柳州两面针股份有限公司2004年第1季度报告
| 作者： 日期：2004.04.21 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
§1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 董事蒋昌顺因工作原因未能亲自出席本次董事会，也未委托其他董事行使表决权。董事张华意因公出差未能参加本次董事会，委托董事梁英奇对本次会议所有审议事项进行表决。 1.3 本公司2004 年第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司董事长梁英奇先生、总裁袁东升先生、财务负责人陈丽霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A股 B股 其它一 其它二 其它三 股票简称 两面针 变更前简称(如有) 股票代码 600249 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王为民 联系地址 广西柳州市长风路2号 电话 0772-2506159 传真 0772-2506158 电子信箱 [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期 末上年度期末 总资产 1,374,029,030.78 802,761,988.72 股东权益(不含少数股东权益) 1,053,637,467.23 420,220,862.06 每股净资产 7.02 4.67 调整后的每股净资产 6.96 4.56 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流量净额 -36,917,855.22 -36,917,855.22 每股收益 0.04 0.04 每股收益(注1) 0.04 0.04 净资产收益率 0.634 0.634 扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.631 0.631 非经常性损益项目 补贴收入 营业外收入 营业外支出 合计 本报告期末比上年度期末增减 (％) 总资产 71.16 股东权益(不含少数股东权益) 150.73 每股净资产 50.32 调整后的每股净资产 52.63 本报告期比上年同期增减(％) 经营活动产生的现金流量净额 -10.99 每股收益 -39.89 每股收益(注1) -39.89 净资产收益率 -55.51 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -58.87 非经常性损益项目 金额 补贴收入 28,582 营业外收入 3,500 营业外支出 58.13 合计 32,023.87 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 本期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 116,472,522.70 97,611,995.28 减：主营业务成本 78,566,306.35 73,726,012.66 主营业务税金及附加 515,743.48 515,743.48 二、主营业务利润 37,390,472.48 23,370,239.14 加：其他业务利润 938,770.58 639,420.41 减：营业费用 17,250,607.92 8,040,004.53 管理费用 10,196,924.82 8,398,333.59 财务费用 -19,980.49 -12,399.05 三、营业利润 10,901,691.20 7,583,720.48 加：投资收益 - 1,301,196.95 补贴收入 28,582.00 25,000.00 营业外收入 3,500.00 500.00 减：营业外支出 58.13 58.13 四、利润总额 10,933,715.07 8,910,359.30 减：所得税 3,822,513.79 2,503,074.20 减：少数股东损益 433,732.32 - 五、净利润 6,677,468.96 6,407,285.10 上年同期数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 113,894,653.92 99,522,881.03 减：主营业务成本 78,538,684.33 71,457,279.40 主营业务税金及附加 513,083.69 513,083.69 二、主营业务利润 34,842,885.90 27,552,517.94 加：其他业务利润 886,043.59 437,948.29 减：营业费用 14,355,192.34 8,947,571.71 管理费用 9,886,023.83 8,711,525.98 财务费用 1,528,008.86 1,534,502.78 三、营业利润 9,959,704.46 8,796,865.76 加：投资收益 - -1,305,266.75 补贴收入 11,429.00 11,429.00 营业外收入 - - 减：营业外支出 149,036.30 - 四、利润总额 9,822,097.16 7,503,028.01 减：所得税 4,268,259.66 3,276,628.71 减：少数股东损益 -435,088.92 - 五、净利润 5,988,926.42 4,226,399.30 2.3 报告期末股东总人数为36238 户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司管理层继续强化管理、规范运作，坚持贯彻”有效经营”的指导思想，加大对毛利率较高的产品的促销，使公司主要产品市场销售和净利润与去年同期相比，均有不同幅度的增长。2004 年1 季度，公司实现主营业务利润3739 万元，比去年同期增长7.32％，实现净利润比668 万元，比去年同期增长11.52％。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 牙膏 88,625,322.78 53,552,160.75 39.57 其中：关联交易 7,597,606.17 6,843,073.15 9.93 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □ 适用 √ 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □ 适用 √ 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 2004 年3 月28 日，公司法人股股东汇馨实业（深圳）有限公司将持有的两面针法人股以每股3.70 元的价格转让给汕头市方大印刷有限公司。股权转让完成后，汕头市方大印刷有限公司持有两面针法人股865.2 万股，占总股本的5.77％，为公司第四大股东。汇馨实业（深圳）有限公司不再持有公司股票。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.4 经审计且被出具”非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □ 适用 √ 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □ 适用 √ 不适用 柳州两面针股份有限公司 董事长：梁英奇 2004 年4 月19 日 资产负债表 编制单位:柳州两面针股份有限公司 2004年3月31日 单位：人民币元 资产 附注 合并 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 641,729,460.67 98,862,507.89 短期投资 应收票据 6,440,000.00 6,790,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款净额 143,184,022.24 108,017,570.16 其他应收款 50,285,760.78 57,445,893.36 预付账款 112,115,742.83 110,607,534.94 应收补贴款 存货 57,017,723.89 58,887,593.41 待摊费用 921,148.72 546,741.07 一年内到期的长债投资 其他流动资产 流动资产合计 1,011,693,859.13 441,157,840.83 长期投资 长期股权投资 168,667,112.00 168,667,112.00 长期债权投资 长期投资合计 168,667,112.00 168,667,112.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 324,454,578.22 323,645,615.22 减:累计折旧 136,866,810.62 133,226,937.38 固定资产净值 187,587,767.60 190,418,677.84 减：固定资产减值准备 2,767,571.43 2,767,571.43 固定资产净额 184,820,196.17 187,651,106.41 工程物资 1,374,344.49 1,374,344.49 在建工程 7,433,518.99 3,847,584.99 固定资产清理 固定资产合计 193,628,059.65 192,873,035.89 无形资产及递延资产: 无形资产 长期待摊费用 40,000.00 64,000.00 其他长期资产 无形资产递延资产合计 40,000.00 64,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,374,029,030.78 802,761,988.72 资产 母公司 本期数 期初数 流动资产: 货币资金 634,724,671.33 91,943,630.24 短期投资 应收票据 6,440,000.00 6,790,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款净额 100,379,373.74 72,395,341.36 其他应收款 65,687,531.49 73,548,460.70 预付账款 97,817,622.64 97,992,600.85 应收补贴款 存货 44,725,171.74 46,621,485.62 待摊费用 736,348.52 272,377.83 一年内到期的长债投资 其他流动资产 流动资产合计 950,510,719.46 389,563,896.60 长期投资 长期股权投资 336,719,379.90 335,418,182.95 长期债权投资 长期投资合计 336,719,379.90 335,418,182.95 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 136,310,106.45 135,805,660.45 减:累计折旧 54,252,306.76 52,936,878.87 固定资产净值 82,057,799.69 82,868,781.58 减：固定资产减值准备 70,081.69 70,081.69 固定资产净额 81,987,718.00 82,798,699.89 工程物资 715,244.49 715,244.49 在建工程 7,279,200.94 3,517,906.94 固定资产清理 固定资产合计 89,982,163.43 87,031,851.32 无形资产及递延资产: 无形资产 长期待摊费用 40,000.00 64,000.00 其他长期资产 无形资产递延资产合计 40,000.00 64,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,377,252,262.79 812,077,930.87 负债及所有者权益 附注 合并 期末数 期初数 流动负债 短期借款 95,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 30,529,012.34 33,395,738.16 应付帐款 53,296,792.95 46,551,808.81 预收货款 9,367,603.60 11,889,350.70 应付工资 401,393.12 587,246.84 应付福利费 -2,916,710.17 -1,776,401.70 未付股利 99,148.07 99,148.07 未交税金 9,800,153.08 20,634,358.28 其他未交款 10,058,671.55 10,175,029.66 其他应付款 38,327,809.73 37,533,890.88 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 2,723,000.00 180,000.00 流动负债合计 246,686,874.27 309,270,169.70 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 17,687,266.64 17,687,266.64 其他长期负债 长期负债合计 17,687,266.64 17,687,266.64 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 264,374,140.91 326,957,436.34 少数股东权益 少数股东权益 56,017,422.64 55,583,690.32 股东权益 股本 150,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 662,120,563.70 80,850,127.49 盈余公积 135,127,020.67 135,131,920.67 其中:公益金 32,244,372.89 32,244,372.89 未分配利润 46,501,387.46 39,823,918.50 已宣告未发放的股利 59,888,495.40 74,414,895.40 外币报表折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,053,637,467.23 420,220,862.06 负债与股东权益总计 1,374,029,030.78 802,761,988.72 负债及所有者权益 母公司 本期数 期初数 流动负债 短期借款 95,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 30,529,012.34 33,395,738.16 应付帐款 111,393,141.00 114,816,434.10 预收货款 38,304,260.02 40,896,881.70 应付工资 应付福利费 -7,823,480.11 -7,665,999.56 未付股利 99,148.07 99,148.07 未交税金 7,139,322.40 13,097,998.52 其他未交款 8,983,027.29 9,170,590.12 其他应付款 15,902,792.71 16,231,522.00 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 2,723,000.00 180,000.00 流动负债合计 302,250,223.72 370,222,313.11 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 17,687,266.64 17,687,266.64 其他长期负债 长期负债合计 17,687,266.64 17,687,266.64 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 319,937,490.36 387,909,579.75 少数股东权益 少数股东权益 股东权益 股本 150,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 662,120,563.70 80,850,127.49 盈余公积 107,651,718.35 107,656,618.35 其中:公益金 29,108,626.63 29,108,626.63 未分配利润 77,653,994.98 71,246,709.88 已宣告未发放的股利 59,888,495.40 74,414,895.40 外币报表折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,057,314,772.43 424,168,351.12 负债与股东权益总计 1,377,252,262.79 812,077,930.87 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位:柳州两面针股份有限公司 2004年3月31日 单位：人民币元 项目 附注 合并 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 116,472,522.70 113,894,653.92 减:主营业务成本 78,566,306.35 78,538,684.33 主营业务税金及附加 515,743.48 513,083.69 二.主营业务利润 37,390,472.87 34,842,885.90 加:其他业务利润 938,770.58 886,043.59 营业费用 17,250,607.92 14,355,192.34 管理费用 10,196,924.82 9,886,023.83 财务费用 -19,980.49 1,528,008.86 三.营业利润 10,901,691.20 9,959,704.46 加:投资收益 补贴收入 28,582.00 11,429.00 营业外收入 3,500.00 减:营业外支出 58.13 149,036.30 四.利润总额 10,933,715.07 9,822,097.16 减:所得税 3,822,513.79 4,268,259.66 少数股东损益 433,732.32 -435,088.92 未弥补子公司亏损 五.净利润 6,677,468.96 5,988,926.42 项目 母公司 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 97,611,995.28 99,522,881.03 减:主营业务成本 73,726,012.66 71,457,279.40 主营业务税金及附加 515,743.48 513,083.69 二.主营业务利润 23,370,239.14 27,552,517.94 加:其他业务利润 639,420.41 437,948.29 营业费用 8,040,004.53 8,947,571.71 管理费用 8,398,333.59 8,711,525.98 财务费用 -12,399.05 1,534,502.78 三.营业利润 7,583,720.48 8,796,865.76 加:投资收益 1,301,196.95 -1,305,266.75 补贴收入 25,000.00 11,429.00 营业外收入 500.00 减:营业外支出 58.13 四.利润总额 8,910,359.30 7,503,028.01 减:所得税 2,503,074.20 3,276,628.71 少数股东损益 未弥补子公司亏损 五.净利润 6,407,285.10 4,226,399.30 补充资料： 项目 1-3月累计数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位:柳州两面针股份有限公司 2004年1-3月 单位：人民币元 项目 行 附注 合并本期数 一、经营活动产生的现金流量： 1 × 销售商品、提供劳务收到的现金 2 98,292,724.72 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 126,499,789.08 现金流入小计 5 224,792,513.80 购买商品、接受劳务支付的现金 6 45,446,017.28 支付给职工以及为职工支付的现金 7 17,576,120.22 支付的各项税费 8 24,143,461.39 支付的其他与经营活动有关的现金 9 174,544,770.13 现金流出小计 10 261,710,369.02 经营活动产生的现金流量净额 11 -36,917,855.22 二、投资活动产生的现金流量： 12 × 收回投资所收到的现金 13 - 取得投资收益所收到的现金 14 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 15 - 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - 现金流入小计 17 - 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 4,473,402.00 投资所支付的现金 19 - 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 4,473,402.00 投资活动产生的现金流量净额 22 -4,473,402.00 三、筹资活动产生的现金流量： 23 × 吸收投资所收到的现金 24 654,410,200.00 借款所收到的现金 25 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - 现金流入小计 27 749,410,200.00 偿还债务所支付的现金 28 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 15,151,990.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 165,151,990.00 筹资活动产生的现金流量净额 32 584,258,210.00 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 542,866,952.78 项目 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 88,695,896.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 155,090.38 现金流入小计 88,850,986.38 购买商品、接受劳务支付的现金 78,319,085.67 支付给职工以及为职工支付的现金 13,229,652.88 支付的各项税费 14,532,440.71 支付的其他与经营活动有关的现金 19,976,596.03 现金流出小计 126,057,775.29 经营活动产生的现金流量净额 -37,206,788.91 二、投资活动产生的现金流量： × 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,270,380.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 4,270,380.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,270,380.00 三、筹资活动产生的现金流量： × 吸收投资所收到的现金 654,410,200.00 借款所收到的现金 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 749,410,200.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,151,990.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 165,151,990.00 筹资活动产生的现金流量净额 584,258,210.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 542,781,041.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表附注 编制单位:柳州两面针股份有限公司 2004年1-3月 单位：人民币元 项目 行 附注 合并本期数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 35 净利润 36 6,677,468.96 加：少数股东损益 433,732.32 计提的资产减值准备 37 - 固定资产折旧 38 3,639,873.24 无形资产摊销 39 - 长期待摊费用摊销 40 24,000.00 待摊费用减少(减:增加) 41 -374,407.65 预提费用增加(减:减少) 42 - 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） 43 - 固定资产报废损失 44 - 财务费用 45 625,590.00 投资损失(减:收益) 46 - 递延税款贷项(减:借项) 47 - 存货的减少(减:增加) 48 1,869,869.52 经营性应收项目的减少(减:增加) 49 -42,239,786.18 经营性应付项目的增加(减:减少) 50 -7,583,295.43 其他 51 9,100.00 经营活动产生的现金流量净额 52 -36,917,855.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 53 - 债务转为资本 54 - 一年内到期的可转换公司债券 55 - 融资租入固定资产 56 - 3.现金及现金等价物净增加情况 57 - 现金的期末余额 58 641,729,460.67 减:现金的期初余额 59 98,862,507.89 加:现金等价物的期末余额 60 - 减:现金等价物的期初余额 61 - 现金及现金等价物净增加额 62 542,866,952.78 项目 母公司本期数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,407,285.10 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 1,315,427.89 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 24,000.00 待摊费用减少(减:增加) -463,970.69 预提费用增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 625,590.00 投资损失(减:收益) -1,301,196.95 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 1,896,313.88 经营性应收项目的减少(减:增加) -32,747,248.75 经营性应付项目的增加(减:减少) -12,972,089.39 其他 9,100.00 经营活动产生的现金流量净额 -37,206,788.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 634,724,671.33 减:现金的期初余额 91,943,630.24 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 542,781,041.09 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