珠海格力电器股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.23 16:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
珠海格力电器股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司负责人董事长朱江洪先生、财务负责人总经理董明珠女士、会计机构负责人望靖东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 年度报告目录 1、公司基本情况简介 2、会计数据和业务数据摘要 3、股本变动及股东情况 3.1 股份变动情况 3.2 股票发行与上市情况 3.3 公司股东情况 3.4 公司控股股东简介 3.5 前10 名流通股东持股情况 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 4.1 基本情况 4.2 年度报酬情况 4.3 员工情况 5、公司治理结构 6、股东大会情况介绍 7、董事会报告 7.1 主营业务范围及其经营状况 7.2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 7.3 主要供应商、客户情况 7.4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 7.5 公司报告期内的投资情况 7.6 报告期内的财务状况与经营成果 7.7 公司新年度的经营计划 7.8 公司董事会日常工作情况 7.9 公司本次利润分预案和资本公积金转增加股本预案 7.10 关联方占上市公司资金及上市公司对外担保的情况 8、监事会报告 9、重要事项 10、财务报告 10.1 审计报告 10.2 会计报表 10.3 会计报表附注 11、备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：珠海格力电器股份有限公司 公司法定英文名称：GREE ELECTRIC APPLIANCES,INC.OF ZHUHAI （二）公司法定代表人：朱江洪 （三）公司董事会秘书：刘兴浩 联系地址：珠海市前山金鸡西路6 号 联系电话：0756-8614883-2416，8668416 联系传真：0756-8622581 0756-8614998 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：珠海市前山金鸡西路6 号 公司办公地址：珠海市前山金鸡西路6 号 公司办公联系电话：0756-8614883 邮政编码：519070 公司网址：http://www.gree.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：投资证券部 （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：格力电器股票代码：000651 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年12 月13 日 公司首次注册登记地址：珠海市北岭工业区 公司变更登记日期：1994 年7 月25 日 变更注册登记地址：珠海前山金鸡西路6 号 企业法人营业执照注册号：4400001008614 税务登记号码：440401192548256 公司聘请的会计师事务所名称：中审会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地点：北京市海淀区阜石路67 号银都大厦6 楼 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 项目名称 金额 利润总额 394,854,331.25 净利润 337,275,097.05 扣除非经常性损益后的净利润 323,595,822.19 主营业务利润 1,717,692,764.86 其他业务利润 90,129,363.78 营业利润 371,672,378.57 投资收益 17,067,060.32 补贴收入 4,265,793.00 营业外收支净额 1,849,099.36 经营活动产生的现金流量净额 139,088,485.14 现金及现金等价物净增加额 -467,293,608.81 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额 项目名称 金额 处置长期股权投资、固定资产、 在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 3,340,637.45 各种形式的政府补贴 4,265,793.00 扣除公司计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收支 364,801.41 以前年度已计提各项减值准备的转回 9,973,836.00 合计 13,679,274.86 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 2003年 2002年 2002年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 1,004,238.28 702,969.09 702,969.09 净利润(万元) 33,727.51 29,680.94 29,721.66 总资产(万元) 828,907.81 714,416.36 714,434.85 股东权益(万元) 217,233.57 183,528.85 200,688.15 每股收益(元) 0.63 0.55 0.55 每股净资产(元) 4.05 3.42 3.74 调整后的每股 净资产(元) 3.99 3.36 3.68 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.26 1.37 1.37 净资产收益率(%) 15.53 16.17 14.81 项目 2001年 2001年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 658,797.68 658,797.68 净利润(万元) 27,281.13 26,128.97 总资产(万元) 692,227.65 694,027.93 股东权益(万元) 172,465.51 171,092.93 每股收益(元) 0.51 0.49 每股净资产(元) 3.21 3.19 调整后的每股 净资产(元) 3.21 3.18 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) -0.07 -0.07 净资产收益率(%) 15.82 15.27 2003年度 项目 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.05% 85.71% 营业利润 17.10% 18.55% 净利润 15.53% 16.86% 扣除非经常性损益后的净利润 14.82% 15.41% 项目 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.20 3.20 营业利润 0.69 0.69 净利润 0.63 0.63 扣除非经常性损益后的净利润 0.60 0.60 （三）公司报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 53,694 42,152.59 82,904.84 本期增加 5059.13 本期减少 期末数 53,694 42,152.59 87,963.97 变动原因 利润分配 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 10,951.53 21,936.71 200,688.15 本期增加 1686.37 28,668.38 33,727.50 本期减少 17,182.08 17,182.08 期末数 12,637.91 33,423.01 217,233.57 变动原因 利润分配 利润及分配 利润及分配 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（ 数量单位：股） 本次变 本次变动增减(+,-) 动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 270,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 270,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 324,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 212,940,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 212,940,000 股份总数 536,940,000 本次变 动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 270,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 270,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 324,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 212,940,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 212,940,000 股份总数 536,940,000 （二）股票发行与上市情况 1、公司到报告期末为止的前三年没有发行股票。 2、本报告期内，公司股份总数及结构没有变动。 3、公司没有内部职工股。 （三）公司股东情况 1、截止2003 年12 月31 日，公司股东共85,118 户。 2、前10 名股东持股情况 股东名称 年度内股 年末持 份增减 股数量 1.珠海格力集团公司 0 270,000,000 2.珠海格力房产有限公司 0 45,000,000 3.珠海华声实业(集团)股 份有限公司 0 9,000,000 4.开元证券投资基金 4,800,000 4,800,000 5.华安创新证券投资基金 1,149,412 3,650,000 6.宝康消费品证券投资基金 3,101,368 3,101,368 7.全国社保基金一零二组合 3,031,239 3,031,239 8.银丰证券投资基金 -211,425 2,047,555 9.全国社保基金一零八组合 1,363,151 1,363,151 10.安久证券投资基金 1,273,499 1,273,499 股东名称 持股 股份 比例% 类别 1.珠海格力集团公司 50.28 法人股 2.珠海格力房产有限公司 8.38 法人股 3.珠海华声实业(集团)股 份有限公司 1.67 法人股 4.开元证券投资基金 0.89 流通股 5.华安创新证券投资基金 0.68 流通股 6.宝康消费品证券投资基金 0.58 流通流 7.全国社保基金一零二组合 0.56 流通股 8.银丰证券投资基金 0.38 流通股 9.全国社保基金一零八组合 0.25 流通股 10.安久证券投资基金 0.24 流通股 珠海格力集团公司所持本公司的股份全部办理了贷款质押。珠海格力房产有限公司所持有本公司的股份办理了贷款质押。珠海华声实业(集团)股份有限公司所持有本公司的900 万股办理了贷款质押，其中的600 万股还办理了司法冻结。 珠海格力集团公司持有珠海格力房产有限公司90%的股份。全国社保基金一零二组合同全国社保基金一零八组合由博时基金管理有限公司管理。 （四）公司控股股东简介 1、本公司控股股东为珠海格力集团公司。该公司法定代表人：徐荣，注册资本17000 万元，成立于1990 年12 月，是一家以工业为主体，以房地产、商贸为两翼的企业集团，主要工业产品有家用电器、电子及通讯产品、手表、漆包线、压缩机等。2004 年1 月，该公司法定代表人已变更为郭毅。 2、报告期内控股股东无变动。 3、珠海格力集团公司属于集体所有制企业，受珠海市国有资产经营管理局管理。 （五）前10 名流通股东持股情况 股东名称 年末持有流通股数量 股份种类 开元证券投资基金 4,800,000 A 华安创新证券投资基金 3,650,000 A 宝康消费品证券投资基金 3,101,368 A 全国社保基金一零二组合 3,031,239 A 银丰证券投资基金 2,047,555 A 全国社保基金一零八组合 1,363,151 A 安久证券投资基金 1,273,499 A 博时裕富证券投资基金 1,153,197 A 南方避险增值基金 991,576 A 郑德吉 926,405 A 注：开元证券投资基金同南方避险增值基金由南方基金管理有限公司管理。全国社保基金一零二组合、全国社保基金一零八组合同博时裕富证券投资基金由博时基金管理有限公司管理。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 朱江洪 董事长 男 58 2003.5-2006.5 徐荣副 董事长 男 46 2003.5-2004.3 董明珠 董事兼总经理 女 49 2003.5-2006.5 梁华应 董事 男 59 2003.5-2006.5 陈顺一 董事 男 58 2003.5-2006.5 张凡 董事 男 36 2003.5-2006.5 马胜杰 独立董事 男 38 2003.5-2006.5 张新民 独立董事 男 41 2003.5-2006.5 程秀生 独立董事 男 59 2003.5-2006.5 石小磊 监事会主席 男 53 2003.5-2006.5 程继红 监事 男 39 2003.5-2006.5 熊六相 监事 男 42 2003.5-2004.4 黄辉 副总经理 男 40 2003.5-2006.5 刘建勋 总经理助理 女 46 2003.5-2006.5 庄培 总经理助理 男 39 2003.5-2006.5 刘兴浩 董事会秘书 男 31 2003.5-2006.5 姓名 年初持股(股) 年末持股(股) 朱江洪 60840 60840 徐荣副 0 0 董明珠 5070 5070 梁华应 10140 10140 陈顺一 0 0 张凡 0 0 马胜杰 0 0 张新民 0 0 程秀生 0 0 石小磊 15210 15210 程继红 0 0 熊六相 0 0 黄辉 0 0 刘建勋 0 0 庄培 5070 5070 刘兴浩 0 0 现任董事、监事、高级管理人员在本报告期内的持股情况没有变化。 现任董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任期 徐荣珠 海格力集团公司 董事长、总裁 99年5月至04年1月 陈顺一 珠海格力集团公司 经营总经理 00年1月至今 梁华应 珠海格力房产有限公司 总经理 95年4月至今 张凡 珠海格力集团公司 助理总经理 02年9月至今 石小磊珠 海格力集团公司 财务总经理 00年1月至今 程继红 珠海格力集团公司 企业管理部部长兼审计 部部长 01年7月至今 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《经营者年薪制试行办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。董事会根据公司的经营业绩按《经营者年薪制试行办法》决定给经营者的报酬。董事、监事在公司任职的，按经营者领取报酬，没有在公司任其他职务的董事、监事不在公司领取报酬。 2、独立董事年薪由股东大会批准。独立董事年薪为每人5 万元，独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权时所需费用，由公司承担。 3、董事、监事和高级管理人员报酬总额190 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额74 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额94 万元。董事、监事、高级管理人员2003 年度收入在30 万元以上的2 人，20--30 万元之间的2 人，10--20 万元之间的2 人，10 万元以下的4 人。 4、副董事长徐荣，董事陈顺一、梁华应、张凡、监事会主席石小磊，监事程继红不在本公司领取报酬，在股东单位领取报酬。 （三）董事、监事、高管离任情况。 报告期内公司董事会同意陈建民先生辞去副总经理，解聘肖传能先生总经理助理的职务，聘庄培先生任副总经理。 （四）公司员工情况 公司本年度末共有员工11,629 人，科技人员714 人，营销人员224 人，财务人员54 人，行政人员359 人，生产人员10,278 人。其中，本科650 人，硕士42 人。退休人员66 人。 第六节 公司治理结构 a) 公司法理结构的总体情况。 公司上市以来，不断规范完善公司治理结构。按照《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法规的要求，公司修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制定了董事长、总经理的工作条例，制定了完整的会计核算及财务管理制度。建立了独立董事制度，独立董事人数达到董事会成员的三分之一。公司与股东完全五分开。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （二）独立董履行职责的情况。 张新民先生、程秀生先生、马胜杰先生在公司于2003 年5 月23 日召开的2003 年年度股东大会上当选为第六届独立董事。三位独立董事工作认真负责，积极参与董事会议案的讨论，充分发挥专家学者的优势为公司提供决策信息，提出很多具有建设性的意见，充分发挥了独立董事的独立性，切实维护了公司的利益。 （三）公司与控股股东五分开情况 1、在业务方面，本公司业务与集团公司及其下属子公司之间完全分开，不存在同业经营竞争，公司独立开展业务，自主经营。 2、在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，经理及副经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，高管人员没有担任股东单位的任何重要职务。 3、在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备。商标属于控股股东拥有，其余无形资产属本公司拥有。本公司与控股股东签署商标使用许可协议，本公司从1995 年12 月31 日至2005 年12 月31 日无偿使用商标，附加条件是本公司每年投放广告费不低于2500 万元。本公司拥有独立的销售及采购系统。 4、机构方面，公司拥有完整的法人经营机构，与公司控股股东机构完全分开。 5、财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；本公司独立在银行开户。 （四）公司对高管人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。 公司建立了经营者年薪制，年薪制包括基本岗位年薪和激励年薪。董事会根据前三年的经营情况给经营者确定当年的经营目标， 然后根据经营者实际完成经营目标的情况由董事会确定经营者的激励年薪。 第七节 股东大会情况介绍 （一） 2003 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于2003 年4 月19 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登了关于召开年度股东大会的公告，大会如期于2003 年5 月23 日在本公司召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东共10 人（其中股东6 人）出席了会议，代表股份315,091,260 股，占总股份的58.68％%。 2、股东大会通过的决议和决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会审议通过了《2002 年度董事会报告》、《2002 年度监事会报告》、《2002年度财务报告》、《2002 年度利润分配方案》、《2002 年年度报告》及《2002 年度报告摘要》、《董事会换届的议案》、《监事会换届的议案》、《聘请中审会计师事务所有限公司为公司2002 年度审计机构的议案》及《续聘中审会计师事务所有限公司为公司2003 年度审计机构》 会议审议通过的决议公告刊登在2003 年5 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （二） 临时股东大会 本报告期内本公司没有召开临时股东大会。 （三） 选举、更换公司董事、监事情况 于2003 年5 月23 日召开的年度股东大会上选举产生了第六届董事会成员及第六届监事会成员。朱江洪先生、徐荣先生、董明珠女士、陈顺一先生、梁华应先生、张凡先生、当选为第六届董事，程秀生先生、张新民先生、马胜杰先生当选为第六届独立董事。石小磊先生、程继红先生当选为第六届由股东选举的监事，熊六相当选为第六届由职工选举的监事。 第八节 董事会报告 （一）主营业务范围及其经营状况 我公司坚持实施精品战略，走空调器专业化生产道路。主营业务范围：生产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进出口业务。 2003 年空调行业一方面依然保持着供过于求的局面，市场竞争十分激烈，市场价格继续下滑；另一方面在钢、铜、铝等价格大幅上涨的带动下出现材料成本全面上涨的局面，空调行业毛利率继续下降，市场开始淘汰行业中规模较小的企业，市场集中度进一步提高。 在行业的整合过程中，面临严峻的市场环境，公司长期以来一直坚持诚信经营，建立了稳固的市场基础，凭借独创的区域销售公司销售模式、完善的营销及售后服务网络、持续的技术创新能力、严格的质量控制、合理的定价策略，本报告期公司销售量取得大幅增长，进一步扩大了行业领先优势。 公司2003 年销售516 万台空调，比上年增长83%，实现销售收入100.42 亿元，比上年增长42.86%，实现净利润3.37 亿元，比上年增长13.48%，净资产收益率达15.55%，取得了良好的经济效益。 公司主营业务收入全部来自空调器，由内销和出口两部分组成,组成结构如下: 分类 销售收入(亿元) 占销售总额比例 国内 84.31 83.96% 国外 16.11 16.04% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、丹阳格力电器有限公司是我公司与江苏黄河纽士威电器有限公司、香港千钜有限公司建立的合资公司，生产销售空调器，注册资本588 万美元。我公司占该公司65%的股份。该公司本年度生产空调器10 万台，实现销售收入18,687万元，亏损637 万元。 2、巴西格力电器有限公司是我公司在巴西设立的生产销售空调的独资公司，注册资本1000 万美元。该公司本年度实现销售收入折合人民币4304.74 万元,同时受惠巴币升值影响，实现利润997.38 万元。 3、重庆格力电器有限公司生产销售空调器，注册资本3000 万元，我公司投资2910万元占97%的股份。该公司本年度生产空调83 万台，实现销售收入9.51 亿元，实现净利润2,022.51 万元。 （三）主要供应商、客户情况 我公司本年度向前五名供应商合计的采购金额达15.96 亿元，占年度采购总额的19.28%；我公司本年度向前五名经销商合计的销售额达30.32 亿元，占年度销售总额的30.19%。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 空调行业正处于行业整合过程之中，竞争十分激烈，公司面临产品销售价格下降，材料成本上升的不利局面。对此，公司将进一步加强管理，提高6 西格玛管理水平，加强技术创新，提高新产品的竞争优势，制定合理的价格策略，协同上下游共同发展，进一步扩大规模、降低成本，争取销售收入和利润同时增长。 （五） 公司报告期内的投资情况 2002 年6 月29 日召开的临时股东大会批准投资5,775 万元建设科技中心、销售中心的项目于2003 年11 月建成投入使用。 2002 年6 月29 日召开的临时股东大会批准投资17,874 万元进行中央空调扩建工程于2003 年5 月建成投入使用。 2003 年8 月20 日召开的六届三次董事会同意格力电器（重庆）有限公司进行二期扩建，该工程进展顺利，预计2004 年上半年建成投入使用。 （六） 报告期内的财务状况与经营成果 单位：万元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 比上年同期增减(%) 总资产 828,907.81 772,138.14 7.35 股东权益 217,233.57 200,688.15 10.58 预付帐款 79,432.27 17,214.61 361.42 应收帐款 70,078.84 35,091.85 99.70 2003年 2002年 比上年同期增减(%) 销售收入 1,004,238.28 702,969.09 42.86 主营业务利润 171,769.28 142,289.10 20.72 净利润 33,727.51 29,721.66 13.48 经营活动产生的 金流量净额 13,908.85 73,589.99 -81.10 现金及现金等价 物净增加额 -46,729.36 46,163.21 -201.23 变动原因： 1、总资产增加主要是因生产规模扩大所致。 2、股东权益增加是因本年度实现利润而增加。 3、主营业务利润、净利润增加因销售收入大幅增加所致，主营业务利润、净利润增长比销售收入增长幅度小主要是因为产品销售价格下降，材料成本上升导致获利空间下降。 4、预付帐款大幅增加主要是原材料供应紧张，价格不断上涨，为尽量降低材料成本，公司充分利用资金优势，对有信誉、有实力的供应商加大了预付帐款，提早订购了原材料。 5、应收帐款全部为出口货款，出口采用信用证结算，本报告期出口大幅增长144%，导致应收帐款增长99.7%。本公司内销产品全部实行款到发货的结算方式，内销没有应收帐款。 6、经营活动产生的现金流量净额下降6 亿元，降幅达81.1%，主要是预付帐款增加6.22 亿元，同时因出口大幅增长增加应收帐款3.5 亿元所致。 7、现金及现金等价物净增加额大幅下降主要是因为经营活动产生的现金流量净额下降及投资增加所致。本报告期现金及现金等价物净增加额虽为负数，期末公司仍有12.98 亿元银行存款及27.66 亿元银行承兑汇票且没有银行贷款，对公司发展没有任何影响。 （七）公司新年度的经营计划 公司2004 年度计划销售600 万台空调以上，保持销售收入、利润稳步增长。 （八）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了五次会议 A、2003 年3 月10 日以通讯表决的方式召开了五届十五次董事会，会议审议并通过了聘中审会计师事务所有限公司为本公司2002 年度提供审计，并提交2003 年年度股东大会审议追认。 具体内容刊登在2003 年3 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 B、2003 年4 月16 日在本公司召开了五届十六次董事会，会议审议并通过了《关于2002 年度计提各项减值准备的报告》、《2002 年度财务报告》、《2002 年度董事会报告》、《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》、《2002 年度利润分配方案》、《2003 年度第一季度报告》、《董事会换届的议案》、《续聘中审会计师事务所有限公司为公司2003 年度审计机构》、《同意陈建民先生辞去副总经理的职务，聘庄培先生任副总经理》等议案。 具体内容刊登在2003 年4 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 C、2003 年5 月23 日以通讯表决的方式召开了六届一次董事会，会议审议并通过了如下决议：选举朱江洪先生为董事长，选举徐荣先生为副董事长。续聘董明珠女士任总经理。续聘黄辉先生任副总经理；续聘庄培先生任副总经理；续聘肖传能任总经理助理；续聘刘建勋女士任总经理助理；续聘刘兴浩先生任董事会秘书。 具体内容刊登在2003 年5 月24 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 D、2003 年8 月20 日在本公司召开了六届二次董事会，会议审议通过了《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》、《格力电器（重庆）有限公司进行二期扩建的议案》及解聘肖传能先生总经理助理职务的议案。 具体内容刊登在2003 年8 月23 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 E、2003 年10 月23 日以通讯表决的方式召开了六届三次董事会，会议审议并通过了《2003 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年5 月23 日召开的2003 年年度股东大会审议通过的利润分配方案于 2003 年6 月实施。股权登记日为2003 年6 月26 日；除息日为2003 年6 月27日。 （九）公司本次利润分配预案和资本公积金转增加股本预案 经中审会计师事务所有限公司审计，公司2003 年实现净利润337,275,097.05 元，按母公司实现净利润的10%提取法定公积金33,727,509.71 元，按5%提取公益金16,863,754.85 元，加年初未分配利润共计334,230,171.08 可供分配，以现有总股本53,694 万股为基数，每10 股派息3.30 元（含税），共派息177,190,200 元，余额转入下年分配。 （十）关联方占上市公司资金及上市公司对外担保的情况 1、会计师事务所的专项说明。 中审会计师事务所审计了公司2003 年会计报表，并签发了中审会计师事务所有限公司中审审字[2004]第4100 号的无保留意见审计报告。 中审会计师事务所将控股股东及其他关联方占用本公司的资金情况与审计本公司2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的报告的相关内容进行了核对，二者在所有重大方面没有发现不一致之处。 本公司没有任何对外担保。 详细内容参见会计报表“附注7 关联方关系及其交易”及专项说明原文。 2、独立董事的独立意见。 没有发现本公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的现象，也没有发现互相代为承担成本及其他支出。关联方没有违规占用本公司的资金，本公司也没有任何对外担保。 第九节 监事会报告 （一）本报告期内监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开三次会议。 1、2003 年4 月16 日在本公司召开了五届十次监事会，会议审议通过了：《2002年度监事会报告》、《2002 年度财务报告》、《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》、《监事会换届选举议案》。 具体内容刊登在2003 年4 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2003 年5 月23 日在本公司召开了六届一次监事会，会议选举石小磊先生为监事会主席。 具体内容刊登在2003 年5 月24 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、2003 年8 月20 日在本公司召开了六届二次监事会，会议审议并通过了《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》。 （二）2003 年度监事会独立意见： 1、本年度公司根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律法规的要求严格规范运作，依法经营，科学决策，建立了完善的内部控制制度。没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的的行为。 2、公司的财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金是2000 年实施了配股方案，募集资金于2002 年已全部投入使用。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益，也没有造成公司资产流失。 5、关联交易公平，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）本年度公司无重大关联交易，关联交易见会计报表附注解7。 （四）本公司没有任何对外担保。 （五）聘任解聘会计师事务所的情况。 本公司与2001 年度为本公司审计的会计师事务所签订的合同于2002 年到期，在洽谈2002 年度新合同时没有达成一致意见。鉴于此，公司于2003 年3 月10 日召开的董事会决定聘中审会计师事务所有限公司为本公司2002 年度提供审计，并提交2003 年召开的年度股大会审议追认。 于2003 年5 月23 日召开的年度股东大会批准聘中审会计师事务所有限公司为本公司2002 年度提供审计，同时批准续聘中审会计师事务所有限公司为本公司2003 年度提供审计。 为2002 年度审计支付给会计师事务所的报酬是28 万元（含差旅费）。 本报告期支付给会计师事务所的报酬是38 万元（含差旅费）。 中审会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为1 年。 （六）其他重大事项 1、珠海格力集团公司持有本公司股份的5000 万股于2003 年5 月21 日办理了质押登记。本公司于2003 年5 月24 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登公告，公告编号为2003-07。 2、珠海格力集团公司持有本公司股份中的5000 万股于2003 年11 月5 日办理了质押登记。本公司于2003 年11 月8 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登公告，公告编号为2003-14。 3、2003 年3 月，总经理董明珠女士光荣当选为第十届全国人大代表。 4、2003 年9 月，国家税务总局计划统计司与中国税务杂志社联合推出了2002 年度中国纳税排行榜，在“2002 年中国七十二行业纳税十强排行榜”空调制造业中排名第1 位，在“2002 年度中国上市公司纳税百强排行榜”中排名第51 位。 第十一节 财务报告 （一）审计报告。（附后） （二）会计报表。（附后） （三）会计报表附注。（附后） 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人朱江洪、财务负责人董明珠、会计机构负责人望靖东签名并盖有公章的会计报表。 （二）载有中审会计师事务所有限公司盖章、注册会计师常芳、李欣红签名并盖公章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有中审会计师事务所有限公司盖章、注册会计师常芳、李欣红签名并盖公章的关联方占用上市公司资金及对外担保的专项审计报告。 珠海格力电器股份有限公司 董事会 二ＯＯ四年四月二十一日 审计报告 中审审字[2004]第4100 号 珠海格力电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司2003 年12 月31 日资产负债表及2003 年度利润表及利润分配表、现金流量表。这些会计报表的编制是珠海格力电器股份有限公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了珠海格力电器股份有限公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 常芳 中国 北京 中国注册会计师：李欣红 2004 年4 月15 日 资产负债表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年12 月31 日 单位：人民币元 资产 注 期末数 释 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 1,297,519,240.82 1,218,716,929.57 短期投资 - - 应收票据 2 2,765,679,449.46 2,495,679,449.46 应收股利 7,016,284.77 应收利息 应收帐款 3 700,788,416.63 692,593,538.71 其他应收款 4 94,037,581.07 93,159,779.85 预付帐款 5 794,322,651.28 736,303,631.83 应收补贴款 6 33,742,117.28 33,742,117.28 存货 7 1,196,455,771.24 1,127,286,684.36 待摊费用 8 6,915,336.67 5,286,557.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,889,460,564.45 6,409,784,973.30 长期投资： 长期股权投资 9 162,419,814.82 243,354,059.98 长期债权投资 长期投资合计 162,419,814.82 243,354,059.98 其中：合并价差 -1,407,185.39 固定资产： 固定资产原价 10 1,346,300,517.8 1,239,543,137.39 减：累计折旧 10 390,682,572.93 377,233,623.13 固定资产净值 955,617,944.88 862,309,514.26 减：固定资产减值准备 10 8,714,934.81 8,714,934.81 固定资产净额 946,903,010.07 853,594,579.45 工程物资 117,186,051.75 117,186,051.75 在建工程 11 71,538,452.76 464,260.02 固定资产清理 固定资产合计 1,135,627,514.58 971,244,891.22 无形资产及其他资产： 无形资产 12 101,570,221.19 96,997,478.13 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 101,570,221.19 96,997,478.13 递延税项： 递延税款借项 资产总计 8,289,078,115.04 7,721,381,402.63 资产 期初数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1,764,812,849.63 1,753,222,195.84 短期投资 - - 应收票据 2,872,010,542.11 2,872,010,542.11 应收股利 7,016,284.77 应收利息 应收帐款 350,918,459.43 346,907,257.88 其他应收款 126,123,806.81 124,906,059.63 预付帐款 172,146,117.48 205,108,011.78 应收补贴款 8,231,646.46 8,231,646.46 存货 844,075,996.59 779,826,206.18 待摊费用 6,364,096.61 6,364,096.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,144,683,515.12 6,103,592,301.26 长期投资： 长期股权投资 145,352,754.50 210,811,524.81 长期债权投资 长期投资合计 145,352,754.50 210,811,524.81 其中：合并价差 -1,690,431.99 固定资产： 固定资产原价 920,177,908.82 862,290,977.62 减：累计折旧 323,890,605.94 316,374,418.06 固定资产净值 596,287,302.88 545,916,559.56 减：固定资产减值准备 8,851,409.33 8,851,409.33 固定资产净额 587,435,893.55 537,065,150.23 工程物资 在建工程 180,391,510.26 159,956,728.64 固定资产清理 固定资产合计 767,827,403.81 697,021,878.87 无形资产及其他资产： 无形资产 86,484,871.90 70,033,709.12 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 86,484,871.90 70,033,709.12 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,144,348,545.33 7,081,459,414.06 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：望靖东 资产负债表(续) 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年12 月31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注 期末数 释 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 应付票据 13 77,193,804.14 22,000,000.00 应付帐款 14 4,447,074,015.72 3,987,197,569.97 预收帐款 15 846,812,055.27 846,812,055.27 应付工资 87,067,804.36 86,299,822.21 应付福利费 113,546,142.69 105,923,232.40 应付股利 16 3,301,452.93 602,881.87 应交税金 17 24,467,748.66 18,465,816.69 其他应交款 18 1,652,258.50 1,187,864.27 其他应付款 19 346,905,941.55 333,246,167.28 预提费用 20 144,310,245.62 144,310,245.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6,092,331,469.44 5,546,045,655.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 3,000,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 6,095,331,469.44 5,549,045,655.58 少数股东权益 21,410,898.55 所有者权益： 股本 22 536,940,000.00 536,940,000.00 资本公积 23 421,525,876.70 421,525,876.70 盈余公积 24 879,639,699.27 870,569,826.04 其中：法定公益金 24 126,379,103.24 126,379,103.24 未分配利润 25 334,230,171.08 343,300,044.31 其中：拟分配现金股利 177,190,200 177,190,200 外币报表折算差额 股东权益合计 2,172,335,747.05 2,172,335,747.05 负债及股东权益总计 8,289,078,115.04 7,721,381,402.63 负债及股东权益 期初数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 3,154,118,630.55 3,132,785,625.61 预收帐款 1,282,470,843.91 1,282,211,005.91 应付工资 88,312,333.40 87,863,252.76 应付福利费 89,107,054.33 83,069,750.61 应付股利 4,380,881.36 602,881.87 应交税金 55,978,538.80 58,554,839.55 其他应交款 802,881.19 794,139.34 其他应付款 291,094,582.19 280,704,676.53 预提费用 146,166,417.86 145,991,791.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 5,112,432,163.59 5,072,577,964.06 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,114,432,163.59 5,074,577,964.06 少数股东权益 23,034,931.74 所有者权益： 股本 536,940,000.00 536,940,000.00 资本公积 421,525,876.70 421,525,876.70 盈余公积 829,048,434.71 819,978,561.48 其中：法定公益金 109,515,348.39 109,515,348.39 未分配利润 219,367,138.59 228,437,011.82 其中：拟分配现金股利 171,820,800.00 171,820,800.00 外币报表折算差额 股东权益合计 2,006,881,450.00 2,006,881,450.00 负债及股东权益总计 7,144,348,545.33 7,081,459,414.06 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：望靖东 资产减值准备明细表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 本期期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 26,408,760.29 18,308,327.27 其中：应收账款 19,780,464.73 18,273,310.28 其他应收款 6,628,295.56 35,016.99 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 46,956,376.85 1,781,948.71 其中：库存商品 46,956,376.85 -- 原材料 -- 1,781,948.71 四、长期投资减值准备合计 28,575,036.69 -- 其中：长期股权投资 28,575,036.69 -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 8,851,409.33 1,252,144.36 其中：房屋、建筑物 -- -- 机器设备 4,029,979.06 633,936.76 电子设备 380,168.02 691.21 运输设备 480,371.73 -- 其他设备 3,960,890.52 617,516.39 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 项目 本期减少数 本期期末数 一、坏帐准备合计 1,910,882.93 42,806,204.63 其中：应收账款 196,916.75 37,856,858.26 其他应收款 1,713,966.18 4,949,346.37 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 7,703,926.95 41,034,398.61 其中：库存商品 7,703,926.95 39,252,449.90 原材料 -- 1,781,948.71 四、长期投资减值准备合计 9,973,836.00 18,601,200.69 其中：长期股权投资 9,973,836.00 18,601,200.69 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 1,388,618.88 8,714,934.81 其中：房屋、建筑物 -- -- 机器设备 303,842.20 4,360,073.62 电子设备 306,097.24 74,761.99 运输设备 464,868.85 15,502.88 其他设备 313,810.59 4,264,596.32 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：董明珠 会计机构负责人：望靖东 利润及利润分配表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 科目 注 本年度 释 合并数 一、主营业务收入 26 10,042,382,751.13 减：主营业务成本 26 8,278,050,051.14 主营业务税金及附加 27 46,639,935.13 二、主营业务利润 1,717,692,764.86 加：其他业务利润 28 90,129,363.78 减：营业费用 1,221,046,784.48 管理费用 268,773,239.01 财务费用 29 -53,670,273.42 三、营业利润 371,672,378.57 加：投资收益 30 17,067,060.32 补贴收入 31 4,265,793.00 营业外收入 32 7,158,587.36 减：营业外支出 32 5,309,488.00 四、利润总额 394,854,331.25 减：所得税 59,203,267.39 少数股东收益 -1,624,033.19 五、净利润 337,275,097.05 加：年初未分配利润 219,367,138.59 六、可供分配的利润 556,642,235.64 减：提取法定盈余公积 33,727,509.71 提取法定公益金 16,863,754.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 506,050,971.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 171,820,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 334,230,171.08 科目 本年度 母公司数 一、主营业务收入 10,042,382,751.13 减：主营业务成本 8,303,870,821.19 主营业务税金及附加 42,828,128.96 二、主营业务利润 1,695,683,800.98 加：其他业务利润 79,058,473.09 减：营业费用 1,220,461,612.78 管理费用 248,074,512.53 财务费用 -52,858,685.84 三、营业利润 359,064,834.60 加：投资收益 32,542,535.17 补贴收入 2,498,793.00 营业外收入 6,998,182.84 减：营业外支出 4,916,095.51 四、利润总额 396,188,250.10 减：所得税 58,913,153.05 少数股东收益 五、净利润 337,275,097.05 加：年初未分配利润 228,437,011.82 六、可供分配的利润 565,712,108.87 减：提取法定盈余公积 33,727,509.71 提取法定公益金 16,863,754.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 515,120,844.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 171,820,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 343,300,044.31 科目 上年度 合并数 母公司数 一、主营业务收入 7,029,690,860.93 7,029,690,860.93 减：主营业务成本 5,568,402,521.94 5,587,699,882.03 主营业务税金及附加 38,397,296.13 37,711,746.58 二、主营业务利润 1,422,891,042.86 1,404,279,232.32 加：其他业务利润 36,679,483.81 35,657,124.60 减：营业费用 949,109,691.91 948,614,870.12 管理费用 177,954,373.77 168,435,477.43 财务费用 -34,289,914.09 -33,926,323.98 三、营业利润 366,796,375.08 356,812,333.35 加：投资收益 -2,430,178.81 169,566.62 补贴收入 1,922,949.47 1,371,000.13 营业外收入 1,463,557.07 1,104,329.82 减：营业外支出 14,091,043.48 13,765,345.82 四、利润总额 353,661,659.33 345,691,884.10 减：所得税 52,595,798.65 49,750,010.88 少数股东收益 3,849,302.96 五、净利润 297,216,557.72 295,941,873.22 加：年初未分配利润 130,555,636.21 137,968,419.59 六、可供分配的利润 427,772,193.93 433,910,292.81 减：提取法定盈余公积 31,251,277.18 29,594,187.33 提取法定公益金 14,797,093.66 14,797,093.66 提取职工奖励及福利基金 1,274,684.50 - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 七、可供股东分配的利润 380,449,138.59 389,519,011.82 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 161,082,000.00 161,082,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 219,367,138.59 228,437,011.82 补充资料 本年累计数 上年累计数 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得税 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 4、会计估计变更（或减少）利润总额 5、债务重组损失 现金流量表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 9,112,970,433.85 收到税费返还 11,941,853.38 收到的其他与经营活动有关的现金 13,719,228.55 现金流入小计 9,138,631,515.78 购买商品、接受劳务支付的现金 7,890,641,621.12 支付给职工以及为职工支付的现金 299,627,206.71 支付的各项税费 633,390,119.46 支付的其他与经营活动有关的现金 175,884,083.35 现金流出小计 8,999,543,030.64 经营活动产生的现金流量净额 139,088,485.14 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 284,034.00 收到的其它与投资活动有关的现金 100,900.00 现金流入小计 384,934.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 433,820,180.57 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 42,000.00 现金流出小计 433,862,180.57 投资活动产生的现金流量净额 -433,477,246.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 172,900,228.43 其中：子公司支付少数股东的股利 1,079,428.43 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 172,900,228.43 筹资活动产生的现金流量净额 -172,900,228.43 四、汇率变动对现金的影响额 -4,618.95 五、现金及现金等价物净增加额 -467,293,608.81 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 9,253,928,800.49 收到税费返还 10,174,853.38 收到的其他与经营活动有关的现金 3,354,549.53 现金流入小计 9,267,458,203.40 购买商品、接受劳务支付的现金 8,252,941,068.62 支付给职工以及为职工支付的现金 283,416,486.57 支付的各项税费 606,387,414.57 支付的其他与经营活动有关的现金 164,535,852.30 现金流出小计 9,307,280,822.06 经营活动产生的现金流量净额 -39,822,618.66 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 284,034.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 284,034.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 323,141,262.66 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 323,141,262.66 投资活动产生的现金流量净额 -322,857,228.66 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 171,820,800.00 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 171,820,800.00 筹资活动产生的现金流量净额 -171,820,800.00 四、汇率变动对现金的影响额 -4,618.95 五、现金及现金等价物净增加额 -534,505,266.27 公司法定代表人： 朱江洪 会计机构负责人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 现金流量表 编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 合并数 一、.不涉及现金的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换债券 融资租入固定资产 二、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 337,275,097.05 加：少数股东损益 -1,624,033.19 计提的资产减值准备 365,155.58 固定资产折旧 75,596,302.06 无形资产摊销 4,344,174.03 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) -551,239.76 预提费用的增加(减：减少) -1,856,172.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,349,441.58 固定资产报废损失 财务费用 -811,587.58 投资损失(减：收益) -17,067,060.32 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -346,457,796.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -717,015,518.22 经营性应付项目的增加(减：减少) 842,732,184.76 其他 -34,491,579.04 经营活动产生的现金流量净额 139,088,485.14 三、现金及现金等价物 现金的期末余额 1,297,519,240.82 减：现金的期初余额 1,764,812,849.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -467,293,608.81 补充资料 母公司数 一、.不涉及现金的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换债券 融资租入固定资产 二、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 337,275,097.05 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 570,164.69 固定资产折旧 69,654,185.52 无形资产摊销 2,221,665.99 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 1,077,539.14 预提费用的增加(减：减少) -1,681,546.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,619,445.41 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -32,542,535.17 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -341,538,499.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -423,027,449.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 372,556,621.23 其他 -22,768,416.40 经营活动产生的现金流量净额 -39,822,618.66 三、现金及现金等价物 现金的期末余额 1,218,716,929.57 减：现金的期初余额 1,753,222,195.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -534,505,266.27 公司法定代表人：朱江洪 会计机构负责人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 珠海格力电器股份有限公司会计报表附注 2003 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注1. 公司简介 本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司,1989 年经珠海市工业委员会、中国人民银行珠海分行批准设立,1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股份有限公司,1996 年11 月18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文批准于深圳证券交易所上市，公司领取4400001008614 号企业法人营业执照。截至2003 年12 月31 日公司的注册资本和实收股本均为人民币53694 万元。 本公司属电子行业,主要的经营业务包括:本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（按[99]外经贸政审函字第1167 号文经营）。制造、销售：家用空气调节器、商用空气调节器、电风扇、清洁卫生器具、音响设备、扩音系统配套设备，模具、塑料制品。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价基础，短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，1 至6 月按上年12 月31 日外币市场汇率折为记账本位币,7 至12 月以本年6 月30 日外币市场汇率折合为记账本位币, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益。 （6）外币财务报表的折算方法： 本公司的外币财务报表折算除所有者权益项目按历史成本汇率折算外，其他项目均按期末市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额列入所有者权益。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （8）短期投资： 短期投资在取得时以实际成本计价，即以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息后的差额入账，中期期末或年度终了时按成本与市价孰低计价。投资跌价准备按单项计提。 （9）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用余额法，按年末应收账款及其他应收款余额的5%计提坏账准备，对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回可能性不大及账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项则提取相当于估计损失金额的坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （10）存货： 本公司存货分为原材料、在制品、半成品、产成品、低值易耗品等五大类. 公司存货采用永续盘存制;各类存货的购入与入库按计划成本计价,日常发出按计划成本计价,月末按各类存货发出的计划成本,计算应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品和包装物的领用按一次摊销法摊销。 年末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时、货龄较长或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备，提取时按各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （11）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （12）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10 年摊销。 股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，并在投资年限或10 年平均计入损益（金额较小时直接计入损益）；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应投资是在2002 年或以前年度发生的，则计入股权投资差额，并按投资年限与10 年孰低法平均摊销计入损益（金额较小时直接计入损益），如相应投资是在2003 年或以后年度发生的，则计入资本公积。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 （13）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在人民币2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于生产、经营主要设备的, 单位价值在2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 机器设备 10年 9.5% 电子设备 5年 19% 运输设备 6年 15.83% 其他设备 5年 19% 期末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。 （14）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （15）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （16）无形资产 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： 公司对购入的无形资产，按实际支付金额入账；对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产按直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益期，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 土地使用权按50 年摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入：以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 提供劳务：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为15%，公司所得税采用应付税款法。 （20）会计政策的变更： 根据《财政部关于印发（企业会计准则-资产负债表日后事项）的通知》，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的”应付股利”项目中,而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中,公司已对上述事项进行了追溯调整,相应调增2002 年度年初未分配利润161,082,000.00 元,调增2003 年度年初未分配利润171,820,800.00 元。 （21）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 附注3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 产品销售适用增值税，税率为17%，城市维护建设税，税率为7%，教育费附加为3%。 本公司于广东省珠海市注册,所得税税率为15%。纳入合并范围的子公司丹阳格力电器有限公司系中外合资企业，于江苏省丹阳市注册，所得税税率为24%，经丹阳市人民政府批准该公司依法在其首个获利年度起享有免两年并在其后三年减半计缴所得税之优惠；格力电器（重庆）有限公司属高新技术企业，所得税率为15%，依法在其首个获利年度起享有免两年并在其后三年减半计缴所得税之优惠，本年属免税期。 附注4.控股子公司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 丹阳格力电器有限公司 江苏丹阳市 朱江洪 美元588万 格力电器(重庆)有限公司 重庆市 朱江洪 人民币3000万 格力电器(巴西)有限公司 巴西圣保罗 朱江洪 美元1000万 上海格力空调销售有限公司 上海市 朱江洪 人民币200万 公司名称 实际投资额 持股比例 丹阳格力电器有限公司 人民币2000万 65% 格力电器(重庆)有限公司 人民币2910万 97% 格力电器(巴西)有限公司 美元818万 100% 上海格力空调销售有限公司 人民币180万 90% 公司名称 主营业务 备注 丹阳格力电器有限公司 生产、销售空调器 合并 格力电器(重庆)有限公司 生产、销售空调器 合并* 格力电器(巴西)有限公司 生产、销售空调器 未合并* 上海格力空调销售有限公司 销售空调器 未合并* * 格力电器（巴西）有限公司 目前因巴西经济动荡，实行外汇管制，故本期未纳入合并范围；上海格力空调销售有限公司因其资产总额、销售收入及当期净利润额按资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在10%以下，根据财会二字（1996）2 号，未纳入合并范围。 附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 422,955.77 港币 117,622.96 1.0611 美元 6,568.49 8.2770 小计 银行存款 人民币 1,118,750,022.21 港币 594,345.53 1.0611 美元 4,033,281.09 8.2770 日元 150,979.55 小计 其他货币资金 人民币 22,112,782.13 美元 8,069,968.67 8.2770 小计 合计 种类 期末数 期初数 现金 422,955.77 311,959.45 124,809.71 264,307.69 54,367.39 117,441.23 小计 602,132.87 693,708.37 银行存款 1,118,750,022.21 1,660,385,021.53 630,660.03 469,911.88 33,383,467.61 99,270,194.03 小计 1,152,764,149.85 1,760,276,106.99 其他货币资金 77,355,827.41 3,843.034.27 66,797,130.69 小计 144,152,958.10 3,843.034.27 合计 1,297,519,240.82 1,764,812,849.63 本年比上年减少26.48%，主要是本公司增加购买材料的预付款和四期工程大量资金投入导致。 注释2.应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,765,679,449.46 2,872,010,542.11 本公司年末应收票据包括52 家出票单位开出的1699 张银行承兑汇票，出票日由2003 年7 月至2003 年12 月。 注释3.应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 593,894,240.55 80.40% 29,287,193.02 一年以上至二年以内 143,348,809.58 19.41% 7,167,440.48 二年以上至三年以内 三年以上 1,402,224.76 0.19% 1,402,224.76 合计 738,645,274.89 100% 37,856,858.26 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 369,296,699.40 99.62% 18,453,570.69 一年以上至二年以内 0 0 0 二年以上至三年以内 79,295.50 0.02% 3,964.78 三年以上 1,322,929.26 0.36% 1,322,929.26 合计 370,698,924.16 100% 19,780,464.73 应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为728,751,523.40 元，占应收账款总额的比例为98.66%。 公司本年应收账款增加99.26％，主要是出口销售增加所致。 注释4.其他应收款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 71,230,423.32 71.96% 3,561,521.16 一年以上至二年以内 2,384,090.61 2.41% 119,204.53 二年以上至三年以内 1,973,710.01 1.99% 98,685.50 三年以上 23,398,703.50 23.64% 1,169,935.18 合计 98,986,927.44 100% 4,949,346.37 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 88,863,310.68 66.94% 4,433,855.98 一年以上至二年以内 2,903,574.67 2.19% 145,178.73 二年以上至三年以内 12,335,131.02 9.29% 616,756.55 三年以上 28,650,086.00 21.58% 1,432,504.30 合计 132,752,102.37 100.00% 6,628,295.56 其他应收款中持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款见附注7。 其他应收款中前五名的金额合计为65,716,461.64 元，占其他应收款总额的比例为66.39%。 本年公司其他应收款比上年减少25.43％，个人款项中预付设备款减少所致。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款23,398,703.50 元无任何证据表明其无法收回。 注释5.预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 793,811,943.24 99.94% 一年以上至二年以内 201,343.95 0.03% 二年以上至三年以内 185,464.03 0.02% 三年以上 123,900.06 0.01% 合计 794,322,651.28 100% 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 168,132,518.01 97.67% 一年以上至二年以内 3,889,699.41 2.26% 二年以上至三年以内 123,900.06 0.07% 三年以上 ---- ---- 合计 172,146,117.48 100% 预付账款中无持股5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 本年公司预付账款增加361.42%，是因为增加购买原材料的款项所致。 注释6.应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口退税款 33,742,117.28 8,231,646.46 本年公司应收补贴款增加309.90%,主要是本年出口大幅增加，导致出口退税款的增加所致。 注释7.存货及存货跌价准备 期末数 类别 账面余额 账面价值 原材料 435,819,515.60 434,037,566.89 在产品 107,207,281.37 107,207,281.37 半成品 52,832,283.36 52,832,283.36 产成品 641,631,089.52 602,378,639.62 合计 1,237,490,169.85 1,196,455,771.24 期初数 类别 账面余额 账面价值 原材料 184,231,249.49 184,231,249.49 在产品 54,879,958.30 54,879,958.30 半成品 57,775,553.56 57,775,553.56 产成品 594,145,612.09 547,189,235.24 合计 891,032,373.44 844,075,996.59 存货跌价准备 期初数 本期增加 产成品 46,956,376.85 原材料 1,781,948.71 合计 46,956,376.85 1,781,948.71 存货跌价准备 本期转回 期末数 产成品 7,703,926.95 39,252,449.90 原材料 1,781,948.71 合计 7,703,926.95 41,034,398.61 本年存货比上年增加38.88%，主要是为了减少原材料涨价影响，增加原材料库存所致。 注释8.待摊费用 项目 期初余额 本期增加 模具 6,339,202.30 16,874,158.68 电脑软件 24,894.31 1,767,331.21 合计 6,364,096.61 18,641,489.89 项目 本期推销 期末余额 模具 17,044,273.86 6,169,087.12 电脑软件 1,045,975.97 746,249.55 合计 18,090,249.83 6,915,336.67 注释9.长期投资 被投资单 期末余额 投资 占被投资 位名称 期限 单位注册 资本比例 上海格力空调 销售公司 8,071,542.50 长期 90% 格力电器(巴西) 有限公司 50,004,173.02 2000-2014 100% 珠海达盛股份 有限公司 0 长期 3.125% 珠海格力集团 财务公司 105,751,284.69 30% 小计 163,827,000.21 减值准备 被投资单 初始投资成本 期初数 本期 位名称 增加 上海格力空调 销售公司 2,000,000.00 ---- ---- 格力电器(巴西) 有限公司 67,705,373.71 -27,675,036.69 珠海达盛股份 有限公司 900,000.00 -900,000.00 ---- 珠海格力集团 财务公司 105,000,000.00 小计 175,605,373.71 -28,575,036.69 减值准备 被投资单 本期转回 期末数 位名称 上海格力空调 销售公司 ---- ---- 格力电器(巴西) 9,973,836.00 -17,701,200.69 有限公司 珠海达盛股份 有限公司 ---- -900,000.00 珠海格力集团 财务公司 小计 9,973,836.00 -18,601,200.69 *2001 年底,对珠海达盛股份有限公司的投资已全额计提减值准备,本年未转回。 *本年公司对格力电器(巴西)有限公司采取成本法核算,并根据其累计亏损额计提减值准备。 A.股权投资明细情况如下： 被投资单位名称 期初数 股权 被投资单位 投资 本期权益增 准备 减 上海格力空调销售公司 2,012,849.47 6,058,693.03 格力电器(巴西)有限公司 67,705,373.71 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 珠海格力集团财务公司 105,000,000.00 751,284.69 小计 175,618,223.18 6,809,977.72 被投资单位名称 分得的 累计权益 期末余额 现金红 增减额 利额 上海格力空调销售公司 6,058,693.03 8,071,542.50 格力电器(巴西)有限公司 67,705,373.71 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 珠海格力集团财务公司 751,284.69 105,751,284.69 小计 6,809,977.72 182,428,200.90 被投资单位名称 备注 上海格力空调销售公司 权益法 格力电器(巴西)有限公司 成本法* 珠海达盛股份有限公司 成本法 珠海格力集团财务公司 权益法 小计 *见附注4，因前述原因不能采取权益法核算，故本年按成本法核算； B.合并价差-长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 丹阳格力电器有限公司 -2,832,466.00 10年 小计 -2,832,466.00 被投资单位名称 年初余额 本期摊销 摊余价值 丹阳格力电器有限公司 -1,690,431.99 283,246.60 -1,407,185.39 小计 -1,690,431.99 283,246.60 -1,407,185.39 注释10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 342,850,523.68 318,372,755.97 机器设备 462,664,804.25 96,412,899.92 电子设备 55,507,811.35 6,151,606.92 运输设备 22,909,903.75 12,342,171.50 其他设备 36,244,865.79 8,655,602.98 合计 920,177,908.82 441,935,037.29 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 0 661,223,279.65 机器设备 15,189,734.32 543,887,969.85 电子设备 34,662.98 61,624,755.29 运输设备 300,000.00 34,952,075.25 其他设备 288,031.00 44,612,437.77 合计 15,812,428.30 1,346,300,517.81 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 56,418,343.21 15,794,555.77 机器设备 197,061,029.28 44,795,971.72 电子设备 32,244,326.80 9,325,170.65 运输设备 14,134,992.98 2,684,873.83 其他设备 24,031,913.67 2,995,730.09 合计 323,890,605.94 75,596,302.06 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 72,212,898.98 机器设备 8,255,062.57 233,601,938.43 电子设备 31,400.39 41,538,097.06 运输设备 316,825.00 16,503,041.81 其他设备 201,047.11 26,826,596.65 合计 8,804,335.07 390,682,572.93 减值准备 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 机器设备 4,029,979.06 633,936.76 电子设备 380,168.02 691.21 运输设备 480,371.73 0.00 其他设备 3,960,890.52 617,516.39 合计 8,851,409.33 1,252,144.36 净值 587,435,893.55 减值准备 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 机器设备 303,842.20 4,360,073.62 电子设备 306,097.24 74,761.99 运输设备 464,868.85 15,502.88 其他设备 313,810.59 4,264,596.32 合计 1,388,618.88 8,714,934.81 净值 946,903,010.07 注释11.在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 总装线改造工程 20,434,781.62 四期工程 2.3亿 159,956,728.64 207,247,210.32 重庆三期 70,909,120.54 合计 180,391,510.26 278,156,330.86 工程项目名称 本期转入固定 本期其他减少 期末金额 资产额 额 总装线改造工程 20,269,709.42 165,072.20 四期工程 364,050,192.85 2,689,486.09 464,260.02 重庆三期 70,909,120.54 合计 384,319,902.27 2,689,486.09 71,538,452.76 工程项目名称 资金 工程投入占 来源 预算的比例 总装线改造工程 自筹 四期工程 自筹 74% 重庆三期 自筹 合计 本年比上年减少60.34%,主要是因为四期工程竣工转为固定资产所致。 注释12.无形资产 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 土地使用权* 100,787,684.08 80,484,872.06 229,185,435.00 工业产权及专有技术 20,000,000.00 5,999,999.84 合计 120,787,684.08 86,484,871.90 29,185,435.00 类别 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 土地使用权* 9,755,911.68 2,344,173.99 22,646,986.01 工业产权及专有技术 2,000,000.04 16,000,000.20 合计 9,755,911.68 4,344,174.03 38,646,986.21 类别 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权* 97,570,221.39 35年 工业产权及专有技术 3,999,999.80 2年 合计 101,570,221.19 *土地使用权中五期工程及重庆格力公司使用的土地，土地使用证尚未办理。 本年无形资产比上年增加17.44%,主要是因为购买五期土地所导致无形资产增加。 注释13.应付票据 期末余额为77,193.804.14 元,全部为银行承兑汇票,无应付给持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 注释14.应付账款 期末余额4,447,074,015.72 元，其中无应付给持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 本年公司应付帐款比上年增加40.99%,主要采购原材料增加导致应付账款的增加。 注释15.预收账款 期末余额846,812,055.27 元，其中无应付给持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 注释16.应付股利 投资者名称 期末余额 原因 未托管股 602,881.87 尚未支付 子公司应付其他股东股利 2,698,571.06 尚未支付 合计 3,301,452.93 注释17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 10,291,235.79 42,576,527.55 城市维护建设税 1,769,843.48 1,734,669.93 营业税 858,019.64 858,019.64 企业所得税 11,524,560.11 10,809,321.68 个人所得税 24,089.64 合计 24,467,748.66 55,978,538.80 注释18.其他应交款 项目 期末金额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,362,012.10 802,881.19 流转税的3% 交通重点建设附加 290,246.40 合计 1,652,258.50 802,881.19 本年公司其他应交款比上年增加105.79%,主要是本年销售增长所带来有关附加的增长。 注释19.其他应付款 期末余额346,905,941.55 元，其中应付给本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项见附注7。 本年比上年增加19.17%,主要是本公司所收的空调零配件的押金及废品押金增加所致。 注释20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 安装费 113,516,665.81 130,661,965.00 尚未结算 维修费 30,793,579.81 9,893,417.00 尚未结算 模具费用 5,436,409.88 租赁费 174,625.98 合计 144,310,245.62 146,166,417.86 注释21.专项应付款 期末余额为3,000,000.00 元,为省科委和市科学技术局重点科技计划项目拨款。 注释22.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 324,000,000.00 --- --- --- 其中：境内法人持有股份 324,000,000.00 --- --- --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 212,940,000.00 --- --- --- 已流通股份合计 212,940,000.00 --- --- --- 三、股份总数 536,940,000.00 --- --- --- 本期变动增（减） 项目 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 --- --- --- 324,000,000.00 其中：境内法人持有股份 --- --- --- 324,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 --- --- --- 212,940,000.00 已流通股份合计 --- --- --- 212,940,000.00 三、股份总数 --- --- --- 536,940,000.00 注释23.资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 409,164,064.59 ---- 接受捐赠非现金资产准备 18,200.00 ---- 外币资本折算差额 -166,700.30 ---- 资产评估增值 12,500,000.00 ---- 股权投资准备 10,312.41 合计 421,525,876.70 项目 本期减少 期末数 股本溢价 ---- 409,164,064.59 接受捐赠非现金资产准备 ---- 18,200.00 外币资本折算差额 ---- -166,700.30 资产评估增值 ---- 12,500,000.00 股权投资准备 --- 10,312.41 合计 421,525,876.70 注释24.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 309,960,169.26 50,591,264.56 其中：法定公积金 200,444,820.87 33,727,509.71 法定公益金 109,515,348.39 16,863,754.85 任意盈余公积 519,088,265.45 合计 829,048,434.71 50,591,264.56 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 360,551,433.82 其中：法定公积金 234,172,330.58 法定公益金 126,379,103.24 任意盈余公积 519,088,265.45 合计 879,639,699.27 注释25.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 219,367,138.59* 337,275,097.05 222,412,064.56 334,230,171.08 本年对年初未分配利润进行了调整： 1、纳入合并范围的子公司丹阳（格力）电器有限公司2003 年度分配2002 年度利润，并提取职工奖福基金，子公司调整年初未分配利润，从而影响合并报表年初未分配利润-928,975.09 元，增加盈余公积期初数701,163.53 元； 2、根据《财政部关于印发（企业会计准则-资产负债表日后事项）的通知》，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的”应付股利”项目中,而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中,公司已对上述事项进行了追溯调整,相应调增2002 年度年初未分配利润161,082,000.00 元,调增2003 年度年初未分配利润171,820,800.00 元。 注释26.主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 空气调节器 10,042,382,751.13 8,278,050,051.14 合计 10,042,382,751.13 8,278,050,051.14 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 空气调节器 7,029,690,860.93 5,568,402,521.94 合计 7,029,690,860.93 5,568,402,521.94 本年公司主营业务收入比上年增加42.86%,主要是本年销售大幅增长所致。 本年公司主营业务成本比上年增加48.66%,主要是本年销售大幅增长，相应主营成本也大幅增长所致。 注释27.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 城市维护建设税 31,739,581.11 26,546,695.62 流转税的7%计提 教育费附加 13,643,289.13 11,743,708.52 交通重点建设附加 1,257,064.89 106,891.99 流转税的3%计提 合计 46,639,935.13 38,397,296.13 本年比上年增加21.47%,主要本年销售大幅增长所带来的相应税金及附加的增长。 注释28.其他业务利润 业务类别 本期数 上期数 出售废料 40,011,249.56 22,380,473.60 材料让售 44,892,704.45 12,916,641.60 其他 5,225,409.77 1,382,368.61 合计 90,129,363.78 36,679,483.81 本年比上年增长145.72%,主要是本年销售大幅增长，相应销售给外协厂家材料利润和废料销售收入大幅增加所致。 注释29.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 减：利息收入 56,627,740.83 31,761,741.14 汇兑损失 1,293,433.45 ---- 减：汇兑收益 3,575,873.54 其他 1,664,033.96 1,047,700.59 合计 -53,670,273.42 -34,289,914.09 本年比上年减少56.52%，主要是由于本年平均存款数额大幅增加以及内部理财所带来存款利息的大幅增加所致。 注释30.投资收益 类别 本期数 上期数 委托理财收益* 2,934,388.84 权益法核算收益 6,809,977.72 276,634.13 股权投资差额摊销 283,246.60 283,246.60 计提长期投资减值准备 -27,675,036.69 短期投资减值准备转回 21,750,588.31 长期投资减值准备转回 9,973,836.00 合计 17,067,060.32 -2,430,178.81 本年比上年增加802.30%,主要格力电器（巴西）有限公司所在国巴币大幅增值所带来的汇兑损益，相应的长期投资减值冲回所致。 注释31.补贴收入 类别 本期数 上期数 出口贴息 2,498,793.00 1,371,000.13 财政补贴收入 1,767,000.00 551,949.34 合计 4,265,793.00 1,922,949.47 本年比上年增加121.84%,本年出口销售大幅增长所收到政府出口贴息的大幅增加所致。 注释32.营业外收支 1. 营业外收入 收入项目本 期数 上期数 罚款收入 246,949.96 478,656.88 处理固定资产净收入 4,316,261.06 398,038.36 其他 2,595,376.34 581,961.83 保险赔款 4,900.00 合计 7,158,587.36 1,463,557.07 本年比上年增加389.12%,主要是本年固定资产处理所带来的收益大幅增长。 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 33,397.00 269,545.21 捐赠支出 50,235.48 处理固定资产损失 975,623.61 7,423,978.39 计提固定资产减值准备 1,856,339.50 3,263,135.15 其他 2,444,127.89 3,084,149.25 合计 5,309,488.00 14,091,043.48 本年比上年减少62.32%,主要是本期处置固定资产的损失减少。 注释33.支付其他与经营活动有关的现金175,884,083.35 元。 其中： 租赁费 28,607,139.50 差旅费 5,748,842.10 装卸费 5,554,022.58 广告费 50,061,770.00 出口佣金 22,492,684.58 附注6.母公司主要会计项目注释 注释1.应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 585,743,860.49 80.19% 29,287,193.02 一年以上至二年以内 143,301,969.73 19.62% 7,165,098.49 二年以上至三年以内 三年以上 1,402,224.76 0.19% 1,402,224.76 合计 730,448,054.98 100.00% 37,854,516.27 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 365,086,239.11 99.62% 18,254,311.95 一年以上至二年以内 0 0 0 二年以上至三年以内 79,295.50 0.02% 3,964.78 三年以上 1,322,929.26 0.36% 1,322,929.26 合计 366,488,463.87 100.00% 19,581,205.99 应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为728,751,523.40 元，占应收账款总额的比例为99.77%。 本公司本年全额计提坏账准备金额为1,402,224.76 元。 公司本年应收账款增加93.32％，主要是本年出口销售增长所影响的应收账款的增加。 注释2.其他应收款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 70,308,122.04 71.70% 3,515,406.10 一年以上至二年以内 2,382,390.61 2.43% 119,119.53 二年以上至三年以内 1,973,710.01 2.01% 98,685.50 三年以上 23,398,703.50 23.86% 1,169,935.18 合计 98,062,926.16 100% 4,903,146.31 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 87,591,271.08 66.62% 4,379,563.56 一年以上至二年以内 2,903,574.67 2.21% 145,178.73 二年以上至三年以内 12,335,131.02 9.38% 616,756.55 三年以上 28,650,086.00 21.79% 1,432,504.30 合计 131,480,062.77 100.00% 6,574,003.14 其他应收款中持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款见附注7。 其他应收款中前五名的金额合计为65,716,461.64 元，占其他应收款总额的比例为67.01%。 本年公司其他应收款比上年减少25.42％，主要是应收个人款项中预付设备款的减少所致。 注释3.长期投资 减值准备 被投资单位名称 期末余额 投资期限 占被投资 单位注册 资本比例 上海格力空调销售公司 7,871,542.50 长期 90% 格力电器(巴西)有限公司 50,004,173.02 2000-2014 100% 珠海达盛股份有限公司 长期 3.125% 格力电器(重庆)有限公司 43,892,202.19 长期 97% 丹阳格力电器有限公司 35,834,857.58 1995-2005 65% 珠海格力集团财务公司 105,751,284.69 30% 小计 243,354,059.98 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增 加 上海格力空调销售公司 1,800,000.00 ---- ---- 格力电器(巴西)有限公司 67,705,373.71 -27,675,036.69 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 -900,000.00 ---- 格力电器(重庆)有限公司 29,100,000.00 丹阳格力电器有限公司 35,332,466.00 珠海格力集团财务公司 105,000,000.00 小计 239,837,839.71 -28,575,036.69 被投资单位名称 本期转回 期末数 备注 上海格力空调销售公司 ---- ---- 格力电器(巴西)有限公司 -9,973,836.00 -17,701,200.69 * 珠海达盛股份有限公司 ---- -900,000.00 * 格力电器(重庆)有限公司 丹阳格力电器有限公司 珠海格力集团财务公司 小计 -9,973,836.00 -18,601,200.69 *2001 年底,对珠海达盛股份有限公司的投资已全额计提减值准备,本年未转回。本年公司对格力电器(巴西)有限公司采取成本法核算 A.股权投资明细情况如下： 被投资单位名称 期初数 股权投资差 股权投 额摊销 资准备 上海格力空调销售公司 1,812,849.47 格力电器(巴西)有限公司 67,705,373.71 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 格力电器(重庆)有限公司 24,273,837.69 丹阳格力电器有限公司 39,694,500.63 283,246.60 珠海格力集团财务公司 105,000,000.00 小计 239,386,561.50 283,246.60 被投资单位名称 被投资单位本期 分得的现 本期累计权益 权益增减 金红利额 增减额 上海格力空调销售公司 6,058,693.03 ---- 6,058,693.03 格力电器(巴西)有限公司 珠海达盛股份有限公司 格力电器(重庆)有限公司 19,618,364.50 19,618,364.50 丹阳格力电器有限公司 -4,142,889.65 -3,859,643.05 珠海格力集团财务公司 751,284.69 751,284.69 小计 22,285,452.57 22,568,699.17 被投资单位名称 期末余额 备注 上海格力空调销售公司 7,871,542.50 权益法 格力电器(巴西)有限公司 67,705,373.71 成本法* 珠海达盛股份有限公司 900,000.00 成本法 格力电器(重庆)有限公司 43,892,202.19 权益法 丹阳格力电器有限公司 35,834,857.58 权益法 珠海格力集团财务公司 105,751,284.69 权益法 小计 261,955,260.67 *见附注4，因前述原因不能采取权益法核算，故本年按成本法核算； B.长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 丹阳格力电器有限公司 -2,832,466.00 10年 小计 -2,832,466.00 被投资单位名称 年初余额 本期摊销 摊余价值 丹阳格力电器有限公司 -1,690,431.99 283,246.60 -1,407,185.39 小计 -1,690,431.99 283,246.60 -1,407,185.39 注释4.主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 空气调节器 10,042,382,751.13 8,303,870,821.19 合计 10,042,382,751.13 8,303,870,821.19 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 空气调节器 7,029,690,860.93 5,587,699,882.03 合计 7,029,690,860.93 5,587,699,882.03 本年主营业务收入比上年增加42.86%,主要是本年空调销售大幅增加,尤其是出口销售同比增加144%所致. 注释5.投资收益 类别 本期数 上期数 委托理财收益* 2,934,388.84 权益法核算收益 22,285,452.57 2,876,379.56 股权投资差额摊销 283,246.60 283,246.60 计提长期投资减值准备 -27,675,036.69 短期投资减值准备转回 21,750,588.31 长期投资减值准备转回 9,973,836.00 合计 32,542,535.17 169,566.62 本年公司投资收益比上年增加3119.06%,主要是子公司格力电器(重庆)有限公司本期净利大幅增长,以及巴币增值带来汇兑损益所影响长期投资减值转回所致. 附注7.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 格力集团(香港)有限公司 股东之另一下属公司 珠海格力房产有限公司 非控股股东 珠海凌达压缩机有限公司 股东之另一下属公司 珠海达盛股份有限公司 非控股子公司 珠海格力集团财务公司 非控股子公司 香港千钜有限公司 股东之另一下属公司 格力新元电子元件厂 股东之另一下属公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册地 珠海格力集团公司 集体 郭毅 珠海市 丹阳格力电器有限公司 合资 朱江洪 江苏丹阳 格力电器(巴西)有限公司 独资 朱江洪 巴西圣保罗 格力电器(重庆)有限公司 有限责任 朱江洪 重庆 上海格力空调销售有限公司 有限责任 朱江洪 上海 关联公司名称 业务范围 与本公司关系 珠海格力集团公司 工业、房地产、贸易 母公司 丹阳格力电器有限公司 生产销售空调器 子公司 格力电器(巴西)有限公司 生产销售空调器 子公司 格力电器(重庆)有限公司 生产销售空调器 子公司 上海格力空调销售有限公司 销售空调器 子公司 (3)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 应收账款 格力电器(巴西)有限公司 货款 格力集团(香港)有限公司 货款 其他应收款 香港千钜有限公司 受托经营资产收益 及往来款 珠海格力集团公司 租房押金 应付账款 格力凌达压缩机有限公司 材料款 格力新元电子元件厂 材料款 预收账款 上海格力空调销售有限公司 货款 其他应付款 珠海格力集团工会 工会经费 应收票据 上海格力空调销售有限公司 货款 往来项目 关联公司名称 期末数 期初数 应收账款 格力电器(巴西)有限公司 97,907,460.10 76,710,001.99 格力集团(香港)有限公司 234,795.08 234,795.08 其他应收款 香港千钜有限公司 13,279,421.66 13,279,862.66 珠海格力集团公司 182,793.42 332,793.42 应付账款 格力凌达压缩机有限公司 1,459,924.66 1,459,924.66 格力新元电子元件厂 10,500.12 16,160.12 预收账款 上海格力空调销售有限公司 8,001,132.98 2,020,452.27 其他应付款 珠海格力集团工会 1,596,660.02 应收票据 上海格力空调销售有限公司 43,765,032.63 (4)销售货物 2003 年度对关联公司上海格力空调销售有限公司销售货物124,839,179.33 元，其销售定价政策与公司其他经销商一致。 附注8.或有事项 截止2003 年12 月31 日，本公司已将未到期的35 家客户开具的553 张银行承兑汇票背书给44 家单位，其总金额为人民币1,437,715,978.99 元。 附注9.承诺事项 本公司使用的（格力）注册商标系珠海格力集团公司所有，本公司已与对方签订合约,本公司从1995 年12 月31 日至2005 年12 月31 日无偿使用该项商标,取得该项商标使用权的条件是本公司每年必须为（格力）商标支付不低于人民币2500 万元的广告费。 附注10.期后事项 本公司无应披露的期后事项。 附注11.非经常性损益 项目名称 本期发生额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 3,340,637.45 无形资产、其他长期资产产生的损益 2、各种形式的政府补贴 4,265,793.00 3、扣除公司计提的资产减值准备后的其他各项 364,801.41 营业外收支 4、以前年度已计提各项减值准备的转回 9,973,836.00 附注12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.05 85.71 营业利润 17.10 18.55 净利润 15.55 16.86 扣除非经常性损益 14.82 15.41 后的净利润 每股收益 报告期利润 全面摊薄加 权平均 主营业务利润 3.20 3.20 营业利润 0.69 0.69 净利润 0.63 0.63 扣除非经常性损益 0.60 0.60 后的净利润 |
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