重庆民丰农化股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.24 16:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆民丰农化股份有限公司2003年年度报告 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事漆晓雄先生、李华夏女士因公务，未能出席公司第二届十四次董事会，分别书面委托董事袁代建先生、张方源先生代其出席本次董事会，并行使表决权，特此说明。 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理袁代建先生、主管会计工作负责人副总经理周生明先生及会计机构负责人财务部部长吕子桥女士声明：本年度报告中财务报告的真实、完整。 2003年度报告目录 目录页码 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：重庆民丰农化股份有限公司 公司法定英文名称：CHONGQING MIN-FENG AGROCHEM CO., LTD(CMF) （二）公司法定代表人：袁代建 （三）公司董事会秘书：邓清明 公司董事会证券事务代表：冉亮 联系地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号公司证券处 联系电话：（023）65180666 (023)65180743 联系传真 (023)65180655 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号 公司办公地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥30号 公司邮政编码：400033 公司国际互联网网址：http://www.min-fengchemical.com 公司电子信箱： [email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：重庆民丰农化股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：民丰农化 公司股票代码：000950 （七）其它有关资料： 公司首次登记注册日期及地点：1999年5月28日； 公司变更登记日期及地点：1999年8月27日； 公司登记注册及变更登记地点：重庆市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：渝直20284417－2 公司税务登记号：国税渝字500106203296235 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限 重庆天健会计师事务所地址：重庆渝中区人和街74号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要财务数据和指标（单位：元） 利润总额 -143,492,765.82 净利润 -143,492,765.82 扣除非经常性损益后的净利润 -133,265,728.25 主营业务利润 -5,903,221.11 其他业务利润 -290,410.65 营业利润 -91,198,798.12 投资收益 68,100.44 补贴收入 营业外收支净额 -52,362,068.14 经营活动产生的现金流量净额 -2,685,009.28 现金及现金等价物净增减额 -67,943,681.75 说明：扣除非经常性损益项目和金额 1、坏帐准备转回93,469.32 2、存货跌价准备转回4,639,707.06 3、营业外支出14,960,213.95 非经常性损益支出合计10,227,037.57 本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标： 项目 2003年 主营业务收入（元） 356,217,028.63 净利润（元） -143,492,765.82 总资产（元） 711,521,867.59 股东权益（不含少数股东权益）（元） 185,585,971.52 每股收益（元）全面摊薄 -0.9258 每股收益（元）加权平均 -0.9258 扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.8598 每股净资产（元） 1.1973 调整后的每股净资产（元） 1.1701 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.0173 净资产收益率（%）全面摊薄 -77.32 净资产收益率（%）加权平均 -55.76 项目 2002年 主营业务收入（元） 334,290,767.22 净利润（元） -98,435,847.15 总资产（元） 905,674,641.51 股东权益（不含少数股东权益）（元） 329,078,737.34 每股收益（元）全面摊薄 -0.6351 每股收益（元）加权平均 -0.6351 扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.2623 每股净资产（元） 2.1231 调整后的每股净资产（元） 2.0624 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.2608 净资产收益率（%）全面摊薄 -29.91 净资产收益率（%）加权平均 -26.14 项目 2001年 主营业务收入（元） 472,620,629.75 净利润（元） 4,351,390.68 总资产（元） 996,867,796.45 股东权益（不含少数股东权益）（元） 425,746,980.73 每股收益（元）全面摊薄 0.0281 每股收益（元）加权平均 0.0281 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.007 每股净资产（元） 2.747 调整后的每股净资产（元） 2.733 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.075 净资产收益率（%）全面摊薄 1.02 净资产收益率（%）加权平均 1.03 （三）股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 155,000,000.00 231,278,969.32 12,897,123.04 本期增加 本期减少 期末数 155,000,000.00 231,278,969.32 12,897,123.04 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,448,561.52 -70,097,355.02 329,078,737.34 本期增加 本期减少 143,492,765.82 143,492,765.82 期末数 6,448,561.52 -213,590,120.84 185,585,971.52 变动原因： 未分配利润和股东权益减少:因本年度净利润-143,492,765.82 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100，000，000 其中：国家持有股份 91，171，800 境内法人持有股份 8，828，200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55，000，000 三、股份总数 155，000，000 本次变动增减（+、-） 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 -91,171,800 -91,171,800 境内法人持有股份 +91,171,800 +91,171,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100，000，000 其中：国家持有股份 0 境内法人持有股份 100，000，000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55，000，000 三、股份总数 155，000，000 注：经财政部财企[2002]443号文《财政部关于重庆民丰农化股份有限公司国家股划转有关问题的批复》批准，公司原控股股东重庆市国有资产管理局将其所持有的本公司9,117.18万股无偿划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有。有关国家股股权过户手续已于2003年1月28日办理完毕。 （二）股票发行与上市情况 1、重庆民丰农化股份有限公司于1999年5月28日以发起设立方式，在重庆市工商局注册登记。经中国证监会[1999]88号文批准，“民丰农化”人民币普通股5,500万股，于1999年8月11日在深圳证券交易所以上网定价方式发行，发行价格4.63元/股，发行数量5,500万股，其中向社会公众发行4,950万股，向证券投资基金配售550万股。“民丰农化”社会公众股4,950万股于1999年9月16日在深圳证券交易所获准上市，向基金配售550万股于1999年11月16日上市流通。 2、报告期内本公司无送股、转增股本、配股等行为，且无职工内部股。 （三）股东情况（2003年12月31日在册） 报告期末股东总数 20,439户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 增减 持股数量 (%) 重庆农药化工（集团）有限公司 +91,171,800 91,171,800 58.82 重庆合川盐化工业有限公司 0 3,005,800 4.31 济南钢铁集团石横特殊钢厂 未知 2,934,445 1.89 重庆康达机械（集团）有限责任公司 0 2,911,200 1.88 文登泰宇皮件有限公司 未知 2,365,608 1.53 淄博金正商贸有限公司 未知 2,080,510 1.34 贵州遵义东方实业股份有限公司 -497,807 2,001,289 1.29 广东高力实业有限公司 0 1,455,600 0.94 重庆嘉陵化学制品有限公司 0 1,455,600 0.94 大连伟仕房地产咨询有限公司 未知 1,262,190 0.81 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） (已流通 结的股份 (国有股东 或 数量 或外资股 未流通) 东) 重庆农药化工（集团）有限公司 未流通 420,000 国有股东 重庆合川盐化工业有限公司 未流通 0 国有股东 济南钢铁集团石横特殊钢厂 已流通 未知 国有股东 重庆康达机械（集团）有限责任公司 未流通 2,911,200 国有股东 文登泰宇皮件有限公司 已流通 未知 国有股东 淄博金正商贸有限公司 已流通 未知 国有股东 贵州遵义东方实业股份有限公司 已流通 未知 国有股东 广东高力实业有限公司 未流通 0 国有股东 重庆嘉陵化学制品有限公司 未流通 0 国有股东 大连伟仕房地产咨询有限公司 已流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，第一大股东重庆农 药化工有限公司与其他流通股股东不 存在关联关系，也不属于<<上市公司股 东持股变动信息披露管理办法>>中规 定的一致行动人；公司未知其他流通股 股东是否属于一致行动人，也未知其 他流通股股东之间是否存在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A.B.H股或其他) 济南钢铁集团石横特殊钢厂 2,934,445 A股 文登泰宇皮件有限公司 2,365,608 A股 淄博金正商贸有限公司 2,080,510 A股 贵州遵义东方实业股份有限公司 2,001,289 A股 大连伟仕房地产咨询有限公司 1,262,190 A股 上海光通信发展股份有限公司 344,394 A股 上海曹家渡商贸有限公司 330,963 A股 吴文京 281,600 A股 吴雅瑜 240,000 A股 刘惜花 169,100 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否 存在关联关系 注：①报告期末，公司控股大股东为重庆农药化工（集团）有限公司。 ②重庆农药化工（集团）有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司、广东市高力实业有限公司、重庆嘉陵化学制品有限公司均为公司发起人股东。另公司原发起人股东重庆天原化工总厂已将其所持有的公司股份（3,005,800股国有法人股）抵偿给重庆合川盐化工业有限公司，其股份性质仍为国有法人股。 ③持公司5％以上股份的股东所持股份质押或冻结情况： 持公司58.82%股份的股东重庆农药化工(集团)有限公司因债务纠纷被冻结420,000股,占公司总股本的0.27%。 ④公司大股东变更情况：经国家财政部财企[2002]443号文批准，公司原控股股东重庆市国有资产管理局将其所持有的“民丰农化”国家股9117.18万股无偿划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有。“民丰农化”国家股股权过户手续已于2003年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。相关股权划转的信息披露分别于2002年8月14日《股权转让提示性公告》、2002年11月12日《关于国家股权划转有关事宜的进展公告》、2002年11月30日《国家股权划转豁免公告》、2003年1月2日《“民丰农化”国家股股权划转的公告》，在《中国证券报》和《证券时报》上作了信息披露。 经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为外商投资企业，依然保留原公司名称，并于2002年12月19日取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。现重庆农药化工（集团）有限公司由重庆化医控股（集团）公司（以下简称甲方）和国泰颜料（中国）有限公司（以下简称乙方）共同出资组建。组建后的合资公司基本情况如下： 法定名称：中文名称重庆农药化工（集团）有限公司 英文名称 CHONGQING PESTICIDE AND CHEMICAL INDUSTRY CO.LTD 注册资本：2980万美元，其中甲方以2002年6月30日为评估基准日所评估的原重庆农药化工（集团）有限公司净资产8,085万元（折合成980万美元）作为出资，占注册资本的32.89%，乙方以2,000万美元外汇作为出资，占注册资本的67.11%。 经营期限：30年 法定地址：重庆市沙坪坝区井口镇经济桥30号 法定代表人：俞关猷 经营期限：30年 经营范围：生产和销售红矾钠及其衍生系列产品，农药、医药中间体系系列产品，农药系列产品，有机无机颜料系列产品、食用色素及食品添加剂；经营本公司有关原材料、进出口业务。 上述变更待财政部及证监会的批准后正式生效，有关部门已受理公司的申报材料。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性 年龄 任期起止日期 别 袁代建 董事长、总经理 男 40 2004.3-2005.6 骆永寿 董事、副总经理 男 40 2002.6-2005.6 王泉虎 董事 男 57 2002.6-2005.6 涂大来 董事、副总经理 男 53 2003.9-2005.6 漆晓雄 董事 男 52 2002.6-2005.6 杨世伦 董事 男 52 2002.6-2005.6 段儒华 董事 男 59 2002.6-2005.6 张方源 董事 男 53 2002.6-2005.6 李华夏 董事 女 42 2002.6-2005.6 张孝友 独立董事 男 51 2002.6-2005.6 黄志亮 独立董事 男 48 2002.6-2005.6 黄乃正 独立董事 男 53 2003.6-2005.6 王胜彬 独立董事 男 30 2003.6-2005.6 李源耀 监事会主席 男 57 2002.6-2005.6 杜忠敏 监事 女 43 2002.6-2005.6 李健 监事 女 41 2002.6-2005.6 桂旭东 监事 男 40 2003.5-2005.6 张全 监事 男 34 2004.3-2005.6 赖文明 副总经理 男 55 2002.6-2005.6 冉承渝 副总经理 男 38 2002.6-2005.6 罗华政 副总经理 男 36 2002.6-2005.6 邹德文 副总经理 男 38 2002.6-2005.6 周生明 副总经理 男 48 2003.10-2005.6 邱成国 副总经理 男 38 2004.3-2005.6 邓清明 董事会秘书 男 49 2004.3-2005.6 姓名 年初持 年末持 年度内股 变动原因 股数 股数 份增减变 动量 袁代建 0 0 - - 骆永寿 0 0 - - 王泉虎 0 0 - - 涂大来 0 0 - - 漆晓雄 0 0 - - 杨世伦 0 0 - - 段儒华 0 0 - - 张方源 0 0 - - 李华夏 0 0 - - 张孝友 0 0 - - 黄志亮 0 0 - - 黄乃正 0 0 - - 王胜彬 0 0 - - 李源耀 0 0 - - 杜忠敏 0 0 - - 李健 0 0 - - 桂旭东 0 0 - - 张全 0 0 - - 赖文明 0 0 - - 冉承渝 0 0 - - 罗华政 0 0 - - 邹德文 0 0 - - 周生明 0 0 - - 邱成国 0 0 - - 邓清明 0 0 - - 注：公司现任董事、监事、高级管理人员的离、任职情况详见本章节（三）所述。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 张方源 重庆农药化工有 董事 2002年-2005年 限公司 王泉虎 重庆农药化工有 董事 2002年-2005年 限公司 漆晓雄 重庆农药化工有 董事 2002年-2005年 限公司 杜忠敏 重庆康达机械（集 副总经理 1999年－ 团）有限责任公司 姓名 是否领取报酬、津贴 （是或否） 张方源 否 王泉虎 否 漆晓雄 否 杜忠敏 是 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬未执行年薪制度，执行的是本公司制定的《高级管理人员经济责任制考核办法》，按月领取。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等） 年度报酬总额 31.75万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 6.32万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 5.07万元 独立董事津贴 1.2万元/人 独立董事其他待遇 0.3万元/人 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张方源，李华夏，李健， 涂大来，杜忠敏， 在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 张方源，李华夏，李健， 的董事、监事姓名 涂大来，杜忠敏， 报酬区间 人数 2万元以上 2人 1.5万元—2万元(包括1.5万元) 14人 1.2万元—1.5万元 3人 （三）报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因；聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 1、报告期内，袁代建先生因为身体原因申请辞去公司总经理及董事职务，漆晓雄先生由于工作调动原因申请辞去公司副总经理及总会计师职务，符合《公司章程》的有关规定。袁代建辞去总经理职务自2003年9月26日召开的公司第二届九次董事会审议通过之日起生效，其辞去董事职务自2003年10月29日召开的公司2003年第二次临时股东大会审议通过之日起生效；漆晓雄辞去副总经理及总会计师职务自2003年10月22日召开的公司第二届十次董事会审议通过之日起生效。 2、公司第二届九次董事会审议通过了涂大来先生为本届董事会增补董事的候选人预案以及由董事长王泉虎先生提名、公司聘任涂大来先生为公司代总经理的议案，公司2003年第二次临时股东大会审议通过了关于增补涂大来先生担任本届董事会董事的议案；公司第二届十次董事会审议通过了公司代总经理涂大来先生提名周生明先生担任公司副总经理的议案。 《公司第二届九次董事会决议公告》、《第二届十次董事会决议公告》以及《公司2003年第二次临时股东大会决议公告》，已分别于2003年9月27日、10月30日和10月24日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 3、报告期后相关事项 （1）、2004年2月10日召开的公司第二届十一次董事会审议通过了以下议案：关于免去涂大来先生公司代总经理的议案；关于聘请袁代建先生担任公司总经理的议案；关于聘请涂大来先生担任公司副总经理的议案；关于陈德国先生申请辞去公司董事的议案；关于增补袁代建先生为公司董事候选人的预案；关于召开公司2004年第一次临时股东大会通知的议案。前三项议案自本次董事会审议通过之日起生效，第四、五项议案须经公司2004年第一次临时股东大会审议通过之后生效。 本次会议决议公告已于2004年2月12日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 （2）、2004年3月13日上午召开的公司2004年第一次临时股东大会审议通过了以下议案：关于公司董事陈德国先生申请辞去公司董事职务的议案；关于增补袁代建先生担任公司本届董事会董事的议案。 本次会议决议公告已于2004年3月16日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 （3）、2004年3月13日下午召开的公司第二届十二次董事会审议通过了以下议案：关于王泉虎先生申请辞去公司董事长的议案；关于选举袁代建先生担任公司董事长（兼总经理）的议案；关于杨世伦先生辞去公司副总经理的议案；关于唐建国先生辞去公司副总经理的议案；关于段儒华先生辞去公司总工程师的议案；关于聘请骆永寿先生担任公司副总经理的议案；关于聘请邱成国先生担任公司副总经理的议案；关于聘请邹德文先生担任公司总工程师的议案；关于聘请邓清明先生担任公司董事会秘书的提案；关于调整公司行政机构的议案。 本次会议决议公告已于2004年3月16日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 （四）公司员工情况（截至2004年4月） 公司员工数量：1310人。 公司员工专业构成：生产人员1029名，占公司总人数78.55%；销售人员48名， 占公司总人数3.66%；技术人员143名，占公司总人数10.92%；财务人员10名， 占公司总人数0.76%；行政人员281名，占公司总人数21.45%。 公司员工教育程度：硕士生1人，大学本科79人，大专260人，中专68人，占公 司总人数31.15%。 公司需承担费用的离退休职工人数：518人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司按照《公司法》、《证券法》及其中国证监会有关文件的要求，以建立健全完备的法人治理结构，规范化运作为目标，进行了积极的努力。公司在1999年9月上市后，分别于1999年底、2002年6月修改完善了《公司章程》，制定了《董事会工作条例》和《监事会工作条例》，并于2000年建立了对董事会负责的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委员会、环保安全工作委员会等五个委员会；根据《上市公司治理准则》的要求，公司于2002年6月建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等制度；股东大会、董事会和监事会的召集和召开，程序合法，及时充分披露。公司独立董事人数已达到有关规定（4人）。 与中国证监会颁布实施的《上市公司治理准则》相对照，公司承认在治理方面离真正规范运作尚有一定差距。主要表现在以下几个方面： 1、现有的董事会专门委员会不规范。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应当设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中审计委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 公司目前设立的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委员会、环保安全工作委员会，在组织结构、职责划分、人员构成方面与《上市公司治理准则》的规定都有一定的差距。公司第二届董事会将按照《上市公司治理准则》的规定，调整董事会专门委员会。 2、公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制尚未完全到位，其报酬也未实行年薪制。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。公司对高管人员的绩效评价体系，尚须进一步修改，公司高管人员目前也没有实行年薪制。下一步，公司在调整了董事会专门委员会的基础上，由薪酬与考核委员会提出薪酬决定原则、依据、程序以及具体的薪酬分配方案，通过董事会批准后，提交股东大会，进行信息披露，并报交易所备案。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自己的独立意见，切实维护了中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均在公司内领取薪酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。 财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 机构方面：公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。 业务方面：公司在业务方面独立决策、独立开展，具有独立完整的业务及自主经营体系。 公司控股股东的行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有利用收购资产等方式损害上市公司和其他股东的利益，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续，没有超越过公司董事会任免公司的高级管理人员；公司董事会和监事会能够独立运作。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司董事、监事、高级管理人员考评和奖励主要依据的是本公司制定的《高级管理人员经济责任制考核办法》，薪酬按月领取。 六、股东大会情况简介 （一）在报告期内，公司召开了三次股东大会： 1、公司2002年度股东大会 2003年5月16日，在重庆市沙坪坝区双碑嘉陵宾馆召开了公司2002年度股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司2002年度董事会工作报告 （2）公司2002年度监事会工作报告 （3）董事会关于公司2002年度利润分配或资本公积金转增股本的预案 （4）公司2002年度财务决算报告 （5）公司2002年度报告及摘要 （6）董事会关于公司续聘2003年度审计机构及支付会计师事务所2002年度报酬的议案 以上决议于2003年5月17日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司2003年第一次临时股东大会 2003年6月30日，在公司行政楼四楼会议室召开了公司2003年第一次临时股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司关于增补独立董事的预案（黄乃正、王胜彬） 以上决议于2003年7月1日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司2003年第二次临时股东大会 2003年10月29日，在公司行政楼四楼会议室召开了公司2003年第二次临时股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司董事袁代建先生申请辞去公司董事职务的议案 （2）关于增补涂大来先生担任本届董事会董事的议案 以上决议于2003年10月30日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）选举、更换董事、监事情况 1、根据《公司法》和中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（证监发[2001]102号）等有关法律、法规、规范性文件和本公司章程的有关规定，公司应增补两名独立董事。公司于2003年5月28日召开第二届六次董事会，提名黄乃正先生、王胜彬先生担任公司独立董事，并经2003年6月30日召开的公司2003年第一次临时股东大会审议通过。 第二届六次董事会决议公告以及黄乃正和王胜彬个人简历、教育背景、工作经历、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明已于2003年5月29日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。2003年第一次临时股东大会决议公告以及重庆天元律师事务所对此次会议出具的法律意见书已于2003年7月1日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 2、公司董事袁代建先生由于身体原因向公司董事会申请辞去董事职务，符合《公司章程》第102条的规定，并经2003年10月29日召开的公司2003年第二次临时股东大会审议通过。此次股东大会决议公告已于2003年10月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 公司第二届九次董事会审议通过了公司第一大股东重庆农药化工（集团）有限公司提名涂大来先生作为本届董事会的增补董事候选人的议案；公司2003年第二届临时股东大会审议通过了关于增补涂大来先生为本届董事会董事的议案。本次董事会决议公告和独立董事独立意见书已于2003年9月27日在《中国证券报》和《证券时报》上披露；本次股东大会决议公告和天元律师事务所法律意见书已于2003年10月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 七、董事会报告 （一）报告期内，公司董事会对整体经营情况的讨论与分析 公司2003年度亏损14349万元，比上年9800万元，增加亏损4505万元，增加45.76％；影响减少利润因素： 1、由于销售毛利变化影响利润增加272万元； 2、由于期间费用变化影响利润减少4777万元:(其中:营业费用减少216万元、管理费用增加1176万元、财务费用减少135万元、营业外净支出增加4015万元、其他业务利润等增加62万元。 费用变动的主要因素：〈1〉管理费用升高1176万元的主要原因是提前退休缴纳退休统筹金使劳动保险增加312万元，由于坏帐准备计提增加774万元、〈2〉营业外净支出增加4015万元的主要原因是由于铬盐老线关闭后计提固定资产减值准备3740万元、预提担保损失等。 报告期内，公司生产经营遇到了前所未有的非典、资金匮乏等困难，尤其是环保问题及其产生的负面影响一度威胁到公司的生存和发展。 报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，已于2004年1月15日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了2003年年度业绩预亏公告，并向广大投资者表示了歉意。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：制造、销售农药及农药中间体产品、铬盐系列产品；经营本公司有关产品原材料、设备和技术进出口业务。农药系列产品主要有：40%乐果乳油、98%乐果原粉、18%杀虫双水剂、95%杀虫单原粉、40%氧化乐果乳油、50%甲胺磷乳油。铬盐系列产品主要有：红矾钠、无水重铬酸钠、铬酸酐、999铬酸酐、铬盐精、氧化铬绿等。 经营状况：公司2003年度实现工业总产值42,446万元，同比减少14.45％；实现销售收入 35,622万元,同比增长6.56％；（出口总量7803吨，同比13.23％；出口总额7921万元，同比减少12.12％；其中：自营出口总量5311吨，自营出口总额5215万元，同比增长0.5％，实现利税-13518万元。 公司2003年度农药主要产品氧化乐果生产商品总量2538吨，同比下降15.60％，销售商品总量 3022吨，同比增加42.08％；销售总额3173万元，同比增加34.22％；乐果原粉生产商品总量1747吨，同比减少29.78％；销售商品总量2433吨，同比增加19.44％；销售总额3848万元，同比增加20.10％；（其中：自营出口商品总量1043吨，比上年同期792吨增加251吨,同比增加31.69％，出口总额 1653万元，同比增加27.44％），化工产品铬盐生产总量 36827吨，同比减少14％；主要产品铬酸酐生产商品总量17115吨，同比减少8.55％，销售商品总量 15287吨，同比减少16.92％；销售总额12458万元，同比减少12.43％；（其中：自营出口商品总量2943吨，比上年同期3460吨减少517吨，减少14.94％，出口总额2478万元，同比减少26％。 （1）报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成 主营业务项目 主营业务收入 主营业务利润 A、按行业构成 农药 159,371,361.63 10,759,068.09 化工 196,845,667.00 -15,578,021.10 合计 356,217,028.63 -4,818,953.01 B、按产品构成 铬盐系列 159,371,361.63 10,759,068.09 有机磷农药 196,845,667.00 -15,578,021.10 合计 356,217,028.63 -4,818,953.01 C、按地区构成 国内分部 304,064,204.36 -4,113,411.24 国外分部 52,152,824.27 -705,541.77 合计 356,217,028.63 -4,818,953.01 （2）主要产品及其市场占有率情况 主营产品 所属行业 市场占用率(%) 销售收入(元) 铬酸酐 化工 28 124,582,836.59 乐果系列 农药 40 64,327,011.65 主营产品 销售成本(元) 毛利率(%) 铬酸酐 114,062,523.34 9 乐果系列 56,095,697.50 15 2、公司无控股子公司和影响利润10%以上的参股公司。 3、公司主要供应商、客户情况: 公司向前五名供应商合计采购金额为58,418,792.88元，占年度采购总额的22 %。 公司向前五名客户合计销售金额为88,211,698.40元，占年度销售总额的24.76%。 4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司因遭受环保问题的困扰，中央电视台焦点访谈、新闻联播连续对本公司铬盐生产的环保问题进行报道后，银行、供应商及销售商纷纷采取保护自身利益的应对措施，使公司的生产经营一度处于非常被动的状态，对公司经济效益造成极大影响。2003年1月30日，公司铬盐老生产线关闭后，铬盐产品的生产总量和销售收入将受到较大影响，针对以上不利因素，公司将采取必要措施，调整农药和铬盐产品的比重，并对铬盐新生产线进行技术调整，提高产品质量，通过内抓成本、外抓市场的强力措施，扭转目前的被动局面。 5、公司对2003年度没有进行盈利预测。 （三）公司报告期内的投资情况 1、公司前次募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 （1）第一届第十一次董事会和2001年第二次临时股东大会审议通过了投资新型高效杀虫剂啶虫脒项目的议案。该项目自2001年4月正式成为国债项目以来，公司严格按照国债项目的运行程序进行建设，报告期末，完成投资额3100万元，已完成的子项目有：有机磷废水治理工程、20T锅炉新建项目、合成装置建设、单机试车工作、中间体装置建设及包装线建设，以及总配电室的改造，争取2004年度上半年验收。 就该项目的董事会决议情况、股东大会决议情况、项目投资和进展情况，分别于2001年5月8日、2001年6月8日、2002年3月29日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 （四）公司财务状况 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 总资产 711,521,867.59 905,674,641.51 长期负债 44,500,000.00 49,500,000.00 股东权益 185,585,971.52 329,078,737.34 主营业务利润 -5,903,221.11 -8,625,948.07 净利润 -143,492,765.82 -98,435,847.15 现金及现金等价物增加额 -67,943,681.75 -12,570,228.06 项目 2003年比2002年增减（＋－%） 总资产 -21.44 长期负债 -10.10 股东权益 -43.60 主营业务利润 -31.56 净利润 45.77 现金及现金等价物增加额 440.51 比上年增减变动的主要原因： 1、总资产：公司2003年度经营亏损达14,349万元,比2002年度增加亏损4,505万元。与2002年度相比，货币资金减少4,472万元；应收票据减少1,458万元；存货减少4,631万元。使总资产较2002年度减少21.44%。 2、长期负债：公司2003年度因归还长期借款啶虫脒贷款,从而使长期负债较2002年度减少10.10%。 3、股东权益：公司2003年度经营亏损14,349万元,使股东权益较2002年度减少43.60%。 4、主营业务利润：与2002年度相比,因销售数量变化而增加利润147.86万元,由于销售价格降低减少利润91.07万元,由于销售成本降低而增加利润215.49万元,以上因素使主营业务利润较2002年度减少亏损31.56%。 5、利润：与2002年度相比,其中主营业务利润减亏272万元,期间费用增加影响利润减少824万元,营业外支出增加影响利润减少4011万元（其中：铬盐生产老线固定资产计提减值3740万元）,从而使净利润较2002年度减少45.77%。 6、现金及现金等价物增加额：与2002年度相比,由于经营活动产生的现金净额减少4311万元,投资活动产生的现金净额减少652万元,筹资活动产生的现金净额减少578万元,从而使现金净流量较2002年度减少440.51%。 （五）公司生产经营环境、宏观政策、法规的变化情况，以及对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 由于公司今年受到非典和环保问题的困扰，给本公司生产经营带来了前所未有的重大影响，特别是中央电视台“焦点访谈”栏目对公司环保问题曝光后，包括商业银行、供应商、销售商纷纷作出反应，严重影响了公司正常的生产经营活动，销售收入大幅下降，直接导致了本年度的大额亏损；公司根据国家及重庆市政府的要求，铬盐老生产线已于2004年元月31日正式关闭，该条生产线涉及的相关资产净值3740万元，每年产生的销售毛利大约3000万元。由于该生产线的关闭，将给公司的盈利能力带来重大影响；有关该生产线资产处置的问题，公司正积极向重庆市政府争取政策予以解决，力争早日妥善解决。 （六）公司新年度经营计划 在新年度内公司将千方百计作出努力，力争扭转连续亏损的被动局面，最大限度地实现盈利，规避退市风险。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了七次会议。 ①2003年4月10日，公司董事会召开二届四次会议，审议通过了如下议案： A、公司2002年度总经理工作报告 B、公司2002年度董事会工作报告 C、公司2002年度利润分配或资本公积金转增股本的预案 D、公司2002年度财务决算报告 E、公司2002年年度报告及摘要 F、公司关于续聘2003年度审计机构及支付会计师事务所2002年度报酬的议案 G、公司关于召开2002年度股东大会的通知 H、公司关于改变无形资产摊销年限的议案 I、公司总经理关于计提资产减值准备的报告 J、公司总经理关于处理固定资产报废的报告 该决议于2003年4月14日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ②2003年4月23日，公司董事会召开二届五次会议，审议通过了如下议案： A、公司2003年第一季度报告及附录 该决议于2003年4月24日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ③2003年5月28日，公司董事会召开二届六次会议，审议通过了如下议案： A、公司增补独立董事的预案（黄乃正、王胜彬） B、公司关于召开2003年第一次临时股东大会的议案 该决议于2003年5月29日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ④2003年8月11日，公司董事会召开二届七次会议，审议通过了如下议案： A、公司2003年半年度报告正文及摘要 该决议于2003年8月13日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑤2003年9月18日，公司董事会召开二届八次会议，审议通过了如下议案： A、公司关于铬盐生产线整体搬迁的议案 该决议于2003年9月19日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑥2003年9月26日，公司董事会召开二届九次会议，审议通过了如下议案： A、袁代建先生辞去公司董事及总经理职务的议案 B、涂大来先生为本届董事会增补董事的候选人预案 C、由董事长王泉虎先生提名、公司聘任涂大来先生为公司代总经理的议案 D、公司召开2003年第二次临时股东大会的议案 该决议于2003年9月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑦2003年10月22日，公司董事会召开二届十次会议，审议通过了如下议案： A、公司2003年第三季度报告 B、漆晓雄辞去公司副总经理及总会计师职务的议案 C、公司代总经理涂大来提名周生明担任副总经理的议案 该决议于2003年10月24日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的决议，都得到了落实。 3、董事会临时公告情况 ①2003年1月2日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《“民丰农化”国家股股权划转的公告》； ②2003年4月15日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于控股股东中外合资重组的提示性公告》； ③2003年4月30日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司董事会关于国泰颜料（中国）有限公司收购事宜至全体股东的报告书》； ④2003年7月30日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于2003年中期业绩预盈提示性公告》及《公司关于控股股东中外合资重组进展的提示性公告》； ⑤2003年8月13日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于铬盐生产环保问题的公告》。 ⑥2003年8月15日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于铬盐生产环保问题的澄清公告》。 ⑦2003年10月17日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于2003年前三季度业绩预亏提示性公告》及《公司关于控股股东中外合资重组进展的提示性公告》。 ⑧2003年11月4日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《公司关于环保问题的补充公告》及《公司2003年第三季度报告更正公告》。 （八）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所有限公司按中国会计制度准则进行的审计,本公司2003年度净利润亏损143,492,765.82元，经公司董事会研究决定，2003年度利润分配预案为不分配,也不进行资本公积金转增股本。 此议案尚需提交股东大会审议通过。 （九）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 （十）2003年9月24日，公司以7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司向华夏银行沙坪坝支行的人民币贷款7,000万元提供担保。由于重庆农药化工（集团）有限公司经营状况不佳、信用等级下降，2004年3月24日华夏银行沙坪坝支行要求其提前归还贷款。2004年3月25日，华夏银行沙坪坝支行提前支取公司用于担保的7,000万元定期存单。公司按谨慎性原则预计了1,400万元担保损失。 公司第二届十三次董事会就以上担保质押事项作出了有关决议，并于2004年4月2日在《中国证券报》、《证券时报》上披露。独立董事就此事项发表独立意见：股份公司为大股东质押担保的行为，严重违背了上市公司对外担保的有关规定，公司必须采取果断措施，收回该笔款项，同时应当及时完善公司内部控制制度，严格遵守上市公司有关规范运作要求及程序，消除不利影响。 注册会计师亦对该担保事项出具了专项说明，详见财务报告（附后）。 八、监事会报告 （一）报告期内，公司监事会工作情况 报告期内，公司监事会根据《监事会议事规则》，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 报告期内，公司监事以认真负责的态度出席股东大会，列席董事会，积极学习和熟悉有关法律、法规，了解作为监事的权利、义务和责任。公司监事能够认真履行职责，对公司重大经营决策，重大投资项目，关联交易，财务状况，董事、经理及其他高管人员履行职责的合法性和合规性，以及信息披露的及时、准确和真实性发表独立意见。 报告期内，公司监事会共召开了两次会议： 1、2003年4月10日，监事会召开二届三次会议，形成如下决议： ①审议通过《公司2002年度监事会工作报告》； ②审议通过《公司2002年度利润分配或资本公积金转增股本的预案》； ③审议通过《公司2002年度财务决算报告》； ④审议通过《公司2002年度年度报告正文及摘要》。 该决议于2003年4月14日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2003年8月11日，监事会召开二届四次会议，形成如下决议： ①审议通过《公司2003年半年度报告正文及摘要》。 该决议于2003年8月13日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会对2003年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定，依法运作，公司决策程序合法，建立和完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时，勤勉尽责，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 重庆天健会计师事务所有限责任公司对公司2003年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告，审计真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营效果。 3、公司重大关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易情况发生 （三）鉴于原职工代表监事黄万里先生于2003年1月28日因车祸去世，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司于2003年5月15日召开职代会补选公司职工代表桂旭东先生担任公司监事。本次会议决议已由监事会主席李源耀先生在公司第二届六次董事会作出了说明，职工代表监事桂旭东个人简历也于2003年5月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 另鉴于原职工代表监事邓清明先生因工作调动原因于2004年3月日辞去公司监事职务，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司于2004年3月日召开职代会补选公司职工代表张全先生担任公司监事。 九、重要事项 （一）报告期内公司诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司关联交易事项 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 注册资本 点 重庆化医控股（集 重庆渝 121,159.30万元 团）公司 中区 国泰颜料（中国）有 英属维 5.00万美元 限公司 京群岛 重庆农药化工（集 重庆井 2,980.00万美元 团）有限公司 口 关联方名称 主营业务 重庆化医控股（集 国有资产经营、管理 团）公司 国泰颜料（中国）有 生产、销售颜料系列产品 限公司 重庆农药化工（集 制造销售农药及化工产品、从事 团）有限公司 与公司生产有关的进出口业务 关联方名称 与本公司关 经济 法定代 备 系 性质 表人 注 重庆化医控股（集 母公司的共 国 缪光奎 团）公司 同控制人 独资 国泰颜料（中国）有 母公司的共 外资 俞关猷 限公司 同控制人 企业 重庆农药化工（集 中外 母公司 俞关猷 注 团）有限公司 合资 注：经重庆市对外经济贸易委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业，依然保留原公司名称，并取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。截止2003年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司实收资本为1,280万美元。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本年增加 重庆化医控股（集 121,159.30万元 团）公司 国泰颜料（中国） 5.00万美元 有限公司 重庆农药化工（集 2,980.00万美元 团）有限公司 关联方名称 本年减少 年末数 重庆化医控股（集 121,159.30万元 团）公司 国泰颜料（中国） 5.00万美元 有限公司 重庆农药化工（集 团）有限公司 2,980.00万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 比例(%) 重庆农药化工(集 团)有限公司 9,117.18 58.82 关联方名称 年末数 金额 比例(%) 重庆农药化工(集 团)有限公司 9,117.18 58.82 （4）存在控制关系的关联方交易 a．销售货物 公司2003年度及2002年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 备注 重庆农药化工（集团）有 2,158,445.31 1,487,660.30 销售水电气 限公司 重庆农药化工（集团）有 18,050.79 338,688.89 销售材料 限公司 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 b．提供资金 ①2003年度本公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供资金的累计发生额为130,005,754.45元；重庆农药化工（集团）有限公司偿还资金的累计发生额为130,726,584.67元。本年度公司向其未收取资金占用费。 ②2003年12月31日，公司收到重庆化医控股（集团）公司借款600万元，用于缴纳提前退休职工的养老保险金。根据双方约定，该款项应于2004年12月31日归还，公司按照银行同期借款利率向重庆化医控股（集团）公司支付利息。 c．抵押 截止2003年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司以其部分房产作价716.88万元为本公司银行借款提供抵押。 d．担保 截止2003年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司为公司12,600.00万元的银行借款提供了担保；公司以存放于华夏银行沙坪坝支行的7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司7,000万元银行借款提供质押。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额余 2003年 2002年 其他应收款： 重庆农药化工（集团）有限 公司 281,590.68 4,997,869.29 其他应付款： 重庆化医控股（集团）公司 6,000,000.00 占全部应收（付）款项 项目 额的比例 2003年 2002年 其他应收款： 重庆农药化工（集团）有限 公司 0.61% 11.98% 其他应付款： 重庆化医控股（集团）公司 25.48% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川农资化工有限责任公司 联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂 母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂 母公司的大集体单位 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 同受母公司控制 重庆农药化工集团经营部 母公司的大集体单位 重庆农药化工集团劳动服务公司 母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联方交易 a．采购货物 公司2003年度及2002年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 1,360,000.00 重庆嘉陵农药厂 9,946,467.78 10,506,781.06 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任 12,520,238.75 11,626,079.34 公司 重庆农药化工集团经营部 1,304,000.00 重庆农药化工集团劳动服务公司 1,510,344.62 关联方名称 备注 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 采购产品 重庆嘉陵农药厂 采购材料 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任 采购产品 公司 重庆农药化工集团经营部 采购材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 采购材料 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 接受劳务 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 备注 重庆嘉陵农药厂 修理费 545,748.79 重庆嘉陵农药厂 劳务费 2,200,814.71 重庆胜利化工厂 劳务费 2,296,568.96 重庆胜利化工厂 维修费 999,142.26 重庆胜利化工厂 运输费 486,891.28 重庆农药化工集团川南公司 运输费 566,812.25 重庆农药化工集团劳动服务公司 劳务费 200,270.94 c．销售货物 公司2003年度及2002年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 四川农资化工有限责任公司 12,391,546.80 16,869,522.78 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 4,924,619.67 7,188,528.01 重庆嘉陵农药厂 2,994,968.98 1,493,239.11 重庆嘉陵农药厂 1,968,811.35 2,025,774.20 重庆嘉陵农药厂 29,973.00 重庆胜利化工厂 4,840,443.71 4,635,538.24 重庆胜利化工厂 7,360,338.88 8,114,812.15 重庆农药化工集团川南公司 1,568,813.41 1,422,021.73 重庆农药化工集团经营部 8,424.00 301,198.60 重庆农药化工集团经营部 10,619,015.00 6,350,040.00 重庆农药化工集团劳动服务公司 196,341.76 122,487.61 重庆农药化工集团劳动服务公司 131,379.16 140,981.46 重庆农药化工集团劳动服务公司 318,000.00 关联方名称 备注 四川农资化工有限责任公司 销售产品 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 销售产品 重庆嘉陵农药厂 销售水电气 重庆嘉陵农药厂 销售材料 重庆嘉陵农药厂 销售产品 重庆胜利化工厂 销售水电气 重庆胜利化工厂 销售材料 重庆农药化工集团川南公司 销售产品 重庆农药化工集团经营部 销售材料 重庆农药化工集团经营部 销售产品 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售水电气 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售产品 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 d．提供资金 ①2003年度本公司为重庆嘉陵农药厂提供资金的累计发生额为14,296,000.00元，重庆嘉陵农药厂本年度未予偿还。公司本年度未向其收取资金占用费。 ②2003年度本公司为重庆农药化工集团川南公司提供资金的累计发生额为17,210,847.25元；重庆农药化工集团川南公司本年度偿还资金的累计发生额为15,157,326.93元。公司本年度未向其收取资金占用费。 e．担保 截止2003年12月31日，重庆胜利化工厂为本公司1,300,000.00元的银行借款提供了保证。 （3）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2003年 2002年 应收票据： 重庆胜利化工厂 290,000.00 应收账款： 四川农资化工有限责任公司 5,312,076.08 444,437.28 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 2,127,588.09 3,806,485.61 重庆农药化工集团川南公司 2,644,758.63 1,387,204.94 其他应收款： 重庆嘉陵农药厂 19,584,331.09 17,873,363.56 重庆胜利化工厂 20,609,336.37 15,813,294.89 重庆农药化工集团川南公司 2,053,520.32 重庆农药化工集团经营部 543,538.336 69,890.33 重庆农药化工集团劳动服务公司 800,972.62 预付账款： 重庆嘉陵农药厂 3,545,588.72 2,995,105.28 重庆农药化工集团劳动服务公司 1,604,088.93 1,764,433.55 应付票据： 重庆嘉陵农药厂 10,000,000.00 4,850,000.00 重庆农药化工集团川南公司 8,250,000.00 3,300,000.00 应付账款： 重庆嘉陵农药厂 600,000.00 重庆农药化工集团川南公司 1,300,000.00 占全部应收（付）款项余 项目 额的比例 2003年 2002年 应收票据： 重庆胜利化工厂 1.99% 应收账款： 四川农资化工有限责任公司 6.00% 0.46% 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 2.40% 3.98% 重庆农药化工集团川南公司 2.99% 其他应收款： 重庆嘉陵农药厂 42.44% 42.84% 重庆胜利化工厂 44.66% 37.39% 重庆农药化工集团川南公司 4.45% 重庆农药化工集团经营部 1.18% 1.61% 重庆农药化工集团劳动服务公司 1.74% 预付账款： 重庆嘉陵农药厂 17.33% 19.14% 重庆农药化工集团劳动服务公司 7.84% 11.28% 应付票据： 重庆嘉陵农药厂 13.46% 3.64% 重庆农药化工集团川南公司 11.10% 2.48% 应付账款： 重庆嘉陵农药厂 0.83% 重庆农药化工集团川南公司 1.80% （三）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （四）报告期内，公司重大合同及其履行情况 公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未发生、托管、承包、租赁本公司资产情况。 本公司于2003年9月24日以7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司向华夏银行沙坪坝支行的人民币贷款7,000万元提供现金质押担保。 （五）公司无委托理财和委托贷款事项。 （六）报告期内，公司持股5%以上的股东无承诺事项。 （七）报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司2004年度财务报告审计机构。从1999年迄今，重庆天健会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为五年。 近三年来公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2003年（元） 2002年（元） 2001年（元） 320000 300000 300000 （八）报告期内，公司因遭受环保问题的重大影响，包括银行、供应商及销售商纷纷采取相关应对措施，保护自身利益，公司的生产经营受到严重影响，因此对公司经济效益造成重大影响。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司已于2004年1月15日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了2003年年度业绩预警公告；预计2003年度将会出现亏损，并向广大投资者表示歉意。 （九）报告期内，公司、公司董事会、公司董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、财务报告 财务报告 重天健审[2004]175号 重庆民丰农化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆民丰农化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所中国注册会计师：石义杰 有限责任公司中国注册会计师：张凯 中国·重庆 中国·重庆 二OO四年四月二十一日 会计报表附注 一、公司简介 重庆民丰农化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上，联合重庆天原化工厂（股权现已转让给重庆合川盐化工业有限公司）、重庆嘉陵化学制品有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司（现已更名为重庆康达机械（集团）有限责任公司）和南海市高力实业有限公司（现已更名为广东高力实业有限公司），于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。经中国证监会证监发行字[1999]88号文批准，公司于1999年8月向社会公开发行人民币普通股5,500万股，并于同年9月在深交所上市交易。 公司注册资本为人民币15,500万元，法定代表人为王泉虎，注册地址为重庆沙坪坝区井口经济桥30号，企业法人营业执照注册号为渝直5000001800996。公司主要经营范围为：制造、销售铬盐系列产品，农药及农药中间体。主要产品有：红矾钠、铬酸酐、铬盐精、铬绿等铬盐系列及乐果、氧乐果、甲胺磷等农药及农药中间体。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 70 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况需特殊考虑坏账的应收款项，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品和在产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物采用计划成本法核算，月份终了，计算发出存货应负担的成本差异，调整为实际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的分配：直接材料按约当产量法分配，直接人工、制造费用等则全部计入完工产品成本；产成品采用实际成本法核算，发出时采用加权平均法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金 额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利 息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 15 6.47 3 机器设备 10 9.7 3 运输工具 10 9.7 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息至 当期末止购建固定资产累 资本 的资本化金额 ＝ 计支出加权平均数 × 化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 50 50 50 46.6—50 专有技术 7 — — 7 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计的变更 （1）根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对公司2003年度净利润未产生影响。 （2）根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。该会计政策变更对公司2002年度、2003年度均未产生影响。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 1、所得税 执行法定税率33%。 2、增值税 化工产品按产品销售收入的17%、农药产品按产品销售收入的13%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 根据财政部及国家税务总局财税字[2001]113号文规定，公司生产的稻瘟灵、腚虫脒、杀虫双、杀虫单等农药产品自2001年8月1日起免征增值税。 从2002年1月1日起，公司出口货物由“先征后退”改为“免、抵、退”税管理办法。 化工产品退税率为15%，农药产品退税率为13%，均以出口产品离岸价计算退税额。 3、城市维护建设税 按应纳流转税额的7%缴纳。 4、交通重点建设费附加 按应纳流转税额的5%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 四、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 年末数 原币 汇率 折合为人民币 现 金 2,041.17 银行存款 91,714,879.44 其中：美元 26,348.53 8.2767 218,078.88 其他货币资金 21,000,000.00 合计 112,716,920.61 项目 年初数 备注 原币 汇率 折合为人民币 现 金 884.52 银行存款 50,659,717.84 注1 其中：美元 注2 其他货币资金 106,778,000.00 合计 157,438,602.36 注1：银行存款中有7,000万元定期存款（存期为2003.9.24—2004.9.24）已为重庆农药化工（集团）有限公司的银行借款作了质押。 注2：其他货币资金2,100万元系作为票据保证金的定期存单，存期列示如下： 存款期限 金额 备注 2003.10.15—2004.10.15 5,000,000.00 已于2004年1月提前支取 2003.1.27-2004.1.27 16,000,000.00 已于到期日支取 合计 21,000,000.00 2、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 14,586,154.18 商业承兑汇票 合计 0.00 14,586,154.18 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）公司年末未到期应收票据均已背书或贴现，详见附注六。 （4）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 47,593,612.22 53.78 2,379,680.61 1-2年 9,058,249.24 10.24 6,438,306.77 2-3年 8,967,594.05 10.14 4,265,158.53 3-4年 11,310,071.16 12.78 8,339,845.69 4-5年 7,961,626.88 9.00 6,710,916.50 5年以上 3,589,003.92 4.06 3,589,003.92 合计 88,480,157.47 100.00 1,722,912.02 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 60,913,162.70 63.69 3,045,658.14 1-2年 11,150,294.17 11.66 2,014,961.03 2-3年 11,878,005.36 12.42 3,563,401.61 3-4年 8,083,351.88 8.45 5,937,972.08 4-5年 2,891,351.07 3.02 2,023,945.74 5年以上 730,374.07 0.76 730,374.07 合计 95,646,539.25 100.00 17,316,312.67 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为12,904,668.28元，占应收账款总额的14.58%。 c．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 32,925,002.89 71.34 1,646,250.14 1-2年 12,822,087.55 27.79 1,282,208.76 2-3年 385,806.43 0.84 115,741.93 3-4年 4-5年 14,000.00 0.03 9,800.00 合计 46,146,896.87 100.00 3,054,000.83 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 27,913,191.56 66.90 1,395,659. 1-2年 11,969,486.42 28.69 1,196,948. 2-3年 1,826,206.43 4.38 547,861.93 3-4年 14,000.00 0.03 7,000.00 4-5年 合计 41,722,884.41 100.00 3,147,470. b．欠款金额前五名单位总欠款金额为44,172,301.65元，占其他应收款总额的95.72%。 c．金 额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆胜利化工厂 20,609,336.37 销货款 重庆嘉陵农药厂 19,584,331.09 销货及垫付款 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 2,053,520.32 垫付款及暂借款 d．持本公司58.82%表决权股份的重庆农药化工（集团）有限公司欠款281,590.68元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．对邛崃市农业生产资料总公司的应收账款3,792,592.28元账龄为4-5年，由于该公司已破产，故按100%全额计提坏账准备。 b．对广西柳州地区农资公司的应收账款2,249,829.02元账龄为2-3年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计提坏账准备。 c．对广州南川化工贸易公司的应收账款6,147,202.05元账龄为1-2年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计提坏账准备。 d．对四川中农化工有限公司的应收账款5,369,620.22元账龄为3-4年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计提坏账准备。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账龄 年末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 20,143,547.39 98.45 14,618,808.20 93.43 1-2年 117,806.45 0.58 289,144.70 1.85 2-3年 28,584.47 0.14 738,278.63 4.72 3年以上 170,000.00 0.83 合计 20,459,938.31 100.00 15,646,231.53 100.00 （2）账龄超过一年的预付账款未收回的原因主要系预付的工程款尚未结算完毕。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、存货 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 9,982,346.49 2 6,150,832.97 产成品 47,927,229.64 2,077,341.037 3,371,273.14 5,274,327.16 包装物 563,215.60 2,023,982.61 在产品 10,529,999.91 1 6,959,797.89 合计 69,002,791.64 2,077,341.0311 8,505,886.61 5,274,327.16 （2）存货跌价准备列示如下： 因资产价值回 项目 年初数 本年增加 升转回数 产成品 5,274,327.16 1,442,720.93 合计 5,274,327.16 1,442,720.93 年末 可变现净值的确定依 项目 其他原因转出数 数 据 产成品 4.639,707.06 2,077,341.03 市场价格 合计 4.639,707.06 2,077,341.03 6、长期股权投资 (1)分项列示如下： 项目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对联营企业投资 2,571,381.17 2,516,844.86 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 3,571,381.17 3,516,844.86 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注册资本比例 四川农资化工有限责任公司 2000.6.28— 31.58% 重庆重大生物技术发展有限公司 2001.11.13— 10% 合计 被投资单位名称 投资金额 四川农资化工有限责任公司 2,571,381.1 重庆重大生物技术发展有限公司 1,000,000.0 合计 3,571,381.1 （3）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 四川农资化工有限责任公司 2,400,000.00 171,381.17 合计 2,400,000.00 171,381.17 分得的现 被投资单位名称 金红利额 累计增减额 四川农资化工有限责任公司 171,381.17 合计 171,381.17 （4）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 7、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项目 年初数 本年增加 房屋及建筑物 213,927,525.10 机器设备 280,016,272.53 6,025,611.03 运输工具 1,794,937.05 合计 495,738,734.68 6,025,611.03 项目 本年减少 年末数 房屋及建筑物 213,927,525.10 机器设备 3,809,932.82 282,231,950.74 运输工具 1,794,937.05 合计 3,809,932.82 497,954,412.89 （2）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年增加 房屋及建筑物 57,655,443.11 12,408,695.61 机器设备 89,504,360.47 25,911,977.45 运输工具 1,185,200.99 174,108.89 合计 148,345,004.5 38,494,781.95 项目 本年减少 年末数 房屋及建筑物 70,064,138.72 机器设备 2,567,429.98 112,848,907.94 运输工具 1,359,309.88 合计 2,567,429.98 184,272,356.54 （3）固定资产减值准备列示如下: 因资产价值 其他原因 项目 年初数 本年增加 回升转回数 转出数 房屋及建筑物 256,838.34 17,434,111.24 机器设备 19,967,742.95 合计 256,838.34 37,401,854.19 项目 年末数 计提原因 房屋及建筑物 17,690,949.58 不能产生经济效 益 机器设备 19,967,742.95 不能产生经济效 益 合计 37,658,692.53 （4）本年由在建工程转入6,025,611.03元，均为机器设备。 （5）固定资产中原值为10,071万元、净值为6,098万元、净额为5,989万元的房屋及建筑物，以及原值为15,064万元、净值为11,001万元、净额为11,001万元的机器设备已为公司借款提供了抵押。 （6）固定资产中有原值为1,706.85万元的房屋及建筑物未办理相应的产权登记手续。 （7）本年度共计提固定资产减值准备37,401,854.19元，详见附注九、3。 8、在建工程 （1）明细列示如下： 投入 工程名称 预算数 资金来源 比例 年初数 液相氧化法清洁工艺 4,950万 募集资金及其他 7,103,885.30 腚虫脒 4,932万 贷款及自筹 31% 13,393,943.92 铬渣砖生产线 贷款 1,836,639.75 其他 1,722,067.37 合计 24,056,536.34 工程名称 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 液相氧化法清洁工艺 7,103,885.30 腚虫脒 1,841,728.56 15,235,672.48 铬渣砖生产线 1,836,639.75 其他 5,807,935.27 6,025,611.03 1,504,391.61 合计 7,649,663.83 6,025,611.03 25,680,589.14 （2）利息资本化情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 腚虫脒 2,645,011.62 1,242,234.06 工程名称 年末数 资本化率 腚虫脒 3,887,245.68 6.21% （3）减值准备情况列示如下： 因资产价值回 其他原因转 工程名称 年初数 本年增加 升转回数 出数 液相氧化法清洁工艺 7,103,885. 铬渣砖生产线 1,836,639. 合计 8,940,525. 工程名称 年末数 计提原因 液相氧化法清洁工艺 7,103,885.30 长期停建 铬渣砖生产线 1,836,639.75 长期停建 合计 8,940,525.05 9、无形资产 (1)明细列示如下： 年末数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 97,229,263.43 专有技术 22,005,344.06 4,000,000.00 合计 119,234,607.49 4,000,000.00 年初数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 99,383,734.05 专有技术 26,509,866.67 4,000,000.00 合计 125,893,600.72 4,000,000.00 注1：公司现有土地使用权共计333,094平方米，其中的297,106平方米土地使用权已为本公司的银行借款作了抵押； 注2：2002年度公司向重庆农药化工（集团）有限公司收购的三宗土地使用权共计196,054平方米，其产权过户手续目前尚未办理完成。 （2）余额及增减明细列示如下： 项目 取得方式 原始价值 年初数 土地使用权 购买及转让 104,717,425.15 99,383,734.05 专有技术 购买 34,457,600.00 26,509,866.67 合计 139,175,025.15 125,893,600.72 本年 项目 本年增加 转出 本年摊销 累计摊销额 土地使用权 2,154,470.62 7,488,161.72 专有技术 4,504,522.61 12,452,255.94 合计 6,658,993.23 19,940,417.66 剩余摊 项目 销年限 年末数 土地使用权 44—46.25 97,229,263.43 专有技术 4 22,005,344.06 合计 119,234,607.49 (3)无形资产减值准备列示如下： 因资产价值回 其他原因转 项目 年初数 本年增加 升转回数 出数 专有技术 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 项目 年末数 计提原因 专有技术 4,000,000.00 预期经济效益下降 合计 4,000,000.00 10、短期借款 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 信用借款 24,250,000.00 详见附注四、7、（5）及 四、9、（1） 抵押借款 108,400,000.00 84,150,000.00 保证借款 126,000,000.00 132,579,400.00 注1 合计 234,400,000.00 240,979,400.00 注1：上述保证借款均由重庆农药化工（集团）有限公司提供保证。 （2）截止2003年12月31日，上述借款均未逾期。 11、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 52,513,885.00 50,010,000.00 银行承兑汇票 21,804,000.00 83,080,000.00 合计 74,317,885.00 133,090,000.00 （2）无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 12、应付款项 （1）应付账款 无账龄超过三年的大额应付账款； b．无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （2）预收账款 a．无账龄超过一年的大额预收账款； b．无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应付款 a．金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 重庆市社会保险局沙坪坝分局 8,609,242.00 养老保险金 重庆化医控股（集团）公司 6,000,000.00 暂借款 重庆市环境保护局 5,092,098.00 排污费 b．无账龄超过三年的大额其他应付款； c．无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 13、应付工资 项目 年末数 年初数 属于工效挂钩 646,924.09 646,924.09 合计 646,924.09 646,924.09 14、应交税金 税种 年末数 年初数 执行税率（%) 所得税 1,549,663.31 1,549,663.31 33 增值税 368,521.21 -3,157,675.97 17或13 城市维护建设税 220,678.06 6,075.71 7 其他 6,305.55 7,580.22 合计 2,145,168.13 -1,594,356.73 15、其他应交款 项目 年末数 年初数 计缴标准（%） 教育费附加 94,576.32 -1,103.55 3 交通重点建设附加费 157,627.22 4,339.79 5 住房公积金 4,647,844.00 3,184,482.00 合计 4,900,047.54 3,187,718.24 16、预计负债 项目 年末数 年初数 备注 预计担保损失 14,000,000.00 详见附注八 合计 14,000,000.00 0.00 17、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 长期借款 39,800,000.00 44,800,000.00 合计 39,800,000.00 44,800,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 3,500,000.00 4,400,000.00 抵押借款 35,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 1,300,000.00 400,000.00 合计 39,800,000.00 44,800,000.00 借款条件 备注 信用借款 注1 详见附注：四、7、（5）；四、9、 抵押借款 （1） 保证借款 注2 合计 注1：由于公司资金紧张，上述信用借款均已逾期； 注2：上述保证借款由重庆胜利化工厂提供保证。由于公司资金紧张，上述保证借款已逾期。 18、长期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 44,500,000.00 49,500,000.00 合计 44,500,000.00 49,500,000.00 借款条件 备注 抵押借款 详见附注：四、7、（5）；四、9、 （1） 合计 19、股本 项目 年初数 本年增加 送股 公积金转股 配股 增发 一、未上市流通股份 100,000,000.00 1、发起人股份 100,000,000.00 其中：国家持有股份 91,171,800.00 境内法 8,828,200.00 二、已上市流通股份 55,000,000.00 1、境内上市的普通股 55,000,000.00 三、股份总数 155,000,000.00 项目 本年增加 本年减少 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 91,171,800.0 境内法 91,171,800.00 二、已上市流通股份 1、境内上市的普通股 三、股份总数 91,171,800.00 91,171,800.0 项目 年末数 备注 一、未上市流通股份 100,000,000.00 1、发起人股份 100,000,000.00 其中：国家持有股份 注 境内法 100,000,000.00 注 二、已上市流通股份 55,000,000.00 1、境内上市的普通股 55,000,000.00 三、股份总数 155,000,000.00 注：经财政部财企[2002]443号文《财政部关于重庆民丰农化股份有限公司国家股划转有关问题的批复》批准，公司原控股股东重庆市国有资产管理局将其所持有的本公司9,117.18万股无偿划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有。有关国家股股权过户手续已于2003年1月28日办理完毕。 20、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 225,350,672.76 225,350,672.76 股权投资准备 20,692.80 20,692.80 关联交易差价 1,767,603.76 1,767,603.76 其他资本公积 4,140,000.00 4,140,000.00 合计 231,278,969.32 231,278,969.32 21、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 6,448,561.52 6,448,561.52 法定公益金 6,448,561.52 6,448,561.52 合计 12,897,123.04 12,897,123.04 22、未分配利润 本年利润 项目 分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 -70,097,355.02 28,338,492.13 加：本年净利润 -143,492,765.82 -98,435,847.15 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -213,590,120.84 -70,097,355.02 23、主营业务收入与主营业务成本 （1）按业务分部列示如下： 业务 本年数 主营业务收入 主营业务成本 化工产品 196,845,667.00 212,423,688.10 农药产品 159,371,361.63 148,612,293.54 合计 356,217,028.63 361,035,981.64 业务 上年数 主营业务收入 主营业务成本 化工产品 210,207,117.36 224,448,126.87 农药产品 124,083,649.86 117,389,603.90 合计 334,290,767.22 341,837,730.77 （2）按地区分部列示如下： 地区 本年数 主营业务收入 主营业务成本 国内分部 304,064,204.36 308,177,615.60 国外分部 52,152,824.27 52,858,366.04 合计 356,217,028.63 361,035,981.64 地区 上年数 主营业务收入 主营业务成本 国内分部 282,618,663.08 296,624,862.94 国外分部 51,672,104.14 45,212,867.83 合计 334,290,767.22 341,837,730.77 （3）前五名客户销售收入总额为88,211,698.40元，占本年主营业务收入的24.76%。 24、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城市维护建设税 流转税额的7% 505,991.78 503,526.09 教育费附加 流转税额的3% 216,853.62 215,796.92 交通重点建设附加费 流转税额的5% 361,422.70 359,661.51 合计 1,084,268.10 1,078,984.52 25、其他业务利润 项目 本年数 收入 成本 销售材料 9,726,678.31 9,401,691.27 销售水电汽 10,190,199.76 10,839,331.15 销售废旧物资 145,081.89 63,591.90 其他 29,280.85 77,037.14 合计 20,091,240.81 20,381,651.46 项目 上年利润数 利润 销售材料 324,987.04 -497,009.02 销售水电汽 -649,131.39 -422,114.42 销售废旧物资 81,489.99 98,766.40 其他 -47,756.29 -29,797.59 合计 -290,410.65 -850,154.63 26、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 20,329,336.40 22,372,990.55 减：利息收入 1,969,079.55 2,783,424.11 汇兑损失 26,523.90 减：汇兑收益 46,763.84 36,345.78 其他 60,885.91 148,997.50 合计 18,374,378.92 19,728,742.06 27、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 债券投资收益 13,564.13 年末调整的被投资公司购买日后净利润增减金额 54,536.31 9,320.92 合计 68,100.44 9,320.92 （2）本年度投资收益汇回不存在重大限制。 28、营业外支出 项目 本年数 上年数 备注 预计担保损失 14,000,000.00 详见附注八 固定资产报废损失 920,553.07 1,096,728.29 在建工程减值准备 7,103,885.30 无形资产减值准备 4,000,000.00 固定资产减值准备 37,401,854.19 详见附注九、3 其他 39,660.88 49,837.20 合计 52,362,068.14 12,250,450.79 29、收到或支付的其他与经营活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 收到重庆农药化工（集团）有限公司还款 130,726,584.67 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 支付重庆农药化工（集团）有限公司暂借款 130,005,754.45 (1)本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 银行存款利息收入 1,969,079.55 （4）本年度支付的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 增加的银行质押存款 23,222,000.00 30、现金及现金等价物 项目 年末数 年初数 现金 2,041.17 884.52 银行存款 91,714,879.44 50,659,717.84 其他货币资金 21,000,000.00 106,778,000.00 货币资金余额 112,716,920.61 157,438,602.36 减：已作质押的定期存单 70,000,000.00 46,778,000.00 现金及现金等价物余额 42,716,920.61 110,660,602.36 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 重庆化医控股（集团）公司 重庆渝中区 121,159.30万元 国泰颜料（中国）有限公司 英属维京群岛 5.00万美元 2,980.00万美元 重庆农药化工（集团）有限公司 重庆井口 关联方名称 主营业务 重庆化医控股（集团）公司 国有资产经营、管理 国泰颜料（中国）有限公司 生产、销售颜料系列产品 制造销售农药及化工产品、从事 重庆农药化工（集团）有限公司 与公司生产有关的进出口业务 关联方名称 与本公司关系 经济性质 重庆化医控股（集团）公司 母公司的共同控制人 国有独资 国泰颜料（中国）有限公司 母公司的共同控制人 外资企业 重庆农药化工（集团）有限公司 母公司 中外合资 关联方名称 法定代表人 备 注 重庆化医控股（集团）公司 缪光奎 国泰颜料（中国）有限公司 俞关猷 重庆农药化工（集团）有限公司 俞关猷 注 注：经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业，依然保留原公司名称，并取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。截止2003年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司实收资本为1,280万美元。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 重庆化医控股（集团）公司 121,159.30万元 国泰颜料（中国）有限公司 5.00万美元 重庆农药化工（集团）有限公司 2,980.00万美元 关联方名称 年末数 重庆化医控股（集团）公司 121,159.30万元 国泰颜料（中国）有限公司 5.00万美元 重庆农药化工（集团）有限公司 2,980.00万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 比例（%） 重庆农药化工（集 团）有限公司 9,117.18 58.82 关联方名称 年末数 金额 比例（%） 重庆农药化工（集 团）有限公司 9,117.18 58.82 （4）存在控制关系的关联方交易 a．销售货物 公司2003年度及2002年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 重庆农药化工（集团）有限公司 2,158,445.31 1,487,660.30 重庆农药化工（集团）有限公司 18,050.79 338,688.89 关联方名称 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 销售水电气 重庆农药化工（集团）有限公司 销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 b．提供资金 ①2003年度本公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供资金的累计发生额为130,005,754.45元；重庆农药化工（集团）有限公司偿还资金的累计发生额为130,726,584.67元。本年度公司向其未收取资金占用费。 ②2003年12月31日，公司收到重庆化医控股（集团）公司借款600万元，用于缴纳提前退休职工的养老保险金。根据双方约定，该款项应于2004年12月31日归还，公司按照银行同期借款利率向重庆化医控股（集团）公司支付利息。 c．担保 截止2003年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司为公司12,600.00万元的银行借款提供了担保；公司以存放于华夏银行沙坪坝支行的7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司在该行的7,000万元银行借款提供质押。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2003年 2002年 其他应收款： 重庆农药化工（集团）有限公司 281,590.68 4,997,869.29 其他应付款： 重庆化医控股（集团）公司 6,000,000.00 项目 占全部应收（付）款项余额的比例 2003年 2002年 其他应收款： 重庆农药化工（集团）有限公司 0.61% 11.98% 其他应付款： 重庆化医控股（集团）公司 25.48% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川农资化工有限责任公司 联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂 母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂 母公司的大集体单位 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 同受母公司控制 重庆农药化工集团经营部 母公司的大集体单位 重庆农药化工集团劳动服务公司 母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联方交易 a．采购货物 公司2003年度及2002年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 1,360,000.00 重庆嘉陵农药厂 9,946,467.78 10,506,781.06 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 12,520,238.75 11,626,079.34 重庆农药化工集团经营部 1,304,000.00 重庆农药化工集团劳动服务公司 1,510,344.62 关联方名称 备注 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 采购产品 重庆嘉陵农药厂 采购材料 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 采购产品 重庆农药化工集团经营部 采购材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 采购材料 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 a接受劳务 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 重庆嘉陵农药厂 545,748.79 重庆嘉陵农药厂 2,200,814.71 重庆胜利化工厂 2,296,568.96 重庆胜利化工厂 999,142.26 重庆胜利化工厂 486,891.28 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 566,812.25 重庆农药化工集团劳动服务公司 200,270.94 关联方名称 备注 重庆嘉陵农药厂 修理费 重庆嘉陵农药厂 劳务费 重庆胜利化工厂 劳务费 重庆胜利化工厂 维修费 重庆胜利化工厂 运输费 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 运输费 重庆农药化工集团劳动服务公司 劳务费 c．销售货物 公司2003年度及2002年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2003年度金额 2002年度金额 四川农资化工有限责任公司 12,391,546.80 16,869,522.78 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 4,924,619.67 7,188,528.01 重庆嘉陵农药厂 2,994,968.98 1,493,239.11 重庆嘉陵农药厂 1,968,811.35 2,025,774.20 重庆嘉陵农药厂 29,973.00 重庆胜利化工厂 4,840,443.71 4,635,538.24 重庆胜利化工厂 7,360,338.88 8,114,812.15 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 1,568,813.41 1,422,021.73 重庆农药化工集团经营部 8,424.00 301,198.60 重庆农药化工集团经营部 10,619,015.00 6,350,040.00 重庆农药化工集团劳动服务公司 196,341.76 122,487.61 重庆农药化工集团劳动服务公司 131,379.16 140,981.46 重庆农药化工集团劳动服务公司 318,000.00 关联方名称 备注 四川农资化工有限责任公司 销售产品 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 销售产品 重庆嘉陵农药厂 销售水电气 重庆嘉陵农药厂 销售材料 重庆嘉陵农药厂 销售产品 重庆胜利化工厂 销售水电气 重庆胜利化工厂 销售材料 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 销售产品 重庆农药化工集团经营部 销售材料 重庆农药化工集团经营部 销售产品 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售水电气 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 销售产品 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 d．提供资金 ①2003年度本公司为重庆嘉陵农药厂提供资金的累计发生额为14,296,000.00元，重庆嘉陵农药厂本年度未予偿还。公司本年度未向其收取资金占用费。 ②2003年度本公司为重庆农药化工集团川南公司提供资金的累计发生额为17,210,847.25元；重庆农药化工集团川南公司本年度偿还资金的累计发生额为15,157,326.93元。公司本年度未向其收取资金占用费。 e．担保 截止2003年12月31日，重庆胜利化工厂为本公司1,300,000.00元的银行借款提供了保证。 （3）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2003年 2002年 应收票据： 重庆胜利化工厂 290,000.00 应收账款： 四川农资化工有限责任公司 5,312,076.08 444,437.28 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 2,127,588.09 3,806,485.61 重庆农药化工集团川南公司 2,644,758.63 1,387,204.94 其他应收款： 重庆嘉陵农药厂 19,584,331.09 17,873,363.56 重庆胜利化工厂 20,609,336.37 15,813,294.89 重庆农药化工集团川南公司 2,053,520.32 重庆农药化工集团经营部 543,538.33 669,890.33 重庆农药化工集团劳动服务公司 800,972.62 预付账款： 重庆嘉陵农药厂 3,545,588.72 2,995,105.28 重庆农药化工集团劳动服务公司 1,604,088.93 1,764,433.55 应付票据： 重庆嘉陵农药厂 10,000,000.00 4,850,000.00 重庆农药化工集团川南公司 8,250,000.00 3,300,000.00 应付账款： 重庆嘉陵农药厂 600,000.00 重庆农药化工集团川南公司 1,300,000.00 项目 占全部应收（付）款项余额的比例 2003年 2002年 应收票据： 重庆胜利化工厂 1.99% 应收账款： 四川农资化工有限责任公司 6.00% 0.46% 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 2.40% 3.98% 重庆农药化工集团川南公司 2.99% 其他应收款： 重庆嘉陵农药厂 42.44% 42.84% 重庆胜利化工厂 44.66% 37.90% 重庆农药化工集团川南公司 4.45% 重庆农药化工集团经营部 1.18% 1.61% 重庆农药化工集团劳动服务公司 1.74% 预付账款： 重庆嘉陵农药厂 17.33% 19.14% 重庆农药化工集团劳动服务公司 7.84% 11.28% 应付票据： 重庆嘉陵农药厂 13.46% 3.64% 重庆农药化工集团川南公司 11.10% 2.48% 应付账款： 重庆嘉陵农药厂 0.83% 重庆农药化工集团川南公司 1.80% 六、或有事项 截止2003年12月31日，本公司已背书未到期的商业承兑汇票共计5,254,000.00元。 除上述事项外，截止2003年12月31日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止2003年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 1、本公司以7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司向华夏银行沙坪坝支行的人民币贷款7,000万元提供担保。由于重庆农药化工（集团）有限公司经营状况不佳、信用等级下降，2004年3月24日华夏银行沙坪坝支行要求其提前归还贷款。2004年3月25日，华夏银行沙坪坝支行提前支取本公司用于担保的7,000万元定期存单。本公司按谨慎性原则预计了1,400万元担保损失。 2、根据重庆市财政局、重庆市环境保护局渝财建[2003]398号文《关于下达2003年环境保护污染治理项目贷款豁免第一批计划的通知》，对本公司环境保护污染治理项目贷款本金予以豁免，豁免金额为390万元。截止2004年4月21日，公司尚有逾期借款90万元未予归还。 除上述事项外，截止2004年4月21日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项 1、经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业，依然保留原公司名称，并取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。新公司注册资本为2,980万美元，由重庆化医控股（集团）公司（以下简称“甲方”）以原重庆农药化工（集团）有限公司经营性净资产折合980万美元作为出资，占注册资本的32.89%,，国泰颜料（中国）有限公司（以下简称“乙方”）以2,000万美元外汇作为出资，占注册资本的67.11%。双方第一期缴纳的注册资本1,280万美元（其中甲方共缴纳980万美元，乙方共缴纳300万美元）已于2003年3月18日到位并业经重庆天健会计师事务所重天健验[2003]10号验资报告验证。根据重庆市对外贸易经济委员会渝外经贸发[2003]292号《重庆市外经贸委关于重庆农药化工（集团）有限公司延长出资期的批复》：乙方第一期出资尚未到位的700万美元应于2003年12月31日前缴足；第二期出资1,000万美元应于2004年8月31日前到位500万美元，2005年8月31日前再到位500万美元。截止2003年12月31日，乙方实际缴纳的注册资本为400万美元。 上述变更尚待财政部及证监会批准后正式生效。 2、根据公司第二届八次董事会决议，公司铬盐系列产品新老生产线拟整体搬迁至重庆市潼南县工业园区。截止2003年12月31日，铬盐系列产品新老生产线涉及的固定资产原值40,707.60万元，净值27,754.88万元。 3、根据重庆市政府2003年8月26日召开的“民丰农化铬盐生产环保问题专题会议”精神的要求，公司已于2004年1月30日关闭铬盐生产老线。截止2003年12月31日，铬盐生产老线涉及的固定资产原值7,802万元，净值3,740万元。根据公司第二届十四次董事会决议，公司已对该部分资产全额计提减值准备。上述提取固定资产减值准备事项尚待股东大会批准。 4、根据重庆市政府2003年8月26日召开的"民丰农化铬盐生产环保问题专题会议"精神的要求，为解决公司环境污染问题，由重庆市财政局，重庆市环境保护局共同出资建设含铬废水处理池和含铬废水截流堤防工程。其中：含铬废水处理池已于2003年9月30日正式开工，截止2003年12月31日，公司已收到重庆市环境保护局拨款480万元，公司已支付工程款309万元；含铬废水截流堤防工程已于2004年2月28日正式开工，该项工程预算为3,743万元。 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代表人：袁代建 主管会计工作的公司负责人：周生明 公司会计机构负责人：吕子桥 补充资料 资料一、利润表附表--净资产收益率、每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、利润表附表--净资产收益率、每股收益 （1）按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 主营业务利润 -3.18 -2.62 -2.29 -2.29 营业利润 -49.14 -26.21 -35.44 -22.90 净利润 -77.32 -29.91 -55.76 -26.14 扣除非经常性 -71.81 -26.20 -51.79 -22.90 损益后净利润 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 营业利润 -0.038 -0.056 -0.038 -0.056 净利润 -0.588 -0.556 -0.588 -0.556 扣除非经常性 -0.926 -0.635 -0.926 -0.635 损益后净利润 -0.860 -0.556 -0.860 -0.556 公司法定代表人：袁代健主管会计工作的公司负责人：周生明公司会计机构负责人：吕子桥 附：非经常性损益明细表： 项目 金额 坏账准备转回 93,469.32 存货跌价准备转回 4,639,707.06 营业外支出 -14,960,213.95 合计 -10,227,037.57 所得税的影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 -10,227,037.57 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二资产减值准备明细表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 年初余额 本年增加数 项目 一、坏账准备合计 20,463,782.82 14,406,599.35 17,316,312.67 其中：应收账款 14,406,599.35 其他应收款 3,147,470.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,274,327.16 1,442,720.93 其中：产成品 5,274,327.16 1,442,720.93 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 256,838.34 37,401,854.19 其中：房屋及建筑物 256,838.34 17,434,111.24 机器设备 19,967,742.95 六、无形资产减值准备 4,000,000.00 其中：专有技术 4,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 8,940,525.05 八、委托贷款减值准备 总计 38,935,473.37 53,251,174.47 本年减少数 项目 因资产价值 因其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 93,469.32 其中：应收账款 其他应收款 93,469.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4.639,707.06 4.639,707.06 其中：产成品 4.639,707.06 4.639,707.06 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总计 4.639,707.06 4,733,176.38 年末余额 项目 一、坏账准备合计 34,776,912.85 31,722,912.02 其中：应收账款 其他应收款 3,054,000.83 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,077,341.03 其中：产成品 2,077,341.03 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 37,658,692.53 五、固定资产减值准备合计 17,690,949.58 其中：房屋及建筑物 19,967,742.95 机器设备 六、无形资产减值准备 4,000,000.00 其中：专有技术 4,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 8,940,525.05 八、委托贷款减值准备 总计 87,453,471.46 公司法定代表人：袁代健主管会计工作的公司负责人：周生明公司会计机构负责人：吕子桥 会计报表数据变动幅度达30%以上（含30%），且占公司报表日资产总额5%以上（含5%）或报告期利润总额10%以上（含10%）的项目分析： 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 差异变动金额 （或2003年度） （或2002年度） 存货 66,925,450.31 118,505,886.61 -51,580,436.30 固定资产减值准备 37,658,692.53 256,838.34 37,401,854.19 应付票据 74,317,885.00 133,090,000.00 -58,772,115.00 营业外支出 38,362,068.14 12,250,450.79 26,111,617.35 差异变动幅度 项目 （%） 原因分析 存货 -43.53 注1 固定资产减值准备 14,562.41 注2 应付票据 -44.16 注3 营业外支出 213.15 注2 原因分析： 注1：存货减少主要系本年度大量使用库存存货所致。 注2：固定资产减值准备及营业外支出的增加主要系本年度对已关闭的铬盐生产老线计提减值准备所致。 注3:应付票据减少主要系本年度大量票据到期支付所致。 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：周生明 公司会计机构负责人：吕子桥 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 公司在本公司证券处备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 公司法定代表人签字： 重庆民丰农化股份有限董事会 2004年4月21日 资产负债表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2003年12月31日 项目 附注编号 年末数 流动资产: 货币资金 四、1 112,716,920.61 短期投资 应收票据 四、2 应收股利 应收利息 应收账款 四、3 56,757,245.45 其他应收款 四、3 43,092,896.04 预付账款 四、4 20,459,938.31 应收补贴款 存货 四、5 66,925,450.61 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 299,952,451.02 长期投资: 长期股权投资 四、6 3,571,381.17 长期债权投资 长期投资合计 3,571,381.17 固定资产： 固定资产原价 四、7 497,954,412.89 减:累计折旧 四、7 184,272,356.54 固定资产净值 313,682,056.35 减：固定资产减值准备 四、7 37,658,692.53 固定资产净额 276,023,363.82 工程物资 在建工程 四、8 16,740,064.09 固定资产清理 固定资产合计 292,763,427.91 无形资产及其他资产: 无形资产 四、9 115,234,607.49 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 115,234,607.49 递延税项: 递延税款借项 资产总计 711,521,867.59 流动负债: 短期借款 四、10 234,400,000.00 应付票据 四、11 74,317,885.00 应付账款 四、12 72,350,592.26 预收账款 四、12 9,005,191.30 应付工资 四、13 646,924.09 应付福利费 6,320,445.47 应付股利 应交税金 四、14 2,145,168.13 其他应交款 四、15 4,900,047.54 其他应付款 四、12 23,549,642.28 预提费用 预计负债 14,000,000.00 一年内到期的长期负债 四、16 39,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 481,435,896.07 长期负债： 长期借款 四、17 44,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 44,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 525,935,896.07 股东权益: 股本 四、18 155,000,000.00 资本公积 四、19 231,278,969.32 盈余公积 四、20 12,897,123.04 其中:法定公益金 6,448,561.52 未分配利润 四、21 -213,590,120.84 外币报表折算差额 股东权益合计 185,585,971.52 负债及股东权益合计 711,521,867.59 项目 年初数 流动资产: 货币资金 157,438,602.36 短期投资 应收票据 14,586,154.18 应收股利 应收利息 应收账款 78,330,226.58 其他应收款 38,575,414.26 预付账款 15,646,231.53 应收补贴款 存货 113,231,559.45 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 203,104.51 其他流动资产 流动资产合计 418,011,292.87 长期投资: 长期股权投资 3,516,844.86 长期债权投资 长期投资合计 3,516,844.86 固定资产： 固定资产原价 495,738,734.68 减:累计折旧 148,345,004.57 固定资产净值 347,393,730.11 减：固定资产减值准备 256,838.34 固定资产净额 347,136,891.77 工程物资 在建工程 15,116,011.29 固定资产清理 固定资产合计 362,252,903.06 无形资产及其他资产: 无形资产 121,893,600.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 121,893,600.72 递延税项: 递延税款借项 资产总计 905,674,641.51 流动负债: 短期借款 240,979,400.00 应付票据 133,090,000.00 应付账款 84,486,521.07 预收账款 5,516,155.42 应付工资 646,924.09 应付福利费 5,363,110.16 应付股利 应交税金 -1,594,356.73 其他应交款 3,187,718.24 其他应付款 10,620,431.92 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 44,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 527,095,904.17 长期负债： 长期借款 49,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 576,595,904.17 股东权益: 股本 155,000,000.00 资本公积 231,278,969.32 盈余公积 12,897,123.04 其中:法定公益金 6,448,561.52 未分配利润 -70,097,355.02 外币报表折算差额 股东权益合计 329,078,737.34 负债及股东权益合计 905,674,641.51 公司法人代表:袁代健 公司财务负责人：周生明 公司会计机构负责人：吕子桥 利润及利润分配表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 一、主营业务收入 四、22 356,217,028.63 减：主营业务成本 四、22 361,035,981.64 主营业务税金及附加 四、23 1,084,268.10 二、主营业务利润 -5,903,221.11 加：其他业务利润 四、24 -290,410.65 减：营业费用 7,862,198.06 管理费用 58,768,589.38 财务费用 四、25 18,374,378.92 三、营业利润 -91,198,798.12 加：投资收益 四、26 68,100.44 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、27 52,362,068.14 四、利润总额 -143,492,765.82 减：所得税 四、净利润 -143,492,765.82 加:年初未分配利润 -70,097,355.02 +其他转入 六、可供分配的利润 -213,590,120.84 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -213,590.120.84 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -213,590,120.84 项 目 上年数 一、主营业务收入 334,290,767.22 减：主营业务成本 341,837,730.77 主营业务税金及附加 1,078,984.52 二、主营业务利润 -8,625,948.07 加：其他业务利润 -850,154.63 减：营业费用 10,023,809.28 管理费用 47,014,730.66 财务费用 19,728,742.06 三、营业利润 -86,243,384.70 加：投资收益 9,320.92 补贴收入 营业外收入 48,667.42 减：营业外支出 12,250,450.79 四、利润总额 -98,435,847.15 减：所得税 四、净利润 -98,435,847.15 加:年初未分配利润 28,338,492.13 其他转入 六、可供分配的利润 -70,097,355.02 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 -70,097,355.02 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -70,097,355.02 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 出售、处置部门或被投资单位所得收 1、益 2、自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总 3、额 会计估计变更增加（或减少）利润总 4、额 5、债务重组损失 6、其他 公司法人代表:袁代健 公司财务负责人：周生明 公司会计机构负责人：吕子桥 现金流量表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2003年12月 单位：人民币元 项目 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 四、28 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税款 支付的其他与经营活动有关的现金 四、28 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 四、28 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 四、28 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加：计提资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 四、29 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 367,127,686.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 166,315,721.82 现金流入小计 533,443,408.44 购买商品、接受劳务支付的现金 329,412,852.74 支付给职工以及为职工支付的现金 30,254,670.94 支付的各项税款 8,645,161.92 支付的其他与经营活动有关的现金 167,815,732.12 现金流出小计 536,128,417.72 经营活动产生的现金流量净额 -2,685,009.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 203,104.51 取得投资收益所收到的现金 13,564.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 321,949.77 收到的其他与投资活动有关的现金 1,969,079.55 现金流入小计 2,507,697.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,682,397.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,682,397.87 投资活动产生的现金流量净额 -5,174,699.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 276,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 276,400,000.00 偿还债务所支付的现金 292,979,400.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,329,336.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 23,222,000.00 现金流出小计 336,530,736.40 筹资活动产生的现金流量净额 -60,130,736.40 四、汇率变动对现金的影响 46,763.84 五、现金及现金等价物净增加额 -67,943,681.75 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -143,492,765.82 加：计提资产减值准备 48,517,998.09 固定资产折旧 38,494,781.95 无形资产摊销 6,658,993.23 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 920,553.07 固定资产报废损失 财务费用 18,374,378.92 投资损失(减：收益) -68,100.44 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 49,503,094.97 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,514,816.72 经营性应付项目的增加(减：减少) -34,108,759.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,685,009.28 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 42,716,920.61 减：现金的期初余额 110,660,602.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -67,943,681.75 公司法人代表:袁代健 公司财务负责人：周生明 公司会计机构负责人：吕子桥 |
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