兰州海龙新材料科技股份有限公司2003年年度报告
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兰州海龙新材料科技股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谢信跃，总经理何世荣、财务总监罗文兵，财务部部长张子荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第三章股本变动及股东情况 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会情况简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：兰州海龙新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：LanZhou HaiLong New Material Co., LTD 二、公司法定代表人：谢信跃 三、公司董事会秘书：邓广星 联系地址：兰州市红古区海石湾2 号街坊354 号 电话：0931-6239218 传真：0931-6239221 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：王伟 联系地址：兰州市红古区海石湾2 号街坊354 号 电话：0931-6239219 传真：0931-6239221 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址、公司办公地址：兰州市红古区海石湾2 号街坊354 号 邮政编码：730084 公司国际互联网网址：http://www.hailongkeji.com.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司信息披露选定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海龙科技 股票代码：600516 七、公司首次注册日期：1999 年1 月18 日 公司首次注册地点：兰州市红古区海石湾镇2 号街坊354 号 企业法人营业执照注册号：6200001050673 税务登记号码：620111710375560 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：兰州市民主东路249 号移动通信大厦五楼 第二章会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要业务数据 单位：人民币元 项目 数据 利润总额 30,497,256.29 净利润 26,968,226.97 扣除非经常性损益后的净利润 27,082,217.96 主营业务利润 92,101,055.88 其他业务利润 380,893.57 营业利润 28,891,973.51 投资收益 1,277,299.83 补贴收入 510,216.00 营业外收支净额 -182,233.00 经营活动产生的现金流量净额 -91,987,587.72 现金及现金等价物净增减额 -94,020,375.21 扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：营业外收入272,714.02元；营业外支出454,947.07元；税金68,242.06元。 二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 单位 2003年 2002年 调整前 主营业务收入 元 513,215,682.35 431,456,357.82 净利润 元 26,968,226.97 33,312,735.32 总资产 元 1,674,961,179.46 1,392,165,939.81 股东权益（不含少数股东权益） 元 779,861,258.63 751,423,729.73 按净利润全面摊薄 元 0.13 0.17 每股收益 按净利润加权平均 元 0.13 0.23 每股净资产 元 3.90 3.76 调整后的每股净资产 元 3.90 3.75 每股经营活动产生的现金流量净额 元 -0.46 -0.28 按净利润全面摊薄 % 3.46 4.43 净资产收 益率 按净利润加权平均 % 3.48 7.49 以扣除非经常性 全面摊薄 % 3.46 4.49 损益后的净利润 为基础计算的净 加权平均 % 3.49 7.59 资产收益率 项目 2002年 2001年 调整后 主营业务收入 431,456,357.82 412,903,254.22 净利润 33,703,781.62 48,011,670.14 总资产 1,391,730,253.49 780,629,765.20 股东权益（不含少数股东权益） 771,814,776.03 272,896,895.60 按净利润全面摊薄 0.17 0.21 每股收益 按净利润加权平均 0.23 0.21 每股净资产 3.86 3.76 调整后的每股净资产 3.85 3.75 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 -0.28 按净利润全面摊薄 4.37 17.59 净资产收 益率 按净利润加权平均 6.45 19.32 以扣除非经常性 全面摊薄 4.42 12.27 损益后的净利润 为基础计算的净 加权平均 6.53 13.47 资产收益率 三、重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本期因企业所得税纳税申报认定数额同企业的申报数额有差额、子公司兰州炭素进出口有限公司调整存货，调整了应交税金及2002的会计报表，调整数额如下： 单位:人民币元 项目 2002年 变更前 变更后 净利润 33,312,735.32 33,703,781.62 未分配利润 84,001,841.43 104,339,579.98 盈余公积 18,587,768.25 18,641,076.00 总资产 1,392,665,939.81 1,391,730,253.49 净资产 751,423,729.73 771,814,776.03 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 期初数 200,000,000 448,834,120.05 12,427,384.01 本期增加 954,610.73 2,519,984.43 本期减少 期末数 200,000,000 449,788,730.78 14,947,368.44 变动 子公司评估增 原因 值及调整出资 利润分配 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 6,213,691.99 104,339,579.98 771,814,776.03 本期增加 1,259,992.22 26,968,226.97 31,702,814.35 本期减少 23,656,331.75 23,656,331.75 期末数 7,473,684.21 107,651,475.20 779,861,258.63 变动 原因 利润分配 净利润增加 五、合并会计报表范围变更的内容及原因 根据公司“注重投资效益、技术先进适用、资源优化配置、低成本扩张”的投资理念，通过收购、多元投资、相互参股的方式，设立了以下控股子公司，纳入了合并会计报表范围。 2003年2月本公司出资2,500万元，兰州炭素集团有限责任公司出资1,500万元，共同投资设立了上海龙昌投资管理有限责任公司，本公司占62.50%的股权，纳入了合并范围。 2003年6月本公司出资182万元，宁夏中炭冶金有限公司出资168万元，共同投资设立了宁夏石嘴山龙原炭素有限公司，本公司占52%的股权，纳入了合并范围。 2003年8月本公司出资2,400万元，兰州炭素集团有限责任公司出资300万元，兰州炭素进出口有限公司出资300万元，共同投资设立了青岛龙德炭素材料有限公司，本公司占80%的股权，纳入了合并范围。 2003年11月本公司出资200万元，上海中浩投资发展有限公司出资100万元，共同投资设立了上海医疗器械研究所有限公司，本公司占66.67%的股权，纳入了合并范围。 2003年11月本公司出资136万元，刘成全出资24万元，共同投资设立了青岛龙诚电源材料有限公司，本公司占85%的股权，纳入了合并范围。 2003年12月本公司出资3000万元，上海龙昌投资管理有限责任公司出资1000万元，三门峡市陕县热电厂出资1000万元，共同投资设立了三门峡龙新炭素有限公司，本公司占60%的股权，纳入了合并范围。 第三章股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 项目 本次 变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 120000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80000000 三、股份总数 200000000 项目 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金 增 首次公开 股 股 发 小计 转股 发行股票 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 项目 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 120000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80000000 三、股份总数 200000000 二、股票发行与上市情况 2002年8月7日，经中国证券监督委员会证监发行字[2002]81号文核准，公司于2002年8月15日公开向社会公众发行人民币普通股股票8000万股，发行价格为每股6.06元人民币，2002年8月30日向社会公众发行的8000万股流通股在上海证券交易所挂牌交易。 2、本报告期内公司没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 三、股东情况 1、报告期末，公司股东总数为39,573户。 2、报告期末持有本公司5%以上股份的股东名称为兰州炭素集团有限责任公司，报告期内持有数量没有发生变化，年末持股数为116,000,000股，所持股份类别为国有法人股。 3、报告期末公司前10名股东持股情况如下： 年度内增减 年末持股数 序号 股东名称 （股） （股） 兰州炭素集团有限责任 1 公司 116,000,000 2 叶云 +2,240,764 2,240,764 3 上海中勇投资有限公司 +2,061,748 2,061,748 4 徐磊 +1,718,974 1,718,974 5 窑街煤电有限责任公司 1,500,000 6 太西集团有限责任公司 1,000,000 7 甘肃祁连山水泥股份有 限公司 1,000,000 8 陈伯丽 +729,900 729,900 9 兰州科近技术公司 500,000 10 刘成 +301,970 301,970 持股比率 质押或冻结的股 持股 序号 （%） 份数量 类别 1 58.00 质押:42,000,000股 国有股 2 1.12 流通股 3 1.03 流通股 4 0.86 流通股 5 0.75 国有股 6 0.50 国有股 7 0.50 法人股 8 0.36 流通股 9 0.25 国有股 10 0.15 流通股 前十名股东关联关系或一致行动人说明：公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4、报告期末公司前10名流通股股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其他） 1 叶云 2,240,764 A 2 上海中勇投资有限公司 2,061,748 A 3 徐磊 1,718,974 A 4 陈伯丽 729,900 A 5 刘成 301,970 A 6 许刚 279,950 A 7 王影 239,500 A 8 沈丽芳 187,300 A 9 宋琪 154,400 A 10 姜刚 145,009 A 前十名流通股股东关联关系的说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 5、公司控股股东情况 ⑴公司控股股东为兰州炭素集团有限责任公司，法定代表人：杨立新，成立日期：1996年12月16日，注册资本：57,512.06万元，经营范围：石墨及炭素制品冶金炉料的生产、批发零售，普通机械的制造、维修；土木工程建筑及线路、管道、设备的安装（凭资质证）；机械设备租赁（非融资性）；物业管理；经营和代理各类商品和技术的进出口；以下限分支机构经营：住宿、餐饮、工程监理。 ⑵兰州炭素集团有限责任公司的控股股东情况 经国家经济贸易委员会经产业[2001]1066号文《关于平朔煤炭公司等30个企业实施债转股的批复》批准，兰州炭素集团有限责任公司被列为国家第五批债转股企业。2002年11月兰州炭素集团有限责任公司完成债转股工作，实施债转股后各股东及出资额、出资比率为：甘肃省经济贸易委员会出资26711.56万元，占46.45%，信达资产管理公司出资14484.90万元，占25.18%，甘肃省工业交通投资公司出资9280.50万元，占16.14%，长城资产管理公司出资4280.10万元，占8.38%，华融资产管理公司出资2215.00万元，占3.85%。兰州炭素集团有限责任公司于2002年11月30日在甘肃省工商行政管理局变更注册。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 1、现任公司董事、监事、高级管理人员表 序号 姓名 性别 年龄 职务 1 谢信跃 男 53 董事长 2 杨立新 男 53 副董事长 3 张耀宗 男 50 董事 4 何世荣 男 47 董事、总经理 5 邓广星 男 47 董事、董秘 6 王 军 男 42 董事 7 田中禾 男 42 独立董事 8 宋 华 女 40 独立董事 9 翁雪鹤 男 47 独立董事 10 唐占卿 男 51 监事会主席 11 刘文正 男 53 监事 12 闫洪志 男 51 监事 13 黄建国 男 51 监事 14 王海林 男 51 监事 15 齐仲辉 男 39 副总经理 16 罗文兵 男 41 副总经理、财 务负责人 17 黄四信 男 38 副总经理 序号 任期时间 持股情况 1 2002.3～2005.3 未持股 2 2002.3～2005.3 未持股 3 2002.3～2005.3 未持股 4 2002.3～2005.3 未持股 5 2002.3～2005.3 未持股 6 2002.3～2005.3 未持股 7 2002.6～2005.3 未持股 8 2002.6～2005.3 未持股 9 2003.1～2005.3 未持股 10 2002.3～2005.3 未持股 11 2002.3～2005.3 未持股 12 2002.3～2005.3 未持股 13 2002.3～2005.3 未持股 14 2002.3～2005.3 未持股 15 2002.3～2005.3 未持股 16 2002.3～2005.3 未持股 17 2002.3～2005.3 未持股 2、现任董事、监事在股东单位任职表 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 杨立新 兰州炭素集团有限责任公司 董事长、总经理 谢信跃 兰州炭素集团有限责任公司 副董事长、党委书记 张耀宗 兰州炭素集团有限责任公司 董事、副总经理 唐占卿 兰州炭素集团有限责任公司 党委副书记、工会主席 刘文正 兰州炭素集团有限责任公司 劳动工资部部长 黄建国 兰州炭素集团有限责任公司 综合管理部部长 王军 窑街煤电有限责任公司 副董事长、副总经理 姓名 任职期间 杨立新 2002年11月～至今 谢信跃 2002年11月～至今 张耀宗 2002年11月～至今 唐占卿 2002年11月～至今 刘文正 2002年11月～至今 黄建国 2002年11月～至今 王军 2002年12月～至今 二、年度报酬情况 1、不在公司领取报酬、津贴的现任董事、监事有6人，分别为董事杨立新、张耀宗、王军，监事唐占卿、刘文正、黄建国。 2、公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬，依据个人岗位职责大小和对公司贡献大小按劳取酬。 3、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：756,627.76元 4、金额最高的前3名现任董事的报酬总额：232,693.51元 5、金额最高的前3名现任高级管理人员的报酬总额：166,746.56元 6、独立董事津贴：人民币2万元/年 人。 独立董事出席股东大会、董事会和为本公司行使权力时所需费用由公司承担。 7、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，8万元及以上2人，8万元～5万元8人，5万元以下3人。 三、报告期内聘任或离任的董事、监事、高级管理人员 1、在报告期内，公司于2003年1月8日召开了2003年度第一次临时股东大会，选举后，公司董事、监事离任和接任人员姓名： 离任董事：姬广怀、潘锡光、李得爱、彭显荣、杨玉林、徐文章、王金迪、熊向忠、李志刚、谢铭 接任董事：谢信跃、何世荣、邓广星、翁雪鹤 离任监事：谢信跃 接任监事：黄建国 2、2003年1月8日召开了第二届董事会第三次临时董事会，聘任： 总经理：何世荣 副总经理：齐仲辉、罗文兵、黄四信 四、公司员工情况 1. 报告期末公司在职员工总数为2909人 2、公司员工专业构成 人员构成 人数 所占比例 生产人员 2687人 92.37% 销售人员 26人 0.89% 技术人员 115人 3.95% 财务人员 15人 0.52% 行政人员 58人 1.99% 其他人员 8人 0.28% 3、公司员工教育程度 文化程度构成 人数 所占比例 本科及以上学历 83人 2.85% 大学专科学历 343人 11.79% 中专学历 125人 4.30% 中专以下学历 2358人 81.06% 4、报告期内公司无承担费用的离退休职工。 第五章公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定规范公司运作，不断完善公司法人治理结构，制订了相关规则和管理制度，保证了公司高效、有序运行。对照中国证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，公司对《公司章程》进行了修订，引进了独立董事制度，成立了战略、提名、审计以及薪酬与考核等董事会专门委员会，修订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作条例、公司信息披露制度、公司财务管理制度和公司内部审计制度。公司治理结构已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、独立董事履行职责情况 三位独立董事自任职以来，独立行使权力，认真履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损害，并对所召开的董事会和股东大会，独立发表了独立董事意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 1、业务分开情况 公司业务完全独立于控股股东，具有独立完整和自主经营能力，控股股东没有从事与公司相同或相近的业务，控股股东已承诺放弃一切与公司业务相同或相近的所有业务。 2、人员分开情况 公司人员完全独立于控股股东，公司有独立的人力资源管理机构，公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书全部在公司领取报酬，且均未在控股股东单位担任任何职务。 3、资产分开情况 所有与公司生产经营有关的资产都归公司所有，公司资产独立完整，产权清晰，控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司资产的经营管理。 4、机构分开情况 公司依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》设立董事会、监事会以及按照公司管理的实际需要设置公司内部管理机构，以上机构独立运作，不受控股股东的控制；控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，也没有下达任何有关公司生产经营的计划和指令，公司的生产经营管理独立运行。 5、财务分开情况 公司有独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司有独立的银行账户，公司不与控股股东或其他任何单位共用银行账户；公司依法独立履行纳税义务。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司对高级管理人员实行年度薪酬制度，董事会根据公司年度经营目标与高级管理人员签订经营目标责任书，根据年终考核和实际完成情况，进行相应的奖惩。公司将制订更加完善、科学的激励机制，发挥管理人员的积极性和创造性，实现公司效益最大化，实现公司的可持续发展。 第六章股东大会情况简介 一、股东大会的召开情况 报告期内公司共召开3 次股东大会： ㈠2002 年度股东大会 公司2002 年度股东大会于2003 年4 月18 日在兰州兰炭大厦四楼报告厅召开，出席会议股东及股东授权委托代表5 人，代表有效表决权数12,000 万股，占公司总股本的60%；公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。甘肃经天地律师事务所律师王森先生对本次会议进行了法律见证。会议审议通过了如下决议： 1、公司董事会工作报告； 2、公司监事会工作报告； 3、公司2002 年度财务决算报告； 4、公司2002 年度利润分配预案； 5、公司2003 年财务预算报告 6、公司2002 年度报告及年度报告摘要； 7、公司管理层实行年度薪酬制度和津贴制度的议案； 8、设立董事会基金的议案； 9、续聘会计师事务所的议案。 ㈡2003 年度第一次临时股东大会 公司2003 年度第一次临时股东大会于2003 年1 月8 日在兰州兰炭大厦四楼报告厅召开，出席会议股东及股东授权委托代表5 人，代表有效表决权数12,000 万股，占公司总股本的60%；公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。甘肃经天地律师事务所律师王森先生对本次会议进行了法律见证。会议审议通过了如下决议： 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于选举公司董事、独立董事的议案； 3、关于选举公司监事的议案。 ㈢2003 年度第二次临时股东大会 公司2003 年度第二次临时股东大会于2003 年11 月29 日在兰炭招待所二楼小会议室召开，出席会议股东及股东授权委托代表5 人，代表有效表决权数12,000 万股，占公司总股本的60%；公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。甘肃经天地律师事务所律师王森先生对本次会议进行了法律见证。会议审议通过了如下决议： 1、关于变更新型石墨化炉技术改造工程实施方式的议案； 2、关于变更石墨电极加工线技术改造工程建设地点和实施方式的议案； 3、兰州海龙新材料科技股份有限公司股东大会议事规则。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司于2003 年1 月8 日在2003 年度第一次临时股东大会上更换了公司董事、监事。 ㈠第二届董事会组成人员： 2003 年度第一次临时股东大会选举谢信跃、杨立新、何世荣、张耀宗、邓广星、王军、田中禾、宋华、翁雪鹤为公司第二届董事会组成人员，其中谢信跃、何世荣、邓广星为新当选董事，翁雪鹤为新当选独立董事。在公司第二届董事会第三次临时会议上谢信跃先生当选为公司董事长，杨立新先生当选为公司副董事长。 ㈡第二届监事会组成人员： 2003 年度第一次临时股东大会选举唐占卿、刘文正、闫洪志、王海林、黄建国为公司第二届监事会组成人员，其中黄建国为新当选监事。在公司第二届监事会第三次会议上唐占卿先生当选为公司监事会主席。 第七章董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2003 年海龙科技经受了市场经济的严峻考验，上游产品涨价，造成产品制造成本上升；国内炭素市场竞争加剧，导致产品价格下滑，盈利空间缩小。面对严峻的市场环境，公司全体员工在广大股东的支持下，在经理层的带动下，充分利用西部大开发的有利契机，以开拓市场，提高产品质量，创建品牌产品，追求利润最大化为目的，积极推进经营机制改革，切实强化企业内部管理，健全和完善各项规章制度，开源节流，增收节支，较好地完成了全年生产经营任务。 二、报告期内经营情况 ㈠主营业务的范围及其经营状况 1、公司经营范围：石墨电极及炭素制品的生产加工、批发零售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（除国家限制的除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： ⑴按产品分布构成情况 产品品种 2003年主营业 2003年主营业 毛利率 务收入 务成本 (%) 超高功率电极 117,346,990.30 92,046,979.19 21.56 高功率电极 172,759,554.24 139,555,167.92 19.22 普通电极 99,108,788.03 86,789,565.68 12.43 炭块 77,518,892.53 59,743,099.53 22.93 糊 16,642,934.36 14,098,234.49 15.29 其他 29,838,522.89 24,995,661.45 16.23 产品品种 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 年增减(%) 年增减(%) 增减(%) 超高功率电极 31.90 36.05 -10.02 高功率电极 18.28 23.90 -16.03 普通电极 -18.94 -11.05 -38.47 炭块 94.50 75.98 54.72 糊 36.43 36.45 0.00 其他 34.98 31.35 16.59 ⑵按地区分布构成情况 地区 2003年主营业务收入(元) 2002年主营业务收入(元) 西南地区 79,431,280.86 95,490,612.72 中南地区 48,586,123.18 52,182,977.39 华东地区 72,898,524.00 78,406,577.75 东北地区 26,880,656.70 20,805,575.55 西北地区 180,508,905.57 100,495,887.44 华北地区 55,132,538.37 43,943,507.33 中原地区 49,777,653.67 40,131,219.64 地区 主营业务收入比上年增减 (%) 西南地区 -16.82 中南地区 -6.89 华东地区 -7.02 东北地区 29.20 西北地区 79.62 华北地区 25.46 中原地区 24.04 3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品经营情况 产品品种 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 超高功率石墨电极 117,346,990.30 92,046,979.19 21.56 高功率石墨电极 172,759,554.24 139,555,167.92 19.22 普通功率石墨电极 99,108,788.03 86,789,565.68 12.43 炭块 77,518,892.53 59,743,099.53 22.93 ㈡主要控股公司经营情况及业绩： 公司控股的兰州炭素进出口有限公司，法定代表人：袁海鹏，经营范围：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限制经营和禁止的项目除外）。截止报告期末，该公司注册资本为1269.84 万元，本公司持有该公司60%的股权。2003 年末，该公司总资产为10,132.88 万元，实现净利润-779.06 万元。 公司控股的三门峡龙新炭素有限公司，法定代表人：何世荣，经营范围：炭素制品、冶金炉料、耐火材料、化工建材、特种炭材料等。截止报告期末，该公司注册资本5000万元，本公司持有该公司60%的股权。2003 年末，该公司总资产为10,795.15 万元，实现净利润-113.79 万元。 公司控股的上海龙昌投资管理有限责任公司，法定代表人：谢信跃，经营范围：实业投资、高科技项目投资、投资管理、企业资产委托管理、企业资产的并购、重组、策划、机电产品、化工产品等销售咨询服务。截止报告期末，该公司注册资本4000 万元，本公司持有该公司62.5%的股权。2003 年末，该公司总资产5,081.28 万元，实现净利润34.07 万元。 公司控股的上海医疗器械研究所有限公司，法定代表人：齐仲辉，经营范围：医疗器械的研制、开发、生产；销售本公司自行研制开发的和其他医疗器械、生物炭制品、保健食品。截止报告期末，该公司注册资本300 万元，本公司持有该公司66.67%的股权。2003 年末，该公司总资产为302.62 万元。 公司控股的青岛龙诚电源材料有限公司，法定代表人：杨立新，经营范围：石墨制品、锂离子电池用负极材料的生产、加工、销售。截止报告期末，该公司注册资本160万元，本公司持有该公司85%的股权。2003 年末，该公司总资产159.61 万元，实现净利润-0.39 万元。 公司控股的青岛龙德炭素材料有限公司，法定代表人：杨立新，经营范围：炭素制品加工。截止报告期末，该公司注册资本3000 万元，本公司持有该公司80%的股权。2003 年末，该公司总资产2,999.67 万元，实现净利润-0.33 万元。 公司控股的宁夏石嘴山龙原炭素有限公司，法定代表人：郭建华，经营范围：冶金炭素及炉料加工。截止报告期末，该公司注册资本350 万元，本公司持有该公司52%的股权。2003 年末，该公司总资产406.93 万元，实现净利润-2.56 万元。 ㈢主要供应商、客户情况 1、主要供应商采购情况：2003 年，公司向前5 位供应商采购金额为15,069.09 万元，占本年公司采购总额的比例为45.79%。 2、主要客户销售情况：2003 年，公司向前5 位销售商销售金额为14,295.58 万元，占本年公司主营业务收入的比例是27.85%。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年公司实现净利润为2,696.82 万元，为上年同期的80.02%；净资产收益率为3.46%。利润降低主要是原燃料价格上涨，产品价格下滑所致，2003 年主营业务利润率仅为17.95%，与上年相比下降了2.52%。公司虽然通过比价管理等方式，在降低物资采购成本方面取得了一定的效果，但主要原燃料价格持续上涨，生产成本居高不下，产品售价下跌，盈利空间缩小，使企业经营陷入了十分被动的局面。我们将在下年度的工作中认真总结经验教训，通过改进营销工作，通过调整产品结构，通过加强成本管理、质量管理，创造优良业绩，回报全体股东。 三、报告期内投资情况 ㈠募集资金使用情况 1、募集资金总额46,521 万元，本年度已使用14,753 万元，已累计使用募集资金总额27,571 万元。尚未投入使用的募集资金总额18,950 万元，目前暂存银行。 2、报告期内募集资金投资情况表 单位：万元 投资项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 配料混技改工程 5586万元 否 4970.74万元 长寿高炉炭砖煅烧及 5415万元 否 3026.26万元 精加工 一次焙烧炉技改工程 5558万元 否 4341.83万元 新型石墨化炉技改工 4465万元 是 3331.00万元 程 石墨电极加工线技改 4728万元 是 2400.00万元 工程 特种石墨及炭素生物 5722万元 否 336.00万元 材料 收购高压浸渍和品川 9756万元 否 9165.17万元 窑 投资项目 产生效益金额 是否符合计划进度 配料混技改工程 否 长寿高炉炭砖煅烧及 否 精加工 一次焙烧炉技改工程 否 新型石墨化炉技改工 否 程 石墨电极加工线技改 否 工程 特种石墨及炭素生物 否 材料 收购高压浸渍和品川 是 窑 部分工期未完成计划进度说明：原投资计划进度安排在2002 年上半年开始，由于公司股票发行于2002 年8 月中旬完成，募集资金计划落实后，公司即着手进行项目的商务谈判、工程施工招标等前期工作，但仍造成计划投资进度拖后。 3、变更项目情况 ⑴变更石墨电极加工线技术改造项目实施方式和建设地点。公司现年出口产品约9000 吨左右，主要在公司生产厂区加工包装，经过铁路长途运输以及公路倒运后运至口岸，然后根据不同的出口合同对产品配装和包装要求在口岸重新包装出口。二次包装费用及国内路途损耗每年约给公司造成近千万元的损失，同时远离口岸、长距离运输也给公司履行出口合同造成很大难度，对公司扩大国际市场销售形成制约。将加工出口基地建在口岸，在加工基地储备一定量的石墨化毛坯，不仅可以节约二次包装费用，减少路途损失，而且可以根据国际市场需求缩短出口产品生产周期，有效的保证出口合同的履行扩大出口。根据公司二届董事会第六次会议审议通过的《关于变更石墨电极加工线技术改造项目实施方式和建设地点的议案》，公司与兰州炭素集团有限责任公司、兰州炭素进出口有限责任公司共同出资设立青岛龙德炭素材料有限公司，该项议案已经2003 年度第二次临时股东大会审议通过。目前该公司正在筹建。 ⑵变更新型石墨化炉技术改造项目实施方式。公司原计划实施的新型石墨化炉技术改造项目主要是直接引进国外先进的内热串接石墨化技术，在公司现生产厂区建设一条内热串接式石墨化炉，以替代国内目前通用的艾奇逊式石墨化炉，解决炉内温度不均匀，热损失大等弊端，达到节约能源的目的。按原计划实施该项目需向国外技术转让方支付昂贵的技术转让费用，且因技术壁垒公司无法取得完全的技术转让。通过多次经济技术论证，采取增资控股三门峡龙新炭素有限公司，公司可从国内直接取得内热串接石墨化技术，既可以在短时间内掌握成熟适用的技术，又可以节约投资，并可大大缩短项目建设周期，具有较好的技术经济价值。根据公司二届董事会第六次会议审议通过的《关于变更新型石墨化炉技术改造项目实施方式的议案》，公司与上海龙昌投资管理有限责任公司、三门峡市陕县热电厂共同出资设立三门峡龙新炭素有限公司，该项议案已经2003年度第二次临时股东大会审议通过。目前该公司已开始试生产。 ㈡报告期内本公司非募集资金投资重大项目。 投资项目 拟投入金额 实际投入金额 投资进度 微孔炭砖 8158万元 5887万元 72% 四、公司财务状况及经营成果 1、公司财务状况及经营成果 单位：元 项目 2003年 2002年 总资产 1,674,961,179.46 1,391,730,253.49 股东权益(不含少数股东权益) 779,861,258.63 771,814,776.03 主营业务利润 92,101,055.88 88,300,097.35 净利润 26,968,226.97 33,703,781.62 现金及现金等价物净增加额 -94,020,375.21 381,282,181.19 项目 增减数额 比上年增 减(%) 总资产 283,230,925.97 20.35 股东权益(不含少数股东权益) 8,046,482.60 1.04 主营业务利润 3,800,958.53 4.30 净利润 -6,735,554.65 -19.98 现金及现金等价物净增加额 -475,302,556.40 -124.66 说明：现金及现金等价物净增加额减少：第一、增加固定资产及在建工程投资；第 二、向兰州炭素集团有限责任公司预付水电汽、劳务款以及借款（2004 年3 月5 日兰州炭素集团有限责任公司归还借款9730 万元）。 2、经五联联合会计师事务所有限公司对本公司进行财务审计，为本公司出具了无保留意见的审计报告。 3、报告期内会计政策、会计估计的变更。 （1） 根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自2003 年3 月17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来适用法，因此，对本公司财务会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2） 根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知〉的规定和本公司董事会决议，本公司自2003 年7 月1 日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中单独列示。 五、董事会日常工作情况 ㈠报告期内公司董事会会议情况及决议内容 公司在2003 年度共召开四次董事会，两次临时董事会。 第二届三次临时董事会于2003 年1 月8 日召开，公司8 名董事参加会议，全体监事列席会议。会议选举了公司董事长、副董事长，并聘任了公司总经理、副总经理。 第二届三次董事会于2003 年3 月15 日召开，公司9 名董事参加会议，全体监事列席会议。会议审议通过了2002 年董事会工作报告、2002 年总经理工作报告、2002年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、2003 年财务预算报告、2002 年度报告及2002 年度报告摘要、公司管理层实行年度薪酬制度和津贴制度的议案、设立董事会基金的议案、董事会专门委员会委员、主任委员组成的议案、调整公司内部部分机构设置的议案、委任董事会证券事务代表的议案、续聘会计师事务所的议案、公司与南通炭素厂进行技术合作和销售战略合作的议案、召开2002 年度股东大会的议案。 第二届四次董事会于2003 年4 月18 日召开，公司8 名董事参加会议，全体监事列席会议。会议审议通过了2003 年一季度报告。 第二届四次临时董事会于2003 年7 月28 日召开，公司4 名董事参加会议，5 名董事通讯表决，全体监事列席会议。会议审议通过了公司关于中国证监会兰州特派办巡回检查发现的问题进行整改报告、董事会议事规则修正案、总经理工作条例修正案、设置内部审计机构的议案。 第二届五次董事会于2003 年8 月16 日召开，公司8 名董事参加会议，全体监事列席会议。会议审议通过了公司2003 年半年度报告及摘要、关于修订公司信息披露制度的议案、关于修订公司财务管理制度的议案、公司内部审计制度。 第二届六次董事会于2003 年10 月27 日召开，公司8 名董事参加了会议，4 名监事列席会议，会议审议通过了公司三季度报告及摘要、兰州海龙新材料科技股份有限公司股东大会议事规则、关于变更石墨电极加工线改造工程实施方式和建设地点的议案、关于变更新型石墨化炉技术改造项目实施方式的议案、委任公司董事会证券事务代表的议案、关于召开公司2003 年度第二次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行股东大会通过的各项决议，对利润分配执行情况如下： 2003 年4 月18 日，公司“2002 年度股东大会”审议通过《公司2002 年度利润分配预案》：公司2002 年度实现的净利润34,251,260.51 元(母公司实现数)，按照《公司法》、《公司章程》按10%提取法定公积金3,425,126.05 元，按5%提取法定公益金1,712,563.03元，本年度可供股东分配的利润为29,113,571.43 元，加上以前年度未分配利润76,185,060.01 元，累计可供股东分配利润为105,298,631.44 元。考虑到股东的利益及公司发展需要，按2002 年末总股本20,000 万股为基数，向全体股东每10 股分配现金红利1.00 元(含税)，共计2,000 万元，期末未分配利润为85,298,631.44 元。 董事会根据股东大会决议，于2003 年4 月21 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登《2002 年度分红派息实施公告》，本次利润分配股权登记日为2003 年6 月9 日；除息日为2003 年6 月10 日；红利发放日为2003 年6 月16 日；分派对象为截止2003年6 月9 日下午3∶00 时上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 六、本次利润分配预案及公积金转增股本预案 公司2003 年度实现的净利润24,986,896.88 元(母公司实现数)，按照国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，按10%提取法定公积金2,498,689.69 元，按5%提取法定公益金1,249,344.85 元，加上以前年度未分配利润105,631,020.80 元，减去应付普通股股利19,876,355.10 元，累计可供股东分配利润为106,993,528.04 元。 鉴于公司正处于重要的发展期，为实现公司持续发展，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述预案需提交公司2003 年度股东大会审议通过后实施。 第八章监事会报告 2003 年度监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定对股东大会、董事会召开程序、决议事项、股东大会决议执行情况、公司董事、经理、高级管理人员在执行职务时的合法合规性进行监督，监事会认为：公司董事、经理和高级管理人员能够遵守《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》，以及依据其他有关法律、法规进行规范性运作，重大问题的决策符合法定程序，并逐步完善了公司的内部控制制度和工作机制。公司董事、经理和其他高级管理人员在执行职务时未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司股东利益的行为，公司财务运作正常。 一、监事会会议情况及决议内容 公司在2003 年度共召开三次监事会，一次临时监事会，认真履行了监事会职责。 第二届三次监事会于2003 年1 月8 日召开，公司4 名监事参加会议，会议选举了公司监事会主席。 第二届四次监事会于2003 年3 月15 日召开，公司5 名监事参加会议，会议审议通过了监事会工作报告，公司2002 年度报告及年度报告摘要，公司2002 年度财务决算报告。 第二届一次临时监事会于2003 年7 月28 日召开，公司5 名监事参加了会议，会议审议通过了兰州海龙新材料科技股份有限公司关于中国证监会兰州特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告，监事会议事规则。 第二届五次监事会于2003 年10 月27 日召开，公司4 名监事参加会议，会议审议通过了公司三季度报告，对外投资事项的议案。 会议决议公告刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况： 根据《上市公司治理准则》的有关规定，建立了完善的内部控制制度，公司各权力机构和监督机构规范运作，决策程序合法，公司董事和高级管理人员在行使公司职务时没有违反法律、法规和《公司章程》的规定，无损害公司利益和股东权益行为。 2、检查公司财务的情况： 公司监事会认真审查了公司的季度、中期、年度财务报告和其他事项，监事会认为：2003 年度财务报告真实地、客观地反映了公司的财务状况和经营成果，五联联合会计师事务所有限公司所出具的公司2003 年度无保留意思的审计报告是客观、真实、公正的反映了公司财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况： 本报告期内募集资金的使用以及变更募集资金投资项目，严格按照《证券法》、《证券上市规则》和《公司章程》的规定，提请股东大会审议通过。无挪用募集资金行为。 4、收购出售资产公允情况： 报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、关联交易是否公平： 报告期内的关联交易主要是与控股股东兰州炭素集团有限责任公司的水电汽供应业务，其交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，严格按合同和协议进行交易，是公允、公正、合理的，无损害公司和股东利益行为 第九章重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产。 三、报告期内的重大关联交易 1、报告期内向关联方销售原材料15,814,507.99 元、销售产品5,774,299.06 元。 2、报告期内关联方给公司提供的劳务、水、电93324,301.10 元。 3、关联债权债务往来 (1)公司关联方应收、应付款余额: 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 兰州炭素集团有限责任公司 196,381,721.75 预付帐款采购水电汽款 兰州炭素集团有限责任公司 25,179,007.70 28,465,532.18 预收账款 兰州兰光实业有限责任公司 747,419.41 项目 经济性质 其他应收款 兰州炭素集团有限责任公司 借款及销售材料款 预付帐款采购水电汽款 兰州炭素集团有限责任公司 采购水电汽款 预收账款 兰州兰光实业有限责任公司 货款 注：2004 年3 月5 日兰州炭素集团有限责任公司已归还本公司欠款97,300,000.00 元。 (2)公司控股子公司关联方应收、应付款余额: 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应付帐款 兰州兰光实业有限责任公司 778,913.61 其他应付款 兰州炭素集团有限责任公司 10,372,921.76 15,828,873.15 项目 经济性质 应付帐款 兰州兰光实业有限责任公司 货款 其他应付款 兰州炭素集团有限责任公司 购包装物及垫付款等 四、重大合同履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、持股5%以上的股东在报告期内的承诺事项 公司与兰州炭素集团有限责任公司签订有《避免同业竞争协议》，该协议中兰州炭素集团有限责任公司承诺不从事任何在商业上对公司有可能构成直接或间接竞争的同行业或同类产品生产、销售业务或活动。在报告期内兰州炭素集团有限责任公司履行了承诺，没有同业竞争行为。 六、会计师事务所聘任情况 2002 年度股东大会继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构。 五联联合会计师事务所有限公司已为公司连续提供审计服务5 年。 第十章财务报告 审计报告 五联审字[2004]第1076 号 兰州海龙新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州海龙新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12 月31 日的合并及母公司资产负债表以及2003 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是由贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重在错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：秦宝 中国注册会计师：韩旺 中国·兰州 二零零四年四月十七日 合并资产负债表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 6.1 305,858,162.33 短期投资 6.2 36,848,094.48 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 6.3 121,384,630.67 其他应收款 6.4 202,724,298.83 预付帐款 6.5 100,809,541.73 应收补贴款 6.6 13,042,322.96 存货 6.7 440,759,339.08 待摊费用 - 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,221,426,390.08 长期投资： - 长期股权投资 - 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： - 固定资产原价 6.8 697,494,799.15 减：累计折旧 6.8 352,025,637.12 固定资产净值 345,469,162.03 减：固定资产减值准备 6.8 - 固定资产净额 -345,469,162.03 工程物资 6.9 3,448,506.09 在建工程 6.10 104,049,672.68 固定资产清理 - 固定资产合计 452,967,340.80 无形及其他资产： - 无形资产 6.11 309,890.00 长期待摊费用 6.12 257,558.58 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 567,448.58 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,674,961,179.46 流动负债： 短期借款 6.13 448,200,000.00 应付票据 6.14 15,000,000.00 应付帐款 6.15 149,140,522.54 预收帐款 6.16 12,708,511.03 应付工资 6.17 2,464,366.26 应付福利费 12,453,661.03 应付股利 - 应交税金 6.18 16,039,969.72 其他应交款 6.19 241,413.48 其他应付款 6.20 40,833,457.22 预提费用 6.21 881,208.87 预计负债 - 一年内到期的长期负债 6.22 101,930,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 799,893,110.15 长期负债: - 长期借款 6.23 63,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 63,000,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 862,893,110.15 少数股东权益 32,206,810.68 股东权益: - 股本 6.24 200,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 6.24 200,000,000.00 资本公积 6.25 449,788,730.78 盈余公积 6.26 22,421,052.65 其中:公益金 7,473,684.21 未分配利润 6.27 107,651,475.20 其中:拟分配现金股利 - 股东权益合计 779,861,258.63 负债及股东权益合计 1,674,961,179.46 项目 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 399,878,537.54 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 123,755,407.86 其他应收款 8,631,306.87 预付帐款 58,136,091.25 应收补贴款 8,978,886.21 存货 471,238,775.68 待摊费用 - 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,070,619,005.41 长期投资： - 长期股权投资 - 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： - 固定资产原价 612,509,102.37 减：累计折旧 319,818,465.55 固定资产净值 292,690,636.82 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 292,690,636.82 工程物资 1,347,987.68 在建工程 27,072,623.58 固定资产清理 - 固定资产合计 321,111,248.08 无形及其他资产： - 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,391,730,253.49 流动负债： 短期借款 253,200,000.00 应付票据 19,000,000.00 应付帐款 135,917,272.17 预收帐款 8,969,415.38 应付工资 2,234,413.99 应付福利费 11,647,142.03 应付股利 - 应交税金 539,572.00 其他应交款 -6,740.71 其他应付款 26,932,404.40 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 478,433,479.26 长期负债: - 长期借款 136,930,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 136,930,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 615,363,479.26 少数股东权益 4,551,998.20 股东权益: - 股本 200,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 200,000,000.00 资本公积 448,834,120.05 盈余公积 18,641,076.00 其中:公益金 6,213,691.99 未分配利润 104,339,579.98 其中:拟分配现金股利 19,876,355.10 股东权益合计 771,814,776.03 负债及股东权益合计 1,391,730,253.49 合并资产减值准备明细表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 注释 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 7,680,757.88 5,973,332.59 其中：应收帐款 6,996,582.77 754,386.34 其他应收款 684,175.11 5,218,946.25 二、短期投资跌价准备合计 - 2,109,073.04 其中：股票投资 2,109,073.04 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,193,091.19 154,000.00 其中：库存商品 154,000.00 原材料 1,193,091.19 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 58,062.70 13,596,027.77 其中：应收帐款 58,062.70 7,692,906.41 其他应收款 5,903,121.36 二、短期投资跌价准备合计 2,109,073.04 其中：股票投资 2,109,073.04 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,347,091.19 其中：库存商品 154,000.00 原材料 1,193,091.19 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合并利润表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年度 一、主营业务收入 6.28 513,215,682.35 减：主营业务成本 6.29 417,228,708.26 主营业务税金及附加 6.30 3,885,918.21 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 92,101,055.88 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6.31 380,893.57 减：营业费用 18,046,813.30 管理费用 20,466,452.85 财务费用 6.32 25,076,709.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,891,973.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.33 1,277,299.83 补贴收入 6.34 510,216.00 营业外收入 6.35 272,714.02 减：营业外支出 6.36 454,947.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,497,256.29 减：所得税 6,855,696.70 少数股东收益 -3,326,667.38 五、净利润 26,968,226.97 补充资料 项目 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 295,997.88 6、支付和收取的资金占用费 243,732.91 7、其他 - 项目 2002年度 一、主营业务收入 431,456,357.82 减：主营业务成本 341,165,223.93 主营业务税金及附加 1,991,036.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 88,300,097.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -791,404.89 减：营业费用 12,444,597.31 管理费用 17,111,214.58 财务费用 18,236,332.66 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,716547.91 加：投资收益（损失以“-”号填列） - 补贴收入 315,071.00 营业外收入 8,618.34 减：营业外支出 503,575.33 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 39,536,661.92 减：所得税 6,127,177.35 少数股东收益 -294,297.05 五、净利润 33,703,781.62 补充资料 项目 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、支付和收取的资金占用费 7、其他 - 合并利润分配表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年度 一、净利润 26,968,226.97 加：年初未分配利润 104,339,579.98 其他转入 - 二、可供股东分配的利润 131,307,806.95 减：提取法定盈余公积 2,519,984.43 提取法定公益金 1,259,992.22 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 127,527,830.30 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,876,355.10 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、未分配利润 107,651,475.20 项目 2002年度 一、净利润 33,703,781.62 加：年初未分配利润 75,832,144.38 其他转入 - 二、可供股东分配的利润 109,535,926.00 减：提取法定盈余公积 3,464,230.68 提取法定公益金 1,732,115.34 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 104,339,579.98 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、未分配利润 104,339,579.98 合并现金流量表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到除增值税以外的其他税费返还 收到的与经营活动有关的其他现金 6.37 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 6.38 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的与筹资活动有关的其他现金 6.39 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金流量净增加额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 本期未确认投资损失 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 503,153,203.31 收到除增值税以外的其他税费返还 - 收到的与经营活动有关的其他现金 8,454,068.21 现金流入小计 511,607,271.52 购买商品、接受劳务支付的现金 405,975,815.04 支付给职工以及为职工支付的现金 57,853,330.30 支付的各项税费 35,825,021.68 支付的其他与经营活动有关的现金 103,940,692.22 现金流出小计 603,594,859.24 经营活动产生的现金流量净额 -91,987,587.72 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 53,542,708.66 取得投资收益所收到的现金 3,386,372.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 162,165.80 收到的与投资活动有关的其他现金 - 现金流入小计 57,091,247.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 120,048,831.23 投资所支付的现金 92,263,024.47 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 212,311,855.70 投资活动产生的现金流量净额 -155,220,608.37 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 29,720,000.00 借款收到的现金 431,185,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 460,905,000.00 偿还债务所支付的现金 262,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,871,756.15 支付的与筹资活动有关的其他现金 243,732.91 现金流出小计 307,815,489.06 筹资活动产生的现金流量净额 153,089,510.94 四、汇率变动对现金的影响 98,309.94 五、现金流量净增加额 -94,020,375.21 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 26,968,226.97 加：少数股东损益 -3,326,667.38 本期未确认投资损失 - 计提的资产减值准备 8,236,405.63 固定资产折旧 31,917,747.45 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减增加） - 预提费用增加（减减少） 182,691.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） - 固定资产报废损失 229.12 财务费用 25,246,956.17 投资损失（减收益） -1,277,299.83 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） 34,386,787.58 经营性应收项目的减少（减增加） -196,876,741.96 经营性应付项目的增加（减减少） -2,924,927.67 其他 -14,520,995.54 经营活动产生的现金流量净额 -91,987,587.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 305,858,162.33 减：现金的期初余额 399,878,537.54 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -94,020,375.21 母公司资产负债表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 251,239,544.24 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 7.1 135,652,814.39 其他应收款 7.2 209,802,640.48 预付帐款 87,740,440.64 应收补贴款 - 存货 378,352,261.86 待摊费用 - 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,062,787,701.61 长期投资： - 长期股权投资 7.3 86,185,911.61 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 86,185,911.61 固定资产： - 固定资产原价 636,925,701.16 减：累计折旧 351,273,520.79 固定资产净值 285,652,180.37 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 285,652,180.37 工程物资 1,266,722.67 在建工程 104,039,752.68 固定资产清理 固定资产合计 390,958,655.72 无形及其他资产： - 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,539,932,268.44 流动负债： 短期借款 407,200,000.00 应付票据 15,000,000.00 应付帐款 124,153,391.13 预收帐款 12,474,583.63 应付工资 2,315,592.56 应付福利费 12,185,321.03 应付股利 - 应交税金 18,264,790.46 其他应交款 241,107.90 其他应付款 31,996,419.99 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 101,930,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 725,761,206.70 长期负债: - 长期借款 35,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 35,000,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 760,761,206.70 少数股东权益 - 股东权益: - 股本 200,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 200,000,000.00 资本公积 449,788,730.78 盈余公积 22,388,802.92 其中:公益金 7,462,934.30 未分配利润 106,993,528.04 其中:拟分配现金股利 股东权益合计 779,171,061.74 负债及股东权益合计 1,539,932,268.44 项 目 2002年12月31日 流动资产： - 货币资金 383,815,967.71 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 131,375,174.37 其他应收款 7,969,844.94 预付帐款 55,898,082.85 应收补贴款 - 存货 422,281,355.62 待摊费用 - 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,001,340,425.49 长期投资： - 长期股权投资 7,094,709.26 其中：合并价差 - 长期债权投资 - 长期投资合计 7,094,709.26 固定资产： - 固定资产原价 611,441,759.77 减：累计折旧 319,434,499.41 固定资产净值 292,007,260.36 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 292,007,260.36 工程物资 1,347,987.68 在建工程 27,072,623.58 固定资产清理 固定资产合计 320,427,871.62 无形及其他资产： - 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,328,863,006.37 流动负债： - 短期借款 219,200,000.00 应付票据 19,000,000.00 应付帐款 122,567,134.24 预收帐款 8,969,415.38 应付工资 2,227,097.59 应付福利费 11,414,637.25 应付股利 - 应交税金 4,435,646.09 其他应交款 -6,740.71 其他应付款 11,019,907.30 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 418,827,097.14 长期负债: - 长期借款 136,930,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 136,930,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 555,757,097.14 少数股东权益 - 股东权益: - 股本 200,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 200,000,000.00 资本公积 448,834,120.05 盈余公积 18,640,768.38 其中:公益金 6,213,589.45 未分配利润 105,631,020.80 其中:拟分配现金股利 19,876,355.10 股东权益合计 773,105,909.23 负债及股东权益合计 1,328,863,006.37 母公司资产减值准备明细表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,045,766.23 6,708,463.12 其中：应收帐款 7.1 7,397,623.11 1,092,862.64 其他应收款 7.2 648,143.12 5,615,600.48 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,193,091.19 其中：库存商品 - 原材料 1,193,091.19 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 58,062.70 14,696,166.65 其中：应收帐款 58,062.70 8,432,423.05 其他应收款 6,263,743.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,193,091.19 其中：库存商品 - 原材料 1,193,091.19 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 母公司利润表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、主营业务收入 7.4 504,284,839.35 减：主营业务成本 7.5 414,543,312.15 主营业务税金及附加 3,878,867.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 85,862,659.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -459,361.35 减：营业费用 7,460,036.74 管理费用 18,844,465.59 财务费用 22,369,318.38 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,729,477.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） 7.6 -5,163,408.88 补贴收入 - 营业外收入 272,549.02 减：营业外支出 454,717.95 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,383,899.70 减：所得税 6,397,002.82 少数股东收益 - 五、净利润 24,986,896.88 项 目 2002年度 一、主营业务收入 438,528,127.72 减：主营业务成本 353,874,511.39 主营业务税金及附加 1,982,230.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 82,671,385.64 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -856,488.44 减：营业费用 7,252,894.28 管理费用 15,893,043.26 财务费用 16,908,042.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,760,917.49 加：投资收益（损失以“-”号填列） -525,750.52 补贴收入 - 营业外收入 8,618.34 减：营业外支出 503,575.33 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 40,740,209.98 减：所得税 6,097,903.17 少数股东收益 - 五、净利润 34,642,306.81 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 295,997.88 6、支付和收取的资金占用费 7、其他 - 母公司利润分配表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位；人民币元 项 目 注释 2003年度 一、净利润 24,986,896.88 加：年初未分配利润 105,631,020.80 其他转入 - 二、可供股东分配的利润 130,617,917.68 减：提取法定盈余公积 2,498,689.69 提取法定公益金 1,249,344.85 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 126,869,883.14 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 普通股股利 19,876,355.10 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、未分配利润 106,993,528.04 项 目 2002年度 一、净利润 34,642,306.81 加：年初未分配利润 76,185,060.01 其他转入 - 二、可供股东分配的利润 110,827,366.82 减：提取法定盈余公积 3,464,230.68 提取法定公益金 1,732,115.34 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 105,631,020.80 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、未分配利润 105,631,020.80 母公司现金流量表 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到除增值税以外的其他税费返还 2 收到的与经营活动有关的其他现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 收到的与投资活动有关的其他现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 21 借款收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的与筹资活动有关的其他现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金流量净增加额 31 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 414,804,821.93 收到除增值税以外的其他税费返还 - 收到的与经营活动有关的其他现金 6,893,756.73 现金流入小计 421,698,578.66 购买商品、接受劳务支付的现金 316,719,696.52 支付给职工以及为职工支付的现金 57,159,876.75 支付的各项税费 35,711,189.21 支付的其他与经营活动有关的现金 97,804,808.42 现金流出小计 507,395,570.90 经营活动产生的现金流量净额 -85,696,992.24 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 162,165.80 收到的与投资活动有关的其他现金 - 现金流入小计 162,165.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,615,923.55 投资所支付的现金 84,480,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 172,795,923.55 投资活动产生的现金流量净额 -172,633,757.75 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 借款收到的现金 407,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 407,700,000.00 偿还债务所支付的现金 239,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,245,673.48 支付的与筹资活动有关的其他现金 - 现金流出小计 281,945,673.48 筹资活动产生的现金流量净额 125,754,326.52 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金流量净增加额 -132,576,423.47 母公司现金流量表附注 编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 本期未确认投资损失 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） 经营性应付项目的增加（减减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,986,896.88 加：少数股东损益 - 本期未确认投资损失 - 计提的资产减值准备 6,708,463.12 固定资产折旧 31,839,021.38 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减增加） - 预提费用增加（减减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 22,369,318.38 投资损失（减收益） 5,163,408.88 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） 43,929,093.76 经营性应收项目的减少（减增加） -249,407,403.90 经营性应付项目的增加（减减少） 36,038,862.00 其他 -7,324,652.74 经营活动产生的现金流量净额 -85,696,992.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况： 现金的期末余额 251,239,544.24 减：现金的期初余额 383,815,967.71 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -132,576,423.47 会计报表附注 编制单位: 兰州海龙新材料科技股份有限公司会计期间:2003 年度 附注1 公司简介 兰州海龙新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系1998 年12 月16 日经甘肃省人民政府甘政函[1998]87 号及1998 年12 月24 日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改发[1998]76 号文件批准同意，由原兰州炭素有限公司为主发起人联合窑街矿务局、石炭井矿务局、甘肃祁连山水泥股份有限公司、兰州科近技术公司共同发起设立的股份有限公司。根据公司2001 年3 月26 日召开的2000 年度股东大会关于公开发行8,000.00 万元人民币普通股(A 股)的特别决议,经中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)81 号文批准,委托天一证券有限责任公司为主承销商,于2002 年8 月20 日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式上网向社会公众发行了普通股(A 股)8,000.00 万股,并于2002 年8 月30 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：海龙科技，股票交易代码：600516。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,注册号：6200001050673；注册资本为20,000.00万元，法定代表人：谢信跃；公司住所：甘肃省兰州市红古区海石湾2 号街坊354 号；公司的经营范围为：石墨及炭素制品的生产加工、批发零售、科技开发。公司营业期限1999 年1 月18 日至2049 年1 月18 日。 本公司设总经理办公室、财务部、生产部、销售部、物资供应部、企业管理部、技术开发中心、质量监察部等职能管理部门和压型厂、焙烧厂、石墨厂、加工厂等生产单位。公司下设控股子公司兰州炭素进出口有限公司、三门峡龙新炭素有限公司、上海龙昌投资管理有限责任公司、上海医疗器械研究所有限公司、青岛龙诚电源材料有限公司、青岛龙德炭素材料有限公司、宁夏石嘴山龙原炭素有限公司七家控股子公司。本公司目前主要从事石墨及炭素制品的生产加工、批发零售、科技开发。年设计综合生产能力为7.6 万吨。本公司的电极产品主要销往西南、华北、华东及西北地区，外销至日本、德国等国家及地区。 附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下: （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； （2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10%计提； （3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提； 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品等。 2.9.2 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 2.9.3 存货发出的计价方法 （1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算； （2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过10 年的期限内平均摊销。长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若在2003 年3月17 日之前形成，则按上述原则摊销；若在2003 年3 月17 日及以后形成，则作为资本公积，不分期摊销。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备四类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入帐。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-45 5% 2.11%-3.80% 通用设备 12-18 5% 5.28%-7.92% 专用设备 10-15 5% 6.33%-9.50% 运输设备 8-12 5% 7.92%-11.88% 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 收入确认的方法 商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.18 修理费用的核算方法 公司发生的大修理费用，以年度大修理计划为依据按月预提计入成本费用，年终按实际发生的大修理费用调整预提的大修理费用；公司发生的小修理费用按实际发生额计入成本费用。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 （1）根据财政部财会（2003）10 号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自2003 年3 月17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来适用法，因此，对本公司财务会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2）根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自2003 年7 月1 日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中单独列示。本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项已做追溯调整，调整前后的相关指标如下： 报表项目 变更前 合并期初数 母公司期初数 长期股权投资 7,094,709.26 应付股利 19,876,335.10 19,876,335.10 少数股东权益 4,551,998.20 未分配利润 84,463,224.88 85,754,665.70 现金股利 报表项目 变更后 合并期初数 母公司期初数 长期股权投资 7,094,709.26 应付股利 少数股东权益 4,551,998.20 未分配利润 104,339,579.98 105,631,020.08 现金股利 19,876,335.10 19,876,335.10 报表项目 影响数 合并期初数 母公司期初数 长期股权投资 应付股利 19,876,335.10 19,876,335.10 少数股东权益 未分配利润 19,876,335.10 19,876,335.10 现金股利 19,876,335.10 19,876,335.10 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本期因企业所得税纳税申报税务机关认定数额同企业的申报数有差额、子公司兰州炭素进出口有限公司调整存货，调整了应交税金及2003 年的会计报表,调整数额如下: 项目 2002年 变更前 变更后 净利润 33,312,735.32 33,703,781.62 未分配利润 84,001,841.43 104,339,579.98 盈余公积 18,587,768.25 18,641,076.00 总资产 1,392,665,939.81 1,391,730,253.49 净资产 751,423,729.73 771,814,776.03 2.22 合并会计报表编制方法 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%的法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注4 税项 4.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的5%计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的7%计算缴纳。 4.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。 4.5 所得税：按法定税率33%，甘肃省地方地方税务局甘地税三确认字[2003]005号批复2003 年所得税减按15%缴纳。子公司除上海龙昌投资管理有限责任公司按15%的税率缴纳外，其余均按法定税率33%缴纳。 附注5 控股子公司及合营企业 5.1 控股子公司及合营企业概况 企业名称 经济性质 注册资本 注册地址 兰州炭素 有限责任 12,698,409.00 甘肃省兰州 进出口有 市红古区海 限公司 石湾 三门峡龙 有限责任 50,000,000.00 三门峡西陕 新炭素有 县辛店村北 限公司 上海龙昌 有限责任 40,000,000.00 上海浦东新 投资管理 区商城路 有限责任 618号 公司 上海医疗 有限责任 3,000,000.00 上海普陀区 器械研究 常德路1239 所有限公 号 司 青岛龙诚 有限责任 1,600,000.00 青岛经济技术 电源材料 开发区长江路 有限公司 街道办事处高 家台村 青岛龙德 有限责任 30,000,000.00 青岛经济技术 炭素材料 开发区长江路 有限公司 街道办事处高 家台村 宁夏石嘴 有限责任 3,500,000.00 石嘴山市大 山龙原炭 武口区清山 素有限公 北路 司 企业名称 法定代表人 经营范围 兰州炭素 袁海鹏 经营和代理各类商品及技 进出口有 术的进出口业务 限公司 三门峡龙 何世荣 炭素制品、冶金炉料、耐 新炭素有 火材料、化工建材、特种 限公司 炭材料等 上海龙昌 谢信跃 实业投资,高科技项目投 投资管理 资,投资管理,企业资产委 有限责任 托管理,企业资产的购并、 公司 重组、策划、机电产品、 化工产品等销售咨询服务 上海医疗 齐仲辉 医疗器械的研制、开发、生 器械研究 产；销售本公司自行研制开 所有限公 发的和其他医疗器械、生物 司 炭制品、保健食品。 青岛龙诚 杨立新 石墨制品、锂离子电池用 电源材料 负极材料的生产、加工、 有限公司 销售。 青岛龙德 杨立新 炭素制品加工 炭素材料 有限公司 宁夏石嘴 郭建华 冶金炭素及炉料加工 山龙原炭 素有限公 司 企业名称 本公司投资额 本公司所占权益比例 是否合并 兰州炭素 7,618,409.00 60% 是 进出口有 限公司 三门峡龙 30,000,000.00 60% 是 新炭素有 限公司 上海龙昌 25,000,000.00 62.50% 是 投资管理 有限责任 公司 上海医疗 2,000,000.00 66.67% 是 器械研究 所有限公 司 青岛龙诚 1,360,000.00 85% 是 电源材料 有限公司 青岛龙德 24,000,000.00 80% 是 炭素材料 有限公司 宁夏石嘴 1,820,000.00 52% 是 山龙原炭 素有限公 司 5.2 合并会计报表范围变更的内容及原因 2003 年2 月本公司出资25,000,000.00 元，兰州炭素集团有限责任公司出资15,000,000.00 元，共同投资设立了上海龙昌投资管理有限责任公司，本公司占62.50%的股权，纳入了合并范围。 2003 年6 月本公司出资1,820,000.00 元，宁夏中炭冶金有限公司出资1,680,000.00元，共同投资设立了宁夏石嘴山龙原炭素有限公司，本公司占52%的股权，纳入了合并范围。 2003 年8 月本公司出资24,000,000.00 元，兰州炭素集团有限责任公司出资3,000.000.00 元，兰州炭素进出口有限公司3,000,000.00 元，共同投资设立了青岛龙德炭素材料有限公司，本公司占80%的股权，纳入了合并范围。 2003 年11 月本公司出资2,000,000.00 元,上海中浩投资发展有限公司出资1,000,000.00 元，共同投资设立了上海医疗器械研究所有限公司，本公司占66.67%的股权，纳入了合并范围。 2003 年11 月本公司出资1,360,000.00 元，刘成全出资240,000.00 元，共同投资设立了青岛龙诚电源材料有限公司，本公司占85%的股权，纳入了合并范围。 2003 年12 月本公司出资30,000,000.00 元，上海龙昌投资管理有限责任公司出资10,000,000.00 元，三门峡市陕县热电厂出资10,000,000.00 元共同投资设立了三门峡龙新炭素有限公司，本公司占60%的股权，纳入了合并范围。 由于子公司----兰州炭素进出口有限公司执行的是行业会计制度，与本公司所执行的会计制度不一致，合并会计报表时将子公司会计政策与本公司会计政策调整一致，调减子公司兰州炭素进出口有限公司期初未分配利润447,171.76 元；2003 年度子公司兰州炭素进出口有限公司本期净利润-7,790,576.98 元，子公司调整会计政策对净利润的影响数为-242,180.49 元，调整后子公司的净利润为-8,032,757.47 元，编制合并会计报表时本公司按子公司调整后的净利润确定投资收益进行合并。 附注6 合并会计报表主要项目注释 6.1 货币资金 本公司2003 年12 月31 日的货币资金余额305,858,162.33 元。 6.1.1 分类列示 2003年12月31日 项目 原币 折算 记账 汇率 本位币 现金 175,702.28 银行存款 293,325,653.35 银行存款(美元) 1,472,267.18 8.2767 12,185,513.77 其他货币资金 171,292.93 合计 305,858,162.33 项目 2002年12月31日 汇率 原币 折算 记账 现金 汇率 本位币 银行存款 22,839.58 银行存款(美元) 390,582,487.30 其他货币资金 858,812.87 8.2773 7,108,651.77 合计 2,164,558.89 399,878,537.54 6.1.2 期末货币资金中,本公司的子公司兰州炭素进出口公司有5,000,000.00 元的定期存款(质押贷款专用)存单；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。 6.1.3 本期期末货币资金比上期期末减少的原因是本期用货币资金投资了六家子公司所致。 6.2 短期投资 本公司2003 年12 月31 日的短期投资净额为36,848,094.48 元。 6.2.1 分类列示 项目 2003.12.31 2002.12.31 余额 跌价准备 余额 跌价准备 (1)股权投资 18,220,315.81 2,109,073.04 其中：股票投资 18,220,315.81 2,109,073.04 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 (3)其他投资 20,736,851.71 合计 38,957,167.52 2,109,073.04 6.2.2 其他投资为委托理财20,500,000.00 元；银河收益基金236,851.71 元。 6.2.3 根据2003 年12 月31 日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所2003 年12 月31 日的证券行情，本公司期末将持有的单项股票投资的市价与成本比较，计提了短期投资跌价准备2,109,073.04 元。 6.2.4 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收账款 本公司2003 年12 月31 日应收账款净额为121,384,630.67 元。 6.3.1 应收账款账龄分析及坏帐准备 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 115,188,907.15 89.24 5 5,759,445.35 1-2年 11,292,581.69 8.75 10 1,129,258.16 2-3年 2,469,106.10 1.91 30 740,731.83 3年以上 126,942.14 0.10 50 63,471.07 合计 129,077,537.08 100.00 7,692,906.41 帐龄 2002年12月31日 金额 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 125,683,903.94 96.12 5 6,284,195.20 1-2年 4,040,192.20 3.09 10 404,019.22 2-3年 1,027,894.49 0.79 30 308,368.35 3年以上 50 合计 130,751,990.63 100.00 6,996,582.77 6.3.2 应收帐款欠款金额较大的单位如下: 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 9,439,569.48 1 年以内 货款 2 8,592,976.70 1 年以内 货款 3 7,080,722.55 1 年以内 货款 4 5,350,630.11 1 年以内 货款 5 4,424,816.98 1 年以内 货款 合计 34,888,715.82 6.3.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 6.3.4 本公司本年度实际冲销的应收账款354,060.58 元，其中形成债务重组损失295,997.88，冲销坏帐准备58,062.70 元；主要原因为债务人逾期未履行偿债义务，且财务状况恶化等，无法收回的应收货款。 6.3.5 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.3.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为34,888,715.82 元，占应收账款总额的27.03%。 6.4 其他应收款 本公司2003 年12 月31 日其他应收款净额为202,724,298.83 元。 6.4.1 其他应收款账龄分析及坏帐准备 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 207,335,389.21 99.39 5 5,501,769.40 1-2年 63,007.59 0.03 10 6,300.76 2-3年 1,097,302.48 0.52 30 329,190.74 3年以上 131,720.91 0.06 50 65,860.46 合计 208,627,420.19 100.00 5,903,121.36 帐龄 2002年12月31日 金额 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 7,676,997.29 82.41 5 383,849.86 1-2年 1,234,562.28 13.25 10 123,456.23 2-3年 125,460.91 1.35 30 37,638.27 3年以上 278,461.50 2.99 50 139,230.75 合计 9,315,481.98 100.00 684,175.11 6.4.2 其他应收款欠款金额较大的单位如下: 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 196,381,721.75 1年以内 借款 2 1,593,745.28 1年以内 加工费 3 807,227.80 2-3年 材料费 4 842,041.82 1年以内 往来款 5 357,060.44 1年以内 工程费 合计 199,981,797.09 6.4.3由于兰州炭素集团有限责任公司2004年3月5日已归还本公司欠款97,300,000.00元，所以对该97,300,000.00元期末未计提坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 6.4.4本公司本年度未实际核销其他应收款。其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司的欠款为196,381,721.75元。 6.4.5本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为131,720.91元，本公司已经按照50%计提了坏账准备，明细及原因如下： 单位 金额 坏帐准备 计提比例 临夏三建七队 125,460.91 50% 虎头崖村委 6,260.00 50% 合计 131,720.91 单位 计提原因 临夏三建七队 以前年度采购材料款,多次催收未收回，故计提高额准备。 虎头崖村委 以前年度采购材料余款,多次催收未收回，故计提高额准备。 合计 6.4.6本期的其他应收款比上期增加是兰州炭素集团有限责任公司的欠款增加196,381,721.75元所致。 6.4.7本公司本期末应收账款前五名金额合计为199,981,797.09元，占应收账款总额的95.86%。 6.5预付账款 本公司2003年12月31日预付账款的余额为100,809,541.73元。 6.5.1账龄分析 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 97,707,477.49 96.92 1—2年 1,676,044.73 1.66 2—3年 1,025,470.36 1.02 3年以上 400,549.15 0.40 合计 100,809,541.73 100.00 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 1年以内 55,927,838.52 96.20 1—2年 1,435,861.52 2.47 2—3年 218,334.30 0.37 3年以上 554,056.91 0.96 合计 58,136,091.25 100.00 6.5.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有3,102,064.24元，大额明细及未收回原因如下: 单位 金额 甘肃冶金边境贸易公司 446,143.47 辽宁省军区后勤部 192,858.16 河嘴煤矿 54,422.35 兰州金龙木业机械设备厂 60,228.46 酒泉钢铁公司 456,531.07 抚顺四通金贸公司 146,395.89 太钢焦化厂 177,571.89 江阴市南方风机厂 99,332.85 单位 未收回原因 甘肃冶金边境贸易公司 对方所发货物不符合公司质量要求， 货物已退回,正在协商解决。 辽宁省军区后勤部 主要原因是结余款，正在对帐。 河嘴煤矿 结算尾款 兰州金龙木业机械设备厂 结算尾款 酒泉钢铁公司 主要原因是结余款，正在对帐 抚顺四通金贸公司 发货产生亏吨,正在协商解决 太钢焦化厂 主要原因是结余款，正在对帐 江阴市南方风机厂 主要原因是结余款，正在对帐 6.5.3预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司25,179,007.70元。 6.5.4本公司本期预付账款比期初增加的原因是:青岛龙德预付给泰兴晨光高新技术开发有限公司3,000,000.00元设备款；预付给山东兴华建设集团房地产开发有限公司11,681,655.00元购房款；兰炭进出口公司预付的设备款等。 6.6应收补贴款 本公司2003年12月31日应收补贴款余额为13,042,322.96元。 6.6.1分类列示 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应收出口退税 13,042,322.96 8,978,886.21 6.6.2 应收补贴款为公司控股子公司兰州炭素进出口有限公司根据国税发2002年(101)号文核算的应收出口退税。 6.7存货 本公司2003年12月31日存货的净额为440,759,339.08元。 6.7.1分类列示 项目 2003年12月31日 金额 跌价准备 物资采购 436,995.42 原材料 85,189,890.28 1,193,091.19 在产品 253,040,537.73 产成品 58,130,622.65 154,000.00 库存商品 45,193,699.02 低值易耗品 114,685.17 合计 442,106,430.27 1,347,091.19 项目 2002年12月31日 金额 跌价准备 物资采购 6,940,745.36 原材料 99,537,471.96 1,193,091.19 在产品 272,260,900.04 产成品 44,735,329.45 库存商品 48,957,420.06 低值易耗品 合计 472,431,866.87 1,193,091.19 6.7.2存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 物资采购 原材料 1,193,091.19 1,193,091.19 在产品 产成品 154,000.00 154,000.00 库存商品 合计 1,193,091.19 154,000.00 1,347,091.19 6.7.3本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 6.8固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司2003年12月31日固定资产的净额为345,469,162.03元。 6.8.1分类列示：（见下页） 6.8.2本期固定资产增加的主要原因为：22,275,112.77元系由完工的工程项目转入；55,346,455.94元为本公司的子公司三门峡龙新炭素有限公司收购陕县新鑫石墨电极有限公司时并入。 项目 期初数 本期增加 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 218,648,350.15 34,717,454.82 2、通用设备 53,733,494.73 15,383,976.26 3、专用设备 328,056,292.24 31,036,459.75 4、运输设备 12,070,965.25 1,106,947.00 5、土地 2,208,617.95 6、其他 555,741.00 合计 612,509,102.37 85,009,196.78 二、累计折旧 1、房屋建筑物 112,211,036.41 5,726,880.48 2、通用设备 26,459,207.28 3,571,263.30 3、专用设备 177,710,371.30 22,012,676.97 4、运输设备 3,437,850.56 910,492.70 5、土地 6、其他 9,129.00 合计 319,818,465.55 32,230,442.45 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 2、通用设备 3、专用设备 4、运输设备 5、土地 6、其他 合计 四、固定资产净额 292,690,636.82 52,778,754.33 项目 本期减少 期末数 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 253,365,804.97 2、通用设备 23,500.00 69,093,970.99 3、专用设备 359,092,751.99 4、运输设备 13,177,912.25 5、土地 2,208,617.95 6、其他 555,741.00 合计 23,500.00 697,494,799.15 二、累计折旧 1、房屋建筑物 117,937,916.89 2、通用设备 23,270.88 30,007,199.70 3、专用设备 199,723,048.27 4、运输设备 4,348,343.26 5、土地 - 6、其他 9,129.00 合计 23,270.88 352,025,637.12 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 2、通用设备 3、专用设备 4、运输设备 5、土地 6、其他 合计 四、固定资产净额 229.12 345,469,162.03 6.8.3本公司本期将账面原价为23,500.00元、已提折旧23,270.88元的固定资产报废，形成净损失229.12元。 6.8.4期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值205,845,603.00 元，抵押借款金额为75,000,000.00元。 6.8.5截止2003年12月31日，公司的固定资产价值不存在低于可收回金额的情况，故无减值准备。 6.9工程物资 物资种类 2003年12月31日 2002年12月31日 设备配套附件 1,849,621.97 1,277,087.68 专用工程设备 1,598,884.12 70,900.00 合计 3,448,506.09 1,347,987.68 6.10在建工程 本公司2003年12月31日在建工程的净额为104,049,672.68元。 6.10.1分项列示 本期 工程名称 预算数 期初数 增加数 粉碎设备检 测费及运费 234,960.00 9,920.00 微孔炭砖 81,580,000.00 1,761,113.18 57,106,647.83 长寿高炉炭 砖 54,150,000.00 8,289,676.56 6,279,282.49 一次培烧技 术改造 55,580,000.00 13,260,253.45 15,602,387.58 配料混捏 技改工程 55,860,000.00 3,761,580.39 17,013,188.17 新型石墨化 44,650,000.00 3,310,000.00 其他 1,750,735.80 合计 27,072,623.58 101,072,161.87 本期转入 其他 期末数 工程名称 固定资产数 减少数 粉碎设备检 测费及运费 9,920.00 微孔炭砖 58,867,761.01 长寿高炉炭 砖 8,295,468.56 1,820,000.00 4,453,490.49 一次培烧技 术改造 11,154,478.70 17,708,162.33 配料混捏 技改工程 1,074,429.71 19,700,338.85 新型石墨化 3,310,000.00 其他 1,750,735.80 合计 22,275,112.77 1,820,000.00 104,049,672.68 工程名称 资金 投资进 粉碎设备检 来源 度 测费及运费 待检测 微孔炭砖 自筹 试运行 长寿高炉炭 自筹 72% 砖 一次培烧技 募股 8.22% 术改造 配料混捏 募股 31.86% 技改工程 新型石墨化 募股 35.27% 其他 募股 7.41% 合计 自筹 100% 6.10.2在建工程增加的主要原因是本年微孔炭砖工程及配料混捏技改工程的建造所致。 6.10.3资本化利息 本期转入 其他减 工程名称 2002.12.31 本期增加数 固定资产数 少数 2003.12.31 微孔炭砖 1,307,796.69 1,307,796.69 合计 1,307,796.69 1,307,796.69 6.11无形资产 本公司2003年12月31日无形资产的净额为309,890.00元。 6.11.1分项列示 本期 本期 项目 原值 2002.12.31 增加 转出 土地使用权 309,890.00 309,890.00 合计 309,890.00 309,890.00 本期 2003.12.31 剩余摊 项目 摊销 销年限 土地使用权 309,890.00 48 合计 309,890.00 48 6.11.2本公司增加的土地使用权309,890.00元系本公司设立子公司宁夏石嘴山龙原炭素有限公司时由投资者宁夏中炭冶金有限公司投入。该项无形资产的入帐价值根据宁明大[2003]估字第041号的《房地产评估报告书》确认。 6.12长期待摊费用 本公司2003年12月31日长期待摊费用的余额为257,558.58元。列示如下： 项目名称 2002.12.31 本期增加 本期摊销 开办费 270,720.89 合计 270,720.89 项目名称 其他减少 2003.12.31 开办费 13,162.31 257,558.58 合计 13,162.31 257,558.58 6.13短期借款 本公司短期借款2003年12月31日余额为448,200,000.00元。 6.13.1分项列示 借款种类 币种 2003年12月31日 2002年12月31日 抵押借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 担保借款 人民币 403,200,000.00 213,200,000.00 质押借款 人民币 5,000,000.00 合计 448,200,000.00 253,200,000.00 6.13.2短期借款期末余额中，有7,000,000.00元借款由陕县热电厂提供担保；有44,500,000.00元由甘肃万轩铝业发展公司提供担保；有351,700,000.00元由兰州炭素集团有限责任公司提供担保；有40,000,000.00元由本公司以固定资产-机器设备抵押方式取得，机器设备原值为124,585,859.00元；有5,000,000.00元定期存单质押方式取得。 6.13.3本年不存在已到期尚未偿还的借款。 6.13.4本期短期借款增加的主要原因：兰州炭素集团有限公司借款、预付采购款等增大资金占用量而增加借款所致。 6.14应付票据 本公司2003年12月31日应付票据的余额为15,000,000.00元。 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 15,000,000.00 19,000,000.00 合计 15,000,000.00 19,000,000.00 6.15应付账款 本公司2003年12月31日应付账款的余额为149,140,522.54元。 应付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为1,661,762.97元，其中大额明细及未支付的原因如下: 单位 金额 未支付原因 江苏神鹰集团流量仪表厂 131,606.70 公司资金较为短缺，故尚未偿还。 石家庄阀门一厂 68,750.77 公司资金较为短缺，故尚未偿还。 江苏神鹰集团电子蘅器厂 67,320.00 公司资金较为短缺，故尚未偿还。 6.16预收账款 本公司2003年12月31日预收账款的余额为12,708,511.03元。 预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为1,418,299.26元，大额明细及欠款原因如下： 序号 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 邯郸第一物资集团 130,000.00 1-2年 对方生产计划改变未提货 2 昆明重工物资公司 90,000.00 1-2年 结算尾款 3 无锡冷压高温陶瓷厂 80,000.00 1-2年 结算尾款 4 兰州康兴开发公司 186,313.50 1-2年 结算尾款 5 兰州海石鑫源商贸公司 100,560.00 1-2年 结算尾款 6 兰州海瑞商贸有限公司 62,940.52 1-2年 结算尾款 7 河北临漳物资公司 60,000.00 1-2年 结算尾款 6.17应付工资 本公司2003年12月31日应付工资的余额为2,464,366.26元，其中：工效挂钩部分2,315,592.56元。 6.18应交税金 6.18.1本公司2003年12月31日应交税金的余额为16,039,969.72元。分税种如下： 项目 税率 2003年12月31日 增值税 17% 7,423,146.37 企业所得税 33% 7,868,119.84 城市维护建设税 7% 563,298.11 房产税 87,828.50 个人所得税 30,576.90 印花税 25,000.00 土地使用税 42,000.00 合计 16,039,969.72 6.18.2本公司本期各种税金除所得税外均按法定税率计算缴纳，甘肃省地方税务局甘地税三确认字[2003]005号批复2003年所得税减按15%缴纳。 6.19其他应交款 本公司2003年12月31日其他应交款的余额为241,413.48元，明细如下： 项 目 计缴标准 2003年12月31日 教育费附加 3% 241,413.48 合 计 241,413.48 6.20其他应付款 本公司2003年12月31日其他应付款的余额为40,833,457.22元。 其他应付款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司的款项为10,372,921.76元。 本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为143,084.67元，大额明细及欠款原因如下： 序号 单位名称 金额 发生时间及内容 未还原因 1 临夏013处 67,787.51 3年以上 结算尾款 2 红古区城建局 28,876.58 3年以上 结算尾款 3 兰炭职工技术协会 18,163.20 3年以上 结算尾款 6.21预提费用 本公司2003年12月31日预提费用的余额为881,208.87元，列示如下： 项目名称 2003.12.31 借款利息 881,208.87 合计 881,208.87 6.22一年内到期的长期负债 6.22.1本公司2003年12月31日的一年内到期的长期负债余额为101,930,000.00元，均为一年内到期的长期借款，分类列示如下： 种类 币种 借款金额 到期日 借款利率 长期担保借款 人民币 15,000,000.00 2001/8/17-2004/3/12 5.6925‰ 长期担保借款 人民币 71,930,000.00 2001/6/29-2004/6/28 5.445‰ 长期担保借款 人民币 15,000,000.00 2002/12/4-2004/12/4 4.3463‰ 合计 101,930,000.00 6.22.2一年内到期的长期借款余额为101,930,000.00元，有60,600,000.00元系窑街煤电有限公司提供担保取得，有15,000,000.00元系甘肃万轩铝业公司提供担保取得，有26,330,000.00由甘肃铝业公司担保取得。 6.23长期借款 6.23.1本公司2003年12月31日的长期借款的余额为63,000,000.00元，明细如下： 借款种类 币种 借款金额 到期日 抵押借款 人民币 35,000,000.00 2002/10/31-2007/10/31 保证借款 人民币 2,000,000.00 2003/01/17-2006/04/17 保证借款 人民币 10,000,000.00 2003/01/17-2007/03/17 保证借款 人民币 16,000,000.00 2003/01/17-2008/01/16 合计 63,000,000.00 借款种类 借款利率 抵押借款 6.138% 保证借款 7.254% 保证借款 7.254% 保证借款 7.254% 合计 6.23.2 2003年12月31日长期借款有35,000,000.00元系本公司固定资产抵押借款取得；28,000,000.00元系陕县热电厂提供担保取得。 6.23.3期末长期借款中无已到期未偿还的借款。 6.24股本 本公司2003年12月31日的股份总额200,000,000.00股，股本总额为200,000,000.00元，列示如下： 类别 2002.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 120,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 120,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 120,000,000.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 80,000,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 80,000,000.00 三、股份总额 200,000,000.00 类别 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 三、股份总额 类别 2003.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 120,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 120,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 120,000,000.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 80,000,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 80,000,000.00 三、股份总额 200,000,000.00 6.25资本公积 本公司2003年12月31资本公积为449,788,730.78元。分项列示如下： 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 股本溢价 448,834,120.05 880,000.00 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 74,610.73 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合计 448,834,120.05 954,610.73 项目 2003年12月31日 股本溢价 449,714,120.05 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 74,610.73 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合计 449,788,730.78 本期资本公积—股本溢价增加880,000.00元原因为：本公司设立时兰州炭素集团有限责任公司用固定资产出资时，折旧计算不合理，造成出资不实，本公司股东兰州炭素集团有限责任公司承诺用其分红抵补，2002年度本公司分红时按其承诺扣补所致。 6.26盈余公积 本公司2003年12月31日的盈余公积为22,421,052.65元。 分类列示如下： 项 目 2002年12月31日 本期增加 法定盈余公积 12,427,384.01 2,519,984.43 法定公益金 6,213,691.99 1,259,992.22 任意盈余公积 合 计 18,641,076.00 3,779,976.65 项 目 本期减少 2003年12月31日 法定盈余公积 14,947,368.44 法定公益金 7,473,684.21 任意盈余公积 合 计 22,421,052.65 6.27未分配利润 本公司2003年12月31日的未分配利润为107,651,475.20元。变动情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 26,968,226.97 加：年初未分配利润 104,339,579.98 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,519,984.43 提取法定公益金 1,259,992.22 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,876,355.10 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 107,651,475.20 本公司本期未分配利润的期初数比上期公布的期末数多20,337,738.55元，是由于本公司本期调整期初数所致，详细情况见本附注2.20、2.21之说明。 6.28主营业务收入 本公司2003年共计实现主营业务收入为513,215,682.35元。 6.28.1按产品列示 产品名称 2003年度 2002年度 超高功率电极 117,346,990.30 88,969,380.11 高功率电极 172,759,554.24 146,062,664.81 普通电极 99,108,788.03 122,263,677.57 炭块 77,518,892.53 39,855,353.04 糊 16,642,934.36 12,199,289.70 小产品 1,750,289.74 其他 28,088,233.15 22,105,992.59 合计 513,215,682.35 431,456,357.82 6.28.2本公司本期向前5位销售商销售金额为142,955,790.53元,占本年公司销售收入的比例是27.85%。 6.29主营业务成本 本公司2003年共计发生主营业务成本为417,228,708.26元。 6.29.1按产品列示 产品名称 2003年度 2002年度 超高功率电极 92,046,979.19 67,656,133.73 高功率电极 139,555,167.92 112,631,175.74 普通电极 86,789,565.68 97,567,622.66 炭块 59,743,099.53 33,948,703.78 糊 14,098,234.49 10,332,277.32 小产品 615,075.08 其他 24,380,586.37 19,029,310.70 合计 417,228,708.26 341,165,223.93 6.30主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年度 2002年度 城建税 7% 2,720,142.74 1,393,725.57 教育费附加 3% 1,165,775.47 597,310.97 合 计 3,885,918.21 1,991,036.54 6.31其他业务利润 6.31.1分类列示 项目名称 其他业务收入 2003年度 2002年度 一、原材料 4,099,262.04 11,219,857.01 二、劳务 16,288,952.49 79,660.37 三、其他 983,871.36 68,045.79 合计 21,372,085.89 11,367,563.17 其他业务支出 一、原材料 4,558,461.19 12,079,806.99 二、劳务 16,289,114.69 76,198.83 三、其他 143,616.44 2,962.24 合计 20,991,192.32 12,158,968.06 其他业务利润 380,893.57 -791,404.89 6.32财务费用 6.32.1分项列示 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 28,747,219.74 21,095,162.45 减：利息收入 3,687,403.52 2,947,077.46 汇况损失 减：汇兑收益 98,309.94 211,954.02 手续费 29,139.33 300,201.69 其他 86,064.18 合 计 25,076,709.79 18,236,332.66 6.32.2本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为30,071,910.00元，其中，按《借款费用》准则将用于工程建设的专门借款利息费用1,307,796.69元进入了工程的成本。 6.32.3利息支出中1,888,681.18元为承兑汇票贴息；971,279.61元为押汇利息。 6.33投资收益 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 -14,511.34 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 基金投资收益 3,400,884.21 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 -2,109,073.04 合 计 1,277,299.83 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.34补贴收入 本公司本年度取得补贴收入510,216.00元，列示如下： 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 出口每美元 510,216.00 外贸财政资金 甘财企[2002]150号 甘肃省财政厅 0.3分补贴 6.35营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理收益 272,549.02 8,618.34 其他 165.00 合 计 272,714.02 8,618.34 6.36营业外支出 6.36.1分类列示 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理损失 229.12 债务重组损失 295,997.88 税收滞纳金 158,720.07 503,575.33 合 计 454,947.07 503,575.33 6.37收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金8,454,068.21元。主要项目为利息收入3,687,403.52元；事故补偿费1,546,079.56元；收到的保险赔偿费3,046,751.05元；其他为173,834.08。 6.38支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金：103,940,692.22元。主要为支付给兰州炭素集团公司的借款为90,530,720.96元；大中小修理费259,171.47元；差旅费991,679.47元；办公费352,738.04元；业务联系费611,797.23元；包装费2,208,944.01元；租赁费210,000.00元；运费2,833,948.40元；房租132,280.00元；支付北京博爱缘咨询公司等单位暂借款1,130,000.00元，支付的劳务费及其他为4,679,412.64元。 6.39支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金243,732.91元，主要为三门峡龙新炭素有限公司支付的职工集资占用费。 附注7 母公司会计报表主要项目注释 7.1应收账款 本公司2003年12月31日应收账款净额为135,652,814.39元。 7.1.1应收账款账龄分析及坏帐准备 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 130,413,975.28 90.51 5 6,520,698.76 1-2年 11,075,213.92 7.69 10 1,107,521.39 2-3年 2,469,106.10 1.71 30 740,731.83 3年以上 126,942.14 0.09 50 63,471.07 合计 144,085,237.44 100.00 8,432,423.05 帐龄 2002年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 133,704,710.79 96.35 5 6,685,235.54 1-2年 4,040,192.20 2.91 10 404,019.22 2-3年 1,027,894.49 0.74 30 308,368.35 3年以上 50 合计 138,772,797.48 100.00 7,397,623.11 7.1.2应收帐款欠款金额较大的单位如下: 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 28,658,947.36 1年以内 货款 2 9,439,569.48 1年以内 货款 3 8,592,976.70 1年以内 货款 4 7,080,722.55 1年以内 货款 5 5,350,630.11 1年以内 货款 合计 59,122,846.20 7.1.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形；应收账款前五名合计占应收账款总额的比例为41.03%。 7.1.4本公司本年度实际冲销的应收账款354,060.58元，原因为债务重组所致，债务重组总金额为786,060.58元，其中形成债务重组损失295,997.88，冲销坏帐准备58,062.70元；系债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的应收货款。 7.1.5应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.2其他应收款 本公司2003年12月31日其他应收款净额为209,802,640.48元。 7.2.1其他应收款账龄分析及坏帐准备 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 214,840,573.67 99.43 5 5,877,028.63 1-2年 36,861.70 0.02 10 3,686.17 2-3年 1,057,227.80 0.49 30 317,168.34 3年以上 131,720.91 0.06 50 65,860.46 合计 216,066,384.08 100.00 6,263,743.60 帐龄 2002年12月31日 金额 比例% 计提比例% 坏账准备 1年以内 7,002,649.26 81.26 5 350,132.46 1-2年 1,211,416.39 14.06 10 121,141.64 2-3年 125,460.91 1.45 30 37,638.27 3年以上 278,461.50 3.23 50 139,230.75 合计 8,617,988.06 100.00 648,143.12 7.2.2其他应收款欠款金额较大的单位如下: 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 196,381,721.75 1年以内 借款 2 10,000,000.00 1年以内 借款 3 1,593,745.28 1年以内 加工费 4 807,227.80 2-3年 材料费 5 357,060.44 1年以内 工程费 合计 209,139,755.27 7.2.3由于2004年3月5日兰州炭素集团有限责任公司已归还本公司欠款97,300,000.00元，所以对该97,300,000.00元期末未计提坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形；其他应收款前五名合计占其他应收款总额的比例为96.79%。 7.2.4本公司本年度未实际核销其他应收款。其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司的欠款为196,381,721.75元。 7.2.5本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为131,720.91元，本公司已经按照50%计提了坏账准备，明细及原因如下： 单 位 金额 坏帐准备计提比例 临夏三建七队 125,460.91 50% 虎头崖村委 6,260.00 50% 合计 131,720.91 单 位 计提原因 临夏三建七队 以前年度采购材料款,多次催收未收回，故计提高额准备。 虎头崖村委 以前年度采购材料余款,多次催收未收回，故计提高额准备。 合计 7.2.6本期的其他应收款比上期增加是兰州炭素集团有限责任公司的欠款所致。 7.3长期股权投资 本公司2003年12月31日长期股权投资的净额为86,185,911.11元。 7.3.1分类列示 项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 对子公司投资 7,094,709.26 84,467,558.19 5,376,356.34 合计 7,094,709.26 84,467,558.19 5,376,356.34 项目 2003年12月31日 对子公司投资 86,185,911.11 合计 86,185,911.11 7.3.2其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册 资本比例(%) 兰州炭素进出口 2001年12月13日 有限公司 -2051年12月13日 60.00% 三门峡龙新炭素 2003年12月16日 有限公司 -2013年12月31日 60.00% 上海龙昌投资管 2003年2月19日 理有限责任公司 -2023年2月18日 62.50% 上海医疗器械研 2003年12月18日 究所有限公司 -2053年12月17日 66.67% 青岛龙诚电源材 料有限公司 85.00% 青岛龙德炭素材 料有限公司 80.00% 宁夏石嘴山龙原 2003年6月18日 炭素有限公司 -2009年6月18日 52.00% 合计 被投资单位名称 投资金额 核算方法 兰州炭素进出口 7,618,409.00 权益法 有限公司 三门峡龙新炭素 30,000,000.00 权益法 有限公司 上海龙昌投资管 25,000,000.00 权益法 理有限责任公司 上海医疗器械研 2,000,000.00 权益法 究所有限公司 青岛龙诚电源材 1,360,000.00 权益法 料有限公司 青岛龙德炭素材 24,000,000.00 权益法 料有限公司 宁夏石嘴山龙原 1,820,000.00 权益法 炭素有限公司 合计 91,798,409.00 7.3.3投资权益增减变动 本期投资成 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本增加额 兰州炭素进出口有 限公司 7,618,409.00 7,094,709.26 三门峡龙新炭素有 限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海龙昌投资管理 有限责任公司 25,000,000.00 25,000,000.00 上海医疗器械研究 所有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 青岛龙诚电源材料 有限公司 1,360,000.00 1,360,000.00 青岛龙德炭素材料 有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 宁夏石嘴山龙原炭 素有限公司 1,820,000.00 1,820,000.00 合计 91,798,409.00 7,094,709.26 84,180,000.00 本期权益增 累计权益 期末余额 被投资单位名称 减额 增减额 兰州炭素进出口有 限公司 -4,674,346.19 -5,198,045.93 2,420,363.07 三门峡龙新炭素有 限公司 -682,737.02 -682,737.02 29,317,262.98 上海龙昌投资管理 有限责任公司 270,090.26 270,090.26 25,270,090.26 上海医疗器械研究 所有限公司 17,467.93 17,467.93 2,017,467.93 青岛龙诚电源材料 有限公司 -3,345.01 -3,345.01 1,356,654.99 青岛龙德炭素材料 有限公司 -2,626.07 -2,626.07 23,997,373.93 宁夏石嘴山龙原炭 素有限公司 -13,302.05 -13,302.05 1,806,697.95 合计 -5,088,798.15 -5,612,497.89 86,185,911.11 7.3.4本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制。 7.3.5本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。 7.4主营业务收入 本公司2003年共计实现主营业务收入为504,284,839.35元。 7.4.1按产品列示 产品名称 2003年度 2002年度 超高功率电极 104,064,806.66 102,131,118.46 高功率电极 177,171,164.97 138,947,475.88 普通电极 99,108,788.03 123,288,968.05 炭块 77,518,892.53 39,855,353.04 糊 16,642,934.36 12,199,289.70 小产品 1,750,289.74 其他 28,027,963.06 22,105,922.59 合计 504,284,839.35 438,528,127.72 7.4.2本公司本期向前5位销售商销售金额为173,287,948.92元，占本年公司销售收入的比例是34.36%。 7.5主营业务成本 7.5.1按产品列示 产品名称 2003年度 2002年度 超高功率电极 83,000,434.42 79,247,327.52 高功率电极 145,979,842.20 113,311,143.43 普通电极 86,789,565.68 98,005,748.64 炭块 59,743,099.53 33,948,703.78 糊 14,098,234.49 10,332,277.32 小产品 615,075.08 其他 24,317,060.75 19,029,310.70 合计 414,543,312.15 353,874,511.39 7.6投资收益 7.6.1分项列示 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 -5,163,408.88 -525,750.52 其中：成本法 其中：股票投资 其他股权投资 权益法 其中：股票投资 其他股权投资 -5,163,408.88 -525,750.52 股权转让收益 股权投资差额摊销 债权投资收益 其中：债券利息收益 委托贷款利息收益 债权转让收益 合计 -5,163,408.88 -525,750.52 7.6.2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注8 关联方关系及其交易 8.1关联方关系 8.1.1存在控制关系的关联方的性质 企业名称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 （万元） 兰州炭素集团 有限责任 57,512.06 发起人 兰州市红古区 有限责任公司 海石湾镇 兰州炭素进出 有限责任 1,269.84 控股子公司 兰州市红古区 口有限公司 海石湾镇 三门峡龙新炭 有限责任 5,000.00 控股子公司 三门峡西陕县 素有限公司 辛店村北 上海龙昌投资 有限责任 4,000.00 控股子公司 管理有限责任 上海浦东新区 公司 控股子公司 商城路618号 上海医疗器 有限责任 300.00 上海普陀区 械研究所有 常德路1239 限公司 号 有限责任 160.00 控股子公司 青岛经济技术 青岛龙诚电源 开发区长江路 材料有限公司 街道办事处高 有限责任 3,000.00 控股子公司 家台村 青岛龙德炭素 青岛经济技术 材料有限公司 开发区长江路 街道办事处高 有限责任 350.00 控股子公司 家台村 宁夏石嘴山 石嘴山市大 龙原炭素有 武口区清山 限公司 北路 企业名称 法定 经营范围 代表人 兰州炭素集团 杨立新 石墨、炭素的生产和 有限责任公司 销售 兰州炭素进出 袁海鹏 经营和代理各类商品 口有限公司 及技术的进出口业务 炭素制品、冶金炉料、 三门峡龙新炭 何世荣 耐火材料、化工建材、 素有限公司 特种炭材料等 实业投资,高科技项目 投资,投资管理,企业 上海龙昌投资 谢信跃 资产委托管理,企业资 管理有限责任 产的购并、重组、策划、 公司 机电产品、化工产品等 销售咨询服务 医疗器械的研制、 开发、生产；销售 上海医疗器 齐仲辉 本公司自行研制开 械研究所有 发的和其他医疗器 限公司 械、生物炭制品、 保健食品。 青岛龙诚电源 杨立新 石墨制品、锂离子? 材料有限公司 池用负极材料的生 产、加工、销售。 青岛龙德炭素 杨立新 炭素制品加工 材料有限公司 宁夏石嘴山 郭建华 冶金炭素及炉料加 龙原炭素有 工 限公司 8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 兰州炭素集团有限责任公司 57,512.06 兰州炭素进出口有限公司 1,269.84 三门峡龙新炭素有限公司 5,000.00 上海龙昌投资管理有限责任公司 4,000.00 上海医疗器械研究所有限公司 300.00 青岛龙诚电源材料有限公司 160.00 青岛龙德炭素材料有限公司 3,000.00 宁夏石嘴山龙原炭素有限公司 350.00 关联方名称 2003.12.31 兰州炭素集团有限责任公司 57,512.06 兰州炭素进出口有限公司 1,269.84 三门峡龙新炭素有限公司 5,000.00 上海龙昌投资管理有限责任公司 4,000.00 上海医疗器械研究所有限公司 300.00 青岛龙诚电源材料有限公司 160.00 青岛龙德炭素材料有限公司 3,000.00 宁夏石嘴山龙原炭素有限公司 350.00 8.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万股） 企业名称 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 兰州炭素集团有限责任公司 11,600.00 58.00 11,600.00 58.00 8.1.4公司所持控股子公司股份及变化（单位：万元） 子公司名称 2003年12月31日 金额 比例% 兰州炭素进出口有限公司 761.84 60.00 三门峡龙新炭素有限公司 3,000.00 60.00 上海龙昌投资管理有限责任公司 2,500.00 62.50 上海医疗器械研究所有限公司 200.00 66.67 青岛龙诚电源材料有限公司 136.00 85.00 青岛龙德炭素材料有限公司 2,400.00 80.00 宁夏石嘴山龙原炭素有限公司 182.00 52.00 子公司名称 2002年12月31日 金额 比例% 兰州炭素进出口有限公司 709.47 60.00 三门峡龙新炭素有限公司 上海龙昌投资管理有限责任公司 上海医疗器械研究所有限公司 青岛龙诚电源材料有限公司 青岛龙德炭素材料有限公司 宁夏石嘴山龙原炭素有限公司 8.1.5不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 企业名称 经济 注册资本 与本公司关系 性质 1、兰光实业有限责任公司 集体 200.00 受同一 公司控制 2、兰州炭素建筑安装有限公司 有限 209.00 受同一 责任 公司控制 3、兰炭大厦实业有限公司 有限 1,590.00 受同一 责任 公司控制 企业名称 注册地址 法代表 人 1、兰光实业有限责任公司 兰州红古 夏茂年 区海石湾 2、兰州炭素建筑安装有限公司 兰州红古 区海石湾 乔有涛 3、兰炭大厦实业有限公司 兰州市城 关区中林 蒋孔琦 路 8.2关联方交易 8.2.1关联交易原则及定价政策 公司与关联企业间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场规则进行。 8.2.2销售业务 （1）销售原材料 项目 2003年 关联方 交易性质 交易金额 占同类交易的比重（%） 名称 销售原材料 15,814,507.99 74.00% 其中：(1)销售原料 1,800,335.20 8.50% 其中：a沥青 312,720.00 B石油焦 643,545.20 兰 C针状焦 734,070.00 州 D重油 110,000.00 炭 (2)销售材料 14,014,172.79 65.57% 素 集 其中：a备品备件 11,685,346.79 团 B钢材 230,700.00 有 C化工材料 234,000.00 限 D耐火砖 488,800.00 公 E电器 891,900.00 司 F工具 203,700.00 G轴承 111,600.00 H其他 168,126.00 项目 2002年度 关联方 交易性质 交易金额 占同类交易的比重 名称 （%） 销售原材料 其中：(1)销售原料 其中：a沥青 B石油焦 兰 C针状焦 州 D重油 炭 (2)销售材料 素 集 其中：a备品备件 团 B钢材 有 C化工材料 限 D耐火砖 公 E电器 司 F工具 G轴承 H其他 （2）销售产品 2003年 关联方名称 产品名称 数量(吨) 兰州兰光实 废副品 13,356.230 业有限公司 高功率电极 105.163 高功率电极出国电极 1.989 合计 关联方名称 占该品种主营业务 销售收入 收入的比重（%） 兰州兰光实 5,128,200.54 19.39 业有限公司 623,160.06 0.78 22938.46 0.02 合计 5,774,299.06 8.2.3采购业务 (1)采购货物 8.2.3.1关联方给公司提供的劳务、水、电等： (1)交易金额 项目 2003年 关联方 交易内容 交易金额 占同类交易 名称 的比重（%） 劳务 16,923,119.44 100% 水 2,153,851.61 100% 电 55,868,665.62 100% 兰州炭 蒸汽 10,843,699.00 100% 素集团 煤气 1,741,276.30 100% 有限责 任公司 空气 3,170,808.36 100% 土地租赁费 1,964,876.40 100% 其他 658,004.37 100% 合计 93,324,301.10 项目 2002年度 关联方 交易内容 交易金额 占同类交易 名称 的比重（%） 劳务 17,124,186.40 100% 水 2,164,969.46 100% 电 78,769,085.44 100% 兰州炭 蒸汽 10,523,958.00 100% 素集团 煤气 14,974,975.38 100% 有限责 任公司 空气 3,128,338.56 100% 土地租赁费 1,964,876.40 100% 其他 4,754,400.00 100% 合计 133,404,789.64 (2)交易价格与市场价格比较及其对利润总额的影响 项目 2003年 交易价格与 市价差异对 交易价格 市场价格 利润总额的 影响数 水 0.47元/吨 0.8元/吨 151万元 电 0.31元/度 0.296元/度 -252.31万元 蒸汽 47元/吨 48元/吨 23.07万元 煤气 127元/Km3 无市价 空气 97元/Km3 97元/Km3 合计 -78.24万元 项目 2002年 交易价格与 市价差异对 交易价格 市场价格 利润总额的 影响数 水 0.47元/吨 0.8元/吨 152万元 电 0.31元/度 0.29元/度 -508万元 蒸汽 48元/吨 48元/吨 煤气 127元/Km3 无市价 空气 97元/Km3 97元/Km3 合计 -356万元 注：关联方给公司提供的煤气为热煤气无市场价。 (3)公司给关联方提供的劳务: 项目 2003年度 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易的 比重（%） 兰州炭素集团有 劳务 221,710.90 100.00 限公司 项目 2002年度 关联方名称 交易金额 占同类交易的 比重（%） 兰州炭素集团有 213,946.02 100.00 限公司 (4)公司与兰州炭素集团有限责任公司关联交易中无市价可比的按兰州炭素集团有限责任公司经审计后实际成本加20%的利润确定。 (5)关联方给公司提供的担保 关联方名称 担保借款金额（元） 2003年 2002年 兰州炭素集团有限责任公司 322,700,000.00 94,000.000.00 (6)关联方给公司控股子公司提供的担保 关联方名称 担保借款金额（元） 2003年 2002年 兰州炭素集团有限责任公司 29,000,000.00 34,000.000.00 8. 2. 4关联往来 (1)公司关联方应收、应付款余额: 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 兰州炭素集团有限责任公司 196,381,721.75 预付帐款 兰州炭素集团有限责任公司 25,179,007.70 28,465,532.18 预收账款 兰州兰光实业有限责任公司 747,419.41 项目 经济性质 其他应收款 兰州炭素集团有限责任公司 借款及销售材料款 预付帐款 采购水电汽款 兰州炭素集团有限责任公司 采购水电汽款 预收账款 兰州兰光实业有限责任公司 货款 注：2004年3月5日兰州炭素集团有限责任公司已归还本公司欠款97,300,000.00元。 (2)公司控股子公司关联方应收、应付款余额: 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 经济性质 应付帐款 兰州兰光实业有限责任公司 778,913.61 货款 其他应付款 兰州炭素集团有限责任公司 10,372,921.76 15,828,873.15 购包装物 及垫付款等 8.2.5关键管理人员2003年度在本公司领取的报酬：75万元。 附注9 或有事项 截至2003年12月31日止，本公司无需说明之或有事项。 附注10 承诺事项 截至2003年12月31日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注11 资产负债表日后事项 截至2004年4月17日止，本公司在2003年12月31日承担的下列债务的偿还情况如下： 项目 2003年12月31日 2003年12月31日至2004 2004年4月17日余额 余额 年4月17日偿还金额 短期借款 448,200,000.00 25,000,000.00 423,200,000.00 应付票据 15,000,000.00 5,785,600.00 9,214,400.00 应付账款 149,140,522.54 9,474,485.53 139,666,037.01 其他应付款 45,079,302.52 2,937,995.51 42,141,307.01 截止2004年4月17日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注12 补充资料 根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2003、2002年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 报告期利润 2003年 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 (%) (%) (元/股) （元/股） 主营业务利润 11.81 11.90 0.46 0.46 营业利润 3.70 3.73 0.14 0.14 净利润 3.46 3.48 0.13 0.13 扣除非经常性 3.46 3.49 0.13 0.13 损益后净利润 报告期利润 2002年 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 11.44 19.85 0.44 0.60 营业利润 5.15 8.93 0.20 0.27 净利润 4.37 7.58 0.17 0.23 扣除非经常性 4.39 7.61 0.17 0.23 损益后净利润 附注13 其他重要事项 13.1资产收购、转让。 本公司的子公司三门峡龙新炭素有限公司于2003年12月整体收购了陕县新鑫石墨电极有限公司，收购值以甘弘会评报字（2003）第061号陕县新鑫石墨电极有限公司整体资产评估报告书为依据，评估基准日为2003年10月30日。 附注14非经营性损益 非经常性损益项目 金额 营业外收入 272,714.02 营业外支出 454,947.07 非经营性损益调整应纳所得税 68,242.06 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件。 二、载有五联联合会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：谢信跃 兰州海龙新材料科技股份有限公司 2004年4月17日 |
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