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       　　一汽轿车股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告

　　本公司董事会及其董事保证本公告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。

　　一汽轿车股份有限公司（下称公司）第三届董事会第五次会议于2004年4月23日在公司会议室召开。应出席董事8人，实到7人，徐建一副董事长因工作原因未出席会议，已授权竺延风先生代为表决，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下决议：

　　一、审议通过了公司2004年第一季度报告

　　二、审议通过了《关于调整公司固定资产折旧年限和改变生产用固定资产折旧方法的议案》

　　公司近年来生产规模不断扩大，产品换型加快，设备经济使用寿命较原预期有所缩短，根据《企业会计准则》，公司决定从2004年1月1日起调整固定资产折旧年限，改变生产用固定资产的折旧方法，具体内容如下：

　　（一）、调整固定资产折旧年限

　　资产类别       更改前的使用年限    变更后的使用年限

　　房屋及建筑物       8-45年              8-40年

　　生产汽车专用设备     12年              8-12年

　　通用设备          13-28年              7-22年

　　电子设备          10-12年              4-11年

　　运输设备             12年              6-10年

　　其他设备              8年                 5年

　　（二）、改变生产用固定资产的折旧方法

　　公司在调整折旧年限的同时决定对生产用固定资产包括：生产汽车专用设备，通用设备中的机床加工专用设备、机床修理用设备、动力设备、传导设备、自动化控制设备、工业炉窑等执行双倍余额递减法计提折旧。

　　由于公司既调整了固定资产的折旧年限又改变了生产用固定资产的折旧办法，根据《企业会计准则》的规定，按照会计估计变更进行会计处理，采用未来适用法。

　　上述调整公司固定资产折旧年限和改变生产用固定资产折旧方法，使公司2004年一季度利润减少47,952,397.43元。

　　公司独立董事认为：公司生产规模不断扩大，考虑到固定资产的有形及无形损耗，公司对固定资产折旧年限进行了调整；同时调整了生产用固定资产的折旧方法。此次变更能够更好地反映公司的财务状况、经营成果，符合公司长远的发展利益，符合《企业会计准则》的规定,没有损害公司及中小股东的利益。

　　特此公告

　　一汽轿车股份有限公司董事会

　　2004年4月23日