湖北博盈投资股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.20 15:17 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北博盈投资股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 唐国平独立董事、郭桂华董事因事未能出席公司第五届六次董事会，郭桂华董事委托陈林董事代为行使表决权。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 本公司董事长管琪先生、财务总监汪良瑜先生、财务部长王孟贤先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：湖北博盈投资股份有限公司 公司的法定英文名称：HUBEI BOTHWIN INVESTMENT CO.,LTD. 2、公司法定代表人：管琪 3、公司董事会秘书：刘斌 联系电话：（0716）8270288 董事会证券事务代表：吴峻 联系电话：（0716）8270288 传真： （0716）8270099 电子信箱：[email protected] 联系地址：湖北省荆州市江津西路288号投资广场16层 4、公司注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号 公司办公地址：湖北省荆州市江津西路288号投资广场16层 邮政编码：434000 公司国际互联网网址：WWW.HBBOTHWIN.COM 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》《中国证券报》刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告的备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：博盈投资 股票代码：000760 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年6 月 公司首次注册登记地点：湖北省公安县工商局 企业法人营业执照注册号：4200001000247 公司税务登记号码：国税鄂字421022181963366 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司。 办公地址：武汉市中山大道1056 号金源世界中心AB 座 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（单位：元） 项目 金额 利润总额 -30,641,132.27 净利润 -29,638,224.52 扣除非经常性损益后的净利润 -31,176,761.20 主营业务利润 16,307,113.00 其它业务利润 838,461.10 营业利润 -30,597,533.48 投资收益 -21,510.19 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -22,088.60 经营活动产生的现金流量净额 38,092,484.04 现金及现金等价物净增加额 -24,486,098.15 扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 固定资产减值准备转回 532,379.50 存货跌价准备转回 1,020,956.54 坏账准备转回 - 营业外收入 264,485.64 营业外支出 -279,285.00 其它 合计 1,538,536.68 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 指标项目 2003年 单位：元 主营业务收入 106,910,125.45 净利润 -29,638,224.52 总资产 575,375,999.02 股东权益(不含少 数股东权益) 330,531,253.41 每股收益(摊薄) -0.27 (加权) -0.27 每股净资产 3.02 调整后每股净资 产 2.80 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.35 净资产收益率 (摊薄) -8.97 % (加权) -8.64 指标项目 2002年 单位：元 调整后 调整前 主营业务收入 183,428,950.31 183,428,950.31 净利润 5,265,860.38 5,265,860.38 总资产 545,105,909.54 528,896,057.44 股东权益(不含少 数股东权益) 357,711,158.15 357,711,158.15 每股收益(摊薄) 0.048 0.048 (加权) 0.048 0.048 每股净资产 3.27 3.27 调整后每股净资 产 3.19 3.19 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.006 0.006 净资产收益率% (摊薄) 1.472 1.472 % (加权) 1.485 1.485 指标项目 2001年 单位：元 调整后 调整前 主营业务收入 157,046,360.39 157,046,360.39 净利润 8,598,079.57 8,342,118.86 总资产 437,261,778.83 437,005,818.12 股东权益(不含少 数股东权益) 351,922,183.54 351,666,222.83 每股收益(摊薄) 0.08 0.08 (加权) 0.08 0.08 每股净资产 3.22 3.22 调整后每股净资 产 3.19 3.19 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.12 0.12 净资产收益率 (摊薄) 2.37 2.37 % (加权) 2.41 2.41 3、利润表附表： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.95 4.76 营业利润 -9.26 -8.92 净利润 -8.97 -8.64 扣除非经常损益后的净利 润 -9.43 -9.09 每股收益 (元) 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 0.15 营业利润 -0.28 净利润 -0.27 扣除非经常损益后的净利 润 -0.29 每股收益 (元) 报告期利润 加权平均 主营业务利润 0.15 营业利润 -0.28 净利润 -0.27 扣除非经常损益后的净利 润 -0.29 4、报告期内股东权益变动情况及原因（单位：元）： 项目 股本 资本公积 期初数 109322,300 187224,836.42 本期增 2458,319.78 本期减 期末数 109322,300 189683,156.20 变动原 关联交易差价, 因 其它资本公积转 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 28610,592.96 7743889.58 本期增 本期减 期末数 28610,592.96 7743889.58 变动原 因 项目 未分配利润 股东权益 期初数 24809,539.19 357711,158.15 本期增 本期减 -29638224.52 -27179,904.74 期末数 -4828,685.33 330531,253.41 变动原 因 本年亏损 本年亏损 三、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 本次变动前 一、未上市流通股份 57,510，020 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 39，491，300 境内法人持有股份 18，000，000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 18，720 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 57,510，020 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,812，280 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 51,812，280 三、股份总数 109,322,300 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -33,049,817 境内法人持有股份 33,049,817 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 -2,340 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 -2,340 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2,340 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 2,340 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 57,507,680 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,441,483 境内法人持有股份 51,049,817 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 16,380 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 57,507,680 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,814,620 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 51,814,620 三、股份总数 109322,300 2、股票发行与上市情况 （1）1988 年1 月，经中国人民银行湖北省分行鄂银发[1988]17号文《关于同意湖北车桥股份有限公司发行股票的批复》批准，向社会公众募集550 万股，原湖北车桥厂以其帐面净资产1110 万元入股，所有股份均按1.00 元人民币/股发行,公司总股本为1660万股。 （2）1990 年3 月24 日，经中国人民银行湖北省分行鄂银发[1990]164 号文批准，公司按10：6 的比例实施配股，配售价每股1.5 元,实际配售304 万股。配售后总股本为1964 万股，其中社会公众股854 万股。 （3）1991 年3 月20 日，公司向原股东派送570 万股红股。 （4）1993 年6 月，公司向原股东派送501 万股红股。 （5）1993 年7 月，公司经湖北省体改委鄂改[1993]158 号批准，向社会法人定向募集发行1000 万股法人股。 （6）1993 年10 月公司转增股本1345 万股，公司总股本增至5380 万股，其中社会公众股2215 万股。 （7）1997 年经中国证监会中证发[1997]358 号文批准，公司社会公众股股票于1997 年6 月27 日在深圳证券交易所挂牌上市。 （8）1997 年9 月，公司实施以资本公积金每10 股转增1.5股，以未分配利润每10 股送红股6.5 股的方案。 （9）1999 年4 月5 日，经湖北省证券监督管理委员会鄂证监函[1998]50 号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5号文批准，公司向原有股东配售股票12,482,300 股，公司总股本为109,322,300 股。 3、股东情况介绍 报告期末股东总数 16700户 前十名股东持股情况 股东 年度内 年末持 名称 增减 股数量 1.北京嘉利恒 24,491,300 24,491,300 德房地产开发 有限公司 2.公安县经济 10,947,600 开发投资公司 3.坦博风险投 8,558,517 8,558,517 资有限公司 4.北京颐和丰 4,986,000 业投资有限公 司 5.公安县振华 4,962,200 环保工程有限 公司 6.民生证券 -1,824,301 1,833,686 7.湖北华通车 -33,049,817 1,455,483 轿集团有限公 司 8.刘保健 1,422,500 1,422,500 9.项城市永达 装饰有限公司 1,314,801 1,314,801 10.公安县华通 商贸有限公司 755,424 前十名股东持股情况 股东 比例 股份 名称 (％) 类别 1.北京嘉利恒 22.4% 未流通 德房地产开发 有限公司 2.公安县经济 10.01% 未流通 开发投资公司 3.坦博风险投 7.83% 未流通 资有限公司 4.北京颐和丰 4.56% 未流通 业投资有限公 司 5.公安县振华 4.54% 未流通 环保工程有限 公司 6.民生证券 1.68% 流通股 7.湖北华通车 1.33% 未流通 轿集团有限公 司 8.刘保健 1.3% 流通股 9.项城市永达 装饰有限公司 1.2% 流通股 10.公安县华通 商贸有限公司 0.69% 未流通 前十名股东持股情况 股东 质押或冻结 股东性质(国有股 名称 的股份数量 东或外资股东) 1.北京嘉利恒 24,491,300 法人股 德房地产开发 (质押) 有限公司 2.公安县经济 10,947,600 法人股 开发投资公司 (质押) 3.坦博风险投 8,558,517 法人股 资有限公司 (质押) 4.北京颐和丰 国家股 业投资有限公 司 5.公安县振华 2,717,624 法人股 环保工程有限 公司 (质押) 6.民生证券 流通股 7.湖北华通车 1,455,483(国家股 轿集团有限公 司法冻结) 司 8.刘保健 流通股 9.项城市永达 装饰有限公司 流通股 10.公安县华通 商贸有限公司 法人股 前十名股东关联关系或一致 本公司前十名股东无关联关系 行动的说明 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类 1.民生证券 1,833,686 A股 2.刘保健 1,422,500 A股 3.项城市永达装饰公司 1,314,801 A股 4.时之伏 613,180 A股 5.周口市明桦房地产公司 544,682 A股 6.雷必武 366,203 A股 7.陈超英 336,700 A股 8.李中林 335,393 A股 9.北京浩鸿房地产公司 317,714 A股 10.郜西岑 311,300 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 本公司无法得知前十名流通股股 东之间的关联关系 说明：2001 年11 月20 日、2002 年8 月1 日，湖北华通车桥集团有限公司分别与北京嘉利恒德房地产开发有限公司和坦博风险投资有限公司签署了《国家股委托管理协议书》，将其持有的39，491，300 股股份分别委托给北京嘉利恒德房地产开发有限公司和坦博风险投资有限公司管理。其中，北京嘉利恒德房地产开发有限公司受托管理其中的24，491，300 股，占公司总股本的22.4%；坦博风险投资有限公司受托管理其中的15，000，000 股，占公司总股本的13.72%。报告日，经财政部财企〖2003〗22 号文件批复,同意湖北华通车桥集团有限公司将其持有的本公司国家股3450.53 万股中的3304.9817 万股分别转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司2449.13 万股、坦博风险投资有限公司855.8517万股，上述股权转让已完成过户手续。有关上述股权转让事宜的具体情况,详见本公司于2001 年10 月11 日、2001 年11 月20 日、2002 年8 月6 日、2003 年2 月22 日、2003 年3 月7 日、2003 年3 月11 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。 公司控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东: 北京嘉利恒德房地产开发有限公司，法定代表人：胡和建；该公司成立于1998 年1 月21 日；注册资本5000 万元；主要业务：房地产项目开发，经营、销售商品房。北京嘉利恒德房地产开发有限公司的股权结构如下：金浩集团有限公司持有该公司80%的股份；北京世纪唯博科技文化发展有限公司持有该公司16.68%的股份; 北京德诚物业管理有限公司持有该公司3.32%股份。 本公司实际控制人: 金浩集团有限公司, 法定代表人：胡和建；该公司成立于1996 年6 月11 日；注册资本9000 万元；主要业务：项目投资及管理;投资咨询服务;技术开发等. 持股10%以上的法人股东： 公安县经济开发投资公司，法定代表人：郭桂华；成立于1992 年9 月18 日；主要业务和产品：开发工业、科技、房地产、商业企业、引进外资；注册资本：2000 万元。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 管琪 董事长 男 40 2003.7-2006.7 彭东阳 董事、总经理 男 37 2003.7-2006.7 王力 董事 男 48 2004.3-2006.7 张建红 董事 女 35 2003.7-2006.7 郭桂华 董事 男 52 2003.7-2006.7 陈林 董事 男 36 2003.7-2006.7 唐国平 独立董事 男 39 2003.7-2006.7 卢雁影 独立董事 女 45 2003.7-2006.7 王晓东 独立董事 女 48 2003.7-2006.7 林革盛 监事会主席 男 27 2003.7-2006.7 李政再 监事 男 52 2003.7-2006.7 王孟贤 监事 男 38 2003.7-2006.7 王德平 监事 男 30 2003.7-2006.7 徐青山 监事 男 38 2003.7-2006.7 刘斌 董事会秘书、 男 34 2003.11-2006.7 副总经理 王文录 副总经理 男 62 2003.11-2006.7 姓名 职务 年初 年末 变动原 持股 持股 因 数 数 管琪 董事长 0 0 彭东阳 董事、总经理 0 0 王力 董事 0 0 张建红 董事 0 0 郭桂华 董事 9360 9360 陈林 董事 0 0 唐国平 独立董事 0 0 卢雁影 独立董事 0 0 王晓东 独立董事 0 0 林革盛 监事会主席 0 0 李政再 监事 0 0 王孟贤 监事 0 0 王德平 监事 0 0 徐青山 监事 0 0 刘斌 董事会秘书、 0 0 副总经理 王文录 副总经理 0 0 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东 任职期间 是否领取报 单位担 酬、津贴（是 任的职 或否） 务 陈林 公安县经济开发投资公司 总经理 2003.2— 否 郭桂华 湖北华通车轿集团有限公司 董事长 1998.6— 否 3. 年度报酬情况 目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，高级管理人员的工资、福利待遇按照《湖北博盈投资股份有限公司分配制度实施办法》制定并执行。 现任董事、监事、高级管理人员共10 人在公司领取报酬，年度报酬总额为123 万元。金额最高的前3 名董事的报酬总额为65万元；金额最高的前3 名高级管理人员的报酬总额为65 万元。 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在10 万元以下5人;10 万元至20 万元1 人；年报酬总额在20 万元至30 万元1 人。 2002 年3 月7 日，公司2002 年度第一次临时股东大会决议通过独立董事津贴为年薪24000 元。 不在公司领取报酬、在股东单位领取报酬的董事有管琪、郭桂华、陈林、王力、张建红。 4．报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 2003 年3 月24 日，本公司四届十六次董事会决议通过，同意穆校平、张建红、罗昌兴因个人原因辞去董事会董事职务，同意刘纪鹏因个人原因辞去董事会独立董事职务。 2003 年6 月29 日，本公司四届十次监事会决议通过，同意杨林、翼学玲因个人原因辞去监事会监事职务。 2003 年10 月29 日，本公司五届二次董事会决议通过，同意穆校平因个人原因辞去公司副总经理兼董事会秘书。 5．员工情况 2003 年末，本公司在职员工总数为717 人，其中生产人员507人，销售人员33 人，技术人员58 人，财务人员14 人，行政人员105 人。上述人员中，具有大中专以上学历的有460 人（其中博士学历人员1 人，硕士学历人员3 人），占员工总数的64%。公司无须承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 1．公司治理的实际状况: 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会的有关规定，本公司逐步建立起了一个较规范的法人治理结构，包括较完备的股东大会、董事会、监事会及经理层体系，独立董事制度等。报告期内公司继续完善有关的规章制度，不断健全法人治理结构。 2. 独立董事履行职责情况: 根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，2003 年4 月28 日，经公司2002 年度股东大会决议通过，选举唐国平、卢雁影、王晓东为公司独立董事。以上三位独立董事出席了公司召开的四届十八次、五届一次、五届二次、五届三次董事会，对会议的有关议题经过认真负责的讨论与审议后进行了表决，并对需要独立董事提交的议案及发表意见的事项进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性。 3. 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况: 1、业务独立、资产完整。本公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统，拥有独立的工业产权和非专利技术，拥有独立的商标使用权，不依赖于控股股东。公司拥有完整的生产经营性资产，独立经营，具有面向市场的独立经营能力。 2、人员独立、机构独立。公司设立了人力资源部负责公司的人员招聘、培训、考核和工资管理，公司高级管理人员均在本公司领取报酬。本公司设立了独立完整的机构和部门，各部门与控股股东不存在隶属关系。 3、财务独立。公司设立了独立的财务部，财务人员未在控股股东单位担任职务，公司拥有独立的财务核算体系和银行帐户。 4. 对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况: 目前，公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖励，公司将进一步建立和完善公正透明的董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，从而科学地评价高级管理人员的经营绩效并以此为依据进行考核奖惩。 六、股东大会情况简介 1．报告期内共召开了三次股东大会，具体情况如下：2002 年度股东大会： 2003 年3 月26 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于2003 年4 月28 日召开2002 年度股东大会的公告。2003年4 月28 日，2002 年度股东大会在公司会议室召开，会议表决通过了以下议案： 一、《公司2002 年度董事会工作报告》； 二、《公司2002 年年度报告及其摘要》 三、《公司2002 年度监事会工作报告》； 四、《公司2002 年度财务决算报告》； 五、《公司2002 年度利润分配预案》； 六、《关于刘纪鹏先生辞去董事会董事职务》； 七、《关于张建红女士辞去董事会董事职务》； 八、《关于罗昌兴先生辞去董事会董事职务》； 九、《关于穆校平先生辞去董事会董事职务》； 十、《关于选举王晓东女士为第四届董事会独立董事》； 十一、《关于选举唐国平先生为第四届董事会独立董事》 该决议公告刊登在2003 年4 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2003 年度第一次临时股东大会： 2003 年7 月2 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于2003 年8 月2 日召开2003 年度第一次临时股东大会的公告。2003 年8 月2 日，2003 年度第一次临时股东大会在公司会议室召开，会议表决通过了以下议案： 1．关于公司董事会换届选举； 2．关于公司监事会换届选举； 该决议公告刊登在2003 年8 月5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2003 年度第二次临时股东大会： 2003 年10 月31 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于2003 年12 月6 日召开2003 年度第二次临时股东大会的公告。2003 年12 月6 日，2003 年度第二次临时股东大会在公司会议室召开，会议表决通过了以下议案： 1．关于公司董事会成员变动； 该决议公告刊登在2003 年12 月8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 1.报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，是公司面临困境的一年。因上半年“非典”的影响和公司生产所属的主要基础原材料（钢材）价格的持续上涨，公司出现了自上市以来的首次亏损。 公司主营业务是汽车零部件制造及销售，由于汽车零部件属于中间产品，在面临产品原材料的持续上涨和整车制造公司采购降低成本的双重压力下，公司未能分享到国内汽车工业高速发展的成果。公司所处的行业又属于劳动密集型产业，产品毛利率相对偏低，在产品市场供应相对充足的情况下，公司的业绩将会受到一定的影响。 面对上述困难，公司树立了以成本控制为核心的管理理念，积极提升产品的技术含量，加强公司的研发能力，从根本上改变目前的现状。2004 年，由于钢材价格已处于相对高位，继续大幅上涨的可能性很小，这有利于公司采购成本的控制。再加上国内各大整车制造公司纷纷扩充产能，公司产品的市场供应已出现积极的变化，公司作为独立的汽车零部件供应商，已处于较好的地位，这为公司2004 年的发展奠定了一个良好的基础。 2. 报告期内主营业务分产品、地区情况： 分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 品 (%) 车桥 76,562,574.23 66,900,890.23 12.62% 汽车 30,347,551.22 22,999,451.84 24.21% 零部 件 分产 主营业 主营业 毛利率 品 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 增减 增减 增减 (％) (％) (％) 车桥 -44.84% -44.85% 0% 汽车 -32.01% -19.74% -32.37% 零部 件 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 湖北地区 5,826,328.44 -59.3% 国内其它地 区 101,083,797.01 -40.22% 3.主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 注册资本 实际投资额人民币 (万元) (万元) 荆州军沙商贸有限公司 4,000.00 3,500.00 成都博盈车桥有限公司 300.00 153.00 武汉博盈创新投资有限公司 2,000.00 1,900.00 荆州博盈房地产开发有限公司 2,462.69 1,650.000 公司名称 持股比例 经营范围 (%) 荆州军沙商贸有限公司 87.5 钢材、建材，建筑装 饰材料、房屋出租， 物业管理等 成都博盈车桥有限公司 51 制造、销售：汽车车 桥及零部件等 武汉博盈创新投资有限公司 95 对电子信息、新材料 等领域的高新技术的 企业或项目进行投资。 荆州博盈房地产开发有限公司 67 房地产开发、建设、 销售、物业管理 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 (年) 册资本比例(%) 荆州博盈房地产开发公司 长期 67 荆州军沙商贸有限公司 长期 87.5 成都博盈车桥有限公司 长期 51 武汉博盈创新投资有限公司 30年 91 合计 被投资单位名称 投资成本 总资产(元) (元) 荆州博盈房地产开发公司 16,600,479.08 24051,865.67 荆州军沙商贸有限公司 34,354,694.44 88141,463.76 成都博盈车桥有限公司 1,530,000.00 8911,840.30 武汉博盈创新投资有限公司 19,000,000.00 18969,605.09 合计 71,485,173.52 140074774.82 被投资单位名称 净利润(元) 荆州博盈房地产开发公司 -2254,161.86 荆州军沙商贸有限公司 -1884,520.29 成都博盈车桥有限公司 57,737.52 武汉博盈创新投资有限公司 -1035,213.71 合计 -5116,158.34 4．主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 21,871,290.04 占采购总额比重 31.5% 额合计 前五名销售客户销售 61,675,534.94 占销售总额比重 57.69% 金额合计 5．公司本年度经营计划的变更： 公司曾在2002 年度报告中披露2003 年全年的销售收入预计为2 亿元，后因经营情况发生变化，公司已在第三季度报告中进行了调整。该事项公告刊登在2003 年10 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6．公司报告期内的投资情况： 公司五届一次董事会审议通过了《公司对荆州市军沙商贸有限公司投资的议案》，公司决定以自有资金3500 万元对荆州市军沙商贸有限公司的增资扩股进行投资。该事项公告刊登在2003年8 月18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7．报告期内的公司财务状况 项目 2003年 2002年 增减+、- 总资产 575,375,999.02 545,105,909.54 5.55% 股东权益 330,531,253.41 357,711,158.15 -7.60% 主营业务利润 16,307,113.00 32,771,689.35 -50.24% 净利润 -29,638,224.52 5,265,860.38 -662% 现金及现金等价物 净增加额 -24,486,098.15 17,219,457.95 -242% 总资产增加的原因是合并范围发生变化,固定资产增加；股东权益减少的原因是本期亏损; 主营业务利润减少的原因是本期销售收入下降;净利润减少的原因是本期亏损; 现金及现金等价物净增加额减少的原因是投资活动增加。 8．生产经营环境、宏观政策、法规的重大变化对公司产生的影响2004 年，由于钢材价格已处于相对高位，继续大幅上涨的可能性很小，这有利于公司采购成本的控制。再加上国内各大整车制造公司纷纷扩充产能，公司产品的市场供应已出现积极的变化，公司作为独立的汽车零部件供应商，已处于较好的地位，本公司预计宏观经济方面的重大变化会对公司的业绩产生积极的影响。 9．董事会日常工作情况： 报告期内公司董事会共召开了4 次会议，具体如下： 1．2003 年3 月24 日，公司召开第四届十六次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《公司2002 年度董事会工作报告》； 《公司2002 年度总经理工作报告》； 《公司2002 年年度报告及其摘要》； 《公司2002 年度财务决算报告》； 《公司2002 年度利润分配预案》； 《关于预计2003 年度利润分配及公积金转增股本政策的议案》； 《关于发起成立武汉博盈投资管理有限公司的议案》； 《关于公司董事会成员变动的议案》； 《关于推荐公司第四届董事会独立董事候选人的议案》； 《关于公司高级管理人员变动的议案》； 《关于召开公司2002 年度股东大会的议案》。 2．2003 年4 月18 日，公司召开第四届十七次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司2003 年第一季度报告》 3. 2003 年6 月29 日，公司召开第四届十八次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《关于公司第四届董事会期满换届选举》； 4．2003 年8 月13 日，公司召开第五届一次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《关于选举公司董事长的议案》 《湖北博盈投资股份有限公司2003 年半年度报告》 《公司对荆州市军沙商贸有限公司的投资的议案》 《公司成立成都博盈车轿有限公司的议案》 5．2003 年10 月29 日，公司召开第五届二次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司2003 年第三季度报告》 《公司董事会成员变动》 《公司财务负责人变动》 《公司高层管理人员变动》 《公司董事会秘书人选变动》 《关于召开公司2003 年度第二次临时股东大会》 6．2003 年12 月22 日，公司召开第五届三次董事会，会议审议并通过了如下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司与湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司进行债务重组》 7．董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会对历次股东大会的决议均认真执行。 8．2002 年度利润分配预案： 2003 年度公司实现净利润-2963.82 万元，加上年初未分配利润2480.95 万元，2002 年度可供股东分配的利润为-482.87 万元。 由于公司2002 年度亏损，可供股东分配的利润为-482.87 万元，所以无法进行利润分配，也没有资本公积金转增股本的预案。 此分配方案与公司董事会在审议2002 年年度报告时预计的2003年度利润分配政策不一致。 9. 关于湖北博盈投资股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 湖北博盈投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年度会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下： 控股股东及其他关联方资金占用情况单位：元 关联方名称 与上市 公司关系 金浩集团有限公司 第一大股东的控股股东 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 第一大股东 公安县金浩城建投资开发有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 北京金集浩投资有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 荆州市盛智物业管理有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 荆州长江城市建设发展投资有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 湖北凯比特投资有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 荆州凯比特投资广场有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 湖北荆宜高速公路有限公司 第一大股东的母公司的 控股子公司 关联方名称 2002年12月31日占 2003年12月 用金额 31日占用金额 金浩集团有限公司 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 -1,205,849.75 公安县金浩城建投资开发有限公司 2,452,090.69 北京金集浩投资有限公司 -2,716,715.00 荆州市盛智物业管理有限公司 -2,890,682.33 荆州长江城市建设发展投资有限公司 -7,400,000.00 湖北凯比特投资有限公司 荆州凯比特投资广场有限公司 4,000,000.00 6,020,682.98 湖北荆宜高速公路有限公司 -20,000,000.00 关联方名称 偿还 占用 相对应 方式 原因 会计科目 金浩集团有限公司 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 其它应付款 公安县金浩城建投资开发有限公司 货币资金 借款 其它应收款 北京金集浩投资有限公司 借款 其它应付款 荆州市盛智物业管理有限公司 借款 其它应付款 荆州长江城市建设发展投资有限公司 借款 其它应付款 湖北凯比特投资有限公司 荆州凯比特投资广场有限公司 债务重组 其它应收散 湖北荆宜高速公路有限公司 借款 其它应付款 我们认为：截止2003 年12 月31 日，除了上述情况外,公司与控股股东及其他关联方不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司中国注册会计师 中国·武汉中国注册会计师 2004 年4 月18 日 八、监事会报告 1．报告期内监事会议的召开情况 报告期内公司监事会共召开了4 次会议，具体如下： 公司第四届监事会第九次会议于2003 年3 月24 日在公司会议室召开。会议审议并通过以下议案： 《公司2002 年度监事会工作报告》； 《公司2002 年年度报告及其摘要》； 《公司2002 年度财务决算报告》； 《公司2002 年度利润分配方案》； 公司第四届监事会第十次会议于2003 年6 月29 日在公司会议室召开。会议审议并通过以下议案： 《关于公司监事会期满换届选举》 公司第五届监事会第一次会议于2003 年8 月13 日在公司会议室召开。会议审议并通过以下议案： 《关于选举公司监事长》 《湖北博盈投资股份有限公司2003 年半年度报告》 公司第五届监事会第二次会议于2003 年12 月22 日在公司会议室召开。会议审议并通过以下议案： 《湖北博盈投资股份有限公司与湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司进行债务重组》 2．公司依法运作情况： 报告期内公司已建立了完善的内部控制制度，公司各项决策程序合法，公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 3．检查公司财务状况： 湖北大信会计师事务有限公司对本公司2003 年度的财务状况出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4．报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害公司股东利益和造成公司资产流失的情况。 5．关联交易情况： 本公司报告期内的关联交易严格按照公司与关联方签订的有关协议执行，交易价格公允，没有损害公司及股东的利益。 九、重要事项 1.重大诉讼事项 公司曾在2003 半年度报告中披露：公司在1999 年为武汉华通车桥有限公司的银行借款提供连带担保，金额共计406万元，因武汉华通车桥有限公司到期未能偿还借款，公司就是否应承担担保责任与债权银行正在进行诉讼。此案已在报告期内经二审终审，我公司败讼，我公司应承担担保责任。此案尚未执行.其它无重大诉讼、仲裁事项 2．本报告内期内公司无收购、出售资产情况。 3．本报告内期内公司无重大关联交易事项。 公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 4．报告期内重大合同及其履行情况 报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也未签定与之相关的合同。 5．报告期内，本公司无重大担保合同。 6．本公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 7．报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承诺事项。 8．公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为我公司2003 年度报告的审计机构。该事务所已连续为公司提供审计服务2 年。 报告期内公司支付给会计师事务所报酬为人民币30 万元。 9．报告期内，公司、公司董事会及其董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 10．2003 年12 月14 日公司与湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司签订了债务重组协议：湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司将拥有的位于湖北省荆州市公安县潺陵工业园区内400 亩国有土地使用权（评估值85,840,429.00 元）转让给公司以抵偿所欠公司的债务,有关税费由债务单位承担。公司对上述各单位拥有的债权为:应收账款-湖北农用车厂13,252,057.33 元、其它应收款-湖北华通车桥集团有限公司40,760,978.95 元、其它应收款-武汉华通车桥有限公司12,848,517.65 元,预付账款-荆州轻桥股份有限公司8,234,017.92 元、预付账款-武汉华林机械制造有限公司10,610,633.02 元共85,706,204.87 元。 2003 年12 月22 日公司第五届董事会已批准了上述《债务重组协议》，土地使用权变更手续正在办理中。该事项公告刊登在2003 年12 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 十、财务报告 审计报告 大信审字(2003)第0267 号 湖北博盈投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的博盈投资股份有限公司（以下简称“博盈投资公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是博盈投资公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了博盈投资公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司中国注册会计师张丹凤 中国·武汉中国注册会计师汪巧琳 2004 年4 月18 日 资产负债表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资产 注释号 流动资产： 货币资金 1 短期投资 应收票据 2 应收股利 应收利息 应收账款 3 其它应收款 4 减：坏帐准备 其它应收款 4 预付帐款 5 应收补贴款 存货 6 待摊费用 7 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 8 合并价差 9 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 10 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 11 长期待摊费用 12 其他长期资产 13 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 期末数 资产 合并数 流动资产： 货币资金 33,310,321.03 短期投资 应收票据 4,100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 77,757,857.98 其它应收款 96,293,542.65 减：坏帐准备 14,657,260.54 其它应收款 81,636,282.11 预付帐款 21,758,545.93 应收补贴款 存货 72,776,255.42 待摊费用 369,624.26 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 291,708,886.73 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 17,000,000.00 合并价差 623,795.37 长期投资合计 17,623,795.37 固定资产： 固定资产原价 373,517,617.70 减：累计折旧 91,120,781.46 固定资产净值 282,396,836.24 固定资产减值准备 30,477,547.25 固定资产净额 251,919,288.99 在建工程 4,500.00 固定资产清理 固定资产合计 251,923,788.99 无形资产及其他资产： 无形资产 14,119,527.93 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,119,527.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 575,375,999.02 期末数 资产 母公司数 流动资产： 货币资金 32,321,343.32 短期投资 应收票据 4,100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 75,445,219.04 其它应收款 122,489,564.62 减：坏帐准备 14,082,260.54 其它应收款 108,407,304.08 预付帐款 21,758,545.93 应收补贴款 存货 70,043,596.82 待摊费用 344,401.33 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 312,420,410.52 长期投资： 长期股权投资 67,995,718.30 长期债权投资 17,000,000.00 合并价差 长期投资合计 84,995,718.30 固定资产： 固定资产原价 285,673,098.66 减：累计折旧 89,325,994.42 固定资产净值 196,347,104.24 固定资产减值准备 30,477,547.25 固定资产净额 165,869,556.99 在建工程 4,500.00 固定资产清理 固定资产合计 165,874,056.99 无形资产及其他资产： 无形资产 14,119,527.93 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,119,527.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 577,409,713.74 期初数 资产 合并数 流动资产： 货币资金 57,796,419.18 短期投资 应收票据 2,679,260.00 应收股利 应收利息 应收账款 117,953,421.31 其它应收款 70,106,509.59 减：坏帐准备 5,709,537.42 其它应收款 64,396,972.17 预付帐款 29,864,544.00 应收补贴款 存货 73,400,906.72 待摊费用 146,412.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 346,237,935.38 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 278,336,644.40 减：累计折旧 76,100,829.86 固定资产净值 202,235,814.54 固定资产减值准备 31,009,926.75 固定资产净额 171,225,887.79 在建工程 12,807,258.20 固定资产清理 固定资产合计 184,033,145.99 无形资产及其他资产： 无形资产 14,446,599.77 长期待摊费用 388,228.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,834,828.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 545,105,909.54 期初数 资产 母公司数 流动资产： 货币资金 49,294,212.06 短期投资 应收票据 2,679,260.00 应收股利 应收利息 应收账款 117,953,421.31 其它应收款 66,349,859.59 减：坏帐准备 5,709,537.42 其它应收款 60,640,322.17 预付帐款 29,664,544.00 应收补贴款 存货 53,399,250.72 待摊费用 146,412.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 313,777,422.26 长期投资： 长期股权投资 16,600,479.08 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 16,600,479.08 固定资产： 固定资产原价 278,232,034.40 减：累计折旧 76,099,877.42 固定资产净值 202,132,156.98 固定资产减值准备 31,009,926.75 固定资产净额 171,122,230.23 在建工程 12,807,258.20 固定资产清理 固定资产合计 183,929,488.43 无形资产及其他资产： 无形资产 14,446,599.77 长期待摊费用 142,067.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,588,667.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 528,896,057.44 企业法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管: 资产负债表(续表） 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释号 流动负债： 短期借款 14 应付票据 15 应付帐款 16 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 17 应交税金 18 其他应交款 19 其他应付款 20 预提费用 21 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 22 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益： 股东权益: 股本 23 资本公积 24 盈余公积 25 其中：公益金 未分配利润 26 拟分配现金股利 股东权益合计 负债及股东权益总计 期末数 负债及股东权益 合并数 流动负债： 短期借款 116,404,106.98 应付票据 20,000,000.00 应付帐款 47,726,770.11 预收帐款 1,729,624.64 应付工资 95,393.00 应付福利费 1,069,309.09 应付股利 109,237.80 应交税金 -5,884,284.93 其他应交款 -685,606.16 其他应付款 35,451,079.66 预提费用 732,385.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 216,748,015.19 长期负债： 长期借款 13,545,469.30 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 13,545,469.30 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 230,293,484.49 少数股东权益： 14,551,261.12 股东权益: 股本 109,322,300.00 资本公积 189,683,156.20 盈余公积 36,354,482.54 其中：公益金 7,743,889.58 未分配利润 -4,828,685.33 拟分配现金股利 股东权益合计 330,531,253.41 负债及股东权益总计 575,375,999.02 期末数 负债及股东权益 母公司数 流动负债： 短期借款 116,404,106.98 应付票据 20,000,000.00 应付帐款 45,239,268.78 预收帐款 1,580,510.17 应付工资 应付福利费 1,050,648.55 应付股利 109,237.80 应交税金 -5,994,243.94 其他应交款 -696,973.84 其他应付款 54,806,416.78 预提费用 732,385.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 233,231,356.28 长期负债： 长期借款 13,545,469.30 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 13,545,469.30 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 246,776,825.58 少数股东权益： 股东权益: 股本 109,322,300.00 资本公积 189,683,156.20 盈余公积 36,354,482.54 其中：公益金 7,743,889.58 未分配利润 -4,727,050.58 拟分配现金股利 股东权益合计 330,632,888.16 负债及股东权益总计 577,409,713.74 期初数 负债及股东权益 合并数 流动负债： 短期借款 88,684,106.98 应付票据 5,000,000.00 应付帐款 45,460,711.75 预收帐款 应付工资 应付福利费 713,874.18 应付股利 109,237.80 应交税金 -2,064,864.53 其他应交款 -704,055.84 其他应付款 29,578,114.71 预提费用 254,167.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 167,031,292.05 长期负债： 长期借款 12,187,103.96 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,187,103.96 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 179,218,396.01 少数股东权益： 8,176,355.38 股东权益: 股本 109,322,300.00 资本公积 187,224,836.42 盈余公积 36,354,482.54 其中：公益金 7,743,889.58 未分配利润 24,809,539.19 拟分配现金股利 股东权益合计 357,711,158.15 负债及股东权益总计 545,105,909.54 期初数 负债及股东权益 母公司数 流动负债： 短期借款 80,684,106.98 应付票据 5,000,000.00 应付帐款 45,460,711.75 预收帐款 应付工资 应付福利费 706,625.68 应付股利 109,237.80 应交税金 -2,078,793.75 其他应交款 -704,055.84 其他应付款 29,565,795.71 预提费用 254,167.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 158,997,795.33 长期负债： 长期借款 12,187,103.96 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,187,103.96 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 171,184,899.29 少数股东权益： 股东权益: 股本 109,322,300.00 资本公积 187,224,836.42 盈余公积 36,354,482.54 其中：公益金 7,743,889.58 未分配利润 24,809,539.19 拟分配现金股利 股东权益合计 357,711,158.15 负债及股东权益总计 528,896,057.44 企业法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管: 利润及利润分配表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003年度单位：人民币元 项目 注释号 一、主营业务收入 27 减：主营业务成本 27 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 28 营业费用 29 管理费用 30 财务费用 31 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 32 减：营业外支出 33 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 本年数 项目 合并数 一、主营业务收入 106,910,125.45 减：主营业务成本 89,900,342.07 主营业务税金及附加 702,670.38 二、主营业务利润 16,307,113.00 加：其他业务利润 838,461.10 营业费用 4,786,630.85 管理费用 35,308,727.04 财务费用 7,647,749.69 三、营业利润 -30,597,533.48 加：投资收益 -21,510.19 补贴收入 营业外收入 394,754.68 减：营业外支出 416,843.28 四、利润总额 -30,641,132.27 减：所得税 减：少数股东损益 -1,002,907.75 五、净利润 -29,638,224.52 加：年初未分配利润 24,809,539.19 盈余公积转入 六、可供分配的利润 -4,828,685.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -4,828,685.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -4,828,685.33 本年数 项目 母公司数 一、主营业务收入 103,131,427.50 减：主营业务成本 87,018,439.23 主营业务税金及附加 700,160.12 二、主营业务利润 15,412,828.15 加：其他业务利润 1,846,979.28 营业费用 4,291,740.23 管理费用 32,179,923.14 财务费用 6,250,892.88 三、营业利润 -25,462,748.82 加：投资收益 -4,134,760.78 补贴收入 营业外收入 477,763.11 减：营业外支出 416,843.28 四、利润总额 -29,536,589.77 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 -29,536,589.77 加：年初未分配利润 24,809,539.19 盈余公积转入 六、可供分配的利润 -4,727,050.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -4,727,050.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -4,727,050.58 上年数 项目 合并数 一、主营业务收入 183,428,950.31 减：主营业务成本 149,972,153.57 主营业务税金及附加 685,107.39 二、主营业务利润 32,771,689.35 加：其他业务利润 1,480,672.99 营业费用 8,677,324.12 管理费用 13,454,317.66 财务费用 3,685,307.55 三、营业利润 8,435,413.01 加：投资收益 补贴收入 645,500.00 营业外收入 74,186.84 减：营业外支出 324,534.12 四、利润总额 8,830,565.73 减：所得税 3,564,705.35 减：少数股东损益 五、净利润 5,265,860.38 加：年初未分配利润 20,596,850.89 盈余公积转入 六、可供分配的利润 25,862,711.27 减：提取法定盈余公积 526,586.04 提取法定公益金 263,293.02 七、可供股东分配的利润 25,072,832.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 263,293.02 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 24,809,539.19 上年数 项目 母公司数 183,428,950.31 一、主营业务收入 149,972,153.57 减：主营业务成本 685,107.39 主营业务税金及附加 32,771,689.35 二、主营业务利润 1,480,672.99 加：其他业务利润 8,677,324.12 营业费用 13,454,317.66 管理费用 3,685,307.55 财务费用 8,435,413.01 三、营业利润 加：投资收益 645,500.00 补贴收入 74,186.84 营业外收入 324,534.12 减：营业外支出 8,830,565.73 四、利润总额 3,564,705.35 减：所得税 减：少数股东损益 5,265,860.38 五、净利润 20,596,850.89 加：年初未分配利润 盈余公积转入 25,862,711.27 六、可供分配的利润 526,586.04 减：提取法定盈余公积 263,293.02 提取法定公益金 25,072,832.21 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 263,293.02 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 24,809,539.19 八、未分配利润 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 2,531,699.73 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其它 企业法定代表人：主管会计工作的负责人：主管会计: 现金流量表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003年度单位：人民币元 项目 注释号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 162,291,895.10 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 304,261.20 现金流入小计 162,596,156.30 购买商品、接受劳务支付的现金 79,920,946.73 支付给职工以及为职工支付的现金 7,796,894.69 支付的各项税费 10,348,194.42 支付的其他与经营活动有关的现金 26,437,636.42 现金流出小计 124,503,672.26 经营活动产生的现金流量净额 38,092,484.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 355,433.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 355,433.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,748,662.69 投资所支付的现金 2,816,715.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 84,565,377.69 投资活动产生的现金流量净额 -84,209,944.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 79,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 79,000,000.00 偿还债务所支付的现金 51,280,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 6,088,637.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 57,368,637.50 筹资活动产生的现金流量净额 21,631,362.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,486,098.15 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 159,454,361.08 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,598,114.01 现金流入小计 161,052,475.09 购买商品、接受劳务支付的现金 76,170,708.42 支付给职工以及为职工支付的现金 7,362,566.27 支付的各项税费 10,036,481.33 支付的其他与经营活动有关的现金 32,524,207.23 现金流出小计 126,093,963.25 经营活动产生的现金流量净额 34,958,511.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 355,433.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 355,433.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,704,465.08 投资所支付的现金 75,316,715.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 82,021,180.08 投资活动产生的现金流量净额 -81,665,747.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 79,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 79,000,000.00 偿还债务所支付的现金 43,280,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 5,985,633.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 49,265,633.50 筹资活动产生的现金流量净额 29,734,366.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,972,868.74 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计主管： 附注： 补充资料注 释号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料注 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -29,638,224.52 加：少数股东损益 -1,002,907.75 加：计提的资产减值准备 12,504,210.76 固定资产折旧 16,557,383.20 无形资产摊销 327,071.84 长期待摊费用摊销 388,228.40 待摊费用减少（减：增加） -223,212.26 预提费用增加（减：减少） -54,163.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -113,350.40 财务费用 7,979,383.84 投资损失（减：收益） 21,510.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,377,004.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 23,353,353.20 经营性应付项目的增加(减：减少) 27,370,205.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 38,092,484.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 33,310,321.03 减：现金的期初余额 57,796,419.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,486,098.15 补充资料注 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -29,536,589.77 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 11,929,210.76 固定资产折旧 14,762,596.16 无形资产摊销 327,071.84 长期待摊费用摊销 142,067.90 待摊费用减少（减：增加） -197,989.33 预提费用增加（减：减少） -54,163.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -113,350.40 财务费用 7,876,379.84 投资损失（减：收益） 4,134,760.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,644,346.10 经营性应收项目的减少(减：增加) 2,516,188.83 经营性应付项目的增加(减：减少) 39,816,674.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,958,511.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,321,343.32 减：现金的期初余额 49,294,212.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,972,868.74 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计主管： 资产减值准备明细表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 12,482,853.11 11,891,610.36 其中：应收账款 6,773,315.68 2,943,887.24 其他应收款 5,709,537.42 8,947,723.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,020,956.54 1,633,556.94 其中：库存商品 1,020,956.54 1,633,556.94 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 31,009,926.75 其中： 机器设备 28,109,366.74 房屋 1,352,582.28 运输设备 322,471.77 其他 1,225,505.96 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 因资 产价 项目 其它原因转出 值回 数 升转 回数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,020,956.54 其中：库存商品 1,020,956.54 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 532,379.50 其中： 机器设备 532,379.50 房屋 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项目 合计 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,020,956.54 其中：库存商品 1,020,956.54 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 532,379.50 其中： 机器设备 532,379.50 房屋 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 24,374,463.46 其中：应收账款 9,717,202.92 其他应收款 14,657,260.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,633,556.94 其中：库存商品 1,633,556.94 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 30,477,547.25 其中： 机器设备 27,576,987.24 房屋 1,352,582.28 运输设备 322,471.77 其他 1,225,505.96 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计主管： 湖北博盈投资股份有限公司 会计报表注释 一、公司概况 湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立的。1993 年12 月，国家体改委以体改生[1993]262 号文《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总数为5,380 万股，其中：国家股2,165 万股，占40.20％；法人股1,000 万股，占18.60％；社会公众股2,215 万股，占41.20％。1997 年经中国证监会中证发[1997]358 号文批准，公司2215 万社会公众股直接在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年9 月18 日,根据公司1997 年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39 号文批准的公司分红方案，用资本公积每10 股转增1.5 股；用未分配利润每10 股送红股6.5 股，公司股本变更为9,684 万股。1999 年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5 号文批准，公司以总股本9684 万股为基数，每10 股配3 股，实施配股后，公司总股本变更为10932.23 万股。 公司经营范围： 主营：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品， 成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务;对交通、房地产、环保、高新科技企业投资。 公司注册商标为“华通”牌商标，主要产品为汽车后桥总成及齿轮。 公司注册地：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178 号 公司注册资金：10,932.23 万元 公司法定代表人：管琪 二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定； 2、会计年度：采用公历年度即自1 月1 日起至12 月31 日止； 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币； 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则； 5、外币业务核算方法：采用发生外币业务时，以业务发生时的基准汇率折合为人民币记帐；期末将各外币货币性账户余额按期末基准汇率折合为人民币。与原帐面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益。其中属筹建期发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益； 6、现金等价物确定标准 持有期限短于三个月(一般是指从购买日起不超过三个月)、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物； 7、坏帐准备核算方法 (1) 坏帐损失采用备抵法进行核算； (2) 坏帐准备的计提：对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）按帐龄分析法提取坏帐准备，计入当期损益，具体提取比例为： 帐龄 计提比例 (%) 半年以内 0 1年以内 5 1--2年 10 2--3年 15 3--4年 40 4--5年 50 5年以上 80 (3) 坏帐的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； (4) 坏帐的确认必须报董事会批准。 8、存货核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装物、低值易耗品等； (2) 原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等入库时按实际成本进行核算，发出和领用原材料、在产品和产成品时，按移动平均法进行核算。低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。 (3) 公司存货如有通过债务重组、非货币性交易取得的则按相关企业会计准则确定其入账价值。 (4) 存货跌价准备计提方法 A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。 B、于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。 (5) 存货盘存采用永续盘存制。 9、长期股权投资及其减值准备的核算 (1) 长期股权投资是指公司投出的期限超过1 年的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等。其取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司对持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的投资，采用权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。 采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为公司当期投资损益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资的帐面价值减记至零为限；采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认为当期投资收益。 (3) 长期股权投资采用权益法核算或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，取得投资时的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额, 小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备的计提：期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，如果存在减值的情形，则按个别投资项目帐面价值高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产和折旧核算方法 (1) 固定资产是指同时具备以下特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B、使用年限超过一年； C、单位价值较高。 (2) 固定资产的计价： 固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据取得的方式不同按下列原则确定： A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账价值； B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确定其入账价值； D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现金作为其入账价值； E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用作为其入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产净残值率为5%。 (4) 固定资产减值准备：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于帐面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法：在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资产交付使用前发生的支出，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工程支出等。与在建工程有关的借款利息，在工程达到预定可使用状态前按《企业会计准则--借款费用》确定的借款利息计入工程成本，工程达到预定可使用状态后列入财务费用。虽达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态时按历史资料暂估转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 (2) 在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其它足以证明在建工程已发生减值的其它情形,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程减值准备。 12、无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价和摊销：公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。土地使用权在获得的土地使用年限内按直线法摊销，专有技术在可确定的受益期内分期摊销，没有确定的受益期，则按10 年摊销。购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值作为入帐价值，接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的税费；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关税费；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来流量现值确定；自行开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则—债务重组》确定其入帐价值；通过非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则—非货币性交易》确定其入帐价值。 (2) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 开办费先在本科目归集并于开始生产经营的当月起一次性计入当月损益；发行股票支付的手续费和佣金减去冻结资金利息收入后不能够从溢价中抵销的部分按2 年期限摊销；其它长期待摊费用按受益期平均摊销。 14、借款费用 (1) 借款费用是指企业因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因工程专门借入外币借款而发生的汇兑差额； (2) 专门借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； (3) 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (4) 其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用； 15、收入的确认原则 (1) 销售商品在下列条件均能满足时确认收入： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量。 (2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3) 他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法：应付税款法 17、合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表的范围：公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，纳入合并报表的范围；根据财会二字[1996]2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额10%的，可以不合并会计报表。 (2) 合并会计报表的方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。 三、税项 税种 税率 备注 (%) A、增值税 17 应交增值税按17％计算的销项税额 抵扣进项税额后交纳 B、所得税 33 C、城市维护建设税 5 以应交流转税为计税依据 D、教育费附加 3 以应交流转税为计税依据 E、堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据 F、营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据 G、房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据 H、土地使用税 2元/平方米 以生产使用的土地面积为计税依据 四、控股子公司 公司名称 注册资本 实际投资额人民币 (万元) (万元) 荆州军沙商贸有限公司 4,000.00 3,500.00 成都博盈车桥有限公司 300.00 153.00 武汉博盈创新投资有限公司 2,000.00 1,900.00 荆州博盈房地产开发有限公司 2,462.69 1,650.000 公司名称 持股比例 (%) 荆州军沙商贸有限公司 87.5 成都博盈车桥有限公司 51 武汉博盈创新投资有限公司 95 荆州博盈房地产开发有限公司 67% 公司名称 经营范围 荆州军沙商贸有限公司 钢材、建材，建筑装饰材 料、房屋出租，物业管理 等 成都博盈车桥有限公司 制造、销售：汽车车桥及 零部件等 武汉博盈创新投资有限公司 对电子信息、新材料等领 域的高新技术的企业或项 目进行投资。 荆州博盈房地产开发有限公司 房地产开发、建设、销售 、物业管理 经营范围详见会计报表附注六、A。 荆州博盈房地产开发有限公司(持股比例为67%),2002 年成立,上年未纳入合并报表范围,本期纳入合并会计报表范围(会计报表及附注期初数已相应调整); 2003 年8 月13 日，经公司2003 年第五届一次董事会批准,公司出资3500 万人民币投资控股荆州市军沙商贸有限公司，占该公司实收资本的比例为87.5%，荆州市军沙商贸有限公司注册资本40,000,000.00 元, 本期纳入合并会计报表范围; 2003 年8 月13 日，经公司2003 年第五届一次董事会批准,公司出资153 万人民币投资成立成都博盈车桥有限公司, 占该公司的股份比例为51%,该公司注册资本3,000,000.00 元, 本期纳入合并会计报表范围; 2003 年7 月,公司投资1900 万元成立武汉博盈创新投资有限公司,占该公司的股份比例为95%,该公司注册资本20,000,000.00 元, 本期纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表附注 （一）合并会计报表项目附注 1、货币资金期末数33,310,321.03 元 项目 期末数 期初数 (元) (元) 现金 483,470.78 246,742.64 银行存款 25,193,840.79 57,549,676.54 其它货币资金 7,633,009.46 合计 33,310,321.03 57,796,419.18 注：(1) 其它货币资金中一年期定期存款762,004.73 元,到期日2004 年8 月18 日、银行承兑汇票保证金存款6,000,000.00 元(参见会计报表附注五-(一)、15); (2) 货币资金较上年减少42.37%,主要系控股子公司荆州市军沙商贸有限公司支付投资广场工程款所致。 2、应收票据 期末数 4,100,000.00元 期初数 2,679,260.00元 注：系银行承兑汇票。 3、应收帐款期末净额77,757,857.98 元 帐龄 期末数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 29,523,284.49 33.75 48,613,588.71 1年以内 3,045,070.70 3.48 152,253.53 1-2年 40,212,940.48 45.97 4,021,294.05 2-3年 5,396,103.17 6.17 809,415.48 3-4年 5,245,397.52 6.00 2,098,159.01 4-5年 2,019,102.26 2.31 1,009,551.03 5年以上 2,033,162.28 2.32 1,626,529.82 合计 87,475,060.90 100.00 9,717,202.92 帐龄 期初数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 38.99 1年以内 59,986,819.96 48.09 2,999,341.00 1-2年 6,391,525.17 5.12 639,152.52 2-3年 5,389,971.00 4.32 808,495.65 3-4年 2,263,687.22 1.81 905,474.89 4-5年 813,547.71 0.65 406,773.84 5年以上 1,267,597.22 1.02 1,014,077.78 合计 124,726,736.99 100.00 6,773,315.68 注：(1) 期末数中前5 名总额为27,319,919.62 元,占期末应收账款余额的31.23%; (2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款; (3) 应收账款较上年末减少29.87%,系本年主营业务收入减少,上年货款回收所致。 4、其他应收款期末净额81,636,282.11 元 帐龄 期末数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 44,466.67 0.05 16,001,867.27 1年以内 14,952,045.80 15.53 747,602.29 1-2年 62,674,169.73 65.09 5,048,924.97 2-3年 1,330,826.18 1.38 199,623.93 3-4年 10,789,327.41 11.20 4,315,730.96 4-5年 2,855,957.00 2.97 1,427,978.50 5年以上 3,646,749.86 3.78 2,917,399.89 合计 96,293,542.65 100.00 14,657,260.54 帐龄 期初数 金额 比重(%) 坏帐准备 (元) (元) 半年以内 22.83 1年以内 36,464,788.97 52.01 1,823,239.45 1-2年 14,161,724.72 20.20 1,416,172.47 2-3年 228,739.07 0.33 34,310.86 3-4年 243,507.52 0.35 97,403.01 4-5年 220,980.00 0.32 110,490.00 5年以上 2,784,902.04 3.96 2,227,921.63 合计 70,106,509.59 100.00 5,709,537.42 注：(1) 期末数中前5 名总额为61,650,179.58 元,占期末其它应收款余额的64.02%; (2) 无持有公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款; (3) 其它应收款余额较上年末增加了37.35%、账龄分布本年1-2 年以上各账龄段与上年末相应各账龄段不勾稽,主要原因为: 在建工程中3 年以上预付工程设备款借方余额7,526,085.53 元, 因设备未到（公司已另购设备）现工程已全部完工,故按其账龄转入其它应收款并计提相应的坏账准备3,010,434.21 元; 子公司荆州博盈房地产开发有限公司土地出让金20,000,000.00 元原计入存货-开发产品,本期由于土地出让合同因故取消,将预付的土地出让金未收回余额12,184,920.00 元转入其它应收款(此款项2004 年已收回故未计提坏账准备); 由预付账款2 年以上账龄段转入6,350,037.59 元, 并计提相应的坏账准备3,042,052.74 元,如下表: 账龄段 转入金额 计提比例% 应提坏账 2-3年 62,217.48 15 9,332.62 3-4年 3,034,502.81 40 1,213,801.12 4-5年 2,612,449.48 50 1,306,224.74 5年以上 640,867.82 80 512,694.26 合计 6,350,037.59 3,042,052.74 （4）其它应收款主要欠款单位参见会计报表附注七、重大事项所述。 5、预付帐款期末净额21,758,545.93 元 帐龄 期末数 金额 比例 (元) (%) 1年以内 2,913,894.99 13.39 1-2年 4,788,895.77 22.01 2-3年 3,445,122.15 15.83 3年以上 10,610,633.02 48.77 合计 21,758,545.93 100.00 帐龄 期初数 金额 比例 (元) (%) 1年以内 10,622,950.21 35.57 1-2年 6,507,339.63 21.79 2-3年 12,734,254.16 42.64 3年以上 合计 29,864,544.00 100.00 注：(1) 预付款中无持有公司5％(含5％)以上股份股东单位欠款； (2) 1 年以上预付账款为武汉华林机械制造有限公司欠款10,610,633.02 元，荆州轻桥股份有限公司欠款8,234,017.92 元。2003 年12 公司与武汉华林机械制造有限公司、荆州轻桥股份有限公司签订了《债务重组协议》，详见会计报表附注七、重大事项。 6、存货期末净额72,776,255.42 元 项目 期末数 金额 跌价准备 (元) (元) 原材料 37,451,076.51 在产品及自制半成品 9,826,141.87 产成品 27,132,593.98 1,633,556.94 开发产品 合计 74,409,812.36 1,633,556.94 项目 期初数 金额 跌价准备 (元) (元) 原材料 24,457,871.99 在产品及自制半成品 10,651,607.34 产成品 19,310,727.93 1,020,956.54 开发产品 20,001,656.00 合计 74,421,863.26 1,020,956.54 7、待摊费用 期末数 369,624.26 元 期初数 146,412.00 元 注：系财产保险费摊余金额。 8、长期债权投资期末数17,000,000.00 元 2003 年6 月30 日公司与公安县国有工业资产经营有限公司签订了共同开发“公安县潺陵工业园区”项目,合同规定: 公司出资17,000,000.00 元,但不参与项目的经营管理,公安县国有工业资产经营有限公司承诺每年按中国人民银行公布的同期贷款利率上浮一个百分点,每半年向公司支付一次利息,投资本金分三期偿还,自2005 年4 月25 日-2005 年9 月15 日全部还清; 作为此项投资的附加条件,由公安县经济开发投资公司、公安县振华物贸有限责任公司以其持有的湖北博盈投资股份公司的全部法人股为湖北博盈投资股份公司向银行借款20,000,000.00 元提供质押担保,参见会计报表附注五-(一)、14 注释。 9、合并价差 项目 期初数 本期增加 (元) (元) 股权投资差额 645,305.56 合计 645,305.56 项目 本期减少 期末数 (元) (元) 股权投资差额 21,510.19 623,795.37 合计 21,510.19 623,795.37 注: 2003 年8 月5 日,公司投资35,000,000.00 元控股荆州市军沙商贸有限公司(持股比例87.5%),投资日出资额与享有的该公司净资产的差额645,305.56 元计入长期股权投资(股权投资差额),分10 年摊销。 10、固定资产 (1) 固定资产原值 类别 期初数 本年增加额 (元) (元) 房屋建筑物 44,546,985.16 87,642,405.34 机器设备 218,002,833.43 11,048,010.59 运输设备 3,970,962.53 854,785.00 其它设备 11,815,863.28 1,069,647.87 合计 278,336,644.40 100,614,848.80 类别 本年减少额 期末数 (元) (元) 房屋建筑物 94,943.98 132,094,446.52 机器设备 4,884,344.52 224,166,499.50 运输设备 416,630.00 4,409,117.53 其它设备 37,957.00 12,847,554.15 合计 5,433,875.50 373,517,617.70 (2) 累计折旧 类别 期初数 本年增加额 (元) (元) 房屋建筑物 12,895,120.24 3,097,845.64 机器设备 56,094,672.29 12,565,029.98 运输设备 2,017,618.89 207,361.98 其它设备 5,093,418.44 687,145.60 合计 76,100,829.86 16,557,383.20 固定资产净值 202,235,814.54 类别 本年减少额 期末数 (元) (元) 房屋建筑物 9,874.00 15,983,091.88 机器设备 1,436,954.07 67,222,748.20 运输设备 85,849.39 2,139,131.48 其它设备 4,754.14 5,775,809.90 合计 1,537,431.60 91,120,781.46 固定资产净值 282,396,836.24 (3) 固定资产减值准备 类别 期初数 本年增加额 (元) (元) 房屋建筑物 1,352,582.28 机器设备 28,109,366.74 运输设备 322,471.77 其它设备 1,225,505.96 合计 31,009,926.75 固定资产净额 171,225,887.79 类别 本年减少额 期末数 (元) (元) 房屋建筑物 1,352,582.28 机器设备 532,379.50 27,576,987.24 运输设备 322,471.77 其它设备 1,225,505.96 合计 532,379.50 30,477,547.25 固定资产净额 251,919,288.99 注：(1) 本期增加的固定资产中由在建工程转入数为7,447,559.75 元； (2) 固定资产抵押情况： A、公司以车间及房屋建筑面积共32,082.40 平方米,作价2000 万元于2002 年6 月13日与中国工商银行公安支行签订了2,000.00 万元最高额抵押合同(合同编号2002 年押字第001 号),截止报告日公司尚欠该行抵押借款20,000,000.00 元； B、公司于1998 年12 月4 日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其中:房屋原值1,363.00 万元,机器设备原值4,200.00 万元),并办理了产权登记,由中国银行公安县分行转贷公司瑞士政府混合贷款,截止报告日公司尚欠该行长期借款本金1,989,000.00 瑞士法郎，利息及手续费计47,575.80 瑞士法郎,折合人民币13,545,469.30元； (3)固定资产较期初增加34.23%,主要系本期投资控股荆州市军沙商贸有限公司增加固定资产87,700,878.07 元。 11、在建工程期末数4,500.00 元 工程项目 年初余额 本年增加额 (元) (元) 齿轮加工生产线 7,903,179.15 116,215.80 热处理生产线 340,000.00 减差桥壳生产线 36,446.37 290,000.00 房屋 594,360.70 总装线改造 455,038.07 583,457.55 精锻齿轮线改造 2,260,661.49 奥利康生产线 408,864.74 1,382,661.12 其他设备 518,050.83 89,209.46 合计 12,516,601.35 2,461,543.93 减值准备 在建工程净额 12,516,601.35 2,461,543.93 工程项目 本期转入 其它减少额 固定资产额(元) (元) 齿轮加工生产线 2,960,473.84 5,058,921.11 热处理生产线 340,000.00 减差桥壳生产线 326,446.37 房屋 594,360.70 总装线改造 583,457.07 455,038.55 精锻齿轮线改造 914,981.99 1,345,679.50 奥利康生产线 1,791,525.86 其他设备 602,760.29 合计 7,447,559.75 7,526,085.53 减值准备 在建工程净额 7,447,559.75 7,526,085.53 工程项目 期末数 资金 进度 (元) 来源 (%) 齿轮加工生产线 自筹 热处理生产线 自筹 减差桥壳生产线 自筹 房屋 自筹 总装线改造 自筹 精锻齿轮线改造 自筹 奥利康生产线 自筹 其他设备 4,500.00 自筹 合计 4,500.00 自筹 减值准备 在建工程净额 4,500.00 注： (1)其它转出参见会计报表附注五-(一)、4 其它应收款注(3); (2)在建工程期末数系预付的设备运费,该设备已于2004 年3 月运抵车间。 12、无形资产期末数14,119,527.93 元 类别 原始金额 期初数 (元) (元) 土地使用权(甲) 3,181,884.00 2,609,144.88 土地使用权(乙) 13,171,707.0 0 11,837,454.89 合计 16,713,591.0 0 14,446,599.77 类别 本年增加额 本期转出额 本年摊销额 (元) (元) (元) 土地使用权(甲) 63,637.68 土地使用权(乙) 263,434.16 合计 327,071.84 类别 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 (元) (元) (年) 土地使用权(甲) 636,376.8 2,545,507.20 40 土地使用权(乙) 1,597,686.27 42 11,574,020.73 合计 2,234,063.07 14,119,527.93 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 (元) (元) 渗碳线大修理费用 550,000.00 22,067.90 Y2150拉齿机大修 160,000.00 120,000.00 合计 710,000.00 142,067.90 类别 本期增加额 本期摊销额 (元) (元) 渗碳线大修理费用 22,067.90 Y2150拉齿机大修 120,000.00 合计 142,067.90 类别 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 (元) (元) (年) 渗碳线大修理费用 550,000.00 Y2150拉齿机大修 160,000.00 合计 710,000.00 14、短期借款期末数116,404,106.98 元 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 抵押借款 20,000,000.00 28,000,000.00 担保借款 88,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 5,667,000.00 7,947,000.00 财政周转金 2,737,106.98 2,737,106.98 合计 116,404,106.98 88,684,106.98 注：(1) 短期借款中已逾期未偿还的借款为： 贷款单位 货款金额 货款利率 资金用途 (元) 年利率(%) 中国银行公安县支行 5,667,000.00 5.841 流动资金 (2) 资产负债表日后该借款尚未偿还，展期手续尚未办妥； (3) 抵押借款情况详见附注五-（一）、10.注(2); (4) 担保借款: 北京嘉利恒德房地产开发有限公司为公司向荆州市商业银行中兴支行借款40,000,000.00 元,中国农业银行沙市支行借款30,000,000.00 元提供连带责任保证担保。 公安县经济开发投资公司及公安县振华环保工程有限公司为公司向中国银行公安县支行借款20,000,000.00 元提供权利质押担保,期末数18,000,000.00 元。 担保方系公司的股东,详见附注六、关联方关系及其交易。 15、应付票据期末数20,000,000.00 元 注：系银行承兑汇票,出票日2003 年12 月19 日,到期日2004 年6 月19 日。 16、应付账款期末数47,726,770.11 元 帐龄 期末数 金额 比例 (元) (%) 1年以内 47,726,770.11 100.00 1-2年 2-3年 合计 47,726,770.11 100.00 帐龄 期初数 金额 比例 (元) (%) 1年以内 41,766,642.95 91.87 1-2年 3,694,068.80 8.13 2-3年 合计 45,460,711.75 100.00 注：(1) 无欠持公司5%以上股份的股东单位款项； (2) 无超过三年以上的大额应付款。 17、应付股利期末数109,237.80 元 股利类别 期末数 期初数 (元) (元) 国家股 法人股 109,237.80 109,237.80 社会公众股 合计 109,237.80 109,237.80 18、未交税金期末数-5,884,284.93 元 税种 期末数 期初数 (元) (元) 增值税 -1,476,434.28 -11,011.19 营业税 -196,666.98 10,718.80 企业所得税 -3,934,214.61 -1,634,214.61 个人所得税 7,868.40 城市维护建设税 -367,230.51 -430,357.53 房产税 82,393.05 合计 -5,884,284.93 -2,064,864.53 注：(1) 公司税收政策见会计报表附注.三； (2) 负数主要原因系本期增值税及所得税多缴未清算所致。 19、其它未交款期末数-685,606.16 元 税种 期末数 期初数 (元) (元) 教育费附加 -469,817.99 -498,376.70 堤防费 -186,640.00 -205,679.14 地方教育发展费 -40,515.85 其它 11,367.68 合计 -685,606.16 -704,055.84 20、其他应付款期末数35,451,079.66 元 期初数29,578,114.71 元 注：(1) 无欠持公司5%以上股份的股东单位款项； (2) 无超过三年以上的大额应付款。 (3) 其它应付款主要项目: 单位 金额 款项性质 派力工程有限公司 16,327,368.03 流动资金借款 荆州长江城市建设发展投资有限公司 7,400,000.00 流动资金借款 21、预提费用期末数732,385.00 元 费用类别 期末数 期初数 期末结存原因 (元) (元) 借款利息 732,385.00 200,000.00 未结算 租赁费 54,167.00 合计 732,385.00 254,167.00 注：预提费用较上年增长188.15%,系预提的借款利息增加。 22、长期借款期末数13,545,469.30 元 期初数12,187,103.96 元 借款单位 期末数 (瑞士法朗) (人民币元) 中国银行公安支行 2,036,575.00 13,545,469.30 借款单位 借款期限 年利率 借款 (％) 条件 中国银行公安支行 2000.12.12- SEBR+5/8％ 抵押 2011.1.12 注：(1) 抵押情况详见附注五-(一)、10.固定资产及累计折旧注(2)； (2) 该借款系利用瑞士政府混合贷款,由中国银行公安支行转贷瑞士法朗1,989,000.00 元,折合人民币13,229,037.90 元。付息日自2001 年1 月12 日始,期末欠息及手续费共47,575.80 瑞士法朗, 折合人民币为316,431.40 元； (3)期末外币折算汇率665.1100:100。 23、股本 项目 期末数 期初数 (元) (元) 一、尚未流通的股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,441,483.00 39,491,300.00 境内法人持有股份 51,049,817.00 18,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 18,720.00 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 57,491,300.00 57,510,020.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 51,831,000.00 51,812,280.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 51,831,000.00 51,812,280.00 三、股份总数 109,322,300.00 109,322,300.00 注：(1) 公司第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司将其持有的公司股份24,491,300 股、第三大股东坦博凤险投资有限公司将其持有的公司股份8,558,517 股，分别质押给中国农业银行北京崇文支行，为金浩集团有限公司向该行的借款提供质押，质押期限一年,报告期末仍处于质押状态； (2) 公司第二大股东公安县经济开发投资公司将其持有的公司股份10，947，600股、公安县振华环保工程有限公司将其持有的公司法人股2,717,624 股,质押给中国银行公安县支行，为本公司向该行的流动资金借款2000 万元提供质押担保，质押期限一年, 报告期末仍处于质押状态。 24、资本公积期末数189,683,156.20 元 项目 期初数 本年增加 (元) (元) 股票溢价 133,239,900.08 接受捐赠资产准备 6,814,504.00 股权投资准备 100,479.08 关联交易差价 235,126.49 597,485.00 其它资本公积转入 46,834,826.77 1,860,834.78 合计 187,224,836.42 2,458,319.78 项目 本年减少 期末数 (元) (元) 股票溢价 133,239,900.08 接受捐赠资产准备 6,814,504.00 股权投资准备 100,479.08 关联交易差价 832,611.49 其它资本公积转入 48,695,661.55 合计 189,683,156.20 注：(1) 其它资本公积系以非货币性资产抵偿债务收益转入； (2) 关联交易差价系转让中国平安保险公司股权给北京金集浩投资有限公司形成的价差,详见会计报表附注五(二)-3、长期股权投资。 25、盈余公积期末数36,354,482.54 元 项目 期初数 本年增加 (元) (元) 盈余公积 15,487,779.16 公益金 7,743,889.58 任意盈余公积 13,122,813.8 合计 36,354,482.54 项目 本年减少 期末数 (元) (元) 盈余公积 15,487,779.16 公益金 7,743,889.58 任意盈余公积 13,122,813.8 合计 36,354,482.54 26、未分配利润期末数-4,828,685.33 元 项目 本年发生额 (元) 本年净利润 -29,638,224.52 加：年初未分配利润 24,809,539.19 提取盈余公积金 提取公益金 提取任意盈余公积金 应付股利 年末未分配利润 -4,828,685.33 27、主营业务收入和主营业务成本 分产品资料 项目 主营业务收入 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 车桥 76,562,574.23 138,792,345.89 汽车零部件 30,347,551.22 44,636,604.42 合计 106,910,125.45 183,428,950.31 项目 主营业务成本 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 车桥 66,900,890.23 121,314,435.56 汽车零部件 22,999,451.84 28,657,718.01 合计 89,900,342.07 149,972,153.57 分地区资料 项目 主营业务收入 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 湖北地区 5,826,328.44 14,314,265.54 其它地区 101,083,797.01 169,114,684.77 合计 106,910,125.45 183,428,950.31 项目 主营业务成本 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 湖北地区 4,801,021.46 11,680,679.09 其它地区 85,099,320.61 138,291,474.48 合计 89,900,342.07 149,972,153.57 注：(1)主营业务收入较上年同期减少41.72%,主要原因为: 2003 年上半年受“非典“影响,主营业务收入较2002 同期下降68.73%;受钢材价格上涨影响,公司产品制造成本较上年增加,但由于国内汽车市场总体价格下调,引起汽车零配件价格下降,公司产品成本下降空间有限,市场竞争受挫,故销量较上年下降; 公司产品结构处于调整转型期,尚未形成新的稳定的客户群体及生产规模,导致公司的产品销量下降。 (2)主营业务成本较上年同期下降40.06%,系随着主营业务收入下降而下降; (3)公司前五名客户销售收入总额为61,675,534.94 元，占全部销售收入的57.69%。 28、其他业务利润 项目 其它业务收入 (元) 原材料及废料销售 2,614,196.28 门面出租 195,300.00 写字楼出租及物业管理 454,845.55 合计 3,264,341.83 项目 其它业务支出 (元) 原材料及废料销售 951,775.50 门面出租 10,741.50 写字楼出租及物业管理 1,463,363.73 合计 2,425,880.73 项目 其它业务利润 (元) 原材料及废料销售 1,662,420.78 门面出租 184,558.5 写字楼出租及物业管理 -1,008,518.18 合计 838,461.10 注：其它业务利润较上年减少43.37%,主要原因为控股子公司荆州军沙商贸有限司投资广场写字楼出租及物业管理项目亏损所致。 29、营业费用 项目 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 合计 4,786,630.85 8,677,324.12 注：营业费用较上年减少44.84%,主要系随着销售收入减少,各相关费用同步减少所致。 30、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 合计 35,308,727.04 13,454,317.66 注：管理费用较上年增加162.34%,主要原因： 本期计提坏账准备较上年同期增加9,709,715.34 元,原因参见会计报表附注五(一)、3及4；本期固定资产维修费用增加1,133,977.54 元,另外合并范围增加,也增加了管理费用。 31、财务费用 类别 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 利息支出 7,979,383.84 4,847,720.68 减：利息收入 1,356,434.60 1,271,106.78 其他(手续费) 1,024,800.45 108,693.65 合计 7,647,749.69 3,685,307.55 注：本期财务费用较上年增长，主要原因系借款增加、贴现利息增长等所致。 32、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 处置固定资产净收益 253,069.68 51,748.97 罚没收入 36,301.50 22,437.87 其他 105,383.50 合计 394,754.68 74,186.84 注：营业外收入较上年增加320,567.84 元,主要系处理固定资产净收益较上年增加所致。 33、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 处置固定资产净损失 139,719.28 28,815.64 罚没支出 33,540.00 164,963.87 捐赠支出 1,380.00 债务重组损失 243,584.00 129,374.61 合计 416,843.28 324,534.12 34、支付的其他与经营活动有关的现金26,437,636.42 元，其中： 项目 金额 (元) 水电费 2,599,939.30 运输费 2,773,898.97 差旅费 1,550,498.58 培训费 1,421,688.63 咨询费 1,367,529.00 修理费 1,038,609.98 业务招待费 774,754.08 租赁费 415,669.81 办公费 421,860.92 筹资费 386,792.85 技术开发费 383,196.04 劳动保护费 281,438.80 广告费 277,743.00 往来款净额 6,006,441.20 六、母公司会计报表附注 1、应收帐款期末净额75,445,219.04 元 帐龄 期末数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 27,210,645.55 31.95 1年以内 3,045,070.70 3.58 152,253.53 1-2年 40,212,940.48 47.22 4,021,294.05 2-3年 5,396,103.17 6.34 809,415.48 3-4年 5,245,397.52 6.16 2,098,159.01 4-5年 2,019,102.26 2.37 1,009,551.03 5年以上 2,033,162.28 2.38 1,626,529.82 合计 85,162,421.96 100.00 9,717,202.92 帐龄 期初数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 48,613,588.71 38.98 1年以内 59,986,819.96 48.09 2,999,341.00 1-2年 6,391,525.17 5.13 639,152.52 2-3年 5,389,971.00 4.32 808,495.65 3-4年 2,263,687.22 1.81 905,474.89 4-5年 813,547.71 0.65 406,773.85 5年以上 1,267,597.22 1.02 1,014,077.77 合计 124,726,736.99 100.00 6,773,315.68 注：(1) 期末数中前5 名总额为27,319,919.62 元,占期末应收账款余额的32.07%; (2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款; (3) 应收账款较上年末减少31.72%,系本年主营业务收入减少,上年货款回收所致。 2、其他应收款期末净额108,407,304.08 元 帐龄 期末数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 45,925,408.64 37.49 1年以内 11,452,045.80 9.35 572,602.30 1-2年 46,489,249.73 37.95 4,648,924.96 2-3年 1,330,826.18 1.09 199,623.93 3-4年 10,789,327.41 8.81 4,315,730.96 4-5年 2,855,957.00 2.33 1,427,978.50 5年以上 3,646,749.86 2.98 2,917,399.89 合计 122,489,564.62 100.00 14,082,260.54 帐龄 期初数 金额 比重 坏帐准备 (元) (%) (元) 半年以内 12,245,217.27 18.46 1年以内 36,464,788.97 54.96 1,823,239.45 1-2年 14,161,724.72 21.34 1,416,172.47 2-3年 228,739.07 0.34 34,310.86 3-4年 243,507.52 0.37 97,403.01 4-5年 220,980.00 0.33 110,490.00 5年以上 2,784,902.04 4.20 2,227,921.63 合计 66,349,859.59 100.00 5,709,537.42 注：(1) 期末数中前5 名总额为56,562,152.47 元,占期末应收账款余额的46.17%; (2) 无持有公司5%（含5%）以上股份的股东的欠款; (3) 其它应收款余额较上年末增加了84.61%、账龄分布本年3-4 年以上各账龄段与上年末相应各账龄段不勾稽,主要原因为参见会计报表附注五(一)、4 注3。 3、长期股权投资期末数67,995,718.30 元 项目 期初数 本期增加 (元) (元) 荆州博盈房地产开发公司 16,600,479.08 荆州军沙商贸有限公司 35,000,000.00 成都博盈车桥有限公司 1,559,446.14 武汉博盈创新投资有限公司 19,000,000.00 中国平安保险股份有限公司 2,816,715.00 合计 16,600,479.08 58,376,161.14 项目 本期减少 期末数 (元) (元) 荆州博盈房地产开发公司 1,510,288.45 15,090,190.63 荆州军沙商贸有限公司 1,670,465.45 33,329,534.55 成都博盈车桥有限公司 1,559,446.14 武汉博盈创新投资有限公司 983,453.02 18,016,546.98 中国平安保险股份有限公司 2,816,715.00 合计 6,980,921.92 67,995,718.30 注:(1)2003 年8 月公司第五届董事会一次会议决议批准向荆州军沙商贸有限公司投资入股,该公司原注册资本5,000,000.00 元, 湖北博盈投资股份公司以货币资金出资35,000,000.00 元, 该公司原注册资本增至40,000,000.00 元(原股东放弃优先认购权),增资后湖北博盈投资股份公司持股比例为87.5%。 上述增资变过程已由湖北瑞达信会计师事务所鄂瑞会师验字(2003)第087 号验资报告验资确认； （2）2003 年8 月公司第五届董事会一次会议决议批准出资1,530,000.00 元投资成立都博盈车桥有限公司(公司注册资本3,000,000.00 元),占该公司的股份比例为51%; (3)2003 年7 月公司出资19,000,000.00 元成立武汉博盈创新投资有限公司(注册资本20,000,000.00 元),占该公司股份比例为95%; (4)2002 年9 月公司与广东省增城市中旅企业集团有限公司签订了股权受让协议,以每股3.30 元人民币受让广东省增城市中旅企业集团有限公司持有的中国平安保险股份有限公司股权853550 股。2003 年底, 湖北博盈投资股份公司将上述股权以每股4.00 元转给北京金集团浩投资有限公司,转让价与账面成本价差597,485.00 元计入了资本公积。 （5） 期末投资明细 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 (年) 册资本比例(%) 荆州博盈房地产开发公司 长期 67 荆州军沙商贸有限公司 长期 87.5 成都博盈车桥有限公司 长期 51 武汉博盈创新投资有限公司 30年 91 合计 被投资单位名称 投资成本 股权投资 (元) 差额(元) 荆州博盈房地产开发公司 16,600,479.08 荆州军沙商贸有限公司 34,354,694.44 623,795.37 成都博盈车桥有限公司 1,530,000.00 武汉博盈创新投资有限公司 19,000,000.00 合计 71,485,173.52 623,795.37 被投资单位名称 累计权益 合计 增减额(元) (元) 荆州博盈房地产开发公司 -1,510,288.45 15,090,190.63 荆州军沙商贸有限公司 -1,648,955.26 33,329,534.55 成都博盈车桥有限公司 29,446.14 1,559,446.14 武汉博盈创新投资有限公司 -983,453.02 18,016,546.98 合计 -4,113,250.59 67,995,718.30 （6）股权投资差额摊销情况参见会计报表附注五(一)、9。 4、长期债权投资期末数17,000,000.00 元 注:参见会计报表附注五-(一)、8。 5、主营业务收入和主营业务成本 分产品资料 项目 主营业务收入 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 车桥 72,783,876.28 138,792,345.89 汽车零部件 30,347,551.22 44,636,604.42 合计 103,131,427.50 183,428,950.31 项目 主营业务成本 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 车桥 64,018,987.39 121,314,435.56 汽车零部件 22,999,451.84 28,657,718.01 合计 87,018,439.23 149,972,153.57 分地区资料 项目 主营业务收入 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 湖北地区 5,826,328.44 14,314,265.54 其它地区 97,305,099.06 169,114,684.77 合计 103,131,427.50 183,428,950.31 项目 主营业务成本 本年发生额 上年发生额 (元) (元) 湖北地区 4,801,021.46 11,680,679.09 其它地区 82,217,417.77 138,291,474.48 合计 87,018,439.23 149,972,153.57 注：(1)主营业务收入较上年同期减少43.78%,主要原因为: 参见会计报表附注五-(一)、27 主营业务收入和主营业务成本。 (2)公司前五名客户销售收入总额为61,675,534.94 元，占全部销售收入的59.80%。 6、投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 (元) (元) 股权投资差额摊销 -21,510.19 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -4,113,250.59 合计 -4,134,760.78 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 A、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 北京市通州区工业开发区 金浩集团有限公司 北京市延庆县八达岭经济开发区 荆州博盈房地产开发有限公司 湖北省荆州市沙市区江津西路288号 武汉博盈创新投资有限公司 武汉东湖路155号 成都博盈车桥有限公司 成都市清白江区弥牟镇镇南路37号 荆州军沙商贸有限公司 湖北省荆州市沙市区江津西路288号 企业名称 主营业务 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 房地产项目开发；经营、销售 商品房 金浩集团有限公司 项目投资及管理、投资咨询服 务、技术开发等 荆州博盈房地产开发有限公司 房地产开发、建设、销售、物 业管理 武汉博盈创新投资有限公司 对电子信息、新材料、生物工 程、光机电一体化、医药、化 工、环保、能源等领域的高新 技术的企业或项目进行投资。 成都博盈车桥有限公司 制造、销售：汽车车桥及零部 件、仪器仪表、备品备件、机 电产品(均不含国家限制品种) ；机械及零部件加工。 荆州军沙商贸有限公司 钢材、建材，建筑装饰材料， 轻工产品，日用品，房屋出租 ，物业管理，自有房屋销售； 汽车配件，摩托车配件销售 企业名称 与本企业关系 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 第一大股东(占公司总股本的22.4%) 金浩集团有限公司 第一大股东的母公司 荆州博盈房地产开发有限公司 子公司 武汉博盈创新投资有限公司 子公司 成都博盈车桥有限公司 子公司 荆州军沙商贸有限公司 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 有限责任公司 胡和建 金浩集团有限公司 有限责任公司 胡和建 荆州博盈房地产开发有限公司 中外合资 胡雅春 武汉博盈创新投资有限公司 有限责任公司 陈宏超 成都博盈车桥有限公司 有限责任公司 邹寿长 荆州军沙商贸有限公司 有限责任公司 彭东阳 B、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 金额 比例 (万元) (%) 湖北华通车桥集团有限责任公司 3,450.53 33.56 武汉博盈创新投资有限公司 成都博盈车桥有限公司 荆州市军沙商贸有限公司 荆州博盈房地产开发有限公司 1,650.00 67 企业名称 本期增加 金额 比例 (万元) (%) 湖北华通车桥集团有限责任公司 武汉博盈创新投资有限公司 1900 95 成都博盈车桥有限公司 300 51 荆州市军沙商贸有限公司 3500 87.5 荆州博盈房地产开发有限公司 企业名称 本期减少 金额 比例 (万元) (%) 湖北华通车桥集团有限责任公司 3,304.9817 30.23 武汉博盈创新投资有限公司 成都博盈车桥有限公司 荆州市军沙商贸有限公司 荆州博盈房地产开发有限公司 企业名称 年末数 金额 比例 (万元) (%) 湖北华通车桥集团有限责任公司 145.5483 1.33 武汉博盈创新投资有限公司 1900 95 成都博盈车桥有限公司 300 51 荆州市军沙商贸有限公司 3500 87.5 荆州博盈房地产开发有限公司 1,650.00 67 C、不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 公安县金浩城建投资开发有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 北京金集浩投资开发有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 荆州长江城市建设发展投资有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 荆州凯比特投资广场有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 湖北凯比特投资有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 荆州市盛智物业管理有限公司 与公司控股子公司荆州军沙商贸有限公司 同一主要投资者个人 湖北荆宜高速公路有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司 (二) 关联方交易 1、支付资金占用费 本期支付湖北荆宜高速公路有限公司资金占用费35,055.00 元。 2、借款担保 北京嘉利恒德房地产开发有限公司为公司向荆州市商业银行中兴支行借款40,000,000.00 元,中国农业银行沙市支行借款30,000,000.00 元提供连带责任保证担保。 3、资产租赁 荆州长江城市建设投资有限公司承租公司控股子公司荆州市军沙商贸有限公司办公楼，面积681.90 平方米,年租金392,774.40 元,报告期租金收入130,924,80 元,此租金价格与对非关联方租金价格一致。 荆州市盛智物业管理有限公司承租公司控股子公司荆州市军沙商贸有限公司卧龙公寓（酒店）,年租金1,000,000.00 元。租金支付方式为代荆州市军沙商贸有限公司承担投资广场物业管理费支出。 4、股权转让 2003 年底,公司将持有的中国平安保险股份有限公司股权853550股，以每股4.00 元转让给北京金集团浩投资有限公司,转让价与账面成本价差597,485.00 元计入了资本公积。 参见会计报表附注五-（二）、3 注（4）。 5、公司与关联方的应收、应付款项 1)其他应收款 关联单位 2003年12月31日 2002年12月31日 (元) (元) 荆州凯比特投资广场有限公司 6,020,682.98 4,000,000.00 公安县金浩城建投资开发有限公司 2,452,090.69 2)其它应付款 关联单位 2003年12月31日 2002年12月31日 （元） （元） 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 1,205,849.75 荆州长江城建发展投资有限公司 7,400,000.00 湖北荆宜高速公路有限公司 20,000,000.00 荆州市盛智物业管理有限公司 2,890,682.33 北京金集浩投资有限公司 2,716,715.00 七、重大事项 2003 年12 月14 日公司与湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司签订了债务重组协议：湖北华通车桥集团有限公司及其控股公司将拥有的位于湖北省荆州市公安县潺陵工业园区内400 亩国有土地使用权（评估值85,840,429.00 元）转让给公司以抵偿所欠公司的债务,有关税费由债务单位承担。公司对上述各单位拥有的债权为:应收账款-湖北农用车厂13,252,057.33 元、其它应收款- 湖北华通车桥集团有限公司40,760,978.95 元、其它应收款-武汉华通车桥有限公司12,848,517.65元,预付账款-荆州轻桥股份有限公司8,234,017.92 元、预付账款-武汉华林机械制造有限公司10,610,633.02 元共85,706,204.87 元。 2003 年12 月22 日公司第五届董事会已批准了上述《债务重组协议》，土地使用权变更手续正在办理中。 八、或有事项 如会计报表附注五（一）、14 所述，公司短期借款5,667,000.00 元已逾期,截止报告日尚未办理展期手续。 九、期后事项及承诺事项 截止报告日公司没有需要披露的期后事项及承诺事项。 十一、备查文件目录 一、载有公司董事长、财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的2002 年度审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处。 湖北博盈投资股份有限公司 董事长： 二00 四年四月二十日 |
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