中房置业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.22 15:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中房置业股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 丁勇董事因公出差未出席董事会。 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长殷友田先生、总经理万军先生、财务总监丁勇先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中房置业股份有限公司 公司英文名称:CRED HOLDING CO., LTD 二、公司法定代表人：殷友田 三、公司董事会秘书：张涛 联系地址：北京市东城区西滨河路9 号中成大厦14 层 电话：010－64218263 传真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：桂红植 电话：010－64218124 传真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：北京市宣武区广安门外大街377 号1 号楼200 房间 公司办公地址：北京市东城区西滨河路9 号中成大厦14 层 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：www.CRED.com 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中房股份股票代码：600890 七、公司首次注册登记日期：1993 年6 月12 日,地点：长春市工商行政管理局； 最近一次变更注册登记日期：2003 年9 月28 日,地点：北京市工商行政管理局。 企业法人营业执照注册号：1100001617668 国税登记号码：11010424383849X 地税登记号码：11010424383849X000 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度主要利润指标 单位：元 利润总额 51,810,784.53 净利润 5,963,248.24 扣除非经常性损益后的净利润 30,981,630.97 主营业务利润 126,177,401.64 其他业务利润 1,587,894.42 营业利润 76,829,167.25 投资收益 -18,928,160.16 补贴收入 4,448.45 营业外收支净额 -6,094,671.01 经营活动产生的现金流量净额 296,951,401.87 现金及现金等价物净增减额 512,262,396.01 注：非经常性损益项目及金额： 单位：元 股权投资差额摊销 -12,707,777.52 计提短期投资跌价损失 -6,220,390.02 股权转让收益 -36,990.68 基金投资收益 36,998.05 违约金及罚款收入净额 161,654.35 资产置换损失 -6,127,549.69 债务重组损失 -169,932.00 税收收入 4,448.45 其他 41,156.33 合计 -25,018,382.73 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2003 2002 调整后 主营业务 收入 607,740,365.52 192,932,440.13 净利润 5,963,248.24 -36,847,472.91 总资产 2,180,796,511.13 1,035,209,647.54 股东权益 (不含少数 股东权益) 704,610,082.24 686,649,779.88 每股收益 0.012 -0.076 每股净资产 1.45 1.42 调整后每股 净资产 1.45 1.41 每股经营活 动产生的现 金流量净额 0.61 -0.096 净资产 收益率% 0.85 -5.36 扣除非经常 性损益后加 权平均净资 产收益率% 4.49 -7.94 项目 2002 2001 调整前 主营业务 收入 192,932,440.13 308,028,984.98 净利润 -36,847,472.91 39,420,115.01 总资产 1,035,771,514.70 1,210,113,271.56 股东权益 (不含少数 股东权益) 687,212,647.04 734,887,674.29 每股收益 -0.076 0.081 每股净资产 1.42 1.52 调整后每股 净资产 1.41 1.51 每股经营活 动产生的现 金流量净额 -0.096 0.15 净资产 收益率% -5.36 5.36 扣除非经常 性损益后加 权平均净资 产收益率% -7.93 5.36 三、利润表附表 项目 净资产收益率(％) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.91 18.30 0.26 0.26 营业利润 10.90 11.14 0.16 0.16 净利润 0.85 0.86 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 4.40 4.49 0.06 0.06 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 法定盈余 法定 公积及任意 公益金 盈余公积 期初数 484,850,997 90,954,578.77 64,938,966.87 26,347,309.28 本期增加 0 10,456,006 4,373,136.63 2,186,568.31 本期减少 0 0 11,055,721.07 927.05 期末数 484,850,997 101,410,584.77 86,789,332.97 28,479,249.72 变动原因 本期增加是由于股 本期增加为本 本期增加为本 权置换产生关联交 年度利润分配 年度利润分配 易差价以及对子公 提取数；本期减 提取数；本期减 司股权投资准备增 少为会计差错 少为会计差错 加 更正调减期初 更正调减期初 提取数及合并 提取数及合并 范围发生变化 范围发生变化 数影响 数影响 项目 未分配 未确认投资 股东权益 利润 损失 合计 期初数 30,680,051.03 -11,122,123.07 686,649,779.88 本期增加 22,003,131.78 0 39,018,842.72 本期减少 17,865,950.12 -7,864,057.88 21,058,540.36 期末数 34,817,232.69 -3,258,065.19 704,610,082.24 变动原因 期初未分配利 本期变化原因为合 润变化主要为 并范围发生变化 合并范围发生 变化进行的调 整,详见报表附 注26页 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋,--) 配股 送股 公积 增发 其他 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 279,755,502 其中： 国家持有股份 251,054,232 -106,667,219 境内法人持有股份 28,701,270 106,667,219 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 279,755,502 未上市流通股份合计 205,095,495 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 205,095,495 2、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 484,850,997 本次变动增减(＋,--) 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -106,667,219 144,387,013 境内法人持有股份 106,667,219 135,368,489 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 279,755,502 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 205,095,495 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 205,095,495 已上市流通股份合计 三、股份总数 484,850,997 2、股票发行与上市情况 （1）至本告期末为止本公司近三年没有新股发行情况。 （2）本年度公司股份总数及结构未发生变动。 （3）公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为3789 户。 2、本报告期末前十名股东的持股情况 股东名称(全称) 年度内 年末持股 比例 增减 数量 (％) 中国房地产开发集团公司 0 144,387,013 29.78 上海唯亚实业投资有限公司 0 106,667,219 22.00 西北财务有限公司 0 11,730,320 2.42 深圳市唯美特信息咨询有限公司 0 8,622,451 1.78 武汉证券股份有限公司 0 7,078,613 1.46 海南大宏物业投资公司 0 6,872,446 1.42 深圳市明鼎电子有限公司 0 6,505,627 1.34 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 0 5,746,000 1.12 武汉国兴投资咨询有限公司 -321,000 4,986,148 1.03 南京君悦投资咨询有限公司 0 4,563,000 0.94 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中前1、2、8、10名股东间无关 联关系,未知其他股东间是否存在关联关系 或一致行动人的情况。 股东名称(全称) 股份类 质押或冻结 股东性质 别(已流 的股份数量 (国有股 通或未 东或外资 流通) 股东) 中国房地产开发集团公司 未流通 144,387,013 国有股东 上海唯亚实业投资有限公司 未流通 106,667,219 法人股东 西北财务有限公司 已流通 不详 流通股东 深圳市唯美特信息咨询有限公司 已流通 不详 流通股东 武汉证券股份有限公司 已流通 不详 流通股东 海南大宏物业投资公司 已流通 不详 流通股东 深圳市明鼎电子有限公司 已流通 不详 流通股东 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 未流通 不详 法人股东 武汉国兴投资咨询有限公司 已流通 不详 流通股东 南京君悦投资咨询有限公司 未流通 不详 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司原控股股东长春长铃集团有限公司于2002 年6 月30 日与中国房地产开发集团公司、上海唯亚实业投资有限公司分别签署了《股权转让协议》,将其持有本公司的51.78%国有股股权分别转让给中国房地产开发集团公司14438.7013 万股,占总股本的29.78%、上海唯亚实业投资有限公司10666.7219 万股,占总股本的22%。2003 年3 月25 日,该股权转让协议获得国家财政部批准,并于2003 年8 月29 日完成了股权过户登记手续。相关内容详见2002年7 月2 日、2003 年4 月1 日、2003 年9 月4 日的《上海证券报》。 3、公司控股股东情况 中国房地产开发集团公司为本公司的控股股东,持有本公司29.78％的股权。该公司于1981 年1 月经国务院批准成立,当时名称为中国房屋建设开发公司,1987 年11 月更名为中国房地产开发总公司。1993 年1 月,经国务院批准,更名为中国房地产开发集团公司,并以此为核心组建中国房地产开发集团,为中央直属大型国有企业。注册资本8000 万元人民币,资产总额28 亿元,法人代表为孟晓苏,注册地址为北京市海淀区翠微路南里8 号。经营范围为主营国内外房地产综合开发（含土地开发）与经营；城市基础设施建设、民用与工业建筑（含高层建筑）总承包,建筑装修；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和‘三来一补’业务；经营对销贸易和转口贸易。兼营黑色金属（含钢材）非金属矿产品、木材、水泥、建筑材料、橡胶、化工原料及产品、机械设备、电子产品、仪器仪表、纸张、轻工产品、针纺织品、服装、五金交电、家用电器、家具、工艺美术品（不含金银制品）的销售、储运（国家有专项专营规定的除外）为本系统代购汽车（不含小轿车）并向社会零售；计算机软硬件及工程建设新技术、新工艺的开发、应用、推广；与主兼营业务相关的各类咨询、服务。 4、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 上海唯亚实业投资有限公司持有本公司22％的股权,成立于1999 年9 月30 日,经营范围：农业机械,电脑、通讯、网络电子产品；五金机械；实业投资；资产管理、托管、经营（非金融业）；投资咨询。注册资本4 亿元人民币,法定代表人魏武, 公司注册地址上海市闵行区梅陇镇顾戴路98 号。 5、报告期末公司前10 名流通股股东的持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它) 西北财务有限公司 11,730,320 A 深圳市唯美特信息咨询有限公司 8,622,451 A 武汉证券股份有限公司 7,078,613 A 海南大宏物业投资公司 6,872,446 A 深圳市明鼎电子有限公司 6,505,627 A 武汉国兴投资咨询有限公司 4,986,148 A 巨化集团公司设备材料公司 2,155,142 A 吴代强 1,701,554 A 耿道洪 1,007,364 A 俞维春 689,659 A 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股东间是否存在关联关系 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况： 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 变动原 股数 股数 因 殷友田 董事长 男 61 2002.12-2005.07 0 0 - 张俊生 董事 男 55 2002.12-2005.07 0 0 - 徐立鹏 董事 男 47 2003.05-2005.07 0 0 - 万军 董事、总经理 男 45 2003.05-2005.07 0 0 - 马洪伟 董事、副总经理 男 39 2002.12-2005.07 0 0 - 丁勇 董事、财务总监 男 38 2003.05-2005.07 0 0 - 张守义 独立董事 男 62 2002.07-2005.07 0 0 - 李振多 独立董事 男 57 2002.07-2005.07 0 0 - 夏斌 独立董事 男 53 2003.08-2005.07 0 0 - 张涛 董事会秘书 男 38 2003.04-2005.07 0 0 - 陈忠发 监事会主席 男 54 2002.12-2005.07 0 0 - 张宗 监事 男 36 2002.12-2005.07 0 0 - 仝金正 监事 男 39 2003-05-2005.07 0 0 - 黄笑难 职工监事 女 37 2003.05-2005.07 0 0 - 张爱乾 职工监事 女 37 2003.05-2005.07 0 0 - 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担 任的职务 殷友田 中国房地产开发集团公司 副董事长、总经 理、党委副书记 张俊生 中国房地产开发集团公司 副总经理 徐立鹏 中国房地产开发集团公司 副总经理 陈忠发 中国房地产开发集团公司 总会计师 仝金正 中国房地产开发集团公司 财务部部长 张宗 上海唯亚实业投资有限公司 财务部总经理 姓名 任职期间 是否领取报 酬、津贴(是 或否) 殷友田 2000.08-至今 是 张俊生 2000.08-至今 是 徐立鹏 2002.10-至今 是 陈忠发 2002.10-至今 是 仝金正 2004.03-至今 是 张宗 2003.12-至今 是 3、年度报酬情况 现任董事、监事和高管人员中在本公司领取报酬的共5 人,年度报酬总额为54 万元,其中每年报酬为13－14 万元的1 人,11－12 万元的2 人,7－10 万元的2 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为32.4 万元,金额最高的前三名高管人员报酬总额为36.9 万元。独立董事的津贴为每人每年2.4 万元,出席董事会、股东大会的差旅费及按公司章程行使职权所需费用由公司据实报销。殷友田、张俊生、徐立鹏、陈忠发、仝金正、张宗、张爱乾等董、监事不在公司领取报酬,均在股东单位或其他关联单位领取报酬。 4、报告期内聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况。 2003 年1 月12 日,四届七次董事会通过了袁海光先生辞去公司总经理职务的议案,同时聘任万军先生为公司总经理；通过了孟长舒女士辞去公司财务负责人职务的议案,同时聘任丁勇先生为公司财务总监。 2003 年4 月8 日,四届九次董事会审议通过了何金亭先生辞去董事长及董事职务的议案、刘胜娣女士辞去副董事长及董事职务的议案、张瑞霞女士辞去董事职务的议案、董永吉先生辞去董事会秘书的议案、张涛先生辞去公司副总经理职务的议案、聘任张涛先生为董事会秘书的议案、会议选举殷友田先生为公司董事长。同时选举万军先生、徐立鹏先生、丁勇先生为董事,该议案已经2003 年5 月12 日第一次临时股东大会审议通过。 2003 年4 月8 日,四届四次监事会审议通过了齐怀生先生辞去监事长及监事的议案,同时选举陈忠发先生为监事会主席；通过了李万庆、李营先生辞去监事的议案。选举黄笑难、张爱乾为职工监事,选举仝金正先生为监事的议案,该议案已经2003 年5 月12 日第一次临时股东大会审议通过。 2003 年7 月17 日,四届十二次董事会审议通过了提名夏斌先生为公司独立董事候选人的议案,并经2003 年8 月20 日2002 年度股东大会审议通过。 二、公司员工情况 公司现有在册员工65 人,其中技术人员29 人,财务人员12 人,行政人员20 人,销售人员4 人；具有硕士以上学历6 人,大专以上学历52 人,大专以下7 人；具有高级职称10 人,中级职称25 人,中级以下职称30 人。公司没有需承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格贯彻《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法规的要求,结合公司的实际情况,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,并制定了一系列规范制度。 1、股东和与股东大会：严格要求按照《股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》和《公司章程》的要求召集召开股东大会。建立健全了和股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,充分行使股东的权利。公司股东大会均有律师出席,并出具法律意见书,做到了“公开、公平、公正”。 2、控股股东和公司：未发生公司控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动行为,未发生损害公司及其他股东利益的行为,没有要求公司为其他及他人担保事宜。公司控股东与公司在人员、资产、财务、机构和业务各方面相互独立；公司的董事会、监事会和公司经营管理的职能部门能够独立运作。公司董事长和控股股东董事长分设,公司经理、董事会秘书和高管人员均在本公司领取报酬。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选聘、选举董事,独立董事占到董事会成员的三分之一,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；全体董事能恪尽职守,积极参与公司重大问题的研究和决策,注意维护公司和全体股东的利益,并熟练掌握有关法律法规。 4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体监事均能本着对股东高度负责的精神,认真履行自己的职责,对公司财务状况以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效评价标准和考核体系,并逐步完善激励约束机制,以实现公司人力资源的有效配置与客观评价：公司高级管理人员的聘任公开、透明,并符合法律法规的要求。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露制度：公司制定了《信息披露管理制度》,并指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露、接待股东来访、来电,注意加强与股东的沟通与交流。公司按照《公司章程》、《信息披露管理制度》以及法律、法规的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并在不泄露商业机密的前提下确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事3 人,占董事会成员的三分之一。公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定忠实履行职责,出席了公司召开的董事会、股东大会会议；审议了公司季度报告、半年度报告、年度报告；积极参与公司重大决策并按照有关规定发表了独立意见,对公司的经营和发展起到了积极的促进作用,维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益,促进了公司治理结构的完善。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务上：公司拥有完整营销体系和独立自主经营能力,在业务上完全独立于公司控股股东。 2、在人员上：公司建立了完善的人力资源管理体系计酬薪管理制度,设立了完整独立的职能部门和业务机构,公司经理、董事会秘书和其他高级管理人员和员工均在公司领取报酬,且未在控股股东单位兼职。公司财务人员没有在关联公司兼职的情况。 3、在资产上：公司产权明晰,拥有独立的完整的采购、运营系统。 4、在机构上：公司的组织机构是按照公司章程的要求,根据公司发展需要拟定的,公司设立了健全的组织机构体系。 5、在财务上：公司拥有独立的财务部门、完善的会计核算体系及财务管理制度,明确了财务人员的岗位。并依法开设了独立的银行账户,且依法单独纳税。 四、高级管理人员的考评和激励机制情况 公司坚持以人为本,十分重视对高级管理人员的绩效考评工作。公司建立了完善的绩效考评和激励机制,使公司高级管理人员于公司的业绩和个人的业绩紧密相连,在吸引人才的同时保持了公司高级管理层的稳定。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 本报告期内公司共召开了三次股东大会。 （一）2003 年第一次临时股东大会 2003 年5 月12 日,在北京华通大厦A 座三楼会议室召开2003 年第一次临时股东大会,并于2003 年5 月13 日在《上海证券报》上刊登了会议决议公告。此次会议审议通过了如下决议： 1、选举丁勇先生为公司董事的议案； 2、选举徐立鹏先生为公司董事的议案； 3、选举万军先生为公司董事的议案； 4、公司注册地由长春迁到北京的议案； 5、变更公司名称的议案,具体名称以国家工商管理总局核准同意的为准； 6、选举仝金正先生为公司监事的议案。 （二）2002 年年度股东大会 2003 年8 月20 日,在北京中成大厦8 楼会议室召开了2002 年年度股东大会,并于2003年8 月21 日在《上海证券报》上刊登了会议决议公告。此次会议审议通过了如下决议： 1、公司2002 年年度报告； 2、公司2002 年度董事会工作报告； 3、公司2002 年度监事会工作报告； 4、公司2002 年度财务决算报告； 5、公司2002 年度利润不分配不转增预案； 6、聘任夏斌先生为独立董事的议案； 7、续聘中磊会计师事务所的议案； 8、修改公司章程的议案： 9、出售附件、配件两分公司议案。 （三）2003 年第二次临时股东大会 2003 年12 月1 日,在北京中成大厦8 楼会议室召开了2003 年第二次临时股东大会,并于2003 年12 月2 日在《上海证券报》上刊登了会议决议公告。此次会议审议通过了如下决议： 1、关于收购北京中房长远房地产开发有限责任公司30％股权的议案； 2、关于广瀚电子科技（苏州）有限公司股权置换的议案。 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 2003 年5 月12 日,第一次临时股东大会审议通过选举万军先生、徐立鹏先生、丁勇先生为董事、选举仝金正先生为监事的议案。 2003 年8 月20 日,2002 年年度股东大会审议通过了选举夏斌先生为公司独立董事的议案。 第七章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 报告期内,全国房地产市场仍保持良好发展势头,2003 年以来房地产开发投资增长超过了30％。在中国房地产进入快速增长期的同时,国家出台了一系列与房地产相关的政策法规。中国人民银行在2003 年6 月发出《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》,指出要加强对房地产信贷的管理；同年8 月,国务院发出《关于促进房地产市场持续健康发展的通知》,进一步明确了房地产业在国民经济中的重要地位,及房地产市场健康发展的重要意义。这些政策的出台,一方面体现了征服规范房地产市场、防范金融风险、促进房地产市场健康发展的决心,对促进中国房地产市场长期的稳定健康发展有着深远的意义。另一方面,也为具有资金实力和开发实力的优秀企业提供了快速发展的机会,有利于促进市场公平竞争和行业资源整合。 2003 年3 月25 日经国家财政部批准,中国房地产开发集团公司持有本公司29.78％股权,成为本公司的控股股东。为作大作强公司,经过一系列的资产置换、收购、出售等资本运作,将公司的属于摩托车类的资产全部置出,置入了优良的房地产类资产,主营业务由原来的摩托车制造业转变为了房地产业,为公司带来了新的生机与发展。 二、公司主营业务经营状况 1、主营业务的范围及经营状况 （1）公司主营业务范围为房地产开发；物业管理；制造销售动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车（小轿车除外）、机械电器设备等。报告期内,主营业务的收入主要来自房地产业,实现主营业务收入60,774 万元、利润596 万元。 （2）占主营业务收入10％以上的业务情况如下： 主要为北京中房长远房地产开发有限责任公司开发的“长远天地”项目,本报告期内实现销售收入39,558.6 万元,销售成本26,314.3 万元,毛利率33.48％。 （3）报告期内主营业务或其结构变化说明 2003 年3 月25 日经国家财政部批准,中国房地产开发集团公司持有本公司29.78％股权,成为本公司的控股股东,并经过一系列的资产置换,将公司的属于摩托车类的资产置出,置入了优良的房地产类资产,主营业务由原来的摩托车制造业转变为了房地产业,为公司带来了新的生机与发展。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 控股、参股公司名称 注册资本 投资比 资产规模 例(%) 北京中房长远房地产 开发有限责任公司 5,000 80 146,668 中房集团华北城市建 设投资有限公司 3,600 80 7,396 上海中房唯亚企业管 理有限公司 6,000 90 6,035 中房上海房产营销有 限公司 5,000 90 4,889 北京中企联合信息网 络技术有限公司 1500 51 1,157 长铃酒花制品有限公 司 1,000 60 713 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 560(美元) 33 12,267 控股、参股公司名称 净利润 业务性质主要 产品、服务 北京中房长远房地产 开发有限责任公司 6,929 房地产开发经营, 长远天地项目 中房集团华北城市建 设投资有限公司 645 房地产开发经营 上海中房唯亚企业管 理有限公司 -71 高科技项目投资 开发、房地产开发 中房上海房产营销有 限公司 -432 房地产营销 北京中企联合信息网 络技术有限公司 -170 培训、信息开发 长铃酒花制品有限公 司 -81 酒花制品 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 -645 电子产品 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2003 年4 月份在北京爆发的“非典” 疫情给工程施工及销售带来了一定的影响。面对困难,公司员工团结一致、坚定信心,积极做好“非典”防治的同时,采取有效措施保证了“长远天地” 等工程项目的正常进度,圆满完成了销售任务。 （2）报告期内,中国人民银行发布的“121”号文件对房地产企业信贷、建筑施工企业信贷和个人住房贷款做出了更为严格的规定,将来可能对公司在建、在售项目在短期内造成一定的影响。针对该政策风险,公司将在严格执行“121”文件规定的同时,制定相关的抗风险计划,为公司正常的经营活动拓展畅通的融资渠道。 三、公司投资情况 1、募集资金投资情况： 报告期内,本公司没有募集资金或募集资金使用延续的事项。 2、非募集资金投资情况： （1）经2003 年7 月17 日四届十二次董事会决议,公司以2,295 万元收购北京中房长远房地产开发有限责任公司27％股权。收购完成后公司持有北京中房长远房地产开发有限责任公司70％股权,相关公告详见2003 年11 月14 日《上海证券报》。 （2）经2003 年12 月1 日第二次临时股东大会审议通过,公司以859.16 万元继续收购北京中房长远房地产开发有限责任公司10％股权,由公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司以1718.32 万元收购北京中房长远房地产开发有限责任公司20％股权,共计2,577.48 万元。收购完成后公司直接持有北京中房长远房地产开发有限责任公司80％股权,由公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司持有20％股权。相关公告详见2003 年11 月21 日及2003 年12 月2 日《上海证券报》。 （3）投资600 万元,参股成立上海中房唯亚企业管理有限公司。相关公告详见2003 年10 月24 日《上海证券报》。 以上投资项目的工商登记手续已全部完成。 3、其他投资： 经2003 年12 月29 日四届十六次董事会决议,以自由资金1.4 亿元自营短期国债投资,报告期内亏损365 万元。相关公告详见2003 年12 月30 日《上海证券报》。 四、报告期内财务状况和经营成果分析 1、财务状况单位：元 项目 2003年度 2002年度 增减 比例％ 总资产 2,180,796,511.13 1,035,209,647.54 ＋110.66 负债 1,452,276,331.08 266,329,047.41 ＋445.29 股东权益 704,622,992.32 686,649,779.88 ＋2.62 主营业务 利润 126,177,401.64 -9,364,463.14 ＋1447.41 净利润 5,963,248.24 -36,847,472.91 ＋116.18 现金及现金 等价物 512,262,396.01 -6,355,825.46 ＋8159.73 项目 变化原因 总资产 主业变更为房地产后资产规模 增加所致 负债 主业变更为房地产后负债规模 增加所致 股东权益 主营业务 本期商品房实现销售结转利润 利润 增加所致 净利润 本期商品房实现销售结转利润 增加所致 现金及现金 本期商品房实现预售款项增加 等价物 所致 2、与最近一期报告相比合并范围发生变化,具体说明如下: 公司本期通过置换将持有长春长铃摩托车有限公司的股权全部换出,故本次未将长春长铃摩托车有限公司及其子公司长春长铃摩托车销售有限公司纳入合并范围。 经公司第四届八次董事会会议审议通过,从2003 年1 月1 日起,将长春长铃实业股份有限公司附件分公司和配件分公司委托给长春长铃集团有限公司（原本公司第一大股东）经营,托管协议规定：在托管期间,受托方有义务使两分公司的资产保值增值。2003 年8 月,经公司第四届十二次董事会会议审议通过并经2003 年8 月20 日股东大会批准,公司与长春长铃集团有限公司签订资产转让合同,将上述两分公司协议出售给长春长铃集团有限公司,相关产权变更过户手续正在办理之中。上述两分公司本次未纳入合并范围。 公司本期以持有广瀚电子科技(苏州)有限公司42%的股权,置入上海中房唯亚企业管理有限公司80%股权,至期末持有广瀚电子科技(苏州)有限公司33%股权,故本期广瀚电子科技(苏州)有限公司资产负债表不纳入合并范围。 公司本期通过股权置换及购买股份累计持有上海中房唯亚企业管理有限公司90%股权,该项交易于本期期末完成,故本次将该公司资产负债表纳入合并范围。 公司本期通过股权置换及购买股份累计持有北京中房长远房地产开发有限责任公司80%股权,该项交易于本期期初完成,故本次将该公司纳入合并范围。 公司本期通过股权置换持有中房集团华北城乡建设投资有限公司80%股权,该项交易于本期期初完成,故本次将该公司纳入合并范围。 3、报告期内,公司会计政策、会计差错更正的内容及累计影响。 （1）依据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》及财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知[财会〔2003〕12 号文件]的规定,对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入“应付股利”项目,现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更追溯调整,增加比较会计报表2002 年度利润及利润分配表年初未分配利润14,545,529.91 元,同时调增该年度分配普通股股利14,545,529.91 元。该事项对2003 年年初应付股利及2003 年期初留存收益无影响。 （2）公司本部2000 年度少转成本562,867.16 万元,本期进行追溯调整,调减期初留存收益562,867.16 万元,其中调减年初未分配利润478,437.09 元,调减盈余公积84,430.07 元。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 报告期内,本公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 六、新年度业务计划 2004 年,公司工作重点是突出主业、稳固发展,继续拓展发展空间,提升管理能力,重点抓好以下几项工作： 1、夯实基础,作强作大主业。 2、全面提升管理能力。 3、确立长期稳定的可持续发展观念,塑造和提升可持续核心竞争优势。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2003 年1 月12 日,公司召开第四届七次董事会会议,审议并通过了以下议案： （1）放弃收购中房集团北京物业公司持有的中房集团华北城市建设投资有限公司公司15%股权； （2）袁海光先生辞去公司总经理职务的议案,同时聘任万军先生为公司总经理； （3）孟长舒女士辞去财务负责人职务的议案,同时聘任丁勇先生为公司财务总监。 2、2003 年2 月20 日,公司召开第四届八次董事会会议,审议通过了将长春长铃实业股份有限公司附件、配件两分公司委托给长春长铃集团有限公司管理的议案。 3、2003 年4 月8 日,公司召开第四届九次董事会会议, 审议并通过了以下议案： （1）何金亭先生辞去董事长及董事职务的议案； （2）刘胜娣女士辞去副董事长及董事职务的议案； （3）张瑞霞女士辞去董事职务的议案； （4）董永吉先生辞去董事会秘书的议案； （5）张涛先生辞去公司副总经理职务的议案； （6）聘任张涛先生为董事会秘书的议案； （7）选举殷友田先生为公司董事长； （8）丁勇先生、徐立鹏先生、万军先生为董事的议案,简历附后； （9）变更公司注册地址的议案； （10）变更公司名称的议案； （11）决定召开2003 年第一次临时股东大会。 4、2003 年4 月8 日,公司召开第四届九次董事会会议,审议并通过了以下议案： （1）何金亭先生辞去董事长及董事职务的议案； （2）刘胜娣女士辞去副董事长及董事职务的议案； （3）张瑞霞女士辞去董事职务的议案； （4）董永吉先生辞去董事会秘书的议案； （5）张涛先生辞去公司副总经理职务的议案； （6）聘任张涛先生为董事会秘书的议案； （7）选举殷友田先生为公司董事长； （8）选举丁勇先生、徐立鹏先生、万军先生为董事的议案； （9）变更公司注册地址的议案； （10）变更公司名称的议案； （11）决定召开2003 年第一次临时股东大会。 5、2003 年4 月24 日,公司召开第四届十次董事会会议,审议并通过了以下议案： （1）2002 年年度报告正文及摘要； （2）2002 年年度董事会工作报告； （3）2002 年年度财务决算报告； （4）2002 年度利润分配议案； （5）确定了支付会计师务所费用额度； （6）董事会对中磊会计师事务所出具的2002 年度带解释性说明段的无保留审计报告的说明。 6、2003 年4 月25 日,公司召开第四届十一次董事会会议,审议并通过了2003 年度第一季度报告。 7、2003 年7 月17 日,公司召开第四届十二次会议,审议并通过了以下议案： （1）公司章程修正案； （2）公司2003 年度经营计划； （3）公司内部管理机构设置方案； （4）公司基本管理制度； （5）收购北京中房长远房地产开发有限责任公司27%股权议案； （6）出售配件、附件两分公司的议案； （7）续聘中磊会计师事务所的议案； （8）公司高管人员的薪酬方案； （9）提名夏斌先生为公司第四届独立董事候选人； （10）决定召开2002 年度股东大会。 8、2003 年8 月21 日,公司召开第四届十三次董事会会议,审议并通过了以下议案： （1）公司2003 年半年度报告及摘要； （2）收购北京中房长远房地产开发有限责任公司30%股权议案。 9、2003 年10 月27 日,公司召开第四届十四次董事会会议,审议并通过了公司2003 年第三季度度报告。 10、2003 年10 月29 日,公司召开第四届十三次董事会会议,审议并通过了以下议案： （1）广瀚电子科技（苏州）有限公司股权置换的议案 （2）决定于2003 年12 月1 日召开2003 年第二次临时股东大会。 11、2003 年12 月29 日,公司召开第四届十六次董事会会议,审议并通过了以公司自有资金 1.4 亿元人民币,以自营方式进行国债投资的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会严格遵守有关法律、法规和公司章程,本着对股东高度负责的态度,勤勉敬业,认真执行股东大会的各项决议,在履行职责中未超越股东大会的授权范围。根据2002 年度股东大会决议,公司利润不分配、资本公积金不转增股本,并无配股、增发新股方案。 八、利润分配预案 经审计,公司2003 年度实现净利润5,963,248.24 元,扣除以母公司净利润1,778,281.43元为基数提取的10％的法定盈余公积177,828.14 元和5％法定公益金88,914.07 元,扣除控股子公司提取的法定盈余公积、法定公益金6,292,962.73 元,加上年初未分配利润35,413,689.39 元,期末可供股东分配的利润为34,817,232.69 元。 为保障公司主营业务发展需要,公司本年度利润不分配,资本公积金不转增股本,未分配利润结转下一年度。 此预案尚需提请公司股东大会审议批准。 九、其他披露事项 1、报告期内公司选定的信息披露报纸无变更,仍为《上海证券报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定,中磊会计师事务所出具了中磊专审字[2004]第5009 号《中房置业股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明》说明如下： 一、贵公司与占用资金、提供担保的控股股东及关联方的关系 关联方名称 与中房股份关系 中国房地产开发集团公司 第一控股股东(母公司) 上海唯亚实业投资有限公司 第二大股东 中房集团天津房地产开发公司 母公司的下属企业 北京华京通房地产开发公司 母公司的下属企业 华通置业有限公司 母公司的下属企业 二、控股股东及其他关联方占用资金情况 1、(1)贵公司的第一控股股东是中国房地产开发集团公司(母公司)。截至2003 年12 月31 日止,贵公司的控股股东占用资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 67,700,000.00 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应收款 67,700,000.00 往来款 (2) 截至2003 年12 月31 日止,贵公司占用第一控股股东中国房地产开发集团公司资金情况如下： 项目 2003年初占 2003年度累计 2003年度偿还情况 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应付款 22,252,232.79 长期应付款 54,000,000.00 项目 2003年末占 用金额 占用原因 其他应付款 22,252,232.79 股权置换及往来款 长期应付款 54,000,000.00 房地产项目借款 2、(1)贵公司的第二控股股东是上海唯亚实业投资有限公司。截至2003 年12 月31 日止,贵公司的控股股东占用资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 偿还方式 偿还金额 用金额 占用金额 其他应收款 1,800,000.00 现金 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应收款 1,800,000.00 往来款 (2) 截至2003 年12 月31 日止,贵公司占用第二控股股东上海唯亚实业投资有限公司资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应付款 667,227.56 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应付款 667,227.56 往来款 3、中房集团天津房地产开发公司占用资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 3,726,765.13 现金 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应收款 3,726,765.13 往来款 4、北京华京通房地产开发公司占用资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 1,900,000.00 现金 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应收款 1,900,000.00 往来款 5、华通置业有限公司占用资金情况如下： 2003年度偿还情况 项目 2003年初占 2003年度累计 用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 33,000.00 现金 项目 2003年末占 占用原因 用金额 其他应收款 33,000.00 往来款 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况和执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的专项说明： 公司独立董事夏斌先生、张守义先生、李振多先生发表了《关于中房置业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的专项说明及独立意见》,相关说明和独立意见如下：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定,中磊会计师事务所出具了中磊专审字[2004]第5009 号《中房置业股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明》,经我们审慎调查,中房股份与大股东及关联方所发生的资金往来都是资产重组过程中遗留下来的,会计事务所的说明属实。 截至本报告期末,公司没有为控股股东及持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司为进一步规范对外担保程序,已按照《通知》的要求,提出了修改公司章程的议案。 第八章 监事会报告 监事会作为公司的监督机构,根据《公司法》和国家有关法律、法规以及《公司章程》有关规定,认真履行监督职责,在2003 年度主要完成了以下工作： 一、报告期内监事会共召开两次监事会议 2003 年4 月8 日,召开四届四次监事会会议,审议通过了齐怀生先生辞去监事长及监事的议案,同时选举陈忠发先生为监事会主席；通过了李万庆、李营先生辞去监事的议案。选举黄笑难、张爱乾为职工监事,选举仝金正先生为监事的议案。 2003 年4 月24 日,召开四届五次监事会会议,审议通过了2003 年度报告及摘要、2002年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告；审议通过了董事会对2002 年度审计报告解释性说明段事项的说明。 二、公司依法运作情况 本年度监事会成员分别列席了董事会会议,对公司决策和运作情况进行了监督。监事会认为,本年度公司各项决策合法,公司董事会及经营管理人员执行公司职务使没有违反法律、法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。 三、检查公司财务的状况 本年度监事会检查了公司业务和财务情况,审核了董事会提交的季度、半年度、年度财务报告及其他文件。监事会认为,公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。中磊会计师事务所为本公司年度财务报告出具的审计意见是客观的。 四、公司收购、出售资产交易价格公平合理,未发现内幕交易,没有损害股东的利益。 五、报告期内,公司的关联交易是以市场公允价格为定价依据,交易各方遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则,定价依据充分、合理,没有损害公司和股东的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产事项 （1）经2003 年7 月17 日四届十二次董事会决议,公司以2,295 万元收购北京中房长远房地产开发有限责任公司27％股权。收购完成后公司持有北京中房长远房地产开发有限责任公司70％股权,相关公告详见2003 年11 月14 日《上海证券报》。 （2）经2003 年12 月1 日第二次临时股东大会审议通过,公司以859.16 万元继续收购北京中房长远房地产开发有限责任公司10％股权,由公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司以1,718.32 万元收购北京中房长远房地产开发有限责任公司20％股权,共计2,577.48 万元。收购完成后公司直接持有北京中房长远房地产开发有限责任公司80％股权,由公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司持有20％股权。相关公告详见2003 年11 月21 日及2003 年12 月2 日《上海证券报》。 （3）经2003 年8 月20 日2002 年度股东大会审议通过,公司以6,060 万元的价格将长春长铃实业股份有限公司附件分公司、长春长铃实业股份有限公司配件分公司出售给了长春长铃集团有限公司。相关公告详见2003 年8 月15 日及2003 年8 月21 日《上海证券报》。 （4）2003 年12 月1 日第二次临时股东大会审议通过了以公司持有的广瀚电子科技（苏州）有限公司42％的股权,与上海唯亚实业投资有限公司持有的上海中房唯亚企业管理有限公司80％股权进行置换的议案,交易金额6,426.48 万元。相关公告详见2003 年11 月21 日及2003 年12 月2 日《上海证券报》。 报告期内公司进行的以上收购、出售交易,有利于公司将精力投入到房地产类主营业务,增强核心竞争力,有利于公司稳步发展。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、2003 年8 月12 日,公司与长春长铃集团有限公司签署了《资产转让合同》,将长春长铃实业股份有限公司配件分公司、长春长铃实业股份有限公司附件分公司出售给长春长铃集团有限公司。长春长铃实业股份有限公司配件分公司的交易价格以中发国际资产评估有限公司出具的中发评报字（2003 年）第027 号《资产评估报告》中确定的标的净资产的评估值3,378 万元为参考,在此基础上按照中房股份与长铃集团签订的《资产转让合同》确定转让价格为叁仟捌佰叁拾柒万元(3,837 万元)。长春长铃实业股份有限公司附件分公司的交易价格以中发国际资产评估有限责任公司出具的中发评报字（2003 年）第028 号《资产评估报告》中确定的标的净资产的评估值2,135 万元为参考,在此基础上按照中房股份与长铃集团签订的《资产转让合同》确定转让价格为贰仟贰佰贰拾叁万元(2,223 万元)。交易金额共计6,060 万元。这次交易将有利于公司集中精力发展房地产主业,对本公司的长远发展必将产生积极而深远的影响。相关公告详见2003 年8 月15 日及2003 年8 月21 日《上海证券报》。 2、2003 年11 月17 日,公司、公司的控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司分别与中国城乡建设发展总公司签署了《股权收购协议》。公司收购中国城乡建设发展总公司持有的北京中房长远房地产开发有限责任公司10%的股权,中房集团华北城市建设投资有限公司收购中国城乡持有的北京中房长远房地产开发有限责任公司20%股权。为保护公司股东利益,经收购当事人同意,以双方认可的评估机构出具的评估报告为依据,收购价格在以上30%股权评估价值的基础上下浮10%计算。 根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的北京六合正旭评报字[2003]第054 号《资 产评估报告》所载,北京中房长远房地产开发有限责任公司经评估后的净资产合计为9,546.20万元,10%股权对应的净资产为954.62 万元,20%股权对应的净资产为1,909.24 万元。根据收购协议,股权收购价值在评估价值的基础上下浮10%计算,北京中房长远房地产开发有限责任公司10%股权最终交易价格为859.16 万元,20%股权最终交易价格为1,718.32 万元。本次交易金额共计2,577.48 万元。收购完成后公司直接持有北京中房长远房地产开发有限责任公司80％股权,公司控股子公司中房集团华北城市建设投资有限公司持有20％股权,有利于公司进一步增强主营业务,培育新的利润增长点,提高盈利能力,符合公司及公司全体股东的利益。相关公告详见2003 年11 月21 日及2003 年12 月2 日《上海证券报》。 3、公司与上海唯亚实业投资有限公司于2003 年10 月29 日签署了《股权置换协议》。该协议约定：公司以持有的广瀚电子科技（苏州）有限公司42%的股权与上海唯亚实业投资有限公司持有的上海中房唯亚企业管理有限公司80%的股权进行置换,置入股权价值按评估价值计算,置出股权价值在评估价值的基础上上浮20%计算,置入股权不足部分由上海唯亚实业投资有限公司以现金一次性补足给本公司。根据北京德祥资产评估有限责任公司出具的京德评报字[2003]第044 号《资产评估报告》所载,广瀚电子科技（苏州）有限公司经评估后净资产合计为12,750.95 万元,42%股权对应的净资产为5,355.40 万元,根据股权置换协议,置出公司的股权价值在评估价值的基础上上浮20%计算,广瀚电子科技（苏州）有限公司42%股权最终交易价格为6,426.48 万元。根据北京德祥资产评估有限责任公司出具的京德评报字[2003]第045号《资产评估报告》所载,上海中房唯亚企业管理有限公司经评估后净资产合计为6,140.20万元,80%股权对应的净资产为4,912.16 万元,根据股权置换协议,置入公司的股权价值按评估价值计算,上海中房唯亚企业管理有限公司80%股权最终交易价格为4,912.16 万元。上述置入置出股权的最终交易价格差额为1,514.32 万元,由上海唯亚实业投资有限公司在《股权置换协议》生效后以现金方式一次性支付给本公司。本次交易金额共计6,426.48 万元,本次关联交易,有利于公司将精力投入到房地产类主营业务,增强核心竞争力,有利于公司的发展。相关公告详见2003 年11 月21 日及2003 年12 月2 日《上海证券报》。 四、重大合同及履行情况 （一）其他公司托管上市公司资产的事项 2003 年2 月20 日,公司四届八次董事会决议将长春长铃实业股份有限公司附件分公司、长春长铃实业股份有限公司配件分公司托管给长春长铃集团有限公司经营管理,托管期限为2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日。经2003 年8 月20 日2002 年度股东大会决议将以上两分公司出售给了长春长铃集团有限公司。 （二）重大担保。报告期内没有重大担保及尚未履行完毕的担保合同。 报告期内公司没有对控股子公司提供担保,也没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保事项。 （三）在报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （四）公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期没有承诺事项。 五、聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内公司聘任中磊会计师事务所有限责任公司负责对本公司财务状况进行审计。公司支付给会计师事务所的年度报酬为30 万元。该会计师事务所已经为本公司连续负责财务审计3 年。 六、公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第十章财务报告 一、审计报告 审计报告 中磊审字[2004]第5023 号 中房置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中房置业股份有限公司（以下简称中房股份）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中房股份管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了中房股份2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：刘明泉 有限责任公司 中国注册会计师：王世斌 中国·北京 2004 年4 月21 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 注释一、公司基本情况 中房置业股份有限公司前身为长春长铃实业股份有限公司,系经长春市经济体制改革委员会长体改（1993）30 号文批准以长春汽油机总厂部分资产投入为基础改组的股份有限公司。公司A 股于1996 年3 月18 日在上交所挂牌交易。 经财政部财企[2003]108 号文件批准,长春长铃集团有限公司本期将其持有本公司51.78%的股权分别转让给中国房地产开发集团公司29.78%,转让给上海唯亚实业投资有限公司22%。相应的股东股权转让过户手续已经在2003 年8 月29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 根据长春长铃实业股份有限公司2003 年第一次临时股东大会决议,并经长春市工商行政管理局2003 年7 月2 日正式核准,公司作如下变更：1、公司的中文名称变更为“中房置业股份有限公司”。2、公司的股票简称从2003 年7 月8 日起变更为“中房股份”；公司股票代码不变。3、公司办公地址变更为“北京市东城区西滨河路9 号中成大厦14 层,邮编100011,联系电话：010-64218125,传真：010-64218126。4、经营范围变更为：房地产开发；物业管理；制造销售动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车(小轿车除外)、机械电器设备等。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议,公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备,其计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 50% 注: 根据公司董事会决议,资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项,不计提坏账准备；对债务单位财务状况恶化,现金流量不足等因素导致停产,在短时间内无法偿付债务的,且无可以证明应收款项可能发生损失的证据和账龄在5 年以上的应收款项,按其余额的50%计提坏账准备。 (2)坏账确认标准 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销已提取的坏账准备。 7、存货核算方法 (1)存货的分类： 本公司存货包括：商品房、商品房建设支出、原材料、自制半成品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品。 (2)存货的计价方法： 存货核算遵循历史成本原则,各类存货购入时按实际成本计价,存货发出时采用加权平均法核算；对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货,公司采用个别计价法确定发出存货的成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销。 (3)存货盘存制度为永续盘存制。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法： 会计期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末公司对存货进行全面清查。依据财政部有关规定及董事会决议,对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,在存货可变现净值低于成本价时,计提存货跌价准备,同时计入当期损益。存货跌价准备按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价,在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回,冲减短期投资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资时,按实际成本转账,同时调整已计提的短期投资跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利,则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后金额作为初始投资成本； c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资）,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (2)长期股权投资核算方法 若投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响,采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的,或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算,在中期期末或年度终了,按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额,调整投资的账面价值,并作为当期投资收益。 采用权益法核算时,其取得时的成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益,合同没有规定投资期限的,按不超过10 年期限平均摊销计入当期损益；其取得时的成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额,计入资本公积。 (3)长期股权投资处置时,按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 (4)长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产确认标准、计价及折旧方法： 固定资产确认标准： (1)使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机械设备以及其他与生产经营有关的主要设备、器具等； (2)不属于生产经营主要设备、器具,且使用年限在二年以上、单位价值为人民币2,000 元以上（含2,000 元）,也作为 固定资产核算。 固定资产计价：按实际成本计价。 固定资产折旧方法：折旧采用平均年限法,按原值的1%预计净残值,实行分类折旧。 固定资产减值准备的计提： 期末对固定资产逐项进行检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备： a、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施,在办理竣工决算和验收手续交付使用后,按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。期末对在建工程逐项检查,若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后,并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生减值的,按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备,提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额,计提在建工程减值准备,并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始等三个条件时,于发生时资本化,其他借款费用,于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,则暂停借款费用资本化,将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用,于发生当期确认为费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价,取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； d、以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为实际成本。 (2)无形资产摊销 无形资产采用分期平均摊销。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限,摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限的,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限平均摊销。 本公司土地使用权按土地出让年限平均摊销,专利及专有技术按10 年平均摊销。 (3)无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益,将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算,在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。如劳务开始和完成分属不同年度,在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分法确认相关劳务收入。让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入,按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠计量。 16、所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求编制合并会计报表,本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。 在编制合并会计报表时,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。 合并范围变化及说明： 公司本期通过置换将持有长春长铃摩托车有限公司的股权全部换出,故本次未将长春长铃摩托车有限公司及其子公司长春长铃摩托车销售有限公司纳入合并范围。经公司第四届八次董事会会议审议通过,从2003 年1 月1 日起,将长春长铃实业股份有限公司附件分公司和配件分公司委托给长春长铃集团有限公司（原本公司第一大股东）经营,托管协议规定：在托管期间,受托方有义务使两分公司的资产保值增值。2003 年8 月,经公司第四届十二次董事会会议审议通过并经2003 年8 月20 日股东大会批准,公司与长春长铃集团有限公司签订资产转让合同,将上述两分公司协议出售给长春长铃集团有限公司,相关产权变更过户手续正在办理之中。上述两分公司本次未纳入合并范围。 公司本期以持有广瀚电子科技(苏州)有限公司42%的股权,置入上海中房唯亚企业管理有限公司80%股权,至期末持有广瀚电子科技(苏州)有限公司33%股权,故本期广瀚电子科技(苏州)有限公司资产负债表不纳入合并范围。 公司本期通过股权置换及购买股份累计持有上海中房唯亚企业管理有限公司90%股权,该项交易于本期期末完成,故本次将该公司资产负债表纳入合并范围。 公司本期通过股权置换及购买股份累计持有北京中房长远房地产开发有限责任公司80%股权,该项交易于本期期初完成,故本次将该公司纳入合并范围。 公司本期通过股权置换持有中房集团华北城乡建设投资有限公司80%股权,该项交易于本期期初完成,故本次将该公司纳入合并范围。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 1、依据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》及财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知[财会〔2003〕12 号文件]的规定,对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入“应付股利”项目,现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更追溯调整,增加比较会计报表2002 年度利润及利润分配表年初未分配利润14,545,529.91 元,同时调增该年度分配普通股股利14,545,529.91 元。该事项对2003 年年初应付股利及2003 年期初留存收益无影响。 2、公司本部2000 年度少转成本562,867.16 元,本期进行追溯调整,调减期初留存收益562,867.16 元,其中调减年初未分配利润478,437.09 元,调减盈余公积84,430.07 元。 注释四、税项 1、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 2、增值税：税率为17%,按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3%计算缴纳。 5、企业所得税：中房置业股份有限公司执行33%企业所得税税率。子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司系外商投资企业,本期处于第二年减税期间,适用所得税税率为12%。 注释五、控股子公司 企业名称 注册资本 (万元) 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5000 中房集团华北城乡建设投资有限公司 3600 北京中企联合信息网络技术有限公司 1500 长春长铃实业上海有限责任公司 5000 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 长春长铃酒花制品有限公司 1000 企业名称 经营范围 北京中房长远房地产开发有限责任公司 房地产开发、销售 中房集团华北城乡建设投资有限公司 房地产开发、销售 北京中企联合信息网络技术有限公司 网络、咨询、培训 长春长铃实业上海有限责任公司 销售摩托车、五金机机械、园林等 上海中房唯亚企业管理有限公司 高科技项目的投资、开发,电子产品的研 发、销售,实业投资,房地产开发和经营 长春长铃酒花制品有限公司 酒花浸膏的生产、销售 企业名称 投资金额 权益 (万元) 比例% 北京中房长远房地产开发有限责任公司 4000 80 中房集团华北城乡建设投资有限公司 2880 80 北京中企联合信息网络技术有限公司 765 51 长春长铃实业上海有限责任公司 4500 90 上海中房唯亚企业管理有限公司 5400 90 长春长铃酒花制品有限公司 600 60 注：(1)2002 年长春长铃实业股份公司(现已更名为中房置业股份有限公司)以持有的长春长铃摩托车有限公司51%的股权、江门市大长江集团有限公司10.97%的股权、江门市大长江精密机械有限公司6.9%的股权和江门市大长江摩托车有限公司6.9%的股权与中国房地产开发集团公司持有的中房集团华北城市建设投资有限公司80%的股权、北京中房长远房地产开发有限公司43%的股权进行置换,并签署了《股权置换协议》。上述交易已经本公司2002 年第二次临时股东大会审议通过,置换差价款已于2003 年1 月13 日存入本公司账户,相关工商手续已于2003 年1 月上旬变更完毕,上述事项公告可在上海证券交易所查证。因此本期长春长铃摩托车有限公司未纳入合并范围,而将中房集团华北城市建设投资有限公司纳入合并范围。 (2) 2003 年10 月28 日北京顺成世纪房地产开发有限公司和中房置业股份有限公司签定《股权转让协议》,北京顺成世纪房地产开发有限公司将其持有北京中房长远房地产开发有限公司350 万元（占注册资本7%）的股权转让给中房置业股份有限公司。 (3)大连房屋开发有限公司和中房置业股份有限公司于2003 年10 月28 日签定《股权转让协议》,大连房屋开发有限公司将其持有北京中房长远房地产开发有限公司1000 万元(占注册资本20%)的股权转让给中房置业股份有限公司。 (4) 中国城乡建设发展总公司和中房置业股份有限公司于2003 年11 月17 日签定《股权转让协议》,中国城乡建设发展总公司将其持有北京中房长远房地产开发有限公司500 万元(占注册资本10%)的股权转让给中房置业股份有限公司。 (5)以上(3)、(4)项已经本公司2003 年第二次临时股东大会审议通过,相关工商手续已变更完毕,上述事项公告可在上海证券交易所查证。综上至期末本公司已累计持有北京中房长远房地产开发有限公司80%的股权。因此本期将北京中房长远房地产开发有限公司纳入合并范围。 (6)依据中房置业股份有限公司第四届十五次董事会决议,中房置业股份有限公司将持有的广瀚电子科技（苏州）有限公司42%股权与上海唯亚实业投资有限公司持有的上海中房唯亚企业管理有限公司80%的股权进行置换。经本次股权置换后,中房置业股份有限公司持有广瀚电子科技（苏州）有限公司33%股权；持有上海中房唯亚企业管理有限公司90%的股权。上述交易已经本公司2003 年第二次临时股东大会审议通过,相关工商手续已变更完毕,上述事项公告可在上海证券交易所查证。因此本期将上海中房唯亚企业管理有限公司资产负债表纳入合并范围,将广瀚电子科技（苏州）有限公司本年度损益及现金流量纳入合并范围。 a、本期换出子公司情况 长春长铃摩托车有 长春长铃摩托车销售有 限公司 限公司 项目 2002年12月31日 2002年12月31日 资产总额 356,066,004.50 48,703,983.86 其中： 流动资产 114,044,711.61 47,871,289.19 固定资产 199,587,276.33 832,694.67 无形资产 42,434,016.56 其他资产 负债总额 257,135,004.62 61,395,635.16 其中： 流动负债 257,135,004.62 61,395,635.16 长期负债 经营成果 2002年1月至12月 2002年1月至12月 主营业务收入 100,414,806.39 146,958,410.09 主营业务利润 -36,452,014.22 15,645,581.06 利润总额 -83,490,616.81 -21,657,499.03 所得税费用 115,108.01 净利润 -83,490,616.81 -21,772,607.04 广瀚电子科技(苏州)有 限公司 项目 2003年12月31日 资产总额 122,673,233.16 其中： 流动资产 60,302,075.60 固定资产 60,302,515.62 无形资产 1,761,518.71 其他资产 307,123.23 负债总额 14,149,531.97 其中： 流动负债 14,149,531.97 长期负债 经营成果 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税费用 净利润 b、本期购买子公司情况 北京中房长远房地产开 中房集团华北城市建设 发有限责任公司 投资有限公司 项目 2003年1月1日 2003年1月1日 资产总额 746,746,132.28 210,620,022.36 其中： 流动资产 743,991,051.20 209,824,196.09 长期投资 2,000,000.00 固定资产 755,081.08 795,826.27 无形资产 其他资产 负债总额 719,353,489.02 175,312,776.54 其中： 流动负债 409,333,489.02 175,312,776.54 长期负债 310,020,000.00 经营成果 2003年1月至12月 2003年1月至12月 主营业务收入 395,586,365.00 196,756,731.38 主营业务利润 110,686,028.62 14,504,412.22 利润总额 97,048,355.22 11,226,441.32 所得税费用 27,754,599.31 4,778,730.01 净利润 69,293,755.91 6,447,711.31 经营成果 2002年1月至12月 2002年1月至12月 主营业务收入 48,316,557.00 主营业务利润 6,442,166.81 利润总额 -21,784,399.71 1,146,664.92 所得税费用 916,977.79 净利润 -21,784,399.71 229,687.13 上海中房唯亚企业管理 有限公司 项目 2003年12月31日 资产总额 60,358,632.63 其中： 流动资产 5,640,919.35 长期投资 固定资产 39,900.00 无形资产 54,677,813.28 其他资产 负债总额 其中： 流动负债 长期负债 经营成果 2003年1月至12月 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -710,367.37 所得税费用 净利润 -710,367.37 经营成果 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税费用 净利润 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 99,147.37 30,499.36 银行存款 552,472,614.03 28,893,078.65 其他货币资金 2,995,774.94 14,381,562.32 合计 555,567,536.34 43,305,140.33 注1：公司本期置入房地产业务,因当期收取商品房销售款,使本期末较前期末货币资金大幅增加。 注2：公司前期末其他货币资金?D?D存出投资款,因本期已用于国债投资,使本期末其他货币资金较前期末大幅减少。 2、短期投资 项目 期初数 期末数 期末市价 国债投资 97,500,000.00 229,261,633.20 223,988,865.19 基金投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 97,500,000.00 230,261,633.20 224,988,865.19 项目 跌价准备 期末净值 国债投资 5,272,768.01 223,988,865.19 基金投资 1,000,000.00 合计 5,272,768.01 224,988,865.19 注：选用的期末市价资料来源为2003 年12 月31 日上海证券交易所债券交易行情表。 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑票据 1,305,630.00 合计 1,305,630.00 4、应收账款 应收账款期末账面价值为8,202,027.54 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 7,539,126.00 84% 217,866.80 一至二年 76,580.00 1% 7,658.00 二至三年 77,000.43 1% 15,400.09 三年以上 1,317,241.52 14% 566,995.52 合计 9,009,947.95 100% 807,920.41 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 64,667,699.54 51.33% 3,233,384.98 一至二年 58,522,784.97 46.46% 5,852,278.50 二至三年 387,711.00 0.31% 77,542.20 三年以上 2,391,500.18 1.90% 1,728,412.68 合计 125,969,695.69 100% 10,891,618.36 注1：本账户期末余额中欠款金额前五位的单位欠款总计4,433,406.00 元,占期末应收账款余额的49%。 注2：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注3：期末一年以内应收账款中有3,181,790.00 元已于2004 年1 月收回,因此未计提坏账准备。 注4：本账户期末余额较期初余额大幅减少的主要原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 注5：本公司对账龄为4-5 年的应收账款按40%计提坏账准备,对账龄为5 年及5 年以上的应收账款按50%计提坏账准备,主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的风险较高。 5、其他应收款 其他应收款期末账面价值为228,889,765.98 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 88,957,960.16 34% 4,423,294.12 一至二年 114,152,292.52 44% 11,399,824.66 二至三年 22,282,245.64 9% 4,455,589.12 三年以上 34,380,213.01 13% 10,604,237.45 合计 259,772,711.33 100% 30,882,945.35 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 13,900,109.67 21.40% 695,005.48 一至二年 48,459,570.72 74.59% 4,845,957.07 二至三年 286,092.05 0.44% 57,218.41 三年以上 2,318,191.39 3.57% 1,160,833.38 合计 64,963,963.83 100% 6,759,014.34 注1：本账户期末余额中欠款金额前五位的单位欠款总计193,538,403.72 元,占期末其他应收款余额的75%。 注2：本账户期末余额较期初余额大幅增加的主要原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 注3：本公司对账龄为4-5 年的其他应收款按40%计提坏账准备,对账龄为5 年及5 年以上的其他应收款按50%计提坏账准备,主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的风险较高。 注4：本账户期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款明细： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 一年以内 往来借款 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 一至二年 往来借款 注5：本账户期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 长春长铃摩托车有限公司 85,233,124.52 一至二年 往来借款 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 一年以内 往来借款 上海奥华工贸有限公司 18,000,000.00 一至二年 往来借款 深圳博美伦有限公司 16,360,000.00 三至四年 往来借款 6、预付账款 预付账款期末余额为60,446,655.27 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 53,886,880.27 89% 28,730,556.03 98.88% 一至二年 1,300,800.00 2% 325,909.39 1.12% 二至三年 5,258,975.00 9% 合计 60,446,655.27 100% 29,056,465.42 100% 注1：本账户期末余额中欠款金额前五位的单位欠款总计58,572,254.00 元,占期末余额的97%。 注2：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注3：本账户期末余额较期初余额大幅增加的主要原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 注4：一年以上预付账款主要形成原因为待结算工程款。 7、存货及存货跌价准备 (1)存货 项目 期末数 期初数 商品房建设支出 471,108,796.54 商品房 355,522,505.43 库存商品 5,360,858.70 66,526,139.52 原材料 1,433,302.91 38,347,688.84 自制半成品 2,858,568.86 4,872,873.27 在产品 13,851.75 4,000,975.15 包装物 27,215.02 976,801.92 低值易耗品 46,699.36 712,982.05 合计 836,371,798.57 115,437,460.75 其中：a 商品房 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加数 长远天地大厦 2003年 618,665,591.13 万芳苑 2002年 24,382,585.64 合计 24,382,585.64 618,665,591.13 项目名称 本期减少数 期末数 长远天地大厦 263,143,085.70 355,522,505.43 万芳苑 24,382,585.64 合计 287,525,671.34 355,522,505.43 其中：b 商品房建设支出 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 长远天地大厦 2001年12月 2003年9月 7亿 莲花晴园经济适用 2002年12月 2004年5月 9亿 静源居 2002年 2003年3月 1.45亿 合计 项目名称 期末数 期初数 长远天地大厦 317,439,134.26 莲花晴园经济适用 471,108,796.54 201,627,209.17 静源居 86,683,345.34 合计 471,108,796.54 605,749,688.77 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 原材料 1,446,930.36 282,352.03 1,425,387.59 303,894.80 库存商品 16,750,469.06 1,165,543.71 13,941,103.43 3,974,909.34 低值易耗品 46,519.46 9,339.87 46,519.46 9,339.87 自制半成品 1,037,467.00 1,765,698.96 2,803,165.96 包装物 27,215.02 27,215.02 在产品 13,851.75 13,851.75 合计 19,321,689.21 3,222,934.56 15,413,010.48 7,132,376.74 (3)存货净值 项目 期末数 期初数 商品房建设支出 471,108,796.54 商品房 355,522,505.43 库存商品 1,385,949.36 49,775,670.46 原材料 1,129,408.11 36,900,758.48 自制半成品 55,402.90 3,835,406.27 在产品 3,987,123.40 包装物 950,350.34 低值易耗品 37,359.49 666,462.59 合计 829,239,421.83 96,115,771.54 注1：本账户期末余额较期初余额大幅增加的主要原因为本期由于股权置换,公司主业发生变化,增加了商品房及商品房开发建设支出。 注2：2000 年公司本部少计主营业务成本,追溯调减库存商品期初数562,867.16 元。 8、长期投资 (1)明细项目如下 项目 金额 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 (权益法核算) 208,784,365.15 211,706,111.39 231,840,214.97 其中：对子公司投 资 208,784,365.15 151,138,176.99 231,840,214.97 其他股权投资 60,567,934.40 合计 208,784,365.15 211,706,111.39 231,840,214.97 项目 金额 减值准备 期初数 期末数 期初数 长期股权投资 (权益法核算) 188,650,261.57 4,712,514.26 其中：对子公司投 资 128,082,327.17 4,712,514.26 其他股权投资 60,567,934.40 合计 188,650,261.57 4,712,514.26 项目 减值准备 期初数 本期计提 本期转回 期末数 长期股权投资 (权益法核算) 4,712,514.26 其中：对子公司投 资 4,712,514.26 其他股权投资 合计 4,712,514.26 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法)： 被投资 与母 占被投资 初始 公司名称 公司 公司注册 投资额 ⑴ 关系 资本比例 ⑷ ⑵ ⑶ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 子公司 33% 34,956,846.44 江门市大长江集团有限公司 子公司 16.47% 84,876,328.95 江门市大长江精密机械有限公 子公司 6.9% 24,747,831.47 江门市大长江摩托车有限公司 子公司 6.9% 13,813,599.40 山东(龙口)长铃摩托车公司 子公司 19% 190,000.00 长春长铃集团销售有限公司 子公司 10% 5,000,000.00 北京世纪永联物业管理有限公司 子公司 30% 300,000.00 长春长铃实业股份有限公司附件分公司 分公司 100% 21,772,743.97 长春长铃实业股份有限公司配 件分公司 分公司 100% 38,795,190.43 合计 224,452,540.66 损益调整 被投资 累计追加 本期 公司名称 投资额 增减数 ⑴ ⑸ ⑹ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 -19,658,292.85 -36,264,447.88 江门市大长江集团有限公司 -84,876,328.95 江门市大长江精密机械有限公 -24,747,831.47 江门市大长江摩托车有限公司 -13,813,599.40 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 北京世纪永联物业管理有限公司 长春长铃实业股份有限公司附件分公司 长春长铃实业股份有限公司配 件分公司 合计 -143,096,052.67 -36,264,447.88 损益调整 被投资 分得现 累计 公司名称 金 增减数 ⑴ 红利⑺ ⑻ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 20,425,759.42 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限公 江门市大长江摩托车有限公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 21,853.66 长春长铃集团销售有限公司 -287,485.74 北京世纪永联物业管理有限公司 长春长铃实业股份有限公司附件分公司 长春长铃实业股份有限公司配 件分公司 合计 20,160,127.34 续上表 投资准备 被投资 本期增减 累计增减 期末 公司名称 数 数 数 ⑴ ⑼ ⑽ ⑾=⑷+⑸+⑻ +⑽ 广瀚电子科技(苏州)有限公 35,724,313.01 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 山东(龙口)长铃摩托车公司 211,853.66 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 北京世纪永联物业管理有限 300,000.00 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 21,772,743.97 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 38,795,190.43 合计 101,516,615.33 减值准备 减值准 减值本 被投资 期初数 备本期 期转回 公司名称 ⑿ 计提数 数⒁ ⑴ ⒀ 广瀚电子科技(苏州)有限公 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 山东(龙口)长铃摩托车公司 4,712,514.26 长春长铃集团销售有限公司 北京世纪永联物业管理有限 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,712,514.26 减值准备 减值准备 被投资 期末数 计提或转 公司名称 ⒂ 回的原因 ⑴ ⒃ 广瀚电子科技(苏州)有限公 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 山东(龙口)长铃摩托车公司 4,712,514.26 预计难以收回 长春长铃集团销售有限公司 北京世纪永联物业管理有限 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,712,514.26 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成 摊销 本期摊销 原因 期限 广瀚电子科技(苏 州)有限公司 101,456,657.35 购买 10年 10,145,665.35 中房华北城市建设 投资有限公司 10,439,369.27 购买 10年 1,043,936.88 中房长远房地产开 发有限责任公司 28,443,972.14 购买 10年 1,518,175.30 上海中房唯亚企业 20,307,781.84 购买 10年 管理有限公司 长春长铃摩托车售 有限公司 1,387,105.93 购买 5年 合计 162,034,886.53 12,707,777.53 被投资单位名称 置换转出 累计摊销及 摊余金额 转出 广瀚电子科技(苏 州)有限公司 38,824,081.13 70,952,022.18 30,504,635.17 中房华北城市建设 投资有限公司 1,043,936.88 9,395,432.39 中房长远房地产开 发有限责任公司 1,518,175.30 26,925,796.84 上海中房唯亚企业 20,307,781.84 管理有限公司 长春长铃摩托车售 有限公司 947,855.76 1,387,105.93 合计 39,771,936.89 74,901,240.29 87,133,646.24 9、固定资产及累计折旧 (一)原值 项目 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 217,658,538.77 370,000.00 机器设备 208,797,985.66 199,345,286.91 运输设备 7,445,779.64 2,400,461.00 其他管理设备 5,494,032.11 549,230.00 经营租入固定资产改 良支出 775,602.00 合计 439,396,336.18 4,095,293.00 项目 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 188,518,442.92 29,510,095.85 机器设备 9,452,698.75 运输设备 4,906,779.64 4,939,461.00 其他管理设备 4,425,778.56 1,617,483.55 经营租入固定资产改 良支出 775,602.00 合计 397,196,288.03 46,295,341.15 (二)累计折旧 项目 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 33,265,490.37 1,041,890.77 机器设备 68,952,308.91 635,113.20 运输设备 3,659,168.66 348,256.85 其他管理设备 2,479,499.18 455,723.35 经营租入固定资产改 良支出 387,801.00 合计 108,356,467.12 2,868,785.17 项目 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 26,794,318.47 7,513,062.67 机器设备 65,839,054.99 3,748,367.12 运输设备 3,123,570.53 883,854.98 其他管理设备 2,024,836.48 910,386.05 经营租入固定资产改 良支出 387,801.00 合计 97,781,780.47 13,443,471.82 (三)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 机器设备 2,899,127.01 2,540,997.34 358,129.67 运输设备 其他管理设备 17,472.90 17,472.90 经营租入固定资产改 良支出 合计 2,916,599.91 2,558,470.24 358,129.67 (四)净额 328,123,269.15 32,493,739.66 注：本账户期末余额较期初余额大幅减少的主要原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期减少 二期厂房工程 12,971,578.40 12,595,660.50 12,595,660.50 网络工程 370,474.00 370,474.00 合计 12,971,578.40 12,966,134.50 12,966,134.50 工程名称 期末数 资金 占预算 来源 的比例 二期厂房工程 自筹 97% 网络工程 自筹 合计 注：本账户本期末余额减少至零的原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 非专利技术 20,000,000.00 15,353,961.34 13,010,627.61 土地使用权 57,816,470.00 32,601,592.89 54,962,100.00 30,372,529.81 其他 511,484.45 511,484.45 合计 77,816,470.00 48,467,038.68 54,962,100.00 43,894,641.87 种类 本期摊销额 累计摊销额 非专利技术 2,000,000.00 19,656,666.27 土地使用权 503,744.80 1,129,051.72 其他 合计 2,503,744.80 20,785,717.99 种类 期末数 剩余年限 非专利技术 343,333.73 2个月 土地使用权 56,687,418.28 3年4个月、48年1个月 其他 合计 57,030,752.01 注：本账户本期增加及减少的原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 62,000,000.00 保证借款 70,000,000.00 20,000,000.00 合计 70,000,000.00 82,000,000.00 13、应付账款 应付账款期末余额为138,355,191.51 元。 期末数 期初数 合计 138,355,191.51 84,691,661.80 注1：本账户期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注2：本账户期末余额较期初余额大幅增加的主要原因为本期由于股权置换,纳入合并范围内的子公司发生变化所致。 注3：超过三年未付款余额9,060,881.95 元,原因系债务尚未结清。 14、预收账款 预收账款期末余额892,073,104.48 元。 期末数 期初数 合计 892,073,104.48 16,464,042.68 注1：本账户期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注2：公司本期由于股权置换,置入房地产业务增加预售房款。 注3：其中预售房款： 项目 期末数 期初数(置换后) 竣工及预计竣工时间 长远天地大厦 262,575,845.27 404,123,326.36 2003年 莲花晴园经济适用房 629,425,159.21 2004年5月 万芳苑 2,448,984.53 静源居 71,611,454.00 小计 892,001,004.48 478,183,764.89 15、应付股利 项目 期末数 未付原因 社会法人股 1,973,700.78 暂未付 个人股 1,160,277.70 暂未付 合计 3,133,978.48 16、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -101,400.02 610,958.51 营业税 -40,315,113.73 105,762.43 所得税 23,320,449.88 2,838,194.90 城市维护建设税 -2,822,057.32 11,965.96 房产税 200,466.00 61,392.52 土地使用税 35,066.00 7,045.33 个人所得税 9,818.08 6,606.76 消费税 12,185,714.11 合计 -19,672,771.11 15,827,640.52 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -1,209,453.40 587,794.70 应交流转税的3% 车辆购置附加费 45.45 住房公积金 2,251,275.03 合计 -1,209,407.95 2,839,069.73 18、其他应付款 其他应付款期末余额为59,709,677.27 元。 期末数 期初数 合计 59,709,677.27 46,882,040.68 注1：本账户期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 一年以内 股权置换差价款及往来款 上海唯亚实业投资有限公司 667,227.56 一至二年 往来款 注2：本账户期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 一年以内 股权置换差价款及往来款 中国城乡建设发展总公司 8,583,160.00 一年以内 往来款 广瀚电子科技(苏州)有限公司 5,175,000.41 一年以上 往来款 注3：超过三年未付款余额1,225,395.96 元,原因系债务尚未结清。 19、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 250,000,000.00 合计 250,000,000.00 注：本账户期末余额系本期置入房地产类子公司用于房地产开发借款。 20、长期应付款 项目 期末数 期初数 项目借款 55,000,000.00 合计 55,000,000.00 注：本账户期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 中国房地产开发集团公司 54,000,000.00 一年至二年 房地产项目借款 21、专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 注：专项应付款期末余额200,000.00 元系长春市财政局对子公司长春长铃酒花制品有限公司专项拨款。 22、股本 本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 公积金 增发 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 279,755,502 其中：国家持有股份 251,054,232 境内法人股 28,701,270 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 205,095,495 已流通股份合计 205,095,495 三、股份总数 484,850,997 本次变动增减(+、-) 其他 小计 期末数 项目 一、尚未流通股份 1、发起人股份 279,755,502.00 其中：国家持有股份 -106,667,219.00 -106,667,219.00 144,387,013.00 境内法人股 106,667,219.00 106,667,219.00 135,368,489.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 205,095,495.00 已流通股份合计 205,095,495.00 三、股份总数 484,850,997.00 注：本账户本期增减变动内容见注释一。 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 37,234,983.83 股权投资准备 16,017.49 2,802,995.86 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 关联交易差价 7,653,010.14 其他资本公积 52,760,195.83 16,017.49 合计 90,954,578.77 10,472,023.49 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 37,234,983.83 股权投资准备 16,017.49 2,802,995.86 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 关联交易差价 7,653,010.14 其他资本公积 52,776,213.32 合计 16,017.49 101,410,584.77 注1：本期资本公积－股权投资准备增加原因为：①子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司接受北京市宣武区财政局2003 年2 月20 日拨入企业奖励款1,830,000.00 元,本公司相应增加资本公积786,900.00 元。②中房集团华北城市建设投资有限公司于2003 年11 月17 日与中国城乡建设发展总公司达成受让其对北京中房长远房地产开发有限责任公司20%股权协议(该协议已于2003 年12 月生效) ,此次受让产生长期股权投资贷方差额2,520,119.83 元,本公司相应增加资本资本公积2,016,095.86 元。 注2：本期资本公积－关联交易差价增加原因为：如注释五注(1)所述公司由于股权置换产生关联交易差价7,653,010.14元相应计入资本公积。 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 63,157,031.90 4,373,136.63 11,055,721.07 56,474,447.46 法定公益金 26,347,309.28 2,186,568.31 927.05 28,532,950.54 任意盈余公积 1,781,934.97 1,781,934.97 合计 91,286,276.15 6,559,704.94 11,056,648.12 86,789,332.97 注1：本期增加的原因为：如注释五注(1)、(5)所述公司本期置换入北京中房长远房地产开发有限责任公司本期计提盈余公积7,002,959.88 元,本公司相应增加法定盈余公积金3,734,911.93 元,增加法定公益金1,867,455.96 元；置换入中房集团华北城市建设投资有限公司本期计提盈余公积863,243.57 元,本公司相应增加法定盈余公积金460,396.56 元,增加法定公益金230,198.28 元。 注2：本期减少的主要原因为：如注释五注(6)所述由于广瀚电子科技(苏州)有限公司本期未纳入合并范围,本公司相应减少法定盈余公积金8,483,817.25 元；如注释五注(1)所述由于长春长铃摩托车有限公司本期未纳入合并范围,本公司相应减少法定盈余公积金2,573,286.48 元。 注3：公司本部2000 年度少转成本562,867.16 万元,本期进行追溯调整,调减期初留存收益562,867.16 万元,其中调减年初未分配利润478,437.09 元,调减法定盈余公积金56,286.71 元,调减公益金28,143.36 元。 25、未确认的投资损失 项目 期末数 期初数 长春长铃酒花制品有限公司 -3,258,065.19 -12,910.09 长春长铃摩托车销售有限公司 -11,109,212.98 合计 -3,258,065.19 -11,122,123.07 26、未分配利润 项目 分配比例% 金额 净利润 5,963,248.24 加：年初未分配利润 35,413,689.39 可供分配的利润 41,376,937.63 减：提取法定盈余公积 10 4,373,136.63 提取法定公益金 5 2,186,568.31 可供股东分配的利润 34,817,232.69 减：提取任意盈余公积 10 应付普通股股利 期末未分配利润 34,817,232.69 注1：公司第四届十七次董事会审议通过2003 年度利润不分配不转增议案。经审计,公司2003 年度实现净利润5,963,248.24 元,扣除以母公司净利润1,778,281.43 元为基数提取的10％的法定盈余公积177,828.14 元和5％法定公益金88,914.07 元,扣除控股子公司提取的法定盈余公积、法定公益金6,292,962.73 元,加上年初未分配利润35,413,689.39 元,期末可供股东分配的利润为34,817,232.69 元。为保障公司主营业务发展需要,公司本年度利润不分配,资本公积金不转增股本,未分配利润结转下一年度。该议案尚需股东大会批准。 注2：公司本部2000 年度少转成本562,867.16 万元,本期进行追溯调整,调减期初留存收益562,867.16 万元,其中调减年初未分配利润478,437.09 元,调减盈余公积84,430.07 元。 注3：由于合并范围变化(见注释二、17 及注释五)对期初未分配利润影响明细如下： 上期末 前期内部 前期内部 前期内部销售 未分配利润 销售商品影响 往来影响 无形资产影响 30,680,051.03 -5,849,842.96 -4,756,402.22 -700,000.00 前期盈余 内部交易及盈余 本期期初未 公积影响 公积对前期期初 分配利润 未分配利润影响 168,344.75 15,871,538.79 35,413,689.39 27、主营业务收入和主营业务成本 (一)行业分部报表 主营业务收入 主营业务成本 行业 本期数 上期数 本期数 上期数 房地产 592,343,096.38 434,573,784.66 商业 4,939,024.89 154,224,101.88 2,430,542.81 137,435,819.89 工业 10,458,244.25 38,708,338.25 11,704,610.02 54,463,133.76 合计 607,740,365.52 192,932,440.13 448,708,937.49 191,898,953.65 注1：本期房地产收入占全部主营业务收入的97%,全部来自北京地区。 注2：本期向前五位客户销售总额为13,736,030.00 元,占全部主营业务收入的比例为2.26%。 (二)报告期内房地产各项目、各期间收入金额 项目名称 1-3月 4-6月 7-9月 长远天地大厦 86,252,927.00 静源居 164,093,861.98 万芳苑 32,662,869.40 小计 196,756,731.38 86,252,927.00 项目名称 10-12月 全年合计 长远天地大厦 309,333,438.00 395,586,365.00 静源居 164,093,861.98 万芳苑 32,662,869.40 小计 309,333,438.00 592,343,096.38 28、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 城建税 2,086,803.14 0.07 教育费附加 908,089.89 0.03 营业税 29,854,783.36 0.05 河道管理费 650.00 人民教育基金 3,700.00 合计 32,854,026.39 29、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 交通费收入 600.00 31.50 568.50 外购商品：30%酒花浸膏 销售原材料 270,326.69 501,505.39 -231,178.70 租金收入 1,108,301.04 429,196.42 679,104.62 咨询收入 1,200,000.00 60,600.00 1,139,400.00 合计 2,579,227.73 991,333.31 1,587,894.42 30、财务费用 类别 本期发生数 利息支出 802,489.39 减：利息收入 4,519,586.26 手续费 10,012.64 合计 -3,707,084.23 31、投资收益 项目 本期数 上期数 股权转让收益 -36,990.68 股权投资差额摊销 --12,707,777.51 -10,399,968.41 计提短期投资跌价损失 -6,220,390.02 基金投资收益 36,998.05 股权投资收益 8,457,348.15 债券投资收益 22,990,136.49 合计 -18,928,160.16 21,047,516.23 32、营业外收入 项目 本期数 上期数 出售无形资产净收益 2,127,087.50 违约金及罚款收入 191,500.00 24,063.70 处理固定资产净收益 110,580.65 其他 41,156.33 189,921.41 合计 232,656.33 2,451,653.26 33、营业外支出 项目 本期数 上期数 违约金及罚款支出 29,845.65 55,513.14 资产置换损失 6,127,549.69 债务重组损失 169,932.00 处理固定资产净损失 96,907.47 捐赠 39,445.62 防洪基金 178,984.15 合计 6,327,327.34 370,850.38 34、少数股东损益 本期数 上期数 合计 16,048,404.41 -44,402,337.91 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 罚款 1,500.00 其他往来款 469,087,228.59 合计 469,088,728.59 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 各项费用 16,729,329.44 其他往来款 470,897,106.23 合计 487,626,435.67 37、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 股权置换差价 152,802,600.00 合计 152,802,600.00 38、母公司会计报表主要项目注释： (1)、应收账款 应收账款期末账面价值为1,000,402.21 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 600,889.00 41% 30,044.45 一至二年 三年以上 859,115.32 59% 429,557.66 合计 1,460,004.32 100% 459,602.11 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 12,225,498.89 86% 611,274.94 一至二年 552,699.19 4% 55,269.93 三年以上 1,412,308.81 10% 764,290.76 合计 14,190,506.89 100% 1,430,835.63 注1：本账户期末余额中欠款金额前五位的单位欠款总计1,076,603.21 元,占期末应收账款余额的74%。 注2：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注3：如注释二、17 及注释六、8 所述,本账户期末余额较期初余额大幅减少的主要原因为本期母公司合并范围发生变化所致。 注4：本公司对账龄为4-5 年的应收账款按40%计提坏账准备,对账龄为5 年及5 年以上的应收账款按50%计提坏账准备,主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的风险较高。 (2)其他应收款 其他应收款期末余额为115,299,345.50 元。 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 7,318,303.56 5% 341,371.30 一至二年 85,233,124.52 62% 8,523,312.45 二至三年 6,245,279.20 5% 1,249,055.84 三年以上 38,437,930.51 28% 11,821,552.70 合计 137,234,637.79 100% 21,935,292.29 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以下 127,081,624.39 79% 6,017,401.88 一至二年 31,989,138.04 20% 3,198,913.80 二至三年 三年以上 1,528,378.33 1% 764,017.90 合计 160,599,140.76 100% 9,980,333.58 注1：本账户期末余额中欠款金额前五位的单位欠款总计120,143,114.43 元,占期末其他应收款余额的88%。 注2：本公司对账龄为4-5 年的应收账款按40%计提坏账准备,对账龄为5 年及5 年以上的应收账款按50%以上计提坏账准备,主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的概率较高。 注3：本账户期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下： 单位名称 欠款余额 账龄 欠款原因 长春长铃摩托车有限公司 85,233,124.52 一至二年 往来借款 深圳博美伦有限公司 16,360,000.00 三至四年 往来借款 长春长铃酒花制品有限公司 7,304,710.71 三至四年 往来借款 长春长铃摩托车销售有限公司 6,245,279.20 二至三年 往来借款 上海昌瑞企业发展有限公司 5,000,000.00 一年以内 往来借款 (3)、长期投资 ①明细项目如下 项目 金额 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 (权益法核 401,123,640.12 288,386,044.66 286,095,020.17 算) 其中：对子公司投资 401,123,640.12 227,818,110.26 286,095,020.17 其他股权投资 60,567,934.40 合计 401,123,640.12 288,386,044.66 286,095,020.17 项目 金额 减值准备 期末数 期初数 长期股权投资 (权益法核 403,414,664.61 4,712,514.26 算) 其中：对子公司投资 342,846,730.21 4,712,514.26 其他股权投资 60,567,934.40 合计 403,414,664.61 4,712,514.26 项目 减值准备 本期 本期 期末数 计提 转回 长期股权投资 (权益法核 4,712,514.26 算) 其中：对子公司投资 4,712,514.26 其他股权投资 合计 4,712,514.26 ②长期股权投资(权益法) a长期股权投资(权益法)： 与 被投资 占被投 初始 母 公司名称 资公司 投资额 公 注册资 司 本比例 的 ⑴ ⑶ ⑷ 关 北京中房长远房地产开发有 子公司 80% 27,153,966.85 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 子公司 80% 28,245,796.66 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 子公司 90% 53,431,706.10 公司 北京中企联合网络信息 子公司 51% 7,650,000.00 技术有限公司 长春长铃实业(上海) 子公司 90% 45,000,000.00 有限责任公司 长春长铃酒花制品有限责任 子公司 60% 6,000,000.00 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 子公司 33% 34,956,846.44 江门市大长江集团有限公司 子公司 16.47% 84,876,328.95 江门市大长江精密机械有限 子公司 6.9% 24,747,831.47 江门市大长江摩托车有限公 子公司 6.9% 13,813,599.40 长春长铃摩托车有限公司 子公司 51% 50,454,809.94 山东(龙口)长铃摩托车公司 子公司 19% 190,000.00 长春长铃集团销售有限公司 子公司 10% 5,000,000.00 长春长铃实业股份有限公司 分公司 100% 21,772,743.97 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 分公司 100% 38,795,190.43 配件分公司 合计 442,088,820.21 损益调整 被投资 累计追加 公司名称 投资额 本期 分得 增减数 现金 红利 ⑴ ⑸ ⑹ ⑺ 北京中房长远房地产开发有 50,195,152.49 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 5,158,169.05 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 -71,036.74 公司 北京中企联合网络信息 -867,340.10 技术有限公司 长春长铃实业(上海) -3,809,474.18 有限责任公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 -19,658,292.85 -36,264,447.88 江门市大长江集团有限公司 -84,876,328.95 江门市大长江精密机械有限 -24,747,831.47 江门市大长江摩托车有限公 -13,813,599.40 长春长铃摩托车有限公司 -50,454,809.94 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 -193,550,862.61 14,341,022.64 被投资 损益调整 公司名称 累计 增减数 ⑴ ⑻ 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 50,195,152.49 中房集团华北城市建设投资 有限公司 5,158,169.05 上海中房唯亚企业管理有限 公司 -71,036.74 北京中企联合网络信息 技术有限公司 -2,073,881.70 长春长铃实业(上海) 有限责任公司 -4,067,665.53 长春长铃酒花制品有限责任 公司 -6,000,000.00 广瀚电子科技(苏州)有限公司 20,425,759.42 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 长春长铃摩托车有限公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 21,853.66 长春长铃集团销售有限公司 -287,485.74 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 63,300,864.91 续上表 投资准备 被投资 本期增减数 累计增减数 公司名称 ⑼ ⑽ ⑴ 北京中房长远房地产开发有 1,464,000.00 1,464,000.00 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 2,016,095.86 2,016,095.86 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 962,100.00 962,100.00 公司 北京中企联合网络信息 技术有限公司 长春长铃实业(上海) 有限责任公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 长春长铃摩托车有限公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,442,195.86 4,442,195.86 期末 减值准 被投资 数 减值准备 备本期 公司名称 ⑾=⑷+⑸+⑻ 期初数 计提数 ⑴ +⑽ ⑿ ⒀ 北京中房长远房地产开发有 78,813,119.34 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 35,420,061.57 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 54,322,769.36 公司 北京中企联合网络信息 5,576,118.30 技术有限公司 长春长铃实业(上海) 40,932,334.47 有限责任公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 35,724,313.01 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 长春长铃摩托车有限公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 211,853.66 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 4,712,514.26 长春长铃实业股份有限公司 21,772,743.97 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 38,795,190.43 配件分公司 合计 316,281,018.37 4,712,514.26 减值准备 减值本期 被投资 减值准备 计提或转 转回数 公司名称 期末数 回的原因 ⒁ ⑴ ⒂ ⒃ 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 公司 北京中企联合网络信息 技术有限公司 长春长铃实业(上海) 有限责任公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 江门市大长江集团有限公司 江门市大长江精密机械有限 江门市大长江摩托车有限公 长春长铃摩托车有限公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 预计难以收回 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,712,514.26 b股权投资差额 被投资单位名 形成 摊销 初始金额 本期摊销 称 原因 期限 广瀚电子科技(苏 州)有限公司 101,456,657.35 购买 10年 10,145,665.35 中房华北城市建设 投资有限公司 10,439,369.27 购买 10年 1,043,936.88 中房长远房地产开 发有限责任公司 28,443,972.14 购买 10年 1,518,175.30 上海中房唯亚企业 管理有限公司 20,307,781.84 购买 10年 合 计 160,647,780.60 12,707,777.53 被投资单位名 累计摊销及 置换转出 摊余金额 称 转出 广瀚电子科技(苏 州)有限公司 38,824,081.13 70,952,022.18 30,504,635.17 中房华北城市建设 投资有限公司 1,043,936.88 9,395,432.39 中房长远房地产开 发有限责任公司 1,518,175.30 26,925,796.84 上海中房唯亚企业 管理有限公司 20,307,781.84 合 计 38,824,081.13 73,514,134.36 87,133,646.24 (4)、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 行业 本期数 上期数 商业 27,350.43 23,469,674.87 主营业务成本 行业 本期数 上期数 商业 38,178.53 24,974,840.92 (5)、投资收益 项 目 本期数 股权投资差额摊销 －12,707,777.53 股权投资收益 45,544,327.71 计提短期投资跌价损失 -5,272,768.01 债券投资收益 合 计 27,563,782.17 项 目 上期数 股权投资差额摊销 -10,145,665.68 股权投资收益 -35,922,495.62 计提短期投资跌价损失 债券投资收益 22,990,136.49 合 计 -23,078,024.81 注释七、关联方关系及其交易 一、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 (1)、控制本公司的关联方 注册 与本企业 企业名称 主营业务 地址 关系 第一控股 中国房地产开发集团公司 北京 房地产开发等 股东 农业机械，电脑，通讯、 第二控股 上海唯亚实业投资有限公司 上海 实业投资等 股东 企业名称 经济性质或类型 法定代表 人 中国房地产开发集团公司 国有 孟晓苏 上海唯亚实业投资有限公司 有限责任 魏武 (2)、受本公司控制的关联方 见注释五 (3)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ①、控制本公司的关联方 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 中国房地产开发集团公司 8000 上海唯亚实业投资有限公司 40000 企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元) 中国房地产开发集团公司 8000 上海唯亚实业投资有限公司 40000 ②、受本公司控制的关联方 本年增加 企业名称 年初数(万元) (万元) 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5000 中房集团华北城市建设投资有限公司 3600 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 北京中企联合网络信息技术有限公司 1500 长春长铃实业(上海)有限责任公司 5000 长春长铃酒花制品有限责任公司 1000 企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元) 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5000 中房集团华北城市建设投资有限公司 3600 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 北京中企联合网络信息技术有限公司 1500 长春长铃实业(上海)有限责任公司 5000 长春长铃酒花制品有限责任公司 1000 (4)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ①、控制本公司的关联方 年初数 本年增加 企业名称 金额 比例 金额 中国房地产开发集团公司 144,387,013.00 上海唯亚实业投资有限公司 106,667,219.00 本年减少 年末数 企业名称 金额 金额 比例 中国房地产开发集团公司 144,387,013.00 29.78% 上海唯亚实业投资有限公司 106,667,219.00 22% ②、受本公司控制的关联方 年初数 本年增加 企业名称 金额 比例 金额 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 40,000,000.00 中房集团华北城市建设投资 有限公司 28,800,000.00 上海中房唯亚企业管理有限 公司 54,000,000.00 北京中企联合网络信息技术 有限公司 7,650,000,00 长春长铃实业(上海)有限责 任公司 45,000,000.00 长春长铃酒花制品有限责任 公司 6,000,000.00 本年 年末数 企业名称 减少 金额 金额 比例 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 40,000,000.00 80% 中房集团华北城市建设投资 有限公司 28,800,000.00 80% 上海中房唯亚企业管理有限 公司 54,000,000.00 90% 北京中企联合网络信息技术 有限公司 7,650,000,00 51% 长春长铃实业(上海)有限责 任公司 45,000,000.00 90% 长春长铃酒花制品有限责任 公司 6,000,000.00 60% 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 中房集团天津房地产开发公司 母公司的下属企业 北京华京通房地产开发公司 母公司下属公司的子公司 华通置业有限公司 母公司的下属企业 二、关系方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司会计报表合并范围的子公司，其相互间交易及其与母公司间交易已作抵销。 2、关联方应收、应付款项余额 ①其他应收款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 中房集团天津房地产开发公司 3,726,765.13 北京华京通房地产开发公司 1,900,000.00 华通置业有限公司 33,000.00 ②其他应付款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 上海唯亚实业投资有限公司 667,227.56 100,100.00 ③长期应付款 见注释六、20 3、担保事项 中国房地产开发集团公司为本公司控股子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司短期借款及长期借款提供保证。短期借款：7000万元，其中2000万元期限自2003年4月22日至2004年4月22日；5000万元期限自2003年4月29日至2004年4月29日。长期借款：25000万元，其中7000万元期限自2002年7月至2004年6月；18000万元期限自2003年6月至2005年5月。 注释八、或有事项 本公司本期无重大的需要披露的或有事项。 注释九、资产负债表日后事项 本公司控股子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司于2004 年1 月16 日归还长期借款1000 万元,于2004 年4 月7 日归还长期借款6000 万元。该笔长期借款7000 万元期限自2002 年7 月至2004 年6 月,系由中国房地产开发集团公司提供保证。 注释十、其他重大事项 公司第四届十七次董事会审议通过本公司控股子公司北京中企联合信息网络技术有限公司解散清算事宜。 注释十一、扣除非经常性损益后的净利润 净利润 5,963,248.24 加：股权投资差额摊销 12,707,777.52 加：短期投资跌价准备 6,220,390.02 加：股权转让收益 36,990.68 减：基金投资收益 36,998.05 减：违约金及罚款收入净额 161,654.35 加：资产置换损失 6,127,549.69 加：债务重组损失 169,932.00 减：税收返还 4,448.45 减：其他 41,156.33 合计 30,981,630.97 注释十二、减值准备 由于本期股权置换,合并范围发生变化,对减值准备明细表说明如下： 1、资产减值准备明细表坏账准备增加部分包括：①未发生置换企业本期新增计提坏账准备及置换入企业本期末坏账准备余额21,645,036.15 元（扣除内部坏账）；②本年转回置换转出企业以前年度内部往来计提坏账准备4,756,402.22 元。 2、其他原因转出部分为置换转出企业及本期未纳入合并范围企业年初余额转出数。 3、与现金流量表对比说明： 资产减值准备明 置换转出企业前 部分股权置换个 细表本期增加数 期内部往来计提 别资产负债表未 ① 坏账准备 纳入合并范围影 ② 响③ 35,844,762.95 4,756,402.22 3,327,963.94 置换转入企业 本期末减值准备余 本期新增加资产减 现金流量表计提 额 值准备 资产损失准备数 ④ ⑤ ⑥＝①-②+③-④ +⑤ 6,808,279.25 3,448,018.13 31,056,063.55 第十一章备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人：殷友田 中房置业股份有限公司 2004 年4 月21 日 |
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