上海棱光实业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.20 14:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海棱光实业股份有限公司2003年年度报告 目录 重要提示 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重大事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 董事张斐光未能出席董事会，独立董事常清因公未能出席董事会。 公司负责人张斌先生、主管会计工作负责人余继勇先生及会计机构负责人孙伟凤女士郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 上海棱光实业股份有限公司董事会 第一节公司基本情况简介 (一) 公司的法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD. 英文缩写：LICO (二) 公司法定代表人： 张斌 (三) 公司董事会秘书：李恒广 证券事务代表：陆俊宏 联系地址：上海市龙吴路4900 号 电话：（021）64342772 转64348289 传真：（021）64345664 (四) 公司注册地址：上海市龙吴路4900 号 邮编：200241 公司办公地址：上海市龙吴路4900 号 邮编：200241 电子信箱：lgzqb @ online. sh. cn (五) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市龙吴路4900 号公司董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： ST 棱光股票代码： 600629 (七) 其他有关资料 1、公司首次注册日期：一九九二年六月十二日 注册地址：浦东耀华路699 号 2、公司变更注册日期：二ＯＯ三年五月二十二日 注册地址：闵行区龙吴路4900 号 3、企业法人营业执照注册号：3100001000769 4、税务登记号码：310046132209789 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海市威海路755 号20 楼 第二节会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 (单位：人民币元) 项目 金额 利润总额 -19386970.48 净利润 -19386970.48 扣除非经常性损益后的净利润 -19967858.47 主营业务利润 2070985.78 其他业务利润 1589897.46 营业利润 -20175481.81 投资收益 -11169.12 补贴收入 136425.81 营业外收支净额 663254.64 经营活动产生的现金流量净额 1967043.47 现金及现金等价物净增减额 -12520181.89 注：非经常性损益的内容及金额： 1、供电补偿费收入519750 元； 2、氧气瓶赔偿款收入47250 元； 3、、“非典”补贴款收入136425.81 元； 4、结转固定资产清理-104898.02 元； 5、支付赔偿金、违约金等-17639.80 元。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标(单位：人民币元) 项目 2003年 主营业务收入 24093085.90 净利润 -19386970.48 总资产 128401378.28 股东权益(不含少数股东权益) -414610859.90 每股收益 -0.128 每股净资产 -2.74 调整后每股净资产 -3.24 每股经营活动产生的现金流量净额 0.013 净资产收益率(%) 无法表示 项目 2002年 主营业务收入 24946491.52 净利润 2781632.10 总资产 139132070.40 股东权益(不含少数股东权益) -395223889.42 每股收益 0.018 每股净资产 --2.61 调整后每股净资产 --3.11 每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 净资产收益率(%) -0.70 项目 2001年 主营业务收入 32,450,811.29 净利润 -489478039.47 总资产 174266001.51 股东权益(不含少数股东权益) -408142285.94 每股收益 -3.23 每股净资产 -2.70 调整后每股净资产 -3.23 每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 净资产收益率(%) 无法表示 注：1、本报告期内未发生股本变动； 三、2003 年利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%) 主营业务利润 -0.50 营业利润 无法表示 净利润 无法表示 扣除非经常性损益后的净利润 无法表示 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 主营业务利润 -0.50 营业利润 无法表示 净利润 无法表示 扣除非经常性损益后的净利润 无法表示 报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股) 主营业务利润 0.014 营业利润 -0.133 净利润 -0.128 扣除非经常性损益后的净利润 -0.133 报告期利润 加权平均每股收益(元/股) 主营业务利润 0.014 营业利润 -0.133 净利润 -0.128 扣除非经常性损益后的净利润 -0.133 四、股东权益变动情况(单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 期初数 151,377,598.00 49469880.03 本期增加 本期减少 19386970.48 19386970.48 期末数 151,377,598.00 49469880.03 变动原因 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 17,011,907.75 3155,785.45 本期增加 本期减少 期末数 17,011,907.75 3155,785.45 变动原因 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -613083275.20 -395223889.42 本期增加 本期减少 期末数 -632470245.68 -414610859.90 变动原因 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表： 公司股份变动情况(单位：股) 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 25140864 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 68476186 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93617050 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57760548 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57760548 三、股份总数 151377598 本次变动增减(＋，--) 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 25140864 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 68476186 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93617050 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57760548 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57760548 三、股份总数 151377598 (二) 股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年未发行股票，也未发生股份变化。 二、股东情况介绍 (一) 报告期末股东总数为26024 户。 (二) 主要股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数(股) 1 四川嘉信贸易有限责任公司 44,000,000 2 上海建筑材料(集团)总公司 25,140,864 3 福州飞越集团有限公司 9,745,120 4 无锡新江南股份有限公司 3,084,941 5 上海第十七棉纺织总厂 1,229,580 6 中国纺织机械股份有限公司 1,092,960 7 上海氯碱股份有限公司 819,720 8 上海嘉宝股份有限公司 710,424 9 申银万国证券公司 584,734 10 上海大众交通股份有限公司 546,480 名次 股东名称 本期持股变动增减情况(+-) 1 四川嘉信贸易有限责任公司 0 2 上海建筑材料(集团)总公司 0 3 福州飞越集团有限公司 0 4 无锡新江南股份有限公司 0 5 上海第十七棉纺织总厂 0 6 中国纺织机械股份有限公司 0 7 上海氯碱股份有限公司 0 8 上海嘉宝股份有限公司 0 9 申银万国证券公司 0 10 上海大众交通股份有限公司 0 名次 股东名称 持股占总股本比例(%) 1 四川嘉信贸易有限责任公司 29.06 2 上海建筑材料(集团)总公司 16.61 3 福州飞越集团有限公司 6.44 4 无锡新江南股份有限公司 2.04 5 上海第十七棉纺织总厂 0.81 6 中国纺织机械股份有限公司 0.72 7 上海氯碱股份有限公司 0.54 8 上海嘉宝股份有限公司 0.47 9 申银万国证券公司 0.39 10 上海大众交通股份有限公司 0.36 名次 股东名称 持有股份的质押或冻结情况 1 四川嘉信贸易有限责任公司 无 2 上海建筑材料(集团)总公司 无 3 福州飞越集团有限公司 无 4 无锡新江南股份有限公司 未知 5 上海第十七棉纺织总厂 未知 6 中国纺织机械股份有限公司 未知 7 上海氯碱股份有限公司 未知 8 上海嘉宝股份有限公司 未知 9 申银万国证券公司 未知 10 上海大众交通股份有限公司 未知 名次 股东名称 股份性质 1 四川嘉信贸易有限责任公司 法人股 2 上海建筑材料(集团)总公司 国家股 3 福州飞越集团有限公司 法人股 4 无锡新江南股份有限公司 法人股 5 上海第十七棉纺织总厂 法人股 6 中国纺织机械股份有限公司 法人股 7 上海氯碱股份有限公司 法人股 8 上海嘉宝股份有限公司 法人股 9 申银万国证券公司 法人股 10 上海大众交通股份有限公司 法人股 公司未知前十大股东之间之间是否存在关联关系。 (三) 持股10%以上股份的股东情况 1、四川嘉信贸易有限责任公司（持股比例29.06%）基本情况 法定代表人：张斌，成立日期：1996 年1 月15 日，注册资本：2 亿元人民币经营范围：金属材料（不含稀贵金属）、化工原料（不含危险品）、五金矿产、针纺织品、日用百货、建筑材料、家用电器、皮革制品、机电产品（不含汽车）、农副产品（不含粮、棉、油、蚕茧），经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 四川嘉信贸易有限责任公司的控股股东情况：张斌，男，44 岁。主要经历：1979年--1983 年西南师范大学地理系学习，1983 年--1986 年西藏自治区农牧厅区划办公室，1986 年--1995 年成都仁人商贸公司经理，1995 年组建四川嘉信贸易有限责任公司并于1996 年1 月15 日起担任董事长至今。 2、上海建筑材料(集团)总公司（持股比例16.61%）基本情况 法定代表人：施德容，成立日期：1993 年12 月29 日，注册资金61000 万元人民币 经营范围：投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材设备及相关产品的设计制造和销售，从事建筑装饰工程和技术开发转让业务，建筑装饰工程总承包及设计施工。 (四) 报告期间内控股股东未发生变更 (五) 公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 流通股种类 流通股数量(股) 1 夏增华 A 500000 2 顾鹤富 A 315860 3 黄洁 A 286100 4 孙月娟 A 127900 5 郭庆亮 A 125700 6 古思秀 A 123000 7 李维颖 A 119400 8 郑梅贞 A 110060 9 舒聪 A 109500 10 陈胜武 A 101480 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 文德芳 董事 女 52 华义平 董事 男 47 陈绍昌 独立董事 男 56 李作民 董事、副总经理 男 41 吴永强 董事、总经理 男 53 余继勇 董事、副总经理 男 52 杨关富 副董事长、副总经理 男 57 张斌 董事长 男 44 张斐光 董事 男 51 姚有成 董事 男 56 常清 独立董事 男 47 龚冬海 董事 男 59 朱阿根 监事 男 54 金俊德 监事 男 46 罗自强 监事长 男 55 徐惜青 监事 男 49 汪小明 监事 男 37 陆惠忠 副总经理 男 46 郑长有 总工程师 男 59 李恒广 副总经理、董事会秘书 男 47 姓名 任期 年初持股数 年末持股数 文德芳 2003.03---2004.06 华义平 2001.06---2004.06 2048 2048 陈绍昌 2001.09---2004.06 李作民 2001.09---2004.06 吴永强 2001.06---2004.06 9444 9444 余继勇 2001.06---2004.06 9440 9440 杨关富 2001.06---2004.06 9777 9777 张斌 2001.09---2004.06 张斐光 2001.09---2004.06 姚有成 2001.06---2004.06 常清 2001.09---2004.06 龚冬海 2001.06---2004.06 朱阿根 2001.06---2004.06 9444 9444 金俊德 2001.06---2004.06 罗自强 2001.09---2004.06 徐惜青 2001.06---2004.06 9442 9442 汪小明 2001.09---2004.06 陆惠忠 2001.09---2004.06 郑长有 2001.09---2004.06 李恒广 2001.06---2004.06 姓名 在股东单位任职情况 文德芳 任嘉信贸易财务总监 华义平 陈绍昌 李作民 吴永强 余继勇 杨关富 张斌 任嘉信贸易董事长、总经理 张斐光 任飞越集团总经理 姚有成 任建材集团管理部副经理 常清 龚冬海 任申银万国总监 朱阿根 金俊德 罗自强 任建材集团纪委书记 徐惜青 汪小明 任嘉信贸易总经理助理 陆惠忠 郑长有 李恒广 注：上述董事、监事及高级管理人员年度内所持股份均未发生变化。 (二) 年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬由董事会确定。现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额55.94 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为21.27 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为21.27 万元，独立董事的年度津贴尚未执行。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬5 万元以上8 人，5 万元以下2 人。 不在公司领取报酬的董事、监事人员的姓名：文德芳、张斌、张斐光、姚有成、龚冬海、罗自强、汪小明。均在股东单位领取报酬。 (三) 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司独立董事孙华先生因所在公司股权发生变化，影响其担任本公司独立董事的条件，故向董事会提出辞去独立董事职务，董事会于2003 年4 月28 日审议同意其辞职请求（详见2003 年4 月30 日《上海证券报》公告）。 董事张栩先生向公司提出辞去公司董事职务，经公司2003 年3 月25 日召开的2002年度股东大会审议，同意其辞去董事职务，并增补文德芳女士任董事（详见2003 年3月26 日《上海证券报》公告）。 2、报告期内聘任或解聘的高级管理人员情况 姓名 职务 聘任或解聘 原因 张栩 财务总监 解聘 辞职 余继勇 总会计师 聘任 总经理提议 (四) 公司员工情况 本年度末，公司员工总数为607 人，其中生产人员331 人，销售人员15 人，工程技术人员40 人，财务人员16 人，行政管理人员74 人；公司有大专以上学历56 人，中专、高中中技106 人；具备高级专业职称的4 人，中级职称的43 人，初级职称的35 人；公司还具有工人技师5 人和一批初、中级不等的技术工人及操作熟练的员工队伍；退休职工594 人，其中需公司承担费用的退休职工人数10 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 上市以来，公司不断的逐步完善法人治理结构，力争规范运作，努力保证信息披露工作的准确、及时。按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，先后制订、修改了《董事会主要职责及议事规则》、《监事会主要职责及议事规则》、《关于召开股东大会程序及议事规则暂行办法》及《总经理办公会议议事规则》、《投资者管理关系制度》、《信息披露制度》等。 就公司目前只有独立董事二名，尚未达到《上市公司治理准则》的要求，公司将结合实际情况，及时通过股东大会予以选举增补，并制定《独立董事制度》。 二、独立董事履行职责情况 公司现有二名独立董事，均能参加公司的董事会，并充分阐明自己的观点。对公司的重大事项均发表自己的独立意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、业务情况： 公司有完全独立于控股股东的业务体系，自主经营产品的生产和销售，与大股东间不存在同业竞争。 2、人员情况： 公司在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立的。 公司董事长由四川嘉信贸易有限责任公司董事长兼职，不在本公司领取薪酬；总经理、副总经理及总工程师与控股股东之间不存在兼职的情况，在本公司领取薪酬。 3、资产情况： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和相应的配套设施；并拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统。 4、机构情况： 公司具有完整的组织机构体系，不存在与控股股东之间的从属关系。 5、财务情况： 公司拥有独立的财务部门、独立的银行账户，完整的会计核算体系和财务管理制度。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、实施情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，执行董事会决议，接受董事会考核。董事会根据经营、管理、廉政、安全生产等各项目标的完成情况，对高级管理人员进行考核，并予以奖惩，但尚未形成制度性文件。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内召开了一次年度股东大会，有关情况如下： (一) 股东大会的通知、召集、召开情况 1、股东大会的通知、会议内容、登记方法等均按《公司法》和公司《公司章程》规定提前30 天，即于2003 年2 月25 日在《上海证券报》刊登了公告。 2、2003 年3 月28 日召开了2002 年度股东年会。出席会议的股东25 名，代表股份79659328 股，占公司总股份的52.623%。会议审议并表决通过如下决议： (1) 审议通过了2002 年度董事会工作报告； (2) 审议通过了2002 年度监事会工作报告； (3) 审议通过了2002 年度财务决算报告； (4) 审议通过了2002 年度利润分配方案即不分配、不转增； (5) 审议通过了《关于关于更换董事的提案》 同意张栩先生辞去董事职务，选举文德芳女士担任董事职务。 公司2002 年度股东大会决议公告刊登在2003 年3 月29 日的《上海证券报》上。 国浩律师集团（上海）事务所律师对公司的股东大会出具了法律意见书。 二、选举更换公司董事、监事的基本情况 公司董事张栩先生向董事会提出辞去董事职务，经公司董事会审议同意、2002 年度股东大会表决通过，同意张栩先生辞去董事职务，并选举增补文德芳女士担任董事职务。 第七节 董事会报告 一、对公司经营产生重大影响的事项分析 因公司原第一大股东恒通集团股份有限公司违规操作，不仅占用公司巨额资金未还，还使公司背上了巨额债务和或有债务，直接造成公司1999 年至2001 年连续三年亏损，致使公司股票于2002 年5 月13 日被暂停交易，面临退市的风险。虽然经公司董事会的不懈努力和各债权人的支持，2002 年度公司实现扭亏，公司股票于2003 年1 月7日恢复上市，但是困扰公司多年的巨额债务、或有债务及恒通集团股份有限公司的欠款，并未得到根本性的解决，债务重组未取得实质性进展。公司恶劣的财务状况未得到缓解，生产经营资金严重短缺，无法扩展主营业务的规模，直接影响了公司的经营成果。 另外，由于公司的主要产品三氯氢硅的主要原材料硅铁比去年上涨了约25.85 %，而三氯氢硅产品的销售价格又比上年度下降了约18.66%；上半年的SARS 疫情，也使公司原料的采购及产品的销售受阻，造成间断性停产。对公司的主营业务利润产生较大的影响，造成主营业务利润比去年有所下降。 二、经营情况 (一) 公司主营业务的范围及其经营状况 公司属综合行业，主要从事三氯氢硅、石英玻璃制品的生产、销售及出租汽车营运业务。 2003 年度，公司依然面对资金短缺的困难，但是董事会和经营领导层并不气馁，采取积极的措施，立足“挖潜”，努力降低产品成本，加强产品销售，紧抓销售款的回笼，使公司的主营产品还能保持盈利，仍使经营活动产生的现金净流量达到196.70 万元。报告期内公司实现主营业务收入2409.31 万元，主营业务利润为207.10 万元，但是净利润仍亏损了1938.70 万元。 1、按产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（万元）： 名称 主营业务收入 主营业务利润 三氯氢硅 984.68 113.90 石英玻璃制品 526.19 -46.68 出租汽车 799.60 165.59 气体工业 93.81 -16.45 硅产品 5.03 -9.26 合计 2409.31 207.10 2、占公司主营业务收入10%以上的产品销售及出租车营运业务的情况： 名称 主营业务收入 三氯氢硅 984.68 石英玻璃制品 526.19 出租汽车 799.60 名称 主营业务成本及税金附加 三氯氢硅 870.77 石英玻璃制品 572.87 出租汽车 634.02 名称 毛利率(%) 三氯氢硅 11.57 石英玻璃制品 -8.87 出租汽车 20.71 (二) 主要控股公司经营情况及业绩 单位 注册资本(万元) 控股比例(%) 上海恒通电气有限公司 1000 100 上海棱光旅行社 30 100 上海棱光酵母制品有限公司 249 100 上海棱光汽车修理厂 30 46.67 单位 净利润(万元) 所属行业 上海恒通电气有限公司 -20.49 仪器仪表 上海棱光旅行社 -4.49 旅游 上海棱光酵母制品有限公司 0.24 酵母 上海棱光汽车修理厂 3.14 汽修 公司暂没有单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%。 (三) 主要供应商、客户情况 2003 年，公司采购总额1052.36 万元，公司向前五名供应商合计采购的金额为721.28万元，占年度采购总额的68.54%。 2003 年，公司销售总额2409.31 万元，公司向前五名客户销售额合计为520.50 万元，占年度销售总额的21.60%。 (四) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难：巨额债务、或有债务和应收款（恒通集团）的处置；资金严重短缺，得不到信贷支持，无法扩展经营规模。 解决方案：继续推进债务重组和资产重组方案，争取政策上的支持，求得大股东或潜在大股东的鼎力相助和各债权人的大力支持，引入优质资产，妥善处置债务和或有债务，创造一个多赢的局面，使公司轻装上阵，走上健康的发展之路。债务重组、资产重组能否成功，将决定公司的生死存亡。 三、投资情况 (一) 公司报告期内未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 (二) 报告期内无非募集资金的重大项目。 四、公司财务状况 (一) 财务指标及效益指标 （单位：万元） 项目 二ＯＯ三年度 总资产 12840.14 股东权益 -41461.09 主营业务利润 207.10 净利润 -1938.70 现金及现金等价物增加额 -1252.02 项目 二ＯＯ二年度 总资产 13913.21 股东权益 --39522.39 主营业务利润 358.80 净利润 278.16 现金及现金等价物增加额 645.07 项目 比上年±(%) 总资产 -7.71 股东权益 负增长4.91 主营业务利润 -42.28 净利润 -796.97 现金及现金等价物增加额 -294.09 （二）财务指标及效益指标的增减变动原因 1、总资产比2002 年减少了1073.07 万元，下降了7.71 %。主要是因为：A、货币资金比年初减少1252.02 万元，系归还贷款所致；B、固定资产比年初上升了155.66 万元，系更新出租车辆所致。 2、股东权益比2002 年减少了-1938.70 万元，减少了4.90%。主要是因为2003 年度的亏损所致。 3、主营业务利润比2002 年减少了151.70 万元，减少42.28%，主要是因为今年以来部分产品原材料涨价、产品售价下降所致，上半年的“非典”疫情的爆发也影响了公司部分产品的销售。 4、净利润比2002 年减少2216.86 万元，主要是因为去年主要债权人免除了部分借款利息所致。 5、现金及现金等价物增加额比2002 年减少1897.09 万元，主要是因为经营活动产生的现金流量净额的减少，2002 年度追回恒通应收款项2790 万元，而今年只追回44万元所致。 （三）公司对外担保情况：截止2003 年12 月31 日，公司对外担保为38927.0422万元（包括159.894 万美元，已折人民币）。报告期内，公司对外未发生新增担保。 五、对会计师事务所出具的非标准保留意见的审计报告所涉及事项的说明 审计报告所涉及事项：“截止到2003 年12 月31 日，上海棱光实业股份有限公司流动负债高于资产总额34838.57 万元，同时存在数额巨大的已到期未偿债务。上海棱光实业股份有限公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。”客观反映了目前公司的债务状况和生产经营状况。上述状况的存在，均为历史遗留问题所造成，在历年的年度报告、半年度报告及季度报告中均已披露。经本届董事会和经营层的努力，近二年来，债务总额已有所下降，解决上述问题，仍是公司目前的工作重点。 六、新年度计划 继续维持公司主营业务的生产经营，力争保持主营业务的盈利。推动债务重组、资14产重组进展，乃至实现，是公司工作的重中之重。为此，公司将积极努力的去争取政策上的支持，求得股东或潜在股东的支持和帮助，争取早日实现债务重组和资产重组。 七、董事会日常工作情况 (一) 董事会会议情况及决议内容 本报告期内，董事会共召开了四次会议： 1、2003 年2 月21 日召开了四届八次董事会，会议审议通过《2002 年年度报告及摘要》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告和2003 年度财务预算报告》、《2002 年度利润分配方案》，会议决定于2003 年3 月28 日召开2002 年度股东大会。本次董事会决议公告刊登在2003 年2 月25 日《上海证券报》。 2、2003 年4 月28 日召开了四届九次董事会，会议审议通过《2003 年第1 季度报告》、同意独立董事孙华先生因所在公司股权发生变化，向董事会提出辞去独立董事职务的请求。本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月30 日《上海证券报》。 3、2003 年7 月25 日召开了四届十次董事会，会议审议通过《2003 年半年度报告及摘要》。 4、2003 年10 月24 日召开了四届十一次董事会，会议审议通过《2003 年第三季度报告》，经总经理提议，决定聘任余继勇先生担任公司总会计师。本次董事会决议公告刊登在2003 年10 月28 日《上海证券报》。 (二) 股东大会决议的执行情况 报告期内召开了一次年度股东大会，会议审议通过了《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配方案》即不分配、不转增、《关于更换董事的提案》，同意张栩先生不再担任董事职务，选举文德芳女士担任董事职务。2002 度股东大会决议公告刊登在2003 年3 月29 日的《上海证券报》上。 八、2003 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据公司法及公司章程的规定，应按税后利润提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金，但是本年度公司的净利润为-1938.70 万元，故不计提法定盈余公积金和法定公益金。经公司四届第十二次董事会决议，本年度预分配方案为：不分配股利也不进行资本公积金转增股本。 九、其他事项 本公司指定用于信息披露的报刊是《上海证券报》，报告期内未发生变动。 十、公司对外担保情况 公司对外担保总额为38927.0422 万元，详见本报告的第九节重大事项第四项重大合同及履行情况中的对外担保合同。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年，全体监事按照公司法、公司章程及有关规定履行了职责，列席了各次董事会及股东大会，在维护公司利益和股东权益的过程中，遵照诚信原则，积极努力地开展了工作。 一年内，公司监事会共召开了四次会议。 1、1、2003 年2 月21 日召开了第四届第十三次监事会会议，会议审议通过了： (1) 公司2002 年年度报告; (2) 公司董事会工作报告; (3) 2002 年度财务决算报告; (4) 2002 年利润分配预案; (5) 2002 年度监事会工作报告; (6) 关于更换董事的提案。 2、2003 年4 月28 日召开了第四届第十四次监事会会议，会议审议通过了上海棱光实业股份有限公司2002 年第一季度报告。 3、2003 年7 月25 日召开了第四届第十五次监事会会议，会议审议并通过： (1) 棱光公司监事会就公司久未解决持续经营能力问题致董事会的函； (2) 公司2003 年半年度报告。 4、2003 年10 月13 日召开了第四届第十六次监事会会议，会议审议并通过了公司2003 年第三季度报告中《董事会和监事会对2002 年度财务报告被会计师事务所出具非标准无保留意见的审计报告所涉及事项出具的相关说明》的监事会对涉及事项的说明。 一年中，监事会对公司的经营状况、资金状况及或有债务状况极为关注，并展开了多次的讨论分析，认为由于公司在债务追索、债务重组和资产重组等方面问题久未解决是公司财务和经营状况不断恶化的主要原因。为使棱光公司摆脱困境，公司监事会也曾再三敦促董事会及经理层，希望尽快提出切实可行的方案，并于2003 年7 月以书面形式函告棱光公司董事会及董事长，希望董事会予以明确答复。同时在公司2003 年第三季度报告中对“2002 年财务报告被会计师事务所出具非标准无保留意见的审计报告所涉及事项”出具了专项书面说明。 二、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运行情况 一年来，公司监事会成员本着对棱光公司和全体股东负责的精神，依据国家的法律、法规和公司章程及有关规定，对股东大会、董事会的召开程序、公司董事会执行股东大会决议的情况、公司依法运作情况、公司财务状况和公司高级管理人员的工作情况进行了监督，监事会认为： 本公司能按照公司法、公司章程及有关规定要求规范运作，董事会成员和高级管理人员能贯彻股东大会和董事会决议，在债务追索、债务重组和资产重组等方面做了一定的工作，在降低生产成本、保障安全生产、加强产品销售等方面作出了努力，也取得了一定成效。但是监事会注意到公司目前在债务追索上还没有重大突破、债务重组和资产重组仍没有实质性进展，财务状况继续恶化。所以，监事会希望董事会和经理层要尽快在债务追索、债务重组和资产重组上作出决策，并付诸行动。与此同时，也要进一步加强主营业务的经营管理，推进内部机制的改革，抓好增收节支，提高效益等工作，为提高棱光公司持续经营能力，作出不懈的努力。 2、就董事会对会计师事务所出具的保留意见的审计报告所涉及事项的专项说明的意见 上海会计师事务所有限公司出具的非标准保留意见的审计报告公允地、客观地反映了公司的真实情况，董事会对审计报告所涉及的事项作了专项说明，监事会认为董事会的专项说明符合公司的实际情况，监事会将继续履行监督职责，要求董事会进一步采取积极措施，尽快通过各种方式加大对主要债务人应收款的追索力度，做好债务重组工作，最大限度地降低公司的经营风险，提高棱光公司持续发展的能力。 第九节 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 (一) 半年度报告后未发生的重大诉讼、仲裁事项。 (二) 半年度前已披露尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况 公司目前有涉诉案件39 起，均为以前年度发生延续至今尚未结案，其案件的进展情况亦在历年定期报告中披露。上半年报告后的诉讼案件无新的进展情况。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 (一) 报告期内公司无重大关联交易事项。 (二) 公司与关联方存在债权、债务往来如下： 单位：人民币元 名称 内容 上海棱光汽车修理厂 其他应收款余额 上海恒通电气有限公司 其他应收款余额 上海棱光酵母制品有限公司 其他应收款余额 名称 金额 上海棱光汽车修理厂 450000.00 上海恒通电气有限公司 963861.41 上海棱光酵母制品有限公司 545302.83 名称 形成原因 上海棱光汽车修理厂 应收的各种代垫款 上海恒通电气有限公司 应收的各种代垫款 上海棱光酵母制品有限公司 应收的各种代垫款 四、重大合同及履行情况 (一) 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况 公司没有托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况 (二) 对外担保合同 截止到2003 年12 月31 日，本公司对外担保已核准的总额为人民币38927.0422 万元(其中美元159.894 万元已按期末汇率8.2767 折算成人民币)，具体如下： 担保对象名称 担保金额 担保类型 上海恒通经济发展 1270 连带责任 (集团)有限公司 949.73 连带责任 800 连带责任 2900 连带责任 630 连带责任 1100 连带责任 390 连带责任 500 赔偿责任 小计 8539.73 上海恒通置业公司 2000 连带责任 1500 连带责任 7300 连带责任 998 连带责任 718 连带责任 78.62 连带责任 350 连带责任 400 连带责任 300 连带责任 19.59 连带责任 700 连带责任 小计 14364.21 300 连带责任 500 连带责任 400 连带责任 200 连带责任 200 连带责任 190 连带责任 400 连带责任 上海和合流通发展公司 270 连带责任 小计 2460 恒通集团股份有限公司 9498.0589 连带责任 珠海经济特区恒通 1200 连带责任 电能仪表公司 珠海经济特区恒通 1000 连带责任 生物工程制药公司 上海永通房地产有 350 连带责任 限公司 上海申大(集团)浦 1253.0433 连带责任 东进出口公司 中联音像多媒体文 175 连带责任 化科技有限公司 220 连带责任 上海恒通电气有限公司 137 连带责任 担保发生额合计 39197.0422 担保余额合计 38927.0422 其中：关联担保余额合计 137万元人民币 担保对象名称 担保期 上海恒通经济发展 96.04.19--97.01.20 (集团)有限公司 96.09.27--97.03.27 97.10.31--98.04.30 98.07.01--99.02.18 98.08.26--99.07.26 98.11.18--99.03.01 98.11.17--99.04.15 95.04.18--95.10.17 小计 上海恒通置业公司 95.12.20--96.06.20 96.12.20--97.12.20 97.05.04 97.05.06--97.09.06 99.01.29--99.11.28 97.12.20--98.06.20 98.12.18--98.06.21 97.03.14--98.03.13 99.02.01--99.08.02 98.12.31--99.05.06 小计 97.04.30--97.10.29 97.06.27--97.12.11 97.11.05--98.04.03 98.01.10--98.06.05 97.02.05--98.04.05 98.02.16--98.07.10 97.12.26--98.03.25 上海和合流通发展公司 98.12.04--99.06.04 小计 恒通集团股份有限公司 97.12.04-- 珠海经济特区恒通 96.02.16--97.02 电能仪表公司 珠海经济特区恒通 98.08.18--98.11.18 生物工程制药公司 上海永通房地产有 98.11.26--99.10.05 限公司 上海申大(集团)浦 98.06.17 东进出口公司 中联音像多媒体文 99.02.15---00.01 化科技有限公司 99.02.15---00.01 上海恒通电气有限公司 00.08.09--00.11.19 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 担保对象名称 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否) 上海恒通经济发展 否 否 (集团)有限公司 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 小计 上海恒通置业公司 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 小计 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 上海和合流通发展公司 是 否 小计 恒通集团股份有限公司 否 否 珠海经济特区恒通 否 否 电能仪表公司 珠海经济特区恒通 否 否 生物工程制药公司 上海永通房地产有 否 否 限公司 上海申大(集团)浦 否 否 东进出口公司 中联音像多媒体文 否 否 化科技有限公司 否 否 上海恒通电气有限公司 否 是 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 担保对象名称 备注 上海恒通经济发展 已判决承担连带责任 (集团)有限公司 同上 同上 同上 同上 同上 同上 已判决承担赔偿责任 小计 上海恒通置业公司 已判决承担连带责任 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 小计 同上 同上 同上 同上 同上 同上 同上 上海和合流通发展公司 结案 小计 恒通集团股份有限公司 已判决承担连带责任 珠海经济特区恒通 同上 电能仪表公司 珠海经济特区恒通 同上 生物工程制药公司 上海永通房地产有 同上 限公司 上海申大(集团)浦 同上 东进出口公司 中联音像多媒体文 同上 化科技有限公司 同上 上海恒通电气有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 公司违规担保总额为38790.0422 万元，占公司净资产的-93.56%，均属历史遗留问题。 (三) 报告期内委托他人进行现金资产管理事项 报告期内没有委托他人进行现金资产管理的情况。 (四) 其他重大合同 公司于1998 年11 月6 日与君安证券有限责任公司签订了《代理发行企业短期融资券合同书》，发行了2000 万元融资券，该融资券于1999 年8 月22 日到期，公司尚未履行兑付义务。 五、公司及持有5%以上股东报告期内在指定报刊或网站上刊登承诺事项。 2002 年8 月，公司第一大股东---四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9 亿元时，我公司将与债权人再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应优质资产。 六、2004 年4 月16 日公司董事会作出决议：2003 年度支付上海上会会计师事务所有限公司年度审计费18 万元人民币（含会计师食宿、差旅费）。 七、报告期内公司、公司董事会及公司董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所公开谴责。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计报告 上会师报字(04)第468 号 上海棱光实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海棱光实业股份有限公司2003 年12 月31 日的资产负债表以及2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是上海棱光实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 截止到2003 年12 月31 日，上海棱光实业股份有限公司流动负债高于资产总额34838.57 万元，同时存在数额巨大的已到期未偿债务。上海棱光实业股份有限公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。 我们认为，除了上段所述事项对会计报表的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，公允反映上海棱光实业股份有限公司2003年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 熊丽萍 倪颖 中国 上海 二○○四年四月十六日 二、财务报表 资产负债表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：元 资 产 行次 年末数 流动资产: 货币资金 1 1,474,465.90 短期投资 2 应收票据 3 646,819.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 3,973,405.97 其他应收款 7 77,994,365.48 预付货款 8 122,730.41 应收补贴款 9 存 货 10 4,997,554.37 待摊费用 11 42,931.00 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 89,252,272.13 长期投资: 长期股权投资 31 1,113,080.97 长期债权投资 32 长期投资合计 33 1,113,080.97 其中:合并价差(贷差以“-”表示合并 34 35 固定资产: 固定资产原价 39 49,835,275.71 减:累计折旧 40 25,254,962.19 固定资产净值 41 24,580,313.52 固定资产减值准备 42 3,056,840.42 固定资产净额 43 21,523,473.10 工程物资 44 在建工程 45 16,045,724.40 固定资产清理 46 固定资产合计 50 37,569,197.50 无形资产及其他资产 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 466,827.68 无形资产及递延资产合计 54 466,827.68 递延税项: 递延税项借项 55 资产总计 60 128,401,378.28 资 产 年初数 流动资产: 货币资金 13,994,647.79 短期投资 应收票据 625,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3,849,633.75 其他应收款 77,152,057.48 预付货款 219,975.92 应收补贴款 存 货 5,440,144.09 待摊费用 51,476.00 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 101,332,935.03 长期投资: 长期股权投资 1,176,250.09 长期债权投资 长期投资合计 1,176,250.09 其中:合并价差(贷差以“-”表示合并 固定资产: 固定资产原价 42,550,661.65 减:累计折旧 24,054,022.90 固定资产净值 18,496,638.75 固定资产减值准备 3,268,251.14 固定资产净额 15,228,387.61 工程物资 在建工程 20,784,190.13 固定资产清理 固定资产合计 36,012,577.74 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 610,307.54 无形资产及递延资产合计 610,307.54 递延税项: 递延税项借项 资产总计 139,132,070.40 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 资产负债表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：元 负债和股东权益 行次 年末数 流动负债: 短期借款 61 205,617,308.08 应付票据 62 145,500.00 应付帐款 63 5,617,949.92 预收货款 64 405,491.73 应付工资 65 应付福利费 66 1,281,033.71 应付股利 67 20,760.00 应交税金 68 4,098,913.42 其他应交款 69 7,438.48 其他应付款 70 58,453,731.62 预提费用 71 预计负债 72 201,138,953.81 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 74 流动负债合计 80 476,787,080.77 长期负债: 长期借款 81 66,225,157.41 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 86 长期负债合计 87 66,225,157.41 递延税项: 88 递延税项贷项 89 负债合计 90 543,012,238.18 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益: 股本 92 151,377,598.00 资本公积 93 49,469,880.03 盈余公积 94 17,011,907.75 其中:法定公益金 95 3,155,785.45 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 97 未分配利润 97 -632,470,245.68 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 -414,610,859.90 负债和股东权益合计 100 128,401,378.28 负债和股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 218,762,308.08 应付票据 应付帐款 4,325,022.72 预收货款 334,623.65 应付工资 应付福利费 600,374.46 应付股利 20,760.00 应交税金 3,798,246.74 其他应交款 10,535.32 其他应付款 39,135,527.96 预提费用 预计负债 201,138,953.81 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 468,126,352.74 长期负债: 长期借款 66,229,607.08 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 66,229,607.08 递延税项: 递延税项贷项 负债合计 534,355,959.82 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益: 股本 151,377,598.00 资本公积 49,469,880.03 盈余公积 17,011,907.75 其中:法定公益金 3,155,785.45 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 -613,083,275.20 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 -395,223,889.42 负债和股东权益合计 139,132,070.40 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 利润及利润分配表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项目 行次 2003年1-12月 一、主营业务收入 1 24,093,095.90 减:主营业务成本 2 21,484,346.20 主营业务税金及附加 3 537,763.92 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 2,070,985.78 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 1,589,897.46 减：营业费用 6 管理费用 8 9,942,980.49 财务费用 9 13,893,384.56 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 -20,175,481.81 加:投资收益(损失以“-”号填列) 11 -11,169.12 补贴收入 12 136,425.81 营业外收入 13 836,905.70 减:营业外支出 14 173,651.06 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 -19,386,970.48 减:所得税 16 少数股东损益(合并报表填列) 17 加:未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 20 -19,386,970.48 加：年初未分配利润 21 -613,083,275.20 其他收入 22 六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 25 -632,470,245.68 减:提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外 28 商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) 35 -632,470,245.68 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40 -632,470,245.68 项目 2002年1-12月 一、主营业务收入 24,946,491.52 减:主营业务成本 20,831,068.89 主营业务税金及附加 527,431.84 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 3,587,990.79 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,907,840.84 减：营业费用 管理费用 -7,736,274.85 财务费用 11,269,702.24 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,962,404.24 加:投资收益(损失以“-”号填列) -145,728.07 补贴收入 营业外收入 1,068,095.31 减:营业外支出 103,139.38 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,781,632.10 减:所得税 少数股东损益(合并报表填列) 加:未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,781,632.10 加：年初未分配利润 -615,864,907.30 其他收入 六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -613,083,275.20 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外 商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -613,083,275.20 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -613,083,275.20 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 现金流量表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接收劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流人小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 合计 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,527,149.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,805,273.71 经营活动现金流入小计 31,332,423.56 购买商品、接收劳务支付的现金 6,969,069.32 支付给职工以及为职工支付的现金 12,268,147.35 支付的各项税费 2,105,878.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8,022,285.24 经营活动现金流出小计 29,365,380.09 经营活动产生的现金流量净额 1,967,043.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 52,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 191,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 243,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,708,751.02 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,708,751.02 投资活动产生的现金流量净额 -4,465,751.02 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 3,810,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流人小计 3,810,000.00 偿还债务所支付的现金 13,770,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 61,474.34 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 13,831,474.34 筹资活动产生的现金流量净额 -10,021,474.34 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -12,520,181.89 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 现金流量表 编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2003年度 金额单位：元 补充资料 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润(亏损以”-“号填列) 43 加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 69 减：货币资金的期初余额 70 现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 合计 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润(亏损以”-“号填列) -19,386,970.48 加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -453,672.43 固定资产折旧 3,870,128.74 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 8,545.00 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -106,512.70 固定资产报废损失 财务费用 13,895,542.47 投资损失（减：收益） 11,169.12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 442,589.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -682,151.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,368,375.20 其 他 经营活动产生的现金流量净额 1,967,043.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 1,474,465.90 减：货币资金的期初余额 13,994,647.79 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,520,181.89 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 资产减值准备明细表 会股地年01表附表1 编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一，坏帐准备合计 1 287,397,419.90 13752.47 其中：应收帐款 2 427,737.08 13752.47 其他应收款 3 286,969,682.82 0.00 二，短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 三，存货跌价准备合计 7 1,476,178.51 0.00 其中：库存商品 8 1,041,046.46 0.00 原材料 9 226,768.90 0.00 在产品 10 208,363.15 四，长期投资减值准备合计 11 100,000.00 0.00 其中：长期股权投资 12 100,000.00 0.00 长期债权投资 13 0.00 0.00 五，固定资产减值准备合计 14 3,268,251.14 0.00 其中：房屋，建筑物 15 0.00 0.00 机器设备 16 2599658.62 0.00 运输设备 17 668592.52 六，无形资产减值准备 18 0.00 0.00 其中：专利权 19 0.00 0.00 商标权 20 0.00 0.00 七，在建工程减值准备 21 51,778,925.16 0.00 八，委托贷款减值准备 22 0.00 0.00 九, 合计 23 344,020,774.71 13752.47 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一，坏帐准备合计 248,632.44 248,632.44 其中：应收帐款 0.00 0.00 其他应收款 248,632.44 248,632.44 二，短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三，存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 在产品 四，长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 五，固定资产减值准备合计 11,410.72 211,410.72 其中：房屋，建筑物 0.00 0.00 机器设备 3726.42 3726.42 运输设备 207684.30 207684.30 六，无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七，在建工程减值准备 7,381.74 7,381.74 八，委托贷款减值准备 0.00 0.00 九, 合计 0.00 467,424.90 467,424.90 项目 年末余额 一，坏帐准备合计 287,162,539.93 其中：应收帐款 441,489.55 其他应收款 286,721,050.38 二，短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三，存货跌价准备合计 1,476,178.51 其中：库存商品 1,041,046.46 原材料 226,768.90 在产品 208,363.15 四，长期投资减值准备合计 100,000.00 其中：长期股权投资 100,000.00 长期债权投资 0.00 五，固定资产减值准备合计 3,056,840.42 其中：房屋，建筑物 0.00 机器设备 2595932.20 运输设备 460908.22 六，无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七，在建工程减值准备 51,771,543.42 八，委托贷款减值准备 0.00 九, 合计 343,567,102.28 企业法定代表人:张斌 公司主管财务负责人:余继勇 财务机构负责人:孙伟凤 三、会计报表附注 （一）公司简介 本公司系于1992 年5 月19 日经上海市建委（1992）第434 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993 年2 月9 日在上海证券交易所上市交易，公司是由全民所有制企业——上海石英玻璃厂改制而成。公司经营范围：石英玻璃，电子仪表，半导体材料，工业气体,化工产品,机电产品，汽车货运运输，日用百货，针纺织品，进出口业务(按批文)，汽车配件，出租汽车业务，跨省市公路旅客运输(以上涉及许可证经营的凭许可证经营)。公司位于吴泾工业区龙吴路4900 号，共占地面积15.23 万平方米。公司注册地址：上海市吴泾工业区龙吴路4900 号，公司注册资本：15,138 万元，营业执照注册号码：3100001000769，法定代表人：张斌。 （二）编制基础 本公司会计报表是假设本报告期后至二零零四年十二月三十一日止期间本公司仍然可以持续经营的基础上编制的。 （三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。 6、外币会计报表的核算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1) 坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的10%提取。由于主要债务人财务状况恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的可能上升，公司按应收其金额的80%提取坏账准备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准备后，以净额列示于资产负债表相应的项目内。 (2) 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的；或因债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 (3) 对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 10、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、低值易耗品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。 (4) 存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。 (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 12、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 13、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用年限平均法。 类别 使用年限(年) 残值率(%) 折旧率(%) 房屋建筑物 10--35 4 2.74--9.60 机械设备 8--10 4 9.60--12 电器设备 10 4 9.60 运输设备 10 4 9.60 其他设备 5 4 19.20 (4) 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 14、在建工程核算方法：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产专门借入款项，其发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列条件时，予以资本化。 (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资产达到预计可使用状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时，结转固定资产。 本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工的，或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 16、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 17、开办费、长期待摊费用摊销方法 类别 摊销年限 开办费 一次计入开始经营当月的损益 长期待摊费 用在预计收益期限内平均摊销 18、收入确认原则 (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使用本公司资产，取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现。上述收入的确认，应同时满足： A、与交易相关的经济利益能够流入本公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。由于子公司规模较小并准备歇业，三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并报表范围。 （四）主要税项 1、流转税：增值税税率17%。 营业税税率3～5%。 2、所得税：税率为33%。 （五） 控股子公司及合营企业情况表 公司全称 注册资本(万元) 上海恒通电气有限公司 1000 上海棱光旅行社 30 上海棱光酵母制品有限公司 249 上海棱光汽车修理厂 30 上海恒通传播有限公司 100 公司全称 经营范围 上海恒通电气有限公司 电表、仪器仪表、电子原件、电子器材 上海棱光旅行社 国内旅游、旅游商品、工艺美术品、 百货照相器材、摄影 上海棱光酵母制品有限公司 酵母浸膏、浸粉药用、饲料用酵母 上海棱光汽车修理厂 汽车及摩托车修理、保养 上海恒通传播有限公司 广告设计、室内装潢、录象摄制 公司全称 母公司投资额(万元) 所占比例(%) 上海恒通电气有限公司 1000 100 上海棱光旅行社 30 100 上海棱光酵母制品有限公司 249 100 上海棱光汽车修理厂 14 46.67 上海恒通传播有限公司 10 10 公司全称 未合并原因 上海恒通电气有限公司 拟歇业 上海棱光旅行社 三项指标不符合合并条件 上海棱光酵母制品有限公司 拟歇业 上海棱光汽车修理厂 三项指标不符合合并条件 上海恒通传播有限公司 成本法核算 （六）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 期末数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 746.61 银行存款-人民币 1,473,719.29 合计 1,474,465.90 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 287.81 银行存款-人民币 13,994,359.98 合计 13,994,647.79 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 646,819.00 590,000.00 商业承兑汇票 - 35,000.00 合计 646,819.00 625,000.00 3、应收账款 期末数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 1年以内 2,871,764.86 65.05 1-2年 613,450.10 13.90 2-3年 238,819.20 5.40 3年以上 690,861.36 15,65 合计 4,414,895.52 100.00 期末数 账龄 坏账准备金 账面价值 1年以内 287,176.49 2,584,588.37 1-2年 61,345.00 552,105.10 2-3年 23,881.92 214,937.28 3年以上 69,086.14 621,775.22 合计 441,489.55 3,973,405.97 期末数 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 10% 1-2年 10% 2-3年 10% 3年以上 10% 合计 期初数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 1年以内 3,119,926.27 72.94 1-2年 393,012.70 9.19 2-3年 166,900.56 3.90 3年以上 597,531.30 13.97 合计 4,277,370.83 100.00 期初数 账龄 坏账准备金 账面价值 1年以内 311,992.63 2,807,933.64 1-2年 39,301.27 353,711.43 2-3年 16,690.05 150,210.51 3年以上 59,753.13 537,778.17 合计 427,737.08 3,849,633.75 期初数 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 10% 1-2年 10% 2-3年 10% 3年以上 10% 合计 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 1,322,102.54 29.95 期初数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 1,078,719.74 25.21 4、其他应收款 期末数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 1年以内 3,214,587.53 0.89 3年以上 4,001,530.05 1.09 3年以上特别计提* 357,499,298.28 98.02 合计 364,715,415.86 100.00 期末数 账龄 坏账准备金 账面价值 1年以内 321,458.75 2,893,128.78 3年以上 400,153.01 3,601,377.04 3年以上特别计提 285,999,438.62 71,499,859.66 合计 286,721,050.38 77,994,365.48 期末数 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 10% 3年以上 10% 3年以上特别计提 80% 合计 期初数 账龄 金额 占总金额 1年以内 302,271.05 0.08 1-2年 1,744,005.71 0.48 2-3年 9,815.48 0.01 3年以上 4,126,349.78 1.13 3年以上特别计提 357,939,298.28 98.30 合计 364,121,740.30 100.00 期初数 账龄 坏账准备金 账面价值 1年以内 30,227.10 272,043.95 1-2年 174,400.57 1,569,605.14 2-3年 981.55 8,833.93 3年以上 412,634.98 3,713,714.80 3年以上特别计提 286,351,438.62 71,587,859.66 合计 286,969,682.82 77,152,057.48 期初数 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 10% 1-2年 10% 2-3年 10% 3年以上 10% 3年以上特别计提 80% 合计 *1：公司原第一大股东恒通集团股份有限公司及其子公司累计占用资金余额292,959,626.28 元，所占比例为80.33%。其中恒通集团股份有限公司欠款141,989,883.13 元；上海和合流通发展公司欠款7,153,686.34 元；上海恒通经济发展（集团）公司欠款143,702,722.81 元；珠海众友基金会欠款113,334.00 元。已按应收金额的80%提取坏账准备。 *2：本年末上海永通房地产公司欠款64,539,672.00 元，公司按应收金额的80%提取坏账准备。 其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 欠款单位 性质及内容 上海建材集团总公司 土地使用权预付款 合计 期末数 欠款单位 金额 比例(%) 上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.39 合计 1,500,000.00 0.39 期初数 欠款单位 金额 比例(%) 上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.38 合计 1,500,000.00 0.38 其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例： 欠款单位 性质及内容 恒通集团股份有限公司及其相关子公司 占用资金 上海永通房地产公司 参建款 上海建材集团总公司 预付款 上海恒通电气有限公司 往来款 上海市房屋土地管理局 预付款 合计 期末数 欠款单位 金额 比例(%) 恒通集团股份有限公司及其相关子公司 292,959,626.28 80.33 上海永通房地产公司 64,539,672.00 17.70 上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.41 上海恒通电气有限公司 963,861.41 0.26 上海市房屋土地管理局 800,000.00 0.22 合计 360,763,159.69 98.92 期初数 欠款单位 金额 比例(%) 恒通集团股份有限公司及其相关子公司 293,399,626.28 80.58 上海永通房地产公司 64,539,672.00 17.72 上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.40 上海恒通电气有限公司 933,488.68 0.26 上海市房屋土地管理局 800,000.00 0.22 合计 361,172,786.96 99.18 5、预付账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 1年以内 122,730.41 100.00 合计 122,730.41 100.00 账龄 期初数 金额 比例(%) 1年以内 219,975.92 100.00 合计 219,975.92 100.00 公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项。 6、存货 (1)账面价值 期末数 项目 金额 跌价准备 账面价值 产成品 4,136,684.66 1,041,046.46 3,095,638.20 原材料 1,567,127.91 227,218.90 1,339,909.01 在产品 770,370.31 208,363.15 562,007.16 合计 6,474,182.88 1,476,628.51 4,997,554.37 期初数 项目 金额 跌价准备 账面价值 产成品 3,913,712.78 1,041,046.46 2,872,666.32 原材料 1,525,085.56 227,218.90 1,297,866.66 在产品 1,477,974.26 208,363.15 1,269,611.11 合计 6,916,772.60 1,476,628.51 5,440,144.09 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 产成品 1,041,046.46 --- 原材料 227,218.90 --- 在产品 208,363.15 --- 合计 1,476,628.51 --- 项目 本期转回 期末数 产成品 --- 1,041,046.46 原材料 --- 227,218.90 在产品 --- 208,363.15 合计 --- 1,476,628.51 (3)存货查封情况 被抵押存货项目 被查封存货期末原值 原材料、库存商品 9,160,000.00 系1999 年7 月2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封，但存货仍在流动。 7、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 养路费 未到受益期 42,931.00 51,476.00 合计 42,931.00 51,476.00 8、长期股权投资 (1)账面价值 期末数 其他股权投资 期末余额 减值准备 上海恒通电气有限公司 - --- 上海棱光酵母制品有限公司 665,242.69 --- 上海棱光旅行社 266,704.60 --- 上海棱光汽修厂 181,133.68 --- 上海恒通传播有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 1,213,080.97 100,000.00 期末数 其他股权投资 账面价值 上海恒通电气有限公司 --- 上海棱光酵母制品有限公司 665,242.69 上海棱光旅行社 266,704.60 上海棱光汽修厂 181,133.68 上海恒通传播有限公司 --- 合计 1,113,080.97 期初数 其他股权投资 期初余额 减值准备 上海恒通电气有限公司 --- --- 上海棱光酵母制品有限公司 662,875.00 --- 上海棱光旅行社 311,618.21 --- 上海棱光汽修厂 201,756.88 --- 上海恒通传播有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 1,276,250.09 100,000.00 期初数 其他股权投资 账面价值 上海恒通电气有限公司 --- 上海棱光酵母制品有限公司 662,875.00 上海棱光旅行社 311,618.21 上海棱光汽修厂 201,756.88 上海恒通传播有限公司 --- 合计 1,176,250.09 (2)其他股权投资权益法核算内容 被投资公司名称 投资期限 司注册资本的比例(%) 上海恒通电器有限公司 1995-2007 100% 上海棱光酵母制品有限公司 1995-2004 100% 上海棱光旅行社 1996-2006 100% 上海棱光汽修厂 1998- 46.67% 上海恒通传播有限公司 1995- 10% 合计 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额 上海恒通电器有限公司 10,000,000.00 --- 上海棱光酵母制品有限公司 1,743,000.00 747,000.00 上海棱光旅行社 300,000.00 --- 上海棱光汽修厂 140,000.00 --- 上海恒通传播有限公司 100,000.00 --- 合计 12,283,000.00 747,000.00 损益调整额 被投资公司名称 本期增减额 分得现金红利额 上海恒通电器有限公司 --- --- 上海棱光酵母制品有限公司 2,367.69 --- 上海棱光旅行社 -44,913.61 --- 上海棱光汽修厂 31,376.80 52,000.00 上海恒通传播有限公司 --- --- 合计 -11,169.12 52,000.00 损益调整额 投资准备 被投资公司名称 累计增减额 本期增加额 上海恒通电器有限公司 -10,000,000.00 --- 上海棱光酵母制品有限公司 -1,824,757.31 --- 上海棱光旅行社 -33,295.40 --- 上海棱光汽修厂 41,133.68 --- 上海恒通传播有限公司 --- --- 合计 -11,816,919.03 --- 投资准备 期末余额 被投资公司名称 累计增加额 上海恒通电器有限公司 --- --- 上海棱光酵母制品有限公司 --- 665,242.69 上海棱光旅行社 --- 266,704.60 上海棱光汽修厂 --- 181,133.68 上海恒通传播有限公司 --- 100,000.00 合计 --- 1,213,080.97 (3)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期变动 期末数 上海恒通传播有限公司 100,000.00 --- 100,000.00 合计 100,000.00 --- 100,000.00 9、固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 原值 土地 38,066.98 --- 房屋及建筑物 10,940,359.81 362,081.99 运输设备 10,239,316.78 9,109,547.99 机器设备 18,845,675.61 388,681.97 其他设备 2,487,242.47 245,909.72 合计 42,550,661.65 10,106,221.67 累计折旧 土地 --- --- 房屋及建筑物 5,127,989.09 352,781.30 运输设备 4,778,558.57 2,381,381.92 机器设备 12,749,465.23 923,584.98 其他设备 1,398,010.01 68,900.68 合计 24,054,022.90 3,726,648.88 净值 18,496,638.75 项目 本期减少 期末余额 原值 土地 --- 38,066.98 房屋及建筑物 12,885.40 11,289,556.40 运输设备 2,757,966.84 16,590,897.93 机器设备 38,485.37 19,195,872.21 其他设备 12,270.00 2,720,882.19 合计 2,821,607.61 49,835,275.71 累计折旧 土地 --- --- 房屋及建筑物 10,669.97 5,470,100.42 运输设备 2,476,432.15 4,683,508.34 机器设备 36,862.51 13,636,187.70 其他设备 1,744.96 1,465,165.73 合计 2,525,709.59 25,254,962.19 净值 24,580,313.52 报告期内从在建工程转入的金额为10,106,221.67 元。 (1)期末固定资产查封、抵押情况： 公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1,400 万元，以位于上海市龙吴路4900 号的房屋及建筑物向中国工商银行外滩支行取得借款5,500 万元；上述固定资产中包括1999 年7 月2 日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封的机器设备17,900,000.00 元；2001 年5 月15 日被北京市高级人民法院查封的位于上海市龙吴路4900 号的房屋及建筑物。 (2)固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 机器设备 2,599,658.62 --- 运输设备 668,592.52 --- 合计 3,268,251.14 -- 项目 本期转回数 期末数 机器设备 3,726.42 2,595,932.20 运输设备 207,684.30 460,908.22 合计 211,410.72 3,056,840.42 项目 计提原因 机器设备 可收回金额低于账面价值 运输设备 可收回金额低于账面价值 合计 10、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 67,817,267.82 72,563,115.29 减值准备 51,771,543.42 51,778,925.16 账面价值 16,045,724.40 20,784,190.13 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 多晶项目 66,747,174.98 --- 其中：借款费用资本化 32,394,255.78 --- 制氧扩建项目 860,000.00 --- 其中：借款费用资本化 --- --- 硅酸乙脂项目 73,817.40 --- 其中：借款费用资本化 --- --- 其他项目 789,722.91 500,347.40 其中：借款费用资本化 --- --- 购买出租车项目： 4,092,400.00 4,985,227.99 合计 72,563,115.29 5.485,575.39 工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 多晶项目 --- --- 其中：借款费用资本化 --- --- 制氧扩建项目 --- --- 其中：借款费用资本化 --- --- 硅酸乙脂项目 --- 73,817.40 其中：借款费用资本化 --- --- 其他项目 1,028,593.68 51,383.79 其中：借款费用资本化 --- --- 购买出租车项目： 9,077,627.99 --- 合计 10,106,221.67 125,201.19 工程名称 期末数 多晶项目 66,747,174.98 其中：借款费用资本化 32,394,255.78 制氧扩建项目 860,000.00 其中：借款费用资本化 --- 硅酸乙脂项目 --- 其中：借款费用资本化 --- 其他项目 210,092.84 其中：借款费用资本化 --- 购买出租车项目： --- 合计 67,817,267.82 (3)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 多晶项目 51,663,935.44 --- 制氧扩建项目 86,000.00 --- 硅酸乙脂项目 7,381.74 --- 其他项目 21,607.98 --- 合计 51,778,925.16 --- 工程名称 本期转回数 期末数 多晶项目 --- 51,663,935.44 制氧扩建项目 --- 86,000.00 硅酸乙脂项目 7,381.74 --- 其他项目 --- 21,607.98 合计 7,381.74 51,771,543.42 11、其他长期资产 类别 期末数 期初数 长期债权投资*1 30,000.00 30,000.00 固定资产*2 436,827.68 580,307.54 合计 466,827.68 610,307.54 *1：长期债券投资30,000.00 元，系承担担保连带责任于1999 年而被法院查封于2002 年全部到期的电力债券。 *2： 固定资产系1999 年2 月9 日被上海市浦东新区人民法院（1998）执字第757 号民事裁定书查封的7 辆汽车。 12、短期借款 (1)借款条件 期末数 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 1.0000 30,792,950.00 抵押借款 人民币 1.0000 69,000,000.00 保证借款 人民币 1.0000 105,824,358.08 合计 205,617,308.08 期初数 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 1.0000 30,792,950.00 抵押借款 人民币 1.0000 69,000,000.00 保证借款 人民币 1.0000 118,969,358.08 合计 218,762,308.08 (2)上述借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下： 贷款单位 金额 信用借款 30,792,950.00 抵押借款 55,000,000.00 保证借款 102,014,358.08 合计 187,807,308.08 贷款单位 利率 资金用途 信用借款 0-6.12% 流动资金周转 抵押借款 5.85%-6.435% 流动资金周转 保证借款 6.12%-7.772% 流动资金周转 合计 贷款单位 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 无力支付 不明 抵押借款 无力支付 不明 保证借款 无力支付 不明 合计 (3)公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1,400 万元；以其所拥有的龙吴路4900 号房产作为抵押物向中国工商银行上海市外滩支行取得借款5,500 万元，有关权属及其证书为沪房闵字第17973 号、第17974 号、17975号。 (4)公司向上海银行曹杨支行借款13,300,000.00 元，其中已由上海民丰实业股份有限公司归还3,185,000.00 元，目前双方公司已签署和解协议。公司对此款项作转入其他应付款处理。 13、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 --- 商业承兑汇票 145,500.00 --- 合计 145,500.00 --- 14、应付账款 期末数 期初数 余额 5,617,949.92 4,325,022.72 其中：账龄超过3年的余额 --- --- 公司无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、其他应付款 期末数 期初数 余额 58,453,731.62 39,135,527.96 其中： 1、应支付各银行金融机构借款利息41,420,551.11 元； 2、预收出租车辆营运款6,400,329.33 元。 公司无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付福利费 期末数 期初数 余额 1,281,033.71 600,374.46 17、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 法人股红利 20,760.00 20,760.00 应付未付 合计 20,760.00 20,760.00 18、应交税金 税种 期末数 增值税 119,101.54 营业税 66,860.29 城建税 13,017.33 所得税 1,980,000.00 房产税、土地使用税 1,897,551.26 车船使用税 22,383.00 合计 4,098,913.42 税种 期初数 增值税 199,827.53 营业税 100,760.60 城建税 18,436.80 所得税 1,980,000.00 房产税、土地使用税 1,487,861.81 车船使用税 11,360.00 合计 3,798,246.74 税种 计缴标准 增值税 17% 营业税 5% 城建税 应交流转税的7% 所得税 33% 房产税、土地使用税 车船使用税 合计 19、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 5,578.86 7,901.49 应交流转税的3% 河道管理费 1,859.62 2,633.83 应交流转税的1% 合计 7,438.48 10,535.32 20、预计负债 项目 期末数 期初数 备注 承担连带责任的预计损失 201,138,953.81 201,138,953.81 *1 合计 201,138,953.81 201,138,953.81 *1：截止2003 年12 月31 日公司为其他单位提供的借款担保本金合计38,927.0422 万元，其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额38,790.0422 万元,（详见附注七），公司已预计损失201,138,953.81 元。 21、长期借款 期末数 借款条件 原币 汇率 人民币金额 信用借款 -人民币 4,844,142.85 -美元 7,416,121.71 8.2767 61,381,014.56 合计 66,225,157.41 期初数 借款条件 原币 汇率 人民币金额 信用借款 -人民币 4,844,142.85 -美元 7,416,121.71 8.2773 61,385,464.23 合计 66,229,607.08 注：期末余额中含中国东方资产管理公司已逾期信用借款64,229,607.08 元，工商银行委托借款1,200,000.00 元，爱建信托公司信用借款800,000.00 元。 22、股本 期初数 本次变动增减(＋、--) (1)本期变动及说明： 配股 一、尚未流通股份 --- --- 1、发起人股份 --- --- 其中：国家拥有股份 25,140,864.00 --- 境内法人持有股份 --- --- 外资法人持有股份 --- --- 其他 --- --- 2、募集法人股 68,476,186.00 --- 3、内部职工股 --- --- 尚未流通股份合计 93,617,050.00 --- 二、已流通股份 --- --- 1、境内上市的人民币普通股 57,760,548.00 --- 2、境内上市外资股 --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- 4、其他 --- --- 已流通股份合计 57,760,548.00 --- 三、股份总数 151,377,598.00 --- 本次变动增减(＋、--) (1)本期变动及说明： 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 --- --- --- --- 1、发起人股份 --- --- --- --- 其中：国家拥有股份 --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- 2、募集法人股 --- --- --- --- 3、内部职工股 --- --- --- --- 尚未流通股份合计 --- --- --- --- 二、已流通股份 --- --- --- --- 1、境内上市的人民币普通股 --- --- --- --- 2、境内上市外资股 --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- 已流通股份合计 --- --- --- --- 三、股份总数 --- --- --- --- 期末数 (1)本期变动及说明： 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 25,140,864.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 68,476,186.00 3、内部职工股 尚未流通股份合计 93,617,050.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 57,760,548.00 2、境内上市外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 57,760,548.00 三、股份总数 151,377,598.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 21,395,561.39 --- 被投资单位接受捐赠准备 27,003.34 --- 其他资本公积 28,047,315.30 --- 合计 49,469,880.03 --- 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 --- 21,395,561.39 被投资单位接受捐赠准备 --- 27,003.34 其他资本公积 --- 28,047,315.30 合计 --- 49,469,880.03 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 9,073,709.93 --- 法定公益金 3,155,785.45 --- 任意盈余公积金 4,782,412.37 --- 合计 17,011,907.75 --- 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 --- 9,073,709.93 法定公益金 --- 3,155,785.45 任意盈余公积金 --- 4,782,412.37 合计 --- 17,011,907.75 25、未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 -19,386,970.48 2,781,632.10 加：年初未分配利润 -613,083,275.20 -615,864,907.30 可供分配的利润 -632,470,245.68 -613,083,275.20 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 可供股东分配的利润 --- --- 减：应付普通股股利 --- --- 未分配利润 -632,470,245.68 -613,083,275.20 2004 年4 月16 日，公司第四届第十二次董事会会议决定，由于本年度公司的净利润为亏损，故不计提法定盈余公积金和法定公益金。也不进行利润分配和资本公积金转增股本。 26、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 化工产品 16,097,062.81 15,557,140.66 出租车经营 7,996,033.09 5,927,205.54 合计 24,093,095.90 21,484,346.20 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 化工产品 17,404,514.51 15,315,790.51 出租车经营 7,541,977.01 5,515,278.38 合计 24,946,491.52 20,831,068.89 27、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 营业税 390,426.92 354,366.72 城建税 124,427.81 121,072.50 教育费附加 22,909.19 51,992.62 合计 537,763.92 527,431.84 税种 计缴标准 营业税 5% 城建税 应纳流转税的7% 教育费附加 应纳流转税的3% 合计 28、其他业务利润 类别 收入金额 本期 上期 原材料 1,887,417.52 1,342,216.28 运费 11,002.22 11,416.76 租赁 315,892.96 502,251.39 咨询费 --- 500,000.00 合计 2,214,312.70 2,355,884.43 类别 成本金额 本期 上期 原材料 585,709.83 381,547.20 运费 20,513.07 20,737.14 租赁 18,192.34 18,259.25 咨询费 --- 27,500.00 合计 624,415.24 448,043.59 类别 其他业务利润 本期 上期 原材料 1,301,707.69 960,669.08 运费 -9,510.85 -9,320.38 租赁 297,700.62 483,992.14 咨询费 --- 472,500.00 合计 1,589,897.46 1,907,840.84 29、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 13,899,992.14 11,320,905.57 减：利息收入 8,032.45 59,551.33 汇兑损益 -4,449.67 5,191.28 其他 5,874.54 3,156.72 合计 13,893,384.56 11,269,702.24 30、投资收益 类别 本期 上期 调整的被投资单位权益净增加额 -11,169.12 -145,728.07 合计 -11,169.12 -145,728.07 31、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 批准机关 非典补贴 136,425.81 - 上海市财政局 上海市人民政府 32、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 处理固定资产净收益 清理固定资产 269,205.70 67,195.31 罚款收入 罚款 700.00 --- 赔偿金 赔偿金 567,000.00 1,000,900.00 合计 836,905.70 1,068,095.31 33、营业外支出 主要项目类别 内容 处理固定资产净损失 处理固定资产净损失 滞纳金 滞纳金 资产减值准备 资产减值准备转回 违约赔偿款 违约赔偿款 合计 主要项目 本期 上期 处理固定资产净损失 162,693.00 103,125.96 滞纳金 --- 13.42 资产减值准备 -7,381.74 --- 违约赔偿款 18,339.80 --- 合计 173,651.06 103,139.38 34、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 修理费 1,304,202.08 保险费 601,069.48 养路费 1,354,646.00 退休工人费用 411,654.02 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 四川嘉信贸易有限公司 成都苏坡乡东坡 村四组金沙村七组 上海棱光酵母制 发闵行区龙吴路4900号 品有限公司 上海恒通电气有 上海市龙吴路4900号 限公司 上海棱光旅行社 上海市长宁区江苏北路88号 上海棱光汽车修理厂 闵行区龙吴路4900号 企业名称 主营业务 四川嘉信贸易有限公司 金属材料(不含稀贵金属)、化工原料 (不含危险品)、五金矿产、针纺织品、 日用百货、建筑材料、家用电器、皮 革制品、机电产品(不含汽车)、农副 产品(不含粮、棉、油、蚕茧) 上海棱光酵母制 酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵母，饲 品有限公司 料酵母等酵母系列产品 上海恒通电气有 电度表、电器仪器、电子元件、电子 限公司 器材、电器机械和器材的制造、批发 和零售 上海棱光旅行社 国内旅游、摄影，旅游商品，工艺美 术品，百货，照相器材 上海棱光汽车修理厂 汽车及摩托车修理，保养 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 四川嘉信贸易有限公司 控股股东 有限责任公司 上海棱光酵母制 全资子公司 有限责任公司 品有限公司 (国内合资) 上海恒通电气有 全资子公司 股份有限公司 限公司 上海棱光旅行社 全资子公司 股份制企业(非公司法人) 上海棱光汽车修理厂 控股子公司 股份合作企业(非公司法人) 企业名称 法定代表人 四川嘉信贸易有限公司 张斌 上海棱光酵母制 孟关顺 品有限公司 上海恒通电气有 周建平 限公司 上海棱光旅行社 杨良友 上海棱光汽车修理厂 张培安 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 四川嘉信贸易有限公司 20000 --- 上海棱光酵母制品有限公司 249 --- 上海恒通电气有限公司 1000 --- 上海棱光旅行社 30 --- 上海棱光汽车修理厂 30 --- 企业名称 本期减少数 期末数 四川嘉信贸易有限公司 --- 20000 上海棱光酵母制品有限公司 --- 249 上海恒通电气有限公司 --- 1000 上海棱光旅行社 --- 30 上海棱光汽车修理厂 --- 30 (3) 本公司所持股份或权益及其变化 期初数 企业名称 金额 ％ 上海棱光酵母制品有限公司 249 100 上海恒通电气有限公司 1000 100 上海棱光旅行社 30 100 上海棱光汽车修理厂 30 46.67 本期增加 本期减少 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海棱光酵母制品有限公司 --- --- --- --- 上海恒通电气有限公司 --- --- --- --- 上海棱光旅行社 --- --- --- --- 上海棱光汽车修理厂 --- --- --- --- 期末数 企业名称 金额 ％ 上海棱光酵母制品有限公司 249 100 上海恒通电气有限公司 1000 100 上海棱光旅行社 30 100 上海棱光汽车修理厂 30 46.67 (4) 存在控制关系的关联方交易 A、采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 B、销售货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 C、关联方往来款项余额： 项目 期末数 期初数 其他应收款 上海棱光酵母制品有限公司 545,302.83 572,539.30 上海恒通电气有限公司 963,861.41 933,488.68 上海棱光汽车修理厂 450,000.00 -50,279.23 2、不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 注册地址 上海恒通传播有限公司 浦东大道2291号201室 企业名称 主营业务 上海恒通传播有限公司 广告设计、室内装潢、录像摄制 企业名称 与本企业关系 上海恒通传播有限公司 参股子公司 企业名称 经济性质或类型 上海恒通传播有限公司 有限责任公司(国内合资) 企业名称 法定代表人 上海恒通传播有限公司 张少杰 (2) 不存在控制关系的关联方交易 A、采购货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。 B、销售货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。 C、关联方往来款项余额 公司本期及上期无与不存在控制关系的关联方往来款项余额。 （八）重大诉讼及或有事项 截至报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下： 1、公司作为担保人的已决诉讼、仲裁事项：（涉及诉讼的担保本金金额共计人民币387,900,422.30 元,其中美元已按期末汇率8.2767 折合成人民币，已计提预计负债201,138,953.81 元） 1）1999 年1 月东方金马房地产公司以上海市公证处出具的（98）沪证经字第2128—2131 号公证书，向上海市第一中级人民法院申请执行债务人上海恒通置业公司欠款220,000,000.00 元，其中本公司承担73,000,000 元担保责任，本案已于1999 年6 月11日在《上海证券报》上披露。1999 年7 月9 日本公司所有的115 辆营运出租车财产处分权及本公司所有的全资子公司上海恒通电气有限公司、上海棱光酵母制品有限公司股权被查封。 2）1998 年6 月22 日上海市第一中级人民法院下达沪一中执字第810 号民事裁定书裁定：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海国际信托投资公司借款本金15,000,000.00 元及罚息；本公司承担连带清偿责任。1998 年8 月22 日收到执行通知，本公司位于上海市天平路91 弄43 号的房产被查封。经评估拍卖得款2,183,850.00 元用以清偿债务，本案已于1999 年4 月16 日在《上海证券报》上披露。 3）1998 年9 月21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市分行第二营业部借款本金9,497,300 元及利息1,105,886.98 元, 本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 4）1998 年9 月21 日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第731-734 号民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司共应归还交通银行上海分行徐汇支行本金9,900,000 元及利息348,207.75 元, 本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年6 月11日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 5）1998 年10 月6 日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第831 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还交通银行上海分行南市支行本金25,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。1999 年7 月2 日上海市第一中级人民法院查封本公司有价证券50,000 元、机器设备17,900,000 元、原材料2,220,000 元、库存商品6,940,000 元。 6）1999 年4 月21 日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第192 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市第二支行借款本金29,000,000 元及利息1,643,815.27 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年4 月16 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 7）1999 年4 月27 日上海市第一中级人民法院下达（1999）沪经初字第244 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借款本金5,000,000 元，本公司承担赔偿责任。本案已于1999 年6 月11日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 8）1999 年6 月22 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第360 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行北站支行借款3,900,000 元及利息116,655.83 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年7 月21 日在《上海证券报》上披露。 9）1999 年11 月1 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第473 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还新世纪金融租赁有限责任公司借款本金11,000,000 元及利息227,449.75 元。本公司承担连带责任。已于1999年8 月27 日公告。现已进入执行程序。 10）1999 年11 月23 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第474 号民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通生物工程制药公司归还新世纪金融租赁有限责任公司借款本金10,000,000 元及利息227,449.75 元。本公司承担连带责任。本案已于1999 年8 月27 日公告。现已进入执行程序。 11）1999 年8 月24 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第670 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市徐汇支行借款本金4,000,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。现已进入执行程序。本案已于1999 年8月27 日在《上海证券报》上披露。 12）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第705 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行大通支行借款本金3,000,00048元及利息116,298 元，本公司承担连带保证责任。现已进入执行程序。本案已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。 13）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第706 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行白玉支行借款本金6,300,000 元及利息404,870.39 元，本公司承担连带保证责任。本案已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 14）1999 年12 月27 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第756 号民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市第五支行借款本金8,000,000 元及利息685,883 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 15）2000 年3 月21 日深圳市中级人民法院下达（1999）深中法经调初字第666 号民事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通电能仪表公司应归还招商银行借款本金12,000,000 元及利息。第二被告人恒通集团股份有限公司及本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 16）2000 年4 月13 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第196 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款本金7,000,000 元及利息165,834.80 元。本公司承担连带清偿责任。现已进入执行程序。本案已于2000 年4 月27 日在《上海证券报》上披露。 17）2000 年5 月25 日上海市静安区人民法院下达（2000）静经初字第301 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息195,888.00 元。本公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 18）2000 年6 月10 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第318 号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国光大银行上海分行借款本金8,000,000 元及利息299,416 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 19）2000 年6 月15 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第312 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海分行房地产信贷部借款本金20,000,000 元及利息，本公司承担连带保证责任。本案已于2000 年6 月20 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 20）2000 年8 月7 日上海市黄浦区人民法院下达（2000）黄经初字第819 号号民事判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支行借款本金1,750,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。同日该院下达（2000）黄经初字第820 号民事判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支行借款本金2,200,000 元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年7 月22日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 21）2000 年9 月22 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第533 号民事判决书判决：债务人上海永通房地产公司归还上海浦东发展银行徐汇支行借款本金3,500,000 元及利息，本公司承担连带还款责任。本案已于2000 年11 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。22）2002 年1 月16 日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金7,180,000 元及利息，本公司承担连带责任。本案已于2001 年12 月12 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 23）2000 年4 月25 日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第153 号民事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市浦东分行借款本金4,000,000 元利息1,591,834.08 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年4 月27日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 24）2000 年11 月8 日北京市高级人民法院下达（1999）京高经初字第442 号民事判决书判决：债务人恒通集团股份有限公司应偿还东风汽车工业财务公司欠款及利息94,980,589.00 元，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年3 月14 日在《上海证券报》上披露。2001 年5 月15 日北京市高级人民法院将本公司位于上海市龙吴路4900 号房屋及建筑物查封。公司不服，已于2002 年9 月24 日向北京市高级人民法院提交了申诉状。 25）2000 年5 月18 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第285 号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行延中支行借款本金7,000,000元、利息478,766.75 元，本公司对债务人行使抵押权后仍未受偿部分承担连带清偿责任。2000 年12 月28 日变卖主债务人抵押物后，追究本公司所承担的786,200.00 元担保责任，本案已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。 26）1999 年6 月30 日上海市长宁区人民法院下达（1999）长经初字第668 号民事判50决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行北新泾支行借款本金3,500,000 元及利息。本公司承担连带责任。本案已于1999 年8 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 27）1999 年11 月22 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第780 号民事判决书判决：债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司应支付东方国际集团上海市对外贸易有限公司进口代理垫付款美元1,598,940 元及利息,本公司在美元1,600,000 元的范围内承担连带清偿责任。本案已于1999 年8 月27 日在《上海证券报》上披露。2001年1 月4 日债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司已支付人民币703,500.00 元。公司不服，已于2001 年11 月向一中院提出申诉。 2、公司作为主债务人的重大诉讼、仲裁事项,合计金额为98,248,015.28 元 1）2000 年1 月19 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第846 号民事判决书判决：本公司返还陕西证券公司30,000,000.00 元，本案已于1999 年12 月1 日在《上海证券报》上披露，现已进入执行程序。本公司不服，已于2002 年1 月向一中院提出申诉。 2）2000 年1 月28 日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第703 号民事判决书判决：本公司应归还上海银行牯岭支行借款本金3,800,000 元、利息87,216.91元,担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于1999 年12月1 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 3）2000 年3 月15 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第118 号民事判决书判决：本公司应归还招商上海外滩支行借款本金5,000,000 元、利息210,635.77元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年4月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序,并于2002 年12 月31 日归还上述借款3,000,000.00 元。 4）2000 年6 月12 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第340 号民事判决书判决：本公司应归还中信实业银行上海分行借款本金10,930,000 元、利息93,779.40 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年5 月27 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 5）2000 年6 月21 日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第378 号民事判决书判决：本公司应归还上海银行巾帼支行借款本金8,000,000 元、利息276,486.0451元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2000 年6 月20 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 6）2001 年4 月30 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第57 号民事判决书判决：本公司应归还上海浦东发展银行南市支行借款本金9,500,000 元、利息115,472.50 元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001 年2 月15 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 7）2001 年4 月30 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第99 号民事判决书判决：本公司应归还福建兴业银行上海分行借款本金10,000,000 元、利息377,077.31元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001 年4 月14 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 8）2001 年8 月6 日上海市静安区人民法院下达（2001）静经初字第608 号民事判决书判决：本公司应归还上海银行大通支行借款本金700,000 元、利息24,177 元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001 年10 月30日在《上海证券报》上披露。 9）2000 年12 月21 日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经执字第28 号民事裁定书裁定：将担保人上海恒积大厦所有的抵押物上海恒积大厦部分房产清偿本公司应归还债权人上海浦东发展银行社会保险基金部的借款36,142,568.00 元,尚未清偿金额为3,857,432.00 元。本案已于1999 年6 月11 日在《上海证券报》上披露。 10）2001 年11 月19 日上海市黄浦区人民法院下达（2001）黄浦经初字第（1791）号民事判决书判决：本公司应归还上海国际信托投资公司借款3,950,000 元、利息694,252.16 元，担保人上海恒通置业公司承担连带清偿责任。本案已于2001 年11 月3日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 11）2002 年1 月11 日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第461 号民事判决书判决：本公司应归还上海银行曹扬支行借款本金13,300,000 元、利息185,535.00元，上海民丰实业股份有限公司承担保证责任。本案已于2002 年1 月16 日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。 12）2003 年2 月28 日上海市第二中级人民法院下达(2003)沪二中执字第51 号执行通知：本公司应归还上海民丰实业股份有限公司作为担保人代替本公司偿还的向上海银行曹扬支行13,300,000 元借款中的3,185,000.00 元。目前公司就该款项的偿还的情况签署了和解协议书。 （九）重大承诺事项 2002 年8 月，公司第一大股东---四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9 亿元时，我公司将与债权人再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应优质资产。 第十一节 备查文件 1、载有公司法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件均完整置于公司办公地。 上海棱光实业股份有限公司 董事长： 张斌 二ＯＯ四年四月二十日 |
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