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            西藏明珠股份有限公司2004年第1季度报告

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

    容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    1.2 公司本季度财务报告未经审计。

    1.3 公司董事长郭现东先生、财务总监马西庆先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

    §2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息

    股票简称*ST 藏明珠变更前简称西藏明珠

    股票代码600873

    董事会秘书证券事务代表

    姓名宋绪伟陈爱东

    联系地址成都长顺中街88 号成都长顺中街88 号

    电话（028）86600758 （028）86600798

    传真（028）86600758 （028）86600798

    电子邮箱[email protected] [email protected]

    2.2 财务资料

    2.2.1 主要会计数据及财务指标单位：人民币元

    项目

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产552,793,285.53 550,982,793.24 0.33

    股东权益（不含少数股东权益） 172,364,162.04 169,136,020.76 1.91

    每股净资产1.592 1.563 1.86

    调整后的每股净资产1.569 1.545 1.55

    经营活动产生的现金流量净额-18,585,032.04 11,898,578.10

    每股收益0.030 -0.248

    净资产收益率1.87% -16.91%

    扣除非经常性损益后的净资产收益率1.80% -16.76%

    本期扣除的非经常性损益项目及金额

    非经常性损益项目金额

    补贴收入163,252

    营业外收支净额-30,194.80

    合计13,357.2

    2.2.2 利润表

    编表单位：西藏明珠股份有限公司（并表）单位：元

    项目行次2004年1-3月2003年1-3月

    母公司合并母公司合并

    一、主营业务收入1 19,726,703.70 89,158,559.11 16,891,859.38

    减：折扣与折让2

    主营业务收入净额3 19,726,703.70 89,158,559.11 16,891,859.38

    减：主营业务成本4 14,473,596.17 58,531,522.53 1,716,160.04

    主营业务税金及附加5 38,784.90 544,007.28 93,126.92

    二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 6 5,214,322.63 30,082,999.30 14,244,572.42

    加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 7 8,684.47 1,440,035.81 5,150.00 406,600.84

    减：存货跌价损失8

    营业费用9 700,903.86 14,537,721.46 6,971,086.89

    管理费用10 2,788,880.48 8,849,769.31 1,831,312.48 7,119,435.56

    财务费用11 675,192.24 2,229,592.28 1,069,688.77 1,549,187.91

    三、营业利润（亏损以“-”号表示） 12 1,058,030.52 5,905,952.06 -2,895,851.25 -988,537.10

    加：投资收益（亏损以“-”号表示） 13 2,139,439.76 -484,097.89 -246,236.93 -246,236.93

    补贴收入14 163,252.00

    营业外收入15 45,250.00 73,982.00 24,000.00 24,400.00

    减：营业外支出16 14,579.00 104,176.80 672,000.00 684,000.00

    四、利润总额（亏损以“-”号表示） 17 3,228,141.28 5,554,911.37 -3,790,088.18 -1,894,374.03

    减：所得税18 1,493,937.38

    少数股东收益19 832,832.71

    五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 3,228,141.28 3,228,141.28 -3,790,088.18 -1,894,374.03

    2.3 报告期末股东总人数为18254 户

    3 管理层讨论与分析

    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

    报告期内因公司进行了重大资产置换，公司主营业务及经营范围发生了较大变化，公司新的主营业务为

    公司经营带来了积极影响。1—3 月公司实现主营业务收入89，158，559.11 元，较去年同期增加72，266，

    699.73 元;净利润为3，228，141.28 元，较去年同期减亏5，122，515.31 元。

    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

    □ √ 适用□ 不适用单位：元

    分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)

    客房餐饮收入2,184,088.03 154,665.88 92.92

    变压器收入16,834,605.37 12,303,355.96 26.92

    铁塔收入67,247,767.38 43,903,290.48 34.71

    电表收入2,892,098.33 2,170,240.21 24.96

    3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

    □ 适用□ √ 不适用

    3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净

    额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

    □ √ 适用□ 不适用

    本报告期前一报告期

    项目

    金额

    占利润总

    额的比例

    金额

    占利润总

    额的比例

    增减百分数

    利润总额5,554,911.37 100% -1,894,374.03 100%

    主营业务利润30,082,999.30 541.56% 14,244,572.42 -751.94% 111.19%

    其它业务利润1,440,035.81 25.92% 406,600.84 -21.46% 254.17%

    期间费用25,617,083.05 461.16% 15,639,710.36 -825.59% 63.80%

    投资收益-484,097.89 -8.71% -246,236.93 13.00% -96.60%

    补贴收入163,252.00 2. 94%

    营业外收支净额-30,194.80 -0.54% -659,600.00 34.82% 95.42%

    注：公司重组完成后，由大股东五洲集团置入的有较强赢利能力的优质资产，使公司收益有较大幅度

    的提升；同时，也使公司的主营业务由旅游餐饮转变为电力相关产品的制造及销售，各收入利润指标构成

    相应的改变。

    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

    □ √ 适用□ 不适用

    公司重组完成后，由大股东五洲集团置入的有较强赢利能力的优质资产，置出了成都西藏饭店，使公司

    的主营业务由旅游餐饮转变为电力相关产品的制造及销售。客房餐饮收入占总收入比例由上年度的的91.69

    减少为本报告期的2.45%, 电力相关产品的制造及销售占本报告期总收入的97.55%,彻底完成了企业的转型。

    3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

    □ √ 适用□ 不适用

    上一报告期毛利率为84.32%,本报告期减少为33.74%,减少了50.58 个百分点，主要原因是2003 年12

    月31 日本公司进行了重大资产重组，其主营业务由原来高毛利率的酒店旅游，改变为低毛利率的电力相关产

    品的制造及销售，使毛利率大规模下降。

    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    □ 适用□ √ 不适用

    3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

    □ √ 适用□ 不适用

    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则有

关问题解答>的通知》，本公司将四川新明珠实业有限责任公司、成都新明珠广告有限责任公司、长安铁塔股

    份有限公司纳入合并范围；将在上年度出售子公司成都西藏饭店不再纳入合并范围。

    3.4 经审计且被出具“ 非标意见” 情况下董事会和监事会出具的相关说明

    □ 适用□ √ 不适用

    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因

    说明

    □ √ 适用□ 不适用

    在报告期内完成了资产置换，主营业务发展良好，预计下一报告期期末累计净利润为赢利。

    3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

    □ 适用□ √ 不适用

    西藏明珠股份有限公司

    2004 年4 月23 日

    会企01表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司（并表）单位：元

    资产行次负债及所有者权益行次

    流动资产: 母公司合并母公司合并流动负债: 母公司合并母公司合并

    货币资金1 10,231,182.46 34,450,302.79 10,029,717.70 40,285,457.86 短期借款68 49,960,000.00 118,131,261.15 37,160,000.00 93,757,000.00

    短期投资2 应付票据69 0.00 0.00 0.00

    应收票据3 114,400.00 110,000.00 110,000.00 应付帐款70 41,003,914.66 63,564,521.12 14,838,756.98 47,382,091.53

    应收股利4 预收帐款71 436,989.00 921,262.49 477,822.00 38,908,258.00

    应收利息5 应付工资72 1,017,633.33 0.00 118,489.90

    应收帐款6 16,670,155.39 47,623,830.77 13,987,587.19 65,862,516.85 应付福利费73 174,422.25 5,135,567.90 95,905.36 4,996,205.98

    其他应收款7 92,452,453.04 27,319,822.44 91,156,628.34 21,029,000.08 应付股利74 2,481,780.67 0.00 3,005,420.67

    预付帐款8 845,293.06 1,165,293.06 104,286.46 3,726,167.29 应交税金75 -2,240,349.52 1,626,895.68 1,676,754.03 7,860,234.62

    应收补贴款9 其他应交款80 19,893.09 106,162.67 32,816.28 184,423.63

    存货10 53,741,268.58 135,549,484.46 27,898,222.06 109,720,491.85 其他应付款81 17,297,814.71 25,632,700.32 14,074,914.89 25,969,078.73

    待摊费用11 184,219.43 5,848.65 预提费用82 578,061.11 10,046,876.37 367,503.63 1,287,596.32

    一年内到期的长期债权投资21 预计负债83 0.00 0.00 0.00

    其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 60,000,000.00 60,000,000.00 70,000,000.00 83,800,000.00

    流动资产合计31 174,781,554.86 246,407,352.95 143,286,441.75 240,739,482.58 其他流动负债90

    长期投资:

    长期股权投资32 99429187.58 50,966,366.63 97,289,747.82 53,620,464.52 流动负债合计100 168,071,947.63 288,664,661.70 138,724,473.17 307,268,799.38

    长期债权投资34 长期负债:

    长期投资合计38 99429187.58 50,966,366.63 97,289,747.82 53,620,464.52 长期借款101 20,000,000.00 76,587,000.00 20,000,000.00 59,930,000.00

    合并价差18,734,954.93 19,219,479.62

    固定资产：应付债券102

    固定资产原价39 73,767,410.84 271,860,169.19 73,779,384.57 271,926,170.04 长期应付款103 48,468.98 351,813.00

    减：累计折旧40 10,434,269.45 64,184,711.94 9,499,464.38 60,988,008.09 专项应付款106

    固定资产净值41 63,333,141.39 207,675,457.25 64,279,920.19 210,938,161.95 其他长期负债108

    减: 固定资产减值准备42 0.00 2,772,095.14 0.00 2,772,095.44 长期负债合计110 20,000,000.00 76,635,468.98 20,000,000.00 60,281,813.00

    固定资产净额43 63,333,141.39 204,903,361.81 64,279,920.19 208,166,066.51 递延税项:

    工程物资44 递延税款贷项111

    在建工程45 2,955,902.75 606,719.75 负债合计114 188,071,947.63 365,300,130.68 158,724,473.17 367,550,612.38

    固定资产清理46 250.00 少数股东权益15,128,992.81 14,296,160.10

    固定资产合计50 63,333,141.39 207,859,514.56 64,279,920.19 208,772,786.26 股东权益:

    无形资产及其他资产：股本115 108,236,603.00 108,236,603.00 108,236,603.00 108,236,603.00

    无形资产51 22892225.84 47,560,051.39 23,004,384.17 47,850,059.88 减: 已归还投资116

    长期待摊费用52 股本净额117 108,236,603.00 108,236,603.00 108,236,603.00 108,236,603.00

    其他长期资产53 资本公积118 177,258,469.92 177,258,469.92 177,258,469.92 177,258,469.92

    无形资产及其他资产合计60 22892225.84 47,560,051.39 23,004,384.17 47,850,059.88 盈余公积119 10,500,045.09 10,500,045.09 10,500,045.09 10,500,045.09

    其中：法定公益金120

    递延税项: 未分配利润121 -123,630,955.97 -123,630,955.97 -126,859,097.25 -126,859,097.25

    递延税款借项61 股东权益合计122 172,364,162.04 172,364,162.04 169,136,020.76 169,136,020.76

    资产总计67 360,436,109.67 552,793,285.53 327,860,493.93 550,982,793.24 负债和股东权益合计135 360,436,109.67 552,793,285.53 327,860,493.93 550,982,793.24

    法定代表人：总会计师：会计机构负责人:

    资产负债表(未经审计)

    期初数

    2004年3月31日

    期末数期初数期末数

    编表单位：西藏明珠股份有限公司（并表）单位：元

    项目行次

    母公司合并母公司合并

    一、主营业务收入1 19,726,703.70 89,158,559.11 16,891,859.38

    减：折扣与折让2 0.00

    主营业务收入净额3 19,726,703.70 89,158,559.11 16,891,859.38

    减：主营业务成本4 14,473,596.17 58,531,552.53 1,716,160.04

    主营业务税金及附加5 38,784.90 544,007.28 931,126.92

    二、主营业务利润（亏损以“ -”号表示） 6 5,214,322.63 30,082,999.30 14,244,572.42

    加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 7 8,684.47 1,440,035.81 5,150.00 406,600.84

    减：存货跌价损失8

    营业费用9 700,903.86 14,537,721.46 6,971,086.89

    管理费用10 2,788,880.48 8,849,769.31 1,831,312.48 7,119,435.56

    财务费用11 675,192.24 2,229,592.28 1,069,688.77 1,549,187.91

    三、营业利润（亏损以“ -”号表示） 12 1,058,030.52 5,905,952.06 -2,895,851.25 -988,537.10

    加：投资收益（亏损以“-”号表示） 13 2,139,439.76 -484,097.89 -246,236.93 -246,236.93

    补贴收入14 163,252.00

    营业外收入15 45,250.00 73,982.00 24,000.00 24,400.00

    减：营业外支出16 14,579.00 104,176.80 672,000.00 684,000.00

    四、利润总额（亏损以“ -”号表示） 17 3,228,141.28 5,554,911.37 -3,790,088.18 -1,894,374.03

    减：所得税18 1,493,937.38

    少数股东收益19 832,832.71

    五、净利润（亏损以“ -”号表示） 20 3,228,141.28 3,228,141.28 -3,790,088.18 -1,894,374.03

    法定代表人：总会计师：会计机构负责人：

    利润表(未经审计)

    2004年3月份

    2004年1-3月2003年1-3月

    会企03表

    单位：人民币元

    项目行次母公司合并项目行次母公司合并

    一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金1 4,385,014.00 77,721,311.77 净利润57 3,228,141.28 4,060,973.99

    收到的税费返还3 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备58

    收到的其他与经营活动有关的现金8 3,627,593.06 4,346,914.68 固定资产折旧59 1,088,978.80 1,665,150.24

    现金流入小计9 8,072,607.06 82,068,226.45 无形资产摊销60 112,158.33 290,008.49

    购买商品、接受劳务支付的现金10 5,177,353.13 68,410,991.10 长期待摊费用摊销61 -178,370.78

    支付给职工以及为职工支付的现金12 1,508,984.34 6,960,685.76 待摊费用减少（减：增加） 64 -51,277.43

    支付的各项税费13 661,482.28 9,872,482.57 预提费用增加（减：减少） 65 210,557.48 9,827,357.48

    支付的其他与经营活动有关的现金18 3,240,422.55 15,409,099.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 -45,000.00 14,946.20

    现金流出小计20 10,648,242.30 100,653,258.49 固定资产报废损失67

    经营活动产生的现金流量净额21 -2,575,635.24 -18,585,032.04 财务费用68 1,547,806.39

    二、投资活动产生的现金流量： 0.00 投资损失（减:收益） 69 -2,139,439.76 484,097.89

    收回投资所收到的现金22 2,064,180.00 递延税款贷项（减：借项） 70

    取得投资收益所收到的现金23 0.00 存货的减少（减：增加） -25,843,046.52 -25,856,111.22

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额25 45,000.00 84,250.00 经营性应收项目的减少（减:增加） 72 -5,089,227.01 -14,935,162.15

    收到的其他与投资活动有关的现金28 0.00 经营性应付项目的增加（减:减少） 73 25,901,242.16 4,545,548.86

    现金流入小计29 45,000.00 2,148,430.00 其他74 0.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 67,900.00 2,613,717.88 经营活动产生现金流量净额75 -2,575,635.24 -18,585,032.04

    投资所支付的现金31 0.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    支付的其他与投资活动有关的现金35 0.00 债务转为资本76

    现金流出小计36 67,900.00 2,613,717.88 一年内到期的可转换公司债券77

    投资活动产生的现金流量净额37 -22,900.00 -465,287.88 融资租入固定资产78

    三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况：

    吸收投资所收到的现金38 0.00 现金的期末余额79 10,231,182.46 34,450,302.79

    借款所收到的现金40 12,800,000.00 49,000,000.00 减: 现金的期初余额80 10,029,717.70 40,285,457.86

    收到的其他与筹资活动有关的现金43 0.00 加：现金等价物的期末余额81

    现金流入小计44 12,800,000.00 49,000,000.00 减：现金等价物的期初余额82

    偿还债务所支付的现金45 10,000,000.00 34,159,087.21 现金及现金等价物净增加额83 201,464.76 -5,835,155.07

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 1,625,747.94

    支付的其他与筹资活动有关的现金52 0.00

    现金流出小计53 10,000,000.00 35,784,835.15

    筹资活动产生的现金流量净额54 2,800,000.00 13,215,164.85

    四、汇率变动对现金的影响额55 0.00

    五、现金及现金等价物净增加额56 201,464.76 -5,835,155.07

    法定代表人：总会计师：会计机构负责人：

    现金流量表(未经审计)

    编制单位：西藏明珠股份有限公司2004年1-3月