5 月12 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 三、报告期内公司财务状况及经营成果 （一）公司利润及利润构成分析 单位：人民币万元 2003年度 项目 金额 占利润总额(%) 主营业务利润 11，968.49 852.47 其他业务利润 303.41 21.61 期间费用 12,218.76 870.30 投资收益 1,401.50 99.82 补贴收入 26.24 1.87 营业外收支净额 -76.89 -5.48 利润总额 1,403.98 100 2002年度 项目 金额 占利润总额(%) 主营业务利润 13,115.12 323.85 其他业务利润 102.44 2.53 期间费用 9,607.78 237.24 投资收益 536.10 13.24 补贴收入 0 0 营业外收支净额 -96.14 -2.37 利润总额 4,049.74 100.00 （二）公司现金流量分析 单位：人民币万元 项目 2003年度 现金及现金等价物净流量 8534.95 其中：经营性现金净流量 -1945.35 投资性现金净流量 -4130.71 筹资性现金净流量 14611.08 项目 2002年度 现金及现金等价物净流量 -539.75 其中：经营性现金净流量 2,869.37 投资性现金净流量 -15,944.81 筹资性现金净流量 12,535.69 项目 增减(+、-) 现金及现金等价物净流量 9074.7 其中：经营性现金净流量 -4814.72 投资性现金净流量 11814.1 筹资性现金净流量 2075.39 四、生产经营环境及宏观政策影响 随着医疗制度改革和药品流通体制的改革，公司的主营业务之一药品的销售价格还将会进一步下降，此外国家在报告期内对出口产品的出口退税率降低，将对公司瓷业类产品出口的效益产生一定的影响，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对上述情况，公司将从调整经营战略和产品结构，强化品牌销售，理顺管理层级入手，消除不利因素对公司经营业绩的影响，锻造公司的核心竞争力。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003年度，董事会共召开了13次会议： 1、2003年3月28日，公司召开了第三届董事会第二十七次会议，会议审议通过了公司关于中国证监会长沙特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告。此次会议公告刊登在2003年4月1日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003年4月17日，公司召开了第三届董事会第二十八次会议，会议审议通过了《公司2002年度总裁工作报告》、《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《公司2002年度利润分配预定方案》、《公司2002年年度报告正文及其摘要》、《公司2003年度续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司审计中介机构》等议案。此次会议公告刊登在2003年4月19日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2003年4月25日，公司召开了第三届董事会第二十九次会议，会议审议通过了公司2003年第一季度报告。此次会议公告刊登在2003年4月26日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2003年4月30日，公司召开了第三届董事会第三十次会议，会议审议通过了《关于收购长沙市医药公司的议案》。此次会议公告刊登在2003年5月12 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2003年5月15日，公司召开了董事会临时会议，会议审议通过了《关于为湖南安塑股份有限公司提供担保的议案》。此次会议公告刊登在2003年12月25日《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、2003年5月28日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议，会议审议通过了《公司董事会换届选举的议案》、《关于召开公司2002年度股东大会（年会）的议案》。此次会议公告刊登在2003年5月29日《中国证券报》和《上海证券报》上。 7、2003年6月28日，公司召开了第四届董事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举公司董事的议案》、《关于公司聘任高管人员的议案》等议案。此次会议公告刊登在2003年7月1日《中国证券报》和《上海证券报》上。 8、2003年8月7日，公司召开了第四届董事会第二次会议，会议审议通过了《公司二○○三年半年度财务会计报告》、《公司二○○三年中期利润分配方案》、《公司2003年半年度报告正文及摘要》等议案。此次会议公告刊登在2003年8月9日《中国证券报》和《上海证券报》上。 9、2003年9月2日，公司召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于补选董事的议案》、《关于公司聘任高管人员的议案》、《关于召开二○○三年度第一次临时股东大会的议案》等议案。此次会议公告刊登在2003年9月3日《中国证券报》和《上海证券报》上。 10、2003年9月8日，公司召开了第四届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于公司与湖南金果实业股份有限公司签定〈互保协议〉的议案》。此次会议公告刊登在2003年9月10日《中国证券报》和《上海证券报》上。 11、2003年10月24日，公司召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于公司转让所持湘财证券有限责任公司2.63%股权的议案》、《关于费明仪先生辞去公司董事、副总裁职务的议案》、《关于宋光华先生辞去公司副总裁职务的议案》、《聘任陈旭光先生为公司副董事的议案》、《关于召开二○○三年度第二次临时股东大会的议案》。此次会议公告刊登在2003年10月25日《中国证券报》和《上海证券报》上。 12、2003年10月30日，公司召开了第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《公司2003年第三季度报告》。此次会议公告刊登在2003年10月31日《中国证券报》和《上海证券报》上。 13、2003年12月5日，公司召开了第四届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于胡高洁先生、佘定国先生、张贺文先生辞去公司董事职务等议案》、《关于佘定国先生辞去公司总裁职务，聘任曾巧军先生为公司总裁的议案》、《聘任唐治先生为公司副总裁并续聘张舰先生为公司副总裁、刘志平先生为公司财务总监的议案》、《同意唐治先生辞去公司董事会秘书并提请聘任黄蕙女士为公司董事会秘书的议案》、《关于召开公司二○○三年度第三次临时股东大会的议案》。此次会议公告刊登在2003年12月6日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》及《公司章程》的要求，严格执行了股东大会决议。 1、2003年11月25日，公司2003年第二次临时股东大会。通过了《关于公司转让所持湘财证券有限责任公司2.63%股权的议案》；《关于公司与湖南金果实业股份有限公司签定互保协议的议案》，转让公司所持湘财证券有限责任公司2.63%股权，董事会已在报告期内执行完毕；在报告期内与湖南金果实业股份有限公司已签定了互保协议。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2003年度实现税后净利润6882924.89元，加上年初未分配利润36150166.73元。按净利润10%的比例提取法定盈余公积金688292.49元，按净利润5%的比例提取公益金344146.25元，期末未分配利润为78150819.62元。公司本次利润分配预案为：2003年度公司利润分配预案为拟不分配、不转增，未分配利润结转以后年度分配。 本预案须提交公司2003年股东大会（年会）审议通过后实施。 七、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于湖南国光瓷业集团股份有限公司 大股东及关联方占用资金专项说明 湖南国光瓷业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖南国光瓷业集团股份有限公司（以下简称该公司）2003年度利润分配表和合并利润分配表、2003年度现金流量表以及合并现金流量表进行审计。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。 经专项审计，我们未发现该公司报告期内存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。 湖南开元有限责任会计师事务所 八、独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，我们作为湖南国光瓷业集团股份有限公司之独立董事对公司提供的在2003年度内发生的对外担保事项资料进行了认真的核查，并作专项说明如下： 截至2003年12月31日，公司担保余额为27178万元，其中以互保方式为湖南安塑股份有限公司提供人民币6000万元连带责任担保，因该公司为本公司关联法人，不符合中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的有关规定。为此，公司进行了认真的自查自纠，表示对不符合中国证监会有关规定的担保，公司将予以逐步取消，并不断提高担保质量，适度降低担保额度。 我们认为：以上说明的公司对外担保事项情况属实，公司对外担保问题的逐步解决，有利于降低公司财务风险，促进公司规范运行，维护公司特别是中小股东的合法权益。 独立董事：温瑞林、杨开忠、严杰 九、公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露报纸，http://www.sse.com.cn为信息披露网址，没有发生变更。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2003年，公司监事会严格依照《公司法》和《公司章程》的有关规定，积极开展工作，切实履行了监管职责，维护了公司及全体股东的合法权益。 （一）报告期内，监事会共召开了六次会议 1、公司第三届监事会第十八次会议于2003年3月28日举行，会议审议了公司《关于中国证监会长沙特派员办事处巡回检查有关问题的整改报告的议案》。此次会议公告刊登在2003年4月1日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司第三届监事会第十九次会议（年会）于2003年4月17日举行，通过了《监事会工作报告》等议案，审阅了《公司2002年度总裁工作报告》、《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002年度财务决算报告》、《公司2002年度利润分配预定方案》、《公司2002年年度报告正文及其摘要》、《公司2003年度续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司审计中介机构》等议案。此次会议公告刊登在2003年4月19日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司第三届监事会第二十次会议于2003年5月28日举行，会议审议通过了《公司监事会换届选举的议案》、公司工会推选陈云进先生、张钢先生两位职工为公司第四届监事会监事。此次会议公告刊登在2003年5月29日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司第四届监事会第一次会议于2003年6月28日举行，会议审议通过了《选举鄢爱莲女士为公司第四届监事会召集人》。此次会议公告刊登在2003年7月1日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、公司第四届监事会第二次会议于2003年8月7日举行，会议审议通过了《公司二○○三年半年度财务会计报告》。 6、公司第四届监事会第三次会议于2003年12月5日举行，会议审议通过了《关于同意鄢爱莲女士、周丹女士辞去监事职务并提名李青先生、杨城先生为公司监事候选人的议案》此次会议公告刊登在2003年12月6日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）报告期内，监事会成员列席了13次董事会会议并参加了2002年年度股东大会及2003年第一、二、三次临时股东大会。监事会认为： 1、公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责，按股东大会和董事会的决议认真执行，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司的财务管理与费用开支合理合法，没有违法违纪行为。湖南开元有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，是客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司董事会严格履行了诚信义务，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易、损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 4、公司关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，定价公允合理，关联交易程序合法规范，充分维护了公司和中小股东的利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 （一）2003年4月30日，本公司及控股子公司湖南国光宏生堂药业有限公司与长沙市工业资产经营有限公司签署协议，分别以人民币2392.10万元和125.90万元的价格收购其所持有的长沙市医药公司95％和5％的股权。 （二）2003年11月25日，公司所持湘财证券有限责任公司2.63%股权，以湘财证券审计的财务报表所确认的净资产为依据，作价7420.2240万元转让给山西和信电力发展有限公司，通过此次股权转让公司取得投资收益1420.2240万元。 三、关联交易事项 1、截至本报告期末，上海鸿仪投资发展有限公司为公司在中国银行醴陵市支行2000万元贷款提供担保。 2、截至本报告期末，岳阳鸿仪实业有限公司为公司提供贷款担保8895万元，其中中国工商银行醴陵市支行贷款5895万元，中国银行醴陵市支行贷款3000万元。 3、截至本报告期末，湖南安塑股份有限公司为公司提供贷款担保总额为5400万元。其中株洲市商业银行芦淞支行贷款2400万元，浦发银行广州机场支行贷款3000万元。 4、截至本报告期末，湖南亚大新材料股份有限公司为公司在中国建设银行醴陵市支行贷款750万元提供担保。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生有重大托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）公司无在报告期内发生或以前期间发生但持续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （三）报告期内，公司担保抵押情况： 截至2003年12月31日，公司对外担保总额为27178万元，担保总额占公司净资产的73.35％，其中： 1、2003年5月15日，公司与湖南安塑股份有限公司签署了《最高额保证合同》，为湖南安塑股份有限公司6000万元的银行借款提供担保，因其为公司关联方不符合中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的有关规定。 2003年9月8日，公司与湖南金果实业股份有限公司签订了最高担保金额为7000万元人民币的《互保协议》， 2、公司对控股子公司贷款担保14178万元，具体情况见下表： 控股子公司名称 贷款机构 金额 湖国国光宏生堂药业有限公司 农行株洲高新区支行 3000万元 湖南景达生物工程有限公司 交行岳阳桥西支行 1800万元 湖南朗力夫制药有限公司 岳阳商行银丰支行 2800万元 建行岳阳城陵矶支行 500万元 农行岳阳市巴陵支行 3000万元 醴陵火炬电瓷电器有限公司 工行醴陵市支行 3078万元 （四）其他重大合同： 1、2003年4月30日，本公司及控股子公司湖南国光宏生堂药业有限公司与长沙市工业资产经营有限公司签署《企业收购合同》，分别以人民币2392.10万元和125.90万元的价格收购其所持有的长沙市医药公司95％和5％的股权。 2、2003年11月25日，公司与山西和信电力发展有限公司签署《股权转让协议》，所持湘财证券有限责任公司2.63%股权，作价7420.2240万元转让给和信电力。 五、报告期内，公司或持有股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、中国证监会长沙特派办对公司巡回检查及公司整改情况 2002年11月5日至12日，中国证监会长沙特派办对公司进行了巡回检查，并于2003年2月26日下发了《关于对湖南国光瓷业集团股份有限公司限期整改的通知》（以下简称“通知”）。针对通知中提出的问题，公司非常重视，及时组织公司董监事及高管人员进行了认真的研究和讨论，并对照有关法律法规制定了整改方案。2003年3月28日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了整改方案。公司整改报告刊登在2003年4月1日《中国证券报》和《上海证券报》。 七、公司本年度聘请的会计师事务所仍为湖南开元有限责任会计师事务所（公司2002年度股东大会审议通过了《公司2003年度续聘湖南开元有限责任会计师事务所为审计中介机构的议案》），该所已连续5年为公司提供审计服务。本年度支付给该所的财务审计费50万元。 八、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、其他重要事项： （一）2003年1月，公司控股子公司湖南国光宏生堂药业有限公司对其控股公司湖南宏生堂健康产业有限公司（原湖南宏生堂制药有限公司）进行增资，增资后其注册资本由187万元增至3000万元，湖南国光宏生堂药业有限公司持有其96.2％的权益。2003年3月26日，该公司在湖南省工商行政管理局办理了工商变更手续。 （二）2003年7月5日，公司将分公司湖南国光瓷业集团股份有限公司群力瓷厂部分资产投资新设立子公司醴陵群力艺术陶瓷有限公司，注册资本为2000万元，其中公司以实物和土地使用权出资1900万元，占其注册资本的95%，湖南醴陵兴业总公司以货币资金出资100万元，占其注册资本的5%。 （三）2004年2月17日，公司召开2004年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于选举张舰先生、刘志平先生为公司第四届董事会成员的议案》和《关于对控股子公司湖南国光宏生堂药业有限公司增资的议案》；即公司将持有的长沙市医药公司94%的股权、长沙恒生医药有限公司50.5%的股权、湖南郎力夫制药有限公司60%的股权、湖南景达生物工程有限公司51%的股权、湖南国光宏生堂医药研究院有限公司95%的股权、湖南晋康制药有限公司97%的股权对湖南国光宏生堂医药有限公司增资，此次事宜尚未完成工商变更登记。 （四）2004年3月1日，公司董事会审议通过了对湖南斯力特生物工程有限公司增资控股的议案。公司以货币资金400万元对湖南斯力特生物工程有限公司进行增资，占增资后的湖南斯力特生物工程有限公司注册资本的40%。 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 审计报告 开元所（2004）股审字第046 号 湖南国光瓷业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了湖南国光瓷业集团股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局负责编制，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，以评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及合并财务状况，2003年度的经营成果和合并经营成果、2003年度的现金流量和合并现金流量情况。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 中国 长沙市 中国注册会计师：曹国强 二○○四年四月二十二日 二、会计报表（附后） 三、会计附注（附后） 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签署的二○○三年年度报告正本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 四、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 湖南国光瓷业集团股份有限公司董事会 二○○四年四月二十二日 会计报表附注 附注1、公司概况 湖南国光瓷业集团股份有限公司（以下简称本公司）系1992 年7 月经株洲市股份制企业试点联审领导小组株联审发[1992]003 号文和湖南省体改委湘体改字[1993]115 号文批准，由原湖南省醴陵国光瓷厂改组，采取定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年8 月，经中国证监会证监发行字[1999]108 号文批准，本公司于1999 年9 月3 日上网发行社会公众股（A 股）3500 万股。1999年9 月16 日本公司经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册号4300001001188，注册资本9500 万元人民币；2002 年3 月，本公司根据《湖南国光瓷业集团股份有限公司2001 年度股东大会（年会）决议》和章程的规定，按每10 股送红股2 股的比例，共计送红股1900 万股，注册资本变更为11400 万元。2002 年9 月12 日，上海鸿仪投资发展有限公司受让原株洲市国有资产管理局所持本公司3600 万国有股中的3240 万股，成为本公司第一大股东。本公司住所：株洲市高新技术产业开发区创业服务中心A1 栋3 层。 本公司主要经营范围：日用瓷、电瓷、工艺瓷、建筑瓷、卫生瓷、耐火材料、纸箱，瓷用花纸的制造、销售，自营本企业生产的产品出口和本企业所需的物资及设备的进口业务，杂件印刷，陶瓷技术服务。 随着本公司向药业领域的进驻，公司经营范围已拓展至：对医药领域的投资、研究、开发，精细化工产品、保健品的研究、开发，天然植物提取、化工产品、农副产品批零兼营，技术咨询服务；西药制剂、化学原料药、中成药的批发与零售；胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂制造与销售、纸箱制造；血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、亲子鉴定、器官移植配型的研究、脐血系列制品研究、生物原料的研究与开发、医用生物技术、生物材料的推广与应用。 附注2、主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即每年公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司会计核算以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司外币业务按发生当日市场汇率折合人民币记账，期末按市场汇率折合的记账本位币与记账本位币账面金额的差额作为汇兑损益，并调整货币性账户期末余额。汇兑差额按下列原则确认： ⑴ 属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月，一次性计入损益; ⑵ 属于与购建固定资产有关的专门借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本; ⑶ 除上述情况外产生的汇兑差额全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算 ⑴ 本公司以取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为其投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利和已到付息期尚未领取的债券利息。 ⑵ 投资收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。处置投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收项目的股利、利息的差额确认为投资损益。 ⑶ 短期投资跌价准备的确认和计提方法：本公司期末按单项短期投资项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账的核算 ⑴ 应收款项坏账确认标准： ① 因债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ② 因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项； ③ 债务人逾期5 年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性极小的应收款项。 ⑵ 坏账损失核算方法： 本公司对应收款项，按期末余额账龄分析法计提坏账准备（应收款项包括应收账款、其他应收款），计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 6% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 9、存货的核算 ⑴ 本公司存货包括各类原材料、燃料、包装物、在产品、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。 ⑵ 存货取得和发出的计价方法：原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物按计划成本进行核算，月终将发出和耗用原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物的计划成本调整为实际成本；库存商品的发出按加权平均法进行核算；低值易耗品和包装物均采用一次摊销法；生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。 ⑶存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司对存货成本按成本与可变现净值孰低的原则计价。期末按每个存货项目的成本与可变现净值，逐一进行比较，取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为存货跌价准备。处置存货时同时结转跌价准备。当存货出现下列情况时全额计提存货跌价准备： ① 已霉烂或已变质的； ② 已过期且无出售或转让价值的； ③ 生产已不需要且无出售或转让价值的； ④ 已无使用价值和无出售或转让价值的。 10、长期投资的核算 ⑴ 长期债权投资 ① 本公司以取得长期债权投资时支付的全部价款作为初始投资成本。但实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目，不构成债权投资的初始投资成本。 ② 收益确认：本公司长期债权投资益的具体确认办法如下： a、按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除摊销债权费用，确认为当期投资收益； b、溢价或折价的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入经调整溢价或折价及摊销的债权费用后的金额，确认为当期投资收益； c、到期收回或未到期提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 ③ 摊销方法：取得债券的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如金额较大，计入投资成本，在债券持有期内确认利息收入时按直线法摊销。 ⑵ 长期股权投资 ① 本公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%，但拥有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 ② 投资成本：本公司以长期投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值以及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本（如有补价的，还应加减补价，并加上确认的收益），但不包括为取得投资所发生的评估、审计、咨询等费用，也不包括实际支付的价款中包括的已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资单位分派的属于投资前累积盈余分配额冲减投资成本的，应将扣除收到的利润或现金股利后的余额作为新的投资成本。 ③ 股权投资差额的摊销: 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积-股权投资准备。 ④ 投资损益：采用成本法核算的，按本公司实际收到的股利确认投资收益（收到的被投资单位分派的属于投资前累积盈余分配额冲减投资成本）；采用权益法核算的，将被投资单位投资当年实现的净利润或亏损，按持股比例计算应享有的份额，确认为当期投资损益，增加或减少长期股权投资的账面价值。发生亏损减少投资账面价值以减至零为限。 ⑤ 股权投资准备：对被投资单位实现净损益外的净资产变动，公司按持股比例计算应享有份额，确认为股权投资准备。 ⑥ 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资预计可收回金额低于账面价值的，按个别投资项目计算可收回金额低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的减值准备直接计入当期损益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资减值准备。 11、固定资产核算 ⑴ 本公司将使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。 ⑵ 计价：按《企业会计准则---固定资产》的规定，本公司固定资产以取得时的成本入账。具体为： ① 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入帐价值； ② 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； ③ 非货币性交易取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---非货币性交易》的规定确定； ④ 融资租赁的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---租赁》的规定确定； ⑤ 债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---债务重组》的规定确定。 ⑶ 折旧：根据《企业会计准则-固定资产》的规定，除下列情况外，本公司对所有固定资产计提折旧：一已提足折旧仍继续使用的固定资产；二按规定单独作价作为固定资产入帐的土地。本公司按固定资产类别采用直线法按月计提折旧。对当月增加的固定资产，当月不提折旧，下月起计提折旧；对当月减少的固定资产，当月照提折旧，下月起不提折旧。已提足折旧和全额计提减值准备的固定资产，不论是否继续使用，均不计提折旧。各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 房屋建筑物 30年 机器设备 12年 窑炉设备 10年 运输设备 6年 电子设备 6年 其他 20年 固定资产类别 年折旧率(%) 房屋建筑物 3.20 机器设备 8.00 窑炉设备 9.60 运输设备 16.00 电子设备 16.00 其他 4.80 固定资产类别 净残值率(%) 房屋建筑物 4 机器设备 4 窑炉设备 4 运输设备 4 电子设备 4 其他 4 ⑷ 减值准备：由于固定资产市价持续下跌或技术陈旧损坏、长期闲置等，导致其可收回金额低于其账面价值的部分，其差额按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。 12、在建工程核算 ⑴ 本公司以工程实际发生的全部支出为在建工程的入账价值，包括建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。对自营工程按实际发生的料、工、费等实际成本确认为在建工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在建工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固定资产成本。若工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂估价值结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值。 ⑵ 减值准备确认标准和计提方法：当存在下列情形之一时，本公司按账面价值与可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外支出： ① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算 ⑴ 按实际取得时的实际成本计量。对取得的土地使用权，按评估价值或实际支付价款确定。 ⑵ 摊销：自取得当月在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。对专利技术等其他无形资产，合同规定受益年限的按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的按不超过法律规定的有效年限摊销；合同和法律均未规定年限的按不超过10 年摊销。 ⑶ 减值准备：无形资产预计不能给公司带来未来经济利益，对预计可收回金额低于其账面价值的按单项资产计提减值准备。 14、长期待摊费用的摊销 本公司对固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期限内摊销。 15、应付债券 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销。 16、收入确认方法 本公司销售商品同时满足下列条件时确认收入： ⑴ 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵ 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制； ⑶ 与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ⑷ 相关收入和成本能够可靠地计量。 本公司提供劳务同时满足下列条件时确认收入： ⑴ 公司劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量； ⑵ 与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ⑶ 劳务的完成程度能够可靠地确定。 本公司让渡资产使用权同时满足下列条件时确认收入： ⑴ 与交易相关的经济利益能够流入公司； ⑵ 收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 18、借款费用 ⑴ 借款费用：是指公司因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 ⑵ 借款费用资本化的确认原则： ① 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列条件时开始资本化，计入相关资产的成本： A．资产支出已经发生； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用并于开始生产经营的当月一次性进入损益；属于经营期间发生的，确认为当期财务费用。 ② 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态前发生的， 在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用。 ③ 资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法： 本公司购建固定资产的专门借款费用,自购建活动开始到该项资产达到预定可使用状态止为资本化期间。计算借款费用资本化金额时,将其与每期实际发生资产数相挂钩,根据累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。如果专门借款存在折价或溢价,按直线法对其金额摊销。 19、合并会计报表的编制方法 ⑴合并会计报表的范围：本公司将本公司持股比例在50%以上，或持股比例虽未达到50%但拥有实际控制权的子公司的会计报表纳入合并会计报表编制范围。 ⑵ 合并会计报表编制方法：本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》、《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构的会计报表汇总编制母公司会计报表，再将母公司与合并范围内子公司会计报表各项目合并，抵销公司间相互交易、资金往来、债权债务等，编制合并会计报表。 ⑶ 纳入本公司合并会计报表范围内的子公司与母公司采取的会计政策一致。 附注3、税项 本公司涉及的税收主要有增值税、企业所得税、房产税等。具体税项政策分别是： 1、增值税： 本公司内销产品适用17%的税率；自营出口产品按财政部、国家税务总局财税字[1995]92 号文件和国务院国发[1997]8 号文件及有关规定，执行“免、抵、退”方法办理出口退税。1999 年7 月1 日起日用陶瓷出口退税率为15%，电瓷产品出口退税率为17%。 2、企业所得税： 本公司母公司从2002 年1 月1 日起按33%的税率计缴企业所得税，子公司按其注册所在地税收政策计缴企业所得税。 3、房产税：房产税以房产原值的70%为纳税基础，税率为1.2%；出租房产以租金收入为计税依据，税率为12%。 4、城建税：按实际缴纳流转税的7%计算缴纳。 5、教育费附加：按实际缴纳流转税的3%计算缴纳。 附注4、控股子公司 公司名称 注册地 注册资本 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 醴陵市 1000万元 湖南华光印刷有限公司 醴陵市 1000万元 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 醴陵市 10000万元 湖南国光宏生堂药业有限公司 株洲市 9123.17万元 长沙恒生医药有限公司 长沙市 3564.3万元 湖南郎力夫制药有限公司 岳阳市 3225万元 湖南景达生物工程有限公司 岳阳市 3300万元 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 长沙市 1600万元 湖南晋康制药有限公司 长沙市 7000万元 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 醴陵市 2000万元 长沙市医药公司 长沙市 3541.70万元 公司名称 所占比例 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 90% 湖南华光印刷有限公司 70% 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 95% 湖南国光宏生堂药业有限公司 96.18% 长沙恒生医药有限公司 50.5% 湖南郎力夫制药有限公司 60% 湖南景达生物工程有限公司 51% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 95% 湖南晋康制药有限公司 97% 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 95% 长沙市医药公司 95% 公司名称 经营范围 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 建筑瓷、日用瓷制造加工、陶瓷技术服务 湖南华光印刷有限公司 生产陶瓷贴花纸和其他彩色印刷品及产品 自销 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 电瓷电器、高低压开关柜、起动电器制造 销售 湖南国光宏生堂药业有限公司 对医药领域的投资、研究、开发，精 细化工产品、保健品的研究、开发， 片主剂胶囊、颗粒剂的生产与销售、 天然植物提取、化工产品、农副产品 批零兼营，技术咨询服务 长沙恒生医药有限公司 西药制剂、化学原料药、中成药的批发与 零售 湖南郎力夫制药有限公司 胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂的制造、 销售；纸箱制造 湖南景达生物工程有限公司 血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、 亲子鉴定、器官移植配型的研究、脐 血系列制品研究、生物原料的研究与 开发、医用生物技术、生物材料的推 广与应用 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 保健品及医药产品的研究、开发及技术咨询 湖南晋康制药有限公司 研究、开发、生产、销售(限自产)溶液剂 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 工艺瓷、日用瓷、工业瓷制造销售 长沙市医药公司 主营保健品、医疗器械、化学试剂、 化妆品、兼营西药、中成药、中药材、 新药、特药的零售 公司名称 成立日期 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1996.09 湖南华光印刷有限公司 1992.09 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 1999.09 湖南国光宏生堂药业有限公司 2001.04 长沙恒生医药有限公司 2001.10 湖南郎力夫制药有限公司 2001.08 湖南景达生物工程有限公司 2001.11 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 2001.09 湖南晋康制药有限公司 1999.5 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 2003.7 长沙市医药公司 2003.9 注1：湖南景达生物工程有限公司原名岳阳高新技术产业开发区景达生物科技开发有限公司,于2003 年7 月1 日变更为现名。 注2：对湖南景达生物工程有限公司的投资比例由原60%降为51%，系于2003 年3 月18 日公司将拥有该子公司9%的股权转让给毛金武先生，双方协议股权转让款作价297 万元并以现金支付，公司已于2003 年4 月29 日收到该股权转让款。 附注5、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 1,288,108.72 1,429,049.06 银行存款 180,010,380.03 94,851,397.26 其他货币资金 743,022.28 411,527.30 合计 182,041,511.03 96,691,973.62 2、短期投资 项目 期末数 期初数 证券投资基金 920,000.00 1,150,000.00 合计 920,000.00 1,150,000.00 3、应收票据 种类 期末数 期初数 备注 银行承兑汇票 2,952,400.0 553,090.00 合计 2,952,400.0 553,090.00 4、应收账款 期末数 账龄 金额 所占比例 1年以内 128,518,558.25 57.09 1-2年 83,476,252.59 37.08 2-3年 5,181,951.65 2.30 3-4年 3,905,851.20 1.73 4-5年 1,045,826.96 0.46 5年以上 3,004,047.71 1.34 合计 225,132,488.36 100 期末数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 7,711,113.50 1-2年 10% 8,347,625.24 2-3年 30% 1,554,585.50 3-4年 50% 1,952,925.60 4-5年 80% 836,661.57 5年以上 100% 3,004,047.71 合计 *** 23,406,959.12 期初数 账龄 金额 所占比例 1年以内 129,461,203.67 78.11 1-2年 23,244,582.82 14.03 2-3年 4,395,795.79 2.65 3-4年 1,495,094.55 0.90 4-5年 3,190,367.65 1.93 5年以上 3,946,041.14 2.38 合计 165,733,085.62 100 期初数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 7,767,672.22 1-2年 10% 2,324,458.28 2-3年 30% 1,318,738.74 3-4年 50% 747,547.28 4-5年 80% 2,552,294.12 5年以上 100% 3,946,041.14 合计 *** 18,656,751.78 注1：期末本账户前五名金额合计17,543,005.57 元，占应收账款比例为7.79%； 注2：本账户期末余额中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东上海鸿仪投资发展有限公司的欠款69,029.00 元。 5、其他应收款 期末数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 48,163,232.25 83.56 1-2年 3,164,651.08 5.49 2-3年 2,287,621.55 3.97 3-4年 2,145,876.75 3.72 4-5年 1,075,827.31 1.87 5年以上 802,653.23 1.39 合计 57,639,862.17 100 期末数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 2,889,793.92 1-2年 10% 316,465.11 2-3年 30% 686,286.47 3-4年 50% 1,072,938.38 4-5年 80% 860,661.85 5年以上 100% 802,653.23 合计 *** 6,628,798.96 期初数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 65,091,383.98 83.68 1-2年 2,564,071.46 3.30 2-3年 8,242,075.51 10.60 3-4年 1,081,529.68 1.39 4-5年 312,199.27 0.40 5年以上 493,530.40 0.63 合计 77,784,790.30 100 期初数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 3,905,483.04 1-2年 10% 256,407.15 2-3年 30% 2,472,622.65 3-4年 50% 540,764.84 4-5年 80% 249,759.41 5年以上 100% 493,530.40 合计 *** 7,918,567.49 注1：期末本账户前五名金额合计24,295,308.70 元，占其他应收款比例为42.15%； 注2：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 账龄 期末数 所占比例(%) 1年以内 42,670,030.23 86.94 1年以上 6,412,276.47 13.06 合计 49,082,306.70 100 账龄 期初数 所占比例(%) 1年以内 83,347,445.55 96.79 1年以上 2,766,563.34 3.21 合计 86,114,008.89 100 注：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 7、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 28,626,420.30 2,021,792.99 包装物 6,729,534.00 288,105.69 在产品 79,414,941.29 低值易耗品 1,280,371.54 委托加工材料 714,013.84 库存商品 210,619,507.94 17,961,950.08 合计 327,384,788.91 20,271,848.76 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 19,364,872.24 1,542,075.36 包装物 2,788,578.39 在产品 17,386,377.43 低值易耗品 1,073,291.97 委托加工材料 45,271.40 库存商品 154,391,296.74 15,877,593.78 合计 195,049,688.17 17,419,669.14 8、待摊费用 项目 期末余额 大修理费 0 保险费 108,324.44 合计 108,324.44 项目 期初余额 大修理费 491,410.58 保险费 119,761.39 合计 611,171.97 项目 结存原因 大修理费 摊销期限未满 保险费 摊销期限未满 合计 9、长期投资 项目 期初余额 本期增加额 长期股权投资 67,696,926.99 合计 67,696,926.99 项目 本期减少额 期末余额 长期股权投资 64,340,612.90 3,356,314.09 合计 64,340,612.90 3,356,314.09 注： 本期减少的长期股权投资主要有：湖南景达生物工程有限公司原投资湖南景达基因有限公司的400 万元从2003 年4 月起对湖南景达基因有限公司合并报表进行内部抵消；2003 年10 月转让湘财证券有限责任公司2.63%的股权6000 万元所致。 （1）长期股权投资 a、股票投资 被投资公司名称 类别 株洲市商业银行 普通股 湖南金德发展股份有限公司 普通股 株洲环球制革股份有限公司 普通股 合计 *** 被投资公司名称 股票量 株洲市商业银行 4,950,000 湖南金德发展股份有限公司 25,000 株洲环球制革股份有限公司 360,000 合计 5,335,000 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 株洲市商业银行 4.50% 湖南金德发展股份有限公司 0.04% 株洲环球制革股份有限公司 0.93% 合计 *** 被投资公司名称 初始投资成本 减值准备 株洲市商业银行 4,950,000.00 0 湖南金德发展股份有限公司 25,000.00 0 株洲环球制革股份有限公司 360,000.00 0 合计 5,335,000.00 0 注：湖南金德发展股份有限公司系原株洲庆云发展股份有限公司更名。 b、其他股权投资 被投资单位名称 原始投资金额 醴陵华翠燃气有限公司 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 60,000,000.00 北京中光新世纪艺术设计中心 600,000.00 长沙怡华贸易有限公司 300,000.00 湖南景达基因有限公司 4,000,000.00 合计 65,900,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 醴陵华翠燃气有限公司 20.00% 湘财证券有限责任公司 2.63% 北京中光新世纪艺术设计中心 30.00% 长沙怡华贸易有限公司 湖南景达基因有限公司 80% 合计 被投资单位名称 减值准备 期末余额 醴陵华翠燃气有限公司 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 0 北京中光新世纪艺术设计中心 523,910.83 长沙怡华贸易有限公司 300,000.00 0 湖南景达基因有限公司 0 合计 300,000.00 1,523,910.83 C、股权投资差额 明细 原始金额 长沙恒生医药有限公司 5,028,889.00 湖南晋康制药有限公司 -4,059,760.81 晋康制药对其子公司 -4,675,881.45 其中：湖南亚大制药有限公司 -5,114,442.10 其中：湖南雅康药品供销有限公司 438,560.65 湖南国光宏生堂药业有限公司 合计 -3,706,753.26 明细 形成原因 长沙恒生医药有限公司 受让股权 湖南晋康制药有限公司 受让股权 晋康制药对其子公司 受让股权 其中：湖南亚大制药有限公司 受让股权 其中：湖南雅康药品供销有限公司 受让股权 湖南国光宏生堂药业有限公司 投资 合计 明细 年初余额 本期增加 长沙恒生医药有限公司 4,316,463.08 湖南晋康制药有限公司 -4,059,760.81 晋康制药对其子公司 -4,169,133.82 其中：湖南亚大制药有限公司 -4,561,530.19 其中：湖南雅康药品供销有限公司 392,396.37 湖南国光宏生堂药业有限公司 450,447.71 合计 -3,461,983.84 明细 本期减少 期末余额 长沙恒生医药有限公司 502,888.90 3,813,574.18 湖南晋康制药有限公司 -405,976.08 -3,653,784.73 晋康制药对其子公司 -506,747.63 -3,662,386.19 其中：湖南亚大制药有限公司 -552,911.91 -4,008,618.28 其中：湖南雅康药品供销有限公司 46,164.28 346,232.09 湖南国光宏生堂药业有限公司 450,447.71 0 合计 40,612.90 -3,502,596.74 10、固定资产 固定资产类别 期初余额 ⑴固定资产原值 房屋建筑物 285,142,034.51 机器设备 214,035,775.49 电子设备 15,588,405.80 运输工具 16,583,660.00 其他 11,892,101.83 合计 543,241,977.63 (2)累计折旧 房屋建筑物 75,514,891.99 机器设备 108,126,883.19 电子设备 5,225,520.61 运输工具 9,249,066.14 其他 7,956,712.93 合计 206,073,074.86 固定资产净值 337,168,902.77 (3)固定资产减值准备 房屋建筑物 24,881,203.10 机器设备 18,629,676.25 电子设备 925,130.38 运输工具 382,650.61 其他 1,870,882.62 合计 46,689,542.96 (4)固定资产净额 290,479,359.81 固定资产类别 本期增加额 ⑴固定资产原值 房屋建筑物 16,886,352.73 机器设备 95,267,223.93 电子设备 3,858,572.99 运输工具 5,047,867.46 其他 109,496.25 合计 121,169,513.36 (2)累计折旧 房屋建筑物 11,205,345.77 机器设备 22,722,129.11 电子设备 3,260,053.96 运输工具 3,781,133.91 其他 644,697.88 合计 41,613,360.63 固定资产净值 (3)固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 409,083.95 电子设备 5,079.13 运输工具 16,150.53 其他 90,155.03 合计 520,468.57 (4)固定资产净额 固定资产类别 本期减少额 ⑴固定资产原值 房屋建筑物 11,426,697.61 机器设备 15,288,548.32 电子设备 379,609.47 运输工具 3,149,596.68 其他 973,883.88 合计 31,218,335.96 (2)累计折旧 房屋建筑物 4,042,612.46 机器设备 9,163,142.43 电子设备 57,208.21 运输工具 1,740,594.61 其他 239,936.61 合计 15,243,494.32 固定资产净值 (3)固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 1,027,743.08 电子设备 3,247.94 运输工具 23,982.52 其他 90,155.03 合计 1,145,128.57 (4)固定资产净额 固定资产类别 期末余额 ⑴固定资产原值 房屋建筑物 290,601,689.63 机器设备 294,014,451.10 电子设备 19,067,369.32 运输工具 18,481,930.78 其他 11,027,714.20 合计 633,193,155.03 (2)累计折旧 房屋建筑物 82,677,625.30 机器设备 121,685,869.87 电子设备 8,428,366.36 运输工具 11,289,605.44 其他 8,361,474.20 合计 232,442,941.17 固定资产净值 400,750,213.86 (3)固定资产减值准备 房屋建筑物 24,881,203.10 机器设备 18,011,017.12 电子设备 926,961.57 运输工具 374,818.62 其他 1,870,882.62 合计 46,064,883.03 (4)固定资产净额 354,685,330.83 注1：报告期增加的固定资产主要系药业扩大生产规模和进行GMP 改造购置的生产设备所致； 注2：本期从在建工程中完工转入固定资产数为26,371,481.59 元。 11、工程物资 工程项目 物资名称 期末金额 期初金额 郎力夫2000万支小水针工 程建筑工程材料 0 5,908,523.80 高档艺术瓷技改工程 0 10,610,903.82 合计 0 16,519,427.62 12、在建工程 （1）在建工程增减变动情况 项目名 预算数(万元) 期初余额 GMP技改工程 2166 19,964,491.50 宏生堂制药技改工程 1480 11,238,729.73 郎力夫2000万支小水针工程 1050 2,612,396.99 景达屈原单采浆站改造 1000 908,319.25 瓷业技改工程 1350 5,682,286.41 GSP技改工程 其他 2,470,942.44 合计 7396 42,877,166.32 项目名 本期增加额 GMP技改工程 191,920.65 宏生堂制药技改工程 7,685,034.37 郎力夫2000万支小水针工程 24,883,413.36 景达屈原单采浆站改造 22,625,988.25 瓷业技改工程 11,724,107.31 GSP技改工程 5,165,000.36 其他 29,532.80 合计 72,304,997.10 项目名 转入固定资产 其他转出 GMP技改工程 3,344,884.17 228,198.31 宏生堂制药技改工程 0 5,105.00 郎力夫2000万支小水针工程 14,171,498.26 465,445.86 景达屈原单采浆站改造 瓷业技改工程 5,416,321.13 359,682.49 GSP技改工程 3,438,778.03 0 其他 0 0 合计 26,371,481.59 1,058,431.66 项目名 期末余额 GMP技改工程 16,583,329.67 宏生堂制药技改工程 18,918,659.10 郎力夫2000万支小水针工程 12,858,866.23 景达屈原单采浆站改造 23,534,307.50 瓷业技改工程 11,630,390.10 GSP技改工程 1,726,222.33 其他 2,500,475.24 合计 87,752,250.17 项目名 资金来源 完工比例(%) GMP技改工程 募股 98.00 宏生堂制药技改工程 自有 88.94 郎力夫2000万支小水针工程 自有 100.00 景达屈原单采浆站改造 自有 11.83 瓷业技改工程 自有 99.65 GSP技改工程 自有 33.33 其他 自有 89.00 合计 注1：本期在建工程完工转入固定资产26,371,481.59 元。 注2：本期资本化利息金额为3,932,977.94 元，资本化利率为6.138 %。 （2）在建工程减值准备 期末数 项目 账面金额 减值准备 K式锅炉环保技改工程 139,562.51 22,009.00 公路房屋基础 0 0 合计 139,562.51 22,009.00 期初数 项目 账面金额 减值准备 K式锅炉环保技改工程 139,562.51 22,009.00 公路房屋基础 19,975.06 19,975.06 合计 159,537.57 41,984.06 13、无形资产 资产名称 原始金额 期初余额 土地使用权 ① 23,278,272.85 19,065,157.08 ② 35,819,889.00 33,939,344.77 ③ 2,520,000.00 2,254,000.00 ④ 103,788.00 103,788.00 ⑤ 8,182,346.91 小计 69,904,296.76 55,362,289.85 专有技术 ① 563,927.60 508,000.00 ② 2,981,700.00 236,780.60 ③ 12,920.00 10,286.00 ④ 302,900.00 238,871.00 ⑤ 4,200,000.00 3,780,000.00 ⑥ 63,922,000.00 55,770,072.00 ⑦ 600,000.00 ⑧ 950,000.00 小计 73,533,447.60 60,544,009.60 合计 143,437,744.36 115,906,299.45 报告期 资产名称 增加 转出 摊销 土地使用权 ① 8,182,346.91 466,034.96 ② 716,397.84 ③ 63,000.00 ④ 10,378.80 ⑤ 8,182,346.91 116,061.00 小计 8,182,346.91 8,182,346.91 1,371,872.60 专有技术 ① 55,927.60 ② 54,870.89 ③ 3,230.04 ④ 106,176.00 ⑤ 420,000.00 ⑥ 16,275.00 53,210,000.00 335,081.00 ⑦ 600,000.00 40,000.00 ⑧ 950,000.00 95,000.00 小计 1,622,202.60 53,210,000.00 1,054,357.93 合计 9,804,549.51 61,392,346.91 2,426,230.53 资产名称 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 ① 11,385,404.82 10,416,775.21 30 ② 2,596,942.07 33,222,946.93 45 ③ 329,000.00 2,191,000.00 36 ④ 10,378.80 93,409.20 28 ⑤ 116,061.00 8,066,285.91 34.75 小计 14,437,786.69 53,990,417.25 专有技术 ① 563,927.60 3.5 ② 975,115.00 181,909.71 3.5 ③ 5,864.04 7,055.96 2 ④ 463,145.00 132,695.00 1 ⑤ 840,000.00 3,360,000.00 7.5 ⑥ 8,487,009.00 2,241,266.00 7 ⑦ 40,000.00 560,000.00 9.3 ⑧ 95,000.00 855,000.00 9 小计 10,906,133.04 7,901,854.27 合计 25,343,919.7 3 61,892,271.52 注：资产名称说明：土地使用权①②③④⑤分别表示母公司、湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司、湖南郎力夫制药有限公司、湖南国光宏生堂药业有限公司、醴陵群力艺术陶瓷有限公司的土地使用权；专有技术①②③④⑤⑥⑦⑧分别表示湖南宏生堂健康产业有限公司药品经营权、湖南国光宏生堂药业有限公司药品经营权、湖南国光宏生堂药业有限公司电脑软件、长沙恒生医药有限公司英克软件、湖南郎力夫制药有限公司“郎力夫”商标和药品经营权、湖南晋康制药有限公司药品经营权、湖南郎力夫制药有限公司美乐心专有技术和头孢技术。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 期初金额 GSP项目 514,503.61 384,265.19 合计 514,503.61 384,265.19 项目 本期增加额 本期摊销额 GSP项目 0 109,371.21 合计 0 109,371.21 项目 累计摊销额 期末余额 GSP项目 239,609.63 274,893.98 合计 239,609.63 274,893.98 项目 剩余摊销年限 GSP项目 2.5 合计 2.5 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 700,000.00 1,150,000.00 抵押借款 44,000,000.00 74,000,000.00 保证借款 555,480,000.00 370,552,000.00 合计 600,180,000.00 445,702,000.00 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,000,000.00 10,100,000.00 合计 19,000,000.00 10,100,000.00 注：报告期内本公司无商业承兑汇票。 17、应付账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 101,315,000.73 96.62 1-2年 4,042,236.75 2.97 2-3年 98,925.28 0.08 3年以上 452,534.63 0.33 合计 105,908,697.39 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 107,396,659.83 93.78 1-2年 5,152,361.95 4.50 2-3年 422,151.13 0.37 3年以上 1,550,637.26 1.35 合计 114,521,810.17 100.00 注1：本账户无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 18、预收账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 16,646,625.52 16,619,902.39 1年以上 66,055.30 2,337,692.04 合计 16,712,680.82 18,957,594.43 注：本账户无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项； 19、应交税金 项目 税率(%) 期末数 增值税 17,4 4,816,941.05 消费税 -161,909.93 营业税 5 -399,779.99 城市维护建设税 7 -1,571,715.84 企业所得税 33 1,146,634.22 个人所得税 -1,470,505.04 房产税 1.2-12 -466,474.36 土地使用税 -756,085.77 其他 -55,229.85 合计 1,081,874.49 项目 期初数 增值税 6,807,654.44 消费税 营业税 -381,065.03 城市维护建设税 -1,260,182.71 企业所得税 6,581,558.40 个人所得税 -916,237.50 房产税 -456,949.50 土地使用税 -561,956.93 其他 3,092.20 合计 9,815,913.37 20、其他应交款 项目 计缴比例(%) 期末数 期初数 教育费附加 3 -222,473.53 22,537.32 合计 -222,473.53 22,537.32 21、其他应付款 期末数 期初数 合计 95,768,799.10 76,244,479.49 注：本账户期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东上海鸿仪投资发展有限公司款项1,177,286.95 元。 22、预提费用 项目 期末数 期初数 水电费 4,376,761.52 1,407,987.90 利息 1,165,988.02 579,837.86 其他 851,568.44 578,839.56 合计 6,394,317.98 2,566,665.32 23、长期借款 借款类型 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 3,156,726.56 抵押借款 人民币 30,169,422.71 保证借款 人民币 7,500,000.00 10,502,352.00 合计 37,669,422.71 13,659,078.56 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 GAP项目科研拨款 830,000.00 750,000.00 合计 830,000.00 750,000.00 25、股本（单位：万元） 本期增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 股权转让 其他 小计 尚未流通股份 1．发起人持股股份 国有股份 360 境内法人股份 288 外资法人股份 其他 2．募集法人股 3240 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 3888 已流通股份 1．境内上市的普通股 7512 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 7512 股份总数 11400 项目 期末数 尚未流通股份 1．发起人持股股份 国有股份 360 境内法人股份 288 外资法人股份 其他 2．募集法人股 3240 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 3888 已流通股份 1．境内上市的普通股 7512 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 7512 股份总数 11400 注：上海鸿仪投资发展有限公司于2002 年9 月12 日受让株洲市国资局原所持本公司3600 万股国家股中的3240 万股后成为本公司第一大股东,所持股权比率为28.42%。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 157,688,080.32 股权投资准备 7,691,781.07 9,389,959.60 其他资本公积转入 25,098,000.00 360,000.00 关联交易差价 4,178,842.34 合计 194,656,703.73 9,749,959.60 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 157,688,080.32 股权投资准备 17,081,740.67 其他资本公积转入 25,458,000.00 关联交易差价 4,178,842.34 合计 204,406,663.33 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 14,945,142.60 1,846,732.86 法定公益金 6,852,748.92 923,366.42 合计 21,797,891.52 2,770,099.28 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 61,469.73 16,730,405.73 法定公益金 28,764.72 7,747,350.62 合计 90,234.45 24,477,756.35 注：报告期内盈余公积减少系转让湖南景达生物工程有限公司9%的股权后合并其报表时按比例减少所致。 28、未分配利润 项目 比例 金额 本期净利润转入 6,600,916.91 加：年初未分配利润 23,783,131.70 减：提取法定盈余公积 1,846,732.86 提取法定公益金 923,366.42 期末未分配利润 27,613,949.33 29、主营业务收入和成本 本期数 经营业务分部 主营业务收入 瓷业分部 日用瓷 73,499,315.21 工艺瓷 34,393,718.91 特种陶瓷 8,906,993.95 电瓷 66,548,849.23 建筑瓷 9,779,206.03 其他 8,167,110.89 小计 201,295,194.22 药业分部 中药及中药提取物 9,900,752.21 生物制品及生化药 82,426,269.55 药品批零销售 184,708,736.92 小计 277,035,758.68 合计 478,330,952.90 本期数 经营业务分部 主营业务成本 瓷业分部 日用瓷 53,173,544.62 工艺瓷 22,782,089.11 特种陶瓷 5,643,334.69 电瓷 41,831,060.74 建筑瓷 10,642,658.50 其他 6,322,930.73 小计 140,395,618.39 药业分部 中药及中药提取物 5,285,325.17 生物制品及生化药 46,322,116.66 药品批零销售 165,401,798.45 小计 217,009,240.28 合计 357,404,858.67 上期数 经营业务分部 主营业务收入 瓷业分部 日用瓷 101,277,411.48 工艺瓷 50,508,386.00 特种陶瓷 6,929,277.82 电瓷 45,267,901.07 建筑瓷 12,934,109.01 其他 19,043,852.25 小计 235,960,937.63 药业分部 中药及中药提取物 27,022,100.13 生物制品及生化药 78,972,876.33 药品批零销售 156,308,543.08 小计 262,303,519.54 合计 498,264,457.17 上期数 经营业务分部 主营业务成本 瓷业分部 日用瓷 68,849,646.93 工艺瓷 25,319,859.85 特种陶瓷 5,163,823.97 电瓷 30,840,136.65 建筑瓷 11,472,245.37 其他 10,210,338.25 小计 151,856,051.02 药业分部 中药及中药提取物 21,227,121.44 生物制品及生化药 46,866,514.74 药品批零销售 144,324,156.09 小计 212,417,792.27 合计 364,273,843.29 注：中药及中药提取物与去年同期相比大幅度减少主要系去年湖南国光宏生堂药业有限公司转让其子公司湖南九汇现代中药开发有限公司所致。 30、主营业务税金及附加 项目 本期数 城建税 98,594.05 教育费附加 674,899.14 营业税 460,557.01 其他 7,171.74 合计 1,241,221.94 项目 上期数 城建税 1,252,564.60 教育费附加 551,815.98 营业税 1,035,057.09 其他 0 合计 2,839,437.67 项目 计缴标准 城建税 实际缴纳流转税的7% 教育费附加 实际缴纳流转税的3% 营业税 其他 合计 31、其他业务利润 收入数 项目 本期数 上期数 出售废旧物 47,628.00 853,396.38 让售材料 1,257,108.95 870,145.46 出售无形资产 2,200,000.00 0 服务业 0 2,739,558.66 其他 2,130,720.21 1,008,652.36 合计 5,635,457.16 5,471,752.86 成本数 项目 本期数 上期数 出售废旧物 0 335,269.96 让售材料 1,392,587.32 495,553.03 出售无形资产 0 0 服务业 0 2,770,961.63 其他 1,208,790.38 845,564.06 合计 2,601,377.70 4,447,348.68 利润额 项目 本期数 上期数 出售废旧物 47,628.00 518,126.42 让售材料 -135,478.37 374,592.43 出售无形资产 2,200,000.00 0 服务业 0 -31,402.97 其他 921,929.83 163,088.30 合计 3,034,079.46 1,024,404.18 注：服务业本期数系本公司控股子公司长沙恒生医药有限公司所属吉园酒店的服务业务收支。 32、管理费用 本期数 上年数 合计 69,373,539.78 48,374,401.87 管理费用2003 年度比2002 年度增加20,999,137.91 元, 增幅43%。主要系（1）、2003 年度计提存货跌价准备增加249 万元；（2）、新增合并湖南晋康制药有限公司及其子公司管理费用714 万元；（3）2003 年度公司实施机构改革,分子公司改制以及稳定瓷业市场和药业成员公司进行新产品研制和进行GSP 认证等原因导致管理费用大幅度上升。 33、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 30,497,518.66 24,957,314.17 减：利息收入 2,472,563.77 2,666,162.53 汇兑损失 576.43 2,646.80 减：汇兑收益 12,766.65 金融机构手续费 714,488.48 531,086.53 合计 28,740,019.80 22,812,118.32 34、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 基金投资收益 114,570.13 其他股权投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 775,235.64 股权投资差额摊销 277,468.01 -502,888.90 股权投资转让收益 13,922,912.00 2,088,632.49 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 -300,000.00 3,000,000.00 合计 14,014,950.14 5,360,979.23 注1：报告期投资收益汇回不存在重大限制。 注2：报告期股权转让收益主要有将所持湘财证券有限责任公司6000 万元股权转让给山西和信电力发展有限公司，转让定价74,202,240 元，获得股权转让收益14,202,240 元。 注3：报告期股权投资差额摊销系对长沙恒生医药有限公司、湖南晋康制药有限公司股权投资差额摊销以及湖南晋康制药有限公司对湖南亚大制药有限公司股权投资差额摊销、湖南国光宏生堂药业有限公司对宏生堂健康产业有限公司股权投资差额摊销所致。 35、营业外收入 项目 本期数 上期数 罚款收入 11,630.00 37,958.83 处理固定资产收益 523,031.10 406,292.33 其他 101,893.26 69,610.81 合计 636,554.36 513,861.97 36、营业外支出 项目类别 本期数 上期数 处置固定资产净损失 386,250.88 690,652.62 罚款支出 333,320.49 371,704.07 债务重组损失 337,987.44 捐赠支出 14,750.00 计提的减值准备 206,601.51 0 其他 479,255.74 60,157.93 合计 1,405,428.62 1,475,252.06 附注6、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 67,529,113.75 78.30 1-2年 7,260,774.31 8.42 2-3年 5,915,230.36 6.86 3-4年 1,376,531.79 1.60 4-5年 1,100,763.43 1.28 5年以上 3,062,890.23 3.54 合计 86,245,303.87 100 期末数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 4,051,746.83 1-2年 10% 726,077.43 2-3年 30% 1,774,569.11 3-4年 50% 688,265.90 4-5年 80% 880,610.74 5年以上 100% 3,062,890.23 合计 *** 11,184,160.24 期初数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 11,417,001.75 34.09 1-2年 11,504,769.85 34.35 2-3年 2,959,843.11 8.84 3-4年 1,200,749.15 3.59 4-5年 3,002,554.37 8.97 5年以上 3,406,025.80 10.16 合计 33,490,944.03 100 期初数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 685,020.10 1-2年 10% 1,150,476.99 2-3年 30% 887,952.93 3-4年 50% 600,374.57 4-5年 80% 2,402,043.50 5年以上 100% 3,406,025.80 合计 *** 9,131,893.89 注1：期末本账户前五名金额合计20,034,855.04 元，占应收账款比例为23.23%； 注2：本账户期末余额中含持有本公司5%（含5%）以上股份的股东上海鸿仪投资发展有限公司的欠款69,029 元。 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 23,370,897.53 74.65 1-2年 4,460,062.78 14.25 2-3年 201,643.22 0.64 3-4年 1,882,651.87 6.01 4-5年 896,342.95 2.86 5年以上 497,661.83 1.59 合计 31,309,260.18 100 期末数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 1,402,253.85 1-2年 10% 446,006.27 2-3年 30% 60,492.97 3-4年 50% 941,325.94 4-5年 80% 717,074.36 5年以上 100% 497,661.83 合计 4,064,815.22 期初数 账龄 金额 所占比例(%) 1年以内 64,504,944.21 86.64 1-2年 218,189.47 0.29 2-3年 8,046,700.14 10.81 3-4年 1,038,962.30 1.44 4-5年 162,031.77 0.22 5年以上 480,515.07 0.60 合计 74,451,342.96 100 期初数 坏账准备 账龄 计提比例 金额 1年以内 6% 3,870,296.65 1-2年 10% 21,818.95 2-3年 30% 2,414,010.04 3-4年 50% 519,481.15 4-5年 80% 129,625.42 5年以上 100% 480,515.07 合计 *** 7,435,747.28 注1：期末其他应收款账户前五名金额合计16,134,354.89 元，占其他应收款比例为51.53%； 注2：本账户期末余额字之中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注3：母公司对纳入合并报表范围的子公司的其他应收款项没有计提坏帐准备。 3、长期投资 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 393,581,191.88 61,435,477.19 合计 393,581,191.88 61,435,477.19 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 65,059,292.38 389,957,376.69 合计 65,059,292.38 389,957,376.69 （1）长期股权投资 a、股票投资 被投资单位名称 性质 株洲商业银行 普通股 湖南金德发展股份有限公司 普通股 株洲环球制革股份有限公司 普通股 合计 被投资单位名称 股票量 株洲商业银行 4,950,000 湖南金德发展股份有限公司 25,000 株洲环球制革股份有限公司 360,000 合计 5,335,000 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 株洲商业银行 4.50% 湖南金德发展股份有限公司 0.04% 株洲环球制革股份有限公司 0.93% 合计 *** 被投资单位名称 投资金额 株洲商业银行 4,950,000.00 湖南金德发展股份有限公司 25,000.00 株洲环球制革股份有限公司 360,000.00 合计 5,335,000.00 b、其他股权投资（子公司） 被投资单位名称 原始投资 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 93,996,425.72 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 9,000,000.00 湖南华光印刷有限公司 6,743,868.43 湖南国光宏生堂药业有限公司 87,750,000.00 湖南郎力夫制药有限公司 19,350,000.00 长沙恒生医药有限公司 22,800,000.00 湖南景达生物工程有限公司 19,800,000.00 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 15,200,000.00 湖南晋康制药有限公司 68,258,820.77 醴陵群力艺术陶瓷有限公司 19,000,000.00 长沙市医药有限公司 23,921,000.00 合计 385,820,114.92 被投资单位名称 年初数 本期增加 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 82,066,045.93 2,551,549.29 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 0 湖南华光印刷有限公司 4,781,079.47 8,817.59 湖南国光宏生堂药业有限公司 88,734,322.11 -703,972.61 湖南郎力夫制药有限公司 22,728,233.65 4,395,533.24 长沙恒生医药有限公司 22,247,060.15 271,821.41 湖南景达生物工程有限公司 23,666,337.62 6,000,812.26 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 14,240,381.35 -365,019.14 湖南晋康制药有限公司 68,258,820.77 -3,258,385.81 醴陵群力艺术陶瓷有限公司 18,866,669.05 长沙市医药有限公司 33,667,651.91 合计 326,722,281.05 61,435,477.19 被投资单位名称 本期减少 期末数 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 84,617,595.22 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 0 湖南华光印刷有限公司 4,789,897.06 湖南国光宏生堂药业有限公司 88,030,349.50 湖南郎力夫制药有限公司 1,713,051.56 25,410,715.33 长沙恒生医药有限公司 502,888.90 22,015,992.66 湖南景达生物工程有限公司 3,249,328.00 26,417,821.88 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 13,875,362.21 湖南晋康制药有限公司 -405,976.08 65,406,411.04 醴陵群力艺术陶瓷有限公司 18,866,669.05 长沙市医药有限公司 33,667,651.91 合计 5,059,292.38 383,098,465.86 c、其他股权投资 被投资单位名称 原始投资金额 减值准备 醴陵华翠燃气有限公司 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 60,000,000.00 北京中光新世纪艺术设计中心 600,000.00 合计 61,600,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 醴陵华翠燃气有限公司 20.00% 湘财证券有限责任公司 2.63% 北京中光新世纪艺术设计中心 30.00% 合计 *** 被投资单位名称 期末数 醴陵华翠燃气有限公司 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 0 北京中光新世纪艺术设计中心 523,910.83 合计 1,523,910.83 4、主营业务收入和成本 本期数 经营业务分部 主营业务收入 日用瓷 73,499,315.21 工艺瓷 26,713,554.50 特种陶瓷 8,906,993.95 建筑瓷 7,964,763.89 其他 1,514,282.50 合计 118,598,910.05 本期数 经营业务分部 主营业务成本 日用瓷 53,173,544.62 工艺瓷 16,866,826.08 特种陶瓷 5,643,334.69 建筑瓷 9,086,914.30 其他 890,537.66 合计 85,661,157.35 上期数 经营业务分部 主营业务收入 日用瓷 101,277,411.48 工艺瓷 50,508,386.00 特种陶瓷 6,929,277.82 建筑瓷 0 其他 1,574,440.31 合计 160,289,515.61 上期数 经营业务分部 主营业务成本 日用瓷 68,849,646.93 工艺瓷 25,319,859.85 特种陶瓷 5,163,823.97 建筑瓷 0 其他 1,430,176.25 合计 100,763,507.00 注：母公司瓷业收入较去年同期相比减少，主要系日用瓷出口业务受“非典”影响较大。 5、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 基金投资收益 112,638.00 其他股权投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 9,124,517.59 8,572,094.44 联营或合营公司分配来的利润 股权投资差额摊销 203,087.18 -502,888.90 股权投资转让收益 13,922,912.00 29,363.42 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 --300,000.00 3,000,000.00 合计 23,063,154.77 11,098,568.96 注1：报告期投资收益汇回不存在重大限制。 注2：报告期股权转让收益主要系将所持湘财证券有限责任公司6000 万元股权转让给山西和信电力发展有限公司，转让定价74,202,240 元，获得股权转让收益14,202,240 元。 注3：报告期股权投资差额摊销系对长沙恒生医药有限公司、湖南晋康制药有限公司的股权投资差额摊销。 附注7 、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的主要关联方 名称 注册地址 上海鸿仪投资发展有限公司 浦东金桥路1389号310室 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 醴陵市石子岭竹山湾1号 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 醴陵市大桥北路1号 湖南国光宏生堂药业有限公司 株洲市河西高新技术开发区服务中心A栋 湖南华光印刷有限公司 醴陵市建国路117号 湖南郎力夫制药有限公司 岳阳市巴陵中路创业中心大楼 长沙恒生医药有限公司 长沙市芙蓉中路450号 湖南景达生物工程有限公司 岳阳市八字门 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 长沙市香樟路91号 湖南宏生堂健康产业有限公司 长沙市香樟路91号 湖南晋康制药有限公司 长沙芙蓉中路海东青大厦12楼 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 醴陵市黄泥坳新村1号 长沙市医药公司 长沙市芙蓉路人民路口西南角 名称 与本公司关系 上海鸿仪投资发展有限公司 本公司实际控制人 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 本公司子公司 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 本公司子公司 湖南国光宏生堂药业有限公司 本公司子公司 湖南华光印刷有限公司 本公司子公司 湖南郎力夫制药有限公司 本公司子公司 长沙恒生医药有限公司 本公司子公司 湖南景达生物工程有限公司 本公司子公司 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 本公司子公司 湖南宏生堂健康产业有限公司 湖南国光宏生堂药业有限公司子公司 湖南晋康制药有限公司 本公司子公司 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 本公司子公司 长沙市医药公司 本公司子公司 名称 经济性质 上海鸿仪投资发展有限公司 有限责任公司 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 有限责任公司 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 有限责任公司 湖南国光宏生堂药业有限公司 有限责任公司 湖南华光印刷有限公司 中外合资 湖南郎力夫制药有限公司 有限责任公司 长沙恒生医药有限公司 有限责任公司 湖南景达生物工程有限公司 有限责任公司 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 有限责任公司 湖南宏生堂健康产业有限公司 有限责任公司 湖南晋康制药有限公司 有限责任公司 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 有限责任公司 长沙市医药公司 有限责任公司 名称 法定代表人 上海鸿仪投资发展有限公司 胡硕凡 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 张晓游 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 张晓游 湖南国光宏生堂药业有限公司 张舰 湖南华光印刷有限公司 张晓游 湖南郎力夫制药有限公司 胡高洁 长沙恒生医药有限公司 胡高洁 湖南景达生物工程有限公司 胡高洁 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 胡高洁 湖南宏生堂健康产业有限公司 张晓游 湖南晋康制药有限公司 胡高洁 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 费明仪 长沙市医药公司 秦革 注：湖南宏生堂健康产业有限公司系原湖南宏生堂制药有限公司于2003 年3 月26 日更名。 （二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元) 单位 年初数 本期增加 上海鸿仪投资发展有限公司 43,800.00 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1,000.00 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 10,000.00 湖南华光印刷有限公司 1,000.00 湖南国光宏生堂药业有限公司 9,123.17 湖南郎力夫制药有限公司 3,225.00 长沙恒生医药有限公司 3,564.36 湖南景达生物工程有限公司 3,300.00 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,600.00 湖南晋康制药有限公司 7,000.00 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 2,000.00 长沙市医药公司 3,541.70 单位 本期减少 期末数 上海鸿仪投资发展有限公司 43,800.00 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1,000.00 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 10,000.00 湖南华光印刷有限公司 1,000.00 湖南国光宏生堂药业有限公司 9123.17 湖南郎力夫制药有限公司 3,225.00 长沙恒生医药有限公司 3,564.36 湖南景达生物工程有限公司 3,300.00 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,600.00 湖南晋康制药有限公司 7,000.00 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 2,000.00 长沙市医药公司 3,541.70 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位:万元） 期初 企业名称 金额 比例 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 900 90% 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 9,500 95% 湖南华光印刷有限公司 700 70% 湖南国光宏生堂药业有限公司 8,775 96.18% 湖南郎力夫制药有限公司 1,935 60% 长沙恒生医药有限公司 2,280 50.5% 湖南景达生物工程有限公司 1,980 60% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,520 95% 湖南晋康制药有限公司 6,790 97% 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 长沙市医药公司 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例 金额 比例 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 湖南华光印刷有限公司 湖南国光宏生堂药业有限公司 湖南郎力夫制药有限公司 长沙恒生医药有限公司 湖南景达生物工程有限公司 297 9% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 湖南晋康制药有限公司 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 1,900 95% 长沙市医药公司 2,392.10 95% 期末 企业名称 金额 比例 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 900 90% 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 9,500 95% 湖南华光印刷有限公司 700 70% 湖南国光宏生堂药业有限公司 8,775 96.18% 湖南郎力夫制药有限公司 1,935 60% 长沙恒生医药有限公司 2,280 50.5% 湖南景达生物工程有限公司 1683 51% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,520 95% 湖南晋康制药有限公司 6,790 97% 醴陵群力陶瓷艺术有限公司 1,900 95% 长沙市医药公司 2,392.10 95% （四）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 岳阳鸿仪实业有限公司与本公司 受同一最终控制人控制 湖南安塑股份有限公司与本公司 受同一最终控制人控制 湖南亚大新材料股份有限公司 与本公司受同一最终控制人控制 （五）关联方交易 1、关联方担保 A、截至本报告期末，上海鸿仪投资发展有限公司为本公司在中国银行醴陵市支行2000 万元贷款提供担保。 B、截至本报告期末，岳阳鸿仪实业有限公司为本公司提供贷款担保8895 万元，其中中国工商银行醴陵市支行贷款5895 万元，中国银行醴陵市支行贷款3000 万元。 C、截至本报告期末，湖南安塑股份有限公司为本公司提供贷款担保总额为5400 万元。其中株洲市商业银行芦淞支行贷款2400 万元，浦发银行广州机场支行贷款3000 万元。 D、截至本报告期末，湖南亚大新材料股份有限公司为本公司在中国建设银行醴陵市支行贷款750 万元提供担保。 E、截至本报告期末，本公司对控股子公司提供贷款担保情况如下： 控股子公司名称 贷款机构 金额 湖国国光宏生堂药业有限公司 农行株洲高新区支行 3000万元 湖南景达生物工程有限公司 交行岳阳桥西支行 1800万元 湖南朗力夫制药有限公司 岳阳商行银丰支行 2800万元 建行岳阳城陵矶支行 500万元 农行岳阳市巴陵支行 3000万元 醴陵火炬电瓷有限公司 工行醴陵市支行 3078万元 2、关联方往来 项目 单位名称 期末数 期初数 应收账款 上海鸿仪投资发展有限公司 69,029.00 其他应付款 上海鸿仪投资发展有限公司 1,177,286.95 附注8、担保事项 截止本报告期末，本公司为湖南金果实业股份有限公司提供贷款担保，总额为7000 万元；为湖南安塑股份有限公司提供贷款担保，总额为6000 万元。 附注9、或有事项、承诺事项 截止至报告期末止，本公司未发现需披露的或有事项、承诺事项。 附注10、重要事项 1、2003 年1 月21 日湖南宏生堂健康产业有限公司董事会决议：一、同意以湖南宏生堂健康产业有限公司的资本公积242 万元转增其注册资本；二、同意由湖南国光宏生堂药业有限公司以1元/股对其增资2571 万元。根据湖南恒基有限责任会计师事务所湘恒基验字[2003]第279 号验资报告，湖南宏生堂健康产业有限公司增资后注册资本由原187 万元人民币变更为3000 万元人民币，其中湖南国光宏生堂药业有限公司投资2886 万元，占其注册资本的96.2%,，湖南华湘宏生堂实业有限公司投资114 万元，占其注册资本的3.8%。 2、2003 年4 月30 日，本公司及子公司湖南国光宏生堂药业有限公司与长沙市工业资产经营有限公司签订了《企业收购合同》，本公司和湖南国光宏生堂药业有限公司分别向工业经营公司收购长沙市医药公司95%和5%的股权，收购价格共计人民币2518 万元。目前长沙市医药公司持有本公司子公司长沙恒生医药有限公司49.5%的股权。本次股权转让完成后，长沙市医药公司将变更为有限责任公司，其中本公司将享有新医药公司95%的股东权益，湖南国光宏生堂药业有限公司享有新医药公司5%的股东权益。此次资产收购已经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，并于2003年5 月12 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 3、2003 年7 月5 日本公司将分公司湖南国光瓷业集团股份有限公司群力瓷厂部分资产投资新设立子公司醴陵群力艺术陶瓷有限公司，根据株洲鼎诚有限责任会计师事务所株鼎会所验字[2003]39 号验资报告，醴陵群力艺术陶瓷有限责任公司注册资本为人民币2000 万元，其中公司以土地使用权8,298,600.00 元，实物资产10,701,400.00 元共计1900 万元出资，占其注册资本的95%，湖南醴陵兴业总公司以货币资金出资100 万元，占其注册资本的5%。从2003 年7 月1 日起将该子公司纳入合并报表核算范围。 4、截至本期末，上海鸿仪投资发展有限公司及岳阳鸿仪实业有限公司共为本公司提供了17447万元最高限额银行借款担保。 附注11、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 合并资产负债表 会企01表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 资产 附注 流动资产： 货币资金 5-1 短期投资 5-2 应收票据 5-3 应收股利 应收利息 应收帐款 5-4 其他应收款 5-5 预付帐款 5-6 应收补贴款 存货 5-7 待摊费用 5-8 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 5-9 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 5-10 减：累计折旧 5-10 固定资产净值 5-10 减：固定资产减值准备 5-10 固定资产净额 5-10 工程物资 5-11 在建工程 5-12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 5-13 长期待摊费用 5-14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计： 流动负债： 短期借款 5-15 应付票据 5-16 应付帐款 5-17 预收帐款 5-18 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 5-19 其他应交款 5-20 其他应付款 5-21 预提费用 5-22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 5-23 应付债券 长期应付款 专项应付款 5-24 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益： 股东权益： 股本 5-25 减：已归还投资 股本净额 资本公积 5-26 盈余公积 5-27 其中：法定公益金 5-27 未分配利润 5-28 股东权益合计 负债及股东权益总计 资产 期末数 流动资产： 货币资金 182,041,511.03 短期投资 920,000.00 应收票据 2,952,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 201,725,529.24 其他应收款 51,011,063.21 预付帐款 49,082,306.70 应收补贴款 存货 307,112,940.15 待摊费用 108,324.44 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 794,954,074.77 长期投资： 长期股权投资 3,356,314.09 长期债权投资 长期投资合计 3,356,314.09 固定资产： 固定资产原价 633,193,155.03 减：累计折旧 232,442,941.17 固定资产净值 400,750,213.86 减：固定资产减值准备 46,064,883.03 固定资产净额 354,685,330.83 工程物资 在建工程 87,730,241.17 固定资产清理 固定资产合计 442,415,572.00 无形资产及其他资产： 无形资产 61,892,271.52 长期待摊费用 274,893.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 62,167,165.50 递延税项 递延税款借项 资产总计： 1,302,893,126.36 流动负债： 短期借款 600,180,000.00 应付票据 19,000,000.00 应付帐款 105,908,697.39 预收帐款 16,712,680.82 应付工资 1,336,778.66 应付福利费 3,167,896.60 应付股利 应交税金 1,081,874.49 其他应交款 -222,473.53 其他应付款 95,768,799.10 预提费用 6,394,317.98 预计负债 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 852,328,571.51 长期负债： 长期借款 37,669,422.71 应付债券 长期应付款 专项应付款 830,000.00 其他长期负债 长期负债合计 38,499,422.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 890,827,994.22 少数股东权益： 41,566,763.13 股东权益： 股本 114,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,000,000.00 资本公积 204,406,663.33 盈余公积 24,477,756.35 其中：法定公益金 7,747,350.62 未分配利润 27,613,949.33 股东权益合计 370,498,369.01 负债及股东权益总计 1,302,893,126.36 资产 期初数 流动资产： 货币资金 96,691,973.62 短期投资 1,150,000.00 应收票据 553,090.00 应收股利 应收利息 应收帐款 147,076,333.84 其他应收款 69,866,222.81 预付帐款 86,114,008.89 应收补贴款 存货 177,630,019.03 待摊费用 611,171.97 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 579,692,820.16 长期投资： 长期股权投资 67,696,926.99 长期债权投资 长期投资合计 67,696,926.99 固定资产： 固定资产原价 543,241,977.63 减：累计折旧 206,073,074.86 固定资产净值 337,168,902.77 减：固定资产减值准备 46,689,542.96 固定资产净额 290,479,359.81 工程物资 16,519,427.62 在建工程 42,835,182.26 固定资产清理 固定资产合计 349,833,969.69 无形资产及其他资产： 无形资产 115,906,299.45 长期待摊费用 384,265.19 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 116,290,564.64 递延税项 递延税款借项 资产总计： 1,113,514,281.48 流动负债： 短期借款 445,702,000.00 应付票据 10,100,000.00 应付帐款 114,521,810.17 预收帐款 18,957,594.43 应付工资 2,704,278.31 应付福利费 6,074,997.66 应付股利 应交税金 9,815,913.37 其他应交款 22,537.32 其他应付款 76,244,479.49 预提费用 2,566,665.32 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 686,710,276.07 长期负债： 长期借款 13,659,078.56 应付债券 长期应付款 13,242,614.78 专项应付款 750,000.00 其他长期负债 长期负债合计 27,651,693.34 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 714,361,969.41 少数股东权益： 44,914,585.12 股东权益： 股本 114,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,000,000.00 资本公积 194,656,703.73 盈余公积 21,797,891.52 其中：法定公益金 6,852,748.92 未分配利润 23,783,131.70 股东权益合计 354,237,726.95 负债及股东权益总计 1,113,514,281.48 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 项目 期初余额 一、坏账准备合计 26,575,319.27 其中：应收账款 18,656,751.78 其他应收款 7,918,567.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 17,419,669.14 其中：库存商品 15,877,593.78 包装物 原材料 1,542,075.36 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 46,689,542.96 其中：房屋、建筑物 24,881,203.10 机器设备 18,629,676.25 电子设备 925,130.38 运输工具 382,650.61 其他 1,870,882.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 41,984.06 八、委托贷款减值准备 合计 90,726,515.43 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 5,228,893.92 其中：应收账款 4,997,323.05 其他应收款 231,570.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 2,852,179.62 其中：库存商品 2,084,356.30 包装物 288,105.69 原材料 479,717.63 四、长期投资减值准备合计 300,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 520,468.64 其中：房屋、建筑物 机器设备 409,083.95 电子设备 5,079.13 运输工具 16,150.53 其他 90,155.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 22,009.00 八、委托贷款减值准备 合计 8,923,551.18 项目 本年减少数 价值回升转回数 其他减少数 一、坏账准备合计 1,768,455.11 其中：应收账款 247,115.71 其他应收款 1,521,339.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 包装物 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,145,128.57 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,027,743.08 电子设备 3,247.94 运输工具 23,982.52 其他 90,155.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 41,984.06 八、委托贷款减值准备 合计 2,955,567.74 项目 期末余额 一、坏账准备合计 30,035,758.08 其中：应收账款 23,406,959.12 其他应收款 6,628,798.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 20,271,848.76 其中：库存商品 17,961,950.08 包装物 288,105.69 原材料 2,021,792.99 四、长期投资减值准备合计 300,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 46,064,883.03 其中：房屋、建筑物 24,881,203.10 机器设备 18,011,017.12 电子设备 926,961.57 运输工具 374,818.62 其他 1,870,882.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 22,009.00 八、委托贷款减值准备 合计 96,694,498.87 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 项目 行次 期末数 一、股本 年初余额 114,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 114,000,000.00 二、资本公积 年初余额 194,656,703.73 本年增加数 9,749,959.60 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 9,389,959.60 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 360,000.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 204,406,663.33 三、法定与任意盈余公积 年初余额 14,945,142.60 本年增加数 1,846,732.86 其中：从净利润中提取数 1,846,732.86 其中：法定盈余公积 1,846,732.86 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 61,469.73 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 16,730,405.73 其中：法定盈余公积 16,730,405.73 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 6,852,748.92 本年增加数 923,366.42 其中：从净利润中提取数 923,366.42 本年减少数 28,764.72 其中：集体福利支出 年末余额 7,747,350.62 五、未分配利润 年初未分配利润 23,783,131.70 其他转入 - 本年净利润（净亏损以“-”号填列 6,600,916.91 本年利润分配 2,770,099.28 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,613,949.33 项目 期初数 一、股本 年初余额 95,000,000.00 本年增加数 19,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 114,000,000.00 二、资本公积 年初余额 190,446,820.32 本年增加数 4,209,883.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 31,041.07 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 4,178,842.34 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 194,656,703.73 三、法定与任意盈余公积 年初余额 11,900,914.86 本年增加数 3,052,819.53 其中：从净利润中提取数 3,048,879.25 其中：法定盈余公积 3,048,879.25 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 8,591.79 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 14,945,142.60 其中：法定盈余公积 14,945,142.60 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,332,605.19 本年增加数 1,524,439.62 其中：从净利润中提取数 1,524,439.62 本年减少数 4,295.89 其中：集体福利支出 年末余额 6,852,748.92 五、未分配利润 年初未分配利润 23,576,527.03 其他转入 8,947.40 本年净利润（净亏损以“-”号填列 23,770,976.14 本年利润分配 23,573,318.87 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,783,131.70 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 5-29 478,330,952.90 减：主营业务成本 5-29 357,404,858.67 主营业务税金及附加 5-30 1,241,221.94 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 119,684,872.29 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 5-31 3,034,079.46 减：营业费用 24,074,059.80 管理费用 5-32 69,373,539.78 财务费用 5-33 28,740,019.80 三、营业利润（亏损以“—”填列） 531,332.37 加：投资收益（亏损以“—”填列） 5-34 14,014,950.14 补贴收入 262,363.00 营业外收入 5-35 636,554.36 减：营业外支出 5-36 1,405,428.62 四、利润总额（亏损以“—”填列） 14,039,771.25 减：所得税 -1,273,435.81 少数股东本期损益 8,712,290.15 五、净利润（亏损以“—”填列） 6,600,916.91 加：年初未分配利润 23,783,131.70 其他转入 六、可供分配利润 30,384,048.61 减：提取法定盈余公积 1,846,732.86 提取法定公益金 923,366.42 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 27,613,949.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 27,613,949.33 项目 上年数 一、主营业务收入 498,264,457.17 减：主营业务成本 364,273,843.29 主营业务税金及附加 2,839,437.67 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 131,151,176.21 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 1,024,404.18 减：营业费用 24,891,272.63 管理费用 48,374,401.87 财务费用 22,812,118.32 三、营业利润（亏损以“—”填列） 36,097,787.57 加：投资收益（亏损以“—”填列） 5,360,979.23 补贴收入 营业外收入 513,861.97 减：营业外支出 1,475,252.06 四、利润总额（亏损以“—”填列） 40,497,376.71 减：所得税 11,747,930.17 少数股东本期损益 4,978,470.40 五、净利润（亏损以“—”填列） 23,770,976.14 加：年初未分配利润 23,576,527.03 其他转入 8,947.40 六、可供分配利润 47,356,450.57 减：提取法定盈余公积 3,048,879.25 提取法定公益金 1,524,439.62 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 42,783,131.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 19,000,000.00 八、未分配利润 23,783,131.70 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 会企03表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司2003年1-12月 单位：元 项目 附注 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 467,686,020.78 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,784,329.65 现金流入小计 476,470,350.43 购买商品、接受劳务支付的现金 345,199,912.40 支付给职员以及为职员支付的现金 90,785,638.75 支付的各种税费 25,364,658.36 支付其他与经营活动有关的现金 34,573,678.08 现金流出小计 495,923,887.59 经营活动产生的现金流量净额 -19,453,537.16 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 77,172,240.00 取得投资收益所收到的现金 114,570.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,386,439.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 78,673,249.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 119,980,360.80 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 119,980,360.80 投资活动产生的现金流量净额 -41,307,111.35 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 605,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 80,000.00 现金流入小计 606,760,000.00 偿还债务所支付的现金 427,202,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,447,190.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 460,649,190.58 筹资活动产生的现金流量净额 146,110,809.42 四、汇率变动对现金的影响 -623.50 五、现金及现金等价物净增加额 85,349,537.41 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并现金流量表补充资料 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,600,916.91 加：少数股东损益 8,712,290.15 计提的资产减值准备 8,923,551.17 固定资产折旧 41,613,360.63 无形资产摊销 2,426,230.53 长期待摊费用摊销 109,371.21 待摊费用减少（减：增加） 502,847.53 预提费用增加（减：减少） 2,081,826.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -136,780.22 固定资产报废损失 财务费用 28,320,486.80 投资损失 -14,014,950.14 递延税款贷项（减：借项） 存货减少（减：增加） -132,335,100.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,280,572.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,461,840.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 -19,453,537.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 182,041,511.03 减：现金的期初余额 96,691,973.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 85,349,537.41 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 资产负债表 会企01表 编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司(母公司) 2003年12月31日 单位：元 资产 附注 期末数 流动资产： 货币资金 78,428,199.31 短期投资 520,000.00 应收票据 应收股利 1,713,051.56 应收利息 应收帐款 6-1 75,061,143.63 其他应收款 6-2 27,244,444.96 预付帐款 16,986,498.03 应收补贴款 存 货 107,568,855.67 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 307,522,193.16 长期投资： 长期股权投资 6-3 389,957,376.69 长期债权投资 长期投资合计 389,957,376.69 固定资产： 固定资产原价 269,775,153.28 减：累计折旧 116,056,079.86 固定资产净值 153,719,073.42 减：固定资产减值准备 23,256,516.98 固定资产净额 130,462,556.44 工程物资 在建工程 5,355,647.68 固定资产清理 固定资产合计 135,818,204.12 无形资产及其他资产： 无形资产 10,416,775.21 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,416,775.21 递延税项 递延税款借项 资产总计： 843,714,549.18 流动负债： 短期借款 384,950,000.00 应付票据 2,000,000.00 应付帐款 22,920,119.60 预收帐款 2,304,671.91 应付工资 61,150.00 应付福利费 1,015,658.27 应付股利 应交税金 -6,114,630.58 其他应交款 -320,965.12 其他应付款 49,065,818.56 预提费用 313,950.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 456,195,772.64 长期负债： 长期借款 7,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 463,695,772.64 股东权益： 股本 114,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,000,000.00 资本公积 204,406,663.33 盈余公积 19,611,460.32 其中：法定公益金 6,555,673.97 未分配利润 42,000,652.89 股东权益合计 380,018,776.54 负债及股东权益总计 843,714,549.18 资产 期初数 流动资产： 货币资金 15,300,449.89 短期投资 1,000,000.00 应收票据 应收股利 475,454.42 应收利息 应收帐款 24,359,050.14 其他应收款 67,015,595.68 预付帐款 33,668,270.35 应收补贴款 存 货 71,433,626.53 待摊费用 105,951.00 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 213,358,398.01 长期投资： 长期股权投资 393,581,191.88 长期债权投资 长期投资合计 393,581,191.88 固定资产： 固定资产原价 195,488,470.04 减：累计折旧 96,128,652.30 固定资产净值 99,359,817.74 减：固定资产减值准备 18,168,815.16 固定资产净额 81,191,002.58 工程物资 10,610,903.82 在建工程 4,986,914.44 固定资产清理 固定资产合计 96,788,820.84 无形资产及其他资产： 无形资产 19,065,157.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,065,157.08 递延税项 递延税款借项 资产总计： 722,793,567.81 流动负债： 短期借款 271,770,000.00 应付票据 9,500,000.00 应付帐款 27,688,707.24 预收帐款 5,385,254.48 应付工资 应付福利费 1,679,040.59 应付股利 应交税金 -1,070,492.38 其他应交款 -228,115.61 其他应付款 37,172,081.44 预提费用 11,200.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 351,907,675.76 长期负债： 长期借款 7,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 359,407,675.76 股东权益： 股本 114,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 114,000,000.00 资本公积 194,656,703.73 盈余公积 18,579,021.59 其中：法定公益金 6,211,527.73 未分配利润 36,150,166.73 股东权益合计 363,385,892.05 负债及股东权益总计 722,793,567.81 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司(母公司) 2003年12月31日 单位：元 项目 期初余额 一、坏账准备合计 16,567,641.17 其中：应收账款 9,131,893.89 其他应收款 7,435,747.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 14,784,936.97 其中：库存商品 13,713,161.07 包装物 原材料 1,071,775.90 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 18,168,815.16 其中：房屋、建筑物 9,499,724.61 机器设备 8,669,090.55 电子设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 49,521,393.30 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 4,340,957.95 其中：应收账款 3,298,623.66 其他应收款 1,042,334.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 2,451,775.21 其中：库存商品 1,683,951.89 包装物 原材料 767,823.32 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,172,994.36 其中：房屋、建筑物 179,673.26 机器设备 7,993,321.10 电子设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 14,965,727.52 本年减少数 项目 价值回升转回数 其他减少数 一、坏账准备合计 5,659,623.66 其中：应收账款 1,246,357.31 其他应收款 4,413,266.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 包装物 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,085,292.54 其中：房屋、建筑物 2,292,134.13 机器设备 793,158.41 电子设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 8,744,916.20 项目 期末余额 一、坏账准备合计 15,248,975.46 其中：应收账款 11,184,160.24 其他应收款 4,064,815.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：期货投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 17,236,712.18 其中：库存商品 15,397,112.96 包装物 原材料 1,839,599.22 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 23,256,516.98 其中：房屋、建筑物 7,387,263.74 机器设备 15,869,253.24 电子设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 55,742,204.62 `企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司）2003年12月31日 单位：元 项目 行次 期末数 一、股本 年初余额 114,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 114,000,000.00 二、资本公积 年初余额 194,656,703.73 本年增加数 9,749,959.60 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 9,389,959.60 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 360,000.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 204,406,663.33 三、法定与任意盈余公积 年初余额 12,367,493.86 本年增加数 688,292.49 其中：从净利润中提取数 688,292.49 其中：法定盈余公积 688,292.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 13,055,786.35 其中：法定盈余公积 13,055,786.35 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 6,211,527.73 本年增加数 344,146.24 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 6,555,673.97 五、未分配利润 年初未分配利润 36,150,166.73 本年净利润（净亏损以“-”号填列 6,882,924.89 本年利润分配 1,032,438.73 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 42,000,652.89 项目 期初数 一、股本 年初余额 95,000,000.00 本年增加数 19,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 114,000,000.00 二、资本公积 年初余额 190,446,820.32 本年增加数 4,209,883.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 31,041.07 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 4,178,842.34 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 194,656,703.73 三、法定与任意盈余公积 年初余额 10,031,577.26 本年增加数 2,335,916.60 其中：从净利润中提取数 2,335,916.60 其中：法定盈余公积 2,335,916.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 12,367,493.86 其中：法定盈余公积 12,367,493.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,043,569.43 本年增加数 1,167,958.30 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 6,211,527.73 五、未分配利润 年初未分配利润 35,294,875.63 本年净利润（净亏损以“-”号填列 23,359,166.00 本年利润分配 22,503,874.90 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 36,150,166.73 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位:元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 6-4 118,598,910.05 其中：出口业务收入 71,691,961.44 减：主营业务成本 6-4 85,661,157.35 其中：出口业务成本 42,179,064.24 主营业务税金及附加 15,636.77 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 32,922,115.93 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 350,485.32 减：营业费用 6,355,474.93 管理费用 21,034,454.69 财务费用 21,500,011.76 三、营业利润（亏损以“—”填列） -15,617,340.13 加：投资收益（亏损以“—”填列） 6-5 23,063,154.77 补贴收入 营业外收入 167,522.44 减：营业外支出 730,412.19 四、利润总额（亏损以“—”填列） 6,882,924.89 减：所得税 五、净利润（亏损以“—”填列） 6,882,924.89 加：年初未分配利润 36,150,166.73 其他转入 六、可供分配利润 43,033,091.62 减：提取法定盈余公积 688,292.49 提取法定公益金 344,146.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 42,000,652.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,000,652.89 项目 上年数 一、主营业务收入 160,289,515.61 其中：出口业务收入 83,162,267.88 减：主营业务成本 100,763,507.00 其中：出口业务成本 48,206,023.91 主营业务税金及附加 559,754.63 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 58,966,253.98 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 459,208.66 减：营业费用 10,282,845.62 管理费用 14,256,036.04 财务费用 15,780,695.84 三、营业利润（亏损以“—”填列） 19,105,885.14 加：投资收益（亏损以“—”填列） 11,098,568.96 补贴收入 营业外收入 72,354.65 减：营业外支出 878,841.22 四、利润总额（亏损以“—”填列） 29,397,967.53 减：所得税 6,038,801.53 五、净利润（亏损以“—”填列） 23,359,166.00 加：年初未分配利润 35,294,875.63 其他转入 六、可供分配利润 58,654,041.63 减：提取法定盈余公积 2,335,916.60 提取法定公益金 1,167,958.30 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 55,150,166.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 19,000,000.00 八、未分配利润 36,150,166.73 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 2003年1-12月 单位：元 项目 附注 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 101,518,452.11 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,230,103.48 现金流入小计 104,748,555.59 购买商品、接受劳务支付的现金 58,047,892.54 支付给职员以及为职员支付的现金 39,658,935.49 支付的各种税费 5,386,900.68 支付其他与经营活动有关的现金 16,828,092.06 现金流出小计 119,921,820.77 经营活动产生的现金流量净额 -15,173,265.18 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 77,172,240.00 取得投资收益所收到的现金 112,638.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,036,974.02 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 78,321,852.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,302,903.12 投资所支付的现金 23,441,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,743,903.12 投资活动产生的现金流量净额 -12,422,051.10 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 384,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 384,950,000.00 偿还债务所支付的现金 271,770,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,457,527.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 294,227,527.50 筹资活动产生的现金流量净额 90,722,472.50 四、汇率变动对现金的影响 593.20 五、现金及现金等价物净增加额 63,127,749.42 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 现金流量表补充资料（母公司） 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,882,924.89 加：计提的资产减值准备 5,078,851.87 固定资产折旧 23,076,056.29 无形资产摊销 466,034.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 105,951.00 预提费用增加（减：减少） 302,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 486,500.04 固定资产报废损失 财务费用 21,368,006.48 投资损失 -23,063,154.77 递延税款贷项（减：借项） 存货减少（减：增加） -36,162,037.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,307,898.24 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,407,250.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,173,265.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 78,428,199.31 减：现金的期初余额 15,300,449.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,127,749.42 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: |
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