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               广东宝丽华实业股份有限公司2003年年度报告

    【重要提示】

    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    2、本公司董事长宁远喜先生、总经理林锦平先生、主管会计工作负责人叶碧玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    一、公司基本情况简介

    二、会计数据和业务数据摘要

    三、股本变动及股东情况

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    五、公司治理结构

    六、股东大会情况简介

    七、董事会报告

    八、监事会报告

    九、重要事项

    十、财务报告

    十一、备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称：广东宝丽华实业股份有限公司

    公司法定英文名称：GUANGDONG BAOLIHUA INDUSTRY STOCK CO.,LTD.

    （二）公司法定代表人：宁远喜

    （三）公司董事会秘书：王小荣

    联系地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼

    电话：0753-2511298

    传真：0753-2511398

    E-mail：[email protected]

    （四）公司注册、办公地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼

    邮政编码：514788

    E-mail：[email protected]

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：广东省梅州市梅县华侨城本公司办公室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：宝丽华

    股票代码：000690

    （七）其他有关资料：

    1、公司变更注册登记日期：2004年2月2日

    公司注册登记地点：广东省工商行政管理局

    2、公司企业法人营业执照注册号：4400001006006

    3、公司税务登记号码：441421617930988

    4、公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司

    办公地址：北京阜城门外大街2号万通新世界广场708室

    二、会计数据和业务数据摘要

    （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）

指标项目                                                             金额

利润总额                                                    52,052,615.74

净利润                                                      43,800,367.43

扣除非经常性损益后的净利润                                  28,981,855.68

主营业务利润                                                87,771,708.59

其他业务利润                                                 1,305,865.10

营业利润                                                    47,828,592.26

投资收益                                                             0

补贴收入                                                     4,234,117.94

营业外收支净额                                                -10,0094.46

经营活动产生的现金流量净额                                   6,633,519.33

现金及现金等价物净增减额                                   106,844,713.99

    注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：

    1、合并价差分摊-591,084.37元；

    2、补贴收入4,234,117.94元；

    3、营业外收支净额-10,094.46元；

    4、非经常性损益净利润影响数2,239,011.36元；

    5、企业所得税优惠13,002,149.02元;

    综上,非经常性损益项目合计15,241,160.38元。

    （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

指标项目                                 2003年                    2002年

主营业务收入（元）               267,945,299.06            295,255,234.90

净利润（元）                      43,800,367.43             37,001,367.89

总资产（元）                     782,137,363.72            468,761,515.19

股东权益（元）（不               458,851,590.25            359,513,459.70

含少数股东权益）

每股收益（元）                             0.21                      0.19

每股净资产（元）                           2.17                      1.86

调整后的每股净资                           2.17                      1.82

产（元）

每股经营活动产生                           0.03                      0.36

的现金流量净额

元）

净资产收益率（％）                         9.55                     10.29

加权平均净资产收

益率（％）(以扣除                          7.64                      6.17

非经常性损益后的

净利润为计算基础)

指标项目                                             2001年

                                         调整后                    调整前

主营业务收入（元）               288,862,761.44            288,862,761.44

净利润（元）                      30,874,110.94             32,103,203.71

总资产（元）                     495,400,853.93            496,554,381.63

股东权益（元）（不               359,212,091.81            321,537,315.88

含少数股东权益）

每股收益（元）                             0.16                      0.17

每股净资产（元）                           1.86                      1.66

调整后的每股净资                           1.80                      1.61

产（元）

每股经营活动产生                           0.11                      0.11

的现金流量净额

元）

净资产收益率（％）                         8.59                      9.98

加权平均净资产收

益率（％）(以扣除                          7.43                      8.04

非经常性损益后的

净利润为计算基础)

    利润表附表

    （根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益）

报告期利润                                          净资产收益率（%）

                                              全面摊薄           加权平均

主营业务利润                                     19.13              23.47

营业利润                                         10.42              12.79

净利润                                            9.55              11.71

扣除非经常性损益后的净利润                        6.22               7.64

报告期利润                                         每股收益（元/股）

                                              全面摊薄           加权平均

主营业务利润                                      0.42               0.45

营业利润                                          0.23               0.25

净利润                                            0.21               0.22

扣除非经常性损益后的净利润                        0.14               0.15

    （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）

项目                  股本                资本公积               盈余公积

期初数         193,500,000           97,372,841.35          34,552,914.01

本期增加        17,550,000           67,012,763.12           6,570,055.11

本期减少

期末数         211,050,000          164,385,604.47          41,122,969.12

变动原因          实施2002            实施2002年度         提取法定公积金

                  年度配股          配股及财政补贴           和法定公益金

项目              法定公益金            未分配利润           股东权益合计

期初数         11,517,637.99         34,087,704.34         359,513,459.70

本期增加        2,190,018.37         43,800,367.43         134,933,185.66

本期减少                             35,595,055.11          35,595,055.11

期末数         13,707,656.36         42,293,016.66         458,851,590.25

                                                           经营产生利润及

变动原因            提取法定          经营产生利润         实施利润分配方

                      公益金            及利润分配       案，实施配股，财

    三、股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、股份变动情况表（数量单位：股）

                           本次变动前              本次变动增减（＋，－）

                                                 配股   送股   公积金转股

一、未上市流通股份

1、发起人股份             135,000,000

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份          135,000,000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计        135,000,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股            58,500,000       +17,550,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计         58,500,000       +17,550,000

三、股份总数              193,500,000       +17,550,000

                               本次变动增减（＋，－）          本次变动后

                           增发         其他          小计

一、未上市流通股份

1、发起人股份                                                 135,000,000

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份                                              135,000,000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                            135,000,000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                                +17,550,000     76,050,000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计                             +17,550,000     76,050,000

三、股份总数                                   +17,550,000    211,050,000

    2、股票发行与上市情况

    （1）报告期内，公司实施了2002年度配股方案。本次配股以2001年末总股本193,500,000股为基数，向本次配股股权登记日的全体股东每10股配售3股，可配售股份总额为 58,050,000股。其中向法人股股东配售40,500,000股，法人股股东已全部放弃本次配股权；向社会公众股东配售17,550,000股。本次配股实际配售额为17,550,000股，配售价格为5.19元/股。经本公司申请，深圳证券交易所安排，本次配股新增可流通股17,516,304股于2003年11月7日上市交易。董事、监事及高管人员获配股份33,696股，按规定暂时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结。除此以外，到报告期末为止，公司前三年未有其他股票发行情况。

    （2）公司于1997年1月7日至9日，向公司职工配售人民币普通股1,250,000股，面值为人民币1元，发行价为每股7.08元，并于1997年1月28日委托深圳证券登记公司托管，除公司高级管理人员所持股份30,000股暂时冻结外，其余1,220,000股按规定获准于1997年7月30日在深圳证券交易所上市流通。公司实施了1997年中期送股及转增股本方案、1999年配股方案、2000年中期送股及转增股本方案、2002年配股方案后，公司董事、监事及高级管理人员所持股份相应增加至146,016股，继续冻结，暂不上市流通。

    （二）股东情况介绍

    1、报告期末股东总数：截止2003年12月31日持有本公司股份的股东总户数为28,019户。

    2、公司前十名股东的持股情况

序号       股东名称                      持股数量（股）    持股比例（％）

1          广东宝丽华集团公司               129,240,000             61.24

2          梅县新新贸易有限公司               1,840,000              0.87

3          梅县金穗实业发展有限公司           1,440,000              0.68

4          广东华银集团工程有限公司           1,440,000              0.68

5          上海达君贸易有限公司               1,040,000              0.49

6          王照华                               921,300              0.44

7          赵庆                                 300,000              0.14

8          刘冬芬                               250,000              0.12

9          张涛                                 185,000              0.09

10         林绮玉                               180,000              0.09

序号       股东名称                                              股份性质

1          广东宝丽华集团公司                                发起人法人股

2          梅县新新贸易有限公司                                    法人股

3          梅县金穗实业发展有限公司                          发起人法人股

4          广东华银集团工程有限公司                          发起人法人股

5          上海达君贸易有限公司                                    法人股

6          王照华                                                  流通股

7          赵庆                                                    流通股

8          刘冬芬                                                  流通股

9          张涛                                                    流通股

10         林绮玉                                                  流通股

    持有公司5%以上（含5%）股份的股东为广东宝丽华集团公司，其所持股份报告期内无增减变动情况，无质押或冻结情况。

    前10名股东中发起人法人股股东广东宝丽华集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    3、公司控股股东情况

    广东宝丽华集团公司持有公司发起人法人股129,240,000股，占公司股份总数的61.24%，为公司控股股东，其法定代表人为叶华能先生，成立于1993年6月12日，注册资本12,800万元，经济性质为集体所有制企业，经营范围：工业、商业、旅游业、运输业、饮食业。

    控股股东广东宝丽华集团公司系集体所有制企业，成立于1993年6月12日，当时主要由深圳宝声电视机厂、梅县五洲城商场、梅县华侨城房地产开发有限公司及广东宝丽华服装有限公司组成。

    4、公司前十名流通股东的持股情况

序号     股东名称                          持股数量（股）        股份性质

1        王照华                                   921,300          流通股

2        赵庆                                     300,000          流通股

3        刘冬芬                                   250,000          流通股

4        张涛                                     185,000          流通股

5        林绮玉                                   180,000          流通股

6        中国天津国际经济技术合作公司             160,000          流通股

7        吴冠芳                                   150,000          流通股

8        陈见兴                                   150,000          流通股

9        黄明                                     144,700          流通股

10       卓立红                                   142,720          流通股

    公司控股股东广东宝丽华集团公司与前10名流通股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事和高级管理人员情况

    1、基本情况

姓名             性别      年龄         现任                任期起止日期

                                        职务

宁远喜             男        34         董事长       2003. 5.30-2006.5.30

林锦平             男        46         副董事长     2003. 5.30-2006.5.30

                                        总经理

叶华元             男        54         董事         2003. 5.30-2006.5.30

杨清文             男        53         董事         2003. 5.30-2006.5.30

叶碧玲             女        38         董事         2003. 5.30-2006.5.30

                                        财务总监

朱慈荣             女        43         董事         2003. 5.30-2006.5.30

赖利珍             女        50         董事         2003. 5.30-2006.5.30

孔维民             男        48         独立董事     2003. 5.30-2006.5.30

张少华             男        37         独立董事     2003. 5.30-2006.5.30

冀延松             男        36         独立董事     2003. 5.30-2006.5.30

胡春元             男        35         独立董事     2003. 5.30-2006.5.30

丘善中             男        58         监事会       2003. 5.30-2006.5.30

                                        主席

叶富中             男        44         监事         2003. 5.30-2006.5.30

饶谦和             男        55         监事         2003. 5.30-2006.5.30

张剑峰             男        38         副总经理     2003. 5.30-2006.5.30

王小荣             男        35         董事会       2003. 5.30-2006.5.30

                                        秘书

姓名                        年初持           年末持                 股份

                           股数(股)             股数               变动量

                                                (股)

宁远喜                            0                0                    0

林锦平                       14,040           18,252               +4,212

叶华元                       14,040           18,252               +4,212

杨清文                       14,040           18,252               +4,212

叶碧玲                       14,040           18,252               +4,212

朱慈荣                       14,040           18,252               +4,212

赖利珍                            0                0                    0

孔维民                            0                0                    0

张少华                            0                0                    0

冀延松                            0                0                    0

胡春元                            0                0                    0

丘善中                       14,040           18,252               +4,212

叶富中                       14,040           18,252               +4,212

饶谦和                       14,040           18,252               +4,212

张剑峰                            0                0                    0

王小荣                            0                0                    0

    注：叶华元先生现任广东宝丽华集团公司董事、副总经理；丘善中先生现任广东宝丽华集团公司董事、经理。

    2、年度报酬情况

    （1）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。

    （2）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：39.71万元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额21.48万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额19.49万元。

    （3）独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为2万元。

    （4）现任董事、监事、高级管理人员中未在股份公司领取报酬的有4人。本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在3-5万元的有5人，5-8万元的有3人(不包括独立董事)。

    （5）不在公司受薪的董事、监事领取报酬情况

姓名                                                         领取报酬情况

叶华元                                       在广东宝丽华集团公司领取报酬

丘善中                                           在梅县华侨城商场领取报酬

赖利珍                                 在广东华银集团工程有限公司领取报酬

叶富中                             在梅县华侨城房地产开发有限公司领取报酬

    3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

    2003年5月30日，公司召开2002年度股东年会，进行董事会换届选举，选举产生第三届董事会，董事会成员未发生变化；进行监事会换届选举，选举产生第三届监事会，监事会成员未发生变化；第三届董事会第一次会议通过决议，聘任张剑峰先生为公司副总经理。其他高管人员任职未发生变化。

    （二）员工情况

    公司现有员工人数为866人，截至报告期，公司无退休职工。

专业构成                          人数                           教育程度

生产人员                           405                           高中以上

销售人员                            20                           中专以上

技术人员                           364                           中专以上

财务人员                            12                           大专以上

行政人员                            65                           大专以上

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况介绍

    公司自发行上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范的要求，建立了以公司章程为基础、以董事会议事规则、监事会议事规则、董事及高级管理人员行为准则、监事行为准则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为结构主体的决策与经营管理体系。比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构：

    1、公司通过不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时间、地点的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议；公司的关联交易能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露；

    2、公司进一步完善了公司章程中关于董事的选聘程序；公司董事能够积极参加各种相关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司在公司章程中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性；

    3、公司监事会能够通过列席董事会会议，定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；公司章程中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责；

    4、公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展；

    5、公司严格按照有关法律法规对于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过制订了董事会秘书工作细则，规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等制度。

    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。

    （二）独立董事履行职责情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经2001年度第一次临时股东大会表决通过，公司聘请了孔维民先生、胡春元先生、冀延松先生及张少华先生为独立董事，建立起较为规范的独立董事制度。2003年5月30日，公司召开2002年度股东年会，进行董事会换届选举，继续聘请以上四人为公司独立董事。

    独立董事参加了报告期内第二届、第三届董事会的历次会议，在对会议的各项议题进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决，并对需独立董事提交的议案及发表意见的事项进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性。

    此外，公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议。

    （三）公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

    1、在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书未在公司控股股东单位担任职务；

    2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有生产经营所需的相关工业产权及非专利技术；公司独立拥有采购和销售系统；

    3、在财务方面，公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户；

    4、在机构方面，公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能；

    5、在业务方面，公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。

    （四）公司不断研究改进董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制；经理人员的聘任严格按照有关法律法规和公司章程的规定进行。

    六、股东大会情况简介

    （一）报告期内，公司召开了2002年度股东年会、2003年度第一、第二、第三次临时股东大会，现分别介绍如下：

    1、2002年度股东年会

    2003年4月29日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2002年度股东年会的公告，2003年5月30日公司2002年度股东年会在公司会议厅准时召开。出席会议的股东及股东代理人共233人，代表股份135,473,093股，占公司总股本的70%。本次会议审议通过了如下决议：

    （1）公司2002年度董事会工作报告；

    （2）公司2002年度监事会工作报告；

    （3）公司2002年年度报告及年报摘要；

    （4）司2003年度财务决算及利润分配方案；

    （5）公司2003年度工作计划；

    （6）关于续聘公司2003年度审计单位并授权董事会决定其报酬事项的议案；

    （7）关于公司董事会换届选举的议案；

    （8）关于公司监事会换届选举的议案；

    （9）关于制订独立董事津贴标准的议案。

    公司2002年度股东年会决议公告刊登在2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    2、2003年度第一次临时股东大会

    2003年7月8日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2003年度第一次临时股东大会的公告，2003年8月9日公司2003年度第一次临时股东大会在公司会议厅准时召开。出席会议的股东或股东代理人共68人，代表股份135,451, 101股，占公司总股本的70%。本次会议审议通过了以下决议：

    （1）关于公司符合配股条件的议案；

    （2）关于公司2002年度配股的议案；

    （3）关于公司配股募集资金使用可行性分析的议案；

    （4）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股具体事宜的议案；

    （5）关于延长公司配股方案有效期一年的议案。

    公司2003年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2003年8月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    3、2003年度第二次临时股东大会

    2003年8月19日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2003年度第二次临时股东大会的公告，2003年9月19日公司2003年度第二次临时股东大会在公司会议厅召开。出席会议的股东或股东代理人共148人，代表股份135,752,416股，占公司总股本的70.16%。本次会议审议通过了以下决议：

    （1）关于投资设立梅州宝丽华电力有限公司建设2×135MW煤矸石低质煤发电厂（荷树园电厂）的议案；

    （2）审议通过广东省电力设计研究院编制的《梅州宝丽华电力有限公司煤矸石低质煤发电厂（荷树园电厂）可行性研究报告》。

    公司2003年度第二次临时股东大会决议公告刊登在2003年9月20日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    4、2003年度第三次临时股东大会

    2003年11月15日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2003年度第三次临时股东大会的公告，2003年12月15日公司2003年度第三次临时股东大会在公司会议厅召开。出席会议的股东或股东代理人共250人，代表股份140,434,434股，占公司总股本的66.54%。本次会议审议通过了以下决议：

    （1）关于修改公司章程的议案；

    （2）关于公司将持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案；

    （3）关于同意广东宝丽华建设工程公司将其持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案；

    （4）关于对广东宝丽华电力有限公司增资并建设梅县荷树园电厂#2机组的议案。

    公司2003年度第三次临时股东大会决议公告刊登在2003年12月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （二）更换公司董事、监事情况

    由于公司第二届董事会、监事会已届满，公司2002年度股东年会进行了董事会、监事会的换届选举，公司第三届董事会、监事会成员未发生变化。

    七、董事会报告

    （一）经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司董事会与管理层继续坚持“稳健经营求效益，立足主业求规模、适度多元求发展”的经营战略，克服“非典”等不利因素，建筑施工、服装、房地产等各项业务稳定发展，取得了较好的经营业绩。2003年，公司全年实现主营业务利润87,771,708.59；实现净利润43,800,367.43元，比2002年增长18.37%；加权平均净资产收益率11.71%，比2002年增长1.2个百分点。

    报告期内，公司加强市场开拓和施工管理，建筑施工业务稳步发展；利用2002年度配股募集资金启动了大新城智能化商住小区一期工程项目，为2004年度的房地产开发业务奠定了坚实的基础；进一步优化市场销售网络，加大新产品开发力度，服装业取得一定进展；进一步加大了市场开拓的力度，北京联融科技有限公司营业收入稳步增长。与此同时，公司根据自身发展目标，适时进行产业结构调整，经过前期认真细致的市场调研和论证，选择了国家重点鼓励发展的“煤矸石低质煤发电”项目，出资设立了广东宝丽华电力有限公司，建设梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组（#1、#2机组），进入电力行业。

    报告期内，公司2002年度配股方案获中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]99号”文件核准实施。本次配股实际配售额为17,550,000股，配售价格为5.19元/股，扣除发行费用后，实际募集资金84,262,763.12元，将按照配股说明书的承诺，全部投入到大新城智能化商住小区一期工程。报告期内已使用募集资金406.25万元，用于部分三通一平工程及区内环境及配套公用设施。

    （二）报告期内公司经营情况

    1、主营业务的范围及其经营情况

    （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

             类别                                占主营业务收入比例（％）

             建筑施工                                               63.40

             房地产开发                                              7.75

行业         服装业                                                 22.26

             计算机软件开发                                          6.11

             商品销售                                                0.47

地区         广东省                                                 86.94

             广东省外                                               13.06

             类别                                占主营业务利润比例（％）

             建筑施工                                               60.19

             房地产开发                                             11.12

行业         服装业                                                 25.25

             计算机软件开发                                          3.45

             商品销售                                               -0.01

地区         广东省                                                 88.91

             广东省外                                               11.09

    （2）生产经营情况

    1）分行业的生产经营情况

    建筑施工：公司拥有雄厚的技术力量和先进的施工设备，具有国家房屋建筑工程施工总承包、公路路面工程专业承包一级资质，市政公用工程施工总承包、公路路基、装饰、玻璃幕墙、消防、园林古建筑工程专业承包二级资质，及公路工程施工总承包、预拌商品混凝土三级资质，是梅州建筑企业获得资质等级最高及种类最多的龙头企业，在梅州当地有很强的市场竞争力。报告期内，建筑施工业务共实现营业收入169,878,292.17元，营业毛利58,884,391.06元，分别比上一年度增长13.48%及65.78%，业务稳步发展。报告期内，公司承建的省道332线梅县松口-白渡段公路改造工程等已完工结算；梅州卷烟厂科技研究中心大楼工程、梅州嘉应学院图书馆工程、广东烟草公司清新温泉山庄扩建改造工程、省道332线徐溪昂天塘至十二排段公路改造工程、梅县新城区电厂城市道路一级工程正在建设中。随着广东省关于加快东西两翼发展步伐、大力扶持山区经济建设的发展战略的深入实施，公司所处的梅州市已迎来新一轮的经济快速增长，尤其是道路交通、市政建设等基础设施领域的建设投资将高速增长，这为公司未来的建筑施工业务提供了良好的发展空间。

    电力行业：根据国家经贸委“国经贸投资[2003]251号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书的批复》，广东省经贸委“粤经贸函[2003]752号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目可行性研究报告的复函》，及广东省梅州市经济贸易局“梅市经贸[2003]137号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电厂二期投资列入技改年度计划的批复》批准，报告期内，公司出资设立广东宝丽华电力有限公司，建设梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组（#1、#2机组），该项目于2003年11月18日正式开工建设，项目总投资为129,704万元，两台机组分别计划于2005年4月、8月正式投产发电。截止2003年12月31日，共完成投资273,881,356.14元。

    服装业：公司精心经营的著名品牌“绅浪”系列服装，已在国内高档男装市场上树立了良好的品牌形象。但鉴于服装行业竞争激烈，为调整和优化产业结构，进一步提升公司的核心竞争力，寻找新的利润增长点，实现股东利益最大化的目标，经公司2003年度第三次临时股东大会表决通过，以截止2003年10月31日经审计后的广东宝丽华服装有限公司的净资产为依据，公司及其全资子公司广东宝丽华建设工程公司分别将所持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司所持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换，从而退出服装行业。

    截止2003年10月31日，公司服装业共实现营业收入59,656,322.67元，营业毛利22,975,649.50元。

    房地产开发：经过多年的开发经营，公司的房地产业在梅州树立了良好的品牌形象。报告期内，公司房地产业务实现营业收入20,774,057.00元，营业毛利11,141,895.42元。

    计算机软件开发：报告期内，公司控股的北京联融科技有限公司进一步加大了市场开拓的力度，主营业务收入比2002年度有较大幅度的增长，经营活动和业务开展有了很大的改观，取得了显著进步。2002年9月，北京联融科技有限公司成功地与陕西省延安市教育局签署协议，开发建设延安市教育信息网络工程，并在2003年度抓紧实施，全年实现营业收入16,376,690.82元，比2002年度增长175.83%；实现营业毛利3,326,889.87元，比2002年度增长126.79%。

    2）报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润总额10％以上的主要产品的主要经营指标如下：

项目             产品销售收入（元）    产品销售成本（元）    毛利率（％）

建筑施工             169,878,292.17        110,993,901.11           34.66

服装加工              59,656,322.67         36,680,673.17           38.51

房地产                20,774,057.00          9,632,161.58           53.63

    （3）公司经营范围为：投资建设火力发电项目。电力技术咨询服务。设计、开发、生产、销售服装、皮革制品、鞋，公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产开发经营，投资高新技术产业。计算机软件业。电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让。承接电子计算机网络系统工程。销售：电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备），机械电器设备。

    本报告期内，公司的经营范围发生了变化：与2002年相比，经营范围增加“投资建设火力发电项目，电力技术咨询服务”，主要是设立广东宝丽华电力有限公司，投资建设梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组（#1、#2机组）。

    本报告期内，公司的主营业务发生了变化：为调整和优化产业结构，进一步提升核心竞争力，寻找新的利润增长点，实现股东利益最大化的目标，经公司2003年度第三次临时股东大会表决通过，以经审计后的2003年10月31日的净资产为依据，公司及其全资子公司广东宝丽华建设工程公司分别将所持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司所持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换，从而退出服装行业。

    2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    （1）广东宝丽华建设工程公司：系本公司的全资子公司，经营范围：公路、市政、土石方工程施工、建筑工程建设及房地产开发等。注册资本6,000万元，截止2003年12月31日，公司总资产262,331,802.06元，本报告期内，实现营业收入169,878,292.17元，净利润35,665,910.01元。

    （2）广东宝丽华电力有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：火力发电生产销售、销售；电力生产技术咨询、服务。由于梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组（#1、#2机组）正在建设当中，因此尚未产生营业收入。截止2003年12月31日，公司注册资本18,376万元，总资产354,719,364.10元。

    （3）梅县宝丽华房地产开发有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：房地产开发与经营（凭许可证经营）；房地产管理；房地产开发与代理。注册资本3,000万元。截止2003年12月31日，公司总资产110,335,483.81元，本报告期内实现营业收入20,774,057.00元，净利润3,881,503.17元。

    （4）北京联融科技有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品等。注册资本3,000万元，截止2003年12月31日，公司总资产16,926,048.62元，本报告期内实现营业收入16,376,690.82元，净利润-1,774,838.09元。

    3、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为46.73％；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为44.50%。

    4、经营活动中出现的问题与困难及解决方案

    问题与困难：

    （1）投资电力行业，对于公司来说是一个全新的领域，专业人才储备亟待加强，对公司的管理水平也是一个考验。

    （2）北京联融科技有限公司面临众多国内软件厂商的竞争压力，市场争夺尤为激烈。

    （3）公司地处梅州山区，在信息反馈、人才交流等方面与发达地区尚有差距。

    解决方案：

    （1）公司积极进行电力行业的专业人才储备，以优厚的待遇吸引高级专业人才的加盟，电厂中高级管理及技术人员已基本到位。与此同时，公司加强业务培训工作，招募了约250名优秀学员到广东省电力工业学校进行培训学习，以适应公司业务发展的需要。

    （2）进一步加大北京联融科技有限公司的市场开拓力度与市场推广工作，有效控制费用，加快重大项目进度，力争早日盈利；

    （3）继续深化企业内部改革，规范健全现代企业制度；加强公司信息化建设，加快信息反馈速度；在对现有员工进行岗位培训的同时引进人才，提高公司的整体管理水平，造就一支高素质的管理队伍。

    （三）公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    （1）募集资金使用情况

    报告期内，公司实施了2002年度配股，扣除发行费用，共募集资金8,426.28万元，拟全部用于投资建设大新城智能化商住小区一期工程项目。根据配股说明书的承诺：该项目总投资24,210万元，其中2003年前已利用自有资金投入购地款3,660万元，剩余部分20,550万元拟通过2002年度配股募集资金及自有资金投入；该项目施工期为2003年1月至2004年12月。募集资金使用情况如下：

承诺投资项目                             大新城智能化商住小区一期工程项目

实际投资项目                             大新城智能化商住小区一期工程项目

承诺投资进度                  2003年1月至2004年12月为施工期，施工期约两年

实际投资进度           至2003年12月31日，募集资金已投入406.25万元，用于部

                                 分三通一平工程及区内环境及配套公用设施。

尚未使用的募集     尚未使用的募集资金8,020.03万元存于银行专户管理，将根据

资金用途及去向             开发进度继续投向大新城智能化商住小区一期工程。

    （2）募集资金投资项目进度情况

    公司2002年度配股募集资金于2003年11月3日全部到位。鉴于募集资金到位时间比预期晚，因此该项目从2003年11月开始正式动工，整个项目预计于2005年底全部完成，其中预计于2004年底完成建筑面积103,203平方米。截止2003年12月31日，募集资金已投入406.25万元，用于部分三通一平工程及区内环境及配套公用设施。

    2、报告期内重大项目投资和对外投资行为

    为了进一步调整和优化公司产业结构，寻找新的利润增长点，根据国家关于鼓励综合利用煤矸石低质煤发电，及优化电源结构的产业政策，经2003年9月19日公司2003年度第二次临时股东大会表决通过，公司与控股股东广东宝丽华集团公司共同出资设立梅州宝丽华电力有限公司（现更名为广东宝丽华电力有限公司），投资建设资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电厂——梅县荷树园电厂，注册资本为18,376万元。其中：公司出资人民币11,025.6万元，占注册资本的60%；广东宝丽华集团公司出资人民币7,350.4万元，占注册资本的40%。资本金以外的资金通过贷款解决。

    2003年12月15日，经公司2003年度第三次临时股东大会审议通过，公司以所持有广东宝丽华服装有限公司95%的股权与广东宝丽华集团公司所持有的广东宝丽华电力有限公司38%的股权进行置换，同意其全资子公司广东宝丽华建设工程公司以所持有广东宝丽华服装有限公司5%的股权与广东宝丽华集团公司所持有的广东宝丽华电力有限公司2%的股权进行置换。本次资产置换完成后，公司合并持有广东宝丽华电力有限公司100%的股权。在本次股权置换经股东大会批准后，本次股东大会审议通过公司将对广东宝丽华电力有限公司增资11,174.47万元（占增资后广东宝丽华电力有限公司注册资本的90%），广东宝丽华建设工程公司将对广东宝丽华电力有限公司增资2,875.03万元（占增资后广东宝丽华电力有限公司注册资本的10%），共同用于#2机组的资本金投入。

    根据国家经贸委“国经贸投资[2003]251号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书的批复》，广东省经贸委“粤经贸函[2003]752号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目可行性研究报告的复函》，及广东省梅州市经济贸易局“梅市经贸[2003]137号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电厂二期投资列入技改年度计划的批复》批准，梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组（#1、#2机组）于2003年11月18日正式开工，由广东省电力工业局第一工程局根据与公司签订的总承包合同负责施工建设。该项目总投资129,704万元，其中#1机组投资73,506万元，计划2005年4月投产发电； #2机组投资56,198万元，计划2005年8月投产发电。

    （四）公司财务状况及经营情况分析（单位：人民币元）

指标项目                     总资产            股东权益      主营业务利润

2003年末             782,137,363.72      458,851,590.25     87,771,708.59

2002年末            468,,761,515.19      359,513,459.70     89,662,060.45

增减数额             313,375,848.53       99,338,130.55     -1,890,351.86

增减比例 (%)                  66.85               27.63             -2.11

指标项目                                 净利润            现金及现金等价

                                                               物净增加额

2003年末                          43,800,367.43            106,844,713.99

2002年末                          37,001,367.89            -13,212,414.96

增减数额                           6,798,999.54            120,057,128.95

增减比例 (%)                              18.37

    公司总资产比2002年末增加66.85%，主要原因是报告期内公司实施了2002年度配股方案、2003年度投资建设梅县荷树园电厂增加贷款所致；股东权益比2002年末增加27.63%，主要原因是公司实施2002年度配股及2003年度盈利所致；主营业务利润与去年同期相比降低2.11%，属正常的经营波动；净利润与去年同期相比增加18.37%，主要原因是2002年度将开发成本费用化及计提存货跌价准备等原因导致管理费用和营业费用较大，2003年，公司提高管理效率，有效降低费用，从而在主营业务收入及主营业务利润有所下降的情况下，净利润与去年同期相比有所增加；现金及现金等价物净增加额比去年同期大幅增加，主要是公司筹资活动产生的现金流量大幅增加所致。

    报告期内，公司的建筑施工业务盈利能力有了较大提高，毛利率为34.66%，同比增加10.96个百分点，增幅为46.24%。主要原因是：2002年大部分项目为公用事业项目（如梅县人民广场、国道205线梅县-扶大-南口段公路大修工程等），毛利率水平偏低；部分工程项目系跨年度实施，在确认收入时，系以合同金额为基础、按完工进度百分比法预计结转相应的收入和成本，项目竣工后，再按照竣工结算书确认的金额调整预估的收入和成本；部分项目在合同的基础之上建设单位追加投资或增加附属项目，增加合同收入部分的施工成本减少了重复投入，使施工成本相应降低，致使相应的施工毛利上升。

    （五）公司享受的有关优惠政策

    1、2002年4月8日，根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会下发的“粤经贸技术[2002]162号”文的精神，本公司经考核合格，被确认为广东省技术创新优势企业。根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局和广东省国土厅联合下发的“粤经科[1999]234号”文《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知》的精神，并于2003年1月10日经广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]1号”文确认，本公司2003年度企业所得税减按15.00%税率征收。

    2、根据2003年5月17日广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]25号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函》的精神，同意本公司下属的子公司广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。

    3、根据财税[2000]25号文《财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和“京国税[2000]187号”文件的规定，经北京市东城区国家税务局2003年1月7日下发的《关于对北京联融科技有限公司销售软件产品即征即退增值税的批复》（东国税批复(2003)18002号）同意，北京联融科技有限公司自2003年1月至2003年12月销售相关软件产品取得的经营收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。

    （六）公司2004年度工作计划

    1、继续严格按照中国证监会及国家有关法律规定，全面完善公司的经营管理体制，确保公司持续规范运作、合法经营；

    2、认真做好梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW发电机组的建设工作，全力完成2004年度的工程建设进度任务，确保2005年按计划实现正式投产发电；

    3、加大广东宝丽华建设工程公司业务开拓力度，在保证现有各在建工程顺利施工的同时，积极承揽各项建设工程，实现销售收入的稳定增长；

    4、精心做好募集资金投资项目大新城智能化商住小区一期工程的开发建设工作。鉴于公司2002年度配股募集资金于2003年11月3日到位，晚于预期，因此该项目从2003年11月开始正式动工。公司计划于2004年底前将募集资金全部投入，并建设完成建筑面积103,203平方米，确保2004年度实现销售；

    5、加强对外投资的管理，确保公司资产保值增值。强化北京联融科技有限公司的市场开拓力度和盈利能力；

    6、充分发挥公司作为广东省技术创新优势企业和广东省企业技术中心的优势，增强技术创新能力和核心竞争力；

    7、做好梅县荷树园电厂二期工程4×300MW燃煤机组的前期立项等准备工作；

    8、做好公司的融资工作，确保公司建设项目的顺利进行。

    （七）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

    2003年度，公司董事会召开了第二届董事会第十八、十九次会议以及第三届董事会第一至第七次会议共九次会议。会议情况及决议内容如下：

    （1）2003年1月14日，在公司会议厅召开第二届董事会第十八次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）公司2002年度董事会工作报告；

    2）公司2002年年度报告及年度报告摘要；

    3）公司2002年度财务决算及利润分配预案；

    4）公司2003年度利润分配政策及资本公积金转增股本预测；

    5）公司2003年度工作计划；

    6）关于续聘公司2003年度审计单位的议案；

    7）前次募集资金使用情况的说明（见附件）；

    8）关于公司2002年年度报告进行会计差错更正的说明。

    以上决议，除第四、七、八项外，均须提请2002年度股东年会审议通过。

    （2）2003年4月27日，在公司会议厅召开第二届董事会第十九次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）公司2003年第一季度季度报告；

    2）关于公司董事会换届选举的议案；

    3）关于制订独立董事津贴标准的议案；

    4）关于召开2002年度股东年会的议案；

    以上决议，第二、三项议案须提请2002年度股东年会审议通过。

    （3）2003年5月30日，在公司会议厅召开第三届董事会第一次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）选举宁远喜先生为公司第三届董事会董事长；

    2）选举林锦平先生为公司第三届董事会副董事长；

    3）继续聘任林锦平先生为公司总经理；

    4）聘任张剑峰先生为公司副总经理；

    5）继续聘任叶碧玲女士为公司财务总监；

    6）继续聘任王小荣先生为公司第三届董事会董事会秘书。

    （4）2003年7月8日，在公司会议厅召开第三届董事会第二次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）关于延长公司2002年度配股方案有效期和提请公司股东大会对配股方案各事项重新逐项审议的议案；

    2）关于召开公司2003年度第一次临时股东大会的议案。

    （5）2003年7月25日，在公司会议厅召开第三届董事会第三次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    鉴于广东省社会经济保持快速、稳定发展，电力行业用电需求也同步快速增长的市场环境，根据国家鼓励煤矸石综合利用政策和广东省委、省政府扶持山区资源型项目开发的精神，为了充分利用当地丰富的煤炭资源，寻求公司新的利润增长点，进一步调整优化产业结构，公司对建设资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电厂的可行性进行了初步研究，并编制了《煤矸石低质煤发电厂初步可行性研究报告》。

    根据梅州市经贸局“梅市经贸[2003]112号”《关于转发省经贸委关于转发国家经贸委对广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书批复的通知》，公司拟投资“资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组项目”，已获国家经贸委“国经贸投资[2003]251号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书的批复》批准立项。本项目拟分两期建设，首期先建设一台135MW发电机组，预计总投资73,667万元。全体董事一致同意公司据此开展项目可行性研究工作。

    （6）2003年8月4日，在公司会议厅召开第三届董事会第四次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）公司2003年半年度报告及半年度报告摘要；

    2）公司2003年半年度利润分配方案。

    （7）2003年8月18日，在公司会议厅召开第三届董事会第五次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）本次会议在叶华元董事依据关联交易决策程序有关规定予以回避的情况下，其余董事一致通过关于投资设立梅州宝丽华电力有限公司建设2×135MW煤矸石低质煤发电厂（荷树园电厂）的议案；

    2）在叶华元董事依据关联交易决策程序有关规定予以回避的情况下，其余董事一致通过广东省电力设计研究院编制的《梅州宝丽华电力有限公司煤矸石低质煤发电厂（荷树园电厂）可行性研究报告》；

    3）全体董事一致通过关于召开2003年度第二次临时股东大会的议案（另行通知）；

    以上议案一、二项经董事会审议通过后，尚须获得股东大会批准，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的表决权。

    （8）2003年10月29日，在公司会议厅召开第三届董事会第六次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过广东宝丽华实业股份有限公司2003年第三季度季度报告。

    （9）2003年11月14日，在公司会议厅召开第三届董事会第七次会议。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议：

    1）全体董事一致通过《关于修改公司章程的议案》；

    2）在叶华元董事依据关联交易决策程序有关规定予以回避的情况下，其余董事一致通过《关于公司将持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案》；

    3）在叶华元董事依据关联交易决策程序有关规定予以回避的情况下，其余董事一致通过《关于同意广东宝丽华建设工程公司将其持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案》；

    4）在二、三项议案已获本次董事会通过的前提下，全体董事审议了《关于对广东宝丽华电力有限公司增资并建设梅县荷树园电厂#2机组的议案》，并一致通过了该议案。

    5）全体董事一致通过《关于召开2003年度第三次临时股东大会的议案》（另行通知）。

    以上议案第一、二、三、四项经董事会审议通过后，尚须获得股东大会批准。与二、三项关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的表决权。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    （1）报告期内公司利润分配方案执行情况

    2003年5月30日，公司2002年度股东年会通过了公司2002年度利润分配方案：公司2002年度实现净利润37,001,367.89元，提取10%法定公积金3,700,136.79元，提取5%法定公益金1,850,068.39元，加年初未分配利润2,636,541.63元，可供股东分配的利润为34,087,704.34元。

    公司2002年度利润分配方案为：以2002年末总股本19,350万股为基数，向全体股东每10股派送现金1.5元（含税），共计2,902.5万元，剩余利润5,062,704.34元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。

    此次分红派息公告于2003年6月11日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登，股权登记日为2003年6月 17日，除息日和派息日为2003年6月18日。

    （2）2003年8月9日公司2003年度第一次临时股东大会通过了关于延长公司配股方案有效期一年的议案，并授权董事会全权办理本次配股具体事宜。

    本次配股方案经中国证监会“证监发行字[2003]99号”文核准，2003年9月26日，公司在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《配股说明书摘要》，在深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn披露了《配股说明书》。

    本次配股以2001年末总股本193,500,000股为基数，向本次配股股权登记日的全体股东每10股配售3股，可配售股份总额为 58,050,000股。其中向法人股股东配售40,500,000股，法人股股东已全部放弃本次配股权；向社会公众股东配售17,550,000股。本次配股实际配售额为17,550,000股，配售价格为5.19元/股，募集资金共计91,084,500元，扣除发行费用6,828,170.68元，实际募集资金84,262,763.12元，已全部到位，并由北京兴华会计师事务所有限公司出具了“（2003）京会兴验字第26号”验资报告。

    经本公司申请，深圳证券交易所安排，本次配股新增可流通股中的17,516,304股于2003年11月7日上市交易。董事、监事及高管人员获配持有的33,696股，按规定暂时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结。

    （3）2003年9月19日，公司2003年度第二次临时股东大会通过了关于投资设立梅州宝丽华电力有限公司建设2×135MW煤矸石低质煤发电厂（梅县荷树园电厂）的议案。

    公司于2003年9月22日，与广东宝丽华集团公司共同出资注册成立了梅州宝丽华电力有限公司（现更名为广东宝丽华电力有限公司），建设梅县荷树园电厂一期工程资源综合利用技术改造项目2×135MW煤矸石低质煤发电机组，注册资本18,376万元，其中公司出资11,025.6万元，占注册资本的60%；广东宝丽华集团公司出资7350.4万元，占注册资本的40%。

    （4）2003年12月15日，公司2003年度第三次临时股东大会通过了以下议案：关于公司将持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案；关于同意广东宝丽华建设工程公司将其持有的广东宝丽华服装有限公司股权与广东宝丽华集团公司持有的广东宝丽华电力有限公司股权进行置换的议案；关于对广东宝丽华电力有限公司增资并建设梅县荷树园电厂#2机组的议案，其中公司对广东宝丽华电力有限公司增资11,174.47万元（占增资后广东宝丽华电力有限公司注册资本的90%），广东宝丽华建设工程公司对广东宝丽华电力有限公司增资2,875.03万元（占增资后广东宝丽华电力有限公司注册资本的10%）。

    根据股权置换协议书，该项股权置换以截止于2003年10月31日的净资产为依据，广东宝丽华集团公司持有广东宝丽华电力有限公司38%的股权与公司持有广东宝丽华服装有限公司95%的股权置换后，相对应的净资产差额为30,670,355.39元，该项差额在本协议签署生效后，由广东宝丽华集团公司在一年内以现金支付给公司；广东宝丽华集团公司将持有广东宝丽华电力有限公司2%的股权与广东宝丽华建设工程公司持有的广东宝丽华服装有限公司5%的股权置换后，相对应的净资产差额为1,614,229.23元，该项差额在本协议签署生效后，由广东宝丽华集团公司在一年内以现金支付给广东宝丽华建设工程公司。

    该项议案经股东大会通过后，公司及时办理了有关上述股权的变更及增资注册手续。

    1) 2004年1月12日完成上述股权置换变更登记手续。

    2) 2004年2月24日，完成对广东宝丽华电力有限公司增资4,624.00万元，其中公司增资2,691.52万元，广东宝丽华建设工程公司增资1,932.48万元。增资后，广东宝丽华电力有限公司注冊资本为23,000万元，其中公司为20,700万元，占注冊资本比例的90%；广东宝丽华建设工程公司为2,300万元，占注冊资本比例的10%。2004年3月18日完成增资变更登记手续。

    （八）本次利润分配及资本公积金转增股本预案

    本公司2003年度实现净利润43,800,367.43元，提取10%法定公积金4,380,036.74元，提取5%法定公益金2,190,018.37元，加年初未分配利润5,062,704.34元，可供股东分配的利润为42,293,016.66元。

    2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2003年末总股本21,105万股为基数，拟向全体股东每10股派送现金1.2元（含税），共计25,326,000元，剩余利润16,967,016.66元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。

    以上预案须提交2003年度股东年会审议。

    （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    北京兴华会计师事务所有限责任公司关于对广东宝丽华实业股份有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项意见

    中国证券监督管理委员会广州监管局：

    根据贵处的通知，我们对广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称：“宝丽华”或“上市公司”）2003年度与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现将核查情况汇报如下：

    一、资金占用及偿还情况

    1、2002年12月31日广东宝丽华实业股份有限公司的大股东占用上市公司资金为零；2003年12月31日广东宝丽华实业股份有限公司的大股东占用上市公司资金为3,228.46万元；2003年度广东宝丽华实业股份有限公司的大股东累计占用上市公司资金为3,228.46万元。

    2、2002年12月31日广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为零；2003年12月31日广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为零；2003年度广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方累计占用上市公司资金为零。

    3、广东宝丽华实业股份有限公司的大股东2003年度新增占用上市公司的资金为3,228.46万元；广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方2003年度新增占用上市公司的资金为零。

    4、2003年度广东宝丽华实业股份有限公司的大股东累计偿还上市公司资金为零；2003年度广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方累计偿还上市公司资金为零。

    上述资金占用情况详见附表1。

    注：（1）表中所列的梅县宝丽华房地产开发有限公司系广东宝丽华实业股份有限公司的控股子公司，该公司占用的资金系与母公司发生的借款和往来款项，属无偿占用性质，在编制广东宝丽华实业股份有限公司2003年合并会计报表时已合并抵销；

    （2）表中所列的广东宝丽华服装有限公司原系广东宝丽华实业股份有限公司的控股子公司，该公司在广东宝丽华实业股份有限公司2003年11月与广东宝丽华集团公司进行股权置换时，已置出上市公司，其所欠款项也一次性全部归还完毕。

    （3）贵公司及控股子公司-广东宝丽华建设工程公司于2003年11月与广东宝丽华集团公司进行股权置换产生了32,284,584.62元的置换差额，根据双方达成的协议，该差额广东宝丽华集团公司将在未来的一年内支付给贵公司。

    二、担保情况

    1、2003年度广东宝丽华实业股份有限公司未发生对其控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。

    2、2003年度广东宝丽华实业股份有限公司的控股子公司未发生对广东宝丽华实业股份有限公司控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。

    附表1

    上市公司资金占用情况调查表

    上市公司名称：广东宝丽华实业股份有限公司                     单位：元

项目        占用方名称       与上市公      2002年12月31      2003年12月31

                             司关系      日时点占用金额    日时点占用金额

上市公      广东宝丽华集     母公司                0.00     32,284,584.62

司大股      团公司

司大股

东占用

资金情      小计                                   0.00     32,284,584.62

况

            广东宝丽华服     控股子        38,741,194.48             0.00

其他关      装有限公司       公司

联方占梅    县宝丽华房       控股子        75,891,433.72             0.00

用资金地    产开发有限       公司

情况公      司

            小计                          114,632,628.20             0.00

            合计                          114,632,628.20    32,284,584.62

项目        占用方名称          2003年累计占用       占用            占用

                                      资金金额       方式            原因

上市公      广东宝丽华集         32,284,584.62      其他应       股权置换

司大股      团公司                                   收款            差额

司大股

东占用

资金情      小计                 32,284,584.62

况

            广东宝丽华服          1,205,143.97                   内部资金

其他关      装有限公司                                               往来

联方占梅    县宝丽华房            7,606,708.03                   内部资金

用资金地    产开发有限                                               往来

情况公      司

            小计                  8,811,852.00

            合计                 41,096,436.62

项目        占用方名称              2003年   偿还形式    披露落     实整

                                  偿还情况   (现金/非    情况改     情况

                                                现金)

上市公      广东宝丽华集              0.00                已披    注（1）

司大股      团公司                                         露

司大股

东占用

资金情      小计                      0.00

况

            广东宝丽华服     39,946,338.45       现金     已披    注（2）

其他关      装有限公司                                     露

联方占梅    县宝丽华房       83,498,141.75       现金

用资金地    产开发有限

情况公      司

            小计            123,444,480.20

            合计            123,444,480.20

    注：本公司于2003年11月在与广东宝丽华集团公司进行资产置换时，将广东宝丽华服装有限公司置出，该公司已不是本公司的控股子公司。

    （十）独立董事关于对外担保的专项说明

    独立董事关于对外担保的专项说明

    报告期内，广东宝丽华实业股份有限公司严格执行“证监发[2003]56号”《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，建立了严格的对外担保制度：

    1、公司不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；

    2、公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%；

    3、公司第三届董事会第八次会议审议通过对公司《章程》中对外担保事宜做出相应修改：对外担保应当取得董事会全体成员三分之二以上签署同意（公司不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保）。该项议案须提交2003年度股东年会审议通过；

    4、公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力；

    5、公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事宜。

    对照上述规定，经我们认真核查，报告期内，公司未发生对外担保事宜，有效保障了广大股东的合法权益。

    八、监事会报告

    监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，本着“法制、监管、自律、规范”的方针，以向全体股东负责的态度，忠实履行监事会职责。

    （一）本报告期内，公司监事会召开了第二届监事会第六次、第七次会议及第三届监事会第一次、第二次会议共四次会议。

    1、2003年1月14日，在公司会议厅召开了第二届监事会第六次会议，监事会主席丘善中主持了会议，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议一致通过以下决议：

    （1）公司2002年度监事会工作报告；

    （2）公司2002年度财务决算及利润分配预案；

    （3）公司2002年年度报告及年度报告摘要；

    （4）关于公司2002年年度报告进行会计差错更正的说明。

    2、2003年4月27日，在公司会议厅召开了第二届监事会第七次会议，监事会主席丘善中主持了会议，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议一致通过以下决议：

    （1）审议通过《广东宝丽华实业股份有限公司二OO三年第一季度季度报告》；

    （2）审议通过关于公司监事会换届选举的议案。

    3、2003年5月30日，在公司会议厅召开了第三届监事会第一次会议，监事会主席丘善中主持了会议，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。全体监事一致通过，推选丘善中先生为公司第三届监事会监事会主席。

    4、2003年8月4日，在公司会议厅召开了第三届监事会第二次会议，监事会主席丘善中主持了会议，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议一致通过以下决议：

    （1）公司2003年半年度报告及半年度报告摘要；

    （2）公司2003年半年度利润分配方案。

    （二）监事会全体成员列席或出席了2003年度公司历次董事会会议和股东大会，参与了公司重大决策的讨论。本公司监事会对2003年度有关事项发表以下独立意见：

    1、公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、公司最近一次募集资金即公司2002年度配股募集资金，扣除发行费用共募集84,262,763.12元。根据配股说明书的承诺，将全部投入梅县大新城智能化商住小区一期工程项目。该项目投资计划正在实施过程中，至2003年底，已使用募集资金406万元，实际投入项目与承诺项目一致。

    4、报告期内，公司无收购或出售资产的行为。

    5、关联交易事项

    （1）报告期内，公司及其下属子公司广东宝丽华建设工程公司分别以其所持有的广东宝丽华服装有限公司95%和5%的股权与广东宝丽华集团公司所持有的广东宝丽华电力有限公司38%和2%的股权进行置换。因广东宝丽华集团公司系本公司控股股东，因此该交易事项属关联交易行为。本次股权置换的交易原则以经审计后的净资产为依据，并经2003年度第三次临时股东大会审议通过。本次关联交易表决程序合法，关联交易公平、公正，有利于公司今后的长远发展，符合全体股东的利益。

    （2）报告期内，公司与控股股东广东宝丽华集团公司下属子公司之间发生的房屋租赁关联交易事项,涉及总金额较小，关联交易定价公平、合理，未损害公司利益。

    6、本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司2003年半年度报告、2003年年度报告的财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

    九、重要事项

    （一）报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）报告期内重大关联交易事项

    公司与广东宝丽华集团公司、广东宝丽华建设工程公司于2003年11月13日在广东梅县华侨城宝丽华综合大楼，共同签署《股权置换协议书》，三方就股权置换事宜达成协议。本次关联交易的标的是：广东宝丽华集团公司以其持有的广东宝丽华电力有限公司38%及2%的股权分别与公司持有的广东宝丽华服装有限公司95%的股权及广东宝丽华建设工程公司持有的广东宝丽华服装有限公司5%的股权进行置换。广东宝丽华集团公司系公司的第一大股东，广东宝丽华建设工程公司系公司的全资子公司，根据深圳证券交易所《股票上市规则》有关规定，三方之间存在关联关系。该项交易分别构成公司、广东宝丽华建设工程公司与广东宝丽华集团公司之间的关联交易行为。

    本次股权置换的作价原则按照经审计后的净资产为依据。经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并分别对广东宝丽华服装有限公司及广东宝丽华电力有限公司出具了的“（2003）京会兴审字第375号”和“（2003）京会兴审字第376号”《审计报告》，截止2003年10月31日广东宝丽华服装有限公司的净资产为人民币105,788,584.62元，广东宝丽华电力有限公司的净资产为人民币183,760,000元。广东宝丽华集团公司持有广东宝丽华电力有限公司38%的股权与公司持有广东宝丽华服装有限公司95%的股权置换后，相对应的净资产差额为30,670,355.39元；广东宝丽华集团公司持有广东宝丽华电力有限公司2%的股权与广东宝丽华建设工程公司持有广东宝丽华服装有限公司5%的股权置换后，相对应的净资产差额为1,614,229.23元。上述差额在本协议签署生效后，由广东宝丽华集团公司在一年内以现金分别支付给公司和广东宝丽华建设工程公司。

    本次关联交易达成后，随着项目的逐步建成和投产，将壮大公司的电力产业规模，有利于进一步提升公司的核心竞争力，将使公司步入一个具有核心竞争力的规模效益型的快速稳健增长期。

    （三）2003年5月30日，公司2002年度股东年会通过决议，继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2003年度审计单位，该机构从1997年至2003年连续7年为公司提供审计服务。2003年度公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用共57.28万元（差旅费用自担，向其支付的报酬中无应付未付款项），比2002年度审计费用79.02万元减少21.74万元，出现上述差额的主要原因是：2002年公司配股增加专项审核报告费用。

    （四）公司经营范围的重大变化

    2003年12月15日，公司2003年度第三次临时股东大会审议通过关于修改公司章程的议案，公司的经营范围增加“火力发电生产、销售；电力生产技术咨询、服务”。以上事项作为临时报告于2003年12月16日在《中国证券报》、《证券时报》披露。

    十、财务报告

    （一）审计报告

    审计报告

    （2004）京会兴审字第226号

    广东宝丽华实业股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的广东宝丽华实业股份有限公司2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由广东宝丽华实业股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见。

    我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了广东宝丽华实业股份有限公司2003年12月31日的财务状况、2003年度的经营成果和现金流量情况。

    北京兴华会计师事务所有限责任公司               中国注册会计师：王全洲

    地址：北京市西城区阜成门外大街2号              中国注册会计师：陈善武

    万通新世界广场B座706室

    报告日期：二○○四年四月十六日

    （二）会计报表

    资产负债表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司               单位：（人民币）元

资产                      附注                         合并数

                                          2003.12.31           2002.12.31

流动资产：

货币资金                  五〔1〕     195,346,518.73        88,501,804.74

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款                  五〔2〕      51,559,847.83        56,171,699.64

其他应收款                五〔3〕      41,317,124.21         4,765,887.35

预付帐款                  五〔4〕      42,476,934.50         3,767,357.92

应收补贴款

存货                      五〔5〕      26,886,889.22        91,586,845.83

待摊费用                  五〔6〕          23,999.99

一年内到期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                          357,611,314.48       244,793,595.48

长期投资：

长期股权投资              五〔7〕       4,039,075.90         4,630,160.26

长期债权投资

长期投资合计                            4,039,075.90         4,630,160.26

其中：合并价差                          4,039,075.90         4,630,160.26

固定资产：

固定资产原价              五〔8〕      45,225,461.53        84,212,160.95

减：累计折旧              五〔8〕      10,983,938.92        21,262,337.62

固定资产净值                           34,241,522.61        62,949,823.33

减：固定资产减值准备

固定资产净额                           34,241,522.61        62,949,823.33

工程物资

在建工程                  五〔9〕     274,003,416.31         1,634,413.12

固定资产清理

固定资产合计                          308,244,938.92        64,584,236.45

无形资产及其他资产：

无形资产                  五〔10〕    112,242,034.42       147,510,482.84

长期待摊费用              五〔11〕                           7,243,040.16

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                112,242,034.42       154,753,523.00

递延税款：

递延税款借项

资产总计                              782,137,363.72       468,761,515.19

资产                         附注                     母公司数

                                           2003.12.31          2002.12.31

流动资产：

货币资金                               123,903,146.44       37,518,114.26

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款

其他应收款                   六〔1〕    29,220,837.62      131,910,843.81

预付帐款                                                        69,000.00

应收补贴款

存货

待摊费用

一年内到期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                           153,123,984.06      169,497,958.07

长期投资：

长期股权投资                 六〔2〕   461,796,308.13      344,573,906.15

长期债权投资

长期投资合计                           461,796,308.13      344,573,906.15

其中：合并价差

固定资产：

固定资产原价                             1,925,938.00          564,370.00

减：累计折旧                               470,141.54          219,120.47

固定资产净值                             1,455,796.46          345,249.53

减：固定资产减值准备

固定资产净额                             1,455,796.46          345,249.53

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产合计                             1,455,796.46          345,249.53

无形资产及其他资产：

无形资产

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计

递延税款：

递延税款借项

资产总计                               616,376,088.65      514,417,113.75

    单位负责人：宁远喜              财务负责人：叶碧玲             编制人：叶碧玲

    资产负债表（续）

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司               单位：（人民币）元

负债及股东权益               附注                      合并数

                                           2003.12.31          2002.12.31

流动负债:

短期借款                 五〔12〕      115,000,000.00       60,000,000.00

应付票据

应付帐款                 五〔13〕       18,702,315.14       28,968,613.51

预收货款                 五〔14〕        5,442,665.81        2,305,309.00

应付工资                                   171,516.81          238,652.76

应付福利费                                 865,315.85        2,846,155.54

应付股利

应交税金                 五〔15〕        8,307,210.52        7,715,942.45

其他应交款               五〔16〕           75,753.91          121,072.38

其他应付款               五〔17〕        1,543,964.13        3,714,245.00

预提费用                 五〔18〕          289,765.56          318,180.99

预计负债

一年内到期长期负债

其他流动负债

流动负债合计                           150,398,507.73      106,228,171.63

长期负债:

长期借款                 五〔19〕      170,299,200.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                           170,299,200.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                               320,697,707.73      106,228,171.63

少数股东权益                             2,588,065.74        3,019,883.86

股东权益:

股本                     五〔20〕      211,050,000.00      193,500,000.00

减：已归还投资

股本净额                               211,050,000.00      193,500,000.00

资本公积                 五〔21〕      164,385,604.47       97,372,841.35

盈余公积                 五〔22〕       41,122,969.12       34,552,914.01

其中：公益金                            13,707,656.36       11,517,637.99

未分配利润               五〔23〕       42,293,016.66       34,087,704.34

其中：现金股利           五〔24〕       25,326,000.00       29,025,000.00

股东权益合计                           458,851,590.25      359,513,459.70

负债及股东权益总计                     782,137,363.72      468,761,515.19

负债及股东权益           附注                        母公司数

                                         2003.12.31            2002.12.31

流动负债:

短期借款                             115,000,000.00         60,000,000.00

应付票据

应付帐款

预收货款

应付工资

应付福利费                                38,667.88             22,088.36

应付股利

应交税金                               5,244,748.03          3,377,665.27

其他应交款

其他应付款                            36,966,675.85         91,372,817.80

预提费用                                 274,406.64            131,082.62

预计负债

一年内到期长期负债

其他流动负债

流动负债合计                         157,524,498.40        154,903,654.05

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                             157,524,498.40        154,903,654.05

少数股东权益

股东权益:

股本                                 211,050,000.00        193,500,000.00

减：已归还投资

股本净额                             211,050,000.00        193,500,000.00

资本公积                             164,385,604.47         97,372,841.35

盈余公积                              41,122,969.12         34,552,914.01

其中：公益金                          13,707,656.36         11,517,637.99

未分配利润                            42,293,016.66         34,087,704.34

其中：现金股利                        25,326,000.00         29,025,000.00

股东权益合计                         458,851,590.25        359,513,459.70

负债及股东权益总计                   616,376,088.65        514,417,113.75

    单位负责人：宁远喜                   财务负责人：叶碧玲             编制人：叶碧玲

    利润及利润分配表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司               单位：（人民币）元

项目                                                                 附注

一、主营业务收入                                                 五〔25〕

减：主营业务成本                                                 五〔25〕

营业税金及附加                                                   五〔26〕

二、主营业务利润

加：其他业务利润                                                 五〔27〕

营业费用

管理费用

财务费用                                                         五〔28〕

二、营业利润

加：投资收益

补贴收入                                                         五〔29〕

营业外收入

减：营业外支出                                                   五〔30〕

四、利润总额

减：所得税

少数股东损益

五、净利润

加：年初未分配利润

其他转入

六、可分配利润

减：提取法定盈余公积金

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利

应转增股本普通股股利

八、未分配利润

补充资料：

1、出售、处理部门或投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或）减少利润总额

4、会计估计变更增加（或）减少利润总额

5、债务重组损失

6、其他

项目                                                     合并数

                                               2003年度          2002年度

一、主营业务收入                         267,945,299.06    295,255,234.90

减：主营业务成本                         172,312,093.11    196,771,615.00

营业税金及附加                             7,861,497.36      8,821,559.45

二、主营业务利润                          87,771,708.59     89,662,060.45

加：其他业务利润                           1,305,865.10        223,110.72

营业费用                                  18,637,370.84     25,245,249.00

管理费用                                  19,082,381.22     23,769,157.70

财务费用                                   3,529,229.37      2,786,041.11

二、营业利润                              47,828,592.26     38,084,723.36

加：投资收益

补贴收入                                   4,234,117.94      5,055,042.74

营业外收入                                    25,448.04          8,000.22

减：营业外支出                                35,542.50        192,332.51

四、利润总额                              52,052,615.74     42,955,433.81

减：所得税                                 8,684,066.43      8,263,221.71

少数股东损益                                -431,818.12     -2,309,155.79

五、净利润                                43,800,367.43     37,001,367.89

加：年初未分配利润                        34,087,704.34     41,336,541.63

其他转入

六、可分配利润                            77,888,071.77     78,337,909.52

减：提取法定盈余公积金                     4,380,036.74      3,700,136.79

提取法定公益金                             2,190,018.37      1,850,068.39

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润                    71,318,016.66     72,787,704.34

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利                          29,025,000.00     38,700,000.00

应转增股本普通股股利

八、未分配利润                            42,293,016.66     34,087,704.34

补充资料：

1、出售、处理部门或投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或）减少利润总额

4、会计估计变更增加（或）减少利润总额

5、债务重组损失

6、其他

项目                                                                 附注

一、主营业务收入

减：主营业务成本

营业税金及附加

二、主营业务利润

加：其他业务利润

营业费用

管理费用

财务费用

二、营业利润

加：投资收益                                                      六〔3〕

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

四、利润总额

减：所得税

少数股东损益

五、净利润

加：年初未分配利润

其他转入

六、可分配利润

减：提取法定盈余公积金

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利

应转增股本普通股股利

八、未分配利润

补充资料：

1、出售、处理部门或投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或）减少利润总额

4、会计估计变更增加（或）减少利润总额

5、债务重组损失

6、其他

项目                                                  母公司数

                                             2003年度            2002年度

一、主营业务收入

减：主营业务成本

营业税金及附加

二、主营业务利润

加：其他业务利润

营业费用

管理费用                                 2,670,975.97        3,151,496.50

财务费用                                 3,743,799.36        3,084,300.45

二、营业利润                            -6,414,775.33       -6,235,796.95

加：投资收益                            58,900,324.19       51,495,386.55

补贴收入

营业外收入                                                       5,000.00

减：营业外支出                               1,115.00

四、利润总额                            52,484,433.86       45,264,589.60

减：所得税                               8,684,066.43        8,263,221.71

少数股东损益

五、净利润                              43,800,367.43       37,001,367.89

加：年初未分配利润                      34,087,704.34       41,336,541.63

其他转入

六、可分配利润                          77,888,071.77       78,337,909.52

减：提取法定盈余公积金                   4,380,036.74        3,700,136.79

提取法定公益金                           2,190,018.37        1,850,068.39

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润                  71,318,016.66       72,787,704.34

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利                        29,025,000.00       38,700,000.00

应转增股本普通股股利

八、未分配利润                          42,293,016.66       34,087,704.34

补充资料：

1、出售、处理部门或投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或）减少利润总额

4、会计估计变更增加（或）减少利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    单位负责人：宁远喜                   财务负责人：叶碧玲             编制人：叶碧玲

    现金流量表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司    2003年度   单位：（人民币）元

项目                                                               母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                         0.00

收到的税费返还                                                       0.00

收到的其他与经营活动有关的现金                                 154,211.72

现金流入小计                                                   154,211.72

销购买售商品、接受劳务支付的现金                                     0.00

支付给职工及为职工支付的现金                                   273,988.06

支付的各项税费                                               8,557,549.08

支付的其他与经营活动有关的现金                              10,587,860.58

现金流出小计                                                19,419,397.72

经营活动产生的现金流量净额                                 -19,265,186.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金                             108,206,126.37

现金流入小计                                               108,206,126.37

购建固定资产、无形资产等所支付的现金                         1,383,868.00

投资所支付的现金                                           110,256,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               111,639,868.00

投资活动产生的现金流量净额                                  -3,433,741.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                        91,090,933.80

借款所收到的现金                                           185,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                               276,090,933.80

偿还债务所支付的现金                                       130,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        32,821,672.90

支付的其他与筹资活动有关的现金                               4,185,301.09

现金流出小计                                               167,006,973.99

筹资活动产生的现金流量净额                                 109,083,959.81

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物金净增加额                              86,385,032.18

项目                                                                 合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               287,515,739.89

收到的税费返还                                                  44,117.94

收到的其他与经营活动有关的现金                              20,778,989.67

现金流入小计                                               308,338,847.50

销购买售商品、接受劳务支付的现金                           209,747,695.75

支付给职工及为职工支付的现金                                14,471,042.01

支付的各项税费                                              25,568,158.77

支付的其他与经营活动有关的现金                              51,918,431.64

现金流出小计                                               301,705,328.17

经营活动产生的现金流量净额                                   6,633,519.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额                       779,500.00

收到的其他与投资活动有关的现金                              39,946,338.45

现金流入小计                                                40,725,838.45

购建固定资产、无形资产等所支付的现金                       277,710,010.22

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金                              14,732,593.38

现金流出小计                                               292,442,603.60

投资活动产生的现金流量净额                                -251,716,765.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                       164,594,933.80

借款所收到的现金                                           355,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                               519,594,933.80

偿还债务所支付的现金                                       130,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        33,481,672.90

支付的其他与筹资活动有关的现金                               4,185,301.09

现金流出小计                                               167,666,973.99

筹资活动产生的现金流量净额                                 351,927,959.81

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物金净增加额                             106,844,713.99

    单位负责人：宁远喜                财务负责人：叶碧玲                编制人：叶碧玲

    现金流量表（续）

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司    2003年度   单位：（人民币）元

项目                                                               母公司

附注：

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      43,800,367.43

加：少数股东损益

资产损失准备                                                 1,562,517.77

固定资产折旧                                                   272,206.07

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少（减增加）

预提费用的增加（减减少）                                       143,324.02

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                       1,115.00

固定资产报废损失

财务费用                                                     3,896,360.00

投资损失（减收益）                                         -59,491,408.55

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）

经营性应收项目的减少（减增加）                             -12,005,610.46

经营性应付项目的增加（减减少）                              32,635,213.75

其他                                                       -30,079,271.03

经营活动产生的现金流量净额                                 -19,265,186.00

3.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         123,903,146.44

减：货币资金的期初余额                                      37,518,114.26

不能随时支取的定期存款

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    86,385,032.18

项目                                                                 合并

附注：

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      43,800,367.43

加：少数股东损益                                              -431,818.12

资产损失准备                                                 4,471,667.17

固定资产折旧                                                 5,275,157.67

无形资产摊销                                                 3,889,901.19

长期待摊费用摊销                                             2,581,232.70

待摊费用的减少（减增加）                                        23,999.99

预提费用的增加（减减少）                                       131,584.57

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                     -22,260.54

固定资产报废损失                                                32,355.00

财务费用                                                     3,896,360.00

投资损失（减收益）

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）                                        66,867,420.49

经营性应收项目的减少（减增加）                               8,269,294.51

经营性应付项目的增加（减减少）                             -62,433,524.39

其他                                                       -69,718,218.34

经营活动产生的现金流量净额                                   6,633,519.33

3.现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         195,346,518.73

减：货币资金的期初余额                                      88,501,804.74

不能随时支取的定期存款

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   106,844,713.99

    单位负责人：宁远喜                        财务负责人：叶碧玲                    编制人：叶碧玲

    股东权益明细表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司               单位：（人民币）元

项目                                                             2003年度

一、实收资本（或股本）:

年初余额                                                   193,500,000.00

本年增加数                                                  17,550,000.00

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本（或股本）                                          17,550,000.00

本年减少数

年末余额                                                   211,050,000.00

二、资本公积：

年初余额                                                    97,372,841.35

本年增加数                                                  67,012,763.12

其中：资本（或股本溢价）                                    66,712,763.12

接受非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入                                                       300,000.00

外币资本折算差额

其他资本公积

本年减少数

其中：转增资本（或股本）

年末余额                                                   164,385,604.47

三、法定和任意盈余公积：

年初余额                                                    23,035,276.02

本年增加数                                                   4,380,036.74

其中：从净利润中提取数                                       4,380,036.74

其中：法定盈余公积                                           4,380,036.74

任意盈余公积

储备资金

企业发展基金

法定公益金转入

本年减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）

分配现金股利或利润

分派股票股利

年末余额                                                    27,415,312.76

其中：法定盈余公积                                          27,415,312.76

储备资金

企业发展基金

四、法定公益积：

年初余额                                                    11,517,637.99

本年增加数                                                   2,190,018.37

其中：从净利润中提取数                                       2,190,018.37

本年减少数

其中：集体福利支出

年末余额                                                    13,707,656.36

五、未分配利润

年初未分配利润                                              34,087,704.34

本年净利润（净亏损以“-”号填列）                           43,800,367.43

本年利润分配                                                35,595,055.11

年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                   42,293,016.66

项目                                                             2002年度

一、实收资本（或股本）:

年初余额                                                   193,500,000.00

本年增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本（或股本）

本年减少数

年末余额                                                   193,500,000.00

二、资本公积：

年初余额                                                    95,372,841.35

本年增加数                                                   2,000,000.00

其中：资本（或股本溢价）

接受非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入                                                     2,000,000.00

外币资本折算差额

其他资本公积

本年减少数

其中：转增资本（或股本）

年末余额                                                    97,372,841.35

三、法定和任意盈余公积：

年初余额                                                    19,335,139.23

本年增加数                                                   3,700,136.79

其中：从净利润中提取数                                       3,700,136.79

其中：法定盈余公积                                           3,700,136.79

任意盈余公积

储备资金

企业发展基金

法定公益金转入

本年减少数

其中：弥补亏损

转增资本（或股本）

分配现金股利或利润

分派股票股利

年末余额                                                    23,035,276.02

其中：法定盈余公积                                          23,035,276.02

储备资金

企业发展基金

四、法定公益积：

年初余额                                                     9,667,569.60

本年增加数                                                   1,850,068.39

其中：从净利润中提取数                                       1,850,068.39

本年减少数

其中：集体福利支出

年末余额                                                    11,517,637.99

五、未分配利润

年初未分配利润                                              41,336,541.63

本年净利润（净亏损以“-”号填列）                           37,001,367.89

本年利润分配                                                44,250,205.18

年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                   34,087,704.34

    单位负责人：宁远喜                财务负责人：叶碧玲               编制人：叶碧玲

    资产减值跌价明细表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司      2003年度     单位：人民币元

项目                                  2002.12.31                 本年增加

①                                            ②                      ③

一、坏帐准备合计                    4,090,730.52             3,192,098.59

其中：应收帐款                      3,507,589.12

    其他应收款                        583,141.40             3,192,098.59

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

    债券投资

三、存货跌价准备合计                2,167,463.88             1,334,842.75

其中：库存商品                      2,167,463.88             1,334,842.75

    原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

    长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

    机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

    商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

                                                    本年减少数

项目                                    因资产价值             其他原因转

                                      额回升转回数                   出数

①                                              ④                     ⑤

一、坏帐准备合计                         55,274.17             684,016.73

其中：应收帐款                           55,274.17              90,683.82

    其他应收款                                                 593,332.91

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

    债券投资

三、存货跌价准备合计                          0.00           3,502,306.63

其中：库存商品                                               3,502,306.63

    原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

    长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

    机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

    商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

                                        本年减少数

项目                                          合计             2003.12.31

①                                        ⑥=④+⑤                     ⑦

一、坏帐准备合计                        739,290.90           6,543,538.21

其中：应收帐款                          145,957.99           3,361,631.13

    其他应收款                          593,332.91           3,181,907.08

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

    债券投资

三、存货跌价准备合计                  3,502,306.63                   0.00

其中：库存商品                        3,502,306.63                   0.00

    原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

    长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

    机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

    商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    单位负责人：宁远喜                    财务负责人：叶碧玲                   编制人：叶碧玲

    应交增值税明细表

    编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司               金额单位：人民币元

项目                                              母公司             合并

一、应交增值税：

1、年初未抵扣数(以摋号填列)

2、销项税额                                                 2,015,371.99

出口退税

进项税转出                                                       2,179.49

转出多交增值税

3、进项税额                                                 1,657,295.53

已交税金                                                       284,659.75

减免税款

出口抵减内销产品应纳税额

转出未交增值税                                                  75,596.20

4、期末未抵扣数(以摋号填列)                                         0.00

二、未交增值税：

1、年初未交数（多交数以摋号填列）                           1,634,266.91

2、本期转入数（多交数以摋号填列）                             360,255.95

3、本期已交数                                               1,747,153.39

4、期末未交数（多交数以摋号填列）                             247,369.47

    单位负责人：宁远喜                       财务负责人：叶碧玲              编制人：叶碧玲

    （三）会计报表附注：

    1、公司简介

    广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1996年经广东省人民政府“粤办函[1996]654号”文批准，由广东宝丽华集团公司作为主要发起人，联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、广东华银集团工程有限公司等共同发起设立的股份有限公司，公司注册资本为人民币21,105万股（每股面值人民币1.00元，下同），注册地址位于广东省梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼，企业法人营业执照为“4400001006006号”。

    公司主营业务为：投资建设火力发电项目、电力技术咨询服务，设计、开发、生产、销售服装、皮革制品、鞋，公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产开发经营。投资高新技术产业，计算机软件业，电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让，承接电子计算机网络系统工程，销售电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备）、机械电器设备。

    公司设立时，发起人投资入股3,750万股；1997年1月，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1996]414号”文和“证监发字[1996]415号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股1,250万股；1997年7月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准，按每10股转增7.5股和每10股送2.5股的方案向全体股东转、送股本5,000万股；1999年7月，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]33号”文批准，公司按10：3的比例向社会公众股东配售750万股；2000年8月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增5股和每10股送3股的方案向全体股东转、送股本8,600万股；2003年10月，经中国证券监督管理委员会“证监发行[2003]99号”核准，公司按10：3的比例向社会公众股股东配售股份1,755万股，配股单价为5.19元/股。经过上述股份变更事项后，公司股本为21,105万股。

    2000年12月，公司的股东之一梅州市对外加工装配服务公司将其所持有的本公司股份104万股转让给梅州梅林蔬菜种植有限公司；2001年4月16日，梅州梅林蔬菜种植有限公司又将该股份转让给上海翥云工贸有限公司；2001年4月27日上海翥云工贸有限公司将104万股转让给上海达君贸易有限公司。2001年3月，公司的股东广东梅县东风企业集团公司及梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的本公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。

    2、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    （1）会计制度

    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    （2）会计年度

    公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。

    （3）记帐本位币

    公司以人民币为记帐本位币。

    （4）记帐基础及计价原则

    公司以权责发生制为计价基础，以历史成本为计价原则。

    （5）外币业务核算方法

    公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。

    （6）现金等价物的确定标准

    公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （7）坏帐核算方法

    公司坏帐确认标准为：1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。

    坏帐损失的核算方法：备抵法。

    坏帐准备的计提方法、计提比例：公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备，计提的比例为：

帐龄               1年以内    1-2年    2-3年    3-4年    4-5年    5年以上

计提比例                5%      10%      30%      50%      80%       100%

    公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏帐准备。

    （8）存货核算方法

    公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、分期收款发出商品和低值易耗品等。在产品包括建造合同成本。

    公司取得的原材料、库存商品采用实际成本计价入库，发出时采用移动加权平均法计算结转；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转；低值易耗品在领用时一次性摊销。开发成本具体的核算原则和方法如下：

    房屋开发成本包括土地成本、建筑安装成本、公共设施分摊费用及其他间接费用等，按照实际发生的成本费用核算；

    开发用土地成本包括土地出让金以及拆迁、补偿、安置、土地整理、三通一平等项费用，按照实际发生的费用进行归集核算；

    公共配套设施包括道路、围墙、公用设施等，按实际发生的开发成本核算。公共设施单独出售的，在项目竣工并出售时结转相应的开发成本，不单独出售的则将其开发成本分摊到受益的开发产品成本之中。

    如为房地产开发项目单独借入资金产生的利息在房地产项目建设期间计入相应的开发成本，开发项目竣工后，相应的资金利息则直接计入当期损益。

    公司存货除建造合同成本及分期收款发出商品外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    期末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    （9）建造合同

    公司有关建造合同收入的确认请参见第21项“收入确认原则”。当一系统集成或应用系统开发、建筑工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。

    公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括系统硬件已运送至客户指定之特定场所且其安装或系统整合之工作或其他合约之义务尚未完成所发生的成本，建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。另外，成本亦包括尚未送达客户或经客户验收但已发生的合同直接人工及间接费用。

    公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。

    （10）长期股权投资的核算方法

    投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。

    股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。

    投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值.

    股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10年的期限平均摊销。

    （11）长期投资减值准备的核算方法

    公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

    （12）固定资产及折旧

    公司固定资产的标准为：单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。

    公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等。

    固定资产按取得时的实际成本计价。

    固定资产折旧方法、折旧率：公司的固定资产折旧采用平均年限法计算；公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限及预计净残值率等确定其折旧率如下：

项目                      折旧年限       预计净残值率              折旧率

房屋及建筑物                  30年              5.00%               3.16%

机器设备                      10年              5.00%               9.50%

运输工具                  5年-10年              5.00%        9.50%-19.00%

电子设备及其他设备         3年-5年              5.00%       31.67%-19.00%

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    （13）固定资产减值准备

    期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其帐面价值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：

    1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    (14)在建工程核算方法

    在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。

    在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。

    (15)在建工程减值准备

    在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：

    1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    (16)无形资产计价和摊销方法

    公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。

    公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。

    公司以商品房开发为目的购入或以支付土地出让金方式取得之土地使用权，在商品房尚未开发前作为无形资产核算，并按照规定的期限分期摊销。在实际转入商品房开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。

    (17)无形资产减值准备的核算方法

    公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。

    (18)长期待摊费用摊销方法

    长期待摊费用按实际发生额核算，其中开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用为公司研究中心及各专柜装修费，按5年期限平均摊销。

    (19)借款费用核算方法

    公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。

    (20)预计负债

    公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：

    1）该义务是企业承担的现实义务；

    2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；

    3）该义务能够可靠地计量时。

    (21)收入确认原则

    公司主营收入主要包括商品销售收入、建筑工程合同收入、软件及系统集成合同收入、嵌入式系统销售收入、分期收款销售收入、房地产开发收入、租金收入和其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣后之净额列示。

    商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：

    1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；

    2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    3）与交易相关的经济利益能够流入公司；

    4）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    建筑工程合同收入和软件及系统集成合同收入：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。

    嵌入式系统销售收入：嵌入式系统及相关的产品的销售收入乃于系统及产品的工作完成并将主要的风险及报酬移交给客户后予以确认。

    分期收款销售收入：对于价值较大且收款期较长的工程设备等，采用分期收款销售方式，按照合同约定的收款日期分期确认收入，对于已发生但尚未结转的成本，计入“分期收款发出商品”。

    房地产开发收入：在房地产开发项目完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并开出发票时确认销售收入的实现。

    租金收入：租金收入是将合同金额在合同期内以直线法分期认列为收入。

    劳务收入：包括维修、培训、网页制作等劳务收入，于劳务提供完成时确认。

    (22)所得税的会计处理方法

    公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    (23)合并会计报表的编制方法

    合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。

    编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。

    3、税项

    (1)主要税种和税率

税种                                                             计税依据

增值税                         服装销售收入、商品销售收入、软件销售收入等

营业税                                                           施工收入

营业税                   租赁收入、商品房销售收入、利息收入、技术服务收入

房产税                                                           租赁收入

城市维护建设税                                             增值税、营业税

教育费附加                                                 增值税、营业税

企业所得税                                           联融公司应纳税所得额

企业所得税               母公司及服装公司、工程公司和房地产公司应纳税所得

                                                                       额

税种                                                                 税率

增值税                                                                17%

营业税                                                                 3%

营业税                                                                 5%

房产税                                                                12%

城市维护建设税                                                         7%

教育费附加                                                             3%

企业所得税                                                            33%

企业所得税                                                            15%

    (2)优惠税率及批文

    1)2002年4月8日，根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会下发的“粤经贸技术[2002]162号”文的精神，本公司经考核合格，被正式确认为广东省技术创新优势企业。根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局和广东省国土厅联合下发的“粤经科[1999]234号”文《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知》的精神，并于2003年1月10日经广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]1号”文确认，本公司2003年度企业所得税减按15.00%税率征收。

    2)根据2003年5月17日广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]25号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函》的精神，同意本公司下属的子公司广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。

    3)根据财税[2000]25号文《财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和“京国税[2000]187号”文件的规定，经北京市东城区国家税务局2003年1月7日下发的《关于对北京联融科技有限公司销售软件产品即征即退增值税的批复》（东国税批复(2003)18002号）同意，北京联融科技有限公司自2003年1月至2003年12月销售相关软件产品取得的经营收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。

    4、控股子公司及合营企业

    (1)截止至2003年12月31日，公司所控制的子公司及合营企业基本情况：

公司名称                             注册资本    所占比例    与本公司关系

广东宝丽华电力有限公司            RMB18,376万      98.00%      控股子公司

广东宝丽华建设工程公司             RMB6,000万     100.00%      全资子公司

梅县宝丽华房地产开发有限公司       RMB3,000万      90.00%      控股子公司

北京联融科技有限公司               RMB3,000万      75.67%      控股子公司

公司名称                                   实际投资额            是否并表

广东宝丽华电力有限公司                    18,008.48万                  是

广东宝丽华建设工程公司                     6,000.00万                  是

梅县宝丽华房地产开发有限公司               2,700.00万                  是

北京联融科技有限公司                       2,270.10万                  是

    (2)其他相关资料

控制的子公司名称                                                 注册地址

广东宝丽华电力有限公司                                           广东梅县

广东宝丽华建设工程公司                                           广东梅县

梅县宝丽华房地产开发有限公司                                     广东梅县

北京联融科技有限公司                                               北京市

控制的子公司名称                                                 经营范围

广东宝丽华电力有限公司           火力发电生产、销售；电力生产技术咨询、服

                                                                       务

广东宝丽华建设工程公司                       公路、桥梁、工业与民用建筑等

梅县宝丽华房地产开发有限公司               房地产开发与经营、房地产管理等

北京联融科技有限公司               技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品

控制的子公司名称                                企业性质         法人代表

广东宝丽华电力有限公司                          有限责任           宁远喜

广东宝丽华建设工程公司                              集体           林锦平

梅县宝丽华房地产开发有限公司                    有限责任           林锦平

北京联融科技有限公司                            有限责任             于明

    公司本年纳入合并会计报表编制范围的控股子公司增加了广东宝丽华电力有限公司，减少了广东宝丽华服装有限公司。合并范围发生变化的原因为：

    增加的广东宝丽华电力有限公司系本年度新成立的控股子公司，由本公司与控股股东-广东宝丽华集团公司分别投资11,025.60万元（占60.00%）和7,350.40万元（占40.00%）设立，公司性质为有限责任公司，注册资本为人民币18,376万元，注册地址位于梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼，梅县工商行政管理局于2003年9月22日颁发的企业法人营业执照为“4414211030192号”。

    减少的广东宝丽华服装有限公司系根据公司于2003年11月14日与广东宝丽华集团公司及广东宝丽华建设工程公司共同签署的资产置换协议规定，公司及下属的子公司-广东宝丽华建设工程公司分别将原持有的广东宝丽华服装有限公司的股权与宝丽华集团持有的广东宝丽华电力有限公司的股权进行置换，截至2003年12月31日，本公司已不拥有广东宝丽华服装有限公司的股权。

    5、合并会计报表主要项目注释

    (1)货币资金

项目                                 2003.12.31                2002.12.31

现金                                 420,382.00                218,858.69

银行存款                         194,024,390.53             88,249,454.05

其他货币资金                         901,746.20                 33,492.00

合计                             195,346,518.73             88,501,804.74

    1）公司货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行存单及存在潜在回收风险的款项。

    2）公司货币资金年末余额较上年末增加 106,844,713.99 元，增加的比例为120.73% ,增加的主要原因系本公司根据中国证券监督管理委员会“证监发行[2003]99号”核准，于2003年10月按10：3的比例向社会公众股股东配售股份1,755万股募集的资金未使用完毕，以及母公司及控股的广东宝丽华电力有限公司本年度银行借款增加较多所致。

    (2)应收帐款

    1）帐龄分析

帐龄                                      2003.12.31

分析                       金额              比例               坏帐准备

一年以内          42,610,335.31            77.58%            2,130,516.76

一年至二年        12,311,143.65            22.42%            1,231,114.37

二年至三年

三年以上

合计              54,921,478.96           100.00%            3,361,631.13

帐龄                                         2003.12.31

分析                               净额                  坏帐准备计提比例

一年以内                   40,479,818.55                            5.00%

一年至二年                 11,080,029.28                           10.00%

二年至三年                                                         30.00%

三年以上                                                   50.00%-100.00%

合计                       51,559,847.83

帐龄                                     2002.12.31

分析                      金额               比例                坏帐准备

一年以内         51,558,794.94             86.39%            2,577,939.74

一年至二年        7,952,493.82             13.33%              795,249.38

二年至三年          168,000.00              0.28%              134,400.00

三年以上

合计             59,679,288.76            100.00%            3,507,589.12

帐龄                                          2002.12.31

分析                                  净额               坏帐准备计提比例

一年以内                     48,980,855.20                          5.00%

一年至二年                    7,157,244.44                         10.00%

二年至三年                       33,600.00                         30.00%

三年以上                                                   50.00%-100.00%

合计                         56,171,699.64

    2）公司应收帐款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    3）公司应收帐款项目前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下：

                   2003.12.31                             2002.12.31

         金额                   比例                 金额            比例

         43,160,447.36        80.25%        30,232,154.97          52.59%

    (3)其他应收款

    1）帐龄分析

帐龄                                       2003.12.31

分析                      金额                比例               坏帐准备

一年以内         32,536,826.85              73.12%          1,626,841.343

一年至二年       10,167,977.94              22.85%           1,016,797.79

二年至三年        1,794,226.50               4.03%             538,267.95

三年以上

合计             44,499,031.29             100.00%           3,181,907.08

帐龄                                          2003.12.31

分析                                   净额              坏帐准备计提比例

一年以内                       0,909,985.51                         5.00%

一年至二年                     9,151,180.15                        10.00%

二年至三年                     1,255,958.55                        30.00%

三年以上                                                   50.00%-100.00%

合计                          41,317,124.21

帐龄                                       2002.12.31

分析                         金额              比例              坏帐准备

一年以内             4,648,161.69            86.90%            232,408.09

一年至二年              47,400.00             0.89%              4,740.00

二年至三年

三年以上               653,467.06            12.21%            345,993.31

合计                 5,349,028.75           100.00%            583,141.40

帐龄                                           2002.12.31

分析                                       净额          坏帐准备计提比例

一年以内                           4,415,753.60                     5.00%

一年至二年                            42,660.00                    10.00%

二年至三年                                                         30.00%

三年以上                             307,473.75            50.00%-100.00%

合计                               4,765,887.35

    2）公司其他应收款年末余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项如下；

股东单位名称                               2003.12.31          2002.12.31

广东宝丽华集团公司                      32,284,584.62

合计                                    32,284,584.62

股东单位名称                        欠款时间                     欠款原因

广东宝丽华集团公司                  一年以内                 股权置换差额

合计

    3）公司其他应收款年末余额较上年末增加39,150,002.54元，增加的比例为731.91%，增加的主要原因包括：

    ①公司及控股子公司-广东宝丽华建设工程公司于2003年11月与广东宝丽华集团公司进行资产置换产生了32,284,584.62元的置换差额，根据双方达成的协议，该差额广东宝丽华集团公司将在未来的一年内支付给本公司。

    ②公司下属的梅县宝丽华房地产开发有限公司将尚未取得土地使用权的征地款项从无形资产调整到本科目。

    4）公司其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下：

单位名称                         欠款金额          帐龄          欠款原因

广东宝丽华集团公司          32,284,584.62      一年以内    股权置换差额款

梅县国土资源局               8,000,000.00    一年至二年            征地款

梅县程江镇西山村民委员会     1,674,226.50    二年至三年    预留土地指标款

员工借款                     1,150,000.00    一年至二年          个人借款

杨清文                          40,000.00      一年以内            备用金

    (4)预付帐款

    1)帐龄分析如下：

帐龄                            2003.12.31                   2002.12.31

分析                         金额       比例              金额       比例

一年以内            42,476,934.50    100.00%      3,654,857.92     97.01%

一年至二年                                          112,500.00      2.99%

二年至三年

三年以上

合计                42,476,934.50    100.00%      3,767,357.92    100.00%

    2）公司预付帐款年末余额中，无预付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    3）公司预付帐款年末余额中，无一年以上的预付款项，无大额、异常的往来款项；本期余额较上年末余额增加 38,709,576.58元，增加的比例为 1,027.50 %，主要原因系本年度公司下属的子公司-广东宝丽华电力有限公司预付的购煤定金以及广东宝丽华建设工程公司预付的工程备料款增加所致。

    4）公司预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：

       单位名称                          欠款金额        帐龄    欠款原因

梅县华银矿业有限公司                30,000,000.00    一年以内    购煤定金

利汉文                               6,700,000.00    一年以内      工程款

王纪庭                               3,150,000.00    一年以内      工程款

张国良                                 800,000.00    一年以内      工程款

汕头市高新区建安消防工程公司           654,000.00    一年以内      工程款

    (5)存货及存货跌价准备

    1）存货组成情况

项目                                   2003.12.31

                          金额           跌价准备                    净额

原材料              220,236.50                                 220,236.50

生产成本

工程施工          1,823,204.04                               1,823,204.04

开发成本         20,269,669.70                              20,269,669.70

开发产品          2,090,521.88                               2,090,521.88

产成品

科技在产品

库存商品          2,483,257.10                               2,483,257.10

合计             26,886,889.22              0.00            26,886,889.22

项目                                       2002.12.31

                              金额          跌价准备                 净额

原材料                9,148,906.70                           9,148,906.70

生产成本              1,116,787.03                           1,116,787.03

工程施工                837,732.10                             837,732.10

开发成本

开发产品              2,582,886.71                           2,582,886.71

产成品               77,620,038.61      2,167,463.88        75,452,574.73

科技在产品            2,283,113.20                           2,283,113.20

库存商品                164,845.36                             164,845.36

合计                 93,754,309.71      2,167,463.88        91,586,845.83

    存货年末余额较上年末减少66,867,420.49元，减少的比例为71.32%，减少的主要原因系本年度公司以控股的广东宝丽华服装有限公司的股权同控股股东-广东宝丽华集团公司拥有的广东宝丽华电力有限公司38%的股权进行置换，使得年末公司合并范围减少所致。

    2）存货项目年末余额中，开发成本的相关情况如下：

项目名称                           开工时间    预计竣工时间    预计总投资

大新城智能化商住小区一期工程     2003年11月      2005年12月     2.421亿元

合计

项目名称                                   期初余额              期末余额

大新城智能化商住小区一期工程                                20,269,669.70

合计                                                        20,269,669.70

    3）存货项目年末余额中，开发产品的相关情况如下：

项目名称                         竣工时间            期初余额    本期增加

沿江金岸四期商住楼              2001年9月        2,582,886.71

合计                                             2,582,886.71

项目名称                                 本期减少                期末余额

沿江金岸四期商住楼                     492,364.83            2,090,521.88

合计                                   492,364.83            2,090,521.88

    4）存货跌价准备

项目             2002.12.31        本期计提        其他减少    2003.12.31

产成品         2,167,463.88    1,334,842.75    3,502,306.63

合计           2,167,463.88    1,334,842.75    3,502,306.63

    5)本公司存货按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。

    (6)待摊费用

种类        原始金额    2002.12.31     本期增加    本期摊销    2003.12.31

保险费     32,000.00          0.00    32,000.00    8,000.01     23,999.99

合计       32,000.00          0.00    32,000.00    8,000.01     23,999.99

    (7)长期股权投资

    1）长期股权投资组成情况

项目                                          2003.12.31

                                 投资金额      跌价准备          投资净额

其他股权投资                 4,039,075.90                    4,039,075.90

其中：股权投资差额           4,039,075.90                    4,039,075.90

小计                         4,039,075.90                    4,039,075.90

项目                                           2002.12.31

                                   投资金额     跌价准备         投资净额

其他股权投资                   4,630,160.26                  4,630,160.26

其中：股权投资差额             4,630,160.26                  4,630,160.26

小计                           4,630,160.26                  4,630,160.26

    2）股权投资差额

被投资单位名称                 摊销期限        初始金额        2002.12.31

北京联融科技有限公司               10年    5,910,842.98      4,630,160.26

合计                                       5,910,842.98      4,630,160.26

被投资单位名称                   本期摊销      2003.12.31        形成原因

北京联融科技有限公司           591,084.36    4,039,075.90    购买股权溢价

合计                           591,084.36    4,039,075.90

    (8)固定资产及累计折旧

    1）本期增减变动情况

固定资产原值                          2002.12.31                 本期增加

房屋及建筑物                       48,120,515.00                     0.00

机器设备                           26,107,856.40             4,938,454.68

运输工具                            5,613,706.20             2,055,500.00

电子设备                            3,373,163.00               486,884.00

其他                                  996,920.35               538,356.10

合计                               84,212,160.95             8,019,194.78

累计折旧                              2002.12.31                 本期增加

房屋及建筑物                        8,959,234.94             1,378,838.57

机器设备                            7,885,431.78             2,441,901.11

运输工具                            2,192,488.37               645,329.55

电子设备                            1,999,762.08               602,298.39

其他                                  225,420.45               218,553.77

合计                               21,262,337.62             5,286,921.39

净值                               62,949,823.33

固定资产原值                           本期减少                2003.12.31

房屋及建筑物                      27,183,315.00             20,937,200.00

机器设备                          12,868,299.00             18,178,012.08

运输工具                           4,919,622.20              2,749,584.00

电子设备                           2,031,958.00              1,828,089.00

其他                                   2,700.00              1,532,576.45

合计                              47,005,894.20             45,225,461.53

累计折旧                               本期减少                2003.12.31

房屋及建筑物                       5,535,660.08              4,802,413.43

机器设备                           6,615,638.07              3,711,694.82

运输工具                           2,181,012.74                656,805.18

电子设备                           1,231,370.45              1,370,690.02

其他                                   1,638.75                442,335.47

合计                              15,565,320.09             10,983,938.92

净值                                                        34,241,522.61

    2）公司固定资产期末余额中，无被查封及出租、抵押借款的固定资产。

    3）固定资产原值本年度减少38,986,699.42元、累计折旧减少10,278,398.70元，减少的主要原因系本年度公司以控股的广东宝丽华服装有限公司的股权同控股股东-广东宝丽华集团公司拥有的广东宝丽华电力有限公司38%的股权进行置换，使得年末公司合并范围减少所致。

    4）截止本报告日，公司固定资产项目中未发现有减值之事项，故未计提固定资产减值准备。

    (9)在建工程

    1）工程增减变动情况

工程名称                           期初数(其中:利          本期增加(其中:

                                     息本金化金额          利息本金化金额

2×135MW发电项目（一期）                                   273,881,356.14

其中：利息本金化金额                                           960,000.00

砼搅拌站                             1,634,413.12              127,330.13

零星工程                                                       180,416.10

合计                                 1,634,413.12          274,189,102.37

工程名称                       本期转入固定资产数        其他减少数(其中:

                               (其中:利息本金化金          利息本金化金额

                                               额

2×135MW发电项目（一期）

其中：利息本金化金额

砼搅拌站                             1,639,683.08

零星工程                               180,416.10

合计                                 1,820,099.18

工程名称                                                 期末数(其中:利息

                                                               本金化金额

2×135MW发电项目（一期）                                   273,881,356.14

其中：利息本金化金额                                           960,000.00

砼搅拌站                                                       122,060.17

零星工程

合计                                                       274,003,416.31

    2）工程其他资料如下：

工程名称                        预算数    资金来源   工程投入占预算的比例

2×135MW发电项目（一期）   129,704万元    自筹资金                 21.13%

砼搅拌站                                  自筹资金                100.00%

    公司建设的2×135MW发电项目系于2003年3月14日经原国家经济贸易委员会以“国经贸投资[2003]251号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书的批复》同意，投资建设2×135MW煤矸石低质煤资源综合利用发电项目，该项目将分两期实施，首期先行建设1×135MW机组（#1机组），配套1台每小时440吨循环流化床锅炉。2003年8月4日，广东省经济贸易委员会以“粤经贸函[2003]752号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目可行性研究报告的复函》同意，1#机组的投资额为73,506万元，2#机组纳入地方技改年度计划。根据梅州市经济贸易局“梅市经贸[2003]137号”的批复，将第二台135MW机组（#2机组），纳入梅州市2003年度技术改造计划，#2机组投资规模为56,198万元，资本金14,049.5万元，占总投资的25%。

    3）截至2003年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。

    (10)无形资产

    1）本年增减变动情况

种类                       2002.12.31         本年增加           本年摊销

香港花园A B栋土地        8,353,125.00                          247,500.00

大新城土地               7,952,380.55

大新城土地               5,422,208.55                           79,060.15

大新城土地              94,823,354.77                        1,370,999.80

大新城土地               1,644,329.60

沿江金岸土地            23,868,184.60                          355,357.56

软件系统                    17,100.00        31,100.00           4,423.32

商标使用权                 933,250.00                          933,250.00

专有技术                 4,496,549.77                          899,310.36

合计                   147,510,482.84        31,100.00       3,889,901.19

种类                              本年其他减少                 2003.12.31

香港花园A B栋土地                                            8,105,625.00

大新城土地                        7,952,380.55

大新城土地                                                   5,343,148.40

大新城土地                       21,769,160.40              71,683,194.57

大新城土地                        1,644,329.60

沿江金岸土地                                                23,512,827.04

软件系统                             43,776.68

商标使用权

专有技术                                                     3,597,239.41

合计                             31,409,647.23             112,242,034.42

    无形资产本年度其他减少的原因：①大新城土地减少，一是部分土地未取得土地使用权证，将其调整至其他应收款中反映，二是本年度公司将已进行房地产开发的部分土地使用权转出；②软件系统减少是由于公司原子公司-广东宝丽华服装有限公司在本年度资产置换时置出，合并会计报表的编制范围发生变化。

    2）其他相关资料

种类                   取得方式           摊销期限                   原值

香港花园A B栋土地          购买               40年           9,900,000.00

大新城土地                 购买               70年           5,534,210.43

大新城土地                 投入          69年7个月          74,906,665.28

沿江金岸土地               交换               70年          24,875,031.02

专有技术                   投资             87个月           6,520,000.00

合计                                                       121,735,906.73

种类                       累计摊销金额          摊余金额    剩余摊销期限

香港花园A B栋土地          1,794,375.00      8,105,625.00       32年9个月

大新城土地                   191,062.03      5,343,148.40       67年7个月

大新城土地                 3,223,470.71     71,683,194.57       67年3个月

沿江金岸土地               1,362,203.98     23,512,827.04       66年2个月

专有技术                   2,922,760.59      3,597,239.41             4年

合计                       9,493,872.31    112,242,034.42

    3）截止本报告日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项，故未计提取无形资产减值准备。

    （11）长期待摊费用

    1）本期增减变动情况

种类                              2002.12.31    本期增加         本期摊销

研究中心及各专柜装修费          7,243,040.16                 2,581,232.70

合计                            7,243,040.16                 2,581,232.70

种类                                      本期其他减少         2003.12.31

研究中心及各专柜装修费                    4,661,807.46               0.00

合计                                      4,661,807.46               0.00

    2）本期其他减少4,661,807.46元，减少的主要原因系本年度公司以控股的广东宝丽华服装有限公司的股权同控股股东-广东宝丽华集团公司拥有的广东宝丽华电力有限公司38%的股权进行置换，使得年末公司合并范围减少所致。

    (12)短期借款

项目                            2003.12.31                     2002.12.31

信用借款                     90,000,000.00                  60,000,000.00

抵押借款                     25,000,000.00

合计                        115,000,000.00                  60,000,000.00

    公司年末的抵押借款系由控股股东-广东宝丽华集团公司所属的子公司广东宝丽华服装有限公司以位于广东梅县华侨城香港花园香港大道的宝丽华综合楼第一至第六层作为抵押物，作价3,330万元为公司在中国银行梅江支行的2,500万元银行借款提供担保，担保的期限从2003年8月29日起至2004年8月28日止。

    (13)应付帐款

    1）帐龄分析

帐龄                              2003.12.31                 2002.12.31

分析                           金额      比例             金额       比例

一年以内              18,105,662.14    96.81%    28,800,123.42     99.42%

一年至二年               596,653.00     3.19%

二年至三年

三年以上

合计                 18,702,315.141    00.00%    28,968,613.51    100.00%

    2）公司应付帐款年末余额中，无应付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    3）公司应付帐款年末余额减少10,266,298.37元，减少的主要原因系增加了支付工程欠款。

    4）公司应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：

单位名称                         欠款金额             帐龄       欠款原因

王纪庭                       8,516,949.00         一年以内         工程款

梅州市宏源有限公司           1,435,069.49         一年以内         材料款

张国良                         633,618.75         一年以内         工程款

吴恩颂                         455,060.00         一年以内         工程款

张保灵                          50,000.00       一年至二年         工程款

    (14)预收帐款

    1）帐龄分析

帐龄                            2003.12.31                  2002.12.31

分析                         金额      比例              金额        比例

一年以内             5,392,665.81     99.08%     2,255,309.00      97.83%

一年至二年                                          50,000.00       2.17%

二年至三年              50,000.00      0.92%

三年以上

合计                 5,442,665.81    100.00%     2,305,309.00     100.00%

    2）公司预收帐款年末余额中，无预收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    3）公司预收帐款年末余额中，一年以上预收帐款50,000.00元，无大额的、异常的预收款项；本期期末余额较上年末增加3,137,356.81元，增加的比例为136.09%，主要原因系本期预收建设单位的工程预付款项增加所致。

    4）公司预收帐款金额较大的明细单位列示如下：

单位名称                                 欠款金额        帐龄    预收原因

广东省烟草公司清新金叶温泉山庄       2,500,000.00    一年以内      工程款

梅州市公安局                         1,001,445.81    一年以内      工程款

梅县教育局                           1,000,000.00    一年以内      工程款

嘉应学院                               837,500.00    一年以内      工程款

    (15)应交税金

税种                        适用税率         2003.12.31        2002.12.31

增值税                        17.00%         247,369.47      1,634,266.91

营业税                   3.00%-5.00%       2,634,721.33      2,420,532.17

城市建设维护税                 7.00%         211,368.71        286,558.28

企业所得税                    15.00%       5,243,767.77      3,379,635.53

个人所得税                                    -3,712.76         21,253.56

房产税                        12.00%           9,600.00          9,600.00

土地使用税                                   -35,904.00        -35,904.00

合计                                       8,307,210.52      7,715,942.45

    (16)其他应交款

项目                      适用税率         2003.12.31          2002.12.31

教育费附加                   3.00%          75,753.91          121,072.38

    (17)其他应付款

    1）帐龄分析

帐龄                           2003.12.31                   2002.12.31

分析                         金额      比例             金额        比例

一年以内             1,238,300.55     80.20%    3,690,953.00       99.37%

一年至二年             285,663.58     18.50%        7,542.00        0.20%

二年至三年              20,000.00      1.30%

三年以上                     0.00      0.00%       15,750.00        0.43%

合计                 1,543,964.13    100.00%    3,714,245.00      100.00%

    2）公司其他应付款期末余额中，无应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往来款项。

    (18)预提费用

项目                           2002.12.31        本期预提        本期转销

预提借款利息                    56,050.00      373,199.58      276,882.08

房屋租金                       187,098.37      617,853.98      629,593.43

独立董事聘金                    40,000.00       80,000.00       40,000.00

结算中心深圳分公司服务费        35,032.62      112,104.38      105,097.86

合计                           318,180.99    1,183,157.94    1,051,573.37

项目                              其他减少       2003.12.31    结存余额原

                                                                       因

预提借款利息                                     152,367.50      尚未支付

房屋租金                        160,000.00        15,358.92      尚未支付

独立董事聘金                                      80,000.00      尚未支付

结算中心深圳分公司服务费                          42,039.14      尚未支付

合计                            160,000.00       289,765.56

    (19)长期借款

借款单位                              2003.12.31                 借款期限

中国光大银行广州东环支行           70,000,000.00    2003.11.13-2011.11.13

中国光大银行广州东环支行           50,000,000.00    2003.11.28-2011.11.28

中国光大银行广州东环支行           20,000,000.00    2003.12.08-2010.12.08

中国光大银行广州东环支行           30,000,000.00    2003.12.19-2011.12.19

应付利息                              299,200.00

合计                              170,299,200.00

借款单位                                  年利率                 借款条件

中国光大银行广州东环支行                  5.760%                 担保借款

中国光大银行广州东环支行                  5.760%                 担保借款

中国光大银行广州东环支行                  5.760%                 担保借款

中国光大银行广州东环支行                  5.760%                 担保借款

应付利息

合计

    公司上表所列长期借款均是由控股股东-广东宝丽华集团公司提供担保，担保期间为本公司的控股子公司-广东宝丽华电力有限公司新建的2×135MW发电项目（一期）的建设期间。

    (20)股本（单位：股）

                                 2002.12.31        本次变动增减（＋，－）

                                                     发行     配股   送股

                                                     新股

一、尚未流通股份

1.发起人股份                    135,000,000

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份                135,000,000

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计                135,000,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通           58,500,000    17,550,000

股

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计                   58,500,000    17,550,000

三、股份总数                    193,500,000    17,550,000

                               本次变动增减（＋，－）          2003.12.31

                             公积金     其他       小计

                               转股

一、尚未流通股份

1.发起人股份                                                  135,000,000

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份                                              135,000,000

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计                                              135,000,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通                       17,550,000        76,050,000

股

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计                               17,550,000        76,050,000

三、股份总数                                 17,550,000       211,050,000

    公司股本本年度增加1,755万股，增加的原因系公司经中国证券监督管理委员会于2003年8月15日下发的《关于核准广东宝丽华实业股份有限公司配股的通知》（文号为“证监发行[2003]99号”）批准，以2001年12月31日总股本19,350万股中的社会公众股5,850万股为基数、按10：3的比例向社会公众股股东配售股份增加所致。

    该增资事项业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2003年11月3日出具的“（2003）京会兴验字第26号”验资报告验证确认。

    (21)资本公积

项目            2002.12.31         本期增加    本期减少        2003.12.31

股本溢价     94,872,841.35    66,712,763.12                161,585,604.47

专项拨款      2,500,000.00       300,000.00                  2,800,000.00

合计         97,372,841.35    67,012,763.12                164,385,604.47

    资本公积-股本溢价本年增加66,712,763.12元，增加的原因同上述股本增加原因一致。公司本年度以2001年12月31日总股本19,350万股中的社会公众股5,850万股为基数，按每10股配售3股的比例向社会公众股股东配售股份1,755万股，配股的价格为人民币5.19元/股，取得的总收入为91,090,933.80元（其中配股款91,084,500元、利息收入6,433.80元），在扣除发行费用6,828,170.68元和计入股本的17,550,000元后的溢价收入为66,712,763.12元，按规定将其全部计入公司的资本公积。

    (22)盈余公积

项目                     计提比例           2002.12.31         本期增加

法定盈余公积     税后利润的10.00%        23,035,276.02       4,380,036.74

法定公益金        税后利润的5.00%        11,517,637.99       2,190,018.37

合计                                     34,552,914.01       6,570,055.11

项目                               本期减少                    2003.12.31

法定盈余公积                                                27,415,312.76

法定公益金                                                  13,707,656.36

合计                                                        41,122,969.12

    (23)未分配利润

本年度未分配利润变动情况                 2003年度                2002年度

年初未分配利润                      34,087,704.34           41,336,541.63

加：本年度净利润                    43,800,367.43           37,001,367.89

减：提取10%法定盈余公积金            4,380,036.74            3,700,136.79

提取5%法定公益金                     2,190,018.37            1,850,068.39

提取任意盈余公积金

减：分配的普通股股利                29,025,000.00           38,700,000.00

转作股本的普通股股利

年末未分配利润                      42,293,016.66           34,087,704.34

    (24)现金股利

项目                                    2003.12.31             2002.12.31

拟分配现金股利                       25,326,000.00          29,025,000.00

合计                                 25,326,000.00          29,025,000.00

    根据公司第三届董事会第八次会议关于2003年度股利分配预案，公司将以2003年12月31日的股份总额 211,050,000 股为基数，拟按每10股向全体股东派发现金红利1.20元（含税），计拟分配现金股利25,326,000元。公司已根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》的有关规定相应调整了未分配利润和拟分配现金股利项目，并对年初数进行了追溯调整。上述股利分配政策尚需公司股东大会审议通过。

    (25)主营业务收入、主营业务成本

行业                                                 营业收入

                                        2003年度                 2002年度

服装加工                           59,656,322.67            88,261,995.90

建筑施工                          169,878,292.17           149,697,420.91

房地产开发                         20,774,057.00            51,358,654.00

计算机软件开发                     16,376,690.82             5,937,164.09

商品销售                            1,259,936.40

小计                              267,945,299.06           295,255,234.90

行业                                                营业成本

                                        2003年度                 2002年度

服装加工                           36,680,673.17            49,653,885.17

建筑施工                          110,993,901.11           114,177,252.77

房地产开发                          9,632,161.58            28,470,278.56

计算机软件开发                     13,049,800.95             4,470,198.50

商品销售                            1,955,556.30

小计                              172,312,093.11           196,771,615.00

行业                                                营业毛利

                                         2003年度                2002年度

服装加工                            22,975,649.50           38,608,110.73

建筑施工                            58,884,391.06           35,520,168.14

房地产开发                          11,141,895.42           22,888,375.44

计算机软件开发                       3,326,889.87            1,466,965.59

商品销售                              -695,619.90

小计                                95,633,205.95           98,483,619.90

    本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：

                       2003年度                              2002年度

                  金额          比例                    金额         比例

        118,731,927.09        44.50%          126,681,673.25       43.23%

    公司房地产开发销售收入按项目分类组成如下：

房地产项目名称                    2003年度                       2002年度

沿江金岸四期商住楼              775,753.00                  51,358,654.00

大新城房地产开发             19,998,304.00

合计                         20,774,057.00                  51,358,654.00

    (26)营业税金及附加

项目                             法定税率        2003年度        2002年度

营业税                       应税收入的3%    6,383,363.89    7,154,143.99

城市建设维护税           应交流转税额的7%    1,032,261.48    1,167,109.29

教育费附加               应交流转税额的3%      445,871.99      500,306.17

合计                                         7,861,497.36    8,821,559.45

    (27)其他业务利润

行业                                         2003年度

                         其他业务收入      其他业务支出      其他业务利润

租赁费收入                 989,880.00        832,654.68        157,225.32

运输及其他劳务           1,209,032.90         60,393.12      1,148,639.78

小计                     2,198,912.90        893,047.80      1,305,865.10

行业                                          2002年度

                          其他业务收入      其他业务支出     其他业务利润

租赁费收入                1,059,600.00        836,489.28       223,110.72

运输及其他劳务

小计                      1,059,600.00        836,489.28       223,110.72

    (28)财务费用

项目                                2003年度                     2002年度

利息支出                        3,896,360.00                 3,243,483.51

减：利息收入                      379,510.15                   467,718.18

汇兑损失

减：汇兑收益

其他                               12,379.52                    10,275.78

合计                            3,529,229.37                 2,786,041.11

    (29)补贴收入

项目                                    2003年度                 2002年度

财政返还收入   *1                   4,190,000.00             5,000,000.00

增值税返还     *2                      44,117.94                55,042.74

合计                                4,234,117.94             5,055,042.74

    * 1、系根据梅县人民政府于2003年12月5日下发的《关于下拨广东宝丽华建设工程公司梅雁公路工程补贴款的通知》（梅府函[2003]162号文）的精神，由梅县财政安排419万元补贴款，作为对公司下属的子公司广东宝丽华建设工程公司承建梅雁公路的补贴。该款项已于2003年12月16日由梅县财政局通过预算拨款划入广东宝丽华建设工程公司账户。

    * 2、系公司控股的北京联融科技有限公司根据国家的有关规定并经北京市国家税务局批复，自2002年4月至2002年12月销售相关软件产品取得的经营收入所交纳的增值税中，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收返还。

    (30)营业外支出

项目                                      2003年度               2002年度

固定资产清理净损失                       35,542.50             192,332.51

合计                                     35,542.50             192,332.51

    6、母公司会计报表主要项目注释

    (1)其他应收款

    1）帐龄分析

帐龄                                           2003.12.31

分析                             金额             比例           坏帐准备

一年以内                30,670,355.39           99.61%       1,533,517.77

一年至二年

二年至三年                 120,000.00            0.39%          36,000.00

三年以上

合计                    30,790,355.39          100.00%       1,569,517.77

帐龄                                           2002.12.31

分析                             金额             比例           坏帐准备

一年以内                96,684,867.46           73.29%           5,000.00

一年至二年                  20,000.00            0.02%           2,000.00

二年至三年

三年以上                35,212,976.35           26.69%

合计                   131,917,843.81          100.00%           7,000.00

帐龄                                         2003.12.31

分析                                  净额               坏帐准备计提比例

一年以内                     29,136,837.62                          5.00%

一年至二年                                                         10.00%

二年至三年                       84,000.00                         30.00%

三年以上                                                   50.00%-100.00%

合计                         29,220,837.62

帐龄                                         2002.12.31

分析                                  净额               坏帐准备计提比例

一年以内                     96,679,867.46                          5.00%

一年至二年                       18,000.00                         10.00%

二年至三年                                                         30.00%

三年以上                     35,212,976.35                 50.00%-100.00%

合计                        131,910,843.81

    2）其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下：

单位名称                          欠款金额         帐龄          欠款原因

广东宝丽华集团公司           30,670,355.39     一年以内      股权置换差额

    (2)长期股权投资

    1）长期股权投资组成情况

项目                                          2003.12.31

                                 投资金额跌     价准备           投资净额

股票投资

其他股权投资                 461,796,308.13                461,796,308.13

其中：股权投资差额             4,039,075.90                  4,039,075.90

小计                         461,796,308.13                461,796,308.13

项目                                          2002.12.31

                                   投资金额    跌价准备          投资净额

股票投资

其他股权投资                 344,573,906.15                344,573,906.15

其中：股权投资差额             4,630,160.26                  4,630,160.26

小计                         344,573,906.15                344,573,906.15

    2）其他股权投资明细如下：

被投资单位名称                           2002.12.31              本期增加

广东宝丽华建设工程公司               205,706,485.83         35,665,910.00

广东宝丽华电力有限公司                                     180,084,800.00

广东宝丽华服装有限公司               100,087,556.53            411,598.86

梅县宝丽华房地产开发有限公

司                                    24,757,405.48          3,493,352.86

北京联融科技有限公司                  14,022,458.31

合计                                 344,573,906.15        219,655,661.72

被投资单位名称                              本期减少           2003.12.31

广东宝丽华建设工程公司                                     241,372,395.83

广东宝丽华电力有限公司                                     180,084,800.00

广东宝丽华服装有限公司                100,499,155.39                 0.00

梅县宝丽华房地产开发有限公

司                                                          28,250,758.34

北京联融科技有限公司                    1,934,104.35        12,088,353.96

合计                                  102,433,259.74       461,796,308.13

    3）其他相关资料

被投资单位名称                       年限     投资比例       初始投资金额

广东宝丽华建设工程公司                 30      100.00%      62,497,590.15

广东宝丽华电力有限公司                 30       98.00%     180,084,800.00

梅县宝丽华房地产开发有限公                      90.00%      27,000,000.00

司

北京联融科技有限公司                            75.67%      27,833,277.97

合计                                                       297,415,668.12

被投资单位名称                           累计权益增加          2003.12.31

广东宝丽华建设工程公司                 178,874,805.68      241,372,395.83

广东宝丽华电力有限公司                           0.00      180,084,800.00

梅县宝丽华房地产开发有限公

司                                       1,250,758.34       28,250,758.34

北京联融科技有限公司                   -19,783,999.91        8,049,278.06

合计                                   160,341,564.11      457,757,232.23

    4）股权投资差额

被投资单位名称                 摊销期限         初始金额       2002.12.31

北京联融科技有限公司               10年     5,910,842.98     4,630,160.26

合计                                        5,910,842.98     4,630,160.26

被投资单位名称                   本期摊销      2003.12.31        形成原因

北京联融科技有限公司           591,084.36    4,039,075.90    购买股权溢价

合计                           591,084.36    4,039,075.90

    (3)投资收益

    1）组成情况如下:

项目                                    2003年度                 2002年度

其他股权投资收益                   59,491,408.55            52,086,470.91

股权投资差额摊销                     -591,084.36              -591,084.36

长期投资减值准备

合计                               58,900,324.19            51,495,386.55

    2）股权投资收益明细如下：

被投资单位名称                              投资比例             2003年度

广东宝丽华服装有限公司                        95.00%         1,616,742.81

广东宝丽华建设工程公司                       100.00%        53,117,624.83

梅县宝丽华房地产开发有限公司                  90.00%         6,100,060.89

北京联融科技有限公司                          75.67%        -1,343,019.98

合计                                                        59,491,408.55

被投资单位名称                                                   2002年度

广东宝丽华服装有限公司                                       7,504,056.42

广东宝丽华建设工程公司                                      53,512,800.63

梅县宝丽华房地产开发有限公司                                -1,748,560.50

北京联融科技有限公司                                        -7,181,825.64

合计                                                        52,086,470.91

    7、关联方关系及其交易

    (1)存在控制关系的关联方

企业名称                     注册                                主营业务

                             地址

广东宝丽华集团公司           梅县                        工业、商业、旅游

广东宝丽华电力有限公司       梅县      火力发电生产、销售；电力生产技术咨

                                                                 询、服务

广东宝丽华建设工程公         梅县      公路、桥梁、工业与民用建筑、房地产

司                                                                 开发等

梅县宝丽华房地产开发有       梅县          房地产开发与经营、房地产管理等

限公司

北京联融科技有限公司         北京      技术开发、服务、咨询，销售开发后的

                                                                     产品

企业名称                        与公司关系       经济性质        法人代表

广东宝丽华集团公司                  母公司       集体企业          叶华能

广东宝丽华电力有限公司          控股子公司       有限责任          宁远喜

广东宝丽华建设工程公            全资子公司       集体企业          林锦平

司

梅县宝丽华房地产开发有          控股子公司       有限责任          林锦平

限公司

北京联融科技有限公司            控股子公司       有限责任            于明

    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称                                  2002.12.31             本期增加

广东宝丽华集团公司                        12,800万元

广东宝丽华电力有限公司                                         18,376万元

广东宝丽华建设工程公司                     6,000万元

梅县宝丽华房地产开发有限公司               3,000万元

北京联融科技有限公司                       3,000万元

企业名称                                   本期减少            2003.12.31

广东宝丽华集团公司                                             12,800万元

广东宝丽华电力有限公司                                         18,376万元

广东宝丽华建设工程公司                                          6,000万元

梅县宝丽华房地产开发有限公司                                    3,000万元

北京联融科技有限公司                                            3,000万元

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                                                         单位：人民币万元

企业名称                                                  2002.12.31

                                                   金额              比例

广东宝丽华集团公司                            12,924.00            61.24%

广东宝丽华电力有限公司

广东宝丽华建设工程公司                         6,000.00           100.00%

梅县宝丽华房地产开发有限公司                   2,700.00            90.00%

北京联融科技有限公司                           2,270.10            75.67%

企业名称                                 本期增加              本期减少

                                       金额      比例        金额    比例

广东宝丽华集团公司

广东宝丽华电力有限公司            18,008.48    98.00%

广东宝丽华建设工程公司

梅县宝丽华房地产开发有限公司

北京联融科技有限公司

企业名称                                                 2003.12.31

                                                  金额               比例

广东宝丽华集团公司                           12,924.00             61.24%

广东宝丽华电力有限公司                       18,008.48             98.00%

广东宝丽华建设工程公司                        6,000.00            100.00%

梅县宝丽华房地产开发有限公司                  2,700.00             90.00%

北京联融科技有限公司                          2,270.10             75.67%

    (4)不存在控制关系的关联方及与本公司关系

企业名称                                                     与本公司关系

梅县华侨城商场                                           受同一母公司控制

广东宝丽华服装有限公司                                   受同一母公司控制

梅县雁南飞茶田有限公司                                   受同一母公司控制

    (5)关联方应收应付款项余额

项目及关联方名称                 2003.12.31    2002.12.31            备注

其他应收款

广东宝丽华集团公司            32,284,584.62                  股权置换差额

合计                          32,284,584.62

    (6)关联交易

关联方名称                         交易项目      2003年度        2002年度

梅县华侨城商场                 房屋租赁收入    960,000.00      960,000.00

广东宝丽华集团公司             服装销售收入      9,240.00       68,032.00

广东宝丽华集团公司             房屋租赁收入     29,880.00       99,600.00

梅县雁南飞茶田有限公司         服装销售收入    922,462.20    1,164,274.00

梅县雁南飞茶田有限公司             洗涤收入    931,591.00

    (7)资产置换

    2003年11月14日，本公司与控股股东-广东宝丽华集团公司及子公司-广东宝丽华建设工程公司共同签署了资产置换协议，根据协议的规定：公司将原持有的广东宝丽华服装有限公司95%的股权与宝丽华集团持有的广东宝丽华电力有限公司38%的股权进行置换、而公司下属的子公司-广东宝丽华建设工程公司将原持有的广东宝丽华服装有限公司5%的股权与宝丽华集团持有的广东宝丽华电力有限公司2%的股权进行置换。广东宝丽华电力有限公司系2003年9月新成立的有限责任公司，截至2003年10月31日经审计的净资产为18,376万元，广东宝丽华服装有限公司截至2003年10月31日经审计的净资产为105,788,584.62元，双方均以审计确认的净资产为依据，置换差额由对方以现金的方式在一年内支付给对方。

    8、或有事项和承诺事项

    (1)2003年11月6日，公司控股的子公司-广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行签订了《综合授信协议》，该协议约定的最高授信额度为人民币肆亿伍仟万元，最高授信额度的有效期限从2003年11月6日至2011年12月26日止。

    (2)截至本报告日，公司没有需要披露的重大的或有事项，亦没有需要说明的其他重大的承诺事项。

    9、资产负债表日后事项

    (1)根据公司第三届董事会第八次会议关于2003年度股利分配预案，公司将以2003年12月31日的股份总额 211,050,000 股为基数，拟按每10股向全体股东派发现金红利1.20元（含税），计拟分配现金股利25,326,000元。

    (2) 2004年3月2日，广东省经济贸易委员会下发《关于确认广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复》文（文号为“粤经贸[2004]146号”）确认，本公司仍为广东省技术创新优势企业，有效期限为2004年1月1日至2006年12月31日。

    根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知》文（文号为“粤经科[1999]234号”）的精神，并于2004年3月16日经梅县地方税务局下发的“梅县地税函[2004]6号”文同意，本公司2004年度应交企业所得税减按15%的税率征收。

    (3)公司在中国银行梅江支行借入并由广东宝丽华服装有限公司提供抵押担保的2,500万元借款已于2004年2月9日归还。

    (4)公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。

    10、其他重要事项

    (1) 2002年4月8日，根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会下发的“粤经贸科术[2002]162号”文的精神，公司经考核合格，被正式确认为广东省技术创新优势企业。

    (2) 2003年1月10日，经广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]1号”文确认，公司2003年度企业所得税减按15.00%税率。

    (3)根据2003年5月28日广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2003]25号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函》的精神，同意公司下属的子公司广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。

    (4)本公司没有需说明的其他重要事项。

    十一、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    广东宝丽华实业股份有限公司

    董事长：

    二OO四年四月十九日