吉林电力股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.21 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林电力股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长徐元祥先生、总经理马俊隆先生、总会计师由立明先生、财务部主任尹春贵先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 目录 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第一节本年度实现的效益情况 第二节截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 第三节主要会计数据和财务指标计算 第四节报告期内股东权益变动情况 第三节公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 第四节公司对高级管理人员的考评、激励机制、奖励机制情况 第六章公司股东大会情况简介 第七章董事会报告 第一节公司经营情况 第二节公司投资情况 第三节公司财务状况、经营成果分析 第四节生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 第五节2004 年公司工作计划 第六节公司董事会日常工作情况 第七节2003 年度利润分配预案 第八节公司选定的信息披露报纸 第九节关联方占用资金及对外担保 第八章监事会报告 第一节公司监事会日常工作情况 第二节公司监事会对报告期内有关事项的独立意见 第九章重要事项 第一节公司重大诉讼、仲裁事项 第二节公司收购、出售资产情况 第三节公司重大关联交易事项 第四节重大合同及其履行情况 第五节公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 第六节公司聘任、解聘会计师事务所情况 第七节其他需披露的事项 第十章财务报告 第十一章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 1、公司的法定名称 中文名称：吉林电力股份有限公司 中文名称缩写：吉电股份 英文名称：JILIN POWER SHARE CO.LTD 2、公司法定代表人：徐元祥 3、公司董事会秘书：宋新阳 证券事务代表：刘咏坪 联系地址：吉林省长春市工农大路3088 号 联系电话：0431——5791098 传真电话：0431——5791077 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：吉林省长春市工农大路3088 号 公司办公地址：吉林省长春市工农大路3088 号 公司邮政编码：130021 公司电子信箱：JL＿[email protected] 5、公司选定的报纸、指定的网站和年报备置地点 公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报 公司登载年报网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：吉林省长春市工农大路3088 号 6、公司股票上市的交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉电股份 公司股票代码：000875 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年4月28日 公司首次注册登记地点：吉林省长春市 企业法人营业执照注册号：2200001008341 1/1 公司税务登记号码： 国税：220104123962584 地税：220107123962584 公司聘请的会计师事务所名称及地址： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 长春市建设街12 号（通信地址） 第二章会计数据和业务数据摘要 第一节本年度实现的效益情况 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 82,743,190.77 净利润 72,466,802.70 扣除非经常性损益后的净利润 71,014,422.43 主营业务利润 90,090,356.98 其他业务利润 474,335.86 营业利润 65,310,837.03 投资收益 17,349,637.31 补贴收入 营业外收支净额 82,716.43 经营活动产生的现金流量净额 54,217,050.91 现金及现金等价物净增减额 -362,359,008.66 注：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》的要求，确定的非经常性损益项目和金额 项目 金额 扣除所得税影响金额 营业外收入 199,255.95 169,367.56 其他业务利润(租赁净收益) 377,720.00 321,062.00 坏帐准备冲回 1,077,948.71 1,077,948.71 小计 1,654,924.66 1,568,378.27 营业外支出 116,539.52 115,998.00 小计 116,539.52 115,998.00 合计 -1,538,385.14 -1,452,380.27 第二节截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目\年度 2003年 2002年 主营业务收入 1,070,364,289.50 951,976,352.96 净利润 72,466,802.70 102,578,578.02 总资产 2,696,862,483.31 2,793,599,914.43 股东权益(不含少数股东权益) 2,428,014,240.90 2,415,518,663.21 每股收益 0.115 0.16 每股净资产 3.85 3.83 调整后每股净资产 3.63 3.68 每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.21 净资产收益率(%) 2.98 4.25 项目\年度 2001年 主营业务收入 832,502,350.52 净利润 73,411,593.60 总资产 1,763,939,901.05 股东权益(不含少数股东权益) 1,380,526,140.09 每股收益 0.12 每股净资产 2.19 调整后每股净资产 2.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 净资产收益率(%) 5.32 第三节主要会计数据和财务指标计算 一、报告期内公司无因会计政策变更及会计差错更正追溯调整以前年度会计数据。 二、根据《公开发行证券公司信息披露编报第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算的报告期末净资产收益率和每股收益。 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.71 3.64 营业利润 2.69 2.64 净利润 2.98 2.93 扣除非经常性损益后的净利润 2.92 2.87 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.143 0.143 营业利润 0.1037 0.1037 净利润 0.115 0.115 扣除非经常性损益后的净利润 0.1127 0.1127 三、至报告披露日公司股本总额未发生变动。 四、报告期内公司销售电力产品430,960 万千瓦时，占吉林省电力有限公司全年售电量的15.42%（吉林省电力有限公司编制的吉林省电力工业《生产情况》综合统计月报）；热力产品362 万吉焦，其中向通化市供热242 万吉焦，占当地集中供热市场的80%；向白山市供热120 万吉焦，占当地集中供热市场的100%。 第四节报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 630,000,000 1,561,895,094.32 66,618,535.34 本期增加 18,778,774.99 10,870,020.41 本期减少 期末数 630,000,000 1,580,673,869.31 77,488,555.75 项目 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 22,206,178.45 157,005,033.55 2,415,518,663.21 本期增加 3,623,340.14 61,596,782.29 91,245,577.69 本期减少 78,750,000.00 78,750,000.00 期末数 25,829,518.59 139,851,815.84 2,428,014,240.90 变动原因： 1、资本公积系以债转股方式取得吉林铁合金股份有限公司39.93%股权时，按照股权变更日计算产生的股权投资差额18,778,774.99 元，根据相关规定增加资本公积所致。 2、盈余公积及法定公益金本期增加数系根据公司董事会利润分配预案计提数。 3、本年度实现净利润72,466,802.70 元，按规定提取法定盈余公积7,246,680.27 元和法定公益金3,623,340.14 元后，本年度未分配利润增加61,596,782.29 元。 4、本年度拟每10 股派发现金红利1 元（含税），共派发现金红利63,000,000.00 元，需经公司股东大会审议通过。 5、根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》，将2002 年度股东大会通过的利润分配方案中发放的现金股利78,750,000.00 元从“应付股利”调整至“未分配利润”项下的“拟发放的现金股利”，致使未分配利润期初数增加。 第三章股本变动及股东情况 第一节股份变动情况 股份变动情况表： 单位：股 本次变动增减(＋，--) 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 128,005,000 其中： 国有法人持有股份 118,005,000 境内法人持有股份 10,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,995,000 3、内部职工股 117,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 250,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 380,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 380,000,000 三、股份总数 630,000,000 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 128,005,000 其中： 国有法人持有股份 118,005,000 境内法人持有股份 10,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,995,000 3、内部职工股 117,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 250,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 380,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 380,000,000 三、股份总数 630,000,000 第二节股票发行与上市情况 一、经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]97 号文件核准，本公司380,000,000股股票于2002 年9 月26 日在深圳证券交易所挂牌上市。 二、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动的情况。 三、公司现存内部职工股，是1993 年公司设立时募集的，每股面值1 元，发行价格1.5元/股，发行数量234,000,000 股。1994 年经批准公司以2:1 比例缩股，公司现内部职工股为117,000,000 股。 第三节股东情况介绍 一、截止2003 年12 月31 日，公司总股本630,000,000 股，股东总数190,427 户。 二、报告期内前10 名股东的持股情况：（截至2003年12月31日） 期末持股情况 股东名称 年度内 增减 股数 比例 （股） （%） 1、吉林省能源交通总公司 118,005,000 18.73 2、浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 -1,563,990 5,690,410 0.90 3、国元证券有限责任公司 4,140,000 4,140,000 0.66 4、吉林省信托投资有限责任公司 4,000,000 0.63 5、吉林华能发电公司 3,000,000 0.48 6、长春海通物业管理中心 3,000,000 0.48 7、安徽华茂纺织股份有限公司 -2,505,100 2,141,200 0.34 8、渤海证券有限责任公司 1,625,650 1,625,650 0.26 9、吉林省吉达建筑机械租赁公司 1,250,000 0.20 10、蔡清发 1,228,200 1,228,200 0.19 期末持股情况 股东名称 质押或冻结 股份性质 1、吉林省能源交通总公司 质押及冻结 国有法人股 2、浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 不详 流通股 3、国元证券有限责任公司 不详 流通股 4、吉林省信托投资有限责任公司 无 发起人法人股 5、吉林华能发电公司 无 发起人法人股 6、长春海通物业管理中心 无 法人股 7、安徽华茂纺织股份有限公司 不详 流通股 8、渤海证券有限责任公司 不详 流通股 9、吉林省吉达建筑机械租赁公司 法人股 10、蔡清发 不详 流通股 注：1、公司第一大股东吉林省能源交通总公司与其他前10 名股东之间不存在关联关系；报告期内公司未配售新股；其他股东之间是否存在关联关系不详。 2、公司第一大股东吉林省能源交通总公司2003 年6 月9 日将其持有的本公司国有法人股5900.25 万股质押给光大银行长春分行用于贷款，被质押的股份占公司股本总额的9.37%，质押期限：自2003 年6 月9 日至2004 年6 月8 日。公司已于2003 年6 月12 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站上刊登公告。 公司第一大股东吉林省能源交通总公司因借款担保合同纠纷，由中国农业银行长春市解放大路支行向吉林省长春市宽城区人民法院提出诉讼，被该法院冻结持有的本公司国有法人股4,000 万股，被冻结股份占公司股本总额的6.35%。公司已于2003 年12 月23 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站上刊登公告。 由中国农业银行长城资产管理公司向吉林省高级人民法院提出诉讼，被该法院冻结吉林省能源交通总公司持有的本公司国有法人股1,900.25 万股，被冻结股份占公司股本总额的3.02%。公司已于2003 年12 月23 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站上刊登公告。 3、吉林省吉达建筑机械租赁公司 吉林省吉达建筑机械租赁公司因借款合同纠纷案已被长春市绿园区人民法院判决为：对所持有吉林电力股份有限公司125 万股社会法人股进行拍卖。 具体拍卖情况：该股东分别于2003 年10 月10 日、2003 年10 月21 日、2003 年10 月22 日、2003 年11 月3 日委托吉林省冠亚拍卖有限公司对其所持有本公司的125 万股社会法人股进行拍卖，拍卖参考价格分别为每股3.71 元、3.34 元、2.97 元、2.60 元。该股东又分别于2004 年2 月4 日、2004 年3 月15 日委托吉林省汇丰拍卖有限公司对其所持有本公司的125 万股社会法人股进行拍卖，拍卖参考价格分别为每股1.90 元、1.60 元。以上拍卖均未成交。 三、公司第一大股东股东情况介绍 公司第一大股东是吉林省能源交通总公司，报告期末该公司持股数量占公司股本总额的18.73%。该公司是1988 年经吉林省人民政府批准成立的大型国有企业，其主管部门为吉林省发展计划委员会。公司主要从事地方能源交通项目的开发、建设和经营管理，除主导产业外还从事建筑装璜、能源新技术、石化等方面经营。该公司位于长春市人民大街5688 号。注册资金为24 亿元人民币，营业执照号为200001004186。法定代表人徐元祥。 四、报告期末除吉林省能源交通总公司外，无持有公司股本总额10％以上的法人股东。 五、报告期末公司前十名流通股东（截至2003 年12 月31 日）： 单位：股 股东名称 年末持有流通股数量 种类 1、浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 5,690,410 A 2、国元证券有限责任公司 4,140,000 A 3、安徽华茂纺织股份有限公司 2,141,200 A 4、渤海证券有限责任公司 1,625,650 A 5、蔡清发 1,228,200 A 6、孙丽滨 1,051,073 A 7、裕隆证券投资基金 1,050,645 A 8、上海依里诺制衣有限公司 755,000 A 9、中国工商银行--融通深证100指数证券投资基金 669,159 A 10、袁瑞林 599,985 A 第四章董事、监事、高级管理人员和员工的情况 第一节董事、监事和高级管理人员的情况 一、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 徐元祥 男 54 董事长 马俊隆 男 57 副董事长 总经理 程智光 男 50 董事 邱荣生 男 49 董事 安涛 男 48 董事 副总经理 李元虎 男 48 董事 管维立 男 60 独立董事 张生久 男 51 独立董事 岳彦芳 女 41 独立董事 李胜富 男 57 监事会主席 赵吉章 男 60 监事 成继先 男 54 监事 李庆才 男 57 监事 王英坤 男 41 监事 李羽 男 46 副总经理 赵力东 男 52 副总经理 田军 男 42 副总经理 由立明 男 46 总会计师 宋新阳 男 46 董事会秘书 姓名 性别 任职起止日期 持股(股) 年初 年末 徐元祥 男 2003.04.05--2003.12.19 0 0 马俊隆 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 程智光 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 邱荣生 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 安涛 男 2000.12.19--2003.12.19 2000 2000 李元虎 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 管维立 男 2001.06.04--2003.12.19 0 0 张生久 男 2003.10.11--2003.12.19 0 0 岳彦芳 女 2003.10.11--2003.12.19 0 0 李胜富 男 2000.12.19--2003.12.19 1000 1000 赵吉章 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 成继先 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 李庆才 男 2003.04.17--2003.12.19 0 0 王英坤 男 2001.08.05--2003.12.19 0 0 李羽 男 2003.05.08--2003.12.19 0 0 赵力东 男 2000.12.19--2003.12.19 2500 2500 田军 男 2001.08.10--2003.12.19 0 0 由立明 男 2000.12.19--2003.12.19 0 0 宋新阳 男 2000.12.19--2003.12.19 500 500 二、现任董事、监事在股东单位任职情况 姓名 所在股东单位 职务 任职期间 徐元祥 吉林省能源交通总公司 总经理 2003.2--现在 邱荣生 吉林省信托投资有限责任公司 副总经理 2000.9--现在 程智光 吉林省能源交通总公司 副总经理 2003.4--现在 李元虎 吉林省能源交通总公司 总会计师 2002.5--现在 李胜富 吉林省能源交通总公司 常务副总经理 2000.9--现在 赵吉章 吉林华能发电公司 总经理 1995.6--现在 成继先 长春海通物业管理中心 经理 2002.2--现在 三、年度报酬情况 1、董事、监事的报酬（津贴）是根据公司2002 年年度股东大会审议通过《董事会基金管理办法》确定的。公司高级管理人员的报酬由董事会决定。高级管理人员报酬确定依据：本省同行业工资水平。 2、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：125.25 万元； 金额最高的前三名董事的报酬总额为：29.77 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：29.33 万元； 报酬额在10 万元以下的有16 名； 报酬额在10 万元以上的有3 名。 3、报告期内根据公司2002 年年度股东通过的《独立董事年度津贴管理办法》，独立董事在公司领取的报酬为：5 万元/人。 四、董事、监事、高级管理人员的离任职情况 2003年3月3日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了董事张有宝先生辞去第三届董事会董事职务的书面辞呈，同意推荐徐元祥先生为公司第三届董事会董事候选人，报公司股东大会选举。此次董事会决议公告，刊登在2003 年3 月4 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003 年4月5 日召开了公司2003 年度第一次临时股东大会，选举徐元祥先生为公司第三届董事会董事。此次临时股东大会决议公告，刊登在2003 年4 月8 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003年4月5日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议批准了因工作原因，马俊隆先生、程智光先生分别辞去公司第三届董事会董事长，副董事长和总经理职务的请求，会议选举徐元祥先生任公司第三届董事会董事长、马俊隆先生任副董事长、总经理。此次董事会决议公告刊登在2003 年4 月8 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003年4月17日，由于工作变动原因，根据吉林电力股份有限公司工会以吉电股工字[2003]26 号文件，同意李羽先生不再作为职工代表担任公司第三届监事会监事，决定由李庆才先生出任公司第三届监事会职工代表监事。该公告刊登在2003 年4 月25 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003年5月8 日，公司第三届董事会第十七次会议审议并通过，总经理马俊隆先生提名，聘任李羽先生、安涛先生为公司副总经理议案。此次董事会决议公告刊登于2003 年5月13 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003年9月5日，公司第三届董事会第二十次会议审议并通过了同意推荐张生久先生、岳彦芳女士为公司第三届董事会独立董事候选人，报公司股东大会选举。此次董事会决议公告，刊登在2003 年9 月10 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2003年10月11 日召开了公司2003 年度第二次临时股东大会，选举张生久先生、岳彦芳女士为公司第三届董事会独立董事。此次临时股东大会决议公告，刊登在2003年10月14日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 第二节公司员工情况 一、截止报告期末，公司员工总数为3824人，其中：公司总部53人，下属浑江发电公司2387人、二道江发电公司1384人。 公司在职员工学历、年龄、专业、职称结构表： 分类 类别 人数 所占比例(%) 本科及以上 379 9.91 大专 862 22.54 学历结构 中专 786 20.55 高中及以下 1797 46.99 30岁以下 534 13.96 年龄结构 30--50岁 2999 78.43 51--55岁 276 7.22 生产人员 2358 61.66 销售人员 14 0.37 专业结构 技术人员 272 7.11 财务人员 28 0.73 其他管理人员 560 14.64 高级职称 118 3.09 中级职称 407 10.64 职称 初级职称 1191 31.15 其他 2108 55.13 二、公司需承担费用的离退休职工人数： 截止2003 年12 月31 日末，公司共有1106 名离退休人员，并依据以下文件承担了离退休人员除养老金外的部分津贴、补贴和医疗费用。 第一，依据国家劳动部发[1998]22 号文件《劳动部、财政部关于核定原行业统筹项目的通知》公司2003 年对离退休人员承担了207 万元的统筹外补贴。 第二，依据国发[1998]44 号文《国务院院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》和电力系统吉电社保[1997]132 号文，公司2003 年对离退休人员承担了581 万元的医疗补贴。 第三，依据国发[1998]23 号《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》及财政部文件财企[2000]878 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》，公司2003 年对离退休人员承担了155 万元的住房补贴。 第五章公司治理结构 第一节公司治理的实际情况 一、报告期内公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关治理结构规范性文件以及深圳证券交易所《股票上市规则》等相关规定，不断完善公司法人治理结构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，强化公司规范运作。报告期内公司在原有的规章、制度基础上，修订了公司《章程》，制定了《独立董事制度》，完善《信息披露管理制度》，建立董事会基金及相关管理办法。 二、比照规范性文件的要求，公司尚未设立董事会四个专业委员会和建立投资者关系管理制度。公司将在2004 年根据相关要求，逐步完善公司治理结构并制定相关制度和细则。 三、公司现有董事9 人，其中独立董事3 人。 四、报告期内公司根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，清理了向关联方第一大股东的控股子公司通化恒达能源非经营性资产租赁管理有限责任公司提供资金683.21 万元问题。 五、公司董事会、股东大会在审议和表决关联事项时，关联董事、股东严格的履行了回避制度。 六、公司下属浑江发电分公司的“三产”人员和机构剥离不彻底的问题，公司将随着国家电力管理体制改革的推进，积极创造条件予以解决。 七、公司副董事长、总经理马俊隆先生根据《关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知》（证监公司字[1999]22 号）的要求，已辞去吉林省能源交通总公司的副总经理职务。 第二节公司独立董事履行职责情况 报告期内独立董事勤勉尽职的履行了出席董事会会议及列席股东大会；认真审议会议的各项议案，积极发表意见，参与公司决策；对关联交易、董事及高管人员的提名等重大事项发表了独立意见。充分发挥了独立性、专业性，并按照有关法律法规的要求，切实维护中小股东的利益。 第三节公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 一、在业务独立方面：公司通过独立采购原材料，独立组织生产和经营，已建立起独立的生产经营和采购运输运营系统，实现了与股东的完全分开； 二、在资产完整性方面：本公司拥有独立完整的资产，各项资产来源合法，产权清晰，与股东资产有明确的界定和划分； 三、在人员独立方面：公司已建立了独立的劳动人事及工资管理制度，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 四、在机构独立方面：本公司经过多年的运作，逐步建立起了适应公司发展需要的组织结构，公司下设董事会秘书室、综合管理部、计划发展部、安全生产部、财务部、人力资源部、审计部、供应部、实业资产管理部、党群工作部等部门和两个发电分公司、一个科技分公司，生产经营和办公机构与股东完全分开； 五、在财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，配备专业财务人员，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并对分公司实施严格统一的财务监督管理制度。公司成立以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 第四节公司对高级管理人员的考评、激励机制、奖励机制情况 一、选择机制：依据公司章程，公司高级管理人员（公司高级管理人员指：总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书）由董事长提名或总经理提名，经公司董事会聘任和解聘，公司高级管理人员不得兼任公司以外股东单位的任何职务。 二、考评机制：公司的高级管理人员依据公司章程和岗位职责开展工作。董事会将对高级管理人员的绩效进行考核，并依据考核的结果给予奖惩。 三、激励机制：公司将对高级管理人员采取目标责任制、薪金加奖金的办法进行激励，并探索采取风险抵押的方法进一步加大激励作用，激励高级管理人员尽职尽责的工作。 四、约束机制：公司通过公司章程、签订《劳动合同》和财务、人事管理等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 第六章公司股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的通知、召集、召开情况。 1、报告期内共召开股东大会三次。 2、股东大会是通过公告方式进行通知和召集的，在公司会议室召开。 二、报告期内股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、公司于2003 年4 月5 日在长春召开了2003 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了： 选举徐元祥先生为公司第三届董事会董事 此次临时股东大会决议公告刊登在2003 年4 月8 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 2、公司于2003 年8 月4 日在长春召开了2002 年年度股东大会，会议审议并通过了： （1）《2002 年度董事会工作报告》； （2）《2002 年度监事会工作报告》； （3）《2002 年年度报告正文及年度报告摘要》； （4）《2002 年度财务决算报告》； （5）《2002 年度利润分配方案》； （6）修改公司《章程》； （7）《吉林电力股份有限公司信息披露管理制度》； （8）《吉林电力股份有限公司独立董事制度》； （9）《吉林电力股份有限公司董事会基金管理办法》； （10）《吉林电力股份有限公司独立董事津贴》； （11）《关于聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司2003 年度审计机构》的议案。 此次年度股东大会决议公告刊登在2003 年8 月5 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 3、公司于2003 年10 月11 日在长春召开了2003 年第二次临时股东大会，会议审议并通过了： （1）《关于收购省能交总在四平热电项目19.9%股权的议案》； （2）《吉林电力股份有限公司董事、监事津贴》的议案； （3）关于增补张生久为公司第三届董事会独立董事； （4）关于增补岳彦芳为公司第三届董事会独立董事。 此次临时股东大会决议公告刊登在2003 年10 月14 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮网站。 三、选举、更换公司董事、监事情况： 1、公司经2003 年第一次临时股东大会审议并通过选举徐元祥先生为公司第三届董事会董事； 2、公司经2003 年第二次临时股东大会审议并通过选举张生久先生、岳彦芳女士为公司第三届董事会独立董事。 第七章董事会报告 第一节公司经营情况 一、主营业务的范围及其经营状况。 1、公司经营范围：开发建设经营电站、地方煤炭、交通项目、输变电工程及相关工业项目、运输服务、电力项目科技咨询；木材、钢材、水泥、经营进出口公司对外经营、除自营业务外、还可代理全省电力系统的进出口业务；其经营范围以电力设备物资为主；兼营除限制配额商品外的其他各类商品；供热、液化气、汽车运输、机电产品（不含小轿车）（由取得经营资格的分支机构经营）。 2、生产经营状况：公司火力发电装机总容量为85.6 万千瓦，占吉林省的14.65%（吉林省电力有限公司编制的吉林省电力工业《生产情况》综合统计月报）。报告期内，公司完成发电量47.08 亿千瓦时，比2002 年增长18.41%；实现销售电量43.096 亿千瓦时，比2002年增长19.51%，占吉林省内发电企业上网电量的15.42%（吉林省电力有限公司编制的吉林省电力工业《生产情况》综合统计月报）；完成供热量362 万吉焦，比2002 年增长146.26%。其中：向通化市供热242 万吉焦，占当地集中供热市场的80%；向白山市供热120 万吉焦，占当地集中供热市场的100%。 由技术指标情况表可以看出，报告期内发电量、发电厂用电率、销售电量等各项指标均完成较好，但销售电量的构成发生了较大变化，基本结算电量占上网结算电量的比例仅为62.46%，与上年同期相比减少了12.4%；受全国煤炭市场价格上涨影响，报告期内公司单位变动成本有所升高，同时机组容量的增加使得固定费用总额上涨，导致本年度毛利率实现9.45%，比上年同期下降了4.13 个百分点。为分散成本上升的不利影响，摊薄单位固定成本，公司在加强安全生产，提高机组等效可用系数的基础上，积极抢发竞价和其他电量，报告期内完成161794 万千瓦时，较上年同期增加了7.11 亿千瓦时。 技术指标情况表 单位：万千瓦时、% 项目 2003年 2002年 升降幅度 发电量 470802 397613 18.41% 发电厂用电率 8.52% 8.6% -0.93% 销售电量合计 430960 360601 19.51% 其中：基本结算电量 269166 269937 -0.29% 所占比例 62.46% 75.86% -12.4% 竞价及其他结算电量 161794 90663 78.46% 3、主营业务构成、主营业务盈利能力情况 项目 本年累计(元) 上年实际(元) 主营业务收入 1,070,364,289.50 951,976,352.96 主营业务成本 969,220,984.33 822,732,539.77 主营业务利润 90,090,356.98 118,491,418.51 毛利率 9.45% 13.58% （1）占公司主营业务收入、主营业务利润10％以上的业务经营活动为火力发电，所属行业为电力。 （2）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化，但主营业务收入和主营业务成本受电量结算构成变化和主要原材料—燃煤价格上涨影响，毛利率较上年同期13.58%相比下降了4.13 个百分点。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、吉林铁合金股份有限公司 吉林铁合金股份有限公司为公司参股企业，本公司持有其39.93%的股权。该公司注册资本216,414,646 元，主要经营铁合金有色金属、贵金属、稀土金属及其他冶金炉料的研制开发生产加工购销和技术服务。截止2003 年12 月31 日，该公司总资产85,113 万元，净资产38,502 万元，报告期内共计开炉27 台，用电量达86,257 万千瓦时，实现主营业务收入83,148 万元，实现净利润891 万元，公司分回投资收益127 万元。 2、“四平热电项目” “四平热电项目”是由吉林吉长热电有限公司、吉林吉长能源有限公司、吉林吉长电力有限公司、吉林吉长热电用水有限公司、吉林吉长热电燃料有限公司、吉林吉长热电除灰有限公司、吉林吉长热电服务有限公司等七家有限公司组成，统称为“四平热电项目”或“合营公司”。“合营公司”是公司参股公司，本公司分别持有上述七家有限公司19.9%的股权。七家有限公司的注册资本均为港币23,000 万元，其主要从事发电机组及其配套设施的经营和管理。“合营公司”拥有装机容量20 万千瓦供热机组（2 台5 万千瓦，1 台10 万千瓦）。截止2003 年12 月31 日，“四平热电项目”总资产170,854 万元（简单汇总），销售电量81,890 万千瓦时，机组平均利用小时4,570 小时，向四平市供热175.5 万吉焦，实现主营业务收入50,521 万元，实现可分配资金17,724 万元。2003 年，公司收到投资回报1,194 万元，根据有关会计政策的规定，实现投资收益100 万元，冲减投资成本1,094 万元。 3、通化恒泰热力有限公司 通化恒泰热力有限公司为公司参股企业，本公司持有其27.03%的股权。该公司注册资本3,700 万元，主要经营市内居民及部分企事业、机关、学校、医院的冬季供暖以及换热站、供热管网、室内供热设施的设计、安装、调试、维修、管理、运行。供热费的收缴。截止2003 年12 月31 日，该公司总资产26,416 万元，净资产3,082 万元，向通化市供热242 万吉焦，实现主营业务收入6,366 万元，实现净利润-940 万元。 三、主要供应商、客户情况： 本公司主营业务收入主要来自电力生产与销售。2003 年度，电力生产与销售收入为101,564 万元，全部销售给吉林省电力有限公司；公司的供应商主要为燃料供应商，向前5名供应商合计采购金额占公司当期采购总额的39.66%。主要明细如下： 供应商名称 金额(单位：元) 1、通化矿务局 122,239,740 2、通化市天源物资公司 18,701,628 3、吉林环懋煤业有限公司 14,023,020 4、缸窑煤矿 13,341,240 5、柳河县兴达物资经贸公司 11,354,244 合计 173,659,872 第二节公司投资情况 一、募集资金使用情况 本公司上市及报告期内无募集资金和募集资金的使用。 二、其他投资情况 报告期内，公司除认购吉林铁合金股份有限公司定向增发8,641.46 万股的股份，和收购公司第一大股东——吉林省能源交通总公司持有的“四平热电项目”19.9%的股权外，无其他投资。 第三节公司财务状况、经营成果分析 一、报告期内公司财务状况、经营成果 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 总资产 2,696,862,483.31 2,793,599,914.43 股东权益 2,428,014,240.90 2,336,768,663.21 主营业务利润 90,090,356.98 118,491,418.51 净利润 72,466,802.70 102,578,578.02 现金及现金等价物净增加额 -362,929,993.22 404,208,331.53 项目 增减变动比率 (%) 总资产 -3.46 股东权益 3.90 主营业务利润 -23.97 净利润 -29.36 现金及现金等价物净增加额 -189.79 注：现金及现金等价物增加额变动189.79%系支付收购“四平热电项目”19.9%股权影响。详见公司2003 年《关联交易报告》。 二、会计政策变更 受国家会计政策变更影响： 1、报告期内，公司执行的修理费用的会计处理方法改为在发生大修理费用的当期直接计入相关的成本费用； 2、报告期内，公司执行的股权投资差额的会计处理方法修改为：在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”。对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止； 3、报告期内，公司改变了现金股利的会计处理方法，将公司董事会通过的2002 年度利润分配政策中拟发放的现金股利从“应付股利”调整至“未分配利润”项下的“拟发放的现金股利”。 三、报告期内公司未发生重大资产损失。 四、报告期内公司无会计估计变更和重大会计差错更正事项。 第四节生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 一、电力需求增长的影响 报告期内，由于东北地区经济增长较慢，导致东北区域电力市场长期供大于求，公司为确保完成与吉林省电力有限公司签订的《购售电合同》的前提下，积极参与竞价，发电量与2002 年相比增加7.32 亿千瓦时，部分弥补了由于基本结算电量下降导致的公司利润下滑。 二、电力体制改革的影响 报告期内全国五大发电集团公司相继挂牌成立，吉林省内大部分发电企业均被划归各自旗下，致使吉林省发电商之间的格局发生了变化。 三、燃煤价格上调对公司生产经营的影响 2003年吉林省原煤用量激增，虽然公司处于产煤地，且年初与各主要煤矿签订了定煤合同，但燃煤仍供少耗多，电厂库存多次接近警戒线。针对此情况，公司一方面积极协调煤源，千方百计组织煤源；另一方面公司为保障经营，参照全国煤炭采购价格，结合地域煤源的实际情况，在原采购单价的基础上每吨提高5.67 元。由于燃料成本占总成本的比重较大，给公司经济效益完成带来了一定的影响。 第五节2004 年公司工作计划 一、稳定公司的经营业绩 稳定公司的经营业绩是公司在市场站稳脚跟的前提条件。为此，2004 年公司的核心工作仍将是稳定公司经营业绩，拟从两个方面努力：第一，公司积极寻找和利用多发基本、抢发竞价的空间和时间。第二，公司要加强市场营销工作，建立公司参与东北区域电力市场竞价工作的组织机构，认真研究、科学分析，努力提高竞争能力和竞价水平，积极适应区域电力市场启动的新形势要求，建立与市场竞争相适应的公司营销管理新机制。 二、根据中央振兴东北地区老工业基地的战略部署，及时调整公司的发展战略及发展规划，依靠通化、白山地区的自然资源优势，促进公司发展规划的实现。 三、从严治企、强化管理，革除不适应公司发展的、不适应电力体制改革需要的、不适应市场经济竞争要求的各种弊端，建立起新的确保公司可持续发展的新的管理体系。 四、努力推进多元化经营，向高科技等领域拓展 多元化经营是增强公司的综合实力，提高公司的抗风险能力的重要举措，必须作为公司新的经济增长点重点进行培育。 第六节公司董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （一）公司董事会2003 年度共召开了十次会议。 （二）报告期内董事会会议决议内容如下： 1、公司于2003 年3 月3 日在公司会议室召开第三届董事会第十四次会议，会议应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）审议董事张有宝先生的《辞职报告》； （2）审议吉林省能源交通总公司推荐徐元祥先生为公司第三届董事会董事候选人的议案； （3）审议召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案。 公司第三届董事会第十四次会议决议公告刊登在2003 年3 月4 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 2、公司于2003 年4 月5 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第十五次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）马俊隆先生辞去第三届董事会董事长职务的请求； （2）程智光先生辞去第三届董事会副董事长职务、公司总经理职务的请求； （3）选举徐元祥先生为第三届董事会董事长；选举马俊隆先生为第三届董事会副董事长； （4）聘任马俊隆先生为公司总经理； （5）公司2002 年年度报告及摘要； （6）2002 年度公司财务决算报告； （7）2002 年度公司利润分配预案； （8）《吉林电力股份有限公司独立董事制度》； （9）《关于入股吉林铁合金股份有限公司》的议案。 公司第三届董事会第十五次会议决议公告刊登在2003 年4 月8 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 3、公司于2003 年4 月24 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第十六次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人，公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过了公司《2003年第一季度季度报告》。 公司第三届董事会第十六次会议决议公告刊登在2003 年4 月30 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 4、公司于2003 年5 月8 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第十七次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过了聘任李羽、安涛先生为公司副总经理的议案。 公司第三届董事会第十七次会议决议公告刊登在2003 年5 月13 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 5、公司于2003 年7 月1 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第十八次会议，会议应到董事7 人，实到董事6 人，公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）《2002 年度董事会工作报告》； （2）公司《章程》修正案； （3）《董事会基金管理办法》； （4）《公司独立董事津贴》的议案； （5）《关于聘请中鸿信建元会计师事务所有限公司为公司2003 年度审计机构》的议案； （6）《关于召开2002 年度股东大会的议案》。 公司第三届董事会第十八次会议决议公告刊登在2003 年7 月3 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 6、公司于2003 年8 月27 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第十九次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）《吉林电力股份有限公司2003 年半年度报告》； （2）《吉林电力股份有限公司2003 年上半年财务报告》； （3）《关于将吉林省地方电力销售公司欠付公司139,228,153.73 元销售电费款转移至吉林铁合金股份有限公司》的议案； （4）《关于投资入股吉林铁合金股份有限公司》的议案； （5）《关于推荐马俊隆先生、赵力东先生、邱晓松先生出任吉林铁合金股份有限公司董事候选人》的议案。 公司第三届董事会第十九次会议决议公告刊登在2003 年8 月29 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 7、公司于2003 年9 月5 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第二十次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）关于《收购省能交总在四平热电项目19.9%股权》的议案； （2）《关于增补公司独立董事》的议案； （3）《吉林电力股份有限公司董事、监事津贴》的议案； （4）《关于召开吉林电力股份有限公司2003 年第二次临时股东大会》的议案。 公司第三届董事会第二十次会议决议公告刊登在2003 年9 月10 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 8、公司于2003 年10 月11 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第二十一次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）原则同意《吉林电力股份有限公司发展规划》的基本框架和电力主业做大做强的基本思路； （2）《关于拟设立吉林电力股份有限公司科技开发分公司》的议案； （3）《吉林电力股份有限公司机构设置调整》的议案； （4）《关于推荐马俊隆、安涛先生出任吉林吉长热电有限公司等七家合营公司董事》的议案。 公司第三届董事会第二十一次会议决议公告刊登在2003 年10 月14 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 9、公司于2003 年10 月28 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第二十二次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）《吉林电力股份有限公司2003 年第三季度财务报告》； （2）《吉林电力股份有限公司2003 年第三季度报告》。 10、公司于2003 年12 月24 日在公司五楼会议室召开第三届董事会第二十三次会议，会议应到董事7 人，实到董事7 人。公司监事会成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： （1）《关于公司第四届董事会董事候选人提名的议案》； （2）《关于公司第四届董事会独立董事候选人提名的议案》； （3）《第三届董事会工作报告》的议案； （4）《关于召开2004 年第一次临时股东大会的议案》。 公司第三届董事会第二十三次会议决议公告刊登在2003 年12 月25 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》、公司《章程》等法律法规的规定，勤勉尽职的履行了公司章程赋予董事会的职权，全面贯彻、执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 （1）报告期内，公司董事会办理并执行了2002 年度股东大会通过的2002 年度利润分配方案，即“同意向2002 年12 月31 日登记在册的股东进行分配，每股红利为0.125 元（含税），剩余利润由新老股东共享。”的决议。该项决议已于2003 年10 月30 日实施完毕。 （2）报告期内，公司董事会督促落实了收购“四平热电项目”19.9%股权的工商变更等相关手续。 （3）报告期内，公司董事会贯彻执行了股东大会审议通过的《吉林电力股份有限公司信息披露管理制度》、《吉林电力股份有限公司独立董事制度》、《吉林电力股份有限公司董事会基金管理办法》等制度和管理办法。 （4）报告期内，公司董事会贯彻落实了更换董事及增补独立董事工作。 第七节2003 年度利润分配预案 一、利润分配方案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，本公司2003 年度实现净利润72,466,802.70 元。依照《公司法》等法律法规和本公司《章程》的规定，以及公司第四届董事会第三次会议利润分配预案的决议，提取法定盈余公积和法定公益金10,870,020.41 元后，公司可供股东分配利润为139,851,815.85 元（含历年滚存未分配利润78,255,033.55 元）。以2003 年底公司总股本630,000,000 股为基数，拟向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），剩余未分配利润76,851,815.85 元结转下年度。 上述利润分配预案，需经2003 年年度股东大会决议通过后实施。 二、本年度公司不进行资本公积金转增股本。 第八节公司选定的信息披露报纸 报告期内公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。 第九节关联方占用资金及对外担保 一、中鸿信建元会计师事务所有限公司按照证监发[2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于吉林电力股份有限公司大股东及关联方 资金占用情况的专项说明 吉林电力股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司2003 年度会计报表审计中所关注到的贵公司控股股东及关联方资金占用情况说明如下： 截至2003 年12 月31 日止，贵公司控股股东及关联方未占用贵公司资金。 中国·北京中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘昆赵德权 二○○四年四月十六日 二、公司独立董事关于对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证券监督管理委员会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对公司2003 年度对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 在报告期内，公司严格按照有关规定，无对大股东及关联方违规担保情况。 独立董事：管维立、张生久、岳彦芳 第八章监事会报告 第一节公司监事会日常工作情况 一、报告期内公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深交所《股票上市规则》等法律法规和公司《章程》的有关规定，认真履行监督、监察职能，关注公司资本运作、检查公司财务，列席董事会会议，监督公司经营管理、高级管理人员执行公司职务的情况，切实维护全体股东利益。报告期内公司监事会共召开会议六次。 二、报告期内监事会召开和会议议题如下： 1、公司于2003 年4 月5 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第五次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）公司2002 年度报告及摘要； （2）2002 年度公司财务决算报告； （3）2002 年度利润分配预案。 公司第三届监事会第五次会议决议公告刊登在2003 年4 月8 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 2、公司于2003 年7 月1 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第六次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）《2002 年度监事会工作报告》； （2）修改公司《章程》的议案； （3）《关于聘请中鸿信建元会计师事务所有限公司为公司2003 年度审计机构》的议案； （4）《关于召开2002 年度股东大会》的议案。 公司第三届监事会第六次会议决议公告刊登在2003 年7 月3 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 3、公司于2003 年8 月27 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第七次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）《吉林电力股份有限公司2003 年半年度报告》； （2）《吉林电力股份有限公司2003 年上半年财务报告》； （3）《关于吉林省地方电力销售公司欠付公司139,228,153.73 元电费款转移至吉林铁合金股份有限公司》的议案； （4）《关于投资入股吉林铁合金股份有限公司》的议案。 公司第三届监事会第七次会议决议公告刊登在2003 年8 月29 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 4、公司于2003 年9 月5 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第八次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）关于《收购省能交总在四平热电项目19.9%股权》的议案； （2）《吉林电力股份有限公司董事、监事津贴》的议案。 公司第三届监事会第八次会议决议公告刊登在2003 年9 月10 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 5、公司于2003 年10 月28 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第九次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）《吉林电力股份有限公司2003 年第三季度财务报告》； （2）《吉林电力股份有限公司2003 年第三季度报告》。 公司第三届监事会第九次会议决议公告刊登在2003 年10 月30 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 6、公司于2003 年12 月24 日在公司二楼会议室召开第三届监事会第九次会议。应到监事5 人，实到监事4 人。会议审议并通过了如下事项： （1）《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》； （2）《第三届监事会工作报告》。 公司第三届监事会第九次会议决议公告刊登在2003 年12 月25 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 第二节公司监事会对报告期内有关事项的独立意见 监事会依据有关法律法规和公司章程赋予的职责，通过检查和监督，监事会认为： 一、公司依法运作方面：报告期内公司监事列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督。监事会认为：公司依法运作情况良好，建立了较为实用的内部控制制度，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、公司财务方面：报告期内监事会对公司财务状况进行了检查，审核了公司季度、半年度、年度财务报告及其相关文件。监事会认为：公司各期的财务报告真实的反映了公司财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告客观公正。 三、报告期内公司无募集资金及使用情况。 四、公司收购、出售资产情况：报告期内公司认购了吉林铁合金股份有限公司定向增发的股份和收购了吉林省能源交通总公司持有的“四平热电项目”19.9%的股权。监事会认为：上述认购和收购行为价格合理，未损害公司及股东权益，也未发现有内幕交易行为。 五、关联交易情况：报告期内公司收购了公司第一大股东吉林省能源交通总公司在“四平热电项目”19.9%的股权。监事会认为：董事会、股东大会在审议关联事项时，关联董事、股东能够严格履行回避制度。在关联交易过程中，双方遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，定价依据充分、收购价格合理，不存在内幕交易，没有损害股东利益和公司利益。 第九章重要事项 第一节公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 第二节公司收购、出售资产情况 一、报告期内经2003 年8 月27 日公司第三届董事会第十九次会议审议批准，以13,922.82万元认购了吉林铁合金股份有限公司定向增发的8,641.46 万股。公司本次投资入股吉林铁合金股份有限公司，是公司通过积极发展与电力生产经营有密切关联度的产业，全面提升和培育综合竞争能力的重要举措，对稳定公司的经营业绩，提高对股东的回报，将产生积极和深远的影响。 二、报告期内经2003 年9 月5 日公司第三届董事会第二十次会议审议通过、经2003年10 月11 日公司2003 年第二次临时股东大会审议批准，以26,972.74 万元收购了公司第一大股东吉林省能源交通总公司在“四平热电项目”19.9%的股权。通过本次收购优良的发电资产，不仅是扩大公司主业生产规模，增加公司在吉林省电力市场中的份额的有效途径，也为公司全体股东更加长远的回报，奠定了良好的基础。同时本次收购可以逐步解决与大股东同业竞争问题。 三、报告期内公司无出售资产情况。 第三节公司重大关联交易事项 （见财务报告） 第四节重大合同及其履行情况 一、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 二、报告期内公司无对外重大担保事项。 三、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 第五节公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司或持股5%以上股东在报告期内无对外公开承诺事项。 第六节公司聘任、解聘会计师事务所情况 2000年至今，公司始终聘任中鸿信建元会计师事务所有限公司作为公司的审计机构，本年度支付该会计师事务所有限公司审计费用40 万元。 第七节其他需披露的事项 一、报告期内公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、处罚、通报批评及深交所公开谴责的情形。 二、整改情况 公司在接到中国证监会驻长春特派员办事处下达的长春证监发[2003]234 号《限期整改通知书》后，组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习，研究，并对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规进行了逐项分析和研究，认真自查，逐项落实，并形成整改报告。公司整改情况如下： 关于与控股股东在资产、人员、机构等方面未彻底分开问题： 1、公司总经理马俊隆先生已辞去吉林省能源交通总公司的副总经理职务。 2、公司下属浑江发电分公司的“三产”人员和机构剥离的问题，公司将随着国家电力管理体制改革的推进，积极创造条件予以解决。 3、公司的大股东—吉林省能源交通总公司（以下简称：省能交总）是吉林省从事地方电力建设的投资公司，公司与大股东之间的同业竞争问题，只能采取逐步减少大股东的发电资产予以解决。为此，2003 年9 月经吉林省人民政府批准，公司收购了省能交总在四平热电项目19.9%股权，省能交总承诺将继续转让其经营的电力资产，逐步减少与公司的同业竞争。 4、公司已与赠与方省能交总多次协商进一步办理债权投资4700 万元的相关法律手续问题，目前正在办理中。 关于“三会”运作不规范问题： 1、关于独立董事占董事会成员的比例不足三分之一的问题，公司已在2003 年10 月11日2003 年第二次临时股东大会上予以解决。即修改公司《章程》中关于公司董事会组成人员的规定，同时，补选了张生久、岳彦芳为公司三届董事会独立董事，使公司独立董事由一名增至三名占董事会成员的比例达到三分之一的要求； 2、关于公司第三届董事会第十五次会议审议人事事宜的问题，公司董事会要求：在今后董事会上凡有审议人事议案，均按有关规定，逐项列明、逐项进行审议。 关于信息披露不完整问题： 1、2002 年9 月26 日公司股票上市前，公司董事会在关联交易的表决时，确实存在关联股东未在关联交易表决时采取回避的问题。2003 年9 月26 日以后的公司董事会和股东大会，凡是进行关联交易的表决时，公司的关联股东和关联董事均按公司《章程》的有关规定采取了回避方式，未参与有关关联交易议案的表决。如：2003 年9 月公司在审议公司收购吉林省能源交通总公司四平热电项目19.9%股权时，关联股东—吉林省能源交通总公司的代表，在公司三届董事会二十次会议和2003 年第二次临时股东大会的关联交易表决中均采取了回避方式，未参与上述关联交易议案的表决。 2、公司2000 年5 月依据国家电力公司和吉林省人民政府《关于吉林省电力企业上市有关问题的会议纪要》精神，接收了原浑江发电厂和原二道江发电厂现有全民所有制的人员（包括1119 名离退休人员），并依据以下文件对离退休人员进行了除养老金外的部分津贴、补贴和医疗费用的发放。 第一，依据国家劳动部发[1998]22 号文件《劳动部、财政部关于核定原行业统筹项目的通知》“原行业统筹企业已离退休人员的基本养老保险原待遇原则上维持不变，其中经原劳动部、财政部批准的统筹项目内的部分由省级统筹基本养老保险基金支付，未列入统筹项目的部分由企业支付”的规定，公司2002 年对离退休人员发放了224 万元的统筹外补贴。 第二，依据国发[1998]44 号文《国务院院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》“离休人员不参加城镇职工基本医疗保险，其医疗待遇不变，医疗费用按原资金渠道解决”的规定，和电力系统吉电社保[1997]132 号文“退休人员医疗保险金按季结算，年终结算，以实际发生额转入原渠道列支”的规定，公司2002 年对离退休人员发放了590 万元的医疗补贴。 第三，依据国发[1998]23 号《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》及财政部文件财企[2000]878 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》“企业按所在地县级以上人民政府规定的标准逐月发放的住房补贴，随职工工资计入企业成本费用”的规定，公司2002 年对离退休人员发放了140 万元的住房补贴。 关于关联方占用公司资金问题： 根据公司与第一大股东的控股子公司通化恒达非经营性资产租赁管理有限责任公司签订的综合服务协议，该公司为我公司所属分公司二道江发电公司提供后勤保障等综合服务。截至2002 年末，该公司占用公司资金为683.21 万元，此款项属于垫付款，2003 年该公司已归还了上述款项。 关于财务管理问题： 1、关于短期借款中2300 万元，在贷款中反映2000 万元为抵押贷款，但在年报固定资产中未披露和其余300 万元应为担保借款，误列入抵押贷款项目的问题，是属于公司所属二道江发电分公司改制前原二道江发电厂发生的生产流动资金的连续贷款，实质是信誉担保贷款，截止2003 年12 月末，公司已将2300 万元贷款全部予以归还，今后将不再发生类似情况。 2、经查，二道江发电分公司直接对外贷款2300 万元是改制前原二道江发电厂的生产流动资金的连续贷款，是信誉担保贷款。截止2003 年12 月末，公司已将2300 万元贷款全部予以归还。 浑江发电分公司直接对外贷款5500 万元是改制前原浑江发电厂的生产流动资金的连续贷款，是信誉担保贷款。截止2003 年12 月31 日浑江发电分公司到期的银行贷款2000 万元，公司已予以归还。 董事会要求经营管理层，对尚未到期贷款，于贷款合同到期日一律归还，并严格管理，杜绝类似情况的发生。 其他问题： 关于高新技术企业认证的问题，公司请示了吉林省科技厅。2003 年11 月，吉林省科学技术厅对公司高新认证问题答复如下：国务院和吉林省人民政府对高新技术企业的认证工作都有规定，其中国务院的规定是国发[1991]12 号《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》附件一《国家高新技术产业开发区高新技术企业认定条件和办法》第六条：“兴办高新技术企业，须向开发区办公室提出申请，经开发区办公室核定后，由省、市科委批准并发给高新技术企业证书。”第十二条：“各省市应就本办法制定实施细则。”吉林省人民政府的规定是吉政发[1995]47 号《吉林省人民政府关于印发吉林省发展高新技术及其产业的若干规定的通知》第九条：“在高新技术产业开发区内申请创办高新技术企业，长春高新技术产业开发区内的由开发区管委会审核、长春市科委认定”。 公司整改报告已于2004 年2 月14 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 三、报告期内公司变更了门牌号码，相关公告刊登在2003 年4 月25 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 四、报告期内公司变更了联系电话及传真号码，相关公告刊登在2003 年12 月1 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。 第十章财务报告 一、审计报告 审计报告 中鸿信建元审字[2004]第2133 号 吉林电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林电力股份有限公司（以下简称：吉电股份）2003 年12 月31 日的资产负债表以及2003 年度利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是吉电股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了吉电股份2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所中国注册会计师：刘昆 有限责任公司中国注册会计师：赵德权 中国. 北京二????四年四月十六日 二、会计报表及附注 资产负债表 编制单位：吉林电力股份有限公司单位：人民币元 资产 注释 2003/12/31 流动资产： 货币资金 1 207,457,463.13 短期投资 应收票据 2 201,537,747.90 应收股利 应收利息 应收账款 3 241,945,001.89 其他应收款 4 40,222,034.35 预付账款 5 19,162,938.19 应收补贴款 存货 6 53,754,315.15 待摊费用 7 184,844.81 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 764,264,345.42 长期投资： 长期股权投资 8 350,292,237.83 长期债权投资 9 47,000,000.00 长期投资合计 397,292,237.83 固定资产： 固定资产原价 10 3,494,262,465.00 减：累计折旧 10 1,982,898,260.60 固定资产净值 1,511,364,204.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,511,364,204.40 工程物资 在建工程 11 3,439,815.59 固定资产清理 固定资产合计 1,514,804,019.99 无形资产及其他资产： 无形资产 12 19,992,640.07 长期待摊费用 13 509,240.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,501,880.07 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,696,862,483.31 资产 注释 2002/12/31 流动资产： 货币资金 1 569,816,471.79 短期投资 应收票据 2 87,582,161.18 应收股利 应收利息 应收账款 3 403,254,770.10 其他应收款 4 24,916,706.52 预付账款 5 28,241,221.57 应收补贴款 存货 6 43,440,258.86 待摊费用 7 195,544.84 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,157,447,134.86 长期投资： 长期股权投资 8 -77,282,542.05 长期债权投资 9 47,000,000.00 长期投资合计 -30,282,542.05 固定资产： 固定资产原价 10 3,420,260,275.47 减：累计折旧 10 1,773,126,682.03 固定资产净值 1,647,133,593.44 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,647,133,593.44 工程物资 在建工程 11 6,981,544.32 固定资产清理 固定资产合计 1,654,115,137.76 无形资产及其他资产： 无形资产 12 11,556,323.86 长期待摊费用 13 763,860.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,320,183.86 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,793,599,914.43 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 资产负债表（续） 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003/12/31 流动负债： 短期借款 14 35,000,000.00 应付票据 应付账款 15 105,905,543.53 预收账款 16 20,068,954.90 应付工资 应付福利费 6,252,818.79 应付股利 17 17,204,462.00 应交税金 18 8,719,975.63 其他应交款 19 979,245.74 其他应付款 20 74,684,791.82 预提费用 21 32,450.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 268,848,242.41 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 268,848,242.41 股东权益： 股本 22 630,000,000.00 减：已归还投资 资本公积 23 1,580,673,869.31 盈余公积 24 77,488,555.75 其中：公益金 25,829,518.59 未分配利润 25 139,851,815.84 其中：拟分配现金股利 63,000,000.00 股东权益合计 2,428,014,240.90 负债和股东权益总计 2,696,862,483.31 负债和股东权益 注释 2002/12/31 流动负债： 短期借款 14 78,300,000.00 应付票据 应付账款 15 129,726,261.82 预收账款 16 22,419,743.05 应付工资 应付福利费 5,321,115.64 应付股利 17 12,838,712.00 应交税金 18 27,213,598.44 其他应交款 19 236,165.90 其他应付款 20 96,026,320.30 预提费用 21 5,999,334.07 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 378,081,251.22 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 378,081,251.22 股东权益： 股本 22 630,000,000.00 减：已归还投资 资本公积 23 1,561,895,094.32 盈余公积 24 66,618,535.34 其中：公益金 22,206,178.45 未分配利润 25 157,005,033.55 其中：拟分配现金股利 78,750,000.00 股东权益合计 2,415,518,663.21 负债和股东权益总计 2,793,599,914.43 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 利润表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年度 一、主营业务收入 26 1,070,364,289.50 减：主营业务成本 27 969,220,984.33 主营业务税金及附加 28 11,052,948.19 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 90,090,356.98 加：其他业务利润 29 474,335.86 减：营业费用 管理费用 30 21,351,025.54 财务费用 31 3,902,830.27 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 65,310,837.03 加：投资收益 32 17,349,637.31 补贴收入 营业外收入 33 199,255.95 减：营业外支出 34 116,539.52 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 82,743,190.77 减：所得税 10,276,388.07 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 72,466,802.70 项目 注释 2002年度 一、主营业务收入 26 951,976,352.96 减：主营业务成本 27 822,732,539.77 主营业务税金及附加 28 10,752,394.68 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 118,491,418.51 加：其他业务利润 29 537,605.95 减：营业费用 管理费用 30 8,694,106.13 财务费用 31 3,583,492.64 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 106,751,425.69 加：投资收益 32 17,845,612.65 补贴收入 营业外收入 33 185,845.11 减：营业外支出 34 951,880.76 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 123,831,002.69 减：所得税 21,252,424.67 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 102,578,578.02 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 利润分配表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年度 一、净利润 72,466,802.70 加：年初未分配利润 157,005,033.55 其他转入 二、可供分配的利润 229,471,836.25 减：提取法定盈余公积 7,246,680.27 提取法定公益金 3,623,340.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 218,601,815.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 78,750,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 139,851,815.84 项目 2002年度 一、净利润 102,578,578.02 加：年初未分配利润 132,813,242.23 其他转入 二、可供分配的利润 235,391,820.25 减：提取法定盈余公积 10,257,857.80 提取法定公益金 5,128,928.90 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 220,005,033.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 63,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 157,005,033.55 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 现金流量表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 727,674,419.02 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 7,102,696.67 经营活动产生的现金流入小计 734,777,115.69 购买商品、接受劳务支付的现金 303,422,343.03 支付给职工以及为职工支付的现金 152,177,942.48 支付的各项税费 169,010,144.15 支付的其他与经营活动有关的现金 36 55,949,635.12 经营活动产生的现金流出小计 680,560,064.78 经营活动产生的现金流量净额 54,217,050.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,945,055.00 取得投资收益所收到的现金 995,005.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 181,242.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 12,121,302.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 55,424,867.10 投资所支付的现金 37 269,727,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,784,559.51 投资活动产生的现金流出小计 326,936,826.61 投资活动产生的现金流量净额 -314,815,524.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 61,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 61,000,000.00 偿还债务所支付的现金 84,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,460,534.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 162,760,534.96 筹资活动产生的现金流量净额 -101,760,534.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -362,359,008.66 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 现金流量表补充资料 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 72,466,802.70 净利润 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 853,676.89 固定资产折旧 213,217,243.39 无形资产摊销 395,765.79 254,620.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 10,700.03 预提费用增加（减：减少） -5,966,884.07 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产损失（减：收益） -195,645.82 固定资产报废损失 财务费用 4,256,801.80 投资损失（减：收益） -17,349,637.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,314,056.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -93,385,567.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -110,026,768.77 其他 54,217,050.91 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 现金的期末余额 207,457,463.13 减：现金的期初余额 569,816,471.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -362,359,008.66 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 资产减值准备明细表 编制单位：吉林电力股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期提取 一、坏账准备合计 25,530,553.80 1,931,625.60 其中：应收账款 15,358,532.90 596,216.58 其他应收款 10,172,020.90 1,335,409.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少 项目 价值回升转 期末余额 其他转出 回数 一、坏账准备合计 1,077,948.71 5,569,126.15 20,815,104.54 其中：应收账款 5,569,126.15 10,385,623.33 其他应收款 1,077,948.71 10,429,481.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 股东权益增减变动表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003/12/31 一、股本： 年初余额 630,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 630,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 1,561,895,094.32 本年增加数 18,778,774.99 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 18,778,774.99 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转赠股本 年末余额 1,580,673,869.31 三、法定和任意盈余公积 年初余额 44,412,356.89 本年增加数 7,246,680.27 其中：从净利润中提取数 7,246,680.27 其中：法定盈余公积 7,246,680.27 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 51,659,037.16 其中：法定盈余公积 51,659,037.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 22,206,178.45 本年增加数 3,623,340.14 其中：从净利润中提取数 3,623,340.14 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 25,829,518.59 五、未分配利润： 年初未分配利润 157,005,033.55 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 72,466,802.70 本年利润分配 10,870,020.41 分配现金股利 78,750,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 139,851,815.84 其中：拟分配现金股利 63,000,000.00 项目 2002/12/31 一、股本： 年初余额 630,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 630,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 629,481,155.22 本年增加数 932,413,939.10 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 552,413,939.10 接受现金捐赠 380,000,000.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转赠股本 年末余额 1,561,895,094.32 三、法定和任意盈余公积 年初余额 34,154,499.09 本年增加数 10,257,857.80 其中：从净利润中提取数 10,257,857.80 其中：法定盈余公积 10,257,857.80 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 44,412,356.89 其中：法定盈余公积 44,412,356.89 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 17,077,249.55 本年增加数 5,128,928.90 其中：从净利润中提取数 5,128,928.90 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 22,206,178.45 五、未分配利润： 年初未分配利润 132,813,242.23 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 102,578,578.02 本年利润分配 15,386,786.70 分配现金股利 63,000,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 157,005,033.55 其中：拟分配现金股利 78,750,000.00 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 应交增值税明细表 编制单位：吉林电力股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 金 额 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数（以“—”号填列） 2. 销项税额 179,877,387.79 出口退税 进项税额转出 1,777,155.42 转出多交增值税 3. 进项税额 71,243,349.89 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 110,411,193.32 4. 期末未抵扣数（以“—”填列） 二、未交增值税： 1. 年初未交增值税（多交数以“—”号填列） 15,653,233.63 2. 本期转入数（多交数以“—”填列） 110,411,193.32 3. 本期已交数 119,874,218.37 4. 期末未交数（多交数以“—”填列） 6,190,208.58 企业负责人：徐元祥 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：尹春贵 会计报表附注 附注一、公司简介 吉林电力股份有限公司是1993 年4 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（1993）第47 号文批准，由吉林省能源交通总公司、吉林省电力有限公司（原吉林省电力公司）、交通银行长春分行、吉林省信托投资公司、吉林华能发电公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为126,000.00 万元。 1994 年公司以2：1 的比例缩股，注册资本由126,000.00 万元减为63,000.00 万元。 2002 年9 月，经吉林省人民政府以吉政函[2002]79 号文批准，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]97 号文核准，公司38,000 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 公司经营范围：开发建设经营电站、地方煤炭、交通项目、输变电工程及相关工业项目、运输服务、电力项目科技咨询；木材、钢材、水泥、经营进出口公司对外经营、除自营业务外、还可代理全省电力系统的进出口业务；其经营范围以电力设备物资为主；兼营除限制配额商品外的其他各类商品；供热、液化气、汽车运输、机电产品（不含小轿车）（由取得经营资格的分支机构经营）。 公司于1993 年4 月28 日在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号：2200001004185。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 1.会计制度：公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关的补充规定。 2.会计年度：公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3.记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。期末或年度终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值或跌价准备。 5. 外币业务核算方法：公司外币业务按发生当日市场汇率作为折合率折合为记账本位币金额记账，期末时按照期末市场汇率折合为记账本位币。按照期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6. 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7. 坏账核算方法：公司坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法提取坏账准备，坏账准备 提取比例如下： 坏账准备提取比例 账龄 应收账款(%) 其他应收款(%) 1年以内 3 5 1----2年 4 10 2----3年 5 15 3----4年 10 20 4----5年 15 25 5年以上 20 100 当符合下列条件之一时，经公司董事会批准，确认坏账并予以核销： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实无法收回的应收款项； B、债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的款项。 8. 存货核算方法：公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。原材料采用计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本，除原材料外，其余均按实际成本计价。发出或领用存货成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法核算。 A、生产成本核算采用品种法。依据电力系统成本核算办法，所属发电公司将工会经费、职工教育经费、劳动保险费、费用性税金、业务招待费、存货的盘盈、盘亏等费用列入制造费用。 B、公司存货采用永续盘存制，年度终了，公司对存货进行实地盘点，实际盘存结果与账面数的差额，计入当期损益。 C、公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。当公司由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 长期投资核算方法： 长期股权投资核算方法： A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利； B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%（含20%）以下，或虽投资在20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算； C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”。 对于原有的股权投资差额，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 长期债权投资核算方法： 公司长期债权投资取得时的成本为：取得长期债权投资时所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用（扣除已到付息期而尚未领取的利息）；长期债权投资的取得成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，按直线法摊销； 期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或如果被投资单位经营状况恶化、现金流量严重不足等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在原已计提的减值准备的范围内转回。 10. 固定资产计价与折旧政策：公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000.00 元(含2,000.00 元)以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产管理。固定资产按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本按以下具体情况分别确定： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值； D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，加（减）补价作为入账价值； H、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值； I、接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，加上应支付的相关税费，或根据所提供的有关凭据，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，或按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； J、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 按照行业财务制度的规定，公司固定资产采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为0-4％。 类别 使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-40 0-4 2.40-6.67 专用设备 12-18 3 5.39-8.08 通用设备 4-10 0-4 9.70-25.00 运输设备 6 3-4 16.00-16.67 中期期末或年度终了公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11.在建工程核算方法：公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a. 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12.无形资产计价及摊销政策：公司无形资产按实际成本或评估确认价值计价，按受益期限摊销。中期期末或年度终了公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a.某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 13.长期待摊费用摊销政策：公司长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用等，在各费用项目的受益期限内分期平均摊销。对于筹建期间所发生的费用，除购置和建造固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的损益。 14.修理费用的会计处理方法：对固定资产的修理费用，于发生时直接计入当期成本、费用中。 15. 借款费用的会计处理方法： A、属于流动负债性质的借款费用，或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，直接计入当期损益； B、为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前所发生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值；在固定资产交付使用后所发生的，直接计入当期损益；或虽属于为购建固定资产的专门借款，但不符合资本化条件的借款费用，直接计入当期损益； C、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； D、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外），暂在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起，将筹建期间所发生的费用全部一次计入开始生产经营当月的损益； E、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。 16. 收入确认原则： 商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 补贴收入：公司按实际收到补贴款时，确认补贴收入的实现。 17.所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18.会计政策变更及其影响 A、根据财政部财会[2003]10 号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则的问题解答（二）》，公司对相关会计政策进行了调整： 1）修理费用的会计处理方法 公司原执行的修理费用的会计处理方法“公司每年按固定资产原值的2.5%预提固定资产大修理费用，计入相关的成本、费用”不再执行，改为在发生大修理费用的当期直接计入相关的成本费用。 2）股权投资差额的处理 公司原执行的股权投资差额的会计处理方法为： “公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益。” 修改为： 在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”。 对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未产生影响。 B、根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》，公司改变了现金股利的会计处理方法，将公司董事会通过的2002 年度利润分配政策中拟发放的现金股利从“应付股利”调整至“未分配利润”项下的“拟发放的现金股利”。 该项会计政策变更，公司采用追溯调整法，导致2003 年年初未分配利润调增78,750,000.00 元，相应调减2003 年年初应付股利78,750,000.00 元；2002 年年初未分配利润调增63,000,000.00 元，相应调减2002 年年初应付股利63,000,000.00 元。 附注三、税项 a.增值税：公司电力产品按销售收入的17%、热力产品按销售收入的的13%计算增值税销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 b.城建税：公司按应缴流转税税额的7％计缴。 c.教育费附加：公司按应缴流转税税额的3%计缴。 d.所得税：公司执行法定税率33%。由于公司系长春高新技术产业开发区内的高新科技企业，根据吉林省国家税务局吉国税函[2002]132 号文《吉林省国家税务局关于吉林电力股份有限公司缴纳企业所得税问题的通知》，自2002 年1 月1 日起，享受15%的优惠税率。 附注四、会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 货币资金期末余额207,457,463.13 元，期初余额569,816,471.79 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 现金 9,429.07 14,443.65 银行存款 207,364,108.76 569,709,600.16 其他货币资金 83,925.30 92,427.98 合计 207,457,463.13 569,816,471.79 *货币资金期末余额较期初余额减少63.59%，主要原因系公司根据与吉林省能源交通总公司签订的《股权转让协议》支付收购价款26,972.74 万元，及支付2002 年度股利7,438.43万元所致。详见附注六、关联方交易3、其他应披露的事项(2)收购股权。 注释2、应收票据 应收票据期末余额201,537,747.90 元，期初余额87,582,161.18 元，其构成如下： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 201,537,747.90 87,582,161.18 A、应收票据期末余额中，无用于抵押的承兑汇票。 B、应收票据期末余额较期初余额增加130.11%，主要原因为：本期应收销售电量收入以票据进行结算增加所致。 注释3、应收账款 应收账款期末余额252,330,625.22 元，期初余额418,613,303.00 元，其账龄情况如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 111,545,396.57 44.21 3,346,361.90 1-2年 2-3年 140,785,228.65 55.79 7,039,261.43 合计 252,330,625.22 100 10,385,623.33 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 138,599,920.62 33.10 4,157,997.61 1-2年 280,013,382.38 66.90 11,200,535.29 2-3年 合计 418,613,303.00 100 15,358,532.90 A、应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、1 年以上应收账款较上年减少1.39 亿元，系根据公司与吉林省地方电力销售公司签定的《债权债务转让协议书》的约定，公司将吉林省地方电力销售公司欠付公司139,228,153.73 元销售电费款转为对吉林铁合金股份有限公司的投资。详见附注七、其他重大事项。. C、应收帐款期末余额较期初余额减少39.72%，主要原因同上。 D、期末应收账款项目前二名合计金额252,330,625.22 元，占应收账款总额的100%。 注释4、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 31,166,139.44 61.53 1,558,306.98 1--2年 4,954,137.43 9.78 495,413.74 2--3年 1,943,002.42 3.84 291,450.36 3--4年 3,270,756.22 6.46 654,151.24 4--5年 2,516,428.22 4.97 629,107.06 5年以上 6,801,051.83 13.42 6,801,051.83 合计 50,651,515.56 100 10,429,481.21 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 9,585,930.75 27.32 479,296.54 1--2年 9,293,371.67 26.49 929,337.17 2--3年 1,334,212.64 3.80 200,131.90 3--4年 4,049,286.35 11.54 809,857.27 4--5年 4,096,704.00 11.68 1,024,176.01 5年以上 6,729,222.01 19.17 6,729,222.01 合计 35,088,727.42 100 10,172,020.90 A、其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、期末其他应收款项目前五名合计金额31,381,687.06 元，占其他应收款总额的61.96%； C、其他应收款期末余额较期初余额增加44.35%，主要原因系为白山市能源金刚砂有限责任公司提供服务，使往来余额增加所致。 注释5、预付账款 预付账款期末余额19,162,938.19 元，期初余额28,241,221.57 元，其账龄情况如下： 账龄 期末余额 比例% 1年以内 7,242,328.91 37.79 1-2年 11,869,923.40 61.94 2-3年 3年以上 50,685.88 0.27 合计 19,162,938.19 100 账龄 期初余额 比例% 1年以内 26,586,510.65 94.14 1-2年 427,278.36 1.51 2-3年 760,000.00 2.69 3年以上 467,432.56 1.66 合计 28,241,221.57 100 A、预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、账龄超过1 年的预付账款合计金额11,920,609.28 元，占预付账款总额的62.21%，形成的主要原因系预付款项结算期未至所致。 注释6、存货 存货期末余额53,754,315.15 元，期初余额43,440,258.86 元，其构成如下： 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 11,297,768.85 14,449,030.79 燃料 42,446,312.50 28,979,738.77 低值易耗品 10,233,80 11,489.30 合计 53,754,315.15 43,440,258.86 注释7、待摊费用 项目 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额 养路费 148,772.60 148,772.60 待抵扣税金 195,544.84 1,104,625.46 1,264,098.09 36,072.21 合计 195,544.84 1,253,398.06 1,264,098.09 184,844.81 ※待抵扣税金为企业未及时认证的进项税额。 注释8、长期股权投资 长期股权投资期末余额350,292,237.83 元，期初余额-77,282,542.05 元。 1)长期股权投资： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期权益法 调整 吉林铁合金 152,437,802.57 1,265,221.80 股份有限公司 吉林吉长热电有 24,622,233.82 限公司 吉林吉长能源有 61,296,414.18 限公司 吉林吉长电力有 71,770,326.91 限公司 吉林吉长热电用 30,932,379.09 水有限公司 吉林吉长热电燃 22,238,105.27 料有限公司 吉林吉长热电除 31,785,293.09 灰有限公司 吉林吉长热电服 27,082,647.64 务有限公司 通化恒泰热力有 10,871,911.95 -2,541,480.29 限公司 合计 10,871,911.95 422,165,202.57 -1,276,258.49 被投资单位名称 累计权益法 本年度收回 调整 投资\股利 吉林铁合金 1,265,221.80 股份有限公司 吉林吉长热电有 1,563,579.29 限公司 吉林吉长能源有 1,563,579.29 限公司 吉林吉长电力有 1,563,579.29 限公司 吉林吉长热电用 1,563,579.29 水有限公司 吉林吉长热电燃 1,563,579.29 料有限公司 吉林吉长热电除 1,563,579.29 灰有限公司 吉林吉长热电服 1,563,579.26 务有限公司 通化恒泰热力有 -2,326,758.44 限公司 合计 -1,061,536.64 10,945,055.00 被投资单位名称 期末数 占被投资 单位股权 比例 吉林铁合金 153,703,024.37 39.93% 股份有限公司 吉林吉长热电有 23,058,654.53 19.9% 限公司 吉林吉长能源有 59,732,834.89 19.9% 限公司 吉林吉长电力有 70,206,747.62 19.9% 限公司 吉林吉长热电用 29,368,799.80 19.9% 水有限公司 吉林吉长热电燃 20,674,525.98 19.9% 料有限公司 吉林吉长热电除 30,221,713.80 19.9% 灰有限公司 吉林吉长热电服 25,519,068.38 19.9% 务有限公司 通化恒泰热力有 8,330,431.66 27.027％ 限公司 合计 420,815,801.03 2)股权投资差额： 单位名称 原始金额 本期摊销额 累计摊销额 浑江发电公司 -182,076,422.47 -18,207,642.24 -109,245,853.47 二道江发电公司 5,767,514.44 576,751.44 3,460,508.64 合计 -176,308,908.03 -17,630,890.80 -105,785,344.83 单位名称 期末余额 剩余摊销年限 浑江发电公司 -72,830,569.00 4年 二道江发电公司 2,307,005.80 4年 合计 -70,523,563.20 1、通化恒泰热力有限公司2003 年度会计报表业经通化中信会计师事务所审计，并出具通中会师审字[2004]第010 号审计报告，按公司持股比例27.027%计算，应分得利润-2,541,480.29 元。 2、吉林铁合金股份有限公司2003 年度会计报表业经北京中证国华会计师事务有限公司审计，并出具京中证审－审字[2004]第117 号审计报告，按公司持股比例39.93%计算，应分得利润1,265,221.80 元。 3、经吉林省人民政府股份有限公司审批文件[2003]13 号文批准，并经公司第三届董事会第十九次会议通过，公司与吉林省地方电力销售公司签定的《债权债务转让协议书》的约定，协议中约定，公司将吉林省地方电力销售公司欠付公司139,228,153.73 元销售电费款转移至吉林铁合金股份有限公司，认购吉林铁合金股份有限公司向本公司定向增发的新股8,641.46 万股。详见附注七、其他重大事项。 4、根据公司2003 年第二次临时股东大会决议，公司与吉林省能源交通总公司2003 年9 月5 日签订《股权转让协议》，受让其在“吉林吉长热电有限公司、吉林吉长能源有限公司、吉林吉长电力有限公司、吉林吉长热电用水有限公司、吉林吉长热电燃料有限公司、吉林吉长热电除灰有限公司、吉林吉长热电服务有限公司（以下统称“合营公司”）”等七家公司的各19.9%股权。受让价格系依据北京中企华资产评估有限责任公司为本次交易出具的评估基准日为2002 年12 月31 日的《资产评估报告书》中确定的评估价值为基础，并根据评估基准日后合营公司已进行的现金股利分配事项进行了调整，按实际收购比例进行折算确定为26,972.74 万元。详见附注六、关联方交易3、其他应披露的事项（2）收购股权。 截至2003 年12 月31 日止，公司已收到四平合营公司分回现金利润11,940,060.00 元。按该公司取得变更后营业执照的时间，公司确认投资收益995,055.00 元，其余作为投资成本的收回，冲减投资成本。 3)联营公司与公司会计政策的重大差异 公司参股公司吉林铁合金股份有限公司会计政策与本公司存在如下差异： a、坏帐准备的提取方法和比例不一致。 吉林铁合金股份有限公司坏帐准备采用应收帐款余额百分比法，提取比例为年末应收帐款余额的3‰。本公司采用帐龄分析法提取坏帐准备，提取比例为： 坏账准备提取比例 账龄 应收账款(%) 其他应收款(%) 1年以内 3 5 1----2年 4 10 2----3年 5 15 3----4年 10 20 4----5年 15 25 5年以上 20 100 b、存货跌价准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、长期投资减值准备的处理方法不一致。 吉林铁合金股份有限公司尚未制定上述跌价或减值准备的确认标准及计提方法。 注释9、长期债权投资 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化恒泰热力有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 白山市热力总公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 47,000,000.00 47,000,000.00 注释10、固定资产及累计折旧 固定资产期末原值3,494,262,465.00 元，累计折旧期末价值1,982,898,260.60 元，固定资产期末净值1,511,364,204.40 元，其构成如下： 固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 1,259,387,936.30 34,548,923.35 运输设备 48,189,625.99 11,236,603.10 专用设备 1,856,522,910.71 61,463,172.92 通用设备 256,159,802.47 9,511,514.25 合计 3,420,260,275.47 116,760,213.62 类别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 29,212,000.00 1,264,724,859.65 运输设备 7,058,685.90 52,367,543.19 专用设备 4,597,105.19 1,913,388,978.44 通用设备 1,890,233.00 263,781,083.72 合计 42,758,024.09 3,494,262,465.00 累计折旧： 类别 期初价值 本期增加 房屋及建筑物 539,230,980.20 61,657,400.18 运输设备 28,498,981.73 6,170,500.92 专用设备 1,043,374,328.86 117,581,218.13 通用设备 162,022,391.24 27,808,124.16 合计 1,773,126,682.03 213,217,243.39 类别 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 600,888,380.38 运输设备 1,847,316.30 32,822,166.35 专用设备 1,121,348.52 1,159,834,198.47 通用设备 477,000.00 189,353,515.40 合计 3,445,664.82 1,982,898,260.60 固定资产净值： 类别 期初净值 本期增加 房屋及建筑物 720,156,956.10 运输设备 19,690,644.26 专用设备 813,148,581.85 通用设备 94,137,411.23 合计 1,647,133,593.44 类别 本期减少 期末净值 房屋及建筑物 663,836,479.27 运输设备 19,545,376.84 专用设备 753,554,779.97 通用设备 74,427,568.32 合计 1,511,364,204.40 A、公司无用于抵押、担保的固定资产。 B、固定资产本期增加数中，在建工程完工转入67,033,964.33 元。 C、公司期末固定资产经清查盘点，资产质量及状况良好，未发现因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置的原因，而导致可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 注释11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 二道江机组改造工程 2251万 22,724,934.74 (2002)66号 7#炉稳燃气改造 70万 924,714.52 围墙工程 13.4万 134,998.00 电气实验室工程 14.9万 149,151.00 煤场道路工程 36.9万 369,464.00 木工房工程 25.5万 255,018.00 五期工程(前期费用) 1,150,000.00 1,521,688.59 浑江机组改造工程 2931万 5,721,544.32 27,795,227.75 (2002)65号 平流防洪江沿码头堤防工程 463,247.00 化学一、二期净水程控改造 809,649.07 供热系统改造 103,848.99 通天沟灰场治理 734,967.00 2#号泵离合器安装 118,291.48 厂前雕塑制造 1,143,842.00 塔钟更换制造 102,000.00 燃料化学MIS联网 284,676.70 车库改造工程 277,359.00 3#炉除尘器文丘里加宽改造工程 198,000.00 4#炉吸风机室空调改造 138,000.00 3#炉甲乙吸风机叶轮防腐工程 159,600.00 交接场卸货站台工程 249,298.00 3#-4#炉4管试漏监测系统 712,460.69 1#-2#锅炉风速在线监测系统安装 177,041.60 3#、4#低加疏水泵变频改造 177,329.55 MD110交换机电话计费系统改造 190,000.00 1#-2#炉给粉变频改造工程 285,000.00 数字远程监视温度语音报警系统 199,000.00 安装 5#-6#炉电除尘加装干灰湿排系统 3,090,267.92 通天沟灰场回收 110,000.00 3,160.00 合计 5,342.7万 6,981,544.32 63,492,235.60 工程名称 本期转入 期末余额 固定资产数 二道江机组改造工程 22,724,934.74 (2002)66号 7#炉稳燃气改造 924,714.52 围墙工程 134,998.00 电气实验室工程 149,151.00 煤场道路工程 369,464.00 木工房工程 255,018.00 五期工程(前期费用) 80,000.00 2,591,688.59 浑江机组改造工程 33,516,772.07 (2002)65号 平流防洪江沿码头堤防工程 463,247.00 化学一、二期净水程控改造 809,649.07 供热系统改造 103,848.99 通天沟灰场治理 734,967.00 2#号泵离合器安装 118,291.48 厂前雕塑制造 1,143,842.00 塔钟更换制造 102,000.00 燃料化学MIS联网 284,676.70 车库改造工程 277,359.00 3#炉除尘器文丘里加宽改造工程 198,000.00 4#炉吸风机室空调改造 138,000.00 3#炉甲乙吸风机叶轮防腐工程 159,600.00 交接场卸货站台工程 249,298.00 3#-4#炉4管试漏监测系统 712,460.69 1#-2#锅炉风速在线监测系统安装 177,041.60 3#、4#低加疏水泵变频改造 177,329.55 MD110交换机电话计费系统改造 190,000.00 1#-2#炉给粉变频改造工程 285,000.00 数字远程监视温度语音报警系统 199,000.00 安装 5#-6#炉电除尘加装干灰湿排系统 3,090,267.92 通天沟灰场回收 113,160.00 合计 67,033,964.33 3,439,815.59 工程名称 资金 工程 批准文号 来源 进度 二道江机组改造工程 自筹 已完工 吉电股生字 (2002)66号 7#炉稳燃气改造 自筹 已完工 自行安排 围墙工程 自筹 已完工 自行安排 电气实验室工程 自筹 已完工 自行安排 煤场道路工程 自筹 已完工 自行安排 木工房工程 自筹 已完工 自行安排 五期工程(前期费用) 自筹 自行安排 浑江机组改造工程 自筹 已完工 吉电股生字 (2002)65号 平流防洪江沿码头堤防工程 自筹 已完工 自行安排 化学一、二期净水程控改造 自筹 已完工 自行安排 供热系统改造 自筹 已完工 自行安排 通天沟灰场治理 自筹 待验收 自行安排 2#号泵离合器安装 自筹 已完工 自行安排 厂前雕塑制造 自筹 已完工 自行安排 塔钟更换制造 自筹 已完工 自行安排 燃料化学MIS联网 自筹 已完工 自行安排 车库改造工程 自筹 已完工 自行安排 3#炉除尘器文丘里加宽改造工程 自筹 已完工 自行安排 4#炉吸风机室空调改造 自筹 已完工 自行安排 3#炉甲乙吸风机叶轮防腐工程 自筹 已完工 自行安排 交接场卸货站台工程 自筹 已完工 自行安排 3#-4#炉4管试漏监测系统 自筹 已完工 自行安排 1#-2#锅炉风速在线监测系统安装 自筹 已完工 自行安排 3#、4#低加疏水泵变频改造 自筹 已完工 自行安排 MD110交换机电话计费系统改造 自筹 已完工 自行安排 1#-2#炉给粉变频改造工程 自筹 已完工 自行安排 数字远程监视温度语音报警系统 自筹 已完工 自行安排 安装 5#-6#炉电除尘加装干灰湿排系统 自筹 已完工 自行安排 通天沟灰场回收 自筹 待验收 自行安排 合计 ---- ---- ---- A、在建工程期末余额较期初余额减少50.73%，主要原因系上期在建工程本期已基本完工转入固定资产所致。 B、在建工程中无利息资本化金额。 C、公司期末对在建工程全面检查，所建项目不存在缓建和性能、技术落后的迹象，故未计提在建工程减值准备。 注释12、无形资产 无形资产期末余额19,992,640.07 元，期初余额11,556,323.86 元，其构成如下： 种类 取得方式 原值 期初余额 本期增加 土地使用权1 投资入股 7,880,867.00 6,269,835.28 土地使用权2 购置 5,063,056.12 4,591,608.95 土地使用权3 购置 767,559.00 690,802.96 土地使用权4 购置 8,753,382.00 8,753,382.00 电脑软件1 购置 23,750.00 4,076.67 电脑软件2 购置 78,700.00 78,700.00 合计 ---- 22,567,314.12 11,556,323.86 8,832,082.00 种类 本期摊销 累计摊销 土地使用权1 157,617.43 1,768,649.15 土地使用权2 101,261.11 572,708.28 土地使用权3 15,351.24 92,107.28 土地使用权4 116,711.76 116,711.76 电脑软件1 3,160.00 22,833.33 电脑软件2 1,664.25 1664.25 合计 395,765.79 2,574,674.05 种类 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权1 6,112,217.85 39年 土地使用权2 4,490,347.84 44年 土地使用权3 675,451.72 44年 土地使用权4 8,636,670.24 49年零4个月 电脑软件1 916.67 11个月 电脑软件2 77,035.75 4年 合计 19,992,640.07 ※本期增加土地使用权：根据公司与长春高新技术产业开发区管理委员会签订的《国有土地使用权出让协议书》，公司购置土地使用权总面积为48,629.9 平方米, 按照180 元.平方米,总金额为8,753,382.00 元，该土地用途为工业用地，国有土地使用证尚在办理中。 注释13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初余额 本期 增加额 办公楼 装修费 1,273,100.00 763,860.00 项目 本期 累计摊销额 期末余额 剩余摊 摊销额 销年限 办公楼 装修费 254,620.00 763,860.00 509,240.00 2年 注释14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 35,000,000.00 55,300,000.00 抵押借款 23,000,000.00 合计 35,000,000.00 78,300,000.00 短期借款期末余额较期初下降55.30%，主要原因系偿还部分到期借款所致。 注释15、应付账款 A、应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位的款项。 B、账龄超过3 年的应付账款合计金额18,056,632.18 元，占应付账款总额的17.05%，形成的主要原因系滚存的尚未结算的燃料款。 注释16、预收账款 预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位的款项。 关联方预收帐款期末余额14,613,924.10 元。详见附注六关联方交易2、关联方应收、应付款项余额。 注释17、应付股利 应付股利期末余额17,204,462.00 元，期初余额12,838,712.00 元。欠付投资者的股利明细如下： 项目 期末余额 期初余额 应付社会法人股股利 1,453,500.00 1,534,450.00 应付内部职工股股利 15,750,962.00 11,304,262.00 合计 17,204,462.00 12,838,712.00 应付股利期末余额较期初增加34%，主要原因为：根据公司2002 年度股东大会决议，公司发放2002 年度股利，部分股东尚未领取所致。 注释18、应交税金 应交税金期末余额8,719,975.63 元，期初余额27,213,598.44 元，其构成如下： 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 6,190,208.58 15,653,233.64 应交所得税 -2,249,295.46 10,509,335.75 应交城建税 2,284,906.75 517,720.46 应交房产税 865,428.27 97,788.84 应交个人所得税 1,121,468.09 317,677.27 应交土地使用税 165,706.62 0.00 应交印花税 341,552.78 117,842.48 合计 8,719,975.63 27,213,598.44 ※应交所得税负数的原因：由于企业当期预缴所得税，致使年末出现负数。 应交税金期末余额较期初余额下降67.96%，主要系未缴增值税、所得税下降所致。 注释19、其他应交款 其他应交款期末余额979,245.74 元，期初余额236,165.90 元。系未缴教育费附加。 注释20、其他应付款 A.其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下： 单位名称 欠款金额 吉林省能源交通总公司 570,980.56 元 B.账龄超过3 年的其他应付款合计金额6,541,705.71 元，占其他应付款总额的8.76%，形成的主要原因系由于债权单位未及时履行相应结算手续等原因，暂未付款。 C.关联方其他应付款期末余额2,894,543.64 元，见附注六、关联方交易2、关联方应收、应付款项余额。 注释21、预提费用 项目 期初余额 本期支出额 本期提取额 期末余额 预提修理费 5,969,834.07 81,834,776.31 75,864,942.24 0.00 预提利息 29,500.00 504,450.00 507,400.00 32,450.00 合计 5,999,334.07 82,339,226.31 76,372,342.24 32,450.00 预提费用期末余额较期初余额下降99.46%，主要原因系根据财政部财会[2003]10 号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则的问题解答（二）》，公司对修理费用的会计处理方法进行了调整：原执行的“公司每年按固定资产原值的2.5%预提固定资产大修理费用，计入相关的成本、费用” 不再执行，改为在发生大修理费用的当期直接计入相关的成本费用，导致预提大修理费下降。 注释22、股本 本期公司股本结构情况如下： 数量单位：股 本次变动增减(＋， --) 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 128,005,000 其中：国有法人持有股份 118,005,000 境内法人持有股份 10,000,000 2、募集法人股份 4,995,000 3、内部职工股 117,000,000 尚未流通股份合计 250,000,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 380,000,000 三、股份总数 630,000,000 项目 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 128,005,000 其中：国有法人持有股份 118,005,000 境内法人持有股份 10,000,000 2、募集法人股份 4,995,000 3、内部职工股 117,000,000 尚未流通股份合计 250,000,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 380,000,000 三、股份总数 630,000,000 注释23、资本公积 项目 期初数 本期增加 资本溢价 629,481,155.22 接受捐赠非现金资产准备 552,413,939.10 接受现金捐赠 380,000,000.00 股权投资准备 18,778,774.99 合计 1,561,895,094.32 18,778,774.99 项目 本期减少 期末数 资本溢价 629,481,155.22 接受捐赠非现金资产准备 552,413,939.10 接受现金捐赠 380,000,000.00 股权投资准备 18,778,774.99 合计 1,580,673,869.31 资本公积本期增加系依据公司与吉林省地方电力销售公司签定的《债权债务转让协议书》的约定，按公司持有股权比例确定吉林铁合金股份有限公司股权投资成本为：152,437,802.57 元。股权投资成本与公司实际债权转股权金额扣除已计提的坏帐准备后的差额18,778,774.99 元计入“资本公积—股权投资准备”。详见附注七、其他重大事项。 注释24、盈余公积 项目 期末数 期初数 期初数 66,618,535.34 51,231,748.64 本期增加数 10,870,020.41 15,386,786.70 其法定盈余公积 7,246,680.27 10,257,857.80 中法定公益金 3,623,340.14 5,128,928.90 任意盈余公积 本期减少数 期末数 77,488,555.75 66,618,535.34 注释25、未分配利润 项目 期末数 期初数 一、净利润 72,466,802.70 102,578,578.02 加：年初未分配利润 157,005,033.55 132,813,242.23 其他转入数 二、可供分配的利润 229,471,836.25 235,391,820.25 提取法定盈余公积(10%) 7,246,680.27 10,257,857.80 提取法定公益金(5%) 3,623,340.14 5,128,928.90 三、可供股东分配的利润 218,601,815.84 220,005,033.55 减：应付普通股股利 78,750,000.00 63,000,000.00 四、未分配利润 139,851,815.84 157,005,033.55 其中：拟分配普通股股利 63,000,000.00 78,750,000.00 普通股利分配比例(元/股) 0.10 0.125 ※根据公司第四届董事会第三次会议决议，拟以2003 年年末总股本为基数，每10 股派发现金股利1 元（含税）。上述议案尚需公司2003 年年度股东大会决议通过后执行。 注释26、主营业务收入 项目 本年数 上年数 电力产品销售收入 1,015,642,737.98 929,719,224.74 热力产品销售收入 54,721,551.52 22,257,128.22 合计 1,070,364,289.50 951,976,352.96 业务分部资料 项目 本年数 上年数 浑江发电公司 770,988,574.85 736,804,213.74 二道江发电公司 299,375,714.65 215,172,139.22 小计 1,070,364,289.50 951,976,352.96 业务分部间相互抵销 合计 1,070,364,289.50 951,976,352.96 注释27、主营业务成本 项目 本年数 上年数 电力产品销售成本 887,241,627.79 800,457,695.87 热力产品销售成本 81,979,356.54 22,274,843.90 合计 969,220,984.33 822,732,539.77 业务分部资料 项目 本年数 上年数 浑江发电公司 652,041,638.33 621,995,835.88 二道江发电公司 317,179,346.00 200,736,703.89 小计 969,220,984.33 822,732,539.77 业务分部间相互抵销 合计 969,220,984.33 822,732,539.77 注释28、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 城市维护建设税 7,737,063.74 7,526,676.26 教育费附加 3,315,884.45 3,225,718.42 合计 11,052,948.19 10,752,394.68 注释29、其他业务利润 项目 本年数 上年数 材料销售净收入 96,615.86 160,005.95 资产租赁净收入 377,720.00 377,600.00 合计 474,335.86 537,605.95 注释30、管理费用 管理费用本期发生额为21,351,025.54 元，上期发生额为8,694,106.13 元，增长幅度为145.58%，主要原因为： 1）收购“四平合营公司”项目支付财务顾问费、法律顾问费360 万元； 2）管理人员增加，相应增加工资费用112 万元、相关费用增加115 万元； 3）登记服务费等费用增加77 万元； 4）计提坏账准备增加74 万元。 注释31、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 4,256,801.80 5,352,494.23 减：利息收入 1,106,951.49 2,263,727.71 其他 770,979.96 494,726.12 合计 3,920,830.27 3,583,492.64 注释32、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -281,253.49 214,721.85 其中：成本法核算的被投资单位分回利润 995,005.00 权益法核算的被投资单位本期损益调整 -1,276,258.49 股权投资差额摊销 17,630,890.80 17,630,890.80 合计 17,349,637.31 17,845,612.65 截至2003 年12 月31 日，公司已收到”四平合营”公司分回现金利润11,940,060.00 元。按该公司取得变更后营业执照的时间作为公司股权购买日，公司本期确认投资收益995,055.00 元，其余作为投资成本的收回，冲减投资成本。详见附注六、关联方交易之3、其他应披露的事项（2）收购股权。 注释33、营业外收入 类别 本年数 上年数 罚款收入 11,320.76 清理固定资产净收益 199,255.95 174,524.35 合计 199,255.95 185,845.11 注释34、营业外支出 类别 本年数 上年数 防洪基金 100.00 清理固定资产净损失 3,610.13 128,315.49 罚款支出 42,929.39 208,566.79 赔偿支出 6,225.00 捐赠支出 70,000.00 20,000.00 资产报废损失 588,673.48 合计 116,539.52 951,880.76 注释35、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度发生额7,102,696.67 元，主要系收到吉林省人民政府金融工作办公室拨上市费用5,000,000.00 元以及收取的银行存款利息等。 注释36、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度发生额55,949,635.12 元，主要系支付下列款项： 项目 本年数(元) 支付法律顾问费、审计费、证券登记服务费 4,669,000.00 支付租赁费 12,010,000.00 支付离退休职工各项费用 8,446,565.27 支付的保险费、运输费、等费用 27,283,416.12 小计 52,408,981.39 注释37、投资所支付的现金 本年度发生额269,727,400.00 元，系公司与吉林省能源交通总公司2003 年9 月5 日签订《股权转让协议》，公司投资”四平合营”等七家公司所支付的现金。详见附注六、关联方交易之3、其他应披露的事项（2）收购股权。 附注五、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关系 吉林省能源交通总公司 长春市人民 开发建设电力、地方 大街138-1号 煤炭、交通项目等 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 代表人 吉林省能源交通总公司 第一大股东 国有企业 徐元祥 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003/12/31 2002/12/31 吉林省能源交通总公司 240,000万元 240,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益比例及其变化 2003/12/31 2002/12/31 企业名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 吉林省能源交通总公司 11,800.50 18.73 11,800.50 18.73 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有限责任公司 第一大股东之控股子公司 通化恒达非经营性资产租赁管理有限责任公司 第一大股东之控股子公司 吉林铁合金股份有限公司 联营公司 吉林吉长热电有限公司 参股公司 吉林吉长能源有限公司 参股公司 吉林吉长电力有限公司 参股公司 吉林吉长热电用水有限公司 参股公司 吉林吉长热电燃料有限公司 参股公司 吉林吉长热电除灰有限公司 参股公司 吉林吉长热电服务有限公司 参股公司 通化恒泰热力有限公司 联营公司 附注六、关联方交易 1、关联方交易作价依据 （1）本公司向关联方销售商品，按吉林省物价局批准的价格计价； （2）本公司向关联方购置资产，按评估确认价值计价； （3）本公司向关联方转让股权或债权，按评估确认价值或协议约定价值计价； （4）本公司所属发电公司接受关联方服务，按协议约定价格计价。 2、关联方应收、应付款项余额 期末余额 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款： 通化恒达能源非经营性资产租赁管理有限 6,832,142.94 吉林电力股份有限公司2003年年度报告正文 责任公司 预收账款 通化恒泰热力有限公司 14,613,924.10 16,908,288.90 应付账款： 吉林铁合金股份有限公司 169,183.13 其他应付款： 白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有 限责任公司 1,472,703.94 3,023,606.17 通化恒达能源非经营性资产租赁管理有限 责任公司 850,855.14 吉林省能源交通总公司 570,984.56 1,937,072.83 其他应付款合计 2,894,543.64 4,960,679.00 3、其他应披露的事项 （1）接受服务 根据公司与白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有限责任公司、通化恒达非经营性资产租赁管理有限责任公司分别签订的综合服务协议，上述两公司为公司所属吉林电力股份有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道江发电公司提供后勤保障等综合服务。报告期内公司所属吉林电力股份有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道江发电公司计付综合服务费分别为：2003 年度1,279 万元；2002 年度1,225 万元。 （2）收购股权 经公司第三届董事会第二十次会议审议并经公司2003 年第二次临时股东大会决议，公司与吉林省能源交通总公司2003 年9 月5 日签订《股权转让协议》，受让其在“吉林吉长热电有限公司、吉林吉长能源有限公司、吉林吉长电力有限公司、吉林吉长热电用水有限公司、吉林吉长热电燃料有限公司、吉林吉长热电除灰有限公司、吉林吉长热电服务有限公司（以下统称“合营公司”）”等七家公司的各19.9%股权。受让价格的确定系以北京中企华资产评估有限责任公司为本次交易出具、评估基准日为2002 年12 月31 日的“中企华评报字（2003）第005-1 号”至“中企华评报字（2003）第005-7 号《资产评估报告书》确定的评估价值为基础，并根据评估基准日后合营公司已进行的现金股利分配事项进行了调整，按实际收购比例进行折算确定为26,972.74 万元。上述股权交易行为业经吉林省人民政府吉政函[2003]25 号文的批准及吉林省对外贸易经济合作厅吉外经贸外企字[2003]103 号、104号、105 号、106 号、107 号、108 号、109 号文的批复。并已于2003 年12 月8 日取得变更后的营业执照。 截至2003 年12 月31 日,公司已收到”四平合营”公司分回现金利润11,940,060.00 元。按该公司取得变更后营业执照的时间作为公司股权购买日，公司本期确认投资收益995,055.00 元，其余作为投资成本的收回，冲减投资成本。 附注七、其他重大事项 经吉林省人民政府股份有限公司审批文件[2003]13 号文批准及公司与吉林省地方电力销售公司签定的《债权债务转让协议书》的约定，并经公司第三届董事会第十九次会议通过，公司将吉林省地方电力销售公司欠付公司139,228,153.73 元销售电费款转移至吉林铁合金股份有限公司，认购吉林铁合金股份有限公司向本公司定向增发的新股8,641.46 万股。 股权投资时点的确认： 以吉林铁合金股份有限公司完成工商变更手续的时间2003 年9 月23 日确认为股权投资时点。 股权投资成本的确定： 依据吉林铁合金股份有限公司完成工商变更手续后的9 月23 日的净资产按公司持有股权比例确定为：152,437,802.57 元。股权投资成本与公司实际债权转股权金额扣除已计提的坏帐准备后的差额18,778,774.99 元计入“资本公积—股权投资准备”。 附注八、资产负债表日后事项 根据公司第四届董事会第三次会议拟以2003 年年末总股本为基数，每10 股派发现金红利1 元（含税）。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其他影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 附注九、或有事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其他影响会计报表阅读和理解的重大或有事项。 附注十、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其他影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 附表、报告期内净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.71 3.64 营业利润 2.69 2.64 净利润 2.98 2.93 扣除非经常性损益后的净利润 2.92 2.87 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1430 0.1430 营业利润 0.1037 0.1037 净利润 0.1150 0.1150 扣除非经常性损益后的净利润 0.1127 0.1127 其中：非经营性损益项目 项目 金额 扣除所得税影响金额 营业外收入 199,255.95 169,367.56 其他业务利润(租赁净收益) 377,720.00 321,062.00 坏帐准备冲回 1,077,948.71 1,077,948.71 小计 1,654,924.66 1,568,378.27 营业外支出 116,539.52 115,998.00 小计 116,539.52 115,998.00 合计 -1,538,385.14 -1,452,380.27 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 吉林电力股份有限公司 董事长：徐元祥 二????四年四月二十日 |
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