深圳市特发信息股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.22 08:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市特发信息股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理张俊林先生、总会计师兼计财部经理徐德勇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司的法定中文名称：深圳市特发信息股份有限公司 公司的法定英文名称：Shenzhen SDG Information Co., Ltd. 英文缩写：SDGI (二)公司法定代表人：张俊林 (三)公司董事会秘书：张大军 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路2号通讯大厦5楼 电话：0755—26506648传真：0755—26506803 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：伍历文 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路2号通讯大厦4楼 电话：0755—26506649 传真：0755—26506803 电子信箱：[email protected] (四)公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科丰路2号通讯大厦4楼 办公地址：深圳市南山区科技工业园科丰路2号通讯大厦 邮政编码：518057 公司国际互联网网址：www.sdgi.com.cn 公司电子信箱：[email protected] (五)公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：特发信息 股票代码：000070 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002年9月10日 登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011028357 税务登记号码：440305715221632 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办公地：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 671,765.55 净利润 5,005,288.74 扣除非经常性损益后的净利润 -2,201,554.72 主营业务利润 85,886,341.04 其他业务利润 2,956,764.99 营业利润 -7,712,941.17 投资收益 10,282,374.80 补贴收入 73,119.37 营业外收支净额 -1,970,787.45 经营活动所产生的现金流量净额 -87,433,046.08 现金及现金等价物净增加额 -217,883,476.95 2003年非经常性损益扣除项目净额为7,206,843.46元，包括补贴收入73,119.37元，营业外收入（包含地产地销销项税转出）4,923,025.60元，投资债券股票收益8,850,000元，处置子公司股权转让收益904,500元，营业外支出(包含地产地销进项税转出)-6,893,813.05元及长期股权投资差额摊销-649,988.46元。 2、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2003年 2002年 主营业务收入 466,068,314.68 493,245,928.93 净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 总资产 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 股东权益(不含 777,813,406.60 777,241,281.46 少数股东权益) 每股收益(摊 0.0200 0.0077 薄) 每股收益(加 0.0200 0.0077 权) 扣除非经常性 损益后的每股 -0.0088 -0.0331 收益 每股净资产 3.1113 3.1090 调整后的每股 2.9936 2.9846 净资产 每股经营活动 产生的现金净 -0.3497 0.4667 流量 净资产收益率 0.0064 0.0025 扣除非经常性 损益后的净资 -0.0093 -0.0106 产收益率 项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 659,157,655.52 659,157,655.52 净利润 40,192,661.43 41,917,998.79 总资产 1,346,840,131.68 1,348,565,469.04 股东权益(不含 773,623,048.76 775,348,386.12 少数股东权益) 每股收益(摊 0.1608 0.1677 薄) 每股收益(加 0.1608 0.1677 权) 扣除非经常性 损益后的每股 0.0914 0.0983 收益 每股净资产 3.095 3.101 调整后的每股 3.007 2.988 净资产 每股经营活动 产生的现金净 0.111 0.111 流量 净资产收益率 0.0519 0.0541 扣除非经常性 损益后的净资 0.0295 0.0317 产收益率 注1：以上数据和指标以本公司的合并报表填列或计算； 注2：应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 2003年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.0421 1.015 营业利润 -0.992 -0.989 净利润 0.644 0.642 扣除非经常性损益后的净利润 -0.283 -0.282 每股收益（元/股） 2003年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3435 0.3435 营业利润 -0.0309 -0.0309 净利润 0.0200 0.0200 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0088 -0.0088 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则（第9号）》要求计算的。 4、本年度股东权益变动情况表： 单位：元 项目 期初数 本期增加 股本 250,000,000.00 资本公积 496,722,947.83 1,653,122.66 盈余公积 20,726,280.78 1,001,057.74 其中：公益金 10,363,140.39 500,528.87 未分配利润 10,665,926.03 5,005,288.74 未确认的投 -873,873.18 -5,058,818.26 资损失 股东权益合 777,241,281.46 2,600,650.88 计 项目 本期减少 期末数 股本 250,000,000.00 资本公积 498,376,070.49 盈余公积 1,027,468.00 20,699,870.52 其中：公益金 1,027,468.00 9,836,201.26 未分配利润 1,001,057.74 14,670,157.03 未确认的投 -5,932,691.44 资损失 股东权益合 2,028,525.74 777,813,406.60 计 变动原因：1）盈余公积和法定公益金变动是因为本年度利润分配中提取。 2）未分配利润的变动是因为本年度利润增加和分配。 3）未确认的投资损失系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视 因2002-2003年度亏损，故此，本公司将超出投资账面价值部分的金额全部列入未确认的投资损失。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 报告日期：2003年12月31日 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 本次 变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 98094900 境内法人持有股份 81905100 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180000000 二、已上市的流通股份 1、人民币普通股 70000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70000000 三、股份总数 250000000 本次 公积金 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 180000000 其中： 国家持有股份 98094900 境内法人持有股份 81905100 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180000000 二、已上市的流通股份 1、人民币普通股 70000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70000000 三、股份总数 250000000 （二）股票发行与上市情况 1、本公司由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、中国五矿集团公司、汉国三和有限公司和中国通广电子公司于1999年7月发起设立。2000年3月24、25日，本公司以每股7.90元的价格，分别通过上网定价和向二级市场投资者配售的方式利用深圳证券交易系统发行了总数为7000万的流通A股，其中6300万股于2000年5月11日在深圳证券交易所上市流通，其余配售给基金的700万股于2000年11月13日上市流通。 2、报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、公司无内部职工股。 （三）股东持股情况介绍 1、截止2003年12月31日，公司股东总数：48,348户 2、前十名股东持股情况 序 期内增减 报告期末持 名称 号 （万股） 股数（万股） 1 深圳经济特区发展（集团）公司 +513.00 7465.78 2 深圳市通讯工业股份有限公司 -513.00 5332.37 3 企荣贸易有限公司 0 1860.94 4 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司 0 1616.07 5 中国五矿集团公司 0 930.48 6 汉国三和有限公司 0 484.20 7 中国通广电子公司 0 310.16 8 尤其龙 0 23.00 9 北京田丰咨询公司 0 15.50 10 王之平 0 15.00 序 质押、冻 比例（%） 股份性质 号 结情况(万股) 1 27.81 发起人国家股冻 结2952.78 2 23.38 发起人境内法人股 全部冻结 3 7.44 发起人境内法人股 4 6.46 发起人国家股 5 3.72 发起人国家股 6 1.94 发起人境内法人股 7 1.24 发起人国家股 8 0.16 人民币普通股 9 0.09 人民币普通股 10 0.09 人民币普通股 注：1、深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、汉国三和有限公司为深圳经济特区发展（集团）公司的全资子公司，深圳市通讯工业股份有限公司为深圳经济特区发展（集团）公司的控股子公司。 2、企荣贸易有限公司为中国五矿集团公司的全资子公司。 3、本公司持股10%以上的股东深圳经济特区发展（集团）公司为本公司控股股东，成立于1981年10月。2003年末，公司法定代表人为胡戈。经营范围包括工业运输业、土地开发、房地产、旅游业、金融信托、发行有价证券，纺织品、针织品、百货、粮油、其他食品，五金、交电、化工、承包境外工程和境内国际招标工程的设备、材料进出口，对外派遣工程生产及服务行业的劳务人员（不含海员），生产文化办公机械、电子计算机及配件、饲料、通用零件、钢材、生铁、有色金属、建筑材料、农产品、进口本企业所需的原材料及设备、土畜产品、消防器材。该公司的注册资本为10485万元，深圳市投资管理公司为控股股东。深圳市投资管理公司成立于1988年2月10日，为市属全资企业，注册资本200000万元，法定代表人为李黑虎，主营业务范围包括：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督，向市属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保，征收国营企业税后利润和资产占用费，市政府授权的其他业务。 4、本公司持股10%以上的股东深圳市通讯工业股份有限公司成立于1992年6月，法定代表人为张建民，经营范围包括开发、生产、销售通讯设备、广播电视设备、家用电器、计算机、电工器材、仪器仪表、电子元器件及原料；通讯广播工程设计及工程开发施工、网络服务；购销化工原料、建筑材料；进出口业务（按深贸管审证字101号文办理）。该公司的注册资本为5618万元。 3、前十名流通股股东持股情况 序 报告期末持有的 股东名称名称 种类（A、B、H、或其它） 号 流通股数量（股） 1 尤其龙 230,000 A 2 北京田丰咨询有限公司 155,000 A 3 王之平 150,000 A 4 蔡东胜 125,000 A 5 蔡国清 104,000 A 6 普丰证券投资基金 98,310 A 7 刘乃强 90,000 A 8 李长海 90,000 A 9 石爱丽 87,040 A 10 陕西省产业投资管理有限公司 85,000 A 注：本公司无法判断前十名流通股股东是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 张俊林，男，39岁，本公司董事、董事长、总经理，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 甘名东，男，51岁，本公司董事，任期自自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。甘名东先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任总经理助理，任期不定。 罗涛，男，42岁，本公司董事，任期自自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。罗涛先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任企业二部经理，任期不定。 张正秋，男，52岁，本公司董事、副总经理，任期自自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 宗庆生，男，44岁，本公司董事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。宗庆生先生在本公司股东单位中国五矿集团公司投资管理部任总经理，任期不定。 何剑波，男，35岁，本公司董事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。何剑波先生在本公司股东企荣贸易有限公司的上级单位中国五矿香港控股有限公司任总经理助理，任期不定。 郭晋龙，男，42岁，本公司独立董事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 陈东琪，男，47岁，本公司独立董事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 尹田，男，50岁，本公司独立董事。任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 彭启琮，男，58岁，本公司独立董事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 刘学优，男，48岁，本公司监事会主席，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 杨峰，男，49岁，本公司监事。任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。杨峰先生在本公司股东单位深圳经济特区发展（集团）公司任组织人事部经理，任期不定。 杨藤藤，男，57岁，本公司监事，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。杨藤藤先生在本公司股东单位中国通广电子公司任副总经理，任期不定。 郭岳，男，45岁，本公司副总经理，任期自2003年5月16日2006 年5月16日，未持有公司股票。 郭建民，男，46岁，本公司副总经理，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 刘阳，男，42岁，本公司副总经理，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有本公司股票。 徐德勇，男，39，本公司总会计师，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票 张大军，男，38岁，本公司董事会秘书，任期自2003年5月16日2006年5月16日，未持有公司股票。 （二）根据特发信息企业工资分配方案确定各级人员工资级别；根据每年的经营目标考核、审计、计算奖金分配额度，报董事会决定。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有8人（不含独立董事），年薪为15.1至26万元之间，总额为168.2万元，其中15.1万元至 19万元之间3人，20.9万元至23.5万元之间3人，24万元至26万元之间有2人。报酬最高的前两名董事（在公司领薪的董事一共两名）报酬总额为43万元，报酬最高的前三名高级管理人员报酬总额为69.5万元。 独立董事的津贴为每人每年税后5万元。 不在本公司领取报酬的董事、监事如下：甘名东、罗涛、宗庆生、何剑波、杨峰、杨藤藤。上述人员均在股东单位领取报酬。 （三）本报告期内，因董事会、监事会换届，季德钧、瞿世俊、孙锋、张瑞理、金文平、俞晓、李同良先生不再担任公司董事职务，郝珠江先生不再担任公司独立董事职务。经公司股东大会审议，选举甘名东、罗涛、宗庆生、何剑波先生出任公司董事，陈东琪、尹田、彭启琮任独立董事，杨藤藤先生任监事。季德钧先生不再担任董事长，董事会选举张俊林先生为董事长。 因总经理班子换届，瞿世俊先生不再担任公司总经理，董事会聘任张俊林先生兼总经理，刘阳先生任副总经理，金文平先生不再担任财务总监，徐德勇先生任总会计师。 （四）公司员工的数量、专业构成教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司员工总数为799人，其中操作类人员452人，营销售类人员129人，技术类人员101人，专业类人员63人，管理类人员54人。 员工教育程度：博士5人，硕士43人，本科305人，大专170人，中专及以下276人。离、退休职工32人。 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况与有关规范文件要求的异同 对照《公司法》、《证券法》和证监会有关公司治理的规范文件，公司建立了规范运作的股东大会、董事会和监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》以及各职能部门工作的规定，有较完善的内控制度。制定了《公司章程》中有关独立董事条款、关联事项表决回避条款。公司聘请了郭晋龙、陈东琪、尹田、彭启琮四位独立董事。目前公司董事会正酝酿设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会并制订相关工作指引。 （二）独立董事履行职责情况 郭晋龙先生自2002年5月29日起被公司聘请为独立董事，、陈东琪、尹田、彭启琮三位先生2003年5月16日被聘请为独立董事。四位独立董事报告期内积极、认真地履行了职责，对公司董事会讨论事项发表了意见。有的独立董事更直接参与了公司项目的调研和论证，提供了宝贵的专家意见。全体独立董事对收购第六大股东汉国三和有限公司所持有的深圳新星索光纤光缆通讯有限公司25%股权关联交易出具了独立董事意见。 （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 本公司第一大股东是深圳经济特区发展（集团）公司（以下简称：特发集团），持有本公司7465.78万股，占总股本的29.86％。本公司第二大股东是深圳市通讯工业股份有限公司（以下简称：通讯工业公司），持有本公司5332.37万股，占总股本的21.33％。其中，特发集团为通讯工业公司的控股股东。 在主营业务方面，本公司与控股股东之间没有重叠性。本公司有完整的采购、生产、销售和售后服务体系。 在人员关系上，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立于控股股东。本公司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘及财务人员设置均属专职，未有在特发集团、通讯工业公司兼职的情况。公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理向公司董事会提请聘任公司副总经理及财务负责人等公司其它高级管理人员。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘等均在上市公司领薪。 在财产关系上，公司与特发集团、通讯工业公司严格按财产所有权划定其归属，并按财产归属进行分帐管理与使用。目前，公司使用的商标为股东单位特发集团所拥有、并授权公司无偿使用。 在机构设置方面，公司设立有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。 在财务关系上，公司设立有独立的计财部和财务人员，建立了公司财务管理的各项规章制度。公司有自己独立的银行帐号，和特发集团、通讯工业公司严格分开。 （四）公司执行个人述职报告制度、民主评议制度及考核考评制度，每年进行一次，并结合完成任务情况予以精神和物质的奖励，对企业发展和任务指标的完成起到了积极推动的作用。2003年5月份公司换届完成后，董事会和总经理采取了一系列提高经营积极性的措施，总经理同分管副总经理和各事业部总经理签订了《经营目标责任合同》。公司正在积极研究建立长久高效的激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会。 （一）2003年5月16日，公司召开了2002年度股东大会。会议由董事会负责召集，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于2003年4月15日《证券时报》），七名股东或股东代表出席了会议，共代表股份180,000,000股，占股份总数的72％。 （二）会议通过了如下决议：公司2002年财务决算报告；公司2002年利润分配方案；公司2002年度董事会报告；公司2002年度监事会报告；公司2002年年度报告；选举张俊林、甘名东、罗涛、宗庆生、何剑波、张正秋为公司第二届董事会董事；选聘郭晋龙、陈东琪、尹田、彭启琮为第二届董事会独立董事；选举刘学优、杨峰、杨藤藤为公司第二届监事会监事；独立董事报酬议案；收购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司位于科技园土地的关联交易的议案；收购深圳市通讯工业股份有限公司位于科技园办公楼的关联交易议案；深圳市续聘会计师事务所及支付审计费用的议案和修改公司章程的议案。本次大会业经广东华商律师事务所具有证券从业资格的律师李天明现场见证，并出具了法律意见书。有关决议已刊登在2003年5月17日《证券时报》上。 （三）本年度公司选举、更换公司董事、监事情况。 见本报告之四（三）点所述。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围包括：光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产项目另办执照），计算机网络集成、通讯信息服务（不含限制项目），国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 公司产品销往全国各地。根据有关机构公布的2003年度相关数据，按规模排列，光缆产品市场占有率为 5%；光通信系统主要产品AC1 SDH设备、97/98传输系统及3630系列设备市场占有率为1%；光纤市场占有率7%；中高压铝电解电容器国内市场占有率4%；加扰机、解码器产品国内市场占有率超过10%。 公司主要产品和业务情况如下（单位：元）： 分行业或分产 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 品 (%) 光缆 208,687,05 179,733,4 13.87 通信设备 175,981,2 128,016,52 27.26 铝电解电 67,951,660 59,427,809 12.54 有线电视 13,448,390 12,013,115. 10.67 合计 466,068,31 379,190,88 18.64 分行业或分产 主营业务 主营业务成 毛利率比 品 收入比上 本比上年增 上年增减 年增减 减（%） （%） 光缆 -4.85 3.36 -33.91 通信设备 -3.61 -6.74 9.82 铝电解电 -15.47 -15.22 4.23 有线电视 -7.48 26.79 -28.58 合计 -5.51 -2.95 -10.31 主营业务分地区情况（单位： 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 911,027.17 -86.65 华北地区 40,058,499.93 -28.18 西北地区 3,221,822.82 24.10 中南地区 31,223,084.25 -51.88 华东地区 71,157,377.43 -41.07 华南地区（不含深圳、香港） 67,635,069.17 -13.75 西南地区 31,267,387.41 221.67 深圳地区 50,594,486.78 -44.97 香港地区 1,644,884.16 -63.77 出口 28,519.66 100 铁道部、部队以及联通公司 168,326,155.91 191.35 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品 注册资本 占股比 单位名称 或业务 （万元） 例（%） 深圳新星索光缆通讯有限公司 光缆产销 10577 100 深圳特发信息有线电视系统有限公司 有线电视设备 500 60 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 光纤 14902 45 总资产 净资产 净利润 单位名称 （万元） （万元） （万元） 深圳新星索光缆通讯有限公司 10957 7933 -9 深圳特发信息有线电视系统有限公司 2944 -593 -506 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 17609 13025 270 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 11,008.00 占采购总额比重 32.33% 前五名销售客户销售金额合计 10,085.00 占销售总额比重 21.93% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年国内普通光缆市场形势依然严峻，光纤、光缆的价格继续下滑各光缆厂家之间的价格战还在继续，行业仍处于整体性亏损的边缘。公司产品平均售价继续下滑，经营环境与去年相比没有改观。公司2003年主要产品光缆的产量比2002年有增加，由于价格变动销售额反而下降。 公司2003年5月新的董事会和总经理班子层采取了如下对策：打破旧有的观念和思维模式，深化改革，对原有的管理架构进行改造。改变过去各事业部（分公司）完全独立封闭运作的局面，实行财务、采购、主要产品的销售集中统一运作；采取了减员增效、努力降低管理成本，公司全年裁减近20%的人员，为今后继续降低成本提高效率打下了良好基础；积极进行产品结构调整和技术改造，沉稳应变，逐步扩大主营产品的影响成功地保持了市场占有率，积极推广和研发OPGW、骨架式光纤带光缆、室内光缆等技术含 量高、利润附加值高、市场竞争相对较弱的特种光缆。加强光通信设备方面的增值服务，包括销售过程中和售后服务中的增值服务，有效地维持了通信设备的利润率。成功地从传呼行业退出，通过深圳产权交易所采取公开拍卖的方式以130万元价格转让了公司持有的深圳龙飞实业有限公司的80%股权。行政服务、后勤保障全面实行社会化，减少了相关人员和占用的资源。 5、经营计划与实际完成额差异的原因 本年度公司计划完成主营销售收入56000万元，实际完成46607万元；造成上述差异的原因为：2003年光纤光缆市场的价格战还在持续。由于生产能力的严重过剩，外国光纤光缆低价倾销中国，严重影响了本公司之光缆分公司的光缆产品销售价格，在生产销售量比上年增长超过60%的情况下，由于销售价格大幅下降，销售收入反而有所下降。虽然本年度公司加强了成本和费用控制，使成本费用有所下降，但仍不足以弥补光缆销售额的下降和利润的减少。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况如下（单位：万元）： 拟投入 目前实 2003年 项目名称 项目进度 募集资金 际投入 收益情况 通信用光纤 15000 11313 已竣工，与计划一致。 -50 基本建成，超计划1338 通信用光缆 15000 16338 万元。 65 光纤预制棒 13302 0 因市场原因推迟 补充流动资金 10150 10150 与计划一致 合计 53452 37801 由于2003年光纤市场价格继续下跌，通信用光纤项目2003年未能达到预期经济指标。国内光缆市场低迷，需求增长缓慢，行业价格竞争继续加剧等原因，致使光缆产品的利润下降，通信用光缆项目2003年也未能达到预期的经济效益目标。 截止报告期末，未投入的募集资金为15651万元，其中3266万元为银行存款，12385万元购买国债。 2、非募集资金投资的项目情况 公司2002年年度报告摘要披露（见2003年4月15日《证券时报》），公司利用自有资金对焊片、引线式铝电解电容器生产设备进行了改造，项目计划投资503.5万元，全部用于购置设备，该项目已经于2003年5月建成。该项目2003年实现净收益约40万元。 公司董事会2003年4月12日批准，投入自有资金469万元用一年时间建设螺栓端子式铝电解电容器项目（其中设备投资369万元），形成月产5万只螺栓端子式铝电解电容器的生产能力（见2003年4月15日《证券时报》45版）。该项目已经严格按计划投入完毕，项目已于2003年9月提前建成投产。项目实际设备投资311.6万元，到2003年年底，共生产螺栓端子式铝电解电容器1万只，2003年实现净收益2万元。 （三）公司财务状况 项目 2003年（万元） 2002年（万元） 增减（%） 总资产 126478 127155 -0.53 股东权益 77781 77724 0.07 主营业务利润 8566 10126 -15.41 净利润 501 193 159.59 现金及现金等价物净增加额 -21788 2163 -1107.30 利润增减变动原因见公司经营情况一节所述。现金及现金等价物净增加额变动的主要原因为本年度利用暂时闲置的资金增加购买国债、大股东占用公司资金造成。 报告期内没有造成或可能造成公司重大资产损失的情形发生。 （四）新年度的业务发展计划 2004年公司经营计划如下：完成主营销售收入53522万元，计划销售额比本年度有14.8%的上升，成本费用要略有下降。重点开展如下工作： 1、调整经营策略、开源节流，在坚持保本或略有盈利的定价策略下，积极扩大国内市场占有率。制度创新 2、积极开发新产品、新项目，提高公司产品的技术含量，调整公司产品结构，增强公司经营抗市场变动的能力，强化OPGW、骨架式光纤带光缆和室内缆等特种光缆的市场销售；加快电力自动化新产品的开发，使之逐步成为新的利润增长点；进一步加大市场推广力度，消化已经完成扩产后的铝电解电容器产品的生产能力，重点使螺栓端子式铝电解电容器的销售规模与生产能力相匹配；跟踪数字电视系统及相关产品的的技术和市场动态，寻找并定位未来的发展方向。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了７次会议。 （1）、2003年4月12日，第一届董事会召开了第十一次会议，对以下事项作出决议：会议审议通过了2002年度总经理工作报告、财务决算报告、董事会工作报告、利润分配预案、年报正文及摘要、决定自筹资金投资螺旋端子式铝电解电容器项目、修改公司章程的预案、董事会监事会换届选举的议案、第二届董事会独立董事酬金预案、续聘会计师事务所及支付审计费用、决定召开2002年度股东大会。 （2）、2003年4月22日，以通讯方式召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过了公司2003年第一季度报告。 （3）、2003年5月16日，第二届董事会第一次会议，选举张俊林先生为公司董事长，聘任张俊林先生为公司总经理，根据张俊林提名聘任了副总经理、总会计师、董事会秘书、股证事务代表。修改了《董事会议事规则》。 （4）、2003年7月10日，以通讯方式召开董事会二届二次会议，审议通过了责成总经理及经营班子敦促大股东深圳经济特区发展（集团）公司尽快归还占用的资金并不得再借钱给大股东的决议。 （5）、2003年8月15日，第二届董事会第三次会议，审议通过了公司2003年半年度报告。审议通过了收购深圳新星索光纤光缆通讯有限公司25%股权的关联交易，４名关联董事回避了表决，４名独立董事发表了此次关联交易的意见。 （6）、2003年9月25日，以通讯方式召开第二届董事会第四次会议，会议审议通过关于申请深圳交通银行1.8亿元和深圳市商业银行1.5亿元综合授信额度的决议，同意将公司拥有的Ｂ405－134地块的77%土地使用权进行挂牌转让，同意经营班子提出的公司本部机构设置方案。 （7）、2003年10月24日，以通讯方式召开第二届董事会第五次会议，审议通过了公司2003年第三季度报告。 2、本年度，公司董事会按照股东大会的不分配不转增的决议没有实施利润分配。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2003年度实现净利润5,005,288.74元，提取法定盈余公积500,528.87元，提取法定公益金500,528.87元，加上年初未分配利润10,665,926.03元，2003年度可供股东分配的利润为14,670,157.03元。根据目前经营形势，经董事会研究决定，公司2003年度的分配预案为：不分配、不转增。 （七）关联方资金往来及对外担保情况 经深圳南方民和会计师事务所专项审计，2003年度公司关联方资金往来及对外担保情况如下： 2003年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资金占 关联关 会计科 关联方名称 年初余额 本年增加 用情况 系 目 应收控深圳经济特区 控股 其他应 股股东发展（集团）公 440,935.40 204,921,258.44 股东 收款 款项司 应收其 其他应 他关联深圳市通讯工 本公 -- 6,414,710.69 收款 方款项业股份有限公 司股 司 东 预付账 33,000,000.00 -- 款 深圳市特发龙 本公 其他应 飞无线电通讯 司股 -- 32,065,081.57 收款 发展公司 东 原本 其他应 10,266,000.00 4,394,734.75 深圳市龙飞实 公司 收款 业有限公司 之子 应收账 1,117,227.00 -- 公司 款 同受 深圳市特发房 控股 其他应 地产开发有限 212,344.00 -- 股东 收款 公司 控制 深圳市特发信 合营 其他应 息阿尔卡特光 35,652.00 -- 公司 收款 纤有限公司 同受 其他应 100,000.00 -- 上海深泰科通 控股 收款 信有限公司 股东 应收账 914,550.66 -- 控制 款 同受 其他应 1,440,666.38 -- 珠海泰科工贸 控股 收款 有限公司 股东 预付账 365,375.65 -- 控制 款 同受 深圳市特发海 控股 预付账 外贸易有限公 39,752.39 -- 股东 款 司 控制 资金占 本年减少 年末余额发 生内容及原因 关联方名称 用情况 应收控深圳经济特区 186,006,410.29 19,355,783.55 临时借款及利息 股股东发展（集团）公 款项司 应收其 3,158,679.79 3,256,030.90 临时借款及利息 他关联深圳市通讯工 方款项业股份有限公 司 33,000,000.00 -- 购土地款 深圳市特发龙 15,882,641.06 16,182,440.51 临时借款及利息 飞无线电通讯 发展公司 8,171,000.00 6,489,734.75 借款 深圳市龙飞实 业有限公司 1,117,227.00 -- 往来款 深圳市特发房 -- 212,344.00 往来款 地产开发有限 公司 深圳市特发信 35,652.00 -- 管理费 息阿尔卡特光 纤有限公司 -- 100,000.00 借款 上海深泰科通 信有限公司 351,000.00 563,550.66 货款 -- 1,440,666.38 往来款 珠海泰科工贸 有限公司 -- 365,375.65 往来款 深圳市特发海 -- 39,752.39 往来款 外贸易有限公 司 本公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 本公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 本公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 本公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务。 本公司及本公司控股子公司没有向控股股东及控股股东所属企业提供担保。 公司为河南中牟广电局提供1710万元买方信贷担保，期限为2000年1月至2004 年11月。 本公司独立董事对上述事项发表如下意见：公司目前只有一项对外担保，属于非关联买方信贷担保。对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。现债务人未按约定履行债务，公司经营班子应尽快以书面形式催告债权人，以诉讼方式向债务人主张权利，并依法行使其抵押权，以终止公司承担的保证责任，避免有关风险的发生。关于股东占用资金情况，公司已进行了详细披露，经营班子应在诉讼时效期间内及时行使权利，督促大股东特发集团履行还款承诺，同时采取有效措施收回其他股东欠款。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会召开了4次会议。 1、 2003年4月13日，公司监事会召开了一届八次会议，审议通过了公司 2002年度监事会工作报告，2002年度报告及摘要，2002年度财务决算 报告，2002年度利润分配方案，向2002年度股东大会提名董事、独立董事、监事侯选人和独立董事薪酬的预案，支付会计师事务所2002年度审计费数额和续聘审计机构的议案。对公司拟以自酬资金852万元收购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司在深圳市科技工业园科丰路２号的通讯大厦１－６层房产的关联交易发表认可的监事会意见。认为2002年公司董事会、总经理及其他高级管理人员的基本履行了对公司的义务，未发现违法和危害公司利益的情况。 2、 2003年4月22日，监事会以通讯方式召开了一届九次会议，审议通过 了公司2003年第一季度报告。 3、 2003年5月16日，监事会二届一次会议，选举刘学优先生为公司第二届监事会主席，修改了监事会议事规则。 4、 2003年8月15日，监事会二届二次会议，审议通过了2003年半年度报告及摘要。对公司收购汉国三和有限公司持有的深圳新星索光纤光缆通讯有限公司25%股权发表监事会意见，未发现违法、违规及危害公司利益情况。 （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告年度内，监事会成员列席了公司召开的董事会、股东会。监事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背《公司章程》现象发生，公司在日常运作过程中按照合法、稳健的操作原则，依法操作，保证了公司各项工作得以顺利展开；报告期内未发现有董事、经理违法、违规现象或损害公司利益的行为；董事会、经营班子按照股份公司法人治理结构的有关规范建立了较完善的规章制度。 2、对公司财务进行了日常检查与监督，按照“三分开”的原则，公司建立有独立财务帐册，并设有独立财务人员。深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司目前已投入项目与最近一次募集资金承诺投入项目基本一致，尚未投入的募集资金目前也安全存放。 5、未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发生。关联交易行为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 本年度有一项较大的诉讼： 2002年7月31日，本公司与光大证券有限责任公司（下称“光大证券”）签订了《债券业务委托管理合同》及《委托买卖协议》，委托管理金额共5000万元。光大证券违反合同规定，在2002年8月至2003年7月期间，利用本公司账户内的资金连续买卖各种基金，导致本公司账户内资金严重亏损，使本公司本应获得的正常收益无法实现。在本公司的再三要求下2003年8月5日光大证券返还本公司本金46,678,410.34元。截止2003年12月31日,光大证券尚欠本公司本金3,321,589.66元。本公司现已向深圳市中级人民法院提起诉讼,要求光大证券及其下属光大证券深圳新园路营业部退还本公司本金及应享有的收益。 （二）报告期内公司重大收购、出售资产及吸收合并事项 经2003年8月15日董事会二届三次会议决议,本公司以深圳市德正信资产评估有限公司2003年7月31日深资综评报字[2003]第032号评报告书评估基准日2003年6月30日的评估价值8,254.93万元为参考依据，受让香港汉国三和有限公司所持深圳新星索光纤光缆通讯有限公司25%股权,股权受让价2,063.73万元，作为深圳经济特区发展(集团)公司抵偿所欠本公司债务2,063.73万元（详细情况已经刊登在2003年8月19日《证券时报》）。 （三）重大关联交易事项详见会计报表附注第八部分。 （四）重大合同（含担保等）及其履行情况 1、本公司需要披露的重大担保有一项： 被担保方公司名称 担保性质 担保金额 期限 河南中牟广电局 买方信贷 1710万元 2000.1—2004.11 本公司为该公司提供的买方信贷担保,对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。 2、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股5%以上股东无在指定报纸和网站上披露和需要说明的承诺事项 （六）报告期内，公司支付给聘请的深圳南方民和会计师事务所2003年度审计费36万元。本年度是该审计机构连续第三年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务会计报告 审计报告 深南财审报字（2004）第CA338号 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息公司”）2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是特发信息公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了特发信息公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 张艳萍 中国 . 深圳 2004年4月 18日 合并资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民元 资产类 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 五.1 125,518,018.53 343,401,495.48 短期投资 五.2 123,632,642.15 5,264,166.50 应收票据 五.3 15,538,015.01 10,839,037.31 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 271,283,985.83 256,124,639.80 其他应收款 五.5 56,383,065.39 35,539,961.80 预付帐款 五.6 18,966,332.20 44,178,518.79 应收补贴款 存 货 五.7 196,472,239.10 176,269,519.28 待摊费用 五.8 187,933.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 807,982,232.10 871,617,338.96 长期投资： 长期股权投资 五.9 63,338,913.14 61,845,332.58 长期债权投资 长期投资合计 63,338,913.14 61,845,332.58 固定资产： 固定资产原值 五.10 413,462,901.74 367,500,312.43 减：累计折旧 五.10 118,385,964.30 101,260,405.39 固定资产净值 五.10 295,076,937.44 266,239,907.04 减：固定资产减值准备 五.10 1,402,250.50 858,798.42 固定资产净额 293,674,686.94 265,381,108.62 工程物资 在建工程 五.11 57,871,356.07 61,532,961.39 固定资产清理 固定资产合计 351,546,043.01 326,914,070.01 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 40,953,794.25 8,897,274.34 长期待摊费用 五.13 960,699.22 2,273,756.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 41,914,493.47 11,171,030.35 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 五.14 35,000,000.00 应付票据 五.15 210,807,724.56 251,911,356.62 应付账款 五.16 110,686,436.54 92,045,367.68 预收账款 五.17 8,494,403.84 12,522,859.89 应付工资 五.18 8,186,004.20 466,092.15 应付福利费 2,643,052.18 2,622,518.46 应付股利 应交税金 五.19 4,288,887.37 7,204,834.31 其他未交款 1,275.00 11,653.46 其他应付款 五.20 27,864,194.58 26,947,361.58 预提费用 五.21 8,637,362.76 3,011,163.86 预计负债 一内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 416,609,341.03 396,743,208.01 长期负债： 长期借款 五.22 70,358,934.09 77,798,894.95 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,358,934.09 7,798,894.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 486,968,275.12 474,542,102.96 少数股东权益 19,764,387.48 股东权益： 股本 五.23 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 五.24 498,376,070.49 496,722,947.83 盈余公积 五.25 20,699,870.52 20,726,280.78 其中：法定公益金 五.25 9,836,201.26 10,363,140.39 未分配利润 五.26 14,670,157.03 10,665,926.03 未确认的投资损失 五.27 (5,932,691.44) (873,873.18) 股东权益合计 777,813,406.60 777,241,281.46 负债及股东权益总计 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 合并利润及利润分配表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司金额单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五.28 466,068,314.68 493,245,928.93 减：主营业务成本 五.28 379,190,880.50 390,732,886.34 主营业务税金及附 加 五.29 1,212,667.75 1,251,878.29 二、主营业务利润 85,664,766.43 101,261,164.30 加：其他业务利润 五.30 3,178,339.60 3,659,995.09 减：营业费用 40,216,122.99 42,632,468.55 管理费用 49,583,628.80 52,783,701.39 财务费用 五.31 6,756,295.41 4,316,328.47 三、营业利润 (7,712,941.17) 5,188,660.98 加：投资收益 五.32 10,282,374.80 (7,010,414.81) 补贴收入 五.33 73,119.37 196,300.00 营业外收入 五.34 4,923,025.60 14,232,790.00 减：营业外支出 五.35 6,893,813.05 9,929,953.77 四、利润总额 671,765.55 2,677,382.40 减：所得税 781,167.81 2,007,455.39 少数股东损益 (55,872.74) (381,626.82) 未确认的投资损失 五.36 (5,058,818.26) (873,873.18) 五、净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 加：年初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 其他转入 - - 六、可供分配利润 15,671,214.77 11,051,011.43 减：提取法定盈余公积 五.26 500,528.87 192,542.70 提取法定公益金 五.26 500,528.87 192,542.70 七、可供股东分配的利润 14,670,157.03 10,665,926.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 904,500.00 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更影响利润总额 - - 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 合并现金流量表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 486,823,784.24 收到的税费返还 561,500.91 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 13,802,818.12 现金流入小计 501,188,103.27 购买商品、接受劳务支付的现金 421,603,071.73 支付给职工以及为职工支付的现金 49,822,480.96 支付的各项税费 38,436,948.51 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 78,758,648.15 现金流出小计 588,621,149.35 经营活动产生的现金流量净额 (87,433,046.08) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,775,018.66 取得投资收益所收到的现金 8,850,000.00 处置子公司所收到的现金 904,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 2,303,148.10 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 43,832,666.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净 额 43,835,350.07 投资所支付的现金 150,180,414.81 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 194,015,764.88 投资活动产生的现金流量净额 (150,183,098.12) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,045,902.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,221,430.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 45,267,332.75 筹资活动产生的现金流量净额 19,732,667.25 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (217,883,476.95) 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司金额单位：人民币元 项目 附注 2003年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,005,288.74 加：少数股东本期损益 (55,872.74) 未确认的投资损失 (5,058,818.26) 计提的资产减值准备 10,193,551.20 固定资产折旧 22,685,814.28 无形资产摊销 1,343,237.42 长期待摊费用摊销 1,313,056.79 待摊费用减少(减：增加) (187,933.89) 预提费用增加(减；减少) 5,626,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (130,133.46) 固定资产报废损失 126,624.78 财务费用 9,083,276.18 投资损失(减：收益) 10,319,295.30 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (22,720,725.48) 经营性应收项目的减少(减：增加) (101,658,742.64) 经营性应付项目的增加(减：减少) (23,317,163.20) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (87,433,046.08) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 125,518,018.53 减：现金的期初余额 343,401,495.48 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (217,883,476.95) (所附附注系本会计报表的组成部分) 资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司金额单位：人民币元 资产类 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 125,456,009.41 331,693,379.22 短期投资 123,632,642.15 5,264,166.50 应收票据 15,538,015.01 10,839,037.31 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六.1 256,203,319.09 241,991,963.48 其他应收款 六.2 57,360,082.01 47,363,760.20 预付帐款 17,692,440.84 40,088,678.03 应收补贴款 - - 存货 188,957,318.30 169,222,423.13 待摊费用 187,933.89 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 785,027,760.70 846,463,407.87 长期投资： 长期股权投资 六.3 142,671,407.37 121,138,495.02 长期债权投资 - - 长期投资合计 142,671,407.37 121,138,495.02 固定资产： 固定资产原值 359,429,320.02 313,661,714.93 减：累计折旧 90,731,044.55 78,272,590.91 固定资产净值 268,698,275.47 235,389,124.02 减：固定资产减值准备 1,216,250.50 858,798.42 固定资产净额 267,482,024.97 234,530,325.60 工程物资 - - 在建工程 57,871,356.07 61,532,961.39 固定资产清理 - - 固定资产合计 325,353,381.04 296,063,286.99 无形资产及其他资产： - 无形资产 40,953,794.25 5,026,213.54 长期待摊费用 790,888.11 1,998,544.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 41,744,682.36 7,024,758.44 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,294,797,231.47 1,270,689,948.32 资产负债表（续） 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 35,000,000.00 - 应付票据 207,974,279.56 251,911,356.62 应付账款 108,002,301.71 87,594,926.91 预收账款 7,847,258.04 11,472,955.59 应付工资 8,186,004.20 466,092.15 应付福利费 2,612,773.36 2,877,231.42 应付股利 - - 应交税金 4,302,315.91 6,796,666.03 其他未交款 1,275.00 11,653.46 其他应付款 58,128,628.80 50,633,852.69 预提费用 8,637,362.76 3,011,163.86 预计负债 - - 一内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 440,692,199.34 414,775,898.73 长期负债： 长期借款 70,358,934.09 77,798,894.95 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 70,358,934.09 77,798,894.95 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 511,051,133.43 492,574,793.68 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 498,376,070.49 496,722,947.83 盈余公积 20,699,870.52 20,726,280.78 其中：法定公益金 9,836,201.26 10,363,140.39 未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 未确认的投资损失 - - 股东权益合计 783,746,098.04 778,115,154.64 负债及股东权益总计 1,294,797,231.47 1,270,689,948.32 （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 利润及利润分配表 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 六.4 452,768,801.86 482,465,262.62 减：主营业务成本 六.4 367,326,642.85 382,124,536.65 主营业务税金及附加 1,201,594.47 1,247,026.97 二、主营业务利润 84,240,564.54 99,093,699.00 加：其他业务利润 3,185,019.60 3,626,127.72 减：营业费用 37,196,945.22 40,951,540.08 管理费用 46,980,206.09 50,293,271.88 财务费用 6,098,151.59 4,405,019.26 三、营业利润 (2,849,718.76) 7,069,995.50 加：投资收益 六.5 10,243,894.40 (7,642,618.75) 补贴收入 73,119.37 196,300.00 营业外收入 4,769,407.17 13,717,073.41 减：营业外支出 6,450,245.63 9,448,219.84 四、利润总额 5,786,456.55 3,892,530.32 减：所得税 781,167.81 1,967,103.31 少数股东损益 - - 未确认的投资损失 - - 五、净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 加：年初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 其他转入 - - 六、可供分配利润 15,671,214.77 11,051,011.43 减：提取法定盈余公积 五.26 500,528.87 192,542.70 提取法定公益金 五.26 500,528.87 192,542.70 七、可供股东分配的利润 14,670,157.03 10,665,926.03 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 904,500.00 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更影响利润总额 - - 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 现金流量表 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 474,740,688.12 收到的税费返还 561,500.91 收到的其他与经营活动有关的现金 12,889,795.20 现金流入小计 488,191,984.23 购买商品、接受劳务支付的现金 415,055,105.74 支付给职工以及为职工支付的现金 46,882,048.22 支付的各项税费 37,185,891.98 支付的其他与经营活动有关的现金 65,962,343.46 现金流出小计 565,085,389.40 经营活动产生的现金流量净额 (76,893,405.17) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,775,018.66 取得投资收益所收到的现金 8,850,000.00 处置子公司所收到的现金 904,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,303,148.10 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 43,832,666.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 43,668,550.07 投资所支付的现金 150,180,414.81 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 193,848,964.88 投资活动产生的现金流量净额 (150,016,298.12) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,045,902.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,281,763.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 44,327,666.52 筹资活动产生的现金流量净额 20,672,333.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (206,237,369.81) 现金流量表（补） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2003年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,005,288.74 加：少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 9,438,022.72 固定资产折旧 17,518,862.58 无形资产摊销 1,343,237.42 长期待摊费用摊销 1,207,656.79 待摊费用减少(减：增加) (187,933.89) 预提费用增加(减；减少) 5,626,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (292,461.54) 固定资产报废损失 126,624.78 财务费用 8,143,609.95 投资损失(减：收益) 10,243,894.40 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) (22,252,900.83) 经营性应收项目的减少(减：增加) (99,603,662.49) 经营性应付项目的增加(减：减少) (13,209,842.70) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (76,893,405.17) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 125,456,009.41 减：现金的期初余额 331,693,379.22 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (206,237,369.81) （所附附注系本会计报表的组成部分） 合并资产减值准备明细表 合并资产 2003年12月31日 负债表附 表1 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 本期增加 项目 年初余额 因资产价值 数 回升转回 数 一、坏账准备合计 14,732,914.64 7,014,264.48 - 其中：应收账款 11,983,962.12 3,812,308.62 - 其他应收款 2,748,952.52 3,201,955.86 - 二、短期投资跌价准备合 182,731.45 36,920.50 - 计 其中：股票投资 - - - 债券投资 182,731.45 36,920.50 - 三、存货跌价准备合计 6,771,469.66 2,518,005.66 - 原材 5,402,794.52 1,760,998.03 - 料 在产品 131,371.52 64,811.87 - 产成品 1,236,426.40 693,072.98 - 库存商 - - 品 低值易 877.22 -877.22 - 耗品 四、长期投资减值准备合 - - 计 其中：长期股权投资 - - 长期债权投 - - 资 五、固定资产减值准备合 858,798.42 623,483.34 计 其中：房屋建筑物 342,174.85 - - 机器设备 250,059.53 186,000.00 - 运输设备 237,108.82 - - 5,088.46 437,483.34 - 电子设备 其他设备 24,366.76 - - 六、无形资产减值准备合 420,000.00 - 计 420,000.00 - 其中：专有技术 商标权 - - 七、在建工程减值准备合 - - 计 八、委托贷款减值准备合 - - 计 本期减少数 项目 其他原因 年末余额 合计 转出数 一、坏账准备合计 1,207,753.94 1,207,753.94 20,539,425.18 其中：应收账款 1,207,753.81 1,207,753.81 14,588,516.93 其他应收款 0.13 0.13 5,950,908.25 二、短期投资跌价准备合 - - 219,651.95 计 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - 219,651.95 三、存货跌价准备合计 - - 9,289,475.32 原材 - - 7,163,792.55 料 在产品 - - 196,183.39 产成品 - - 1,929,499.38 库存商 - - - 品 低值易 - - - 耗品 四、长期投资减值准备合 - - - 计 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投 - - - 资 五、固定资产减值准备合 80,031.26 80,031.26 1,402,250.50 计 其中：房屋建筑物 - - 342,174.85 机器设备 66,447.80 66,447.80 369,611.73 - - 237,108.82 12,000.00 12,000.00 430,571.80 运输设备 1,583.46 1,583.46 22,783.30 电子设备 其他设备 - - 420,000.00 - - 420,000.00 六、无形资产减值准备合 计 - - - 其中：专有技术 商标权 - - - 七、在建工程减值准备合 - - - 计 八、委托贷款减值准备合 - - - 计 合并应交增值税明细表 合并资产负债表附表2 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 - 2、销项税额 80,155,620.93 地产地销进项税转出 2,317,333.93 出口退税 - 进项税额转出 63,198.04 转出多交增值税 - 3、进项税额 56,879,240.09 地产地销销项税转出 4,088,005.86 已交税金 - 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 21,766,242.90 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） (197,335.95) 二、未交增值税： 1、年初未交数 3,810,001.68 2、本期转入数 21,766,242.90 3、本期已交数 25,576,244.58 4、期末未交数 - 股东权益增减变动表 合并资产负债表附表3 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2003年 2002年 一、股本： 期初余额 250,000,000.00 250,000,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 250,000,000.00 250,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 496,722,947.83 494,156,268.96 本期增加数 1,653,122.66 2,566,678.87 其中：股本溢价 - - 股权投资准备 369,297.45 439,366.87 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 关联交易价差 1,283,825.21 2,127,312.00 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 498,376,070.49 496,722,947.83 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 10,363,140.39 10,170,597.69 本期增加数 500,528.87 192,542.70 其中：从净利润中提取数 500,528.87 192,542.70 其中：法定盈余公积 500,528.87 192,542.70 任意盈余公积 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 10,863,669.26 10,363,140.39 其中：法定盈余公积 10,863,669.26 10,363,140.39 四、法定公益金： 10,363,140.39 期初余额 500,528.87 10,170,597.69 本期增加数 500,528.87 192,542.70 其中：从净利润中提取数 1,027,468.00 192,542.70 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 9,836,201.26 10,363,140.39 五、未分配利润： 期初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 本期净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 本期利润分配 1,001,057.74 385,085.40 期末未分配利润 14,670,157.02 10,665,926.03 深圳市特发信息股份有限公司 会计报表附注 截止2003年12月31日止会计期间 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1999]70号文批准，由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香港企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中国五金矿产进出口总公司、香港汉国三和有限公司及中国通广电子公司七家发起人（以下简称“发起人”）以各自拥有的从事通讯以及信息相关产业的所有资产（扣除相关负债以后）折价入股而发起设立的股份有限公司。本公司于1999年7月29日注册成立。经中国证券监督管理委员会2000年3月21日证监发行字[2000]25号核准，本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股（“A股”）7000万股，并于2000年5月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现总股本为25000万元，持有注册号为4403011028357号之企业法人营业执照。 本公司以及子公司经营范围包括：光纤、光缆以及光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产项目另办执照）；计算机网络系统集成、通讯信息服务（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 会计年度为公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产和无形资产分别按成本与可收回金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以账款余额减其坏帐准备计算确定。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率（中间价）进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则将其予以资本化。 6. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资单项来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准： -债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； -债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回且有明显证据表明无法收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法，于决算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按其余额计提一定比例的坏账准备。 在期末对逾期的应收款项对应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关的信息综合分析的基础上，对那些认为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏帐准备的计提比例，直至按全额提取专项坏帐准备。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经适当的程序批准后作为资产损失，冲销已计提的坏账准备。 9. 存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计算确定，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。 存货盘存制度采用永续盘存法。 期末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10. 长期股权投资核算方法 初始投资成本的确定 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资金额。 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。年末，对该差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限按不低于10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积中股权投资准备项目。 收益确定方法 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期投资减值准备 对长期投资按单项项目提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 11.委托贷款 委托贷款系指公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。委托贷款按实际委托的贷款金额入账。 期末，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，检查委托贷款本金的可收回性，如果委托贷款本金的可收回金额低于其本金的，计提相应的减值准备。 12. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产的标准 固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，亦作为固定资产。 固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、房屋装修、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备及其他设备。 固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 使用年 资产类别 限 年折旧率 房屋建筑物 20-35年 4.75-2.71% 房屋装修 10年 9.50% 机器设备 10-11年 9.50-8.64% 运输工具 5-10年 19-9.5% 电子设备 5-6年 19-15.83% 办公设备 5-6年 19-15.83% 其他设备 5-6年 19-15.83% 固定资产后续支出 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。 固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固定资产减值准备。 13. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 年末，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 14. 借款费用的会计处理方法： 资本化的条件 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： - 资产支出已经发生； - 借款费用已经发生； - 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： - 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； - 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产计价和摊销方法 无形资产包括非专利技术、商标权、土地使用权、用水用电通讯权等。 无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑物的工程成本。 无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下原则确定： a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销； b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； d.合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年摊销。 具体如下： -第五工业区光纤厂房土地使用权按50 年摊销 -第五工业区光纤厂用电权按10年摊销 -第五工业区光纤厂用水权按10年摊销 -第五工业区光纤厂通讯权按10年摊销 -3630智能化网络交叉节点系统技术按10年平均摊销。 -泰科大厦土地使用权按549个月摊销 -光纤厂房土地使用权按467个月摊销 -用友财务软件按5年摊销 无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16. 研究开发费核算方法 研究开发费直接计入当期损益。 17. 其他资产核算方法 开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用：在受益期内平均摊销。 18. 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： - 该义务是企业承担的现时义务； - 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； - 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： - 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； - 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 让渡本企业的资产的使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 20.所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 21.会计政策变更的说明 对资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会和类似权力机构所制定的利润分配方案中的现金股利，原作为调整事项调入报告年度的相应科目。根据财政部于2003年4月14日颁布的《企业会计准则资产负债表日后事项》的规定，现改为在资产负债表所有者权益中单独列示。本公司本年度及上年度末无涉及现金股利，故无须进行追朔调整。 22.会计估计变更的说明 本公司无会计估计变更事项。 23.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 三、税项 纳入合并报表各单位的主要税种及税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 租赁咨询服务收入 5% 城建税 应缴流转税额 1% 教育费附加 应缴流转税额 3% 所得税 应纳税所得额 15% 根据深圳市地方税务局第二检查分局2000年9月29日深地税二函[2000]127号文,本公司从开始获利年度起,第1年度和第2年度免缴企业所得税,第3年度至第5年度减半缴纳企业所得税,本公司2003年为第四个获利年度。 根据深圳市地方税务局第三检查分局2002年4月30日深地税三函[2002]96号文,本公司之吉光分公司从开始获利年度起,第1年度和第2年度免缴企业所得税,第3年度至第5年度减半缴纳企业所得税。本公司之吉光分公司2003年为第四个获利年度。本年度与本部合并汇算企业所得税。 本公司之控股子公司深圳特发信息有线电视有限公司(以下简称“有线电视”)、深圳新星索光纤光缆通讯有限公司（以下简称“新星索）”按7.5%缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）截止2003年12月31日本公司的控股子公司及合营企业情况及合并范围： 控股子公司及合 法定 本公司 注册地 注册资本 营企业全称 代表人 拥有股权 深圳特发信息有线电 深圳市 肖晓明 RMB500万元 60% 视有限公司 深圳新星索光纤光缆 深圳市 郭岳 USD400万元 100% 通讯有限公司 深圳特发信息阿尔卡 深圳市 张俊林 USD1800万元 45% 特光纤有限公司 控股子公司及合 是否 主营业务 营企业全称 合并 深圳特发信息有线电 有线电视系统用的干 是 视有限公司 线放大器及前端设备等。 深圳新星索光纤光缆 生产经营光缆及其配 是 通讯有限公司 套产品，加工设备等。 深圳特发信息阿尔卡 设计、制造和经营各类 否 特光纤有限公司 单模光纤及相关业务。 经2003年8月15日董事会二届三次会议决议，本公司以深圳市德正信资产评估有限公司深资综评报字[2003]第032号评报告书于评估基准日2003年6月30日的评估价值8,254.93万元为参考依据,受让香港汉国三和有限公司所持新星索公司25%股权，至此，本公司持有新星索公司100%股权。详情见附注八.（二）。 （二）本公司会计报表合并范围本期与上期一致。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 284,197.03 1.00 284,197.03 HKD 50,103.89 1.06 53,109.89 USD 8,845.76 8.28 73,242.89 现金小计 410,549.81 银行存款 RMB 284,197.03 1.00 68,834,372.20 2 HKD 2,607,453.27 1.06 2,933,023.95 USD 129,191.20 8.28 961,100.36 银行存款小计 72,728,496.51 其他货币资金 RMB 52,378,878.89 1.00 52,378,878.89 HKD 88.04 1.06 93.32 其他货币资金小计 52,378,972.21 合计 125,518,018.53 2002.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 206,086.02 1.00 206,086.02 HKD 53,656.38 1.06 57,205.79 USD 5,477.10 8.28 45,322.38 现金小计 308,614.19 银行存款 RMB 94,442,065.00 1.00 294,442,065.00 HKD 789,527.87 1.06 836,899.55 USD 82,584.29 8.28 684,065.90 银行存款小计 295,963,030.45 其他货币资金 RMB 47,129,757.52 1.00 47,129,757.52 HKD 88.04 1.06 93.32 其他货币资金小计 47,129,850.84 合计 343,401,495.48 货币资金期末余额较期初减少21,788.35万元，减幅63.45%，主要是本公司本年度用于国债的短期投资增加以及购置固定资产投资支出增加所致。 其他货币资金系存入的客户保证金。 2.短期投资 2003.12.31 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 ---- 其中：股票投资 252,938.90 -- 债券投资 ---- 其中：国债投资 123,599,355.20 219,651.95 其他债券投资 ---- 基金投资 ---- 其他投资 ---- 合计 123,852,294.10 219,651.95 2002.12.31 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 其中：国债投资 5,446,897.95 182,731.45 其他债券投资 -- -- 基金投资 -- -- 其他投资 -- -- 合计 5,446,897.95 182,731.45 短期投资期末余额较期初增加11,840.54万元,增幅为2173.81%,系本公司本年度利用暂时闲置的资金购买国债所致。 本公司2002年7月委托光大证券有限责任公司深圳新园路证券营业部购买的国债已于2003年7月委托买卖合同到期，至2003年12月31日短期投资期末余额中含有该等未收回的国债账面余额3,671,879.29元,详见附注九。 3.应收票据 票据种类 票据期限 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 不超过6个月 4,631,648.80 3,787,637.30 银行承兑汇票 不超过6个月 10,906,366.21 7,051,400.01 合计 15,538,015.01 10,839,037.31 截止2003年12 月31日本公司无质押的商业承兑汇票。应收票据贴现情况见附注九。 4.应收账款 2003.12.31 账龄 比例 金额 坏账准备 净额 （%） 1年内 232,350,672.19 81.28 810,849.72 231,539,822.47 1-2年 29,646,824.63 10.36 1,638,583.76 28,008,240.87 2-3年 3,647,927.25 1.28 2,218,305.14 1,429,622.11 3年以上 20,227,078.69 7.08 9,920,778.31 10,306,300.38 合计 285,872,502.76 100.00 14,588,516.93 271,283,985.83 2002.12.31 账龄 比例 金额 坏账准备 净额 （%） 1年内 183,859,985.80 68.57 2,336,396.71 181,523,589.09 1-2年 43,245,941.09 16.13 771,654.85 42,474,286.24 2-3年 26,290,178.98 9.81 1,084,856.30 25,205,322.68 3年以上 14,712,496.05 5.49 7,791,054.26 6,921,441.79 合计 268,108,601.92 100.00 11,983,962.12 256,124,639.80 期末应收账款中欠款单位前五名欠款金额共计37,086,862.40元，占应收账款期末余额的12.97 %。 期末坏账准备余额14,588,516.93元，其中本年度新增计提专项坏账准备共计2,833,100.87元，主要是该等客户应收账款的账龄已超过三年,经多次催收,估计难以收回的款项. 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款 2003.12.31 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 净额 1年内 49,070,332.54 78.72 632.12 49,069,700.42 1-2年 355,701.18 0.57 277.13 355,424.05 2-3年 5,789,028.95 9.29 3,116,571.62 2,672,457.33 3年以上 7,118,910.97 11.42 2,833,427.38 4,285,483.59 合计 62,333,973.64 100.00 5,950,908.25 56,383,065.39 2002.12.31 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 净额 1年内 18,324,996.69 47.86 5,128.65 18,319,868.04 1-2年 10,223,249.57 26.70 24,755.02 10,198,494.55 2-3年 1,711,290.09 4.47 35,631.69 1,675,658.40 3年以上 8,029,377.97 20.97 2,683,437.16 5,345,940.81 合计 38,288,914.32 100.00 2,748,952.52 35,539,961.80 其他应收款期末余额较期初增加2,404.51万元,增幅为62.80%,主要是本公司关联公司占用资金所致。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款共计42,985,360.36元，占其他应收款期末余额的68.95%。 期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注八。 6. 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年内 90.06 42,566,688.28 96.35 17,081,218.47 1-2年 522,953.17 2.76 502,260.27 1.14 2-3年 447,930.82 2.36 278,421.01 0.63 3年以上 914,229.74 4.82 831,149.23 1.88 合计 18,966,332.20 100.00 44,178,518.79 100.00 预付账款期末较期初减少2,521.22万元,减幅57.07%,主要是本公司2002年向深圳市通讯工业股份有限公司购买的位于深圳市科技园的土地使用权预付款3300万元,该等关联交易已获股东大会批准,本年度本公司已将其转至无形资产核算所致。 预付账款期末余额中，一年以上的款项合计1,885,113.73元,主要是本公司下属泰 科分公司向国外政府贷款RTU项目形成,该项目所采购的材料是陆续到货。 期末预付账款中前五名欠款单位欠款共计2,265,828.72元，占预付账款总额的11.95%。 预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 7.存货 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 107,275,904.95 7,163,792.55 在产品 42,996,516.87 196,183.39 产成品 54,973,483.45 1,929,499.38 库存商品 439,912.15 -- 低值易耗品 75,897.00 -- 合计 205,761,714.42 9,289,475.32 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 97,010,435.58 5,402,794.52 在产品 45,663,666.96 131,371.52 产成品 38,248,849.17 1,236,426.40 库存商品 2,001,823.20 -- 低值易耗品 116,214.03 877.22 合计 183,040,988.94 6,771,469.66 跌价准备：按单个存货项目的帐面价值高于其可变现净值的差额计提。可变现净值系按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本或销售所必需的估计费用后的价值确定。 8. 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险费 -- 106,723.76 35,434.00 71,289.76 车辆保险费 -- 25,883.00 25,883.00 -- 其他 -- 116,644.13 -- 116,644.13 合计 -- 249,250.89 61,317.00 187,933.89 9. 长期投资 项目 期初余额 本期增加 其他股权投资 57,574,210.17 1,214,783.76 股权投资差额 4,271,122.41 928,785.26 合计 61,845,332.58 2,143,569.02 减：长期投资减值 准备 -- -- 长期投资净额 61,845,332.58 项目 本期减少 期末余额 其他股权投资 -- 58,788,993.93 股权投资差额 649,988.46 4,549,919.21 合计 649,988.46 63,338,913.14 减：长期投资减值 准备 -- -- 长期投资净额 63,338,913.14 其中： A.采用权益法核算的股权投资明细 投资金额 被投资 初始 本期权 分得的 单位名称 投资额 益增减额 现金红利 深圳特发信 息阿尔卡特 67,056,660.00 1,214,783.76 -- 光纤有限公 司 被投资 投资 减值 累计权 比例 准备 单位名称 期末余额 益增减额 深圳特发信 息阿尔卡特 （8,267,666.07） 58,788,993.93 45% -- 光纤有限公 司 B.长期股权投资差额 摊 销 项目 初始金额 形成原因 年初金额 期 限 新星索 6,267,688.27 溢价购买 10年 4,271,122.41 有线电视 (507,876.52) 折价购买 10年 -- 合计 5,759,811.75 4,271,122.41 本期 本期 项目 摊余价值 增减额 摊销额 新星索 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 有线电视 -- -- -- 合计 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 新星索股权投资差额6,267,688.27元,其中:本公司2000年12月以6,386.70万元收购其75%股权时,收购价格与按购买日该公司净资产78,037,462.65元确认本公司应享有的权益58,528,096.99元之间的差额5,338,903.01元；2003年8月本公司以2,063.73万元收购其25%股权时,收购价格与按购买日该公司净资产78,834,058.96元确认本公司应享有的权益19,708,514.74元之间的差额928,785.26元。 有线电视的股权投资差额初始金额(507,876.52)元,系本公司以0.48万元收购其60%的股权时,收购价格与按购买日该公司净资产854,460.87元确认本公司享有的权益512,676.52元之间的差额。因有线电视2002年度亏损,本公司按持股比例计算应分担的份额已超出投资账面价值，故此，本公司2002年将股权投资差额一次计入投资损益，长期投资账面价值减至零。 10. 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 原值 房屋建筑物 211,965,348.23 5,329,504.19 房屋装修 11,702,277.76 13,128,012.92 机器设备 89,482,903.68 30,817,655.73 运输工具 15,059,445.52 730,700.00 电子设备 31,834,036.37 2,574,385.21 办公设备 2,554,596.09 576,913.48 其他设备 4,901,704.78 964,370.00 合计 367,500,312.43 54,121,541.53 累计折旧 房屋建筑物 7,197,383.85 37,305.62 房屋装修 --908,921.13 -- 机器设备 49,800,596.79 8,192,801.16 运输工具 8,901,543.04 1,297,437.69 电子设备 18,996,335.14 3,860,975.78 办公设备 1,157,577.35 502,081.16 其他设备 2,254,636.52 726,213.51 合计 101,260,405.39 22,685,814.28 净值 266,239,907.04 减：固定资产减值 858,798.42 623,483.34 准备 净额 265,381,108.62 固定资产类别 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 192,776.62 217,102,075.80 房屋装修 -- 24,830,290.68 机器设备 1,613,071.00 118,687,488.41 运输工具 5,481,539.00 10,308,606.52 电子设备 403,088.45 34,005,333.13 办公设备 48,881.11 3,082,628.46 其他设备 419,596.04 5,446,478.74 合计 8,158,952.22 413,462,901.74 累计折旧 房屋建筑物 27,309,794.78 20,149,716.55 房屋装修 908,921.13 机器设备 1,254,501.25 56,738,896.70 运输工具 3,579,554.75 6,619,425.98 电子设备 300,717.55 22,556,593.37 办公设备 34,385.52 1,625,272.99 其他设备 353,790.68 2,627,059.35 合计 5,560,255.37 118,385,964.30 净值 295,076,937.44 减：固定资产减值 80,031.26 1,402,250.50 准备 净额 293,674,686.94 本期增加的固定资产中,从在建工程转入的固定资产共计42,281,639.17元。 固定资产原值中有3,804.08万元的房屋建筑物系股东投入或因抵债增加,房产证过户尚在未办理中。上述固定资产均为本公司实际占有或使用。 本公司固定资产无抵押的情况。 固定资产减值准备期末余额1,402,250.50元，系本公司年末对固定资产逐项进行检查，对由于技术陈旧、无法正常使用、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于期末账面价值的固定资产按单项项目所计提的减值准备。 11. 在建工程 本期转入 工程名称 期初余额 本期增加额 固定资产 OPGW光缆生产线 4,590,004.59 74,524.00 3,060,000.00 泰科大厦 1,992,053.90 134,686.25 2,126,740.15 光缆设备扩建 41,520,021.73 28,195,831.90 21,536,447.68 吉光设备 1,650,536.52 5,370,635.76 6,647,993.18 龙华厂房土地 3,685,112.00 -- -- 龙华厂房简易建筑 3,636,881.00 2,939,291.99 6,576,172.99 龙华输变电 120,000.00 -- 120,000.00 光纤仓库 1,600,000.00 360,657.15 -- 光缆厂房 1,044,408.20 895,085.28 -- 科技园厂房 1,591,458.95 471,457.22 2,062,916.17 财务网络工程 -- 128,979.80 -- 八卦岭厂房 102,484.50 48,884.50 151,369.00 合计 61,532,961.39 38,620,033.85 42,281,639.17 减:在建工程减值准备 -- 净额 61,532,961.39 其他 资金 完工 工程名称 期末余额 减少额 来源 进度 OPGW光缆生产线 -- 1,604,528.59 自有 70% 泰科大厦 -- -- 自有 光缆设备扩建 -- 48,179,405.95 自有 85% 吉光设备 -- 373,179.10 自有 70% 龙华厂房土地 -- 3,685,112.00 自有 龙华厂房简易建筑 -- -- 自有 龙华输变电 -- -- 自有 光纤仓库 -- 1,960,657.15 自有 95% 光缆厂房 -- 1,939,493.48 自有 90% 科技园厂房 -- -- 自有 财务网络工程 -- 128,979.80 40% 八卦岭厂房 -- -- 自有 合计 -- 57,871,356.07 减:在建工程减值准备 -- 净额 57,871,356.07 上述在建工程中无资本化利息金额. 减值准备：本公司上述在建工程项目均按计划进度建设，不存在减值情形，无需计提减值准备。 12. 无形资产 取得 类别 原值 期初余额 方式 第五工业区厂房土地 并购 3,070,652.00 2,743,115.87 第五工业区用电权 并购 1,404,000.00 982,800.00 第五工业区用水权 并购 59,420.00 41,593.93 第五工业区通讯权 并购 147,930.00 103,551.00 3630生产技术 5,968,200.00 1,495,745.54 科技园土地 抵债 33,010,080.00 -- 用友财务软件 318,000.00 -- 新泰科大厦土地使用权 抵债 4,013,541.33 3,920,324.00 其他 37,680.00 30,144.00 合计 48,029,503.33 9,317,274.34 减:无形资产减值准备＊ 420,000.00 净额 8,897,274.34 累计 类别 本期增加额本 期摊销额 摊销额 第五工业区厂房土地 -- 61,413.04 388,949.17 第五工业区用电权 -- 140,400.00 561,600.0 第五工业区用水权 -- 5,942.00 23,768.07 第五工业区通讯权 -- 14,793.00 59,172.00 3630生产技术 -- 463,450.70 4,935,905.16 科技园土地 33,010,080.00 494,646.68 494,646.68 用友财务软件 318,000.00 68,896.00 68,896.00 新泰科大厦土地使用权 71,677.33 86,160.00 107,700.00 其他 -- 7,536.00 15,072.00 合计 33,399,757.33 1,343,237.42 6,665,709.08 减:无形资产减值准备＊ 净额 剩余摊 类别 期末余额 销年限 第五工业区厂房土地 2,681,702.83 44年 第五工业区用电权 842,400.00 6年 第五工业区用水权 35,651.93 6年 第五工业区通讯权 88,758.00 6年 3630生产技术 1,032,294.84 2年 科技园土地 32,515,433.32 38年 用友财务软件 249,104.00 4年 新泰科大厦土地使用权 3,905,841.33 45年 其他 22,608.00 3年 合计 41,373,794.25 减:无形资产减值准备＊ 420,000.00 净额 40,953,794.25 无形资产本期增加主要系2002年本公司向深圳市通讯工业股份有限公司购入的科技园土地使用权,2003年5月已获股东大会批准，从预付账款转入无形资产.本项关联交易系以深圳市中勤信资产评估有限公司中勤信资评报字(2002)第A048号评报告书的评估价值为参考依据。有关土地使用权的过户手续尚在办理中。 ＊无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3630智能化网络交 420,000.00 -- -- 420,000.00 叉节点生产技术 由于3630智能化网络交叉节点生产技术现逐步被新技术所取代，本公司根据实际情况计提减值准备42万元。 13. 长期待摊费用 原始 本期 项目 期初余额 发生额 增加额 房屋装修费 1,454,086.40 440,433.22 -- RTU技术开发费 2,250,722.31 715,830.89 -- RTU培训费 2,793,730.00 1,117,491.90 -- 合计 6,498,538.71 2,273,756.01 -- 剩余摊 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 房屋装修费 151,016.16 1,164,669.34 289,417.06 2年 RTU技术开发费 603,294.77 2,138,186.19 112,536.12 1年 RTU培训费 558,745.86 2,234,983.96 558,746.04 1年 合计 1,313,056.79 5,537,839.49 960,699.22 14.短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用额度保证借款： 人民币 25,000,000.00 -- 信用借款： -- 人民币 10,000,000.00 -- 合计 35,000,000.00 -- 期末短期借款的明细情况如下： 借款 贷款人名称 借款起始 借款金额 年利率 条件 2003.07.31 深圳市商业银行景田支行 信用 25,000,000.00 4.779% -2004.07.31 中国农业银行深圳市分行上步 2003.11.21 支行 -2004.05.20 信用 10,000,000.00 5.04% 15. 应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 210,807,724.56 234,952,235.42 商业承兑汇票 -- 16,959,121.20 合计 210,807,724.56 251,911,356.62 为降低资金成本，提高经济效益，期末应付票据中含有本公司开出银行承兑汇票给新星索1.10亿元,开出银行承兑汇票给有线电视0.85亿元。 16. 应付账款 应付账款期末110,686,436.54元，其中所欠前五名的供应商余额合计43,558,720.17万元，占应付帐款总额的39.35%。 应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款。 17. 预收账款 预收账款期末余额8,494,403.84元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18.应付工资 项目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 8,186,004.20 466,092.15 应付工资期末余额较年初增加771.99万元，增幅1,656.31%，其主要系2003年12月部分分公司的工资及效益考核奖尚未支付所致。 19. 应交税金 税种 税率 2003.12.31 2002.12.31 营业税 5% 84,023.00 28,521.76 城建税 1% (2,783.97) 1,359.63 企业所得税 15% 3,608,028.84 2,659,598.65 房产税 1.2% 538,958.42 375,202.00 增值税 17% (197,335.95) 3,810,001.68 个人所得税 254,639.70 329,483.17 教育费附加 3% 2,842.38 667.40 其他 20% 514.95 0.02 合计 4,288,887.37 7,204,834.31 20.其他应付款 其他应付款期末余额27,864,194.58元,其中欠持有本公司5%以上表决权资本的股东单位款项情况详见附注八.（二）。 21.预提费用 项目 2003.12.31 2002.12.31 水电费 395,300.00 110,000.00 销售费 3,797,951.89 2,214,185.63 国外政府贷款利息 216,278.07 354,431.89 审计及咨询费 400,000.00 94,910.00 工程费 405,666.81 -- 运费 500,000.00 -- 社会保险费 136,315.00 -- 员工安置费 234,000.00 -- 龙飞员工安置费 1,462,207.74 -- 土地使用费 200,000.00 -- 董事会会费 292,000.00 -- 其他 597,643.25 237,636.34 合计 8,637,362.76 3,011,163.86 预提费用期末较期初增加5,626,198.90元,主要是本公司本年度预提清理转让控股子公司深圳市龙飞实业有限公司时所涉及员工补偿金以及尚未报销销售人员出差费用所致。 22. 长期借款 借款条 2003.12.31 年利率 件及币种 原币 折人民币 保证借 款： 人民币 -- -- 美元 8,493,633.93 70,358,934.09 合计 70,358,934.09 借款条 2002.12.31 件及币种 原币 折人民币 保证借 款： 人民币 -- -- 美元 9,396,001.81 77,798,894.95 合计 77,798,894.95 上述借款由深圳经济特区发展(集团)公司提供担保。 23. 股本 本期增（减）变动 项目 期初余额 公积 增发 送股 金 转股 一、尚未流通股份 发起人股份 180,000,000.00 -- -- -- 其中: -- -- -- 境内法人持有股 156,548,600.00 -- -- -- 份 境外法人持有股 23,451,400.00 -- -- -- 份 尚未流通股份合计 180,000,000.00 -- -- -- 二、已流通股份 境内上市的 70,000,000.00 -- -- -- 人民币普通股 已流通股份合计 70,000,000.00 -- -- -- 三、股份总数 250,000,000.00 其 期末余额 项目 小计 他 一、尚未流通股份 发起人股份 -- -- 180,000,000.00 其中: -- -- 境内法人持有股 -- -- 156,548,600.00 份 境外法人持有股 -- -- 23,451,400.00 份 尚未流通股份合计 -- -- 180,000,000.00 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 -- -- 70,000,000.00 已流通股份合计 -- -- 70,000,000.00 三、股份总数 250,000,000.00 本公司期末股份总数25,000万股,每股面值人民币1元,股本总额25,000万元,业经深圳中审会计师事务所验资[2000]23号验资报告验证。 24. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 股本溢价 464,606,171.37 -- 资产评估增值 29,550,097.59 -- 关联交易价差* 2,566,678.87 1,653,122.66 合计 496,722,947.83 1,653,122.66 项目 本期减少 期末余额 股本溢价 -- 464,606,171.37 资产评估增值 -- 29,550,097.59 关联交易价差* -- 4,219,801.53 合计 -- 498,376,070.49 *本公司2003年向关联方收取的资金占用费人民币2,757,636.99元,根据财政部2001年12月21日关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知,本公司将高出银行一年期存款利率的部分计入资本公积共1,653,122.66元。 25. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 法定盈余公积 10,363,140.39 500,528.87 法定公益金 10,363,140.39 500,528.87 合计 20,726,280.78 1,001,057.74 项目 本期减少 期末余额 法定盈余公积 -- 10,863,669.26 法定公益金 1,027,468.00 9,836,201.26 * 合计 1,027,468.00 20,699,870.52 *盈余公积本期减少主要是根据深圳市人民政府深府[1997]182号《关于印发深圳市企业补充养老保险方案的通知》以及深圳市社会保险管理局深社保函[2002]255号关于深圳市特发信息股份有限公司建立企业年金制度请示的复函,本公司于本年度为员工缴纳的1999年1月至2002年3月企业年金支出。 26. 未分配利润 2003年度 净利润 5,005,288.74 加：期初未分配利润 10,665,926.03 减；提取法定盈余公积 500,528.87 提取公益金 500,528.87 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 -- 期末余额 14,670,157.03 根据董事会决议,本公司2003年度按实现净利润提取10%的法定盈余公积金500,527.87元,提取10%的法定公益金计人民币500,527.87元，如股东大会决议与董事会决议有差异,则依据股东大会决议分配方案对本方案进行调整。 27. 未确认的投资损失 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市特发信息有 873,873.18 5,058,818.26 -- 5,932,691.44 线电视有限公司 系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视因2002年-2003年度亏损,故此，本公司将超出投资账面价值部分的金额全部列入未确认的投资损失。 28. 主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 2003年度 2002年度 光缆销售 208,687,059.98 219,331,231.521 光传输设备销售 175,981,203.79 182,583,637.461 铝电解电容器销售 67,951,660.47 79,684,322.60 有线电视产品系列 13,448,390.44 11,646,737.35 合计 466,068,314.68 493,245,928.933 项目 主营业务成本 2003年度 2002年度 光缆销售 79,733,436.09 173,895,056.89 光传输设备销售 28,016,520.01 137,268,700.82 铝电解电容器销售 59,427,809.13 70,094,707.91 有线电视产品系列 12,013,115.27 9,474,420.72 合计 79,190,880.50 390,732,886.34 项目 主营业务毛利 2003年度 2002年度 光缆销售 28,953,623.89 45,436,174.63 光传输设备销售 47,964,683.78 45,314,936.64 铝电解电容器销售 8,523,851.34 9,589,614.69 有线电视产品系列 1,435,275.17 2,172,316.63 合计 86,877,434.18 102,513,042.59 本年度本公司主营业务毛利及毛利率总体比上年下降，主要系本公司下属光缆分公司因光缆产品受市场冲击,销售价格下降所致； 本年度前五位客户销售情况 2003年度本公司销售的前五名客户销售收入总额100,851,906.14元，占公司全部销售收入的比例为21.64%。 29. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003年度 2002年度 营业税 5% 213,052.50 14,976.81 城市维护建设税 1% 249,903.81 309,225.36 教育费附加 3% 749,711.44 927,676.12 合计 1,212,667.75 1,251,878.29 30. 其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 其他业务收入 工程安装以及材料销售 6,896,360.04 12,276,746.86 房屋租赁 6,931,142.84 5,530,398.54 其他 954,382.00 1,600,548.30 其他业务收入小计 14,781,884.88 19,407,693.70 其他业务支出 工程安装以及材料销售 5,608,174.39 11,443,297.87 房屋租赁 5,112,465.54 4,233,406.79 其他 882,905.35 70,993.95 其他业务支出小计 11,603,545.28 15,747,698.61 其他业务利润 3,178,339.60 3,659,995.09 31. 财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 9,083,276.18 10,764,272.55 减：利息收入 3,455,849.45 8,340,352.61 汇兑损失 492,950.74 591,417.81 减：汇兑收益 369,685.81 -- 其他 1,005,603.75 1,300,990.72 合计 6,756,295.41 4,316,328.47 财务费用本年度较上年度增加244万元，主要是本公司本年度银行存款利息收入及向关联公司收取的资金占用费大幅减少所致。 32. 投资收益 项目 2003年度 2002年度 债券投资 8,850,000.00 11,269,960.64 股票投资 -- 236,411.25 短期投资跌价准备 (36,920.50) (182,731.45) 年末按权益法调整的净收益 (18,308,041.47) 1,214,783.76 股权投资差额摊销* （649,988.46） (26,013.78) 股权转让收益 904,500.00 -- 合计 10,282,374.80 (7,010,414.81) 投资收益2003年度较2002年度增加17,292,783.61元,主要在于:A.本公司的联营公司深圳市特发信息阿尔卡特有限有公司因市场好转,本年度利润较上年大幅增加,本公司按持股比例计算的收益较上年相应增加;B.原控股子公司龙飞实业因行业调整进行清理转让,上年及本年均未合并报表,2002年度大幅亏损,导致本公司依权益法调整的投资收益达(6,191,160.58)元,2003年11月,本公司已成功将其转让,获取投资收益904,500.00元。 *股权投资差额2003年较上年增加的原因,详见附注五.9说明。 33. 补贴收入 项目 2003年度 2002年度 新产品增值税返还收入 -- 196,300.00 出口产品免、抵、退增值税收入* 73,119.37 -- 合计 73,119.37 196,300.00 *系本公司下属光缆分公司实际收到的深圳市财政局退还的出口产品免、抵、退增值税返还收入。 34. 营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处置固定资产净收益 771,045.43 414,211.05 地产地销销项税额转出* 4,088,005.86 13,783,497.0 罚款净收入 31,718.16 -- 其他 32,256.15 35,081.92 合计 4,923,025.60 14,232,790.00 营业外收入2003年度较2002年度减少9,309,764.40元,主要是根据财政部及国家税务总局2002年11月财税[2002]164号《关于停止经济特区地产地销货物增值优惠政策的通知》规定，本公司2003年度不再享有地产地销优惠政策所致。 *本期地产地销销项税额转出系根据2003年4月22日深国税南发[2003]200号深圳市南山区国家税务局核定本公司下属吉光分公司2002年度电容器产品的地产地销比例不高于65%。基于重要性原则，本公司未将上述汇算清缴时涉及2002年度增值税进项销项税转出差额作重大会计差错追朔调整。 35. 营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处置固定资产净损失 767,536.75 660,324.36 增值免抵退清算补交 67,550.45 -- 固定资产减值准备 186,000.00 -- 地产地销进项税额转出 2,328,480.83 8,697,606.89 罚款净支出 36,200.00 200,465.15 员工安置补偿金* 3,213,254.50 -- 其他 294,790.52 371,557.37 合计 6,893,813.05 9,929,953.77 营业外支出本期比上期大幅减少的主要原因与营业外收入减少原因相同。 *员工安置补偿金净支出主要系原本公司下属控股子公司深圳市龙飞实业有限公司2003年11月已挂牌转让，因公司转让对员工的安置补偿金由本公司承担而计提的支出。 36. 未确认的投资损失 项目 2003年度 2002年度 深圳特发信息有线电视有限公司 （5,058,818.26） （873,873.18） 系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视因2002年至2003年度亏损,根据财政部的有关规定，本公司将其亏损额超出投资账面价值部分的金额全部计入未确认的投资损失。 37. 其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度 收入 支出 往来款 11,045,181.13 39,837,328.95 收取关联方资金占用费 2,757,636.99 -- 售后服务费用 -- 1,589,732.00 办公费 -- 2,313,027.41 汽车费 -- 2,795,074.08 差旅费 -- 7,766,668.14 运输费 -- 610,320.36 租赁费 -- 2,214,398.24 广告费 -- 715,667.22 业务应酬费 -- 3,683,663.30 水电费 -- 2,431,146.62 邮电通讯费 -- 2,061,886.70 修理费 -- 449,686.38 中介机构费 -- 1,057,113.60 招标费 -- 1,308,259.50 工程施工咨询费 -- 3,903,122.91 财产保险费 -- 312,243.11 会务费 -- 2,036,648.04 降温取暖费 -- 527,827.30 银行手续费 -- 1,005,603.75 其他 -- 2,139,230.54 合计 13,802,818.12 78,758,648.15 38.现金和现金等价物调节表 项目 2003年度 货币资金余额 125,518,018.53 加：短期投资中将于三个月内到期的国库券 -- 减：超过三个月存款期的定期存款 -- 现金及现金等价物 125,518,018.53 六、母公司财务报表主要项目附注 1.应收账款 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 % 1年以 223,889,388.65 82.98 716,879.98 内 1-2年 29,095,265.93 10.78 1,638,254.90 2-3年 3,620,727.25 1.34 1,999,452.06 3年以 13,233,550.55 4.90 9,281,026.35 上 合计 269,838,932.38 00.00 13,635,613.29 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 % 1年以 178,543,872.89 70.40 2,242,426.98 内 1-2年 43,234,979.09 17.05 771,325.99 2-3年 17,941,897.35 7.07 844,939.64 3年以 13,896,480.55 5.48 7,766,573.79 上 合计 253,617,229.88 00.001 1,625,266.40 期末应收账款中欠款单位前五名金额合计为36,784,752.90元,占应收帐款期末余额的13.63%。 2.其他应收款 2003.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 50,984,305.67 80.62 - 1-2年 304,893.28 0.48 277.12 2-3年 5,624,429.58 8.89 3,090,277.13 3年以上 6,330,479.90 10.01 2,793,472.17 合计 63,244,108.43 100.00 5,884,026.42 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 31,829,560.83 63.60 277.12 1-2年 9,407,319.88 18.80 277.13 2-3年 1,269,734.11 2.54 -- 3年以上 7,534,719.54 15.06 2,677,019.91 合计 50,041,334.36 100.00 2,677,574.16 期末其他应收款中欠款单位前五名欠款金额合计为59,329,279.46元,占其他应收 款期末余额的93.81% 3、长期投资 项目 期初余额 本期增加 长期股权投资 对子公司投资 深圳新星索光纤光缆有限 公司 63,564,284.85 22,064,520.53 深圳泰科有线电视系统有限 公司 - -- 子公司投资合计 63,564,284.85 22,064,520.53 对合营公司投资 合营公司 57,574,210.17 1,214,783.76 合营公司投资合计 57,574,210.17 1,214,783.76 合计 121,138,495.02 减：长期投资减值准备 -- --- 长期投资净额 121,138,495.02 项目 本期减少 期末余额 长期股权投资 对子公司投资 深圳新星索光纤光缆有限 公司 1,746,391.94 83,882,413.44 深圳泰科有线电视系统有限 公司 -- -- 子公司投资合计 1,746,391.94 83,882,413.44 对合营公司投资 合营公司 -- 58,788,993.93 合营公司投资合计 -- 58,788,993.93 合计 减：长期投资减值准备 -- -- 长期投资净额 142,671,407.37 A. 对子公司股权投资 投资金额 被投资单位名称 本年权 初始投资额 益增减额 深圳市新星索光纤光缆有限公司 63,867,000.00 20,318,128.59 深圳泰科有线电视系统有限公司 4,800.00 -- 合计 63,871,800.00 20,318,128.59 投资 累计权益 比例 被投资单位名称 期末余额 增减额 深圳市新星索光纤光缆有限公司 20,015,413.44 83,882,413.44 100% 深圳泰科有线电视系统有限公司 (4,800.00) -- 60% 合计 20,010,613.44 83,882,413.44 其中:长期股权投资差额 摊销 项目 初始金额 形成原因 年初金额 期限 新星索 6,267,688.27 溢价购买 10年 4,271,122.41 有线电视 (507,876.52) 折价购买 10年 -- 长期股权投 5,759,811.75 4,271,122.41 资差额合计 项目 本期增减额 本期摊销额 摊余价值 新星索 928,785.26* 649,988.46 4,549,919.21 有线电视 -- -- -- 长期股权投 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 资差额合计 B.对合营公司股权投资 投资金额 投资 被投资单位名称 期限 本年权 初始投资额 益调整 深圳特发信息阿尔 47年 67,056,660.00 1,214,783.76 投资 减值 被投资单位名称 累计权 比例 准备 期末余额 益调整 深圳特发信息阿尔 (8,267,666.07) 58,788,993.93 45% -- 卡特光纤有限公司 4、主营业务收入及成本 主营业务收入 项目 2003年 2002年 光缆销售 208,687,059.98 219,331,231.52 光传输设备销售 175,981,203.79 182,583,637.46 铝电解电容器销售 67,951,660.47 79,684,322.60 有线电视产品系列 148,877.62 866,071.04 合计 452,768,801.86 482,465,262.62 主营业务成本 项目 2003年 2002年 光缆销售 179,733,436.09 173,895,056.89 光传输设备销售 128,016,520.01 137,268,700.82 铝电解电容器销售 59,427,809.13 70,094,707.91 有线电视产品系列 148,877.62 866,071.03 合计 367,326,642.85 382,124,536.65 主营业务毛利 项目 2003年 2002年 光缆销售 28,953,623.89 45,436,174.63 光传输设备销售 47,964,683.78 45,314,936.64 铝电解电容器销售 8,523,851.34 9,589,614.69 有线电视产品系列 -- 0.01 合计 85,442,159.01 100,340,725.97 5、投资收益 项目 2003年度 2002年度 短期投资收益 债券投资 8,850,000.00 11,269,960.64 短期投资跌价准备 (36,920.50) (182,731.45) 股票投资 -- 236,411.25 短期投资收益小计 8,813,079.50 11,323,640.44 长期投资收益 年末按权益法调整的净收益 1,176,303.36 (18,940,245.41) 转让龙飞实业公司股权收益 904,500.00 -- 股权投资差额摊销 (649,988.46) (26,013.78) 长期投资收益小计 1,430,814.90 (18,966,259.19) 合计 10,243,894.40 (7,642,618.75) 七、租赁 融资租赁 本公司2003年度没有融资租入资产，亦无资产用于对外融资租赁。 经营租赁 本公司固定资产中房屋建筑物截止2003年度帐面价值5874.92万元用于对外经营租赁。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 注册 关联方名称 或类型 代表人 地址 深圳经济特区发展(集团)公司 国有企业 胡戈 深圳 深圳市龙飞实业有限公司* 有限责任公司 罗真华 深圳 深圳新星索光纤光 有限责任公司 郭岳 深圳 缆通讯有限公司 深圳特发信息有线电视有限公司 有限责任公司 肖晓明 深圳 与本公司关系 主营业务 关联方名称 本公司控股股东 控股投资 深圳经济特区发展(集团)公司 本公司原控股子公司 寻呼服务 深圳市龙飞实业有限公司* 深圳新星索光纤光 本公司控股子公司 通讯设备生产 缆通讯有限公司 本公司控股子公司 通讯设备生产 深圳特发信息有线电视有限公司 *本公司所持深圳市龙飞实业有限公司80%股权已于2003年11月转让. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 关联方名称 年初数 增加数 深圳经济特区发展(集团)公司 RMB10,485.00万元 -- 深圳市龙飞实业有限公司 RMB1800万元 -- 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 USD400万元 -- 深圳特发信息有线电视有限公司 RMB500万元 -- 本年 关联方名称 年末数 减少数 深圳经济特区发展(集团)公司 -- RMB10,485.00万元 深圳市龙飞实业有限公司 -- RMB1800万元 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 -- USD400万元 深圳特发信息有线电视有限公司 -- RMB500万元 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 关联方名称 金额 百分比 金额 RMB % RMB 深圳经济特区 69,527,800.00 27.81112 -- 发展(集团)公司 深圳市龙飞实 -- 80 业有限公司 深圳新星索光纤光 59,293,162.44 75 20,039,331.79 缆通讯有限公司 深圳特发信息有 -- 60 线电视有限公司 本年减少数 年末数 关联方名称 百分比 金额 百分比 金额 百分比 % RMB % RMB % 深圳经济特区 -- -- 69,527,800.00 27.81112 发展(集团)公司 深圳市龙飞实 -- -- 80 -- -- 业有限公司 深圳新星索光纤光 -- -- 25 79,332,494.23 100 缆通讯有限公司 深圳特发信息有 -- -- -- -- 60 线电视有限公司 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市通讯工业股份有限公司 本公司股东 香港企荣贸易有限公司 本公司股东 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司 本公司股东 中国五金矿产进出口总公司 本公司股东 香港汉国三和有限公司 本公司股东 中国通广电子有限公司 本公司股东 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 合营公司 珠海泰科工贸有限公司 同受控股股东控制 深圳市投资管理有限公司 最终控股股东 深圳市特发海外贸易有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发房地产开发有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发监理有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发海外发展有限公司 同受控股股东控制 上海深泰科通信有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发黎明光电集团有限公司 同受控股股东控制 （二）关联方交易 采购货物 关联方名称 2003年度 2002年度 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 24,578,815.06 25,027,461.26 深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司系于2000年8月设立的中外合资企业，本公司所需原材料部分系该公司所生产，基于节约成本、就近采购原则，本公司以市场公允价向其采购货物。 收取租金 关联方名称 2003年度 2002年度 深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司 -- 2,999,022.0 2002年9月28日本公司总经理办公会议决议,为帮助本公司之合资公司深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司渡过目前行业性不景气的难关,在合作方阿尔卡特公司提出供给合资公司的主要原材料预制棒的价格大幅度降低的情况下，本公司同意免收其2002年10月1日至2003年12月31日的建筑物租金,按原每季度100万元,共计500万元。 支付担保费 本公司下属泰科分公司之长期借款7,035.89万元由深圳经济特区发展(集团)公司提供担保,本公司无需向其支付担保费。 收取资金占用费 关联方名称 2003年度 2002年度 深圳经济特区发展(集团)公司 1,834,974.65 2,333,378.92 深圳市通讯工业股份有限公司 161,880.93 1,079,301.25 深圳特发龙飞无线电发展有限公司 760,781.41 893,595.80 合计 2,757,636.99 4,306,275.97 定价政策：以上关联公司占用本公司资金按银行同期贷款利率4.425%至5.31%计算利息,按月收取利息。 抵偿债务 经2003年8月15日董事会二届三次会议决议,本公司以深圳市德正信资产评估有限公司2003年7月31日深资综评报字[2003]第032号评报告书评估基准日2003年6月30日的评估价值8,254.93万元为参考依据,于2003年8月31日受让香港汉国三和有限公司所持深圳新星索光纤光缆通讯有限公司25%股权,股权受让价2,063.73万元,作为深圳经济特区发展(集团)公司抵偿所欠本公司债务2,063.73万元。 根据2002年11月龙飞实业与本公司签订的抵债协议,2003年5月龙飞实业以其拥有的深圳市罗湖区八卦三路光纤小区一栋五楼房产使用权以及六辆汽车经评估后作价526.30万元抵偿所欠本公司债务。 关键管理人员报酬 项目 2003年度 2002年度 年度报酬总额 168.20万元 153.90万元 金额最高的前二名董事的报酬总额 43万元 49.60万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 69.50万元 69.20万元 独立董事津贴 20万元 9万元 关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 上海深泰科通讯有限公司 563,550.66 914,550.66 深圳市龙飞实业有限公司 -- 1,117,227.00 其他应收款 深圳经济特区发展（集团）公司 19,355,783.55 440,935.40 上海深泰科通讯有限公司 100,000.00 100,000.00 珠海泰科工贸有限公司 1,440,666.38 1,440,666.38 深圳市特发房地产开发有限公司 212,344.00 212,344.00 深圳市通讯工业股份有限公司 3,256,030.90 -- 深圳市龙飞实业有限公司 6,489,734.75 10,266,000.00 深圳特发龙飞无线电发展有限公 16,182,440.51 -- 司 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 -- 35,652.00 公司 预付帐款 深圳市特发海外贸易有限公司 39,752.39 39,752.39 珠海泰科工贸有限公司 365,375.65 365,375.65 深圳市通讯工业股份有限公司 -- 33,000,000.00 应付账款 深圳市特发房地产开发有限公司 50,000.00 -- 深圳市特发黎明光电集团有限公 65,000.00 65,000.00 司 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 46,386.80 2,189,946.76 公司 预收账款 上海深泰科通讯有限公司 312,482.00 312,482.00 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 47,736.00 -- 公司 其他应付款 深圳市经济特区发展（集团）公 -- 38,017.43 司 深圳市通讯工业股份有限公司 12,017.89 12,017.89 深圳市特发海外发展有限公司 -- 1,415,661.07 深圳市特发监理有限公司 31,928.32 -- 应付票据 深圳特发信息特发阿 2,152,420.60 5,165,521.20 尔卡特光纤有限公司 九、或有事项 诉讼事项 2002年7月31日，本公司与光大证券有限责任公司深圳新园路证券营业部（下称“光大证券”）签订了《债券业务委托管理合同》及《委托买卖协议》，委托管理金额共5000万元。光大证券违反合同规定，在2002年8月至2003年7月期间，利用本公司账户内的资金连续买卖各种基金，导致本公司账户内资金严重亏损，使本公司本应获得的正常收益无法实现。在本公司的再三要求下2003年8月5日光大证券返还本公司本金46,678,410.34元,截止2003年12月31日,光大证券尚欠本公司本金3,321,589.66元。本公司现已向深圳市人民法院提起诉讼,要求光大证券退还本公司本金及应享有的收益 债务担保 被担保方公司名称 担保性质 担保金额 期限 河南中牟广电局 买方信贷 1710万元 2000.1—2004.11月 本公司为上述公司提供的买方信贷担保,对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。 票据贴现 截止2003年12月31日，新星索已贴现本公司开具之银行承兑汇票1.10亿元,有线电视已贴现本公司开具之银行承兑汇票0.85亿元。 其他事项 本公司之通讯设备销售，根据购销合同之保修条款，通常保修期为24个月。 于历年实际发生保修费用较小,本公司仅按实际发生额计入当期损益。 十一、承诺事项 本公司2003年度没有需要说明的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需要特别披露的资产负债表日后事项。 十三、资产抵押 本公司无资产抵押事项。 十四、其他重要事项 2003年,本公司以深圳市中勤信资产评估有限公司2003年8月19日中勤信资评报字(2003)第A045号评报告书评估基准日2003年6月30日的评估价值(68.73)万元为参考依据,将本公司所持龙飞实业80%的股权在深圳市产权交易中心挂牌出让,2003年11月13日,林晓以130万元竞得该股权,截止2003年12月31日本公司已实际收到股权转让款90.45万元列入投资收益. 截至2003年12月31日止,龙飞实业公司尚欠本公司借款及往来款共计人民币6,489,734.75元,根据与林晓签订的股权转让合同,如龙飞实业在2004年至2005年两年存在盈利,则须以税后利润归还本公司欠款本金,如利润不足以全额归还借款,则本公司同意免除借款的余额部分,本公司对该等借款及往来款已计提专项准备共计4,534,160.06元.本公司2002年度为购买深圳市通讯工业股份有限公司位于深圳市科技园的土地使用而预付3300万元货款,该等关联交易已于2003年5月获股东大会批准实施,有关土地使用权证尚在办理中。 经2003年8月15日董事会二届三次会议决议，本公司现已受让香港汉国三和有限公司25%的股权作为深圳经济特区发展(集团)公司抵偿所欠本公司债务。有关股权变更手续尚在办理中。 上述2003年合并及母公司的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》以及财政部2000年12月29日颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 2004年4月18日 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 深圳市特发信息股份有限公司董事会 董事长：张俊林 2004年4月22日 |
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