吉林炭素股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.23 16:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林炭素股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 北京中证国华会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李勇智先生、总会计师庞志光先生、会计机构负责人王宏伟先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事和高级管理人员 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 1、中文名称：吉林炭素股份有限公司 2、英文名称：JiLin Carbon Co.，LTD 二、公司法定代表人：李勇智 三、公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、公司董事会秘书：庞志光 2、联系地址：吉林省吉林市和平街九号 3、电话：0432—2749800 4、传真：0432—2749375 5、电子信箱：[email protected] 6、证券部电话：0432—2749376 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址 1、公司注册地址：吉林省吉林市和平街九号 2、公司办公地址：吉林省吉林市和平街九号 3、邮政编码: 132002 4、互联网网址：www.jlts.cn 5、电子信箱:[email protected] 五、公司年度报告备置地点、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、选定的信息披露的指定报刊 1、年度报告备置地点：公司证券部 2、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 3、公司信息披露的指定报刊：《证券时报》 六、公司股票上市交易所、股票简称和代码 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2、股票简称：吉林炭素 3、股票代码：000928 七、其他资料 1、公司变更注册登记日期：2002年12月31日 2、注册登记地点：吉林省吉林市和平街九号 3、企业法人营业执照注册号：2200001030127 4、税务登记号码：220202124539630 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 名称：北京中证国华会计师事务有限公司 办公地址：北京市西城区金融街23号平安大厦1215-1218号 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度公司主要经营数据 一、2003年度各项会计数据（单位：元） 项目 2003年 利润总额 520,049.76 净利润 785,786.83 扣除非经常性损益后的净利润 1,366,699.73 主营业务利润 116,653,394.44 其他业务利润 14,733,051.91 营业利润 2,055,536.87 投资收益 -268,944.13 补贴收入 143,382.00 营业外收支净额 -1,409,924.98 经营活动产生的现金流量净额 103,459,605.84 现金及现金等价物净增加额 127,482,970.29 “扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的非经常性损益项目和涉及金额为： 项目 金额 营业外收入 77,928.35 补贴收入 143,382.00 营业外支出 1,487,853.33 转回存货跌价准备 399,508.80 所得税 286,121.28 合计 580,912.90 第二节 公司前三年主要会计数据及财务指标 截至报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 项目 单位 2003年 主营业务收入 人民币元 858,903,338.67 净利润 人民币元 785,786.83 总资产 人民币元 3,177,402,730.64 股东权益 人民币元 1,005,032,660.67 每股收益 元/股 0.003 每股收益（按月平均加权法计算） 元/股 0.003 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.005 每股净资产 元/股 3.553 调整后每股净资产 元/股 2.991 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.366 净资产收益率% 0.080 项目 2002年 2001年 主营业务收入 785,089,755.07 775,976,372.36 净利润 -22,699,347.84 36,217,503.65 总资产 2,872,358,344.74 2,492,185,818.29 股东权益 1,004,246,864.69 1,033,671,953.19 每股收益 -0.080 0.128 每股收益（按月平均加权法计算） -0.080 0.128 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.065 0.137 每股净资产 3.55 3.65 调整后每股净资产 3.00 3.38 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 -0.10 净资产收益率% -2.30 3.50 第三节 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 282,899,000.00 554,623,310.24 120,829,962.31 本期增加 9.15 482,041.90 本期减少 期末数 282,899,000.00 554,623,319.39 121,312,004.21 项目 其中:公益金 未分配利润 股东权益 期初数 58,055,307.91 45,894,592.14 1,004,246,864.69 本期增加 241,020.95 785,786.83 785,795.98 本期减少 482,041.90 期末数 58,296,328.86 46,198,337.07 1,005,032,660.67 变动原因： 1、本期资本公积增加系公司确认子公司吉林市松江炭素有限责任公司股权投资准备； 2、本期盈余公积增加系公司母公司及子公司按当期净利润10%分别提取法定公积金和公益金； 3、本期未分配利润增加主要是公司本期盈利所致； 4、本期股东权益增加主要是公司本期盈利所致。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 报告期内，公司股本结构无变化。 第二节 股东情况介绍 一、截止2003年12月31日，公司股东总数为56,369名。其中：境内法人股股东19名，社会公众股股东56,350名。 二、截止2003年12月31日，公司前十名股东持股表 前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 吉林炭素集团有限责任公司 150,180,000 2 攀钢成都无缝钢管有限公司 2,000,000 3 本溪钢铁集团有限责任公司 1,500,000 4 天津钢管公司 1,000,000 5 龙建路桥股份有限公司 1,000,000 6 大连钢铁集团有限责任公司 1,000,000 7 无锡锡兴钢铁股份有限公司 1,000,000 8 四川川投长城特殊钢股份有限公司 1,000,000 9 杭州钢铁集团公司 600,000 10 吉林市银河投资顾问有限责任公司 500,000 序号 占总股本比例（%） 股份类别 1 53.09 国有法人股 2 0.71 境内法人股 3 0.53 境内法人股 4 0.35 境内法人股 5 0.35 境内法人股 6 0.35 境内法人股 7 0.35 境内法人股 8 0.35 境内法人股 9 0.21 境内法人股 10 0.18 境内法人股 前十名股东 公司前十名股东中，第一大股东与其余股东之间不存在关联 关系、不属于《上市公司 关联关系或一 持股变动信息披露管理法》中规定的一致行动人。其余股东 之间，公司未知是否存在 致行动的说明 关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 持有5%以上（含5%）法人股东所持股份质押和冻结情况。 1、公司控股股东吉林炭素集团有限责任公司（以下简称“炭素集团”）将5,000万股国有法人股（占公司总股本的17.67%），质押给上海浦东发展银行大连分行，为公司在上海浦东发展银行大连分行贷款8,000万元提供担保，于2003年7月25日在《证券时报》上公告，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。 2、公司控股股东炭素集团，将其持有的公司国有法人股15,018万股中的2,500万股（占公司总股本的8.84%），质押给广东发展银行沈阳分行五爱支行，为公司贷款6,000万元提供担保，并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。 炭素集团用于质押的国有法人股总计7,500万股，占公司总股本的26.51%。 三、持有公司股票5%（含5%）以上的股东情况： 截止报告期内，持有公司股票5%以上股份的股东为：吉林炭素集团有限责任公司，持有公司股份150,180,000股，占总股本的53.09%，为公司的控股股东。所持股份没有发生增减变动，其中的7,500万股股权已作质押，占公司总股本的26.51%。 注册资本：52,854万元 法定代表人：李勇智 企业类别：有限责任（国有独资） 经营范围：炭素及石墨制品的研究、开发、设计、生产、加工、技术服务；机械加工、维修；工业炉窑设计、施工、维修；汽车维修。 四、吉林炭素集团有限责任公司的实际控制人为：吉林省冶金国有控股有限责任公司 法定代表人：杨超 注册资本：20亿元 企业性质：有限责任（国有独资） 经营范围：营运国家投入的国有资产，铜镍矿产品的生产经营、冶金建筑；冶金机电制造、冶金产品购销；进出口业务。 公司概况：吉林省冶金国有控股有限责任公司是由吉林省人民政府于2000年1月26日出资设立的国有独资有限责任公司，属控股公司，是主要从事国有资产营运的企业法人。 五、前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 种类（A、B、H股或其它） 1 许东 420000 A 2 兰勇 370000 A 3 强飞 320000 A 4 张书君 200290 A 5 贺玉芳 200000 A 6 张淑兰 191767 A 7 高黎 190000 A 8 王真 169418 A 9 高声甫 145000 A 10 袁友顺 144000 A 前十名流通股股东关联关 公司前十名流通股股东，公司未知是否存在关联 关系或属于《上市公 系的说明 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 第四章 董事、监事和高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 李勇智 董事长 男 48 刘立成 副董事长 男 58 岳景樟 董事 男 50 姜伯涛 总经理、董事 男 50 庞国华 独立董事 男 53 徐传谌 独立董事 男 51 杜婕 独立董事 女 49 郑元铎 监事会主席 男 58 薛德武 监事 男 54 侯宝惠 监事 男 49 张建华 副总经理 男 44 石德一 副总经理 男 45 谢治友 副总经理 男 41 温长英 副总经理 男 37 庞志光 总会计师、董秘 男 49 合计 姓名 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 李勇智 2001.10—2004.10 2,500 2,500 刘立成 2001.10—2004.10 2,500 2,500 岳景樟 2001.10—2004.10 2,500 2,500 姜伯涛 2002.12—2004.10 2,500 2,500 庞国华 2003.06—2004.10 0 0 徐传谌 2002.06—2004.10 0 0 杜婕 2002.06—2004.10 0 0 郑元铎 2001.10—2004.10 2,500 2,500 薛德武 2001.10—2004.10 0 0 侯宝惠 2003.06—2004.10 0 0 张建华 2002.12—2004.10 2,500 2,500 石德一 2002.12—2004.10 0 0 谢治友 2002.12—2004.10 0 0 温长英 2002.12—2004.10 5,000 5,000 庞志光 2003.4—2004.10 0 0 合计 20,000 20,000 二、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 股东单位职务 任职期间 刘立成 吉林炭素集团有限责任公司党委书记 2001.8-2004.8 李勇智 吉林炭素集团有限责任公司总经理 2001.8-2004.8 岳景樟 吉林炭素集团有限责任公司副总经理 2001.8-2004.8 郑元铎 吉林炭素集团有限责任公司工会主席 2001.8-2004.8 三、年度报酬情况 1、2003年度在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据国家有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 2、现任董事、监事和高级管理人员，在公司领取的年度报酬总额为34.82万元。金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为8.61万元。金额最高的前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为7.36万元。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共15人，均在公司领取报酬，其中：年度报酬金额在3万元以上有1人，年度报酬金额在3—2万元之间的13人，2万元以下1人。 4、独立董事的津贴及其他待遇： 独立董事的津贴费为：每人2万元人民币/年（含税），独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 四、报告期内离任和聘任董事、监事、高级管理人员情况 1、2003年5月28日召开的2002年度股东大会上聘任庞国华先生为公司独立董事职务。 2、2003年5月28日召开的2002年度股东大会上聘任姜伯涛先生为公司董事职务。 3、2003年5月28日召开的2002年度股东大会上聘任侯宝惠先生为公司监事职务。 4、2003年5月28日召开的2002年度股东大会上同意史景山、王德章先生辞去公司董事职务。 5、2003年5月28日召开的2002年度股东大会上同意庞志光先生辞去公司监事职务。 6、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 （1）2003年4月22日，公司第三届董事会第十二次会议同意潘宏伟先生辞去公司副总经理职务。 （2）2003年4月22日，公司第三届董事会第十二次会议聘任庞志光先生为公司董事会秘书、总会计师。 五、公司员工情况 截止2003年12月31日，公司共有员工3,222人，员工专业结构、受教育程度如下： 专业构成 人数 教育程度 人数 行政人员 40 研究生 9 财务人员 33 大学本科 276 技术人员 282 大学专科 318 销售人员 103 中专 160 生产人员 2,764 高中以下 2,459 合计 3,222 合计 3,222 公司离退休职工为1,281人。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际情况 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，结合公司的实际情况，逐步完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司的运作。 1、规章制度：公司制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等一系列完善的规范性文件。确保全体股东享有合法的权利。 2、股东大会：运作规范，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开，并有专职律师到会监督并出具法律意见书，充分详细的披露股东大会的各项决议；建立了和股东沟通的有效渠道，及时、准确的回答股东的询问，使全体股东享有平等的知情权。 3、控股股东与公司：严格规范运作，未发生公司控股股东超越股东大会、董事会直接干预和间接干预公司的决策和经营行为，未发生要求公司为控股股东及他人提供担保事宜，公司完全独立运作，公司经理、董事会秘书和高级管理人员均在本公司领取报酬。 4、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘、选举董事，公司已聘任了独立董事，并达到了占董事会三分之一规定的要求，董事会的人数和构成符合法律、法规的要求；全体董事能够恪尽职守，履行自己的职责，积极参与公司重大问题的研究和决策，注意维护公司和全体股东的合法利益，并熟悉掌握有关法律法规。 5、监事和监事会：监事会的人数和构成符合法律、法规的要求；全体监事能本着对股东高度负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、信息披露制度；公司严格按着有关法律、法规的规定，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，指定董事会秘书及证券事务代表负责对外信息披露、接待股东来访、来电，确保公司对外公开电话畅通，加强与股东的沟通和交流。 第二节 与控股股东“五分开”情况 1、业务独立方面：公司主要从事炭素石墨制品的生产和销售。与控股股东之间不存在相同的业务，公司的生产、销售完全独立运行，且公司与控股股东之间签订了不进行同业竞争的协议。 2、人员分开情况：按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理等相应的机构，不存在经理层交叉任职的现象，劳动人事及工资管理完全独立，并有一系列相关的管理制度。 3、资产完整方面：公司的资产完整，拥有独立的生产加工系统，有完整的资产权属和无形资产。 4、机构设置情况：公司的组织机构独立完整，有独立的办公机构和经营场所。 5、财务分开情况：公司财务完全独立，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算和管理制度，独立在银行开户，独立上缴税赋。 综上所述，公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面已做到了完全独立，形成了完整的生产及自主经营能力和开发能力。 第三节 独立董事履行职责情况 截至2003年底，公司现有独立董事3人，占董事会成员的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定认真地履行职责，出席公司的股东大会、董事会会议，积极参与公司重大决策，从宏观经济和财务等诸多方面对公司的关联交易等重大事项，作出客观、公正的判断，发表了独立意见，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，维护了公司和投资者特别是中小投资者的利益。 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 在考评方面，公司对高级管理人员实行年初签约上岗、年度述职、年终职工评议的考评制度，根据公司三年发展战略和年度经营目标，确定当年各高级管理人员的年度经营业绩指标和管理职责。年末结合高级管理人员的述职和综合指标的完成情况，由公司董事会组织的考评委员会进行考评。 公司目前正在努力建立高级管理人员的考评及激励机制。 第六章 股东大会情况简介 公司报告期内共召开三次股东大会。 一、2003年5月28日召开了2002年度股东大会，会议审议通过了以下决议： 1、审议通过了《2002年度公司董事会工作报告》； 2、审议通过了《2002年度公司监事会工作报告》； 3、审议通过了《2002年度公司度财务决算报告》； 4、审议通过了《2002年度董事会利润分配方案》； 5、审议通过了史景山、王德章先生辞去公司董事会董事的议案； 6、审议通过了庞志光先生辞去公司监事会监事的议案； 7、审议通过了聘任姜伯涛先生为公司董事会董事的议案； 8、审议通过了聘任庞国华先生为公司董事会独立董事的议案； 9、审议并通过了聘任侯宝惠先生为公司监事会监事的议案。 本次会议决议公告于2003年5月29日刊登在《证券时报》。 二、2003年8月15日召开了2003年第一次临时股东大会。审议通过了以下决议： 1、审议通过了《公司聘请湖北中证会计师事务所的议案》； 2、审议通过了有关公司关联交易的议案。 公司同炭素集团签署了《综合服务协议》，同吉林炭素有限公司签署了《能源、铁路运输、计量服务协议》，同吉林市吉炭工程有限公司签署的《维修服务协议》，同吉林市吉炭汽车运输有限公司签署了《汽车运输服务协议》，同吉林炭素集团上海炭素厂签订了《产品购销协议》，同吉林炭素集团有限责任公司供销公司了《产品购销协议》，同吉林市炭素异型石墨制品厂签订了《产品购销协议》。 本次会议决议公告于2003年8月16日刊登在《证券时报》。 三、2003年12月30日召开了2003年第二次临时股东大会。 会议审议通过了关于吉林炭素集团有限责任公司以其合法拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%的权益以及部分房产、特种炭制造设备、石墨制造设备和运输设备等资产共计8,347.53万元抵偿吉林炭素股份有限公司债务的决议。 本次会议决议公告于2003年12月31日刊登在《证券时报》。 第七章 董事会报告 第一节 公司报告期的经营情况 一、报告期内公司整体经营情况分析 本报告期内，在市场环境好转的条件下，公司确定了符合实际、具有指导意义的“一年扭亏、二年盈利、三年有一个较大发展”的目标，通过采取积极有效的措施，抓住机遇，克难制胜，使公司走出了困境，生产和经营工作取得了较好的成绩。完成炭素制品总产量83,565吨，同比增长1.13%；石墨电极总产量69,489吨，同比增长15.24%，其中普通功率石墨电极26,539吨，同比增长9.33%，高功率石墨电极32,950吨，同比增长9.34%，超高功率石墨电极10,000吨，同比增长69.72%；实现销售收入85,890万元，同比增长9.41%；出口创汇4,050万美元；实现利润785,786.83元，同比增长103.46%，全年实现了扭亏为盈的目标，并为2004年发展打下了坚实的基础。 吉林炭素集团有限公司通过以资低债的方式，以其拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%股权、以及部分房产、特种炭制造设备、石墨制造设备和运输设备等价值8,348万元的资产，抵偿所欠本公司等值的债务。从而减少了大股东的占用和关联交易，使公司形成了完整、独立生产系统,增强市场竞争能力和持续发展能力。 公司以现金3,641.49万元和44.99万元分别收购吉林市松江炭素厂持有的松炭公司25.90%股权及吉林市异型石墨制品厂持有松炭公司0.32%股权。使其与公司融为一体，并借助本公司的优势，实现炭素生产工序能力上的优势互补，进一步提高公司产品的规模优势、市场开发及竞争能力和经济效益。 二、主营业务范围及其经营情况 （1）主营业务范围：炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。 （2）2003年主营业务、主营业务利润按照行业分类构成情况 （单位：元） 行业 销售收入 占总收入的比重(%) 工业 545,911,055.64 63.56 商业 312,992,283.03 36.44 合计 858,903,338.67 100.00 行业 主营业务利润 占主营业务利润的比重(%) 工业 93,596,066.52 80.23 商业 23,057,327.92 19.77 合计 116,653,394.44 100.00 （3）2003年主营业务、主营业务利润按照产品分类的构成情况 （单位：元） 产品名称 销售收入 占总收入的比重(%) 高功率石墨电极 393,514,665.53 45.82 超高功率石墨电极 168,064,731.67 19.57 普通功率石墨电极 197,702,844.41 23.02 其他 99,621,097.06 11.59 合计 858,903,338.67 100.00 产品名称 主营业务利润 占主营业务利润的比重(%) 高功率石墨电极 30,522,835.86 26.17 超高功率石墨电极 18,460,616.80 15.83 普通功率石墨电极 37,088,786.60 31.79 其他 30,581,155.18 26.21 合计 116,653,394.44 100.00 （4）2003年主营业务、主营业务利润按照地区分类构成情况 （单位：元） 地区 销售收入 占总收入的比重(%) 国内 570,879,074.00 66.47 国外 288,024,264.67 33.53 地区 主营业务利润 占主营业务利润的比重(%) 国内 93,662,774.37 80.29 国外 22,990,620.07 19.71 （5）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 （单位：元） 销售收入 产品销售成本 产品名称 本期 同比增减（%） 本期 高功率石墨电极 393,514,665.53 19.83 360,630,960.62 超高功率石墨电极 168,064,731.67 103.96 148,595,819.99 普通功率石墨电极 197,702,844.41 -11.80 159,427,950.74 其他 99,621,097.06 -33.65 68,442,270.73 合计 858,903,338.67 9.40 737,097,002.08 毛利率（%） 产品名称 同比增减（%） 本期（%） 同比增减 高功率石墨电极 16.32 8.36 49.45 超高功率石墨电极 93.68 11.58 68.07 普通功率石墨电极 -14.36 19.36 14.26 其他 -40.94 31.30 37.17 合计 7.01 14.18 15.64 2003年度，公司实现主营业务收入为858,903,338.67元，与上年同期相比增加了9.40%，主要是因为公司采取积极的销售措施，增加了高附加值高功率石墨电极和超高功率石墨电极的销售，影响产品销售收入增加。本报告期公司主营业务盈利能力增加，主要是因为公司狠抓管理，充分挖掘公司内部潜力，严格控制成本费用支出；同时，公司产品产量增加及产品质量提高，促使产品制造成本下降。 三、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、吉林炭素进出口公司：公司的子公司，主要经营机电产品及相关技术的出口业务，与本企业生产、科研所需的原材料、机电设备等相关技术的进出口业务。注册资本为5,000万元。截至2003年底，公司的总资产为31,980.98万元，所有者权益7,609.99万元；实现销售收入31,299.23万元，净利润43万元。 2、吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司：是公司与美国尤卡炭素有限公司共同投资设立的中外合资企业，公司所占股权比例为75%，经营范围：生产、制造兼销售大规格超高功率石墨电极。注册资本为2,440万美元。截至2003年底，公司的总资产为19,649.12万元，所有者权益19,363.76万元；2003年度实现主营业务收入1,228.45万元，净利润-34.75万元。 3、吉林市松江炭素有限责任公司：是本公司的子公司，注册资本为15,863万元，主营业务范围：炭素及石墨制品的生产和来料加工。截至2003年底，公司的总资产为33,299.65万元，所有者权益13,719.53万元；实现主营业务收入10,697.75万元，净利润-721.24万元。 4、吉林炭素有限责任公司：是公司的控股子公司,占总股本的96.43%，注册资本：5,600万元。经营范围：炭素及石墨制品研究、开发、设计、生产、加工、营销、技术服务、技术加工、维修；炭素炉窑（不含锅炉及压力容器）设计、施工、维修等。截至2003年底，公司的总资产为15,705.66万元，所有者权益4,568.26万元。 5、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂：是公司的子公司，注册资本：829.4万元，公司主营业务为炭纤维及其制品。截至2003年底，公司的总资产为2467.72万元，所有者权益642.90万元。 四、主要供应商、客户情况 公司生产使用的原材料及能源消耗主要是石油焦、针状焦、电、水、汽（气）等。报告期内，公司向前五名供应商合计采购额为278,245,500.19元，占年度采购总额的41.64%；公司向前五名客户销售额合计金额为129,127,474.17元，占年度产品销售总额的15.03%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在2003年生产经营活动中出现的主要困难和不利因素，表现在以下几个方面： 1、市场竞争激烈，销售价格降低。 2、电、原材料价格继续上涨。 3、公司投资的子公司吉林市松江炭素有限责任公司由于市场销售价格降低、原材料涨价，出现了亏损，影响了公司整体的盈利水平。 针对上述问题和困难，公司采取了以下措施： 2003年公司坚持“以人为本抓素质、以素质促管理、以管理促质量、以质量促市场、以市场促规模、以规模促效益、以效益促发展”的经营宗旨，强化管理，提升竞争能力，重点开展以下工作： 第一，强化三项制度改革，提高管理水平。领导干部签约上岗，员工实行竞聘上岗，通过精简机构、定岗定编来提高劳动生产率和工作效率，以岗定薪，加大分配力度，建立有效的激励机制。 第二，从严治厂，提高基础工作管理水平。开展“5S”管理活动和规章制度建设，依法治厂，科学管理，各项基础工作全面提高。 第三，以市场为导向，生产用户满意的产品。根据市场的需要调整产品结构，加大高附加值产品生产的比重，树立“产品即人品”的质量观念，实行严格的质量奖惩制度，有效地提升了产品的实物质量，各项指标达到和超过历史最好水平。 第四，实施科技兴企战略，为公司的发展奠定基础。根据产品的实际需要，调整和改善工艺技术，开发利用新原料，逐步用国产原料替代进口原料，降低生产成本，新产品开发和科研项目取得实质性的进展。 第五，以效益为中心，着重抓好营销工作。以“获得最大销量和最大市场份额”为中心，调整营销工作的思路，稳定主渠道，扩大销售区域，实行激励与约束机制的有效结合，充份调动相关人员的积极性，销售量和货款回收均创历史最好水平。 第六，加强资金和成本管理，提高企业的运行质量。 第二节 公司投资情况 一、募集资金的使用情况 公司募集资金项目共12项，计划总投资77,283.3万元，其中使用募集资金54,810万元，银行贷款和企业自筹22,473.3万元。截至2003年12月，项目完成投资68,332万元，其中募集资金54,810万元，企业自筹13,522万元。项目完成情况为： 1、引进内串石墨化炉改造工程。计划总投资8,500万元，其中使用募集资金5,500万元。到2003年底完成投资6,586万元，其中募集资金5,500万元。 项目完成情况为：主厂房及控制室建设完，石墨化炉砌筑，部分设备安装完。 2、超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资5,428万元，其中使用募集资金3,438万元。到2003年底完成投资7,090万元，其中募集资金3,438万元。 项目完成情况为：竣工投产。 3、超高功率石墨电极浸渍改造项目。计划总投资4,500万元，其中使用募集资金2,500万元。到2003年底完成投资3,857万元，其中募集资金2,500万元。 项目完成情况为：竣工试生产。 4、高功率石墨电极配料、混捏改造项目。计划总投资5,043万元，其中使用募集资金2,000万元。到2003年底完成投资7,836万元，其中募集资金7,503.3万元。 项目完成情况为：竣工投产。 5、高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资3,880万元，其中使用募集资金1,690万元。到2003年底完成投资2,230万元，其中募集资金1,690万元。 项目完成情况为：竣工试生产。 6、引进高功率石墨电极一次焙烧新建项目。计划总投资5,900万元，其中使用募集资金1,500万元。到2003年底完成投资2,476万元，其中募集资金1,500万元。 项目进展情况为：焙烧炉砌筑完。 7、引进高功率石墨电极二次焙烧技术改造项目。计划总投资5，706万元，其中使用募集资金1，800万元。到2003年底完成投资5,160万元，其中募集资金1,800万元。 项目完成情况为：竣工投产。 8、引进石墨电极接头改造项目。计划总投资2,743万元，其中使用募集资金1,450万元。到2003年底完成投资2,873万元，其中募集资金1,450万元。 项目完成情况为：竣工投产。 9、天然气改造项目。计划总投资2,000万元，其中使用募集资金1,348.7万元。此项目到2003年底完成投资2,144万元，其中募集资金1,348.7万元。 项目完成情况为：竣工试运行。 10、偿还前期工程技术改造贷款。计划总投资10,500万元，其中使用募集资金10,500万元。到2003年底已偿还10,500万元。 11、参股投入松江炭素有限责任公司。计划总投资12,083.3万元，其中使用募集资金12,083.3万元。到2003年底已投入松江炭素有限责任公司12,000万元。 12、兼并长春耐火材料厂项目。计划总投资11,000万元，其中使用募集资金11,000万元。2003年底完成投资5,580万元。 项目完成情况为：已完成兼并，并已偿还贷款，糊车间土建工程竣工，设备安装完。 截至2003年底，公司的募集资金已全部使用，公司的募集资金实际投入项目和公司承诺投入项目一致，其中变更的项目和程序合法。由于部分项目未完工，待公司项目全部竣工，将形成整体生产盈利能力。 二、其他项目投资情况:无。 第三节 公司财务状况 一、以下指标经北京中证国华会计师事务有限公司京中证审一审字(2004)第185号《审计报告》审计。 项目 2003年 2002年 增长率(%) 总资产 3,177,402,730.64 2,872,358,344.74 10.62 长期负债 163,321,807.77 258,268,576.38 -36.76 股东权益 1,005,032,660.67 1,004,246,864.69 0.08 主营业务利润 116,653,394.44 92,200,339.80 26.52 净利润 785,786.83 -22,699,347.84 103.46 现金及现金等价 物净增加额 127,482,970.29 32,983,334.63 286.51 变动原因： 1、总资产增加主要是本期大股东吉林炭素集团有限责任公司以资抵债后,合并范围增加了吉林炭素有限责任公司和吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂等,以及其他应收款、固定资产等相应增加。 2、长期负债减少主要是长期借款、专项应付款减少。 3、股东权益增加主要是报告期内公司盈利所致。 4、主营业务利润增加主要是由于公司狠抓管理，充分挖掘公司内部潜力，严格控制成本费用支出，同时，产品产量增加及质量提高，促使产品制造成本下降；公司采取积极的销售措施，产品销售量增加，影响产品销售收入增加。 5、净利润增加主要是主营业务利润增加所致。 6、现金及现金等价物净增加额增加主要是公司回款增加，从而增加了经营活动产生的现金流量净额所致。 二、公司董事会对公司与关联方资金往来、资金占用事项的说明 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2003年度报告工作的通知》的要求，按照中国证监会证监发字[2003]56号文的规定，北京中证国华会计师事务有限公司为公司出具了京中证审一审[2004]186号《专项审计报告》。董事会说明如下： 公司大股东占用资金情况已向中国证监会吉林监管局做了自查报告，并经深圳证券交易所核准后在《证券时报》上披露。 (一)资金占用情况 1、截至2003年12月31日，公司大股东历年来占用资金情况如下。 单位：万元 项目 改制前 1999年 2000年 2001年 已披露资金占用额 13,700 10,468 8,059 7,302 未披露资金占用额 4,598 14,598 15,798 15,798 合计 18,298 25,066 23,857 23,100 2003年 项目 2002年 2003年末 9月末 已披露资金占用额 13,038 19,899 43,264 未披露资金占用额 25,678 32,168 0 合计 38,716 52,067 43,264 2、公司本年度大股东占用资金发生额及占用内容如下。 单位：万元 会计科目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 占用性质 其他应收款 13,038.38 98,036.04 66,687.16 44,387.26 往来占款 其他应付款 1,363.64 1,363.64 水电汽款 预付账款 240.37 240.37 往来占款 （二）具体措施 1、已采取的措施 a.本报告期末，炭素集团以其合法拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂的100%权益，以及部分房产、特种炭制造设备、石墨制造设备和运输设备等价值8,348万元的资产，抵偿所欠的债务。 b.本报告期末，炭素集团用3,637万元现金，偿还所欠的债务。 截至2003年底，炭素集团已偿还占用资金11,985万元，大股东占用资金额降到43,264万元 2、拟采取的措施 a.炭素集团将进一步采取措施，将应由社会承担的企业办社会相关职能单位剥离给社会，以减轻企业负担。 b.炭素集团继续以与公司生产经营相关的有效资产偿还所欠的债务。 c.炭素集团用炭素股份以后年度分配的股红利冲销所欠的债务。 d.炭素集团将结合东北老工业基地改造的契机，通过取得政府的支持和帮助，申请财政补贴来偿还所欠的债务。 炭素集团对公司资金的占用，有其历史和社会的原因，影响了公司资金良性运转，增加了公司生产经营的困难，公司董事会将认真吸取经验教训，杜绝今后此类事情的发生，加强公司运作的规范,实现公司健康发展，以维护投资者的合法权益。 第四节 公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 一、市场竞争激烈，产品供大于求。 二、国内其他炭素企业通过转换经营机制，改革力度很大，具备了相当的竞争能力，已成为行业内较强的竞争对手。 三、生产所需原材料的价格居高不下，制约公司的盈利能力。 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告年度内公司共召开了八次董事会会议。 （一）公司于2003年4月6日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过如下决议： 1、审议通过了公司2002年年度报告及摘要； 2、审议通过了《2002年度董事会利润分配预案》； 本次会议决议公告于2003年4月9日刊登在《证券时报》。 （二）公司于2003年4月22日召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了如下决议： 1、审议通过了《公司2003年第一季度报告》； 2、审议通过了2002年度董事会工作报告； 3、审议通过了2002年度财务决算报告； 4、审议通过了史景山先生辞去公司董事会董事、王德章先生辞去公司董事会董事及董事会秘书的议案； 5、审议通过了提名姜伯涛先生担任公司董事会董事的议案； 6、审议通过了提名庞国华先生担任公司独立董事的议案； 7、审议通过了聘任庞志光先生为董事会秘书、公司总会计师的议案； 8、审议通过了潘宏伟先生辞去公司副总经理职务的议案； 9、关于召开2002年度股东大会通知的议案。 本次会议决议公告于2003年4月24日刊登在《证券时报》。 （三）公司于2003年7月8日召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下决议： 1、审议通过了关于聘用湖北中证会计师事务有限公司为公司2003年进行会计报表审计、净资产验证及相关的咨询服务等相关业务的议案； 2、审议通过了公司同吉林炭素集团有限公司签署了《综合服务协议》、同吉林炭素有限公司签署了《能源、铁路运输、计量服务协议》、同吉林市吉炭工程有限公司签署的《维修服务协议》、同吉林市吉炭汽车运输有限公司签署了《汽车运输服务协议》、同吉林炭素集团上海炭素厂签订了《产品购销协议》、同吉林炭素集团有限责任公司供销公司了《产品购销协议》、同吉林市炭素异型石墨制品厂签订了《产品购销协议》的议案； 3、审议通过了终止公司同吉林炭素集团有限责任公司签署的关于《绿化、消防协议》的议案； 4、公司清理对外担保情况，发现公司分别为吉林纸业股份有限公司借款额度不超过一亿元人民币和借款三千万元人民币进行的担保，未进行及时披露，决定进行补充公告； 5、审议通过了召开公司2003年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告于2003年7月12日刊登在《证券时报》。 （四）公司于2003年8月6日召开了第三届董事会第十四次会议，会议审议通过了如下决议： 1、审议并通过了公司2003年中期报告正文及摘要； 2、审议并通过了公司2003年中期利润分配方案。 本次会议决议公告于2003年8月8日刊登在《证券时报》。 （五）公司于2003年10月22日召开第三届董事会第十五次会议，会议审议并通过了公司2003年第三季度报告。 本次会议决议公告于2003年10月24日刊登在《证券时报》。 （六）公司于2003年11月20日召开了第三届董事会第十六次会议。会议审议通过了关于吉林炭素集团有限责任公司以其合法拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%的权益以及部分房产、特种炭制造设备、石墨制造设备和运输设备等资产共计8,347.53万元抵偿吉林炭素股份有限公司债务的议案。 本次会议决议公告于2003年11月27日刊登在《证券时报》。 （七）公司于2003年11月28日召开了第三届董事会第十七次会议。会议审议通过了召开公司第二次临时股东大会的通知。 本次会议决议公告于2003年11月29日刊登在《证券时报》。 （八）公司于2003年12月30日召开了第三届董事会第十八次会议。会议审议并通过如下决议： 1、审议通过了《公司2004年投资计划》的议案； 2、审议通过了《公司2004年财务预算》的议案； 3、审议通过提名庞志光先生为公司董事会董事候选人的议案； 4、审议通过了公司以3,686.48万元现金收购吉林市松江炭素厂所持有的吉林市松江炭素有限责任公司25.90%及吉林市炭素异型石墨厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司0.32%股权的议案。 本次会议决议公告于2003年12月31日刊登在《证券时报》。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定，严格按照股东大会的决议和授权，认真贯彻、执行股东大会通过的各项决议内容。 第六节 本年度利润分配预案 经北京中证国华会计师事务有限公司审计，公司2003年度实现净利润785,786.83元，按10%分别提取法定盈余公积金241,020.95元、法定公益金241,020.95元，上年度留存未分配利润45,894,592.14元，实际可供股东分配的利润为46,198,337.07元。 经公司董事会审议，由于公司2003年度实现了扭亏，公司的生产经营对资金的需求量还很大，为使公司尽快步入良性运转的轨道，董事会决定：本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 上述分配预案须经2003年年度股东大会审议通过。 第七节 其他报告事项 一、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》 二、北京中证国华会计师事务有限公司出具的京中证审一审字[2004]186号《关于吉林炭素股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的专项审计报告》，审计结果如下： 1、占用资金发生额及余额明细表 会计科目 占用单位 年初余额 应收账款 吉林炭素集团有限责任公司 / 其他应收款 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 预付账款 吉林炭素集团有限责任公司 其他应付款 吉林炭素集团有限责任公司 会计科目 本期增加 本期减少 应收账款 / / 其他应收款 980,360,412.97 666,871,585.72 预付账款 2,403,690.31 其他应付款 13,636,376.33 会计科目 年末余额 占用性质 应收账款 / / 其他应收款 443,872,591.83 往来占款 预付账款 2,403,690.31 往来占款 其他应付款 13,636,376.33 水电气款 2、占用资金内容及本年变动情况： 截止2003年12月31日，吉林炭素无偿将资金432,639,905.81元借给控股股东吉林炭素集团有限责任公司。所占用的资金系为吉林炭素集团有限责任公司垫支的物业、医院、学校等非盈利性单位费用支出、部分人员生活费用，支付职工的集资款和相应的利息支出。2003年度净增加占用资金302,256,141.23元，其中以前年度吉林炭素集团有限责任公司以吉林炭素名义借入的短期借款156,680,000.00元，本期转入吉林炭素；本期吉林炭素集团有限责任公司以合法拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限公司96.43%的股权、吉林炭素集团有限公司炭素纤维厂100%的股权，以及部分固定资产等价值83,472,286.35元的资产抵偿所欠吉林炭素等值的债务。 3、对外担保情况： 吉林炭素为吉林炭素进出口公司银行借款人民币12,851万元，吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1,266万元提供担保。 截至本会计报表签发日，吉林炭素为吉林纸业股份有限公司外币借款3,624万美元、人民币借款13,000万提供担保，按中国银行公布的2003年12月31日美元兑人民币基准汇率8.2767折算3624万美元折算人民币为29,995万元。合计对外担保金额57,112万元，已超过2002年年末净资产50%(合并报表净资产额：100,425万元)。 另外，外币借款的保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同；为了进一步确保该项保证合同的安全，吉林炭素于2002年4月3日同吉林纸业签订了用吉林纸业拥有的10#纸机及配套设备作为保证合同抵押物的反担保财产抵押合同。 三、公司独立董事关于大股东占用资金和对外担保事项的意见 根据中国证监会证监发字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和深圳证券交易所《关于做好上市公司2003年度报告工作的通知》的要求，依据北京中证国华会计师事务有限公司出具的京中证审一审字[2004]186号《吉林炭素股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项审计报告》，我们作为公司的独立董事，发表相关说明的独立意见。 （一）关于公司大股东吉林炭素集团有限责任公司（以下简称“炭素集团”）占用资金情况的专项说明及独立意见 吉林炭素股份有限公司根据中国证监会证监发（2003）56号文件要求，能够认真地学习文件精神，为规范公司的运作，本着实事求是的态度，认真、全面地自查了大股东占用资金的情况，按要求向中国证监会吉林监管局进行了报告，并经深圳证券交易所核准后在《证券时报》上公开披露。 截至2003年底，大股东占用资金额为43,264万元。 1、对于大股东占用的问题，公司董事会十分重视，本着实事求是的态度进行自查，如实地报告问题，并能及时上报和公告，完全按照中国证监会的要求执行。 2、公司和炭素集团能够积极主动地采取有效措施，通过以资抵债和用现金偿还等方式，减少大股东的资金占用。 3、炭素集团占用上市公司的资金，有其历史和社会的原因，但也有公司自身运作不规范的问题，应吸取经验教训；同时，应加强信息披露工作，规范运作，促进公司的健康发展。 4、公司应督促、配合炭素集团尽快按有关要求如期偿还占用的资金。 5、大股东占用公司的资金，影响了公司资金良性运转，增加了公司生产经营的困难，今后要坚决杜绝此类事情的发生，维护投资者的合法权益。 （二）关于公司对外担保事项的意见 1、截至本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法单位或个人提供担保。 2、本报告期内，公司担保总额为57,112万元，其中：为子公司担保总额为14,117万元；对外担保总额为42,995万元，均为吉林纸业股份有限公司（以下简称“吉林纸业”）提供的担保。 上述担保事项均经过董事会审议批准,并履行了信息披露义务,公司未发生上述担保以外的其他担保情形,也未违规担保。另外，外币借款的保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同；为了进一步确保该项保证合同的安全，公司于2002年4月3日同吉林纸业签订了以吉林纸业拥有的10#纸机及配套设备作为保证合同抵押物的反担保财产抵押合同。 第八章 监事会报告 监事会作为公司运作的监督机构，根据《公司法》和国家法律、法规以及《吉林炭素股份有限公司章程》的有关规定，认真履行职责，维护股东的权益，规范公司运作。主要工作如下： 一、报告期内，公司监事会召开了六次监事会会议 1、公司于2003年4月6日召开了第三届监事会第十次会议，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了公司2002年年度报告及其摘要； （2）审议通过了公司2002年度监事会工作报告。 本次会议决议公告于2003年4月9日刊登在《证券时报》。 2、公司于2003年4月22日召开了第三届监事会第十一次会议，会议审议并通过了公司2003年第一季度报告。 本次会议决议公告于2003年4月24日刊登在《证券时报》。 3、公司于2003年7月8日召开了第三届监事会第十二次会议，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了吉林炭素股份有限公司同控股股东吉林炭素集团有限责任公司及其控股子公司签署有关关联交易协议的议案； （2）审议通过了关于终止公司同吉林炭素集团有限责任公司签署的《绿化、消防关联交易协议》的议案。 本次会议决议公告于2003年7月12日刊登在《证券时报》。 4、公司于2003年8月6日召开了第三届监事会第十三次会议，会议审议并通过了公司2003年中期报告正文及摘要。 本次会议决议公告于2003年8月8日刊登在《证券时报》。 5、公司于2003年10月22日召开了第三届监事会第十四次会议，会议审议通过了公司2003年第三季度报告。 6、公司于2003年11月20日召开了第三届监事会第十五次会议，会议审议通过了关于吉林炭素集团有限责任公司以非现金资产抵偿公司债务的议案。 本次会议决议公告于2003年11月27日刊登在《证券时报》。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 1、报告期内公司监事会依据国家的有关法律、法规及公司章程的规定，对公司股东大会、董事会议案、会议召开的程序以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督；列席了公司董事会各次会议，并对公司决策和运作情况进行了监督。 监事会认为：公司董事会、经理层能够认真履行职责，切实执行股东大会决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，各项经营决策科学、合理，没有发生因决策失误而侵占股东利益、公司利益和职工权益的行为，董事、经理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程，没有发生损害公司利益的行为。 2、加强监事会自身建设，提高依法行使职权的水平，深入学习相关法律法规知识，增强对公司信息披露、生产经营等全面监督意识，提高依法行使职权的自觉性，做到了维护公司和股东利益，忠实履行监事的职责。 3、报告期内，公司与关联企业之间的关联交易。该关联交易属于公司正常经营业务往来所需，是正常的商业行为，均签署了协议，关联交易完全以市场公允价格为定价依据，关联交易的审议大股东按规定实行了回避表决，体现了公平、公正的原则，未损害公司股东的权益和公司利益。 4、报告期内公司的大股东通过以资低债和用现金偿还占用本公司资金的行为，符合公司的利益，减少了大股东的占用和关联交易，使公司形成了完整、独立生产系统,增强市场竞争能力和持续发展能力，也体现了大股东偿还占用本公司资金的积极态度。 三、公司财务状况及审计结果 本年度监事会检查了公司的业务和财务情况，审议了公司董事会提交的季度、半年度、年度财务报告及其他文件，并对相关的原始凭证进行审计核对，监事会认为：公司的财务报告真实、准确、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 本年度经北京中证国华会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的《吉林炭素股份有限公司2003年度财务审计报告》，客观地体现了公司的实际情况。 四、募集资金使用情况的意见 截至2003年末，公司的募集资金已全部使用，公司实际投入项目和承诺投入项目一致，其中变更的项目，变更程序合法。 五、对董事会关于公司2003年度大股东占用资金事项说明的意见 1、董事会根据中国证监会证监发字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，认真、全面地自查了大股东占用资金的情况，并按要求向中国证监会吉林监管局进行了报告，同时进行了公告。 2、董事会的说明较公正、客观、全面地反映了炭素集团占用资金的情况。自中国证监会下发《通知》后，董事会结合公司的实际情况，认真地学习了文件，以实事求是的态度进行了自查工作。 3、公司董事会对炭素集团占用资金情况形成原因的分析，是客观、真实的。如：历史包袱和社会负担较重、自身盈利能力较弱等原因，使炭素集团没有支付资金来源，造成占用上市公司资金的问题。 董事会采取了有效的措施促使炭素集团偿还了部分占用资金，减少了资金占用额。 监事会将对上述事项进行重点监督和检查，以维护全体投资者的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况 1、公司控股股东吉林炭素集团有限责任公司以其合法拥有的土地使用权和控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%的权益以及部分房产、特种炭制造设备、石墨制造设备和运输设备等资产抵偿所欠本公司债务，共计8,347.53万元。 2、公司以现金收购吉林市松江炭素厂所持有的吉林市松江炭素有限责任公司25.90%的股权及吉林市炭素异型石墨厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司0.32%的股权，共计人民币3,686.48万元。 三、报告期内重大关联交易 公司购销商品、接受劳务发生的关联交易： 1、公司本年度向关联方采购货物 单位：元 企业名称 交易内容 定价原则 水、电、气 吉林炭素集团有限责任公司 (汽)、劳务 参照市场价格 吉林炭素有限责任公司 水、电、气 参照市场价格 (汽)、劳务 吉炭集团公司上海炭素厂 产品 参照市场价格 吉林市炭素异型石墨制品厂 材料、劳务 参照市场价格 吉林市吉炭工程有限公司 材料、备件 参照市场价格 吉林市特种炭有限责任公司 产品 参照市场价格 吉林市吉炭汽车运输有限公司 劳务 参照市场价格 合计 占同类交易 企业名称 交易金额 额的比重(%) 结算方式 吉林炭素集团有限责任公司 44,635,609.22 6.68 按月结算 吉林炭素有限责任公司 163,578,291.30 24.48 按月结算 吉炭集团公司上海炭素厂 20,552,915.00 3.08 按月结算 吉林市炭素异型石墨制品厂 1,021,284.95 0.15 按月结算 吉林市吉炭工程有限公司 4,896,493.15 0.73 按月结算 吉林市特种炭有限责任公司 480,296.15 0.07 按月结算 吉林市吉炭汽车运输有限公司 84,135.24 0.01 按月结算 合计 235,249,025.01 35.20 按月结算 2、销售货物 (1)销售材料 交易 企业名称 内容 定价原则 交易金额 吉林特种炭有限责任公司 材料 参照市场价格 580,549.38 吉林市吉炭汽车运输有限公司 材料 参照市场价格 101,641.81 吉林炭素集团有限责任公司 材料 参照市场价格 12,774,055.49 吉林市炭素异型石墨制品厂 材料 参照市场价格 9,177.72 吉炭集团公司上海炭素厂 材料 参照市场价格 8,272,722.91 吉林市吉炭工程有限责任公司 材料 参照市场价格 9,340,128.08 吉林炭素有限责任公司 材料 参照市场价格 38,119,390.16 吉林炭素集团公司炭纤维分厂 材料 参照市场价格 17,465.19 合计 69,215,130.74 占同类交易 企业名称 额的比重(%) 结算方式 吉林特种炭有限责任公司 0.06 按月结算 吉林市吉炭汽车运输有限公司 0.01 按月结算 吉林炭素集团有限责任公司 1.30 按月结算 吉林市炭素异型石墨制品厂 0.00 按月结算 吉炭集团公司上海炭素厂 0.84 按月结算 吉林市吉炭工程有限责任公司 0.95 按月结算 吉林炭素有限责任公司 3.88 按月结算 吉林炭素集团公司炭纤维分厂 0.00 按月结算 合计 7.04 (2)销售产品 企业名称 交易 定价原则 交易金额 内容 吉林炭素集团供销公司 产品 参照市场价格 16,688,379.75 吉林特种炭有限责任公司 产品 参照市场价格 88,888.20 吉林炭素集团上海炭素厂 产品 参照市场价格 -833,212.61 吉林市炭素异型石墨制品厂 产品 参照市场价格 5,865,149.75 合计 21,809,205.09 企业名称 占同类交易 结算方式 额的比重(%) 吉林炭素集团供销公司 1.70 按月结算 吉林特种炭有限责任公司 0.01 按月结算 吉林炭素集团上海炭素厂 -0.08 按月结算 吉林市炭素异型石墨制品厂 0.60 按月结算 合计 2.23 3、接受劳务 项目 2003年度 2002年度 接受运输劳务 14,282,878.40 16,844,995.10 接受修理劳务 -- 1,000,000.00 委托加工劳务 465,195.15 1,772,754.15 接受建筑施工劳务 20,691,664.20 26,951,160.66 合计 35,439,737.75 46,568,909.91 4、关联方应收应付款项余额: 单位：元 企业名称 2003年12月31日 项目 金额 款项性质 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 443,872,591.83 往来占款 吉林炭素集团有限公司供销公司 8,469,406.05 货款 吉林炭素集团长春有限公司 9,553,780.29 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 13,202,833.62 货款 桂林市吉炭贸易有限公司 2,821,389.35 货款 应付票据； 吉林炭素集团有限责任公司 80,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 60,000,000.00 结算货款 其他应付款； 吉林炭素集团有限责任公司 13,636,376.33 水电气款 吉林市吉炭工程有限责任公司 2,840,006.23 水电气款 预付账款: 吉林炭素集团有限责任公司 2,403,690.31 货款 企业名称 2002年12月31日 项目 金额 款项性质 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 吉林炭素集团有限公司供销公司 20,520,139.75 货款 吉林炭素集团长春有限公司 6,280,788.00 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 6,903,425.02 货款 桂林市吉炭贸易有限公司 2,821,389.35 货款 应付票据； 吉林炭素集团有限责任公司 13,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 62,000,000.00 结算货款 其他应付款； 吉林炭素集团有限责任公司 16,170,214.64 水电气款 吉林市吉炭工程有限责任公司 预付账款: 吉林炭素集团有限责任公司 5、其它应披露事项： 公司同吉林炭素集团有限责任公司签署了《综合服务协议》、同吉林炭素有限责任公司签署了《能源、铁路运输、计量服务协议》、同吉林市吉炭工程有限责任公司签署了《维修服务协议》、同吉林市吉炭汽车运输有限责任公司签署了《汽车运输服务协议》；同吉林炭素集团上海炭素厂签署了《产品购销协议》、同吉林炭素集团有限责任公司供销公司签署了《产品购销协议》、同吉林市炭素异型石墨制品厂签署了《产品购销协议》。上述关联交易协议是炭素集团及其控股子公司向公司提供水电气、机械维修、汽车运输、产品购销、提供劳务等项服务。详见2003年8月16日《证券时报》。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、担保事项： （1）对外担保情况 截至本报告期末，公司为吉林纸业股份有限公司外币借款3,624万美元、13,000万元提供担保。外币借款的保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同。为了进一步取保该项保证合同的安全，公司于2002年4月3日同吉林纸业签订了用其拥有的10#纸机及配套设备为保证合同抵押物的反担保财产抵押合同。 （2）对控股子公司的担保 公司为吉林炭素进出口公司银行借款人民币12,851万元，吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1,266万元提供担保；吉林炭素进出口公司为吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币670万元提供担保。 3、报告期内公司无委托理财事项。 五、报告期内没有公司或持股5%以上股东承诺事项 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司新聘任的会计师事务所为北京中证国华会计师事务有限公司，2003年支付审计费用25万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、无其他重大事项。 第十章 财务报告 审计报告 京中证审一审字[2004]185号 吉林炭素股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的吉林炭素股份有限公司（以下简称吉林炭素）2003年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、2003年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、2003年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表的编制是吉林炭素管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了吉林炭素2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 北京中证国华会计师事务有限公司 中国注册会计师：许凯 中国注册会计师：姚舜 中国·北京 二○○四年四月十九日 会计报表附注 一、公司简介 吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72号文批准、由吉林炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会批准，于1998年11月向社会公众发行9000万股普通股股票,并于1999年3月12日起在深圳证券交易所挂牌交易。 公司在吉林省工商行政管理局登记注册，注册资本28,289.90万元，具有法人资格。企业法人营业执照号：24520085-2。 公司住所：吉林市和平街9号。 公司主要经营炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，按发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为人民币记账，期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率中间价进行折算调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，记入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，记入所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项。 公司坏账采用备抵法核算。计提方法及提取比例为： A、常年固定客户及与关联方发生的应收款项，按余额百分比法计提坏账准备，计提比例为0.3%； B、母子公司之间交易事项产生的应收款项，不计提坏账准备； C、备用金不计提坏账准备； D、其余应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备,提取比例为: 账龄 计提比例(%) 一年以内 1 一至两年 3 两至三年 5 三至四年 8 四至五年 10 五年以上 15 对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏账准备。 8、存货核算方法 公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 A、产成品采用实际成本方法核算，发出按加权平均法结转成本，低值易耗品在领用时一次摊销。 公司成本计算方法为逐步分项结转法，生产过程中产生的次品电极在销售时按固定价格结转成本。 B、期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、长期股权投资的核算方法 A、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。 公司对外投资占被投资单位有表决权资本的比例在20%(含20%)以下的按成本法核算；权益比例在20%以上或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例在50%以上（不含50%）或虽然未达到50%，但具有实质控制权的子公司，采用权益法核算并编制合并会计报表。 股权投资差额：采用权益法核算时，投资公司的初始投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。按投资合同约定的投资期限平均摊销，合同没有约定投资期限的按10年期限平均摊销。 B、长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债券存续期间，按直线法予以摊销。 C、长期投资减值准备的核算方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产核算方法 A、公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上(含2000元)并且使用年限超过2年的也作为固定资产。 B、固定资产以取得时的成本作为入账价值，按年限平均法分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为3%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别预计使用年限（年）预计净残值率（%）年折旧率（%） 房屋建筑物 10-40 3 2.425-9.7 工业炉 10 3 9.70 动力设备 13 3 7.46 传导设备 25 3 3.88 工作机器 13 3 7.46 运输设备 9 3 10.78 仪器仪表 10 3 9.70 C、期末公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； （3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 公司在建工程包括新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如：长期停建并预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则计提在建工程减值准备。 12、借款费用的核算方法 A、为购建固定资产而借入的专门借款所发生的的利息、折价或溢价的摊销、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 B、专门借款而发生辅助费用，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化：以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计固定资产支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 D、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3个月，应暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 E、除为购建固定资产的专门借款发生的借款费用并符合资本化条件外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 13、无形资产核算方法 A、公司无形资产按取得时的实际成本计价。并按无形资产受益期限采用直线法摊销。 B、期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表编制方法 A、公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。 B、合并会计报表是以母、子公司的个别会计报表为基础，按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对纳入合并会计报表范围的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一合并。 18、合并会计报表编制范围的变化 本期合并报表范围增加了吉林炭素有限责任公司和吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂。系根据公司2003年12月30日召开的第二次临时股东大会决议，公司审议通过了吉林炭素集团有限责任公司以合法控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权4535.48万元、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%股权828.82万元共计5364.30万元抵偿公司债务。2003年12月31日吉林炭素集团有限责任公司以非现金资产抵偿债务后，吉林炭素有限责任公司的注册资本为5600万元，公司占其注册资本的96.43%，吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂的注册资本为829.40万元，公司占其注册资本的100%，两单位本期均纳入合并范围。 三、税项 A、增值税:按销售收入的17%计提销项税额,扣除进项税额后的差额计缴；子公司吉林炭素进出口公司出口环节免征销项税并退还进项税,退税率为17%。 B、营业税：按应税收入的5%计缴。 C、城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的7%和3%计缴。 D、所得税:吉林炭素进出口公司的子公司上海吉炭进出口有限公司为位于上海市浦东新区的新办公司，根据上海市浦东新区税务局浦税核Q3（2001）0194号税收优惠核定通知书核定公司减按15%税率征收企业所得税；其他公司按应纳税所得额33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 机电产品进出口 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2440万美元 生产、制造大规格超高功 率石墨电极并销售产品 吉林市松江炭素有限责任公司 158,635,789.77 炭素制品及来料加工 ※吉林炭素有限责任公司 56,000,000.00 炭素及石墨制品开发、生 产、营销等；炭素炉窑设 计、施工、维修 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素 8,293,986.51 炭纤维及制品 纤维厂 公司名称 本公司投资额 占权益比例 吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 100% 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 1829万美元 75% 吉林市松江炭素有限责任公司 148,674,305.03 100% ※吉林炭素有限责任公司 44,051,769.26 96.43% ※吉林炭素集团有限责任公司炭素 6,428,981.18 100% 纤维厂 以上五家子公司均列入公司合并范围。本期合并报表范围增加了吉林炭素有限责任公司和吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 45,110.67 6,893.87 银行存款 175,163,275.77 26,468,522.28 其他货币资金 21,250,000.00 合计 175,208,386.44 47,725,416.15 银行存款期末余额中，外币存款情况如下： 外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币金额 欧元 7,224.82 10.3383 74,692.36 美元 544,091.33 8.2767 4,503,265.81 ※货币资金较上年增加267.12%,主要系本年将年初短期投资-定期存款158,300,000.00元收回。 2、短期投资 公司的短期投资均为定期存款。 期限 期末数 期初数 3个月以内 - 100,000,000.00 3-6个月 - 28,300,000.00 6-12个月 - 30,000,000.00 合计 - 158,300,000.00 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,198,504.44 8,652,000.00 商业承兑汇票 合计 6,198,504.44 8,652,000.00 ※公司没有用于质押和贴现的商业承兑汇票。 4、应收账款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 302,506,854.35 49.57 1,582,175.50 1-2年 89,146,044.97 14.61 1,291,270.38 2-3年 96,225,132.03 15.77 3,111,427.88 3年以上 122,396,619.69 20.05 12,786,393.23 合计 610,274,651.04 100 18,771,266.99 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 332,486,727.41 52.36 1,855,215.79 1-2年 134,194,684.54 21.13 2,433,002.52 2-3年 51,786,076.58 8.16 1,419,905.24 3年以上 116,515,743.68 18.35 12,459,948.40 合计 634,983,232.21 100 18,168,071.95 ※期末余额中欠款单位前五位合计97,968,853.25元，占应收账款总额的16.05%。 ※应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 ※关联单位往来余额见附注七。 5、其他应收款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 514,132,115.59 85.27 1,899,295.27 1-2年 35,066,926.19 5.82 957,136.78 2-3年 8,788,491.67 1.46 306,703.17 3年以上 44,928,350.97 7.45 6,296,303.46 合计 602,915,884.42 100 9,459,438.68 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 195,859,098.95 72.86 678,999.95 1-2年 16,416,861.72 6.11 508,626.72 2-3年 7,134,936.98 2.65 351,446.68 3年以上 49,405,487.61 18.38 6,818,674.99 合计 268,816,385.26 100 8,357,748.34 ※期末余额中欠款金额前五位合计492,357,537.49元，占其他应收款总额的81.66%。 ※其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 443,872,591.83 往来占款 ※其他应收款较上年末增长124.29%，主要系本年增加应收本公司之母公司吉林炭素集团有限责任公司往来款3.135亿元所致。 ※关联单位往来款项余额详见附注七。 6、预付账款 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例 (%) 1年以内 31，879,503.84 42.54 47,419,399.01 69.92 1-2年 30,494,669.06 40.69 8,562,903.74 16.63 2-3年 2,115,270.20 2.82 2,113,489.64 3.12 3年以上 10,454,923.85 13.95 9,724,219.81 10.33 合计 74,944,366.95 100 67,820,012.20 100 ※预付账款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 2,403,690.31 往来占款 7、应收补贴款 应收补贴款期末余额56,103,396.41元，系吉林炭素进出口公司及吉林市松江炭素有限公司应收增值税出口退税款。 8、存货 项目 期末数 跌价准备 原材料 115,301,995.51 846,310.27 在产品 333,639,796.48 库存商品 243,950,046.06 自制半成品 20,221,040.14 合计 713,112,878.19 846,310.27 项目 期初数 跌价准备 原材料 152,909,976.32 1,245,819.07 在产品 267,650,178.35 库存商品 315,216,413.78 自制半成品 35,240,189.67 合计 771,016,758.12 1,245,819.07 9、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 281,292.19 304,426.00 281,292.19 304,426.00 取暖费 3,232.94 3,232.94 房租 90,420.00 75,350.00 15,070.00 合计 284,525.13 394,846.00 359,875.13 319,496.00 10、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 49,694,034.09 4,354,461.02 长期债权投资 12,306.00 合计 49,706,340.09 4,354,461.02 (1) 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,126,064.33 52,922,430.78 长期债权投资 10,000.00 2,306.00 合计 1,136,064.33 52,924,736.78 (2)长期股权投资 期初数 本期增加 其他股权投资 24,697,000.00 300,000.00 股权投资差额 24,997,034.09 4,054,461.02 合计 49,694,034.09 4,354,461.02 本期减少 期末数 其他股权投资 2,039.35 24,994,960.65 股权投资差额 1,124,024.98 27,927,470.13 合计 1,126,064.33 52,922,430.78 A、按成本法核算的长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位股权比例 西宁特殊钢股份有限公司 1,497,000.00 0.3125% 大连钢铁股份有限公司 2,000,000.00 0.76% 东北证券有限责任公司 20,000,000.00 4.00% 抚顺特殊钢股份有限公司 1,000,000.00 0.166% 宜昌长江炭素厂 200,000.00 10.00% 吉林市新禾机电技术公司 200,000.00 8.65% 合计 24,897,000.00 B、按权益法核算的长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资成本 权益调整 大连远舰物流有限公司 100,000.00 -2,039.35 被投资单位名称 合计 占被投资单位股权比例 大连远舰物流有限公司 97,960.65 20.00% C、股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,921,293.91 48年 ※吉林市松江炭素有限责任公司 8,190,494.97 10 年 ※吉林炭素有限责任公司 1,303,020.24 10年 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 1,859,259.38 10年 合计 30,274,068.50 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 394,193.62 18,034,358.26 ※吉林市松江炭素有限责任公司 729,831.36 6,730,832.25 ※吉林炭素有限责任公司 1,303,020.24 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 1,859,259.38 合计 1,124,024.98 27,927,470.13 ※根据公司2003年12月30日召开的第三届董事会第十八次会议决议，审议通过了公司以现金方式收购吉林市松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司25.9%股权及吉林市炭素异型石墨制品厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司0.32%股权的议案。2003年12月31日该交易实施后，公司投出现金高于应享有吉林市松江炭素有限责任公司所有者权益之差额部分892,181.40元确认为股权投资差额，并按10年期限进行摊销。 ※根据公司2003年12月30日召开的2001年第二次临时股东大会决议，审议通过了吉林炭素集团有限责任公司以合法控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权4535.48万元、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%股权828.82万元共计5364.30万元抵偿公司债务。2003年12月31日吉林炭素集团有限责任公司以非现金资产抵偿债务实施后，吉林炭素有限责任公司的注册资本为5600万元，公司占其注册资本的96.43%，吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂的注册资本为829.40万元，公司占其注册资本的100%，两单位本期均纳入合并范围。公司投出资产价值高于应享有吉林炭素有限责任公司和吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂所有者权益之差额部分确认为股权投资差额，并按10年期限进行摊销。 11、固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 302,356,961.30 78,283,269.94 工业炉 152,872,954.15 24,795,254.02 动力设备 66,605,134.20 44,317,416.42 传导设备 10,105,356.50 21,606,734.75 工作机器 367,682,704.49 89,277,455.39 运输设备 14,973,609.89 7,560,473.58 仪器仪表 8,799,821.11 6,990,344.94 合计 923,396,541.64 272,830,949.04 累计折旧 房屋建筑物 96,445,987.09 27,722,661.10 工业炉 89,169,161.41 12,004,395.77 动力设备 28,295,537.53 23,745,709.57 传导设备 1,898,108.54 7,089,972.73 工作机器 145,391,425.79 44,300,097.56 运输设备 7,847,279.28 3,195,562.16 仪器仪表 4,509,451.26 1,732,787.56 合计 373,556,950.90 119,791,186.45 净值 549,839,590.74 固定资产减值准备： 房屋建筑物 3,890,666.15 动力设备 1,324,848.93 传导设备 458,807.06 工作机器 3,243,548.32 运输设备 3,708.00 仪器仪表 22,248.93 合计 8,943,827.39 净额 549,839,590.74 类别 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 1,198,737.00 379,441,494.24 工业炉 177,668,208.17 动力设备 110,922,550.62 传导设备 31,712,091.25 工作机器 282,449.00 456,677,710.88 运输设备 1,172,545.52 21,361,537.95 仪器仪表 1,046,734.52 14,743,431.53 合计 3,700,466.04 1,192,527,024.64 累计折旧 房屋建筑物 245,701.14 123,922,947.05 工业炉 101,173,557.18 动力设备 52,041,247.10 传导设备 8,988,081.27 工作机器 282,449.00 189,409,074.35 运输设备 662,565.74 10,380,275.70 仪器仪表 293,789.74 5,948,449.08 合计 1,484,505.62 491,863,631.73 净值 700,663,392.91 固定资产减值准备： 房屋建筑物 3,890,666.15 动力设备 1,324,848.93 传导设备 458,807.06 工作机器 3,243,548.32 运输设备 3,708.00 仪器仪表 22,248.93 合计 8,943,827.39 净额 691,719,565.52 ※公司上述固定资产中无抵押、担保情况。 ※固产资产减值准备8,943,827.39元系子公司吉林炭素有限责任公司计提。部分高能耗、性能差、高维护费资产，如使用将造成现子公司生产经营成本升高，故闲置不用；部分高污染设备及生产线因国家政策要求（如环境保护）已停用；部分资产由于技术进步原因，已不可使用，且已无转让价值。所以本期共计提固定资产减值准备8,943,827.39元。 ※公司本期增加的固定资产中由在建工程转入128,834,643.10元。 12、工程物资 项目 期末数 期初数 专用设备 3,242,116.56 980,480.56 预付大型设备款 15,604,937.92 21,200,908.63 合计 18,847,054.48 22,181,389.19 13、在建工程 名称 期初数 本期增加 石墨化内串炉 62,650,001.96 3,210,901.04 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 23,527,598.36 1,237,348.66 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 48,852,001.59 2,753,750.35 技改工程 11,485,583.92 5,532,490.47 高压浸渍工程 38,571,510.77 -738.54 电极糊加工厂 6,090,522.23 150,722.72 公辅设施 11,225,159.91 2,805,626.56 天燃气管道改造 14,656,554.73 6,778,899.36 松炭浸渍工程 11,310,298.63 合计 228,369,232.10 22,469,000.62 名称 本期转入固定资产数 其他减少 期末数 石墨化内串炉 65,860,903.00 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 24,764,947.02 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 51,605,751.94 技改工程 1,035,314.65 15,982,759.74 高压浸渍工程 38,570,772.23 电极糊加工厂 6,241,244.95 公辅设施 14,030,786.47 天燃气管道改造 1,547,558.63 19,887,895.46 松炭浸渍工程 11,310,298.63 合计 128,834,643.10 122,003,589.62 名称 资金占 预算 来源 比例% 石墨化内串炉 募股.自筹 77% 引进高功率电极一次 焙烧新建项目 募股.自筹 引进高功率石墨电极 二次焙烧工程 募股.自筹 技改工程 自筹 高压浸渍工程 募股.自筹 电极糊加工厂 募股 10% 公辅设施 自筹 43% 天燃气管道改造 募股.自筹 99% 松炭浸渍工程 自筹 合计 ※公司本期没有应计提减值准备的在建工程。 14、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权1 26,650,000.00 25,317,500.08 土地使用权2 24,030,000.00 24,030,000.00 用电权 720,000.00 576,000.00 许可技术 34,331,336.80 33,437,256.97 合计 85,731,336.80 59,330,757.05 24,030,000.00 类别 本期转出 本期摊销 期末数剩余摊销年限 土地使用权1 666,249.96 24,651,250.12 37年 土地使用权2 24,030,000.00 44年 用电权 72,000.00 504,000.00 7年 许可技术 715,270.80 32,721,986.17 45年零 9个月 合计 1,453,520.76 81,907,236.29 ※公司本期没有应计提减值准备的无形资产。 ※土地使用权1系长春分公司土地使用权。 ※本期增加土地使用权24,030,000.00元，系公司于2003年12月30日召开第二次临时股东大会，审议通过吉林炭素集团有限责任公司以合法拥有的土地使用权抵偿公司债务。截止本会计报表签发日止，该土地使用权的变更手续尚在办理之中。 15、短期借款 类别 期末数 期初数 贴息贷款 12,960,000.00 6,694,200.00 担保借款 1,108,350,000.00 813,680,000.00 质押借款 71,400,000.00 合计 1,192,710,000.00 820,374,200.00 ※短期借款较上年增加45.39%,主要系公司增加流动资金贷款所致。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 190,000,000.00 89,300,000.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 52,000,000.00 合计 200,000,000.00 141,300,000.00 ※应付票据期末余额中对持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 吉林炭素集团有限责任公司 80,000,000.00 ※应付票据较上年末增加41.54%，主要系为供应商开出承兑汇票所致。 ※吉林炭素集团有限责任公司于2004年1月将吉林炭素股份有限公司开出的银行承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额8000万，其中6000万的到期日为2004年1月30日，2000万的到期日为2004年2月12日。截止本会计报表签发日，吉林炭素股份有限公司已承付该银行承兑汇票。 ※吉林炭素股份有限公司于2003年7月30日将子公司吉林炭素进出口公司开出的商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为1000万，到期日为2004年1月30日。截止本会计报表签发日，吉林炭素进出口公司已承付该商业汇票。 ※关联单位往来余额详见附注七。 17、应付账款/预收账款/其他应付款 应付账款/预收账款/其他应付款期末余额中对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款详见附注七。 18、应付股利 持股单位 期末数 期初数 吉林炭素集团有限责任公司 5,596,988.20 其他募集法人单位 3,428,184.95 3,668,184.95 合计 3,428,184.95 9,265,173.15 19、应交税金 税种 期末数 期初数 应交增值税 -5,771,438.78 1,263,762.93 应交城建税 -537,666.15 837,264.71 应交所得税 6,364,084.85 4,451,738.20 应交营业税 787,083.88 203,811.52 应交房产税 1,086,654.90 506,052.11 应交印花税 170,269.62 63,146.19 应交产品税 619,495.12 619,495.12 应交车船使用税 3,096.40 3,097.00 应交土地使用税 1,175,470.00 787,812.94 应交个人所得税 177,082.41 92,527.91 合计 4,074,132.25 8,828,708.63 20、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 8,364,803.27 8,442,959.37 防洪基金 150,946.43 854,662.75 住房公积金 567,009.40 6,351,551.90 副食品价格调节基金 27,216.00 27,216.00 合计 9,109,975.10 15,676,390.02 21、预提费用 项目 期末数 期初数 加工费 3,622,649.48 电费 1,860,788.86 水费 60,568.00 天然气 76,349.83 修理费 4,189,954.16 1,106,717.28 包装费 300,000.00 合计 4,189,954.16 7,027,073.45 22、一年内到期的长期负债 类别 期末数 期初数 保证借款 181,460,000.00 188,090,000.00 合计 181,460,000.00 188,090,000.00 23、长期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 132,490,000.00 214,001,500.20 合计 132,490,000.00 214,001,500.20 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 国家重点技术改造项目 中央和地方拨款 30,831,807.77 44,267,076.18 合计 30,831,807.77 44,267,076.18 25、股本 年度内公司股份变动情况单位：股 期初数 本次增(+)减(-)变动 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 162,850,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 150,180,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 150,180,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,670,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 162,850,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,049,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 554,617,324.00 554,617,324.00 股权投资准备 5,986.24 9.15 5,995.39 合计 554,623,310.24 9.15 554,623,319.39 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 62,774,654.40 241,020.95 63,015,675.35 法定公益金 58,055,307.91 241,020.95 58,296,328.86 任意盈余公积 合计 120,829,962.31 482,041.90 121,312,004.21 28、未分配利润 项目 金额 备注 本期净利润 785,786.83 加:期初未分配利润 45,894,592.14 减:提取盈余公积金 241,020.95 10% 提取公益金 241,020.95 10% 减:分配普通股股利 期末未分配利润 46,198,337.07 29、主营业务收入、主营业务成本 行业 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 工业 838,922,016.72 740,360,971.29 商业 312,992,283.03 289,903,858.59 小计 1,151,914,299.75 1,030,264,829.88 公司内各行业 293,010,961.08 293,167,827.80 分部间抵销 合计 858,903,338.67 737,097,002.08 行业 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 工业 772,407,333.72 697,429,061.19 商业 317,950,216.39 296,841,356.73 小计 1,090,357,550.11 994,270,417.92 公司内各行业 305,267,795.04 305,458,435.92 分部间抵销 合计 785,089,755.07 688,811,982.00 ※公司本年度前五名客户销售的收入总额129,127,474.17元，占公司全部销售收入的比例为15.03 %。 30、其他业务利润 项目 收入 成本 毛利 材料销售 100,369,961.30 95,029,148.09 5,340,813.21 废料销售 2,685,444.96 2,685,444.96 劳务 197,090.12 333,185.67 -136,095.55 加工 6,690,484.93 6,690,484.93 运费 133,884.06 458,632.45 -324,748.39 代理 44,253.38 44,253.38 其它 12,403,664.26 11,970,764.89 432,899.37 合计 122,524,783.01 107,791,731.10 14,733,051.91 31、财务费用 类别 本年累计数 上年累计数 利息支出 54,222,048.13 56,579,786.06 减:利息收入 2,785,178.99 832,412.11 加:汇兑损失 310,195.33 211,994.97 减:汇兑收益 其他 4,600,420.39 375,937.23 合计 56,347,484.86 56,335,306.15 32、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股权投资收益 855,080.85 5,676,064.30 短期投资收益 405,720.00 股权投资差额摊销 -1,124,024.98 -1,124,024.98 合计 -268,944.13 4,957,759.32 ※投资收益较上年同期减少105.42%,系上年转让交通银行股份有限公司的股权取得收益5,142,992.80元所致。 33、营业外支出 项目 本年累计数 上年累计数 防洪基金 698,765.52 826,371.84 处理固定资产净损失 336,641.20 2,059,652.53 赔款 67,883.56 罚款支出 20,000.00 1,490,481.54 捐赠支出 2,000.00 3,064.78 违约金、滞纳金 329,745.79 185.21 其它 32,817.26 合计 1,487,853.33 4,379,755.90 34、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金额 收到的保证金 472,300,000.00 收回代垫款项 1,124,068.06 收到出口贴息 731,393.00 收回备用金 1,366,871.20 收到出国人员补贴 304,872.87 退保费 894,079.00 利息 1,719,118.43 35、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目名称 金额 支付的保证金 320,864,800.00 支付海运费、保险费 12,764,542.77 支付的管理费用 18,369,066.84 支付的营业费用 10,665,020.91 支付的佣金 5,618,272.78 支付的港口费用 8,256.386.90 支付的租金 128,720.00 六、母公司会计报表主要项目注释 36、应收账款 账龄 期末数 比例（%） 坏账准备 1年以内 213,863,177.24 45.64 832,977.71 1-2年 86,297,636.21 18.42 1,205,818.11 2-3年 73,679,061.15 15.72 1,984,124.34 3年以上 94,779,004.51 20.22 8,244,906.42 合计 468,618,879.11 100 12,267,826.58 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 256,205,672.96 51.39 1,249,427.62 1-2年 107,940,962.17 21.65 1,645,390.86 2-3年 50,833,681.37 10.20 1,026,180.56 3年以上9 83,598,241.27 16.76 7,471,949.46 合计 498,578,557.77 100 11,392,948.50 ※期末余额中欠款单位前五位合计97,968,853.25元，占应收账款总额的20.91%。 ※应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。 37、其他应收款 账龄 期末数 比例(%) 坏账准备 1年以内 519,997,735.84 92.52 1,390,317.55 1-2年 24,524,617.59 4.36 640,867.52 2-3年 6,175,321.87 1.10 176,044.68 3年以上 11,354,130.21 2.02 1,544,379.11 合计5 62,051,805.51 100 3,751,608.86 账龄 期初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 195,498,378.92 87.50 606,350.45 1-2年 11,421,701.04 5.11 360,093.58 2-3年 4,310,189.04 1.93 215,509.45 3年以上 12,191,513.74 5.46 1,611,157.75 合计5 223,421,782.74 100 2,793,111.23 ※期末余额中欠款金额前五位合计496,882,106.85元，占其他应收款总额的88.41%。 ※其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下： 欠款单位 所欠金额 欠款原因 吉林炭素集团有限责任公司 423,984,242.34 往来占款 38、长期股权投资 (1) 项目 期初数 本期增加 其它股权投资 24,497,000.00 对子公司投资 351,516,456.25 85,911,195.93 合计 376,013,456.25 85,911,195.93 (1) 项目 本期减少 期末数 其它股权投资 24,497,000.00 对子公司投资 1,124,024.98 436,303,627.20 合计 1,124,024.98 460,800,627.20 A、其他股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 占被资单位股权比例 投资成本 股权投资差额 西宁特殊钢股份有限公司 0.3125% 1,497,000.00 大连钢铁股份有限公司 0.76% 2,000,000.00 东北证券有限责任公司 4.00% 20,000,000.00 抚顺特殊钢股份有限公司 0.166% 1,000,000.00 合计 24,497,000.00 被投资单位名称 损益调整 资本公积转入 合计 西宁特殊钢股份有限公司 1,497,000.00 大连钢铁股份有限公司 2,000,000.00 东北证券有限责任公司 20,000,000.00 抚顺特殊钢股份有限公司 1,000,000,00 合计 24,497,000.00 B、对子公司投资明细列示如下： 被投资单位名称 占被资单位股权比例 投资成本 吉林市松江炭素有限责任公司 97.26% 148,674,305.03 吉林炭素进出口公司 100% 50,000,000.00 上海吉炭进出口有限公司 20% 1,000,000.00 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 75% 151,386,330.00 ※吉林炭素有限责任公司 96.43% 44,051,769.26 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 100% 6,428,981.18 合计 401,541,385.47 被投资单位名称 股权投资差额 损益调整 吉林市松江炭素有限责任公司 6,730,832.25 -15,231,303.46 吉林炭素进出口公司 26,093,911.64 上海吉炭进出口有限公司 2,205,050.43 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,034,358.26 -6,238,882.40 ※吉林炭素有限责任公司 1,303,020.24 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 1,859,259.38 合计 27,927,470.13 6,828,776.21 被投资单位名称 资本公积转入 合计※ 吉林市松江炭素有限责任公司 9.15 140,173,842.97 吉林炭素进出口公司 5,986.24 76,099,897.88 上海吉炭进出口有限公司 3,205,050.43 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 163,181,805.86 ※吉林炭素有限责任公司 45,354,789.50 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 8,288,240.56 合计 5,995.39 436,303,627.20 C.股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,921,293.91 48年 ※吉林市松江炭素有限责任公司 8,190,494.97 10 年 ※吉林炭素有限责任公司 1,303,020.24 10年 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 1,859,259.38 10年 合计 30,274,068.50 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 394,193.62 18,034,358.26 ※吉林市松江炭素有限责任公司 729,831.36 6,730,832.25 ※吉林炭素有限责任公司 1,303,020.24 ※吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 1,859,259.38 合计 1,124,024.98 27,927,470.13 ※根据公司2003年12月30日召开的第三届董事会第十八次会议决议，审议通过了公司以现金方式收购吉林市松江炭素厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司25.9%股权及吉林市炭素异型石墨制品厂持有的吉林市松江炭素有限责任公司0.32%股权的议案。2003年12月31日该交易实施后，公司投出现金高于应享有吉林市松江炭素有限责任公司所有者权益之差额部分892,181.40元确认为股权投资差额，并按10年期限进行摊销。 ※根据公司2003年12月30日召开的2003年第二次临时股东大会决议，公司审议通过了吉林炭素集团有限责任公司以合法控股的吉林炭素有限责任公司96.43%股权4535.48万元、吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂100%股权828.82万元共计5364.30万元抵偿公司债务。2003年12月31日吉林炭素集团有限责任公司以非现金资产抵偿债务后，吉林炭素有限责任公司的注册资本为5600万元，公司占其注册资本的96.43%，吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂的注册资本为829.40万元，公司占其注册资本的100%，两单位本期均纳入合并范围。公司投出资产价值高于应享有吉林炭素有限责任公司和吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂所有者权益之差额部分确认为股权投资差额，并按10年期限进行摊销。 ※截止本会计报表签发日止，上述单位的股权变更手续尚在办理之中。 39、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年累计数 主营业务收入 主营业务成本 电极产品 697,769,283.26 605,686,991.96 其他产品 19,464,191.37 19,546,715.16 合计 717,233,474.63 625,233,707.12 项目 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 电极产品 561,217,278.94 511,225,721.22 其他产品 62,575,985.46 44,691,991.55 合计 623,793,264.40 555,917,712.77 40、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股权投资收益 919,000.00 5,676,064.30 短期投资收益 405,720.00 股权投资差额摊销 -1,124,024.98 -1,124,024.98 对被投资公司权益法调整 -4,596,643.28 -6,508,505.27 合计 -4,801,668.26 -1,550,745.95 七、关联方关系及其交易 一、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 吉林炭素集团有限责任公司 吉林市和平街9号 炭素制品 吉林炭素进出口公司 吉林市和平街9号 机电产品进出口 上海吉炭进出口有限公司 浦东新区向城路58号 进出口贸易 23层F室 吉林吉炭·尤卡炭素有限责 长春市高新技术产业 生产、制造大规格超高 任公司 开发区前进大街95号 功率石墨电极并销售产品 吉林市松江炭素有限责任公 昌邑区新村街13号 炭素制品生产及来料加 司 工 吉林炭素有限责任公司 昌邑区和平街九号 炭素及石墨制品开发、生 产、营销等；炭素炉窑设 计、施工、维修 吉林炭素集团有限责任公司 和平街九号 炭纤维及制品 素纤维厂 企业名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 吉林炭素集团有限责任公司 母公司 国有独资 李勇智 吉林炭素进出口公司 子公司 股份制 丛凤兰 上海吉炭进出口有限公司 子公司 有限责任 王建平 吉林吉炭·尤卡炭素有限责 控股子公司 中外合资 杨超 任公司 吉林市松江炭素有限责任公 子公司 有限责任 姜佰涛 司 吉林炭素有限责任公司 控股子公司 有限责任 郭来斌 吉林炭素集团有限责任公司 子公司 国有独资 张永明 素纤维厂 二、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 吉林炭素集团有限责任公司 52854 吉林炭素进出口公司 5000 上海吉炭进出口有限公司 500 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2440万美元 吉林市松江炭素有限责任公司 15863 吉林炭素有限责任公司 5600 吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 829.4 企业名称 本期减少 期末数 吉林炭素集团有限责任公司 52854 吉林炭素进出口公司 5000 上海吉炭进出口有限公司 500 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2440万美元 吉林市松江炭素有限责任公司 15863 吉林炭素有限责任公司 5600 吉林炭素集团有限责任公司炭素纤维厂 829.4 三、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 吉林炭素集团有限责任公司 15018 53.09 吉林炭素进出口公司 5000 100 上海吉炭进出口有限公司 500 100 吉林吉炭·尤卡炭素有限 1829万美元 75 责任公司 吉林市松江炭素有限责任公司 12000 71.04 3863 28.96 吉林炭素有限责任公司 5400 96.43 吉林炭素集团有限责任公司炭 829.40 100 纤维厂 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 吉林炭素集团有限责任公司 15018 53.09 吉林炭素进出口公司 5000 100 上海吉炭进出口有限公司 500 100 吉林吉炭·尤卡炭素有限 1829万美元 75 责任公司 吉林市松江炭素有限责任公司 15863 100 吉林炭素有限责任公司 5400 96.43 吉林炭素集团有限责任公司炭 829.40 100 纤维厂 四、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 与本公司同受一企业控制 桂林市吉炭贸易有限公司 与本公司同受一企业控制 吉林市炭素异型石墨制品厂 与本公司同受一企业控制 吉林市吉炭工程有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林吉炭汽车运输有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林市特种炭有限责任公司 与本公司同受一企业控制 吉林市鹏展影视摄制中心 与本公司同受一企业控制 吉林市炭素实业开发中心 与本公司同受一企业控制 吉林市吉炭松花湖旅游渡假服务公司 与本公司同受一企业控制 吉林炭素集团长春有限公司 与本公司同受一企业控制 吉林炭素集团上海炭素厂 与本公司同受一企业控制 五、关联方交易 A、交易定价依据： 公司与集团及集团所属公司的关联交易，本着有偿等价的原则，参照市场合理价格，进行核算,并签定了相应合同和协议。 项目 定价依据 采购货物 参照市场合理价格 销售货物 参照市场合理价格 接受劳务 参照市场合理价格 接受服务 依据双方合同协议 B、采购货物 公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下：单位:元 企业名称 2003年度 2002年度 吉林炭素集团有限责任公司-材料 44,635,609.22 196,366,195.71 - 水、电、汽 吉林炭素有限责任公司 163,578,291.30 吉林炭素集团上海炭素厂 20,552,915.00 27,111,397.53 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 1,427,999.57 吉林市炭素异型石墨制品厂 1,021,284.95 184,000.00 吉林市吉炭工程有限责任公司 4,896,493.15 2,839,140.32 吉林市特种炭有限责任公司 480,296.15 397,741.48 吉林市吉炭汽车运输有限责任公司 84,135.24 吉林市吉炭设计院有限责任公司 575,000.00 合 计 235,249,025.01 228,901,474.61 C、销售货物 a、销售材料 企业名称 2003年度 2002年度 吉林市特种炭有限责任公司 750,211.05 580,549.38 吉林吉炭汽车运输有限责任公司 799,209.51 101,641.81 吉林炭素集团有限责任公司 40,124,840.23 12,774,055.49 吉林市炭素异型石墨制品厂 162,945.36 9,177.72 吉林炭素集团上海炭素厂 17,100,735.14 8,272,722.91 吉林市鹏展影视摄制中心 6,127.49 吉林市炭素实业开发中心 117,109.68 吉林市吉炭工程有限责任公司 23,148,862.32 9,340,128.08 吉林炭素有限责任公司 38,119,390.16 吉林炭素集团有限责任公司炭纤维分厂 17,465.19 吉林市吉炭设计研究院有限责任公司 3,196.04 合计 82,213,236.82 69,215,130.74 b、销售产品 企业名称 2003年度 2002年度 吉林炭素集团有限责任公司供销公司 16,688,379.75 17,847,584.57 吉林市特种炭有限责任公司 88,888.20 121,286.23 吉炭集团公司上海炭素厂 -833,212.61 569,566.21 吉林市炭素异型石墨制品厂 5,865,149.75 14,600,483.12 合计 21,809,205.09 33,138,920.13 D、接受劳务 项 目 2003年度 2002年度 接受运输劳务 14,282,878.40 16,844,995.10 接受修理劳务 1,000,000.00 委托加工劳务 465,195.15 1,772,754.15 接受建筑施工劳务 20,691,664.20 26,951,160.66 合 计 35,439,737.75 46,568,909.91 E、关联方应收应付款项余额: 企业名称 2003年12月31日 项目 金额 款项性质 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 443,872,591.83 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 8,469,406.05 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 9,553,780.29 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 13,202,833.62 货款 桂林市吉炭贸易有限公司 2,821,389.35 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 80,000,000.00 往来款 吉林炭素进出口公司 60,000,000.00 结算货款 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 13,636,376.33 水电气款 吉炭工程公司 2,840,006.23 水电气款 预付账款： 吉林炭素集团有限责任公司 2,403,690.31 货款 企业名称 2002年12月31日 项目 金额 款项性质 其他应收款: 吉林炭素集团有限责任公司 130,383,764.58 往来占款 吉林炭素集团有限责任公司供 20,520,139.75 货款 销公司 吉林炭素集团长春有限公司 6,280,788.00 往来占款 吉林炭素集团上海炭素厂 6,903,425.02 货款 桂林市吉炭贸易有限公司 2,821,389.35 货款 应付票据： 吉林炭素集团有限责任公司 13,000,000.00 结算货款 吉林炭素进出口公司 62,000,000.00 结算货款 其他应付款： 吉林炭素集团有限责任公司 16.170,214.64 水电气款 吉炭工程公司 预付账款： 吉林炭素集团有限责任公司 F、其它应披露事项： 1)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，由吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务，本公司2002年度应计并支付综合服务费 600万元，2003年度应计并支付综合服务费600万元。 2)根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》,吉林炭素集团有限责任公司将其通过出让方式取得的土地使用权出租给本公司，面积395,167.80平方米,期限50年,本公司2002年度应计并支付土地租赁费158万元，2003年度应计并支付土地租赁费158万元。 3)本公司的母公司吉林炭素集团有限责任公司为本公司银行借款人民币11920万元提供担保，为本公司之子公司吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币7171万元提供担保；本公司为吉林炭素进出口公司银行借款人民币12851万元，吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1266万元提供担保；吉林炭素进出口公司为吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币670万元提供担保。 八、或有事项 截至本会计报表签发日，公司为吉林纸业股份有限公司外币借款3624万美元、人民币借款13000万元提供担保。外币借款的保证合同约定：该贷款待项目建成后，由该设备抵押担保，同时解除保证人的保证合同；为了进一步确保该项保证合同的安全，本公司于2002年4月3日同吉林纸业签订了用吉林纸业拥有的10#纸机及配套设备作为保证合同抵押物的反担保财产抵押合同。 九、承诺事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后的非调整事项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：李勇智 吉林炭素股份有限公司董事会 2004年4月20日 合并资产负债表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位 :人民币元 资产 注释 2003-12-31 流动资产: 货币资金 1 175,208,386.44 短期投资 2 应收票据 3 6,198,504.44 应收股利 应收利息 应收账款 4 591,503,384.05 其他应收款 5 593,456,445.74 预付账款 6 74,944,366.95 应收补贴款 7 56,103,396.41 存货 8 712,266,567.92 待摊费用 9 319,496.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,210,000,547.95 长期投资: 长期股权投资 10 52,922,430.78 其中:股权投资差额 27,927,470.13 长期债权投资 2,306.00 长期投资合计 52,924,736.78 固定资产: 固定资产原价 11 1,192,527,024.64 减:累计折旧 11 491,863,631.73 固定资产净值 700,663,392.91 减:固定资产减值准备 8,943,827.39 固定资产净额 691,719,565.52 工程物资 12 18,847,054.48 在建工程 13 122,003,589.62 固定资产清理 固定资产合计 832,570,209.62 无形产及其他资产: 无形资产 14 81,907,236.29 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,907,236.29 递延税项: 递延税项借项 资产总计 3,177,402,730.64 资产 2002-12-31 流动资产: 货币资金 47,725,416.15 短期投资 158,300,000.00 应收票据 8,652,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 616,815,160.26 其他应收款 260,458,636.92 预付账款 67,820,012.20 应收补贴款 33,104,345.86 存货 769,770,939.05 待摊费用 284,525.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,962,931,035.57 长期投资: 长期股权投资 49,694,034.09 其中:股权投资差额 24,997,034.00 长期债权投资 12,306.00 长期投资合计 49,706,340.09 固定资产: 固定资产原价 923,396,541.64 减:累计折旧 373,556,950.90 固定资产净值 549,839,590.74 减:固定资产减值准备 固定资产净额 549,839,590.74 工程物资 22,181,389.19 在建工程 228,369,232.10 固定资产清理 固定资产合计 800,390,212.03 无形产及其他资产: 无形资产 59,330,757.05 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 59,330,757.05 递延税项: 递延税项借项 资产总计 2,872,358,344.74 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人: 李勇智 总会计师 : 庞志光 会计机构负责人: 王宏伟 合并资产负债表(续) 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位 : 人民币元 负债及股东权益 注释 2003-12-31 流动负债: 短期借款 15 1,192,710,000.00 应付票据 16 200,000,000.00 应付账款 17 205,617,671.87 预收账款 17 41,703,991.03 应付工资 681,049.91 应付福利费 1,322,127.22 应付股利 18 3,428,184.95 应交税金 19 4,074,132.25 其他应交款 20 9,109,975.10 其他应付款 17 114,758,532.59 预提费用 21 4,189,954.16 预计负债 一年内到期的长期负债 22 181,460,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,959,055,619.08 长期负债: 长期借款 23 132,490,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 30,831,807.77 其他长期负债 长期负债合计 163,321,807.77 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,122,377,426.85 少数股东权益 49,992,643.12 股东权益: 股本 25 282,899,000.00 资本公积 26 554,623,319.39 盈余公积 27 121,312,004.21 其中:法定公益金 58,296,328.86 未分配利润 28 46,198,337.07 股东权益合计 1,005,032,660.67 负债及股东权益总计 3,177,402,730.64 负债及股东权益总计 3,177,402,730.64 负债及股东权益 2002-12-31 流动负债: 短期借款 820,374,200.00 应付票据 141,300,000.00 应付账款 159,047,432.45 预收账款 40,087,249.58 应付工资 4,750,903.32 应付福利费 1,402,048.43 应付股利 9,265,173.15 应交税金 8,828,708.63 其他应交款 15,676,390.02 其他应付款 123,602,983.67 预提费用 7,027,073.45 预计负债 一年内到期的长期负债 188,090,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,519,452,162.70 长期负债: 长期借款 214,001,500.20 应付债券 长期应付款 专项应付款 44,267,076.18 其他长期负债 长期负债合计 258,268,576.38 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,777,720,739.08 少数股东权益 90,390,740.97 股东权益: 股本 282,899,000.00 资本公积 554,623,310.24 盈余公积 120,829,962.31 其中:法定公益金 58,055,307.91 未分配利润 45,894,592.14 股东权益合计 1,004,246,864.69 负债及股东权益总计 2,872,358,344.74 负债及股东权益总计 2,872,358,344.74 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人:李勇智 总会计师:庞志光 会计机构负责人:王宏伟 合并利润表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 2003年度 一、主营业务收入 29 858,903,338.67 减：主营业务成本 29 737,097,002.08 主营业务税金及附加 5,152,942.15 二、主营业务利润 116,653,394.44 加：其他业务利润 30 14,733,051.91 减：营业费用 35,691,346.06 管理费用 37,292,078.56 财务费用 31 56,347,484.86 三、营业利润 2,055,536.87 加：投资收益 32 -268,944.13 补贴收入 143,382.00 营业外收入 77,928.35 减：营业外支出 33 1,487,853.33 四、利润总额 520,049.76 减：所得税 1,909,855.71 少数股权收益 -2,175,592.78 五、净利润 785,786.83 项 目 2003年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2002年度 一、主营业务收入 785,089,755.07 减：主营业务成本 688,811,982.00 主营业务税金及附加 4,077,433.27 二、主营业务利润 92,200,339.80 加：其他业务利润 7,822,375.15 减：营业费用 23,848,959.23 管理费用 46,387,016.96 财务费用 56,335,306.15 三、营业利润 -26,548,567.39 加：投资收益 4,957,759.32 补贴收入 48,275.65 营业外收入 191,680.88 减：营业外支出 4,379,755.90 四、利润总额 -25,730,607.44 减：所得税 17,504.70 少数股权收益 -3,048,764.30 五、净利润 -22,699,347.84 项 目 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 合并利润分配表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、净利润 785,786.83 加:年初未分配利润 45,894,592.14 其他转入 二、可供分配的利润 46,680,378.97 减：提取法定盈余公积 28 241,020.95 提取法定公益金 28 241,020.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 46,198,337.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 46,198,337.07 项 目 2002年度 一、净利润 -22,699,347.84 加:年初未分配利润 70,256,493.02 其他转入 二、可供分配的利润 47,557,145.18 减：提取法定盈余公积 831,276.52 提取法定公益金 831,276.52 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 45,894,592.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 45,894,592.14 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 合并现金流量表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,219,968,221.82 收到的税费返还 20,989,596.48 收到的其他与经营活动有关的现金 34 481,252,937.94 现金流入小计 1,722,210,756.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,120,581,964.68 支付给职工以及为职工支付的现金 48,904,872.25 支付的各项税费 62,324,340.88 支付的其他与经营活动有关的现金 35 386,939,972.59 现金流出小计 1,618,751,150.40 经营活动产生的现金流量净额 103,459,605.84 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,164,134.00 处置固定资产：无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 265,536.00 收到的其他与投资活动有关的现金 80,363,591.99 现金流入小计 81,803,261.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,235,591.85 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 107,954.20 现金流出小计 31,343,546.05 投资活动产生的现金流量净额 50,459,715.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 937,140,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 937,140,000.00 偿还债务所支付的现金 891,790,126.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,782,445.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 963,572,571.49 筹资活动产生的现金流量净额 -26,432,571.49 四、汇率变动对现金的影响 -3,780.00 五、现金及现金等价物净增加额 127,482,970.29 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 合并现金流量表补充资料 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 785,786.83 加：少数股东收益 -2,175,592.78 计提的资产减值准备 466,000.84 固定资产折旧 52,128,381.65 无形资产摊销 1,393,914.86 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -34,970.87 预提费用增加(减:减少) -2,837,119.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 51,484.40 固定资产报废损失 - 财务费用 53,901,164.59 投资损失（减:收益） 268,944.13 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） 57,504,371.13 经营性应收项目的减少（减:增加） -133,870,545.97 经营性应付项目的增加（减:减少） 76,734,775.67 其他 -856,989.35 经营活动产生的现金流量净额 103,459,605.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 175,208,386.44 减：现金的期初余额 47,725,416.15 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 127,482,970.29 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 资产负债表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003-12-31 流动资产： 货币资金 81,871,971.18 短期投资 应收票据 5,683,204.44 应收股利 应收利息 应收账款 36 456,351,052.53 其他应收款 37 558,300,196.65 预付账款 54,135,468.98 应收补贴款 存货 604,145,258.78 待摊费用 304,426.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,760,791,578.56 长期投资： 长期股权投资 38 460,800,627.20 其中：股权投资差额 27,927,470.13 长期债权投资 长期投资合计 460,800,627.20 固定资产 固定资产原价 734,443,572.73 减：累计折旧 345,184,819.46 固定资产净值 389,258,753.27 减：固定资产减值准备 固定资产净额 389,258,753.27 工程物资 18,847,054.48 在建工程 117,884,460.37 固定资产清理 固定资产合计 525,990,268.12 无形产及其他资产： 无形资产 49,185,250.12 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,185,250.12 递延税项 递延税项借项 资产总计 2,796,767,724.00 资 产 2002-12-31 流动资产： 货币资金 36,347,625.23 短期投资 158,300,000.00 应收票据 8,452,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 487,185,609.27 其他应收款 220,628,671.51 预付账款 49,180,771.91 应收补贴款 存货 662,359,455.13 待摊费用 277,756.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,622,731,889.44 长期投资： 长期股权投资 376,013,456.25 其中：股权投资差额 24,997,034.00 长期债权投资 长期投资合计 376,013,456.25 固定资产 固定资产原价 599,461,041.34 减：累计折旧 307,681,895.51 固定资产净值 291,779,145.83 减：固定资产减值准备 固定资产净额 291,779,145.83 工程物资 22,181,389.19 在建工程 213,331,978.22 固定资产清理 固定资产合计 527,292,513.24 无形产及其他资产： 无形资产 25,893,500.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,893,500.08 递延税项 递延税项借项 资产总计 2,551,931,359.01 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 资产负债表（续） 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 888,770,000.00 642,090,000.00 应付票据 140,000,000.00 111,300,000.00 应付账款 141,031,331.34 117,846,217.39 预收账款 29,236,892.56 20,965,847.67 应付工资 应付福利费 571,240.24 409,225.05 应付股利 3,428,184.95 9,265,173.15 应交税金 6,101,874.93 7,468,631.32 其他应交款 8,400,960.08 14,934,209.65 其他应付款 228,712,648.83 181,331,124.56 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 181,460,000.00 188,090,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,627,713,132.93 1,293,700,428.79 长期负债： 长期借款 132,490,000.00 208,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,831,807.77 44,267,076.18 其他长期负债 长期负债合计 163,321,807.77 253,127,076.18 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,791,034,940.70 1,546,827,504.97 股东权益： 股本 282,899,000.00 282,899,000.00 资本公积 554,623,319.39 554,623,310.24 盈余公积 93,665,643.29 93,539,859.27 其中:法定公益金 44,473,148.40 44,410,256.39 未分配利润 74,544,820.62 74,041,684.53 股东权益合计 1,005,732,783.30 1,005,103,854.04 负债及股东权益总计 2,796,767,724.00 2,551,931,359.01 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 利润表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、主营业务收入 39 717,233,474.63 减：主营业务成本 39 625,233,707.12 主营业务税金及附加 5,011,238.68 二、主营业务利润 86,988,528.83 加：其他业务利润 14,391,738.91 减：营业费用 23,951,446.59 管理费用 26,319,619.86 财务费用 43,127,778.72 三、营业利润 7,981,422.57 加：投资收益 40 -4,801,668.26 补贴收入 - 营业外收入 70,324.22 减：营业外支出 1,058,561.35 四、利润总额 2,191,517.18 减：所得税 1,562,597.07 五、净利润 628,920.11 项 目 2002年度 一、主营业务收入 623,793,264.40 减：主营业务成本 555,917,712.77 主营业务税金及附加 3,543,082.24 二、主营业务利润 64,332,469.39 加：其他业务利润 7,822,452.26 减：营业费用 15,270,751.05 管理费用 29,204,292.61 财务费用 45,639,464.13 三、营业利润 -17,959,586.14 加：投资收益 -1,550,745.95 补贴收入 营业外收入 89,879.33 减：营业外支出 3,469,535.96 四、利润总额 -22,889,988.72 减：所得税 五、净利润 -22,889,988.72 项 目 2003年度 2002年度 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 利润分配表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、净利润 628,920.11 -22,889,988.72 加:年初未分配利润 74,041,684.53 96,931,673.25 其他转入 二、可供分配的利润 74,670,604.64 74,041,684.53 减：提取法定盈余公积 62,892.01 提取法定公益金 62,892.01 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 74,544,820.62 74,041,684.53 减、应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 74,544,820.62 74,041,684.53 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 现金流量表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,146,559,747.45 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 475,627,644.20 现金流入小计 1,622,187,391.65 购买商品、接受劳务支付的现金 1,024,695,664.28 支付给职工以及为职工支付的现金 38,388,339.72 支付的各项税费 59,189,153.31 支付的其他与经营活动有关的现金 340,703,392.31 现金流出小计 1,462,976,549.62 经营活动产生的现金流量净额 159,210,842.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,156,935.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10,764.00 收到的其他与投资活动有关的现金 8,850.00 现金流入小计 1,176,549.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,644,351.85 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 7,954.20 现金流出小计 30,652,306.05 投资活动产生的现金流量净额 -29,475,757.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 643,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 643,970,000.00 偿还债务所支付的现金 667,270,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,910,739.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 728,180,739.03 筹资活动产生的现金流量净额 -84,210,739.03 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 45,524,345.95 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 现金流量表补充资料 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 628,920.11 加：计提的资产减值准备 854,743.85 固定资产折旧 32,677,650.66 无形资产摊销 738,249.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -26,669.61 预提费用增加(减:减少) 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -62,676.60 固定资产报废损失 0.00 财务费用 43,126,819.05 投资损失（减:收益） 4,801,668.26 递延税款贷项（减:借项） 0.00 存货的减少（减:增加） 58,214,196.35 经营性应收项目的减少（减:增加） -162,404,360.54 经营性应付项目的增加（减:减少） 180,662,300.54 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 159,210,842.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 81,871,971.18 减：现金的期初余额 36,347,625.23 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 45,524,345.95 所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 股东权益增减变动表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003年度 一、股本 年初余额 1 282,899,000.00 本期增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 282,899,000.00 二、资本公积 年初余额 9 554,623,310.24 本期增加数 9.15 其中：股本溢价 10 接受捐赠非现金资产准备 11 接受现金资产 12 股权投资准备 13 9.15 拨款转入 14 外币资本折算差额 15 其他资本公积 16 本年减少数 17 其中 转增股本 18 年末余额 19 554,623,319.39 三、法定和任意盈余公积 年初余额 20 62,774,654.40 本期增加数 21 241,020.95 其中：从净利润中提取数 22 241,020.95 其中：法定盈余公积 23 241,020.95 任意盈余公积 24 储备基金 25 企业发展基金 26 法定公益金转入数 27 本年减少数 28 其中：弥补亏损 29 转增股本 30 分配股本 31 分配现金股利 32 分配股票股利 33 年末余额 34 63,015,675.35 其中：法定盈余公积 35 63,015,675.35 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 58,055,307.91 本期增加数 39 241,020.95 其中：从净利润中提取数 40 241,020.95 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 58,296,328.86 五、未分配利润 年初未分配利润 44 45,894,592.14 本年净利润 45 785,786.83 本年利润分配 46 482,041.90 年末未分配利润 47 46,198,337.07 项 目 2002年度 一、股本 年初余额 282,899,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 282,899,000.00 二、资本公积 年初余额 554,623,310.24 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金资产 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 554,623,310.24 三、法定和任意盈余公积 年初余额 61,943,377.88 本期增加数 831,276.52 其中：从净利润中提取数 831,276.52 其中：法定盈余公积 831,276.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分配股本 分配现金股利 分配股票股利 年末余额 62,774,654.40 其中：法定盈余公积 62,774,654.40 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 57,224,031.39 本期增加数 831,276.52 其中：从净利润中提取数 831,276.52 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 58,055,307.91 五、未分配利润 年初未分配利润 70,256,493.02 本年净利润 -22,699,347.84 本年利润分配 1,662,553.04 年末未分配利润 45,894,592.14 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 资产减值准备明细表 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 26,525,820.29 1,704,885.38 其中：应收帐款 18,168,071.95 603,195.04 其他应收款 8,357,748.34 1,101,690.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,245,819.07 - 其中：库存商品 - - 原材料 1,245,819.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 8,943,827.39 其中、房屋、建筑物 3,890,666.15 办公用品 - 机器设备 5,053,161.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 28,230,705.67 其中：应收帐款 - 18,771,266.99 其他应收款 - 9,459,438.68 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 399,508.80 846,310.27 其中：库存商品 - - 原材料 399,508.80 846,310.27 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 8,943,827.39 其中、房屋、建筑物 3,890,666.15 办公用品 - 机器设备 5,053,161.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 净资产收益率及每股收益 编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营利润 0.116 0.116 0.412 0.412 营业利润 0.002 0.002 0.007 0.007 净利润 0.001 0.001 0.003 0.003 扣除非经常损 益后的利润 0.001 0.001 0.005 0.005 企业负责人：李勇智 总会计师：庞志光 会计机构负责人：王宏伟 |
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