鞍山市信托投资股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.23 10:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
鞍山市信托投资股份有限公司2003年年度报告 二○○三年年度报告ANNUAL BULLETIN 鞍山市信托投资股份有限公司 ANSHAN TRUST & INVESTMENT CO. , ltd 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事富强先生未能出席本次会议，委托董事邵明安先生代为行使表决权。 本公司2003 年度财务报告经北京天华会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长曲玉春女士、财务总监孙文娟女士、主管会计张迈女士，保证年度报告中财务报告的真实、完整。 鞍山市信托投资股份有限公司董事会 目录 第一部分公司基本情况简介 第二部分会计数据和业务数据摘要 第三部分股本变动及股东情况 第四部分董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五部分公司治理结构 第六部分股东大会情况简介 第七部分董事会报告 第八部分监事会报告 第九部分重要事项 第十部分财务报告 附件备查文件目录 第一部分 公司基本情况简介 1、公司名称：鞍山市信托投资股份有限公司 英文名称：ANSHAN TRUST & INVESTMENT CO.,LTD 英文缩写：ASTI 2、公司法定代表人：曲玉春 3、公司信息咨询服务机构：董事会秘书处 公司董事会秘书：孙文娟 电话：0412-2215945 传真：0412-2217080 公司证券事务代表：刘铁铭 电话：0412-2234351 传真：0412-2217080 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：辽宁省鞍山市千山区汪峪路215号 办公地址：辽宁省鞍山市铁东区五道街55号邮政编码：114001 国际互联网网址：http://www.asxt.com.cn 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 登载公司年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公楼703室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票代码：600816 股票简称：鞍山信托 7、其他有关资料 公司首次注册日期：1992年9月12日 地点：辽宁省鞍山市 企业法人营业执照注册号：2103051100008 信托机构法人许可证：K10612230005 税务登记号码：210302118883611 公司聘请的会计师事务所名称：北京天华会计师事务所 办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦17层 第二部分 会计数据和业务数据摘要 1、主要经济指标完成情况 利润总额: -31,029,627.57元 净利润: -29,962,021.09元 扣除非经常性损益后的净利润: -68,051,697.03元 主营业务利润: -27,535,068.02元 其他业务利润: 33,711,084.28元 营业利润: -27,535,068.03元 投资收益: 33,110,807.53元 补贴收入: 0元 营业外收支净额: -3,494,559.54元 经营活动产生的现金流量净额: 211,603,224.34元 现金及现金等价物净增加额: 110,622,644.01元 注：计算“扣除非经常性损益后的净利润”指标时，所扣除的项目是： (1)转让解家堡土地使用权及地上物产生损益4,378,800元； (2)转让高官岭土地使用权及地上物产生损益10,756,614.60元； (3)转让鞍信房地产公司1000万股股权产生损益15,319,468.83元； (4)转让鞍山信托海南公司相应冲减投资减值准备金11,129,352.05元； (5)营业外收支净额-3,494,559.54元。 扣除项合计：38,089,675.94元。 2、主要会计数据和财务指标 单位：元 指标项目 2003年 ⑴营业收入 140,472,284.84 ⑵净利润 -29,962,021.09 ⑶总资产 1,725,639,632.89 ⑷股东权益 463,630,850.06 ⑸每股收益 -0.066 ⑹每股净资产 1.02 ⑺调整后的每股净资产 0.45 ⑻每股经营活动产生的 现金流量净额 0.47 ⑼净资产收益率(摊簿) -6.46% 指标项目 2002年 ⑴营业收入 39,781,730.62 ⑵净利润 4,320,277.11 ⑶总资产 1,679,280,318.16 ⑷股东权益 478,917,289.02 ⑸每股收益 0.01 ⑹每股净资产 1.05 ⑺调整后的每股净资产 0.53 ⑻每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.83 ⑼净资产收益率(摊簿) 0.90% 指标项目 2001年 ⑴营业收入 135,824,932.08 ⑵净利润 -199,302,150.42 ⑶总资产 2,620,165,456.12 ⑷股东权益 474,597,011.91 ⑸每股收益 -0.44 ⑹每股净资产 1.05 ⑺调整后的每股净资产 0.33 ⑻每股经营活动产生的 现金流量净额 0.30 ⑼净资产收益率(摊簿) -41.99% 注：上述指标按《公开发行证券公司的信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》所列公式计算。 3、利润表附表： 报告期利润(元) 营业利润 -27,535,068.03 净利润 -29,962,021.09 扣除非经常性损益后的净利润 -68,051,697.03 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 营业利润 -5.93 -5.84 净利润 -6.46 -6.35 扣除非经常性损益后的净利润 -14.68 -14.44 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 营业利润 -0.06 -0.06 净利润 -0.066 -0.066 扣除非经常性损益后的净利润 -0.15 -0.15 注：上述指标按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号通知》的方法计算。 4、报告期内股东权益变动情况 (单位：千元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 454,109 4,992 104,251 本期增加 15,053 本期减少 期未数 454,109 20,045 104,251 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 34,488 -84,436 478,917 本期增加 15,053 本期减少 30,339 30,339 期未数 34,488 -114,775 463,631 变动原因：资本公积金增加是由于以前年度计提的应付利息转入所致；未分配利润减少是因为当期损益计入所致。 第三部分 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减(+，-) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 111,726,046 境内法人持有股份 16,648,561 境外法人持有股份 其他 2、募集法人持有股份 59,060,424 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,435,031 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 266,674,747 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已上市流通股股份合计 三、股份总数 454,109,778 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 增发 协议转让 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -90,821,956 20,904,090 境内法人持有股份 16,648,561 境外法人持有股份 其他 2、募集法人持有股份 +90,821,956 149,882,380 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,435,031 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 266,674,747 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 已上市流通股股份合计 三、股份总数 454,109,778 注：公司股本结构的变动是由于鞍山市财政局将其持有的本公司国家股转让给上海国之杰投资发展有限公司，该部分股份性质变为社会法人股所致。 二、股票发行与上市情况 1、2001 年度：公司实施2000 年度利润分配方案，向公司全体股东每10 股送3 股，所送红股于2001 年6 月25 日上市流通，股份变动后的股本结构为： 股票类别 送股前股数 送股增加股数 国家股 85,943,112 25,782,934 法人股 58,237,681 17,471,304 社会公众股 205,134,421 61,540,326 合计 349,315,214 104,794,564 股票类别 送股后股数 所占比例 国家股 111,726,046 24.60% 法人股 75,708,985 16.68% 社会公众股 266,674,747 58.72% 合计 454,109,778 100% 2、2002年度、2003年度：公司股本总数未发生变化。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数124,264人。 2、前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 1、上海国之杰投资发展有限公司 +90,821,956 90,821,956 2、鞍山市财政局 -90,821,956 20,904,090 3、上海凌德生物公司 13,609,822 4、鞍山信托工会 9,666,900 5、鞍山炼油厂 6,342,336 6、中国工商银行鞍山市分行 6,342,336 7、中国农业银行鞍山市分行 4,122,518 8、鞍山市信玉资产管理有限公司 4,122,518 9、鞍山钢铁公司矿山公司 4,122,518 10、鞍钢附属企业公司 4,122,448 股东名称(全称) 比例(％) 股份类别 1、上海国之杰投资发展有限公司 20.00 未流通 2、鞍山市财政局 4.60 未流通 3、上海凌德生物公司 2.99 未流通 4、鞍山信托工会 2.13 见附注 5、鞍山炼油厂 1.39 未流通 6、中国工商银行鞍山市分行 1.39 未流通 7、中国农业银行鞍山市分行 0.91 未流通 8、鞍山市信玉资产管理有限公司 0.91 未流通 9、鞍山钢铁公司矿山公司 0.91 未流通 10、鞍钢附属企业公司 0.91 未流通 股东名称(全称) 质押或冻结的股份数量 股东性质 1、上海国之杰投资发展有限公司 质押 法人股 2、鞍山市财政局 无 国家股 3、上海凌德生物公司 无 法人股 4、鞍山信托工会 无 见附注 5、鞍山炼油厂 无 法人股 6、中国工商银行鞍山市分行 无 法人股 7、中国农业银行鞍山市分行 无 法人股 8、鞍山市信玉资产管理有限公司 无 法人股 9、鞍山钢铁公司矿山公司 无 法人股 10、鞍钢附属企业公司 无 法人股 前十名股东关联关系的说明 公司未发现前10 名股东之间存 在关联关系或属于一致行动人 的情况。 附注：①公司未有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司股东的情况。 ②鞍山市财政局为代表国家持有股份的单位。 ③上海国之杰投资发展有限公司将其持有的本公司全部股份，质押给民生银行上海长宁支行，质押期限为2003年3月11日至2005年12月3日。 ④2003 年末鞍山信托工会持有的本公司股份9,666,900 股，其中：566,900 股为流通股，9,100,000 股为法人股。 3、控股股东的变更情况 2002年12月30日经财政部《关于鞍山市信托投资股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2002]645号）文件批准，鞍山市财政局将其持有的本公司国家股中的9082.1956万股(占公司总股份的20%)转让给上海国之杰投资发展有限公司，该部分股份性质变为社会法人股，转让后鞍山市财政局仍持有本公司的国家股2090.4090万股，占公司总股份的4.60%。(详见2003年1月15日《中国证券报》上刊登的本公司公告) 4、公司控股股东情况 公司控股股东为上海国之杰投资发展有限公司。该公司成立于1999年5月，目前注册资本为人民币43,279万元，注册地址：上海市娄山关路83号新虹桥中心大厦22楼，法定代表人为宋加伦。公司经营范围为房地产开发，物业管理，投资管理；金属材料，普通机械，电器设备，建筑装潢，计算机及配件，通讯器材及设备销售等。 5、2003年12月31日公司前十名流通股股东持股情况 股东姓名 年末持股 数量 种类 (1) 呼思梅 1,227,400 A (2) 贾德明 699,000 A (3) 鞍山信托工会 566,900 A (4) 天同180指数基金 502,839 A (5) 李文涛 419,000 A (6) 王军 414,475 A (7) 华安上证180指数基金 332,269 A (8) 黎运升 331,000 A (9) 唐泰钊 305,000 A (10) 马钧 300,000 A 注：本公司无法确定前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 董事会成员 曲玉春 女 董事长 邵明安 男 副董事长 孙文娟 女 董事 李安富 男 董事 富强 男 董事 宋加伦 男 董事 安允良 男 董事 周小明 男 独立董事 赵锡军 男 独立董事 宗刚 男 独立董事 监事 顾荣增 男 监事会主席 周丽 女 监事 汪斌 男 监事 高级管理人员 邵明安 男 总裁 孙文娟 女 副总裁、财务总监、董秘 于学福 男 副总裁 孙英健 男 副总裁 顾荣增 男 工会主席 姓名 年龄 年初持股数 年末持股数 董事会成员 曲玉春 49 0 0 邵明安 43 0 0 孙文娟 50 0 0 李安富 47 0 0 富强 53 0 0 宋加伦 44 0 0 安允良 60 0 0 周小明 38 0 0 赵锡军 41 0 0 宗刚 47 0 0 监事 顾荣增 54 0 0 周丽 33 0 0 汪斌 38 0 0 高级管理人员 邵明安 43 0 0 孙文娟 50 0 0 于学福 49 0 0 孙英健 45 0 0 顾荣增 54 0 0 上述董事、监事及高级管理人员任期均为2003年5月22日到2006年5月21日。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 宋加伦 上海国之杰投资发展有限公司 安允良 上海国之杰投资发展有限公司 姓名 在股东单位担任的职务 任职期间 宋加伦 法人代表 2002年至今 安允良 总会计师 2002年至今 姓名 是否领取报酬、津贴(是或否) 宋加伦 是 安允良 是 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ⑴在本公司任职的董事、监事、高级管理人员年度报酬均按公司《岗位效益型工资试行办法》标准确定，按月发放。独立董事年度报酬按股东大会通过的《公司独立董事制度》的规定确定，按年度发放。经公司股东大会批准公司每月支付每位董事3000元津贴，按季度发放。 ⑵公司现任董事、独立董事、监事及高级管理人员年度报酬总额情况如下： 单位:万元 姓名 职务 曲玉春 董事长 邵明安 副董事长、总裁 孙文娟 董事、副总裁、财务总监、董事会秘书 李安富 董事 富强 董事 宋加伦 董事 安允良 董事 周小明 独立董事 赵锡军 独立董事 宗刚 独立董事 顾荣增 监事会主席、工会主席 周丽 监事 汪斌 监事 于学福 副总裁 孙英健 副总裁 姓名 年度报酬(含税) 曲玉春 8.2 邵明安 8.1 孙文娟 7.6 李安富 3.6 富强 3.6 宋加伦 3.6 安允良 3.6 周小明 10.2 赵锡军 10.2 宗刚 3.4(9-12月份) 顾荣增 3.8 周丽 汪斌 3.5 于学福 4.0 孙英健 备注 姓名 领取薪酬单位 曲玉春 本公司 邵明安 本公司 孙文娟 本公司 李安富 本公司 富强 本公司 宋加伦 本公司 安允良 本公司 周小明 本公司 赵锡军 本公司 宗刚 本公司 顾荣增 本公司 周丽 北京东方嘉业房地产开发有限公司 汪斌 本公司 于学福 本公司 孙英健 本公司 备注：本公司2003年12月28日召开的第四届董事会第五会议聘任孙英健先生为公司副总裁，2003年度孙英健先生未在本公司领取报酬。 ⑶在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员共13人，报酬区间为3.5万元—10.2万元。 年度报酬总额 73.4万元 金额最高的前三名董事的报 酬总额(独立董事除外) 23.9万元 金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额 19.7万元 独立董事津贴 10.2万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事、监事姓名 周丽 0—5 万元8 人 报酬区间 5—10 万元3 人 10—15 万元2 人 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 ⑴董事、监事、高级管理人员的离任情况 2003年3月31日原公司董事总经理韩安平先生、董事李勤义先生因任期（2000年3月31日--2003年3月31日）届满而离任原职务。 ⑵报告期内聘任高级管理人员情况 ①2003年4月16日公司第三届董事会第十五次会议聘任邵明安先生为公司总裁。 ②2003年5月22日公司第四届董事会第一次会议聘任孙文娟女士为公司副总裁、财务总监、董事会秘书；聘任于学福先生为公司副总裁。 ③2003年12月28日召开的第四届董事会第五会议聘任孙英健先生为公司副总裁。 二、公司员工情况 截止本报告期末公司员工93人。其中管理及行政人员25人、财务人员14人、一般工作人员54人。其中：研究生及以上学历17人、本科学历34人、大专学历33人、中专及技校学历9人；其中高级职称12人、中级职称34人。需公司承担费用的离退休职工为41人。 第五部分 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，规范经营。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》等规范性文件。公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际情况与该文件存在的差异： 1、公司2003年度尚缺一名独立董事。 2004年3月26日公司召开的第四届董事会第六次会议已推荐王勇先生为本公司独立董事候选人，并提请公司股东大会审议。 2、公司个别对外提供担保未经董事会决议。本公司为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款4,400 万元、为控股子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司累计贷款10,494 万元提供担保，因其单笔担保未超过公司董事会授权经理班子对外投资、担保的额度。公司董事会对此进行了深刻的检查，要求公司如再发生对外担保业务须严格按照《中国证监会关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的规定办理。 3、公司在实际工作中未严格履行内部经营管理制度，主要是：公司个别贷款合同及保证合同要素不全。 公司董事会已意识到这种在信托业清理整顿前个别贷款决策程序的不规范性，公司将以此为鉴，进一步增强规范运作的意识，保证此类情况不再发生，董事会已责成经营班子在对于信托业清理整顿之前的贷款合同进行全面清理和检查。目前，公司已根据中国人民银行《关于清理整顿信托投资公司业务的要求》和信托业“一法两规”的规定重新修改和制订了规范的信托合同，对原不规范的合同进行了修改、补充并完善了手续。同时，公司也保证严格遵守内部经营管理制度，在重大业务决策时，必须由经营班子集体讨论，提出详细方案，提交董事会讨论，避免因随意性而导致决策程序上的失误。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能够遵守法律、法规及公司章程的有关规定，有足够的时间和精力履行职责，对公司对外担保情况、聘任高级管理人员、资产转让、资产置换等重大事项及时发表意见；作出独立判断时，不受公司主要股东、实际控制人和其他与公司存在厉害关系的单位、个人的影响，维护公司及中小股东的利益。在公司规范运作和稳健经营方面发挥了积极的作用。 三、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东能够按照法律、法规及公司章程的规定行使其享有的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到了明确分开。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据现代企业制度的要求，结合自身的实际情况，已建立了一套公正、透明的绩效评价与激励约束制度。为了督促高级管理人员履行勤勉尽责的义务，公司制订并实施了《岗位效益型工资试行办法》，针对中高级管理人员的奖励，设立了奖励基金，并由董事会对高级管理人员进行考核与奖励。 第六部分 股东大会情况简介 本年度公司共召开三次股东大会，即2002年度股东大会、2003年度第一次临时股东大会、2003年度第二次临时股东大会。具体情况如下： 一、2002年度股东大会 本次股东大会由董事会召集，董事会于2003 年4 月18 日在《中国证券报》上刊登了召开股东大会的通知。本次会议于2003 年5 月22 日在公司会议室召开，出席会议股东5 人，代表股份124,467,092 股，占公司总股份的27.41％，符合《公司法》与公司章程的有关规定，大会由公司董事长曲玉春女士主持。大会审议并采用记名投票方式逐项表决通过如下决议： 1、董事会2002 年度工作报告； 2、监事会2002 年度工作报告； 3、公司2002 年度财务决算报告； 4、公司2002 年度利润分配的方案； 5、关于续聘会计师事务所及支付审计报酬的提案 6、公司2002 年年度报告及报告摘要； 7、修改公司章程的提案； 8、关于董事会换届选举的提案 本公司董事会原提名的独立董事候选人文小芒先生，由于工作变动，可能对其独立性产生影响，根据其本人申请，文小芒先生出任公司独立董事的提案未获通过。其余董事候选人经本次股东大会选举通过。 9、关于监事会换届选举的提案 10、授权董事会行使1.5 亿元人民币或等值美元（含1.5 亿元人民币或等值美元）以下的投资权限、资产处置权限和融资担保权限。 股东大会的决议公告刊登在2003 年5 月23 日的《中国证券报》上。 二、2003年度第一次临时股东大会 本次股东大会由董事会召集，董事会于2003 年8 月21 日在《中国证券报》上刊登了召开股东大会的通知。会议于2003 年9 月22 日在公司会议室召开，出席会议股东4人，代表股份122,190,900 股，占公司总股份的26.91％，符合《公司法》与公司章程的有关规定。大会由公司董事长曲玉春女士主持，会议以记名投票方式对以下议案进行了逐项表决： 1、关于公司迁址、更名的提案； 2、选举宗刚先生为公司独立董事。 股东大会决议公告刊登在2003 年9 月23 日的《中国证券报》上。 三、2003年度第二次临时股东大会 本次股东大会由董事会召集，董事会于2003 年11 月26 日在《中国证券报》上刊登了召开股东大会的通知。会议于2003 年12 月28 日在公司会议室召开，出席会议股东5 人，代表股份124,942,181 股，占公司总股份的27.51％，符合《公司法》与公司章程的有关规定。大会由公司董事长曲玉春女士主持，会议以记名投票方式对以下提案进行了逐项表决： 1、关于资产转让的提案； 2、关于转让鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司股权的提案 3、关于转让鞍山市信托投资公司海南公司股权的提案 4、关于清收以物抵债资产的提案 5、关于2003 年度暂不冲减应收未收利息的提案 6、关于提取董事津贴的提案 股东大会决议公告刊登在2003年12月30日的《中国证券报》上。 四、选举、更换公司董事、监事情况 1、2003 年5 月22 日公司董事会进行了换届选举，股东大会选举曲玉春女士、邵明安先生、孙文娟女士、李安富先生、富强先生、宋加伦先生、安允良先生、周小明先生、赵锡军先生为公司第四届董事会成员；2003 年9 月22 日股东大会增选宗刚先生为公司第四届董事会成员。 2、2003年5月22日公司监事会进行了换届选举，股东大会选举顾荣增先生、汪斌先生、周丽女士为公司第四届监事会成员。 第七部分 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 ㈠主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务 2、报告期内公司主营业务经营状况 2003年度，公司的重新登记工作获得中国人民银行批准。为适应新信托业务发展的需要，公司一方面积极开拓信托业务，加快信托品种的开发和金融工具的创新，坚持择优投放，培育新的利润增长点。另一方面加紧进行不良资产的清理和盘活工作，努力提高公司资产质量，理顺产权关系，降低和防范金融风险。同时，针对区域经济发展水平对信托业务的影响，公司已决定将注册地址迁往经济较为发达的上海市。本报告期内，公司经营业绩出现亏损的主要原因有：计提处理抵帐资产的各项税费1,265万元、冲减费用转入资本公积金1,550万元、计提各项减值准备1,963万，此外公司按审慎性原则将当期收到的财务顾问费2,780万元分五年计入收入，当期少计收入2,138万元。本年度公司实现主营业务收入140,472,284.84元，净利润-29,962,021.09元，经营活动产生的现金流量净额2.13亿元。 (1) 按行业划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 行业 主营业务收入 所占比例 金融证券业务 83,303,384.41 59.30% 房地产业务 54,873,039.50 39.07% 其他业务 2,295,860.93 1.63% 合计 140,472,284.84 100% 行业 主营业务利润 所占比例 金融证券业务 -19,185,000.02 69.67% 房地产业务 -3,086,765.08 11.21% 其他业务 -5,263,302.93 19.12% 合计 -27,535,068.02 (2) 按地区划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 地区 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 鞍山市 140,472,284.84 100% -27,535,068.02 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的经营业务： 业务 主营业务收入 主营业务成本 金融证券业务 83,303,382.21 102,488,384.43 房地产业务 54,873,039.50 57,959,804.58 其他业务 2,295,860.93 7,559,163.86 业务 主营业务利润 毛利率(%) 金融证券业务 -19,185,000.02 -23.03 房地产业务 -3,086,765.08 -5.63 其他业务 -5,263,302.93 -229.25 3、本报告期内公司主营业务及其构成、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、鞍山宏信典当有限责任公司：主营典当拍卖，注册资本1,000万元，公司投资975万元拥有97.5%的股权。截止2003年末，资产总额24,606,091.78元，本报告期内实现净利润176,758.70元。 2、鞍山市信托房地产经营开发有限公司：主营房产开发、商品房销售，注册资本4,000 万元， 公司投资2,900 万元拥有72.5% 的股权。截止2003 年末， 资产总额72,016,943.98元，实现净利润-7,985,467.61元。 3、鞍山市信安高新技术投资有限公司：主营高新技术产业投资，高新技术项目投资策划，咨询，可行性研究，企业资产重组业务的策划，咨询，经济技术信息咨询，代理专利与非专利技术投资，注册资本金4,000万元，公司投资3,000万元拥有75%的股权。截止2003年末，资产总额38,930,637.86元，本报告期内实现净利润-1,783,624.28元。 4、上海凯盟投资发展有限公司：主营实业投资,科技投资,投资管理,科技信息领域内的“四技”服务,形象设计与策划,投资咨询,企业管理咨询，注册资本金3,000万元，公司投资2,750万元拥有91.67%的股权。截止2003年末，资产总额86,230,518.91元，本报告期内实现净利润-3,527,884元。 ㈢在经营中出现的问题与困难及解决方案 资产质量不高是制约公司发展的关键问题。对此，公司采取了积极有效的措施： 1、加大资产清收和保全力度。全年共清收货币资金586 万元，实物资产1257 万元，以物抵债资产11,257 万元。 2、剥离非信托类资产，盘活存量资产。全年共计转让土地使用权8.7 万平，处理2.1 万平沉淀商品房； 3、实施资产置换，促进资产结构调整，增加核心资产的比重。公司在控股股东的支持下，将尚未冲减的应收未收利息15,985 万元和难以收回的应收账款6,252 万元共计22,237 万元的不良资产进行了置换。 4、加速拓展信托业务。公司自2003年3月份获得重新登记后，积极开办国债、房产、市政设施建设等资产、资金信托业务，迅速打开业务空间，提高公司业务的盈利能力。 5、加强投资项目管理。在公司对外投资额度受到限制的情况下，逐步清理收益差的投资目项，保留并增加对高收益项目的投资，不断提高公司资产的盈利能力，公司投资持有鹏华基金管理有限公司2,502万股股权，2003年获得投资收益400万元。 二、本报告期内公司的投资情况 1、本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况。 2、本报告期内非募集资金的重大投资项目。 2003 年4 月4 日本公司与公司第一大股东上海国之杰投资发展有限公司签署协议，共同组建上海三至酒店投资管理有限公司，公司出资1998 万元。上海三至酒店投资管理有限公司，2003 年4 月14 日成立。注册地址：上海市海宁路358 号5 楼501 室。法定代表人：马惠莉，注册资本金：人民币陆仟万元。企业类型：有限责任公司，主营业务范围：酒店投资管理、物业管理、房地产开发。截止2003 年12 月31 日，该项目尚未发生损益。 三、财务状况及经营成果 经北京天华会计师事务所审计并出具了（天华审字[2004]第085-01号）审计报告，公司董事会对报告期内的主要财务指标增减变动幅度及原因分析如下： 1、主要财务指标增减变动幅度 单位:千元 财务指标 报告期末 总资产 1,725,639 股东权益 463,631 主营业务利润 -27,535 净利润 -29,962 现金及现金等价物净增加额 110,623 财务指标 报告期初 增减幅度 总资产 1,679,280 2.76% 股东权益 478,917 -3.19% 主营业务利润 -11,945 净利润 4,320 现金及现金等价物净增加额 ?C168,463 2、主要财务指标变动原因 ⑴主营业务利润、净利润降低的原因是：计提处理抵帐资产的各项税费1,265 万元、冲减费用转入资本公积金1,550 万元、计提各项减值准备1,963 万。此外，公司按审慎性原则将当期收到的财务顾问费2,780 万元分五年计入收入，当期少计收入2,138 万元。 ⑵现金及现金等价物净增加额增长的原因是：公司销售商品房、抵债资产变现导致现金收入增加所致。 四、本报告期内，公司经营环境未发生重大变化，也无宏观政策及法规变化对公司的影响。 五、董事会日常工作情况 ㈠本报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年董事会共召开6 次董事会会议： 1、第三届董事会第十五次会议于2003 年4 月16 日下午在公司701 会议室召开，公司现有董事11 人，到会董事及董事委托人10 人，本公司董事李勤义先生未能出席本次会议，董事李安富先生、安允良先生、宋加伦先生委托其他董事代为行使表决权，公司全体监事列席了会议。会议一致通过了《公司2002 年度总经理工作报告》、《公司2002年度董事会工作报告》、《公司2002 年度财务决算报告》、《公司2002 年度利润分配预案》、《公司2002 年年度报告及报告摘要》、《公司2003 年第一季度报告》、《关于聘任公司总经理的决议》、《关于续聘会计师事务所及支付审计报酬的提案》、《关于公司董事会换届选举的决议》、《关于修改公司章程的提案》、《关于独立董事的声明》、《董事会决定提请股东大会授权董事会行使1.5 亿元人民币或等值美元（含1.5 亿元人民币或等值美元）以下的投资权限、资产处置权限和融资担保权限》、《决定召开2002 年度股东大会》等十三项决议。 会议情况及决议内容，详见2003 年4 月18 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 2、第四届董事会第一次会议于2003 年5 月22 日在公司701 会议室召开，公司现有董事9 人，到会董事7 人，本公司独立董事周小明先生、赵锡军先生因在北京由于SARS原因未能出席本次会议。本次会议符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议形成决议合法有效，公司全体监事列席了会议。会议一致通过如下决议：选举曲玉春女士为第四届董事会董事长、选举邵明安先生为副董事长；聘任孙文娟女士为公司董事会秘书；聘任孙文娟女士、于学福先生为公司副总裁；聘任孙文娟女士为财务总监；同意公司内部机构设置为“五部一室”、同意将“公司总经理、副总经理”的名称更改为“总裁、副总裁”、将“部门经理、副经理”的名称更改为“部门总经理、副总经理”；授予公司总裁办公会行使2000 万元人民币或等值美元（含2000 万元人民币或等值美元）以下的投资权限、资产处置权限和融资担保权限；推荐宗刚先生为独立董事候选人；董事会做为独立董事提明人的声明等七项决议。 本次会议情况及决议内容，详见2003 年5 月23 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 3、第四届董事会第二次会议于2003 年8 月19 日在公司701 会议室召开，公司现有董事9 人，到会董事8 人，公司独立董事赵锡军先生因公出未能出席本次会议。本次会议符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议形成决议合法有效，公司现有监事3人，顾荣增、汪斌列席了会议。会议一致通过《公司2003 年半年度报告及报告摘要》、《关于公司迁址、更名的提案》并决定召开2003 年度第一次临时股东大会等三项决议。 本次会议情况及决议内容，详见2003 年8 月20 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 4、第四届董事会第三次会议于2003 年10 月20 日上午在公司701 会议室召开。公司现有董事11 名，参加会议10 名，独立董事赵锡军先生因事未能出席会议。会议一致通过了《公司2003 年第三季度报告》。本次会议情况及决议内容，详见2003 年10 月21 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 5、第四届董事会第四次会议于2003 年11 月23 日上午10 点在上海中欣大厦2702室会议室召开。公司现有董事10 名，到会董事7 名，董事富强先生、安允良先生、独立董事赵锡军先生因事未能出席会议，分别委托邵明安先生、宋加伦先生、独立董事周小明先生代为行使表决权，公司全体监事列席了会议。会议一致通过《关于资产转让的决议》、《关于转让鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司股权的决议》、《关于转让鞍山市信托投资公司海南公司股权的决议》、《关于清收以物抵债资产的决议》、《关于2003 年度暂不冲减应收未收利息的提案》、《关于提取董事津贴的提案》及决定召开公司2003 年度第二次临时股东大会等七项决议。 本次会议情况及决议内容，详见2003 年11 月24 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 6、第四届董事会第五次会议于2003 年12 月28 日在公司701 会议室召开，公司现有董事10 人，到会董事9 人，董事富强先生因事未能出席会议。会议一致通过了聘任孙英健先生为本公司副总裁和《关于交联交易及对外担保事宜的补充公告》二项决议。 本次会议情况及决议内容，详见2003 年12 月29 日《中国证券报》上的董事会决议公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2003年度董事会已完成的股东大会决议如下： ① 关于资产转让的决议。 ② 关于转让鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司股权的决议。 ③ 关于转让鞍山市信托投资公司海南公司股权的决议。 ④ 关于清收以物抵债资产的决议。 具体内容详见公司在2003 年11 月23 日、12 月30 日《中国证券报》上刊登的董事会和股东大会决议公告 (2)2003年度董事会未完成的股东大会决议有： ①关于公司迁址、更名的提案 公司正在积极办理迁址的有关事宜，履行相关的审批程序，如有进展公司将及时履行信息披露义务。 ②关于2003 年度暂不冲减应收未收利息的决议 2003 年中国证监会对本公司巡检中指出：本公司的应收未收利息应严格按照《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》的规定在5 年内摊销。 经公司与控股股东上海国之杰投资发展有限公司共同研究决定，拟对本公司2003年末尚未冲减的应收未收利息进行资产置换。本公司将以应收未收利息159,845,266.63元、应收账款62,524,849.20 元共计222,370,115.83 元的应收债权与上海国之杰所持有的对四川新时代实业有限公司36,000,000 元应收债权、上海国之杰置业有限公司85%的股权、北京东方嘉业房地产开发有限公司75%的股权、上海假日百货3,875 平方米商铺的产权相置换。 具体内容详见公司在2004 年3 月26 日《中国证券报》上刊登的董事会关于《鞍山市信托投资股份有限公司关于与上海国之杰投资发展有限公司资产置换暨关联交易的决议》 六、公司2003 年度利润分配预案 经北京天华会计师事务所审计，本公司2003 年度实现利润总额-31,029,627.57 元，税后利润-29,962,021.09 元。经公司总裁办公会研究，拟定公司2003 年度不进行利润分配，也不使用资本公积金增股本。 七、其他报告事项 (一)本年度内本公司信息披露报刊仍为《中国证券报》。 (二)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明。 关于鞍山市信托投资股份有限公司大股东及关联方 资金占用情况的专项审计说明 鞍山市信托股份股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对鞍山市信托投资股份有限公司（以下简称公司）截止2003 年12月31 日与关联方资金往来情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求进行的。公司的责任是提供真实合法、完整的有关与关联方资金往来的全部资料，我们的责任是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司与关联方资金往来是否符合规定进行相关调查核实并出具专项说明。在调查核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿纪录等我们认为必要的核查程序。经过核查，我们对公司的股东及关联方资金占用情况专项说明如下： 截止2003 年12 月31 日，鞍山市信托股份股份有限公司大股东情况如下： 股东名称 持股金额 持股比例 上海国之杰投资发展有限公司 90,821,956.00 20.00% 截止2003 年12 月31 日，鞍山市信托投资股份有限公司无上述股东及关联方占用资金情况。 北京天华会计师事务所 二○○四年四月二十一日 (三)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神。独立董事周小明、赵锡军、宗刚本着实事求是的态度，对鞍山市信托投资股份有限公司对外担保的情况进行了认真了解和审慎查验。截止2003 年12 月31 日，公司累计和当期对外担保情况如下： 1、本报告期内，经董事会批准公司为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款44,000,000.00 元的担保办理了展期手续，担保类型为连带责任担保，期限1 年，占公司净资产的9.49%。 2、本报告期内，经董事会批准公司为控股子公司鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司出具连带责任贷款担保，累计担保贷款金额为104,940,000.00 元。截止2003 年12 月31 日公司担保贷款余额为7,000,000.00 元，期限1 年，占公司净资产的1.51%。 3、本报告期内，经董事会批准公司为控股子公司上海凯盟投资发展公司贷款2,300万元提供连带责任担保，期限1 年，占公司净资产的4.96%。该笔贷款已于2004 年2月14 日到期并全部清还。 我们认为，公司能够严格控制对外担保事项，上述担保没有违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。 第八部分 监事会报告 2003年度，公司监事会严格遵守《公司法》、《公司章程》等有关规定，严格按照《监事会议事规则》依法独立履行职责，行使了对董事会成员和公司高级管理人员的监督职能，并定期对公司日常经营和财务状况进行检查，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 一、本年度公司监事会共召开3次会议，会议情况如下： 1、第三届监事会第十一次会议于2003 年4 月16 日下午在公司701 会议室召开，公司现有监事3 名，到会监事2 名，监事周丽女士因事未能出席会议，委托其他监事代为行使表决权。会议一致通过《公司2002 年度监事会工作报告》、《公司2002 年度财务决算报告》、《监事会换届选举的提案》。 2、第四届监事会第一次会议于2003 年5 月22 日下午在公司901 会议室召开，会议选举顾荣增先生为第四届监事会主席。 3、第四届监事会第二次会议于2003 年11 月23 日上午10 点在上海中欣大厦2702室会议室召开。公司全体监事出席了会议。会议一致通过《关于资产转让的决议》、《关于转让鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司股权的决议》、《关于转让鞍山市信托投资公司海南公司股权的决议》、《关于清收以物抵债资产的决议》。 二、监事会的独立意见 本报告期内，公司监事会列席了各次董事会会议和股东大会，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营活动情况及公司的财务状况，并在此基础之上，对公司发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况。公司能够严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程及国家有关规定运作，公司决策程序合法，完善了内控制度，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。本年度财务报告经北京天华会计师事务所审计并出具无保留审计意见的审计报告，该财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致，对部分项目的变更，其程序合法。 4、公司收购、出售资产情况 2003 年11 月21 日公司与鞍山四隆广场购物有限公司在鞍山签订了有关资产转让合同（协议），分别以12,400,000 元和39,600,000 元的价格将解家堡、高官岭的两块土地的使用权及地上物转让给鞍山四隆广场购物有限公司；以每股2.80 元的价格将所持有的鞍信房产公司1,000 万股（占该公司总股本的25%）股权转让给鞍山四隆广场购物有限公司，股权转让总价款为2,800 万元；以14,800,000.00 元的价格将海南公司15,169,247.95 股股权转让给鞍山四隆广场购物有限公司。 本监事会认为：公司出售上述资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、本报告期内的关联交易。 2003 年4 月4 日公司与公司第一大股东上海国之杰投资发展有限公司签署协议，共同组建上海三至酒店投资管理有限公司，公司出资1,998 万元，本次交易构成了公司的关联交易（详见2003 年12 月29 日《中国证券报》上的董事会决议公告）。 本监事会认为公司在此次关联交易中，公司对项目的可行性论证比较充分，没有损害上市公司利益及其他股东利益。 第九部分 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 上一报告期重大诉讼事项进展情况：本公司与云南保山地区金融市场一案在本报告期内暂缓执行。（具体事宜详见公司在2003年4月18日《中国证券报》上所披露的本公司2002年年度报告）。 二、报告期内出售资产情况 1、2003 年11 月21 日公司与鞍山四隆广场购物有限公司在鞍山签订了有关资产转让合同（协议），分别以12,400,000 元和39,600,000 元的价格将解家堡、高官岭的两块土地的使用权及地上物转让给鞍山四隆广场购物有限公司，分别实现利润438 万元和1,076 万元；以每股2.80 元的价格将所持有的鞍信房产公司1,000 万股（占该公司总股本的25%）股权转让给鞍山四隆广场购物有限公司，股权转让总价款为2,800 万元，实现利润1,528 万元；以14,800,000.00 元的价格将海南公司15,169,247.95 股股权转让给鞍山四隆广场购物有限公司，相应冲减投资减值准备1,149 万元（具体内容详见2003年11 月24 日《中国证券报》上的董事会决议公告）。 2、2003 年7 月8 日本公司与鞍山房屋建设开发股份有限公司、鞍山飞宝房地产实业开发有限公司签订了《协议书》，鞍山飞宝房地产实业开发有限公司同意用国贸大厦二单元替鞍山房屋建设开发股份有限公司抵偿其所欠本公司的112,571,457.05 元的债务（具体内容详见2003 年11 月24 日《中国证券报》上的董事会决议公告）。本交易旨在优化公司资产质量，理顺产权关系，降低财务风险，对公司2003 年度的经营成果无影响。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，无委托理财事项。 3、重大担保 详见本报告“独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见”一节。 五、公司或持有5%以上股权的股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、本报告期内，公司原聘任的辽宁天健会计师事务在本年度聘期已满，由于本公司拟迁址上海，公司聘任北京天华会计师事务所为本公司财务审计机构，聘期一年。支付给北京天华会计师事务所的2003 年度财务报告审计费用为45 万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重大事项 1、本报告期内，公司积极进行信托业清理整顿与重新登记的申报工作。经中国人民银行《关于鞍山市信托投资股份有限公司重新登记的批复》(银办[2003]43号)文件批准，公司于2003年3月13日获准重新登记。并于2003年3月28日获得中国人民银行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。 2、报告期内，公司国家股股东鞍山市财政局与上海国之杰投资发展有限公司(以下简称"国之杰")签订的《股份转让协议》、《股份托管协议》获财政部《关于鞍山市信托投资股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企[2002]645 号）文件批准，鞍山市财政局向国之杰转让其所持有的本公司90,821,956 股国有股（占本公司总股本20%），转让价格为1.90 元/股。此次股权转让已于2003 年3 月10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了非交易过户手续。目前，鞍山市财政局仍持有本公司国有股20,904,090 股，占本公司总股本的4.6%。 此外，上海国之杰投资发展有限公司在股权过户后，将所持有全部股份质押给民生银行上海长宁支行，质押期限为2003年3月11日至2005年12月3日。上述股权已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。 第十部分 财务报告 本公司2003年度财务报告经北京天华健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 天华审字(2004)第085-01 号 鞍山市信托投资股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的鞍山市信托投资股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年12月31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况、2003 年度的经营成果和合并经营成果以及2003 年度现金流量和合并现金流量。 北京天华会计师事务所中国注册会计师：张福建 中国·北京 中国注册会计师：夏执东 二○○四年四月二十一日 鞍山市信托投资股份有限公司 合并资产负债表 单位：人民币元 项目 附注 流动资产： 现金 五、(一) 银行存款 五、(一) 存放中央银行款项 拆放同业 五、(二) 短期投资 五、(三) 应收股利 应收利息 应收账款 五、(四) 其他应收款 五、(五) 预付账款 短期贷款 五、(六) 抵押贷款 委托贷款及委托投资 五、(七) 自营证券 五、(八) 代理证券 买入返售证券 存货 五、(九) 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款 五、(十) 减:贷款呆帐准备 五、(十一) 长期投资: 长期股权投资 五、(十二) 长期债权投资 五、(十二) 长期投资合计 其中:合并价差 长期资产及长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 五、(十三) 减：累计折旧 五、(十三) 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 五、(十四) 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 五、(十五) 长期待摊费用 五、(十六) 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 项目 2003年12月31日 流动资产： 现金 130,780.10 银行存款 130,039,064.08 存放中央银行款项 拆放同业 13,419,000.00 短期投资 36,421,735.80 应收股利 应收利息 应收账款 232,075,297.71 其他应收款 456,052,085.16 预付账款 短期贷款 211,548,046.00 抵押贷款 委托贷款及委托投资 109,770,000.00 自营证券 18,856,890.65 代理证券 买入返售证券 存货 38,531,987.88 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,246,844,887.38 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款 291,168,220.92 减:贷款呆帐准备 157,668,137.52 长期投资: 长期股权投资 179,408,967.64 长期债权投资 3,966,377.47 长期投资合计 183,375,345.11 其中:合并价差 长期资产及长期投资合计 316,875,428.51 固定资产： 固定资产原值 38,351,748.96 减：累计折旧 7,732,863.88 固定资产净值 30,618,885.08 减：固定资产减值准备 固定资产净额 30,618,885.08 在建工程 127,937,794.15 固定资产清理 固定资产合计 158,556,679.23 无形资产及其他资产： 无形资产 2,733,471.49 长期待摊费用 629,166.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,362,637.77 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,725,639,632.89 项目 2002年12月31日 流动资产： 现金 2,723,158.18 银行存款 16,824,041.99 存放中央银行款项 拆放同业 13,500,000.00 短期投资 应收股利 应收利息 应收账款 259,176,787.40 其他应收款 514,839,650.28 预付账款 短期贷款 263,776,053.17 抵押贷款 119,000.00 委托贷款及委托投资 113,990,000.00 自营证券 55,766,627.13 代理证券 买入返售证券 存货 85,032,293.86 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,325,747,612.01 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款 294,053,778.92 减:贷款呆帐准备 144,140,777.51 长期投资: 长期股权投资 163,048,997.95 长期债权投资 3,966,377.47 长期投资合计 167,015,375.42 其中:合并价差 长期资产及长期投资合计 316,928,376.83 固定资产： 固定资产原值 38,325,929.61 减：累计折旧 7,000,804.31 固定资产净值 31,325,125.30 减：固定资产减值准备 固定资产净额 31,325,125.30 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 31,325,125.30 无形资产及其他资产： 无形资产 4,651,764.05 长期待摊费用 627,439.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,279,204.02 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,679,280,318.16 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 项目 附注 流动负债： 短期借款 五、(十七) 短期存款 同业拆入 五、(十八) 金融性公司拆入 委托存款 五、(十九) 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款 五、(二十) 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 五、(二十一) 应交税金 五、(二十二) 其他应交款 五、(二十三) 其他应付款 五、(二十四) 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 五、(二十五) 减:已归还投资 股本净额 资本公积 五、(二十六) 盈余公积 五、(二十七) 其中：公益金 未分配利润 五、(二十八) 所有者权益合计 负债及所有者权益总计 项目 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 33,940,000.00 短期存款 同业拆入 305,850,000.00 金融性公司拆入 委托存款 119,593,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款 192,612,388.70 预收账款 234,755.68 应付工资 26,883.00 应付福利费 476,099.35 应付股利 7,482,303.48 应交税金 6,900,740.03 其他应交款 298,159.98 其他应付款 572,003,020.01 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,239,417,968.41 长期负债: 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 延税款贷项 负债合计 1,239,417,968.41 少数股东权益 22,590,814.42 股东权益： 股本 454,109,778.00 减:已归还投资 股本净额 454,109,778.00 资本公积 20,045,064.98 盈余公积 104,251,185.39 其中：公益金 757,207.15 未分配利润 -114,775,178.31 所有者权益合计 463,630,850.06 负债及所有者权益总计 1,725,639,632.89 项目 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 104,940,000.00 短期存款 同业拆入 157,800,000.00 金融性公司拆入 委托存款 123,813,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款 172,527,746.70 预收账款 应付工资 26,883.00 应付福利费 114,444.35 应付股利 8,007,303.48 应交税金 699,666.99 其他应交款 401,152.35 其他应付款 621,476,132.74 预提费用 524,726.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,190,331,674.69 长期负债: 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 延税款贷项 负债合计 1,190,331,674.69 少数股东权益 10,031,354.45 股东权益： 股本 454,109,778.00 减:已归还投资 股本净额 454,109,778.00 资本公积 4,992,493.56 盈余公积 104,251,185.39 其中：公益金 757,207.15 未分配利润 -84,436,167.93 所有者权益合计 478,917,289.02 负债及所有者权益总计 1,679,280,318.16 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 合并利润表及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 一、营业收入 利息收入 五、(二十九) 金融企业往来收入 五、(三十) 手续费收入 五、(三十一) 证券销售差价收入 五、(三十二) 证券发行差价收入 买入返售证券收入 投资收益 五、(三十三) 其他营业收入 五、(三十四) 二、营业支出 利息支出 五、(三十五) 金融企业往来支出 五、(三十六) 手续费支出 自营证券跌价损失 五、(三十七) 销售费用 营业费用 五、(三十八) 财务费用 五、(三十九) 其他营业支出 五、(四十) 三、营业税金及附加 五、(四十一) 四、营业利润 加：补贴收入 加：营业外收入 五、(四十二) 减：营业外支出 五、(四十三) 五、利润总额 减：所得税 少数股东损益 六、净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入 其他转入 七、可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 项目 2003年度 一、营业收入 140,472,284.84 利息收入 6,082,752.39 金融企业往来收入 179,692.97 手续费收入 3,495,239.12 证券销售差价收入 -775,519.16 证券发行差价收入 买入返售证券收入 投资收益 33,110,807.53 其他营业收入 98,379,311.99 二、营业支出 161,762,303.39 利息支出 25,537,709.61 金融企业往来支出 17,016,213.63 手续费支出 自营证券跌价损失 4,063,887.38 销售费用 营业费用 49,767,287.30 财务费用 708,977.76 其他营业支出 64,668,227.71 三、营业税金及附加 6,245,049.48 四、营业利润 -27,535,068.03 加：补贴收入 加：营业外收入 38.70 减：营业外支出 3,494,598.24 五、利润总额 -31,029,627.57 减：所得税 4,082.36 少数股东损益 -1,071,688.84 六、净利润 -29,962,021.09 加：年初未分配利润 -84,436,167.93 盈余公积转入 其他转入 -376,989.29 七、可供分配利润 -114,775,178.31 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配利润 -114,775,178.31 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 -114,775,178.31 项目 2002年度 一、营业收入 39,781,730.62 利息收入 -10,533,634.62 金融企业往来收入 947,876.71 手续费收入 5,000.00 证券销售差价收入 -4,213,360.42 证券发行差价收入 买入返售证券收入 投资收益 12,075,483.08 其他营业收入 41,500,365.87 二、营业支出 48,666,568.81 利息支出 20,865,847.97 金融企业往来支出 15,436,628.33 手续费支出 自营证券跌价损失 13,077,942.99 销售费用 739,387.51 营业费用 -14,937,848.60 财务费用 478,490.75 其他营业支出 13,006,119.86 三、营业税金及附加 3,060,586.20 四、营业利润 -11,945,424,39 加：补贴收入 加：营业外收入 15,611,493.13 减：营业外支出 267,069.42 五、利润总额 3,398,999.32 减：所得税 -952,632.24 少数股东损益 31,354.45 六、净利润 4,320,277.11 加：年初未分配利润 -358,801,086.95 盈余公积转入 270,044,641.91 其他转入 七、可供分配利润 -84,436,167.93 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配利润 -84,436,167.93 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 -84,436,167.93 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 合并现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 收回中长期贷款 短期贷款收回与发放净额 短期存款吸收与支付净额 同业拆入与拆出资金净额 委托存款与委托贷款净额 自营证券增减净额 代买卖证券收到的现金净额 卖出回购证券业务所收到的现金 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 利息收入收到的现金 金融企业往来收入收到的现金 手续费收入收到的现金 证券销售差价收入收到的现金 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费反还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、（四十四） 现金流入小计 发放的中长期贷款 利息支出支付的现金 金融企业往来支出支付的现金 手续费支出支付的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额： 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购进固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 收回中长期贷款 短期贷款收回与发放净额 11,455,481.17 短期存款吸收与支付净额 同业拆入与拆出资金净额 148,050,000.00 委托存款与委托贷款净额 自营证券增减净额 32,845,849.10 代买卖证券收到的现金净额 卖出回购证券业务所收到的现金 36,000,000.00 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 利息收入收到的现金 15,260,249.51 金融企业往来收入收到的现金 179,692.97 手续费收入收到的现金 3,495,239.12 证券销售差价收入收到的现金 -775,519.16 销售商品、提供劳务收到的现金 54,343,775.50 收到的税费反还 收到的其他与经营活动有关的现金 430,872,778.02 现金流入小计 731,727,546.23 发放的中长期贷款 利息支出支付的现金 14,166,700.06 金融企业往来支出支付的现金 22,401,336.66 手续费支出支付的现金 54,375.00 购买商品、接受劳务支付的现金 7,295,992.37 支付给职工以及为职工支付的现金 3,257,077.27 支付的各项税费 14,026,120.97 支付的其他与经营活动有关的现金 458,922,719.56 现金流出小计 520,124,321.89 经营活动产生的现金流量净额： 211,603,224.34 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 33,578,933.94 取得投资收益所收到的现金 17,921,416.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,489,126.40 现金流入小计 53,989,476.39 购进固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,719,941.27 投资所支付的现金 59,979,843.13 支付其他与投资活动有关的现金 2,669,362.49 现金流出小计 83,369,146.89 投资活动产生的现金流量净额 -29,379,670.50 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 400,000.00 借款所收到的现金 56,940,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 97,461.51 现金流入小计 57,437,461.51 偿还债务所支付的现金 127,940,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,098,371.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 129,038,371.34 筹资活动产生的现金流量净额 -71,600,909.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 110,622,644.01 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 合并现金流量表（续） 单位：人民币元 补充资料： 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -29,962,021.09 加:少数股东本期损益 -1,071,688.84 计提的资产减值准备 8,181,157.53 固定资产折旧 1,829,642.33 无形资产摊销 1,074,792.56 长期待摊费用摊销 123,490.51 待摊费用减少（减:增加） 预提费用增加（减:减少） -524,726.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 2,618,098.24 固定资产报废损失 财务费用 475,909.83 投资损失（减:收益） -24,019,818.77 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 46,500,305.98 贷款及委托贷款的减少（减:增加） 59,452,565.17 拆出资金的减少（减:增加） 各种证券资产的减少（减:增加） 36,909,736.48 经营性应收项目的减少（减:增加） 86,284,016.91 短期及委托存款的增加（减:减少） -4,220,000.00 拆入资金的增加（减:减少） 148,050,000.00 各种证券负债的增加（减:减少） 经营性应付项目的增加（减:减少） -125,098,235.60 其他 5,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 211,603,224.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 130,169,844.18 减:现金的期初余额 19,547,200.17 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 110,622,644.01 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 合并资产减值准备明细表 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 26,933,848.20 411,462.01 其中：应收账款 388,846.27 411,462.01 其他应收款 26,545,001.93 - 二、短期投资跌价准备合计 - 1,088,980.93 其中：股票投资 - - 债券投资 - 1,088,980.93 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 44,647,320.56 - 其中：长期股权投资 27,083,600.00 - 长期债权投资 17,563,720.56 - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 41,002,798.32 4,063,887.38 九、贷款呆账准备 144,140,777.51 13,527,360.01 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 144,140,777.51 13,527,360.01 本年减少数 因资 产价 项目 其他原因 值回 转出数 升转 回数 一、坏账准备合计 x x 其中：应收账款 x x 其他应收款 x x 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - 14,499,217.64 其中：长期股权投资 - 14,499,217.64 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 - 32,676,028.95 九、贷款呆账准备 - - 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 - - 本年减少数 本年 项目 核销 合计 数 一、坏账准备合计 - 806,424.11 其中：应收账款 - - 其他应收款 - 806,424.11 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - 14,499,217.64 其中：长期股权投资 - 14,499,217.64 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 - 32,676,028.95 九、贷款呆账准备 - - 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 - - 项目 年末余额 一、坏账准备合计 26,538,886.10 其中：应收账款 800,308.28 其他应收款 25,738,577.82 二、短期投资跌价准备合计 1,088,980.93 其中：股票投资 - 债券投资 1,088,980.93 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 30,148,102.92 其中：长期股权投资 12,584,382.36 长期债权投资 17,563,720.56 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、自营证券跌价准备 12,390,656.75 九、贷款呆账准备 157,668,137.52 其中：短期贷款 - 中长期贷款 - 逾期贷款 157,668,137.52 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 母公司资产负债表 单位：人民币元 项目 附注 2003年12月31日 流动资产： 现金 114,410.74 银行存款 104,833,742.50 存放中央银行款项 拆放同业 13,419,000.00 短期投资 应收股利 应收利息 应收账款 六、(一) 229,027,681.19 其他应收款 六、(二) 475,631,793.23 预付账款 短期贷款 197,911,046.00 抵押贷款 委托贷款及委托投资 109,770,000.00 自营证券 18,856,890.65 代理证券 买入反售证券 存货 待摊费用 一年内到期的长期债券投? ? 其他流动资产 流动资产合计 1,149,564,564.31 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款 278,513,063.92 减:贷款呆帐准备 153,606,197.52 长期投资: 长期股权投资 六、(三) 255,429,675.47 长期债权投资 六、(三) 3,966,377.47 长期投资合计 259,396,052.94 其中:合并价差 长期资产及长期投资合计 384,302,919.34 固定资产： 固定资产原值 33,556,880.40 减：累计折旧 7,297,088.84 固定资产净值 26,259,791.56 减：固定资产减值准备 固定资产净额 26,259,791.56 在建工程 127,937,794.15 固定资产清理 固定资产合计 154,197,585.71 无形资产及其他资产： 无形资产 2,708,102.88 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,708,102.88 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,690,773,172.24 项目 2002年12月31日 流动资产： 现金 2,715,342.84 银行存款 8,219,645.13 存放中央银行款项 拆放同业 13,500,000.00 短期投资 应收股利 应收利息 应收账款 255,094,858.97 其他应收款 544,998,151.44 预付账款 短期贷款 263,776,053.17 抵押贷款 委托贷款及委托投资 113,990,000.00 自营证券 55,766,627.13 代理证券 买入反售证券 存货 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,258,060,678.68 长期资产： 中长期贷款 逾期贷款 280,602,121.92 减:贷款呆帐准备 140,078,837.51 长期投资: 长期股权投资 262,481,980.58 长期债权投资 3,966,377.47 长期投资合计 266,448,358.05 其中:合并价差 长期资产及长期投资合计 406,971,642.46 固定资产： 固定资产原值 37,486,288.16 减：累计折旧 6,804,294.35 固定资产净值 30,681,993.81 减：固定资产减值准备 固定资产净额 30,681,993.81 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 30,681,993.81 无形资产及其他资产： 无形资产 4,616,957.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,616,957.32 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,700,331,272.27 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 母公司资产负债表（续） 单位：人民币元 项目 附注 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 短期存款 同业拆入 305,850,000.00 金融性公司拆入 委托存款 119,593,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款 150,186,058.10 预收账款 应付工资 应付福利费 295,521.12 应付股利 7,482,303.48 应交税金 6,375,492.50 其他应交款 37,025.06 其他应付款 638,238,082.11 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,228,058,100.55 长期负债: 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 延税款贷项 负债合计 1,228,058,100.55 少数股东权益 股东权益： 股本 454,109,778.00 减:已归还投资 股本净额 454,109,778.00 资本公积 20,045,064.98 盈余公积 104,251,185.39 其中：公益金 757,207.15 未分配利润 -115,690,956.68 所有者权益合计 462,715,071.69 负债及所有者权益总计 1,690,773,172.24 项目 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 短期存款 同业拆入 157,800,000.00 金融性公司拆入 委托存款 123,813,618.18 应付代理证券款项 卖出回购证券款 应付账款 166,070,449.95 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 8,007,303.48 应交税金 -3,982,456.85 其他应交款 6,260.95 其他应付款 770,011,414.17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,221,726,589.88 长期负债: 长期借款 长期存款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 延税款贷项 负债合计 1,221,726,589.88 少数股东权益 股东权益： 股本 454,109,778.00 减:已归还投资 股本净额 454,109,778.00 资本公积 4,992,493.56 盈余公积 104,251,185.39 其中：公益金 757,207.15 未分配利润 -84,748,774.56 所有者权益合计 478,604,682.39 负债及所有者权益总计 1,700,331,272.27 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 母公司利润表及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2003年度 一、营业收入 六、(四) 76,367,375.48 利息收入 8,207,953.39 金融企业往来收入 888,623.93 手续费收入 1,572,000.00 证券销售差价收入 -775,519.16 证券发行差价收入 投资收益 六、(五) 22,968,044.83 其他营业收入 43,506,272.49 二、营业支出 六、(四) 100,998,477.90 利息支出 26,979,094.79 金融企业往来支出 17,016,213.63 手续费支出 自营证券跌价损失 4,063,887.38 销售费用 营业费用 41,832,275.89 财务费用 其他营业支出 11,107,006.21 三、营业税金及附加 2,469,492.17 四、营业利润 -27,100,594.59 加：补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 3,464,598.24 五、利润总额 -30,565,192.83 减：所得税 少数股东损益 六、净利润 -30,565,192.83 加：年初未分配利润 -84,748,774.56 其他转入 -376,989.29 七、可供分配利润 -115,690,956.68 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配利润 -115,690,956.68 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 -115,690,956.68 项目 2002年度 一、营业收入 21,495,796.95 利息收入 -9,963,082.42 金融企业往来收入 947,876.71 手续费收入 证券销售差价收入 -4,213,360.42 证券发行差价收入 投资收益 16,619,824.41 其他营业收入 18,104,538.67 二、营业支出 33,144,552.92 利息支出 20,865,847,97 金融企业往来支出 15,436,628.33 手续费支出 自营证券跌价损失 13,077,942.99 销售费用 营业费用 -16,465,116.37 财务费用 其他营业支出 229,250.00 三、营业税金及附加 1,008,997.26 四、营业利润 -12,657,753.23 加：补贴收入 营业外收入 15,611,493.13 减：营业外支出 233,069.42 五、利润总额 2,720,670.48 减：所得税 少数股东损益 六、净利润 2,720,670.48 加：年初未分配利润 -357,514,086.95 其他转入 270,044,641.91 七、可供分配利润 -84,748,774.56 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 八、可供股东分配利润 -84,748,774.56 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 -84,748,774.56 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 母公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 收回中长期贷款 短期贷款收回与发放净额 24,176,981.17 短期存款吸收与支付净额 同业拆入与拆出资金净额 148,050,000.00 委托存款与委托贷款净额 自营证券增减净额 32,845,849.10 代买卖证券收到的现金净额 卖出回购证券业务所收到的现金 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 利息收入收到的现金 16,852,528.69 金融企业往来收入收到的现金 178,340.23 手续费收入收到的现金 1,572,000.00 证券销售差价收入收到的现金 -775,519.16 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 335,390,173.86 现金流入小计 558,290,353.89 发放的中长期贷款 利息支出支付的现金 13,080,721.37 金融企业往来支出支付的现金 22,401,336.66 手续费支出支付的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,367,156.44 支付的各项税费 5,602,705.18 支付的其他与经营活动有关的现金 432,511,759.13 现金流出小计 475,963,678.78 经营活动产生的现金流量净额： 82,326,675.11 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 33,578,933.94 取得投资收益所收到的现金 17,921,416.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 51,500,349.99 购进固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,639,497.34 投资所支付的现金 19,980,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,669,362.49 现金流出小计 39,288,859.83 投资活动产生的现金流量净额 12,211,490.16 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 525,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 525,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -525,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 94,013,165.27 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 母公司现金流量表（续） 单位：人民币元 补充资料： 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -30,565,192.83 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 6,555,692.19 固定资产折旧 1,590,377.25 无形资产摊销 1,065,354.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减:增加） 预提费用增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 2,618,098.24 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） -11,838,692.78 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 贷款及委托贷款的减少（减:增加） 72,174,065.17 拆出资金的减少（减:增加） 各种证券资产的减少（减:增加） 36,909,736.48 经营性应收项目的减少（减:增加） 95,420,739.14 短期及委托存款的增加（减:减少） -4,220,000.00 拆入资金的增加（减:减少） 148,050,000.00 各种证券负债的增加（减:减少） 经营性应付项目的增加（减:减少） -238,433,502.19 其他 3,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 82,326,675.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 104,948,153.24 减:现金的期初余额 10,934,987.97 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 94,013,165.27 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 母公司资产减值准备明细表 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 27,101,740.54 414,702.01 其中：应收账款 367,210.19 414,702.01 其他应收款 26,734,530.35 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 44,647,320.56 - 其中：长期股权投资 27,083,600.00 - 长期债权投资 17,563,720.56 - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 41,002,798.32 4,063,887.38 九、贷款呆账准备 140,078,837.51 13,527,360.01 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 140,078,837.51 13,527,360.01 本年减少数 因资产 项目 价值回 其他原因 升转回 转出数 数 一、坏账准备合计 x x 其中：应收账款 x x 其他应收款 x x 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - 15,498,600.00 其中：长期股权投资 - 15,498,600.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 - 32,676,028.95 九、贷款呆账准备 - - 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 - - 本年减少数 本年 项目 核销 合计 数 一、坏账准备合计 - 401,905.16 其中：应收账款 - - 其他应收款 - 401,905.16 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - 15,498,600.00 其中：长期股权投资 - 15,498,600.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、自营证券跌价准备 - 32,676,028.95 九、贷款呆账准备 - - 其中：短期贷款 - - 中长期贷款 - - 逾期贷款 - - 项目 年末余额 一、坏账准备合计 27,114,537.39 其中：应收账款 781,912.20 其他应收款 26,332,625.19 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 29,148,720.56 其中：长期股权投资 11,585,000.00 长期债权投资 17,563,720.56 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、自营证券跌价准备 12,390,656.75 九、贷款呆账准备 153,606,197.52 其中：短期贷款 - 中长期贷款 - 逾期贷款 153,606,197.52 法定代表人：曲玉春 主管财务负责人：孙文娟 财务主管：张迈 鞍山市信托投资股份有限公司 会计报表附注 2003 年12 月31 日 一、公司基本情况 鞍山市信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)系非银行金融机构。其前身为鞍山市信托投资公司，成立于1987 年2 月。1992 年经辽宁省经济体制改革委员会和中国人民银行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为102,750,000.00 元。1994 年1 月公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过转增、送配股，至本报告期末公司总股本为454,109,778.00 元。 本公司于2003 年3 月13 日收到银复[2003]43 号文《中国人民银行关于鞍山市信托投资股份有限公司重新登记的批复》，并于2003 年3 月28 日获得中国人民银行沈阳分行颁发的《中华人民共和国信托机构法人许可证》。本公司重新登记后可以经营下列本外币业务：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；代理财产的管理、运用和处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金；以固有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）公司执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》。母公司执行《金融企业会计制度》，控股子公司均执行《企业会计制度》。 （二）会计年度 采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （三）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 （六）短期投资核算方法 1.短期投资计价及收益的确认方法：按取得时的实际成本计价（不包括已宣告发放但尚未领取的现金股利）。短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，在实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额，确认为当期投资损益。 2.短期投资跌价准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于短期投资市价低于成本等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （七）坏账核算方法 1.应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项。前述应收款项包括应收账款和其他应收款，但不包括在应收账款中核算的贷款应收利息。2001 年至2002 年，根据财政部财金字（2001）25 号文《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》及公司董事会有关决议，公司从2001 年开始将2000 年12 月31 日以前在应收账款中挂账的应收利息按10 年期限逐年摊销，每年摊销额冲减当期利息收入。2003 年12 月28 日，本公司与上海国之杰投资发展有限公司签订资产置换意向协议，公司将上述挂帐的应收未收利息作为置出资产一部分与上海国之杰投资发展有限公司所持有的资产进行置换。2003 年12 月28 日公司召开2003 年度第二次临时股东大会，决议对上述应收未收利息2003 年度不予摊销。 2.坏账损失的核算方法：采用备抵法。 3.坏账准备的确认标准：按应收款项期末余额百分比法或个别确认法确认。 4.坏账准备的计提方法和计提比例：采用余额百分比法。按应收款项期末余额的6‰计提坏账准备；对有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项全额计提坏账准备，并计入当期损益。 （八）存货核算方法 1.存货分类：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本。 2.存货的取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，存货于领用或发出时采用加权平均法核算。 3.存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 4.存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于其成本价等原因，致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单项存货项目成本与可变现净值计提。 （九）自营证券核算方法 1.自营证券分类：股票、债券、基金和权证等经营性证券。 2.自营证券的计价方法：按照清算日买入时的实际成本计价。 3.自营证券跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对自营证券进行全面清查，如果发现由于自营证券成本高于市价等原因，致使自营证券发生减值，按其减值部分计提自营证券跌价准备。自营证券跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十）贷款损失核算方法 1.贷款损失确认标准：采用五级分类标准，按贷款期末余额的风险程度确认。 2.贷款损失的核算方法：采用备抵法。 3.贷款呆账准备的计提方法和计提比例：根据《金融企业会计制度》规定的五级分类标准，按各类贷款期末余额的不同比例计提贷款呆账准备。各类贷款计提呆账准备比例如下： 分类计提 比例（%） 正常类 0 关注类 2 次级类 20 可疑类 50 损失类 100 （十一）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。 2、股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合同规定期限摊销；没有规定投资期限的按10 年摊销。 3、长期债权投资计价及收益确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期但尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。按权责发生制原则计提利息，并计入当期损益。 4、长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 5、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （十二）固定资产核算方法 1、固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过一年的，也作为固定资产。 2、固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具和其他设备。 3、固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 4、固定资产的折旧方法：采用年限平均法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 5 2.71 专用设备 3-5 5 19.00--31.67 运输工具 10 5 9.50 其他设备 6 5 15.83 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本计价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建项目；或其他足以证明在建项目已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 （十四）借款费用的会计处理方法 1、借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，并计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期损益。 2、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，直至该项资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 2、无形资产的摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按10 年确定，并在确定的年限内分期平均摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果发现由于新技术产生等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 上述各项资产减值准备，根据公司的管理权限和审批权限，经批准后冲销已提取的相关资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1、计价方法：按实际成本计价。 2、摊销方法：在受益期限内分期平均摊销。 3、摊销期限：按受益期确定。所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集,再从公司开始生产经营当月起一次性计入损益。 （十七）收入确认原则 1、销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 3、提供与金融业务相关服务：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入和成本的金额能够可靠地计量时，确认提供与金融业务相关服务收入的实现。 （十八）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （十九）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定处理。 2、合并会计报表所采用的会计方法 按照《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以公司和应纳入合并范围的子公司的个别会计报表为合并基础，对内部投资、内部交易、内部资金往来及未实现利润等相互抵销后合并编制。 三、税项 (一)营业税：按5%税率计缴。 (二)城市维护建设税：按应交营业税额的7%税率计缴。 (三)企业所得税:按应纳税所得额的33%税率计缴。 (四)其他税项按国家的有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开 发有限公司 4,000万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司 4,000万元 上海凯盟投资发展有限公司 3,000万元 企业名称 实际投资额 投资比例 鞍山宏信典当有限责任公司 972.5万元 97.25% 鞍山市信托投资公司房地产经营开 发有限公司 2,900万元 72.5% 鞍山市信安高新技术投资有限公司 3,000万元 75% 上海凯盟投资发展有限公司 2,750万元 91.67% 企业名称 经营范围 鞍山宏信典当有限责任公司 质押典当业务,房地产抵押典 当业务,限额内绝当物品的变 卖,鉴定评估及咨询服务 鞍山市信托投资公司房地产经营开 发有限公司 房产开发,商品房出售 鞍山市信安高新技术投资有限公司 高新技术产业投资,高新技术 项目投资策划咨询,可行性研 究,企业资产重组业务的策划, 咨询,经济技术信息咨询,代理 专利与非专利技术投资 上海凯盟投资发展有限公司 实业投资,科技投资,投资管 理,科技信息领域内的“四技” 服务,形象设计与策划,投资 咨询,企业管理咨询 注：上表中实际投资额与占投资比例为母子公司合计数。 本年所属子公司鞍山信托实业发展有限公司、鞍山市信托经济技术咨询公司、鞍山社科咨询服务中心信托投资咨询部仍处于清理状态，按《合并会计报表暂行规定》第二条第三款第（1）项规定，本年未纳入合并财务报表范围。 五、合并财务报表主要项目注释：(单位：人民币元) （一）货币资金 项目 期末数 期初数 现金 130,780.10 2,723,158.18 银行存款 130,039,064.08 16,824,041.99 合计 130,169,844.18 19,547,200.17 注：2003 年末货币资金较上年末大幅增长，主要原因为公司本年同业拆入较多。 （二）拆放同业 单位名称 期末数 期初数 三冶财务公司 13,419,000.00 13,500,000.00 （三）短期投资及短期投资跌价准备 (1) 短期投资及短期投资跌价准备明细项目列示如下： 项目 期初数 金额 跌价准备 债券投资 - - 其中：国债投资 - - 项目 本期增加 本期减少 债券投资 39,999,843.13 2,489,126.40 其中：国债投资 39,999,843.13 2,489,126.40 项目 期末数 金额 跌价准备 债券投资 37,510,716.73 1,088,980.93 其中：国债投资 37,510,716.73 1,088,980.93 (2) 短期投资跌价准备变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 债券投资 - 1,088,980.93 - 1,088,980.93 （四）应收账款 1、应收账款账龄分析列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 2,937,999.35 1.26 17,627.99 １--２年 8,673,134.31 3.72 52,038.81 ２--３年 21,029,560.20 9.03 126,177.36 ３年以上 200,234,912.13 85.99 604,464.12 合计 232,875,605.99 100.00 800,308.28 应收账款净额 232,075,297.71 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 9,472,582.31 3.65 56,835.49 １--２年 25,881,635.32 9.97 155,289.81 ２--３年 24,513,343.20 9.44 147,080.06 ３年以上 199,698,072.84 76.94 29,640.91 合计 259,565,633.67 100.00 388,846.27 应收账款净额 259,176,787.40 2、应收账款期末余额中前五名单位欠款总额为63,885,724.16 元，占应收账款期末余额的27.43%。 3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5％）以上股份的股东欠款。 4、根据《金融企业会计制度》，应收利息不计提坏帐准备，故公司应收账款坏帐准备按扣除应收利息后的金额计提。 (五)其他应收款 1、其他应收款账龄分析列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 23,300,941.19 4.84 193,758.02 １--２年 76,187,256.31 15.81 228,613.24 ２--３年 322,338,747.47 66.90 1,652,032.48 ３年以上 59,963,718.01 12.45 23,664,174.08 合计 481,790,662.98 100.00 25,738,577.82 其他应收款净额 456,052,085.16 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 149,122,905.00 27.55 894,737.43 １--２年 326,849,586.31 60.37 1,961,097.52 ２--３年 27,843,449.43 5.14 167,060.70 ３年以上 37,568,711.47 6.94 23,522,106.28 合计 541,384,652.21 100.00 26,545,001.93 其他应收款净额 514,839,650.28 2、2003 年末其他应收款余额较上年末大幅下减，主要原因为主要欠款单位归还欠款。 3、其他应收款期末余额中前五名单位欠款总额为384,048,396.98 元，占其他应收款期末余额的79.71%。 4、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 5、三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备主要明细列示如下： 单位名称 所欠金额 发生时间 海城信托 14,140,966.09 三年以上 实业发展公司 9,152,823.75 三年以上 单位名称 全额计提原因 海城信托 该公司已停止经营 实业发展公司 该公司已停止经营 (六)短期贷款 项目 期末数 期初数 短期贷款 211,548,046.00 263,776,053.17 按贷款性质分类： 项目期末数期初数 信用 57,801,046.00 88,716,053.17 保证 109,580,000.00 142,010,000.00 抵押 44,167,000.00 33,050,000.00 质押 - - 合计 211,548,046.00 263,776,053.17 (七)委托贷款及委托投资 项目 期末数 期初数 委托贷款 109,770,000.00 113,990,000.00 (八)自营证券 种类 期末数 成本 市值 跌价准备 股票 17,226,171.93 6,814,427.65 10,411,744.28 债券 14,021,375.47 12,042,463.00 1,978,912.47 基金 - - - 合计 31,247,547.40 18,856,890.65 12,390,656.75 种类 期初数 成本 市值 跌价准备 股票 16,323,286.45 9,385,921.84 6,937,364.61 债券 63,165,577.23 30,495,071.28 32,670,505.95 基金 17,280,561.77 15,885,634.01 1,394,927.76 合计 96,769,425.45 55,766,627.13 41,002,798.32 (九)存货 项目 期末数 金额 跌价准备 开发商品 31,571,072.36 - 开发成本 6,960,915.52 - 合计 38,531,987.88 - 项目 期初数 金额 跌价准备 开发商品 85,032,293.86 - 开发成本 - - 合计 85,032,293.86 - （十）逾期贷款 项目 期末数 期初数 逾期贷款 291,168,220.92 294,053,778.92 按贷款性质分类： 项目 期末数 期初数 信用 90,523,383.80 114,907,441.80 保证 186,469,680.12 165,694,680.12 抵押 14,175,157.00 13,451,657.00 质押 - - 合计 291,168,220.92 294,053,778.92 （十一）贷款呆账准备 项目 期末数 期初数 贷款呆帐准备 157,668,137.52 144,140,777.51 (十二)长期投资 项目 期初数 金额 减值准备 长期股权投资 190,132,597.95 27,083,600.00 长期债权投资 21,530,098.03 17,563,720.56 合计 211,662,695.98 44,647,320.56 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 16,359,969.69 - 长期债权投资 - - 合计 16,359,969.69 - 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 191,993,350.00 12,584,382.36 长期债权投资 21,530,098.03 17,563,720.56 合计 213,523,448.03 30,148,102.92 1、长期股权投资 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 东北金信(大连)联合开发股份公司 法人股 1,000,000 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 鞍山自控仪表股份有限公司 法人股 465,000 鞍山市商业银行 法人股 5,764,000 中国光大银行大连分行 法人股 4,022,040 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 鞍山房屋开发公司 法人股 11,500,000 普惠基金 基金 3,750,000 普丰基金 基金 1,875,000 合计 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例(%) 东北金信(大连)联合开发股份公司 2.00 鞍山金山实业股份有限公司 19.44 鞍山自控仪表股份有限公司 1.00 鞍山市商业银行 3.38 中国光大银行大连分行 0.06 鹏华基金管理有限公司 16.68 鞍山房屋开发公司 18.21 普惠基金 0.19 普丰基金 0.065 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 东北金信(大连)联合开发股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公司 980,100.00 鞍山市商业银行 5,502,000.00 中国光大银行大连分行 5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司 25,020,000.00 鞍山房屋开发公司 18,400,000.00 普惠基金 3,787,500.00 普丰基金 1,893,750.00 合计 65,216,350.00 4,500,000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 海城西柳宾馆 1987年-2007年 鞍山永发工贸有限公司 1992年起 海南大陆置业公司 1992年起 鞍山信托工业公司 1993年5月-2003年 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1999年4月起 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999年12月起 鞍山信玉资产管理服务公司 2000年12月起 五环实业有限公司 2001年1月起 中山证券有限公司 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 鞍山市信托建筑公司 鞍山信托咨询公司 上海三至酒店投资管理有限公司 合计 被投资单位名称 投资金额 海城西柳宾馆 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 海南大陆置业公司 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1,462,000.00 鞍山信玉资产管理服务公司 3,500,000.00 五环实业有限公司 12,200,000.00 中山证券有限公司 80,000,000.00 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 500,000.00 鞍山市信托建筑公司 1,000,000.00 鞍山信托咨询公司 50,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司 19,980,000.00 合计 126,777,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%) 减值准备 海城西柳宾馆 17.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 12.60 800,000.00 海南大陆置业公司 8.20 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 12.50 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 鞍山味邦信佳饮料有限公司 鞍山信玉资产管理服务公司 五环实业有限公司 中山证券有限公司 鞍山玉佛国际旅行社有限公司 鞍山市信托建筑公司 949,382.36 鞍山信托咨询公司 50,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司 合计 8,084,382.36 2、长期债权投资 债券种类 面值 年利率(%) 特种金融债券 500,000.00 12.00 特种金融债券 2,630,280.00 11.00 特种金融债券 11,000,000.00 12.00 特种金融债券 3,137,348.00 7.38 合计 17,267,628.00 债券种类 购入金额 期初应收利息 特种金融债券 500,000.00 178,666.67 特种金融债券 2,630,280.00 657,430.80 特种金融债券 13,438,300.00 525,000.00 特种金融债券 3,137,348.00 463,072.56 合计 19,705,928.00 1,824,170.03 债券种类 本期利息 期末应收利息 减值准备 特种金融债券 - 178,666.67 - 特种金融债券 - 657,430.80 - 特种金融债券 - 525,000.00 13,963,300.00 特种金融债券 - 463,072.56 3,600,420.56 合计 - 1,824,170.03 17,563,720.56 (十三)固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 固定资产原值： 房屋建筑物 33,428,444.16 - 电子设备 1,848,325.95 283,023.24 运输设备 2,616,364.50 4,745,297.11 其他设备 432,795.00 98,180.00 合计 38,325,929.61 5,126,500.35 累计折旧： 房屋建筑物 5,170,441.19 907,343.52 电子设备 1,124,142.59 404,070.73 运输设备 624,486.70 419,223.40 其他设备 81,733.83 99,004.68 合计 7,000,804.31 1,829,642.33 固定资产净值： 31,325,125.30 项目 本期减少 期末余额 固定资产原值： 房屋建筑物 3,995,245.00 29,433,199.16 电子设备 755,637.50 1,375,711.69 运输设备 330,618.50 7,031,043.11 其他设备 19,180.00 511,795.00 合计 5,100,681.00 38,351,748.96 累计折旧： 房屋建筑物 225,921.58 5,851,863.13 电子设备 755,637.50 772,575.82 运输设备 96,843.68 946,866.42 其他设备 19,180.00 161,558.51 合计 1,097,582.76 7,732,863.88 固定资产净值： 30,618,885.08 (十四)在建工程 类别 期初数 本期增加 本期转出 国贸大厦 - 127,937,794.15 - 类别 期末数 完工百分比 国贸大厦 127,937,794.15 80% (十五)无形资产 类别 原始金额 期初数 商品房使用权 1,750,000.00 1,225,000.00 职工住房使用权 8,783,086.00 3,391,957.32 财务软件 206,500.00 用友管理软件 11,000.00 10,633.32 财务软件 12,700.00 7,937.47 售楼软件 19,800.00 16,235.94 合计 10,783,086.00 4,651,764.05 类别 本期增加 本期转出 商品房使用权 1,050,000.00 职工住房使用权 财务软件 206,500.00 用友管理软件 财务软件 售楼软件 合计 206,500.00 1,050,000.00 类别 本期摊销 期末数 商品房使用权 175,000.00 - 职工住房使用权 878,308.61 2,513,648.71 财务软件 12,045.83 194,454.17 用友管理软件 1,100.04 9,533.28 财务软件 6,350.04 1,587.43 售楼软件 1,988.04 14,247.90 合计 1,074,792.56 2,733,471.49 类别 剩余摊销期限 商品房使用权 职工住房使用权 35个月 财务软件 113个月 用友管理软件 104个月 财务软件 3个月 售楼软件 89个月 合计 (十六)长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 装修费 244,023.08 13,216.82 其他 383,416.89 112,000.00 合计 627,439.97 125,216.82 类别 本期转出 本期摊销 期末数 装修费 - 70,957.36 186,282.54 其他 - 52,533.15 442,883.74 合计 - 123,490.51 629,166.28 (十七)短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 7,000,000.00 104,940,000.00 担保借款 26,940,000.00 - 合计 33,940,000.00 104,940,000.00 (十八)同业拆入 项目 期末数 期初数 同业拆入 305,850,000.00 157,800,000.00 注：2003 年末同业拆入余额较期初大幅增加，系本期拆入资金大幅增加所致。 (十九)委托存款 项目 期末数 期初数 委托存款 119,593,618.18 123,813,618.18 (二十)应付账款 项目 期末数 期初数 合计 192,612,388.70 172,527,746.70 注：本账户期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (二十一)应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 7,482,303.48 8,007,303.48 注：本账户期末余额为部分股东未及时领取股利所致。 (二十二)应交税金 税项 期末数 期初数 营业税 2,313,617.54 3,964,704.26 城市维护建设税 165,071.95 526,330.90 企业所得税 -7,353,797.82 -4,970,911.67 个人所得税 549,694.03 29,339.68 土地增值税 11,107,006.21 - 房产税等 119,148.12 1,150,203.82 合计 6,900,740.03 699,666.99 (二十三)其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 71,221.03 227,306.67 其他 226,938.95 173,845.68 合计 298,159.98 401,152.35 (二十四)其他应付款 项目 期末数 期初数 合计 572,003,020.01 621,476,132.74 注：本账户期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。 (二十五)股本 项目 期初数 一、未上市流通股份 1、国家持有股份 111,726,046.00 2、境内法人持有股份 75,708,985.00 未上市流通股份合计 187,435,031.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 266,674,747.00 已上市流通股份合计 266,674,747.00 三、股份总数 454,109,778.00 项目 本次变动增减(＋，--) 送股 转配股上市 其他 一、未上市流通股份 1、国家持有股份 -90,821,956.00 2、境内法人持有股份 90,821,956.00 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 人民币普通股 已上市流通股份合计 三、股份总数 项目 期末数 一、未上市流通股份 1、国家持有股份 20,904,090.00 2、境内法人持有股份 166,530,941.00 未上市流通股份合计 187,435,031.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 266,674,747.00 已上市流通股份合计 266,674,747.00 三、股份总数 454,109,778.00 注：该股本变动原因参见十一、1。 (二十六)资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 3,573,358.18 - 接受捐赠非现金资产准备 641,339.39 - 接受现金捐赠 740,679.59 - 股权投资准备 - 1,500,000.00 拨款转入 - 3,000,000.00 外币资金折算差额 - - 其他资本公积 37,116.40 10,552,571.42 合计 4,992,493.56 15,052,571.42 项目 本期减少 期末数 股本溢价 - 3,573,358.18 接受捐赠非现金资产准备 - 641,339.39 接受现金捐赠 - 740,679.59 股权投资准备 - 1,500,000.00 拨款转入 - 3,000,000.00 外币资金折算差额 - - 其他资本公积 - 10,589,687.82 合计 - 20,045,064.98 注：资本公积2003 年末余额较上年余额大幅增加，主要原因为无法支付的应付款项调入资本公积。 (二十七)盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 34,488,883.29 - 公益金 757,207.15 - 任意盈余公积 69,005,094.95 - 合计 104,251,185.39 - 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 34,488,883.29 公益金 - 757,207.15 任意盈余公积 - 69,005,094.95 合计 - 104,251,185.39 (二十八)未分配利润 项目 期末数 期初数 一、本年净利润 -29,962,021.09 4,320,277.11 加：年初未分配利润 -84,436,167.93 -358,801,086.95 其他转入 -376,989.29 270,044,641.91 二、本期可供分配利润 -114,775,178.31 -84,436,167.93 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、可供投资者分配的利润 -114,775,178.31 -84,436,167.93 减：应付普通股股利 - - 四、期末未分配利润 -114,775,178.31 -84,436,167.93 (二十九)利息收入 项目 2003年度 2002年度 利息收入 6,082,752.39 -10,533,634.62 注：2003 年度利息收入较上年度大幅增长，主要原因为2003 年度未进行应收未收利息摊销（详见十一、4） (三十)金融企业往来收入 项目 2003年度 2002年度 金融企业往来收入 179,692.97 947,876.71 (三十一)手续费收入 项目 2003年度 2002年度 手续费收入 3,495,239.12 5,000.00 注：2003 年度手续费收入较上年度大幅增加，主要原因为典当手续费收入增加。 (三十二)证券销售差价收入 项目 2003年度 2002年度 证券销售差价收入 -775,519.16 -4,213,360.42 (三十三)投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 5,121,416.00 5,033,156.47 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 - - 股权投资转让收益 18,898,402.77 7,042,326.61 减：长期股权投资差额摊销 - - 减：计提长期投资减值准备 -10,179,969.69 - 减：计提短期投资跌价准备 1,088,980.93 - 合计 33,110,807.53 12,075,483.08 注：2003 年度公司投资收益较上年度大幅增加，主要原因为处置两项投资产生投资收益（参见六、（三）） (三十四)其他营业收入 项目 2003年度 2002年度 租金收入 764,365.00 640,000.00 售房收入 54,293,174.50 23,395,827.20 咨询及顾问收入 15,527,064.25 17,466,367.14 抵债资产变现收入 27,784,458.24 - 其他 10,250.00 -1,828.47 合计 98,379,311.99 41,500,365.87 注：公司2003 年其他营业收入较2002 年度大额上涨，主要原因为销售尾房导致售房收入增加，抵债资产变现导致收入增加。 (三十五)利息支出 项目 2003年度 2002年度 利息支出 25,537,709.61 20,865,847.97 (三十六)金融企业往来支出 项目 2003年度 2002年度 金融企业往来支出 17,016,213.63 15,436,628.33 (三十七)自营证券跌价损失 项目 2003年度 2002年度 自营证券跌价损失 4,063,887.38 13,077,942.99 (三十八)营业费用 项目 2003年度 2002年度 工资及附加费 3,857,601.42 4,181,827.20 保险费 3,784,262.70 1,222,475.09 差旅费 2,445,812.02 2,380,097.16 咨询费 5,697,024.00 1,928,050.00 诉讼费 3,211,081.00 1,618,365.00 呆账准备 13,527,360.01 -37,628,323.08 无形资产摊销 1,198,283.07 2,145,389.21 折旧费 1,784,172.03 1,675,905.71 宣传费 1,818,525.00 764,945.00 招待费 1,061,835.90 315,412.00 租赁费 1,763,228.88 477,308.55 装修费 1,705,413.65 172,898.92 办公费 1,132,114.68 1,081,657.89 取暧费 978,508.77 1,144,946.40 税金 687,670.35 661,960.49 董事会费 607,194.00 122,583.76 其他 4,507,199.82 2,796,652.10 合计 49,767,287.30 -14,937,848.60 注：2003 年度公司营业费用较2002 年度大幅上升，主要原因为2003 年补提贷款呆帐准备13,527,360.01元。 (三十九)财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 532,129.18 630,726.25 减：利息收入 111,857.33 152,235.50 手续费 21,242.16 - 其他 267,463.75 - 合计 708,977.76 478,490.75 （四十）其他营业支出 项目 2003年度 2002年度 售房成本 53,561,221.50 12,776,869.86 抵债资产销售税金 11,107,006.21 - 其他 - 229,250.00 合计 64,668,227.71 13,006,119.86 注：2003 年其他营业支出大幅增加，主要原因为鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司销售尾房业务量较大，导致相应成本增加。 （四十一）主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 营业税 5,126,281.02 2,199,238.64 城建税 358,957.53 148,265.50 教育费附加 217,491.55 85,925.05 土地增值税 542,319.38 627,157.01 合计 6,245,049.48 3,060,586.20 (四十二)营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处置无形资产净收益 - 15,611,493.13 其他 38.70 - 合计 38.70 15,611,493.13 (四十三)营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处置固定资产净损失 2,730,598.24 108,056.42 捐赠支出 50,000.00 38,000.00 其他支出 714,000.00 121,013.00 合计 3,494,598.24 267,069.42 (四十四)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度 抵债资产变现 52,000,000.00 拆借往来款 378,872,778.02 合计 430,872,778.02 (四十五)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度 诉讼费 3,211,081.00 咨询费 5,454,654.00 宣传费 2,141,800.00 差旅费 1,669,111.06 招待费 1,196,774.60 租赁费 763,228.88 取暧费 804,342.97 办公费 736,907.08 其他费用 4,763,105.66 拆借往来款 438,181,714.31 合计 458,922,719.56 六、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款账龄分析列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 2,937,999.35 1.28% 17,627.99 １--２年 5,897,562.31 2.57% 35,385.37 ２--３年 20,967,541.20 9.12% 125,805.25 ３年以上 200,006,490.53 87.03% 603,093.59 合计 229,809,593.39 100.00 781,912.20 应收账款净额 229,027,681.19 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 6,167,010.31 2.41 37,002.06 １--２年 25,809,616.32 10.10 154,857.70 ２--３年 24,513,343.20 9.60 147,080.06 ３年以上 198,972,099.33 77.89 28,270.37 合计 255,462,069.16 100.00 367,210.19 应收账款净额 255,094,858.97 2、应收账款期末余额中前五名单位欠款总额为63,885,724.16 元，占应收账款期末余额27.80%。 3、本账户期末余额中无持有本公司5%（含5％）以上股份的股东欠款。 (二)其他应收款 1、其他应收款账龄分析列示如下： 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 51,394,859.43 10.24 325,073.58 １--２年 73,513,609.60 14.65 441,081.66 ２--３年 322,338,747.47 64.21 1,934,032.48 ３年以上 54,717,201.92 10.90 23,632,437.47 合计 501,964,418.42 100.00 26,332,625.19 应收账款净额 475,631,793.23 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 １年以内 145,267,920.33 25.41 871,607.52 １--２年 327,849,586.31 57.34 1,967,097.52 ２--３年 20,718,420.94 3.62 124,310.53 ３年以上 77,896,754.21 13.63 23,771,514.78 合计 571,732,681.79 100.00 26,734,530.35 应收账款净额 544,998,151.44 2、其他应收款期末余额中前五名单位欠款总额为389,433,397.55 元，占其他应收款期末余额的77.58%。 3、其他应收款期末余额较上年末大幅下降，主要原因为主要欠款单位归还欠款。 4、本账户期末余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。 (三)长期投资 项目 期初 金额 减值准备 长期股权投资 289,565,580.58 27,083,600.00 长期债权投资 21,530,098.03 17,563,720.56 合计 311,095,678.61 44,647,320.56 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 - 22,550,905.11 长期债权投资 - - 合计 - 22,550,905.11 项目 数期末数 金额 减值准备 长期股权投资 267,014,675.47 11,585,000.00 长期债权投资 21,530,098.03 17,563,720.56 合计 288,544,773.50 29,148,720.56 1、长期股权投资 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 东北金信(大连)联合开发股份公司 法人股 1,000,000 鞍山金山实业股份有限公司 法人股 3,500,000 鞍山自控仪表股份有限公司 法人股 465,000 鞍山市商业银行 法人股 5,764,000 中国光大银行大连分行 法人股 4,022,040 鹏华基金管理有限公司 法人股 25,020,000 鞍山房屋开发公司 法人股 11,500,000 普惠基金 基金 3,750,000 普丰基金 基金 1,875,000 合计 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例(%) 东北金信(大连)联合开发股份公司 2.00 鞍山金山实业股份有限公司 19.44 鞍山自控仪表股份有限公司 1.00 鞍山市商业银行 3.38 中国光大银行大连分行 0.06 鹏华基金管理有限公司 16.68 鞍山房屋开发公司 18.21 普惠基金 0.19 普丰基金 0.065 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 东北金信(大连)联合开发股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表股份有限公司 980,100.00 鞍山市商业银行 5,502,000.00 中国光大银行大连分行 5,133,000.00 鹏华基金管理有限公司 25,020,000.00 鞍山房屋开发公司 18,400,000.00 普惠基金 3,787,500.00 普丰基金 1,893,750.00 合计 65,216,350.00 4,500,000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 海城西柳宾馆 1987年-2007年 鞍山永发工贸有限公司 1992年起 海南大陆置业公司 1992年起 鞍山信托工业公司 1993年5月-2003年 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1999年4月起 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1999年12月起 五环实业有限公司 2001年1月 中山证券有限公司 上海三至酒店投资管理有限公司 合计 被投资单位名称 投资金额 海城西柳宾馆 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 海南大陆置业公司 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 1,000,000.00 鞍山味邦信佳饮料有限公司 1,462,000.00 五环实业有限公司 12,200,000.00 中山证券有限公司 80,000,000.00 上海三至酒店投资管理有限公司 19,980,000.00 合计 121,727,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%) 减值准备 海城西柳宾馆 17.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 12.60 800,000.00 海南大陆置业公司 8.20 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 12.50 100,000.00 国营鞍山化纤毛纺织总厂 鞍山味邦信佳饮料有限公司 五环实业有限公司 中山证券有限公司 上海三至酒店投资管理有限公司 合计 7,085,000.00 (3)子公司投资 子公司名称 金额 鞍山宏信典当有限责任公司 404,716.69 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 33,303,324.81 鞍山市信安高新技术投资有限公司 29,903,529.29 上海凯盟投资发展有限公司 16,459,754.67 合计 80,071,325.47 注：2003 年11 月21 日，本公司与鞍山四隆广场购物有限公司签订股权转让合同，本公司将鞍山市信托投资公司海南公司15,169,247.95 股股权作价14,800,000.00 元转让给鞍山四隆广场购物有限公司，相应冲减投资减值准备11,498,600.00 元。本公司于2003 年12 月29 日收到该股权转让款。 2003 年11 月21 日，本公司与鞍山四隆广场购物有限公司签订股权转让合同，本公司将鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司10,000,000.00 股股权作价28,000,000.00 元转让给鞍山四隆广场购物有限公司，相应确认投资收益15,319,468.83 元。本公司于2003 年12 月29 日收到该股权转让款。 2、长期债权投资 债券种类 面值 年利率(%) 特种金融债券 500,000 12.00 特种金融债券 2,630,280 11.00 特种金融债券 11,000,000 12.00 特种金融债券 3,137,348 7.38 合计 17,267,628 债券种类 购入金额 期初应收利息 特种金融债券 500,000.00 178,666.67 特种金融债券 2,630,280.00 657,430.80 特种金融债券 13,438,300.00 525,000.00 特种金融债券 3,137,348.00 463,072.56 合计 19,705,928.00 1,824,170.03 债券种类 本期利息 期末应收利息 减值准备 特种金融债券 178,666.67 特种金融债券 657,430.80 特种金融债券 525,000.00 13,963,300.00 特种金融债券 463,072.56 3,600,420.56 合计 1,824,170.03 17,563,720.56 (四)营业收入和营业支出 1、营业收入 项目 2003年度 2002年度 利息收入 8,207,953.39 -9,963,082.42 金融企业往来收入 888,623.93 947,876.71 手续费收入 1,572,000.00 - 证券销售差价收入 -775,519.16 -4,213,360.42 投资收益 22,968,044.83 16,619,824.41 其他营业收入 43,506,272.49 18,104,538.67 合计 76,367,375.48 21,495,796.95 注：本期较上年同期增幅较大,主要是利息收入、其他营业收入的增加共同影响所致。其增加原因为2003 年度未进行应收未收利息摊销（详见十一、4），导致利息收入大幅增加；2003 年度公司处置抵债资产取得收入，受托融资取得咨询费收入，导致其他营业收入大幅增加。 2、营业支出 项目 2003年度 2002年度 利息支出 26,979,094.79 20,865,847.97 金融企业往来支出 17,016,213.63 15,436,628.33 手续费支出 - - 自营证券跌价损失 4,063,887.38 13,077,942.99 营业费用 41,832,275.89 -16,465,116.37 其他营业支出 11,107,006.21 229,250.00 合计 100,998,477.90 33,144,552.92 注：本期较上年同期增幅较大,主要是营业费用的增加所致，其增加原因是2003 年计提呆帐准备金额较大所致。 (五)投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 -7,059,709.99 9,577,497.80 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 - - 股权投资转让收益 18,898,402.77 7,042,326.61 减：长期股权投资差额摊销 - - 减：计提长期投资减值准备 -11,129,352.05 - 减：计提短期投资跌价准备 - - 合计 22,968,044.83 16,619,824.41 注：本期股权转让收益较上年度大幅增加，主要原因参见六、（三）1、注。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 鞍山宏信典当有 限责任公司 鞍山市铁东区 鞍山市信托投资 公司房地产经营 开发有限公司 鞍山市铁东区 鞍山市信安高新 技术投资有限公 司 鞍山市千山区 上海凯盟投资发 展有限公司 上海市静安区 企业名称 主营业务 鞍山宏信典当有 限责任公司 质押典当业务,房地产抵押典当业务,限 额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨询服务 鞍山市信托投资 公司房地产经营 开发有限公司 房产开发,商品房出售 鞍山市信安高新 技术投资有限公 司 高新技术产业投资,高新技术项目投资策 划咨询,可行性研究,企业资产重组业务 的策划,咨询,经济技术信息咨询,代理专 利与非专利技术投资 上海凯盟投资发 展有限公司 实业投资,科技投资,投资管理,科技信息 领域内的“四技”服务,形象设计与策 划,投资咨询,企业管理咨询 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 鞍山宏信典当有 限责任公司 子公司 有限责任公司 梁清德 鞍山市信托投资 公司房地产经营 开发有限公司 子公司 有限责任公司 于泗洋 鞍山市信安高新 技术投资有限公 司 子公司 有限责任公司 韩安平 上海凯盟投资发 展有限公司 子公司 有限责任公司 陈劲 2、控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 鞍山宏信典当有限责任公司 1000万元 - 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 4000万元 - 鞍山市信安高新技术投资有限公司 4000万元 - 上海凯盟投资发展有限公司 3000万元 - 企业名称 本年减少数 期末数 鞍山宏信典当有限责任公司 - 1000万元 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 - 4000万元 鞍山市信安高新技术投资有限公司 - 4000万元 上海凯盟投资发展有限公司 - 3000万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 金额 % 鞍山宏信典当有限责任公司 997.5 99.75 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 3900 97.50 鞍山市信安高新技术投资有限公司 3000 75.00 上海凯盟投资发展有限公司 2750 91.67 企业名称 本年增加 金额 % 鞍山宏信典当有限责任公司 - - 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 - - 鞍山市信安高新技术投资有限公司 - - 上海凯盟投资发展有限公司 - - 企业名称 本年减少 金额 % 鞍山宏信典当有限责任公司 25 2.50 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 1000 25.00 鞍山市信安高新技术投资有限公司 - - 上海凯盟投资发展有限公司 - - 企业名称 期末数 金额 % 鞍山宏信典当有限责任公司 972.5 97.25 鞍山市信托投资公司房地产经营开发有限公司 2900 72.50 鞍山市信安高新技术投资有限公司 3000 75.00 上海凯盟投资发展有限公司 2750 91.67 注：上表中本年减少及期末数栏投资比例为母子公司合计数。 八、或有事项 本报告期内, 公司为鞍山玉佛苑旅游服务有限公司贷款提供担保， 担保贷款金额为44,000,000.00 元；为上海凯盟投资发展有限公司贷款提供担保，担保贷款金额为23,000,000.00元；为鞍山市信托投资公司房地产经营开发公司贷款提供担保，担保贷款金额为7,000,000.00 元。 九、承诺事项 公司本报告期内无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据公司第四届第七次董事会决议通过的《关于2003 年度利润分配预案》的决议，公司2003年度不进行利润分配，也不使用资本公积金转增股本。 十一、其他重要事项 1、2003 年3 月12 日鞍山市财政局与上海国之杰投资发展有限公司，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了90,821,956 股股权转让过户手续。转让后公司股本结构为国家股20,904,090元；法人股166,530,941 元；社会公众股266,674,747 元。 2、本公司第一大股东变更为上海国之杰投资发展有限公司后，大股东将所持有全部股份质押给中国民生银行上海长宁支行，质押期限为2003 年3 月11 日至2005 年12 月3 日。上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。 3、2003 年1 月30 日，中国证券监督管理委员会以证监机构字（2003）39 号文批复中山证券有限公司增资扩股，同意本公司以鞍山市信托投资股份有限公司证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司第二证券营业部、鞍山市信托投资股份有限公司上海江苏北路证券营业部和鞍山市信托投资股份有限公司海城证券营业部四家证券营业部证券类净资产折股投入中山证券有限责任公司，折股额为8000 万元人民币，超过折股的净资产作为中山证券有限公司应付本公司债务，根据本公司与中山证券有限公司签定的《托管协议书》，鞍山金钢信托投资公司天津证券交易业务部应由中山证券有限公司继续托管。 4、2004 年3 月24 日，本公司与公司第一大股东上海国之杰投资发展有限公司签订资产置换协议，公司将拥有的应收账款222,370,115.83 元（其中应收利息159,845,266.63 元）作为置出资产与上海国之杰投资发展有限公司持有的有效资产进行置换。相关手续在办理过程中。由于上述原因，2003年12 月28 日公司召开2003 年度第二次临时股东大会，决议对2000 年12 月31 日以前应收未收利息193,098,750.14 元当年不予摊销，该事项本公司已于2003 年12 月30 对外公告。 5、2003 年11 月21 日，本公司与鞍山市四隆广场购物有限公司签订了抵债资产转让协议，本公司将抵债资产（位于鞍山市千山区大孤山镇高官岭村的土地及地上物）作价3960 万元转让给鞍山市四隆广场购物有限公司，产生转让净收益10,756,614.60 元。当年公司已收到该转让款。该笔交易本公司已于2003 年11 月26 日对外公告。 6、2003 年11 月21 日，本公司与鞍山市四隆广场购物有限公司签订了抵债资产转让协议，本公司将抵债资产（位于鞍山市千山区东鞍山乡解家堡村的土地及地上物）作价1240 万元转让给鞍山市四隆广场购物有限公司，产生转让净收益4,378,800.00 元。当年公司已收到该转让款。该笔交易本公司已于2003 年11 月26 日对外公告。 附件：备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 鞍山市信托投资股份有限公司董事会 董事长：曲玉春 二○○四年四月二十一日 |
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