重庆四维瓷业（集团）股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.17 16:59 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆四维瓷业（集团）股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陈萍女士因工作原因未出席本次会议。 公司2003 年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长陈宗云先生、财务负责人陈德银先生及会计主管陈俊平女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：CHONG QING SWELL CERAMICS （GROUP）INDUSTRY CO., LTD 二、公司法定代表人：陈宗云 三、公司董事会秘书：乔昌志 联系地址：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 电话：023-61088699 传真：023-61088698 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：重庆市江津油溪镇 公司办公地址：重庆市江津油溪镇 邮政编码：402285 公司国际互联网网址：http://www.swell.com.cn 电子信箱: [email protected] 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四维瓷业 股票代码：600145 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年9 月28 日 变更登记注册日期：2002 年9 月5 日 企业法人营业执照注册号：5000001801226 税务登记号码：500381203568827 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：重庆渝中区人和街74号12楼 第二节会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润及其构成：（单位：人民币元） 项目 2003年度 利润总额 36,746,491.33 净利润 30,654,900.58 扣除非经常性损益后的净利润 28，576，658.56 主营业务利润 114,762,820.21 其他业务利润 1,189,007.42 营业利润 38,375,761.00 投资收益 -780,778.99 营业外收支净额 -1,121,226.68 经营活动产生的现金流量净额 42,164,958.35 现金及现金等价物净增加额 26,936,351.39 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下：（单位：人民币元） 明细项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定冲回的资产减值准备 后的其他各项营业外收入.支出 -908,723.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,642,155.71 各种形式的政府补贴 1,373,636.00 合计 2,107,068.54 减：所得税的影响金额 28,826.52 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,078,242.02 扣除非经常性损益后的净利润 28,576,658.56 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标如下：（单位：人民币元） 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 329,098,511.22 293,911,367.12 净利润 30,654,900.58 39,272,322.88 每股收益 0.08 0.11 扣除非经常性损益后的每股收益 0.08 0.11 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.11 净资产收益率 6.07 9.09 项目 2001年度 主营业务收入 309,875,559.88 净利润 78,637,958.08 每股收益 0.32 扣除非经常性损益后的每股收益 0.32 每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 净资产收益率 18.98 项目 2003年度 2002年度 总资产 858,309,437.93 742,233,020.56 股东权益 487,173,526.12 453,676,476.17 每股净资产 1.41 1.31 调整后的每股净资产 1.39 1.30 项目 2001年度 总资产 719,626,056.78 股东权益 414,346,675.34 每股净资产 1.67 调整后的每股净资产 1.66 三、利润表附表 净资产收益率(%) 项目 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 114,762,820.21 23.56 24.38 营业利润 38,375,761.00 7.88 8.15 净利润 30,654,900.58 6.29 6.51 扣除非经常性损益后 的净利润 28,576,658.56 5.87 6.07 项目 每股收益(元) 主营业务利润 全面摊薄 加权平均 营业利润 0.331 0.331 净利润 0.111 0.111 扣除非经常性损益后 0.088 0.088 的净利润 0.082 0.082 四、本年度股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 股本 346,500,000.00 资本公积 28,964,469.88 2,842,149.37 法定盈余公积 29,603,906.49 5,067,303.12 未分配利润 48,608,099.80 25,587,597.46 股东权益合计 453,676,476.17 33,497,049.95 项目 本期减少 期末数 股本 346,500,000.00 资本公积 31,806,619.25 法定盈余公积 34,671,209.61 未分配利润 74,195,697.26 股东权益合计 487,173,526.12 说明： ①本年度内股本未发生变化； ②资本公积增加是因为新产品开发项目补贴,出售资产给关联方所致； ③盈余公积、法定公益金增加是本年度实现利润所致； ④未分配利润增加是因为本年实现利润所致； ⑤股东权益增加是因为本年实现利润所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1.股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(+、--) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 19,585.7285 -9,940 -9,940 境内法人持有股份 2,590.2715 9,940 9,940 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 22,176 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 12,474 2、境内上市的外资股 (1)境外上市的外资股 (2)其他 已上市流通股份合计 12,474 三、股份总数 34,650 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 9,645.7285 境内法人持有股份 12,530.2715 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 22,176 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 12,474 2、境内上市的外资股 (1)境外上市的外资股 (2)其他 已上市流通股份合计 12,474 三、股份总数 34,650 2．股票发行与上市情况： 截止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 二、股东情况： 1．报告期末公司股东总数为38995 户 2．报告期末公司前10名股东情况（截止2003年12月31日）： 序 股东名称 持股数量(股) 股份性质 1 伟星集团有限公司 99,400,000 社会法人股 2 重庆轻纺控股(集团)公司 96,457,285 国家股 3 重庆万吉实业发展有限公司 18,635,047 社会法人股 4 四川石油输气广汉公用实业开发公司 3,727,010 社会法人股 5 广州科技风险投资有限公司 2,903,200 社会法人股 6 重庆天和洁具有限公司 2,608,906 社会法人股 7 成都干道建设综合开发总公司 931,752 国有法人股 8 郑改梅 537,700 社会公众股 9 何美娟 462,440 社会公众股 10 泮美雪 450,337 社会公众股 序 持股比例 流通情况 1 28.68% 未流通 2 27.83% 未流通 3 5.38% 未流通 4 1.08% 未流通 5 0.84% 已流通 6 0.75% 未流通 7 0.27% 未流通 8 0.16% 已流通 9 0.13% 已流通 10 0.12% 已流通 （1） 持有公司股份5%（含5%）以上股东情况： 序 股东名称 报告期内增减 年末持股数量 1 伟星集团有限公司 99,400,000 99,400,000 2 重庆轻纺控股(集团)公司 -99,400,000 96,457,285 3 重庆万吉实业发展有限公司 0 18,635,047 序 比例 股份类别 1 28.68% 社会法人股 2 27.83% 国家股 3 5.38% 社会法人股 （2）持有公司股份5%（含5%）以上股东股份质押、冻结情况： ①重庆万吉实业发展有限公司持有的18,635,047 股已质押给兵器财务有限责任公司,本公司曾于2002 年5 月22 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 ②公司第二大股东重庆轻纺控股（集团）公司将其持有的9645.7285 万股国家股中的6845.7285 万股质押给招商银行重庆分行上清寺支行用于银行贷款，质押期限为2003 年4 月30 日至2005 年4 月30 日和2800 万股质押给华夏银行重庆分行用于银行贷款，质押期限为2003 年4 月30 日至2004 年4 月30日。本公司曾于2003 年5 月13 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 ③公司第一大股东伟星集团有限公司将其持有的9940 万股社会法人股中的2500 万股质押给招商银行重庆分行上清寺支行，质押期限从2003 年12 月16 日到2004 年6 月16 日。本公司曾于2003 年12 月19 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 （3） 本公司前10 名股东之间的关联关系无法确定。 3．公司第一大股东情况： （1） 股东名称：伟星集团有限公司 （2） 法定代表人：胡素文 （3） 成立时间：1995 年3 月9 日 （4） 注册资本：人民币9,769.21 万元 （5） 主要经营业务：塑胶工艺品、其它首饰、炼油、服装及床上用品、建筑材料制造、加工；房地产经营（三级）；服装、纺织品、建筑材料、家用电器、电子产品及通讯设备、化工原料、五金商品、其它缝纫品、日用百货、日用杂品批发、零售，出口本企业自产的服装、床上用品、工艺品、有机玻璃板，进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件，设计、制作国内广告兼自有媒介广告发布。 （6）报告期内，公司第一大股东由原来的重庆轻纺控股（集团）公司变更为伟星集团有限公司。本公司曾于2003 年8 月2 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 （7）伟星集团有限公司股东全为自然人股东，共34 名。 姓名 出资额(万元) 持股比例 胡素文 1333.2030 13.65% 章卡鹏 477.2948 4.89% 吴水方 455.5890 4.66% 其他31名自然人 7503.1311 76.80% 合计 9769.2179 100% 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业及职务 胡素文 中国 无 伟星集团有限公司董事长 4．公司第二大股东情况： （1）股东名称：重庆轻纺控股（集团）公司 （2）法定代表人：曹和才 （3）成立时间：2000 年8 月25 日 （4）注册资本：人民币104,403.00 万元 （5）企业类型：有限责任公司（国有独资） （6）经营范围：对市政府授权范围内的国有资产经营、管理，销售机械设备、电子器具、光学设备仪器、汽车零部件、化工产品及原料（不含化学危险品）、百货。 5．报告期末公司前10 名流通股股东情况（截止2003 年12 月31 日）： 序 股东名称 持股数量(股) 持股种类 1 广州科技风险投资有限公司 2,903,200 A 股 2 郑改梅 537,700 A 股 3 何美娟 462,440 A 股 4 泮美雪 450,337 A 股 5 刘宝丽 441,000 A 股 6 李平子 371,448 A 股 7 陈鲁宁 370,380 A 股 8 王华业 307,194 A 股 9 蒋周赚 290,000 A 股 10 祝惠君 287,835 A 股 公司前10 名流通股股东之间的关联关系无法确定。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高管人员情况： 1．基本情况： （1）基本情况表 姓名 年龄 职务 任期 陈宗云先生 57 董事长 2001.12-2004.12 雷刚先生 36 副董事长 2003.6- 2006.6 章卡鹏先生 39 董事 2003.12-2006.12 张三云先生 40 董事 2003.12-2006.12 郑峻先生 35 董事、副总经理 2003.12-2006.12 陈萍女士 40 董事 2003.6- 2006.6 欧明刚先生 36 独立董事 2003.6- 2006.6 邵树良先生 36 独立董事 2003.6- 2006.6 吴明烨先生 68 独立董事 2003.12-2006.12 唐其云先生 37 总经理 2001.10-2004.10 乔昌志先生 40 董秘、副总经理 2001.10-2004.10 陈德银先生 40 总会计师 1998.9- 2004.9 周林先生 41 总工程师 1998.9- 2004.9 谭绍容女士 48 副总经理 2003.6- 2006.6 易先孟先生 32 副总经理 2003.8- 2006.8 洪波先生 36 副总经理 2003.8- 2006.8 黄树泽先生 61 监事会主席 2001.12-2004.12 敬旭伟先生 49 监事 2002.12-2004.12 史荣铭先生 34 监事 2001.12-2004.12 持股股数(股) 姓名 期初数 变动 期末数 备注 陈宗云先生 0 0 0 雷刚先生 0 0 0 章卡鹏先生 0 0 0 张三云先生 0 0 0 郑峻先生 0 0 0 陈萍女士 0 0 0 欧明刚先生 0 0 0 邵树良先生 0 0 0 吴明烨先生 0 0 0 唐其云先生 0 0 0 乔昌志先生 0 0 0 陈德银先生 0 0 0 周林先生 0 0 0 谭绍容女士 0 0 0 易先孟先生 0 0 0 洪波先生 0 0 0 黄树泽先生 0 0 0 敬旭伟先生 0 0 0 史荣铭先生 0 0 0 （2）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位任职情况 任期 雷刚先生 重庆轻纺控股(集团)公司 副总会计师 章卡鹏先生 伟星集团有限公司 总裁 张三云先生 伟星实业发展股份有限公司 副董事长、总经理 陈萍女士 重庆轻纺控股(集团)公司 总裁助理 敬旭伟先生 重庆轻纺控股(集团)公司 资才部副经理 2．年度报酬情况： （1）董事、监事和高管人员的年度报酬依据： 公司董事、监事和高管人员报酬系根据公司股东大会决议，根据岗位的工作内容及复杂程度，结合本地区情况、并参照同行业的高管人员的津贴标准，有利于人员激励和稳定而确定。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）情况如下： 姓名 性别 职务年度报酬 总额(元) 备注 陈宗云 先生 董事长 40000.00 郑峻 先生 董事、副总经理 28000.00 欧明刚 先生 独立董事 20000.00 邵树良 先生 独立董事 20000.00 吴明烨 先生 独立董事 20000.00 唐其云 先生 总经理 32000.00 乔昌志 先生 董秘、副总经理 28000.00 陈德银 先生 总会计师 28000.00 周林 先生 总工程师 28000.00 谭绍容 女士 副总经理 28000.00 黄树泽 先生 监事会主席 28000.00 （2）现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为：300000.00 元 （3）现任董事中只有陈宗云先生和郑峻先生在本公司领取薪酬，报酬总额为68000.00 元。 （4）金额最高的前三名高管人员的报酬总额为88000.00 元。 （5）根据公司首届董事会第十四次会议决议和公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过公司独立董事津贴为2 万元/年（扣税）。 独立董事的其他待遇：出席董事会和股东会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的费用，在公司据实报销。 （6）董事、监事、高管人员共有11 名在公司领取报酬，其报酬区间为：2.8万元以上2 人，2.8 万元6 人，2 万元3 人。 （7）未在公司领取薪酬只在公司领取董事津贴的董事有：独立董事欧明刚先生、邵树良先生、吴明烨先生；未在公司领取报酬、津贴而只在公司股东单位领取报酬的董事有：雷刚先生、陈萍女士、章卡鹏先生、张三云先生；公司监事敬旭伟先生在公司股东单位领取报酬，未在公司领取报酬及津贴。 3．报告期内离任、聘任董事、监事、高级管理人员情况： 报告期内，经2003 年6 月30 日公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过《关于改组公司董事会的议案》，会议选举陈宗云、唐其云、乔昌志、陈德银、雷刚、陈萍、何建国（独立董事）、欧明刚（独立董事）、邵树良（独立董事）为公司董事会成员，王?r、凌家柱、何自德、杨传全、周林、谭绍容、李友涛、郑峻不再担任公司董事。 报告期内，经2003 年12 月2 日公司2003 年度第三次临时股东大会审议通过《关于调整二届董事会部分董事的议案》，同意唐其云、陈德银、乔昌志因工作原因辞去董事职务，同意何建国辞去独立董事职务。会议选举二届董事会新的董事成员为：陈宗云、雷刚、章卡鹏、张三云、郑峻、陈萍、欧明刚（独立董事）、邵树良（独立董事）、吴明烨（独立董事）。 报告期内，同意李友涛辞去公司副总经理职务；聘任郑峻、谭绍容、易先孟、洪波为公司副总经理。 二、公司员工情况 1．截止2003 年12 月31 日，公司在岗员工共有1630 人 2．公司员工的专业构成情况： 专业 总数 硕士 大学 大专 高中 初中 生产人员 1194 / / 18 560 616 销售人员 101 / 5 20 50 26 技术人员 142 / 24 65 53 / 财务人员 25 / 4 11 10 / 行政人员 168 5 27 38 90 8 总计 1630 5 60 152 763 650 公司需承担费用的离退休职工57 人,退养人员10 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，制订了相关的公司治理细则，加强和规范了公司治理架构。 1．公司治理的实际情况： （1）股东与股东大会：根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自的权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个议题得到充分讨论，每个股东的权利得到充分行使；公司股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见书，真正做到“公开、公平、公正”。 （2）董事与董事会：公司董事均系按照《公司章程》的规定选举产生；公司的董事会人数和人员构成符合相关法律法规要求，公司董事均能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，维护公司利益。截止报告期末公司独立董事为三名。 （3）监事与监事会：公司监事的选举、人数符合相关法律、法规要求；公司监事均能本着对股东负责的态度，认真履行各自的职责，对公司的董事、高级管理人员以及公司财务情况履行合法、合规的监督职责。 （4）绩效评价与约束机制：在原有绩效评价和激励约束机制的基础上，公司正在制定新的绩效评价和激励约束机制，以适应公司的发展。 （5）利益相关者：公司充分尊重和维护员工、银行以及其他债权人等其他利益相关者的合法利益，力求公司持续、健康地发展。 （6）信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规及《公司信息披露管理制度》的有关规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2．公司治理方面需完善的方面： （1）公司专门委员会及相关议事细则有待进一步完善。 （2）公司投资者关系管理规范有待进一步加强。 二、独立董事履行职责的情况： 公司董事会自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自己的独立意见，切实维护了中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构上的“五分开”情况： 公司控股股东伟星集团有限公司行为规范，未发生超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和经营活动的情况，公司与控股股东在人员、资产，财务，机构和业务方面的“五分开”得到了很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，并建立了比较完善的内控制度。 1．业务分开情况：公司与控股股东的主营业务属于不同行业，不存在从事相同或相近业务的情况。 2．人员分开方面：公司有独立的劳动人事及工资管理制度，公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位和本公司领取双重报酬的情况。 3．资产完整方面：公司拥有独立的经营、办公场所，商标权等无形资产均为公司独立所有。 4．机构独立方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 5．财务独立方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，独立开设银行帐户、独立依法纳税。财务方面的决策由公司经理层根据《公司章程》和相关管理制度规定的权限作出。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制： 公司对高级管理人员采用工资加奖金的方式，激励公司高级管理人员。公司董事会按照年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行全面考评，奖惩兑现。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况： 2003 年公司共召开了4 次股东大会： 1．2002 年度股东大会： 公司于2003 年3 月26 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了《关于召开公司2002 年度股东大会的议案》，决定于2003 年5 月9 日召开公司2002年度股东大会，截止2003 年4 月29 日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003 年3 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003 年5 月9 日上午9 时公司2002 年度股东大会在公司本部会议室召开。 2．2003 年度第一次临时股东大会： 公司于2003 年5 月30 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案》，决定于2003 年6 月30 日召开公司2003 年第一次临时股东大会，截止2003 年6 月20 日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003 年5 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003 年6 月30 日上午9 时公司2003 年第一次临时股东大会在公司本部会议室召开。 3．2003 年第二次临时股东大会： 公司于2003 年6 月30 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于召开公司2003 年第二次临时股东大会的议案》，决定于2003 年7 月31 日召开公司2003 年第二次临时股东大会，截止2003 年7 月21 日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003 年7 月31 日上午9 时公司2003 年第二次临时股东大会在公司本部会议室召开。 4．2003 年第三次临时股东大会： 公司于2003 年10 月29 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于召开公司2003 年第三次临时股东大会的议案》，决定于2003 年12 月2日召开公司2003 年第三次临时股东大会，截止2003 年11 月24 日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003 年10 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003 年12 月2 日上午9 时公司2003 年第三次临时股东大会在公司本部会议室召开。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况： 1．2002 年度股东大会： （1）公司董事会2002 年年度工作报告； （2）公司监事会2002 年年度工作报告； （3）公司2002 年度财务决算报告； （4）公司2002 年度利润分配方案； （5）公司2002 年度报告及报告摘要； （6）关于续聘重庆天健会计师事务所为本公司2003 年度财务审计机构的议案； （7）公司拟停止发行可转换公司债券的议案； （8）公司拟进行2003 年度配股的的议案。 （9）公司拟修改公司章程部分条款的议案 会议决议刊登在2003 年5 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2．2003 年第一次临时股东大会： （1）关于公司修改公司章程的议案； （2）关于增补独立董事候选人的议案； （3）关于改组董事会的议案； 会议决议刊登在2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3．2003 年第二次临时股东大会审议了关于修改公司章程的议案。 会议决议刊登在2003 年8 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4．2003 年第三次临时股东大会审议了关于调整二届董事会部分董事的议案。 会议决议刊登在2003 年12 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 三、2003 年共召开4 次股东大会，其中2003 年第一次临时股东大会和2003年第三次临时股东大会涉及了选举、更换公司董事情况。 第七节 董事会报告 一、报告期公司重大事项的讨论和分析： 报告期内，公司主营业务收入329,098,511.22 元，比同期增长11.97%；主营业务利润114,762,820.21 元，比同期增长3.35%。净利润30,654,900.58元，比同期下降21.94%。为此公司试图涉足房地产行业以缓解公司经营调整期利润下滑局面。2003 年10 月，公司出资3840 万元投资组建浙江临海四维房地产开发公司，占该公司注册资本的48%，为该公司第二大股东。 公司于2003 年5 月9 日召开的2002 年年度股东大会审议通过公司《拟进行2003 年度配股的议案》，由于近两年来二级市场走势持续低迷，再融资通道周转时间过长，本公司小盘小融资量下的再融资通道异常紧缺，本公司再融资工作无力在计划期限内完成。为了缓解公司发展资金短缺的情况，公司董事会继续提出配股再融资议案，力争在2004 年度完成公司配股计划，为公司可持续发展奠定坚实基础。 报告期内，净利润较去年下降的主要原因是：1、为了扩大品牌在世界范围的影响力，外销所占比例较大，而毛利相对较低，再加上全球原油价格上涨以及三峡截流使公司出口产品产生二次转运，导致运费大幅上涨影响利润下降；2、内销受“非典”影响，市场疲软，公司采取降价促销等相应措施，使收入和毛利降低，影响利润减少；3、各种原燃材料价格上涨，使成本和费用增加，也影响利润减少。 2003 年是公司实现产业结构调整，配合主营业务的开拓发展，重新规划布局，系统推进，壮大集团经营实力的一年，也是第二次创业的起点、实现从新腾飞的新阶段。 二、报告期内的经营情况： （一）主营业务范围和经营情况： 本公司经营范围为自产自销陶瓷制品、复合材料浴缸、塑料制品、搪瓷制品、销售普通机械、仪器仪表、装饰材料，五金配件、厨房设备。 1．报告期内公司主营业务收入构成如下 （1）主营业务收入、主营业务利润情况 ①按行业分析（单位：人民币元） 行业 主营业务收入 主营业务利润 建筑卫生陶瓷 276,392,565.56 106,454,361.88 五金配件 52,705,945.66 8,308,458.33 ②按主要产品分析（单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务利润 卫生洁具 238,085,191.96 106,331,651.49 五金配件 52,705,945.66 8,308,458.33 其他 38,307,373.60 122,710.39 ③按地区分析（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 国内 149,914,186.24 59,538,211.25 国外 179,184,324.98 55,224,608.96 （2）公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营活动：—建筑卫生陶瓷产业：卫生瓷是公司的主导产品，目前公司生产的卫生瓷产品有七大类七个系列，五十余个品种，十二种釉色。目前公司的“金四维”洁具已规模化的投向市场。2003 年公司加大产品出口力度，产品进入美国、德国等发达国家或地区。报告期内公司陶瓷产业实现销售收入276,392,565.56 元。 —五金配件产业：报告期内本公司五金配件实现销售收入52,705,945.66元。 ②占主营业务收入和主营业务利润总额10%以上的主要产品情况 单位：元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 卫生洁具 238,085,191.96 131,753,540.47 45% 10% 五金配件 52,705,945.66 44,397,487.33 15% 不详 （3）年内公司主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的说明 2003 年公司主营业务收入329,098,511.22 元，相比去年同期同期增长11.97%，主营业务利润有一定下降，主要是1、为了扩大品牌在世界范围的影响力，外销所占比例较大，而毛利相对较低，再加上全球原油价格上涨以及三峡截流使公司出口产品产生二次转运，导致运费大幅上涨影响利润下降；2、内销受“非典”影响，市场疲软，公司采取降价促销等相应措施，使收入和毛利降低，影响利润减少；3、各种原燃材料价格上涨，使成本和费用增加，也影响利润减少。 （二）公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩 单位：元 单位 总股本 持股比例 主营业务 重庆瑞阳 洁具有限 公司 231万港元 55% 亚克力浴缸及配件的生产和销售 重庆四维 精美龙头 有限公司 4582.83万元 87.28% 五金配件、塑料制品的制造和销售 重庆联龙 工贸有限 公司 108万元 90% 金属材料、建筑材料、卫生洁具及配件的销售 湖南四维 洁具股份 有限公司 2180万元 67.43% 生产、销售建筑卫生陶瓷 单位 总资产 净资产 重庆瑞阳 洁具有限 公司 2,145,427.16 1,904,481.74 重庆四维 精美龙头 有限公司 62,837,540.90 60,331,419.09 重庆联龙 工贸有限 公司 2,928,576.03 2,928,576.03 湖南四维 洁具股份 有限公司 65,438,130.75 23,824,623.96 单位 销售收入 净利润 重庆瑞阳 洁具有限 公司 4,757,474.49 -360,264.88 重庆四维 精美龙头 有限公司 20,673,262.08 2,016,188.61 重庆联龙 工贸有限 公司 -93,646.52 湖南四维 洁具股份 有限公司 45,792,906.74 273,041.96 （三）主要供应商、客户情况 1．公司前五名供应商合计的采购金额为2088万元，占年度采购总额的22%。 2．公司前五名客户销售额合计为185,427,933.74元，占公司销售总额的65.41%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1．问题及困难 在报告期内，公司经营中出现的问题及困难是面临激烈的市场竞争。 2．解决方案整合产业结构和产品结构，完善高效的营销网络体系，加强内部管理，降 低成本费用，在进一步拓展国际市场的同时，加强国内市场的销售工作。 三、报告期内投资情况： 报告期内公司总投资额为4225.79 万元，比上年的989.8 万元增加326.93%。 （一）没有募集资金运用到报告期内的情况。 （二）报告期内非募集资金投资情况。 1．对重庆杜拉维特洁具有限公司的投资。根据合资协议截止2003年12月31日重庆杜拉维特洁具有限公司实际收到投资各方缴纳的注册资本第一期合计119.999万美元，其中本公司实际缴付人民币3,867,926.40元，折合为46.8万美，占实际缴付出资总额的39%。 2．对临海市四维置业有限公司的投资。根据2003年10月29日公司二届十六次董事会相关决议，该公司注册资本8000万元，其中本公司出资3840万元，占注册资本的48%。公司已于2003年10月31日在《中国证券报》和《上海证券报》上作出披露。 四、公司财务状况分析 单位:元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减(+、-) 总资产 858,309,437.93 742,233,020.56 15.63% 股东权益 487,173,526.12 453,676,476.17 7.38% 2003年 2002年 主营业务利润 114,762,820.21 111,043,264.83 3.35% 净利润 30,654,900.58 39,272,322.88 -21.94% 现金及现金等价 物净增加额 26,936,351.39 26,591,856.21 1.30% 变动原因： 1．总资产增加系本年度销售增加及对外投资增加； 2．股东权益增加系当年实现净利润增加和新产品财政补贴所致； 3．主营业务利润增加系销售规模增大，销售收入增加所致； 4．净利润减少主要因为1、为了扩大品牌在世界范围的影响力，外销所占比例较大，而毛利相对较低，再加上全球原油价格上涨以及三峡截流使公司出口产品产生二次转运，导致运费大幅上涨影响利润下降；2、内销受“非典”影响，市场疲软，公司采取降价促销等相应措施，使收入和毛利降低，影响利润减少；3、各种原燃材料价格上涨，使成本和费用增加，也影响利润减少。 5．现金及现金等价物净增加额变化是因为报告期货款回笼较好所致。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 根据国务院办公厅2001 年9 月29 日以“国办发（2001）73 号”文件《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》中规定，对设在西部地区国家鼓励类的企业，在2001 年至2010 年期间，减按15%的税率征收企业所得税。公司主要从事生产开发高档卫生陶瓷、高档卫浴五金配件，属享受税收优惠政策范围。根据津地税[2004] 76 号《江津市地方税务局关于减率征收重庆四维瓷业（集团）股份有限公司2003 年度企业所得税的批复》的通知，本公司2003 年度企业所得税减按15%征收，从而将对本公司的利润产生影响。 六、重庆天健会计师事务所对本公司2003 年度会计报告出具了无保留意见的审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开八次会议。 1．公司董事会于2003 年3 月26 日在公司本部会议室召开了二届九次会议，会议审议通过了如下议案： （1）2002 年度总经理工作报告； （2）2002 年度公司董事会报告； （3）2002 年度财务决算报告； （4）2002 年度利润分配方案； （5）公司2002 年度年度报告及报告摘要； （6）关于续聘重庆天健会计师事务所为本公司2002 年度财务审计机构的议案； （7）关于续聘重庆星全律师事务所的程源伟律师担任本公司的法律顾问的议案； （8）公司拟放弃发行可转换公司债券的议案； （9）公司拟进行2003 年度配股的议案； （10）关于修改公司章程部分条款的议案； （11）关于召开2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公布在2003 年3 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2．公司董事会于2003 年4 月28 日在公司本部会议室召开二届十次会议，会议审议通过了公司2003 年度第一季度报告。 本次董事会决议公布在2003 年4 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3．公司董事会于2003 年5 月30 日在公司本部会议室召开了二届十一次会议，会议审议通过了如下议案： （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于增补独立董事候选人的议案； （3）关于改组董事会的议案。 本次董事会决议公布在2003 年5 月31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4．公司董事会于2003 年6 月24 日在公司本部会议室召开了二届十二次会议，本次董事会应到董事十三人，实到董事九人，公司监事列席了会议，会议审议通过了关于伟星集团有限公司收购本公司部分国家股股权事宜致全体股东的报告书。 本次董事会决议在2003 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 5．公司董事会于2003 年6 月30 日在公司本部会议室召开了二届十三次会议， 本次董事会九名董事全部出席了会议，公司监事列席会议，会议审议并通过了如下决议： （1）选举雷刚先生为公司副董事长； （2）关于聘任郑峻先生为公司副总经理的议案； （3）关于聘任谭绍容女士为副总经理的议案； （4）关于修改公司章程部份条款的议案。 本次会议决议于2003 年7 月1 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 6．公司董事会于2003 年7 月8 日在公司本部会议室召开了二届十四次会议，本次董事会全部董事到会，公司监事列席会议，会议审议并通过了公司关于对中国证监会海口特派办检查情况的整改进度的报告。 本次会议决议于2003 年7 月19 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 7．公司董事会于2003 年8 月26 日在公司本部会议室召开了二届十五次会议，本次董事会应到董事九人，实到董事八人，公司监事列席会议，会议审议并通过了如下决议： （1）公司2003 年半年度报告； （2）关于聘任洪波先生、易先孟先生为公司副总经理的议案； （3）关于解聘李友涛先生公司副总经理的议案； （4）关于兴建四维科技公寓和改造员工居住环境的报告的议案。 本次会议决议于2003 年8 月28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 8．公司董事会于2003 年10 月29 日在公司本部会议室召开了二届十六次会议，本次董事会应到董事九人，实到董事八人，公司监事列席会议，会议审议并通过了如下决议： （1）公司关于对外投资组建房地产开发公司的议案； （2）关于二届董事会部分董事调整的议案； （3）关于本公司2003 年第三季度报告； （4）关于召开2003 年第三次临时股东大会的议案。 本次会议决议于2003 年10 月31 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内，公司于2003 年5 月9 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过了《拟进行2003 年度配股的议案》，由于近两年来二级市场走势持续低迷，再融资通道周转时间过长，本公司小盘小融资量下的再融资通道异常紧缺，本公司再融资工作无力在计划期限内完成。为了缓解公司发展资金短缺的情况，公司董事会继续提出配股再融资议案，力争在2004 年度完成公司配股计划，为公司可持续发展奠定坚实基础。 八、公司2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 公司2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：本次利润不分配，也不进行公积金转增股本。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案须提交股东大会审议通过。 九、报告期内，公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露报纸，未有变更。 十、其他事项： 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS 重天健函[2004]18号 关于重庆四维瓷业（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托对重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审［2004］166 号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们将2003 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 一、截止2003年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 对应的会计科目 期初 全年借方累计 经营性占用： 重庆超思信息 材料有限公司 联营企业 其他应收款 769,371.38 910,842.81 关联方名称 全年贷方累计 期末余额 占用方式 占用原因 经营性占用： 重庆超思信息 材料有限公司 508,622.32 1,171,591.87 代垫费用 结算原因 重庆亚星银河 数码科技股份 有限公司 联营企业 其他应收款 60,946.00 0.00 重庆杜拉维特 洁具有限公司 联营企业 其他应收款 0.00 572,675.45 重庆川顺陶瓷 有限公司 注 其他应收款 0.00 7,338,017.05 非经营性占用 重庆超思信息 材料有限公司 联营企业 其他应收款 0.00 29,000,000.00 重庆亚星银河 数码科技股份 有限公司 联营企业 其他应收款 500,000.00 0.00 重庆亚星银河 数码科技股份 有限公司 0.00 60,946.00 代垫费用 结算原因 重庆杜拉维特 洁具有限公司 432,728.86 139,946.59 代垫费用 结算原因 重庆川顺陶瓷 有限公司 5,132,004.47 2,206,012.58 代垫费用 结算原因 非经营性占用 重庆超思信息 材料有限公司 29,000,000.00 0.00 借款 结算原因 重庆亚星银河 数码科技股份 有限公司 0,00 500,000.00 借款 结算原因 注：重庆川顺陶瓷厂系公司潜在股东海南鑫维实业投资有限公司兼并四川陶瓷厂后新成立的公司。除由重庆轻纺控股（集团）公司代四川陶瓷厂偿还欠银行等债权人4,338万元中的1,470万元债务后，重庆川顺陶瓷厂承担四川陶瓷厂的余下的全部债权债务，接收全部在职员工。 二、2003年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 偿还金额 偿还方式 经营性占用： 重庆超思信息材料有 限公司 联营企业 508,622.32 其中： 500,000.00 现金 8,622.32 冲抵往来 重庆杜拉维特洁具有 限公司 联营企业 432,728.86 现金 重庆川顺陶瓷有限公 司 注 5,132,004.47 其中： 1,702,309.28 现金 3,429,695.19 冲抵往来 非经营性占用： 重庆超思信息材料有 限公司 联营企业 29,000,000.00 现金 重庆天健会计师事务所有限责任公司 二○○四年四月十五日 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司独立董事关于公司控股股东其他关联方资金占用和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，重庆四维瓷业（集团）股份有限公司对相关事项进行了自查，其审计机构重庆天健会计师事务所有限责任公司也就控股股东及其他关联方资金占用情况出具了专项说明报告重天健审[200418号，作为重庆四维瓷业（集团）股份有限公司的独立董事，就本公司控股股东及其他关联方资金占用情况及当期对外担保情况发表独立意见如下： 1、重天健审[2004]18号专项说明客观真实，如实反映了公司控股股东及其他关联方资金占用情况。该公司不存在控股股东资金占用情况，公司与关联方的资金占用情况属正常的资金往来，不存在损害投资者利益的情况。 2、当期公司不存在对外担保情况。能较好的控制对外担保风险，维护投资者权益。 根据《上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》和公司章程的有关规定，我们会履行相关义务维护公司规范运作。 特此专项说明！ 独立董事签名：邵树良、欧明刚、吴明烨 2004年4月15日 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况： 1．报告期内公司监事会共召开1 次会议 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司第二届监事会第六次会议 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司第二届监事会第六次会议于2003 年3月26 日在公司本部会议室内召开，会议总结了2002 年度监事会工作，讨论通过了《公司2002 年度监事会工作报告》；分析讨论了2002 年度公司生产经营情况；分析讨论了《公司2002 年年度报告及摘要》；分析讨论了《公司2002 年度利润分配方案》。 2．报告期内列席了董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等方面的工作报告，依法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监督。 二、监事会独立意见： 1．公司依法运作情况： 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求依法运作；重大决策依据充分，决策程序合法有效，股东大会和董事会决议能够很好落实；本着审慎经营、有效化解和规避资产损失风险的原则，通过努力工作，保证了资产的安全和有效使用，为公司2003 年的持续发展和寻求公司未来更大的发展作了不解努力；未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时，有违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况： 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。同意重庆天健会计师事务所出具的审计报告，该报告是真实可信的。 3、公司募集资金使用情况： 公司最近一次募集资金实际投入项目有小部分变更，投资项目的变更按《公司章程》及有关法规规定的程序进行，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况： 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，公司没有发现内幕交易情况，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况： 报告期内关联交易公平合理，无损害上市公司和其他股东利益的。 第九节重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期公司无出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司重大关联交易事项。 ①.销售及采购货物 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮7%结算，小部分由公司代理采购，按采购金额的3%提取管理费用；另外，重庆瑞阳洁具有限公司的产品按正常市场价格水平的93%卖给公司，由公司统一对外销售。2003年度公司向重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料3,230,250.70元，购买浴缸2,867,017.46元。另本公司从重庆瑞阳洁具有限公司平价采购原材料及其他产品1,890,457.03元。 ②．租赁 报告期公司不存在重大关联方租赁行为。 ③．提供资金 a、公司本年度向重庆超思信息材料股份有限公司提供借款2900万，截止2003年12月31日公司已收回本金2900万，该笔借款未计息。 b、公司2002年度向重庆亚星银河数码科技股份有限公司借款350万元，截止2003年12月31日公司已收回本金300万元，尚余50万元未收回，该笔借款未计息。 ④．买卖资产 2003年5月29日，公司与重庆杜拉维特洁具有限公司签定面积为32,053.17平方米的土地使用权转让协议，转让价格为每平方米96.12元，共计3,081,000.00元。相关变更手续于同年8月完成。截止2003年12月31日，该土地转让款已全部收到。 ⑤．转让债权债务 2003年4月30日，公司与重庆川顺陶瓷有限公司达成债权债务转让协议，将重庆川顺陶瓷有限公司2003年4月30日的债权债务净额3,429,695.19元转入本公司，其中转入债权共计5,021,086.57元，转入债务共计1,591,391.38元。 ⑥.存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆瑞阳洁具有限公司 178,106.32 3.03 其他应付款： 重庆瑞阳洁具有限公司 945,141.67 20.31 四、重大合同及其履行情况 1．报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产，也未有其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2．报告期内，公司重大担保事项。 2003 年3 月24 日，原四川陶瓷厂为公司2000 万的短期借款提供了担保，贷款到期日为2004 年3 月24 日。现四川陶瓷厂已被公司的潜在股东海南鑫维实业投资有限公司兼并，新成立重庆川顺陶瓷有限公司。除由重庆轻纺控股（集团）公司代四川陶瓷厂偿还欠银行等债权人4,388 万元中的1,470 万元债务，重庆川顺陶瓷有限公司承担四川陶瓷厂余下的全部债权债务。 3．报告期内，公司未有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4．报告期内，公司未有其他重大合同事项。 五、公司或持股公司股份5%以上（含5%）的股东未在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。 六、报告期内，公司聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。本年度支付给会计师事务所的报酬为35 万元，全部为财务审计费用。该会计师事务所已经为本公司提供审计服务年限为5 年。 七、报告期内公司、公司董事会以及公司董事均没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重大事项： 1、根据津地税[2004] 76 号《江津市地方税务局关于减率征收重庆四维瓷业（集团）股份有限公司2003 年度企业所得税的批复》的通知，本公司2003年度企业所得税减按15%征收。 2、报告期内，公司第一大股东由原来的重庆轻纺控股（集团）公司变更为伟星集团有限公司。本公司曾于2003 年8 月2 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 3、公司其他重大事项详见会计报表附注十二。 第十节财务报告 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS 重天健审[2004]166号 审计报告 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所中国注册会计师：龙文虎 有限责任公司中国注册会计师：易玲 中国·重庆 二○○四年四月十五日 会计报表附注 一、公司简介 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称公司）系经重庆市人民政府渝府（1998）127号文批准，以四川陶瓷厂（现为重庆川顺陶瓷有限公司）为主体进行改制，并联合四川石油输气广汉公用实业开发公司、成都干道建设综合开发公司、重庆万吉实业发展有限公司和重庆天和洁具有限公司共同发起设立的股份有限公司。一九九九年八月四日，公司4,500万股社会公众股在上海证券交易所公开发行，同年九月二十三日在上海证券交易所挂牌交易。 公司位于重庆市江津油溪镇，注册资本原为人民币12,500万元，2000年11月根据公司股东大会决议以1999年年末股本12,500万股为基数，每10股送1股；2001年3月根据公司股东大会决议以2000年年末股本13,750万股为基数，每10股送1股并以资本公积转增7股；2002年4月根据公司股东大会决议以2001年年末股本24,750万股为基数，每10股送2股并以资本公积转增2股，送股及转增股本后，公司的注册资本变更为34,650万元。经公司2001年度股东大会审议通过，2002年9月5日公司名称由重庆四维瓷业股份有限公司变更为现名。法定代表人为陈宗云先生。公司属建材行业，经营范围为生产和销售建筑卫生陶瓷、复合材料浴缸、塑料制品、五金配件、厨房设备等，主要产品包括“四维”卫生洁具和瓷砖等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 A、期末时，按账龄分析法结合个别认定法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例(%) 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-5年 50 5年以上 100 B、关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1） 存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、外购商品等。 （2） 存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3） 存货计价方法和摊销方法 原材料和低值易耗品均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、在产品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本，生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法进行分配；外购商品按售价核算，月末通过商品进销差价调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4） 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 持有时间准备超过1年以上（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，则按单项投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1） 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过1年；③单位价值超过2000元。 （2） 固定资产计价按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3） 固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 30-40 2.425-3.233 3 专用设备 15 6.47 3 通用设备 15 6.47 3 运输工具 8 12.125 3 其他 10 9.7 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4） 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程的核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1） 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2） 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 资本 ＝ × 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 化率 15、无形资产核算方法 （1） 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2） 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定 法律规定的 摊销年限 (年) 的受益年限 的有效年限 土地使用权 42、50 未规定 42、50 42、50 财务软件 5 未规定 未规定 5 （3） 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 租入固定资产改良支出 5年 CI形象工程设计 10年 模具 2-5年 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认的方法 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3） 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 A、根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。 B、根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 上述会计政策的变更对公司无影响。 22、会计差错更正公司2003年度补缴2002年度企业所得税225,055.28元，补缴2001年度企业所得税558,413.58元、房产税121,300.74元、城市维护建设税23,793.22元，多缴2001年度营业税190,008.33元、教育费附加192,820.55元、交通重点建设附加378,156.61元。该事项已追溯调整至2001年，影响2003年度盈余公积年初数-25,136.60元，影响年初未分配利润-142,440.73元。对该事项已调整本年会计报表相应项目的年初数，其中调增应交税金—所得税783,468.86元、应交税金—房产税121,300.74元、应交税金—城市维护建设税23,793.22元、所得税225,055.28元，调减应交税金-营业税190,008.33元、其他应交款—教育费附加192,820.55元、其他应交款—交通重点建设附加378,156.61元。 23、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例，以及该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例均在10%以下。 三、税项 1、主要税种和税率 税种 税负 增值税 17% 营业税 3% 城市维护建设税 5%、7% 企业所得税 15%、33% 注1：公司出口产品实行“免、抵、退”的税收优惠政策，经重庆市国家税务局核准实际退税率为15%。 注2：城市维护建设税税率公司本部为5%、建账办事处为7%，子公司为7%。 注3：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税［2001］202号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。又根据江津市地方税务局津地税发［2004］76号文《江津市地方税务局关于减率征收重庆四维瓷业（集团）股份有限公司2003年度企业所得税的批复》的规定，公司本年执行15%的所得税税负。公司控股子公司湖南四维洁具股份有限公司的所得税税率为33%，重庆四维精美龙头有限公司的所得税税率为15%。 2、附加税费及比例 附加税费种类 比例(%) 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况如下： 控股子公司名称 业务性质 经营范围 注册资本 重庆联龙工贸有限 商业 批发零售金属材料 108万元 公司 (不含稀贵金属)、建 筑材料、化工原料(不 含危险品)等 湖南四维洁具股 制造业 生产、销售建筑陶瓷 2288.9万元 份有限公司 材料、复合型浴缸、 搪瓷制品、政府允许 的塑料制品等 重庆四维精美龙头 制造业 五金配件、塑料制品 4582.83万元 有限公司 的制造、销售等 重庆瑞阳洁具有限 制造业 生产销售亚克力浴缸 HKD231万元 公司 及配件 控股子公司名称 本公司对其 所占权 是否合 实际投资额 益比例 并报表 重庆联龙工贸有限 97.20万元 90.00% 是 公司 湖南四维洁具股 1479.80万元 64.22% 是 份有限公司 重庆四维精美龙头 4000万元 87.28% 是 有限公司 重庆瑞阳洁具有限 139.755万元 55.00% 否 公司 注1：湖南四维洁具股份有限公司股东奥地利维瑞克公司本年对湖南四维洁具股份有限公司增资108.9万，增资后湖南四维洁具股份有限公司股本变更为2288.9万元，公司对其的控股比例由67.43%下降为64.22%。 注2：重庆瑞阳洁具有限公司未纳入合并会计报表范围，原因系其资产总额、主营业务收入占所有母子公司相应指标总和的比例，以及净利润中母公司拥有的数额占母公司净利润的比例均在10%以下，故本次未将其纳入合并报表范围。 2、合营企业： 无 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下 项目 年末数 折合人 外币金额 汇率 民币 民币 现金 840,614.79 银行存款 124,935,896.42 其中：美元 28,869.17 8.2767 238,941.46 英镑 901.05 14.71185 13,256.11 欧元 11.20 10.3383 115.79 其他货币资金 744,113.24 合计 126,520,624.45 项目 年初数 折合人 外币金额 汇率 民币 现金 420,461.11 银行存款 98,595,431.21 其中：美元 22,421.86 8.2773 185,592.46 英镑 899.35 13.2735 11,937.52 欧元 11.18 8.6705 96.94 其他货币资金 568,380.74 合计 99,584,273.06 2、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 20,872,734.57 16,545,721.35 合计 20,872,734.57 16,545,721.35 （2）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例(%) 坏账 1年以内 35,883,592.07 83.76 1,794,179.60 1-2年 2,477,581.31 5.78 247,758.13 2-3年 296,781.91 0.69 89,034.57 3-5年 613,502.69 1.43 306,751.35 5年以上 3,571,031.65 8.34 3,571,031.65 合计 42,842,489.63 100.00 6,008,755.30 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账 1年以内 37,406,474.36 85.29 1,870,323.72 1-2年 1,169,941.68 2.67 116,994.17 2-3年 608,687.98 1.39 182,606.39 3-5年 2,351,057.56 5.36 1,175,528.78 5年以上 2,320,356.52 5.29 2,320,356.52 合计 43,856,518.10 100.00 5,665,809.58 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为13,166,178.65元，占应收账款总额的30.73%。 c．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例(%) 坏账 1年以内 7,676,888.86 85.65 383,844.45 1-2年 717,492.92 8.01 71,749.29 2-3年 555,552.59 6.20 166,665.78 3-5年 5年以 13,000.00 0.14 13,000.00 合计 8,962,934.37 100.00 635,259.52 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,445,183.23 84.60 272,259.17 1-2年 558,102.59 8.68 55,810.26 2-3年 3,000.00 0.05 900.00 3-5年 379,312.31 5.89 189,656.16 5年以 50,445.00 0.78 50,445.00 合计 6,436,043.13 100.00 569,070.59 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为5,587,611.77元，占其他应收款总额的62.34%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆川顺陶瓷有限公司 2,206,012.58 代垫款项 重庆市康平职工管理服务有限公司 1,251,331.61 代垫款项 重庆超思信息材料股份有限公司 1,171,591.87 代垫款项 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 560,946.00 借款及代垫款项 d．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．本年度全额计提坏账准备的主要为账龄在5 年以上的应收款项。 b．公司本年度核销坏账458,855.02 元，主要为5 年以上应收款项，款项无法收回。 4、预付账款 （1） 账龄分析列示如下： 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,535,573.16 100.00 3,603,672.16 100.00 合计 4,535,573.16 100.00 3,603,672.16 100.00 （2） 无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项目 年末数 年初数 性质或内容 应收出口退税 629,533.17 产品出口退税 合计 629,533.17 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 项目 账面余额 跌价准备 原材料 20,234,822.85 183,418.45 低值易耗品 237,549.00 库存商品 81,472,609.88 4,617,851.55 在产品 5,016,115.05 外购商品 41,693,593.03 154,348.00 委托加工物资 36,619.49 合计 148,691,309.30 4,955,618.00 项目 年初数 账面余额 跌价准备 原材料 19,942,681.62 低值易耗品 340,779.72 库存商品 65,766,144.31 在产品 5,968,764.14 6,120,663.73 外购商品 26,977,111.47 委托加工物资 合计 118,995,481.26 6,120,663.73 （2）存货跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 因资产价值 回升转 回数 原材料 183,418.45 库存商品 6,120,663.73 135,659.53 外购商品 154,348.00 合计 6,120,663.73 473,425.98 项目 其他原因转 年末数 可变现 出数 净值确 定依据 原材料 183,418.45 注1 库存商品 1,638,471.71 4,617,851.55 注2 外购商品 154,348.00 注1 合计 1,638,471.71 4,955,618.00 注1：可变现净值以公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去购入成本以及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。 注2：可变现净值以公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。 7、待摊费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额原因 办事处房租 45,640.00 57,700.00 跨年度费用 模具 183,462.08 低值易耗品 1,132,700.35 租入固定资产改良支出 403,787.38 注 其他 7,000.00 跨年度费用 合计 456,427.38 1,373,862.43 注：剩余摊销年限不足一年，由长期待摊费用转入。 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 1,047,464.97 1,245,610.65 对联营企业投 92,995,992.12 51,310,475.64 其他股权投资 60,500,000.00 60,500,000.00 合计 154,543,457.09 113,056,086.29 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止 占被投资单位 日期 注册资本比例 重庆瑞阳洁具有限公司 1994.11 -- 55% 2009.11 包头市信托投资公司 长期 14.63% 重庆超思信息材料股份有限公司 长期 39.87% 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 2001.07 -- 43.05% 2020.11 东方高圣投资顾问有限公司 2001.8.29 -- 3.33% 2021.8.28 重庆杜拉维特洁具有限公司注1 2003.7.21 -- 39.00% 2053.7.20 临海市四维置业有限公司注2 2003.11.26 -- 48.00% 2023.11.25 被投资单位名称 投资金额 重庆瑞阳洁具有限公司 1,047,464.97 包头市信托投资公司 60,000,000.00 重庆超思信息材料股份有限公司 27,839,153.06 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 23,142,051.96 东方高圣投资顾问有限公司 500,000.00 重庆杜拉维特洁具有限公司注1 3,639,461.86 临海市四维置业有限公司注2 38,375,325.24 注1：根据公司与四维国际贸易有限公司、杜拉维特亚洲有限公司签定的关于设立重庆杜拉维特洁具有限公司的合同约定：重庆杜拉维特洁具有限公司的注册资本为600万美元，其中公司认缴的出资额为234万美元，占注册资本的39%；四维国际贸易有限公司认缴的出资额为60万美元，占注册资本的10%；杜拉维特亚洲有限公司认缴的出资额为306万美元，占注册资本的51%。截止2003年12月31日重庆杜拉维特洁具有限公司实际收到投资各方缴纳的注册资本第一期合计119.999万美元，其中公司实际缴付人民币3,867,926.40元，折合为46.8万美元，占实际缴付出资总额的39%。 注2：公司本年与浙江天和树脂有限公司、长沙市正事科技有限公司共同出资组建临海市四维置业有限公司，注册资本8000万元。其中公司出资3840万元，占注册资本的48%；浙江天和树脂有限公司出资3920万元占注册资本的49%；长沙市正事科技有限公司出资240万元，占注册资本的3%。 （3） 报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 本年权益增 减额 重庆瑞阳洁具有限公司 762,000.00 635,550.00 -198,145.68 重庆超思信息材料股份 29,000,000.00 -337,767.85 有限公司 重庆亚星银河数码科技 股份有限公司 23,120,000.00 8,497.23 重庆杜拉维特洁具有限 公司 3,867,926.40 -228,464.54 临海市四维置业有限公 司 38,400,000.00 -24,674.76 被投资单位名称 分得的现 累计增减额 金红利额 重庆瑞阳洁具有限公司 -350,085.03 重庆超思信息材料股份 -1,160,846.94 有限公司 重庆亚星银河数码科技 股份有限公司 22,051.96 重庆杜拉维特洁具有限 公司 -228,464.54 临海市四维置业有限公 司 -24,674.76 9、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项目 年初数 本年增加 房屋及建筑 135,926,515.19 14,737,182.80 通用设备 46,290,065.40 2,605,053.01 专用设备 232,290,408.27 22,332,759.93 运输工具 6,778,655.11 1,220,427.00 其他 6,145,728.23 248,006.47 合计 427,431,372.20 41,143,429.21 项目 本年 年末数 房屋及建筑 1,187,953.30 149,475,744.69 通用设备 585,546.67 48,309,571.74 专用设备 1,137,575.22 253,485,592.98 运输工具 62,640.00 7,936,442.11 其他 1,737,706.99 4,656,027.71 合计 4,711,422.18 463,863,379.23 注：公司本年对固定资产的明细类别进行了分类调整，其中房屋及建筑物本年调增676,627.02元，专用设备原值本年调增146,002.24元，通用设备本年调增546,537.73元，运输设备本年调增4,120.00元，其他类设备原值本年调减1,373,286.99元。 （2）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年增加 房屋及建筑物 21,249,602.35 5,174,030.26 通用设备 18,202,984.49 3,085,220.17 专用设备 76,745,454.93 16,530,655.40 运输工具 2,756,277.79 821,140.49 其他 1,466,886.24 601,890.48 合计 120,421,205.80 26,212,936.80 项目 本年减 年末数 房屋及建筑物 66,914.59 26,356,718.02 通用设备 196,325.70 21,091,878.96 专用设备 336,231.22 92,939,879.11 运输工具 48,601.28 3,528,817.00 其他 688,122.93 1,380,653.79 合计 1,336,195.72 145,297,946.88 注：公司本年对累计折旧的明细类别进行了分类调整，其中专用设备折旧本年调增72,152.20元，通用设备折旧本年调增119,014.88元，运输设备折旧本年调增3,179.61元，其他类设备折旧本年调减194,346.69元。 （3）固定资产减值准备列示如下： 项目 年初数 本期增加 因资产价值 回升转回数 通用设备 26,907.50 专用设备 1,776,113.01 216,187.51 合计 1,803,020.51 216,187.51 项目 其他原因 年末数 计提的 转出数 原因 通用设备 3,684.00 23,223.50 设备成 旧过时 专用设备 1,992,300.52 设备陈 旧过时 合计 3,684.00 2,015,524.02 （4）本年由在建工程转入17,260,115.11元，其中：房屋及建筑物10,201,827.25元，通用设备246,579.00元，专用设备6,811,708.86元。 （5）固定资产中有原值为5,073,216.02元，净值为4,765,652.36元的房屋及建筑物和原值为93,592,553.55元，净值为53,991,632.29元的设备被用于借款抵押。 （6）房屋及建筑物中重庆营销体系的房产以及联合主厂房的产权证尚未获取，该部分房产的原值为26,086,812.11元。 10、在建工程 （1） 明细列示如下： 工程名称 预算数 资金 投入 年初数 来源 比例 120万件卫瓷 一期工程 1340万元 自筹 129.06% 1,369,479.91 卫瓷一部楼 顶加层 自筹 窑炉 自筹 泥浆池 自筹 其他 自筹 22,254.13 合计 1,391,734.04 工程名称 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 120万件卫瓷 一期工程 15,924,060.58 15,549,068.05 1,744,472.44 卫瓷一部楼 顶加层 1,123,051.15 1,027,311.80 95,739.35 窑炉 414,000.00 414,000.00 泥浆池 417,000.00 417,000.00 其他 1,239,460.79 683,735.26 94,685.93 483,293.73 合计 19,117,572.52 17,260,115.11 94,685.93 3,154,505.52 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 11、无形资产 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 土地使用权 42,388,723.28 42,276,697.49 财务软件 66,956.67 合计 42,455,679.95 42,276,697.49 （2）余额及增减明细列示如下： 项目 取得方式 原始价值 年初数 本年增加 江津油溪 土地注 购入 30,808,312.11 29,774,197.49 1,825,276.00 重庆精美 龙头有限 公司土地 投资转入 900,000.00 862,500.00 湖南四维 洁具股份 有限公司 土地 投资转入 12,000,000.00 11,640,000.00 财务软件 购入 75,800.00 75,800.00 合计 43,784,112.11 42,276,697.49 1,901,076.00 项目 本年转出 本年摊销 累计摊销 剩余摊 年末数 销年限 江津油溪 土地注 840,867.89 610,953.80 660,660.31 587个月 30,147,651.80 重庆精美 龙头有限 公司土地 21,428.52 58,928.52 471个月 841,071.48 湖南四维 洁具股份 有限公司 土地 240,000.00 600,000.00 570个月 11,400,000.00 财务软件 8,843.33 8,843.33 53个月 66,956.67 合计 840,867.89 881,225.65 1,328,432.16 42,455,679.95 注：本年转出840,867.89元系向重庆杜拉维特洁具有限公司转让土地所致。 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增减额 租入固定资 产改良支出 2,498,277.19 883,271.38 -403,787.38注 CI形象工程设 计 600,000.00 360,000.00 模具 589,568.07 247,549.59 合计 3,687,845.26 1,490,820.97 -403,787.38 项目 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 租入固定资 产改良支出 479,484.00 2,094,489.81 CI形象工程设 计 60,000.00 300,000.00 300,000.00 60个月 模具 247,549.59 589,568.07 合计 787,033.59 2,984,057.88 300,000.00 注：原值为2,498,277.19元的租入固定资产改良支出，因剩余摊销年限不足一年已转入待摊费用。 13、短期借款 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 信用借款 125,500,000.00 100,000,000.00 抵押借款 35,600,000.00 35,600,000.00 担保借款注 20,000,000.00 出口押汇 12,700,000.00 合计 193,800,000.00 135,600,000.00 注：该担保借款原为四川陶瓷厂提供保证，现变更为重庆川顺陶瓷有限公司提供保证。 14、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 3,410,000.00 银行承兑汇票 16,242,331.36 3,127,000.00 合计 16,242,331.36 6,537,000.00 （2）无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 15、应付款项 （1） 应付账款 a.账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 上海人造板厂 109,273.19 产品质量出现问题，公司拒付 安定造纸厂 67,368.83 产品质量出现问题，公司拒付 山东临沂搪瓷股份有限公司 59,287.00 产品质量出现问题，公司拒付 福建中宇集团公司 51,300.00 货款尾款 四川合田广告传播公司 50,000.00 广告制作未达到预定效果，公司拒付 b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2） 预收账款 a.账龄超过一年的大额预收账款列示如下： 单位名称 金额 未结转的原因 重庆市人民大礼堂 53,562.50 工程尾款 尼日利亚拉森国际公司 43,295.42 工程尾款 杭州陶都建材实业公司 15,795.22 工程尾款 宜昌楚灵贸易有限公司 11,228.74 工程尾款 中山榄源洁具有限公司 10,000.00 工程尾款 b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3） 其他应付款 a. 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 重庆瑞阳洁具有限公司 945,141.67 往来款 市场保证金 650,000.00 保证金 b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 油溪镇政府 10,000.00 天然气保证金 曹泽恒 10,000.00 保证金 c.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 16、应交税金 按税种列示如下： 税种 年末数 年初数 执行税率 备注 企业所得税 1,100,998.27 1,537,791.28 15%、33% 注 增值税 -3,075,888.75 -4,293,486.39 17% 营业税 225,909.09 -231,210.17 3% 注 城市维护建设税 118,347.22 -194,114.26 5%、7% 注 房产税 -173,176.66 -206,715.77 1.2% 注 土地增值税 330,156.91 按税法规定执 资源税 -225,000.00 按税法规定执 土地使用税 60,838.46 29,883.07 按税法规定执 个人所得税 3,632.91 55.40 按税法规定执 车船使用税 -220.00 按税法规定执 合计 -1,634,402.55 -3,357,796.84 注：年初数较上年数增加738,554.49元，系根据本年度税务检查结果进行追溯调整所致，详见附注二、22。 17、其他未交款 项目 年末数 年初数 性质 计缴标准 备注 教育费附加 373,214.53 411,011.47 税金附加 3% 注 交通重点建设附 451,341.14 646,050.84 税金附加 5% 注 其他 10.25 41.24 合计 824,565.92 1,057,103.55 注：年初数较上年数减少570,977.16元，系根据本年度税务检查结果进行追溯调整所致，详见附注二、22。 18、长期借款 明细列示如下： 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 62,000,000.00 96,000,000.00 信用借款 45,000,000.00 合计 107,000,000.00 96,000,000.00 19、长期应付款 项目 期限 初始金额 应计利息 年末数 湖南省建筑陶瓷总公司 30年 12,000,000.00 614,441.38 合计 12,000,000.00 614,441.38 注：根据公司控股子公司湖南四维洁具股份有限公司投资各方达成的出资协议，湖南四维洁具股份有限公司组建时由湖南省建筑陶瓷总公司投入的资产超过其出资额部分的2492万元作为湖南四维洁具股份有限公司对湖南省建筑陶瓷总公司的负债，其中职工安置费1200万元分期在30年内付清。 20、股本 （1） 股本变动情况表列示如下： 本年增加 项目 年初数 送股 其他 一、未上市流通股份 221,760,000.00 发起人股份 221,760,000.00 其中：国家持有股份 195,857,285.00 境内法人持有股份 25,902,715.00 99,400,000.00 二、已上市流通股份 124,740,000.00 境内上市的普通股 124,740,000.00 三、股份总数 346,500,000.00 99,400,000.00 项目 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 221,760,000.00 发起人股份 221,760,000.00 其中：国家持有股份 99,400,000.00 96,457,285.00 境内法人持有股份 125,302,715.00 二、已上市流通股份 124,740,000.00 境内上市的普通股 124,740,000.00 三、股份总数 99,400,000.00 346,500,000.00 注：2003年8月，重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的195,857,285股国家股中的9940万股过户给伟星集团有限公司，股份性质变更为社会法人股。 21、资本公积 变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 17,240,157.84 17,240,157.84 股权投资准备注1 1,629,236.04 12,188.10 1,641,424.14 拨款转入注2 10,080,000.00 2,028,000.00 12,108,000.00 关联交易差价注3 724,217.18 724,217.18 其他资本公积注4 15,076.00 77,744.09 92,820.09 合计 28,964,469.88 2,842,149.37 31,806,619.25 注1：股权投资准备的增加是由于控股子公司以及按权益法核算的联营企业资本公积的增加所致。 注2：公司本年收到江津市财政局拨付的新产品财政补贴资金2,028,000.00元，按照津财企函[2002]82号文的精神，将其计入资本公积。 注3：关联交易差价系按财会[2001]64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定处理，其中出售给重庆杜拉维特洁具有限公司的土地扣除相关税金后确定资本公积719,812.33元，出售给重庆超思信息材料股份有限公司的固定资产扣除相关税费后确认资本公积4,404.85元。 注4：其他资本公积系公司处理3年以上无法支付的应付款项。 22、盈余公积 变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 19,735,937.66 3,378,202.08 23,114,139.74 公益金 9,867,968.83 1,689,101.04 11,557,069.87 合计 29,603,906.49 5,067,303.12 34,671,209.61 注：年初数较上年数减少25,136.60元，系根据本年度税务检查结果进行追溯调整所致，详见附注二、22。 23、未分配利润 （1）未分配利润变动情况列示如下： 项目 本年利润分配 本年数 上年数 比例(%) 年初未分配利润 48,608,099.80 64,968,818.00 加：本年净利润 30,654,900.58 39,272,322.88 减：提取法定盈余公积 10% 3,378,202.08 4,088,694.05 提取法定公益金 5% 1,689,101.04 2,044,347.03 转作股本的普通股股利 49,500,000.00 年末未分配利润 74,195,697.26 48,608,099.80 注：本年年初未分配利润较2002年未分配利润减少142,440.73元，主要系根据税务检查结果进行追溯调整所致，详见附注二、22。 24、主营业务收入与主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 本年数 主营业务性 质 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 329,098,511.22 213,386,883.07 小计 329,098,511.22 213,386,883.07 上年数 主营业务性 质 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 293,911,367.12 181,538,420.30 小计 293,911,367.12 181,538,420.30 （2） 按地区分部列示如下： 本年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 149,914,186.24 89,427,167.05 国外 179,184,324.98 123,959,716.02 小计 329,098,511.22 213,386,883.07 地区 上年数 主营业务收入 主营业务成本 国内 164,140,629.06 93,294,318.42 国外 129,770,738.06 88,244,101.88 小计 293,911,367.12 181,538,420.30 （3） 前五名客户销售收入总额为185,427,993.74元，占本年主营业务收入的56.34%。 25、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本 上 城建税 5%或7% 523,912.74 573,362.91 教育费附加 3% 241,749.45 316,066.04 交通重点建设附 5% 182,918.90 437,183.07 其他 226.85 3,069.97 合计 948,807.94 1,329,681.99 26、其他业务利润 本年数 项目 收入 成本 利润 上年利润数 材料销售 3,617,246.69 2,873,368.23 743,878.46 984,100.77 其他 1,397,300.90 952,171.94 445,128.96 291,773.63 合计 5,014,547.59 3,825,540.17 1,189,007.42 1,275,874.40 27、财务费用 项目 利息支出 13,318,453.70 11,165,002.85 减：利息收入 439,803.23 935,022.85 汇兑损失 75,263.37 39,753.93 减：汇兑收益 155,526.67 31,650.28 其他 596,148.54 200,732.79 合计 13,394,535.71 10,438,816.44 28、投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 年末调整的被投资公司购买日 后净利润净增减金额 -780,778.99 -112,724.35 股权投资差额摊销 36,710.19 合计 -780,778.99 -76,014.16 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 29、补贴收入 明细列示如下： 项目 本年数 收入的来 批准文件 批准 上年数 备注 源和依据 及时效 机关 出口收汇贴息 272,736.00 231,358.00 注 合计 272,736.00 231,358.00 注：根据重庆市对外贸易经济委员会和重庆市财政局渝外经贸发（2001）519号文，公司本年度收到财政出口收汇贴息272,736.00元。 30、营业外收入 明细列示如下： 项目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 46,803.32 99,491.71 罚款收入 22,391.20 21,455.00 其他 673.84 50.00 合计 69,868.36 120,996.71 31、营业外支出 明细列示如下： 项目 本年数 上年数 固定资产报废 916,173.66 304,932.76 计提的固定资产减值 216,187.51 捐赠支出 5,600.00 30,000.00 罚款支出 38,302.09 18,598.00 非常损失 150,795.00 其他 14,831.78 54,410.17 合计 1,191,095.04 558,735.93 32、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 收回垫付海运费 6,330,769.82 职工集资建房款 6,028,320.00 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 海运费 25,555,127.40 广告宣传费 4,932,260.59 销售经费 7,037,789.75 支付职工建房款 5,511,120.53 （3） 本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 收回重庆超思信息材料股份有限公司借款 29,000,000.00 （4） 本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 借款重庆超思信息材料股份有限公司 29,000,000.00 （5） 本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 财政专项拨款 2,028,000.00 贷款财政贴息 800,900.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 35,858,844.71 83.75 1,792,942.23 1-2年 2,477,581.31 5.79 247,758.13 2-3年 296,781.91 0.69 89,034.57 3-5年 613,502.69 1.43 306,751.35 5年以上 3,571,031.65 8.34 3,571,031.65 合计 42,817,742.27 100.00 6,007,517.93 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 37,400,086.76 84.85 1,870,004.33 1-2年 1,169,941.68 2.75 116,994.17 2-3年 608,687.98 1.43 182,606.39 3-5年 2,351,057.56 5.52 1,175,528.79 5年以上 2,320,356.52 5.45 2,320,356.52 合计 43,850,130.50 100.00 5,665,490.20 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为13,166,178.65元，占应收账款总额的30.75%。 c．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账龄 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 7,582,993.07 90.27 379,149.66 1-2年 716,992.92 8.54 71,699.29 2-3年 87,320.00 1.04 26,196.00 3-5年 5年以上 13,000.00 0.15 13,000.00 合计 8,400,305.99 100.00 490,044.95 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以 18,036,104.44 97.18 901,805.23 1-2年 89,870.00 0.49 8,987.00 2-3年 3,000.00 0.02 900.00 3-5年 379,312.31 2.04 189,656.16 5年以 50,445.00 0.27 50,445.00 合计 18,558,731.75 100.00 1,151,793.39 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为5,585,695.77元，占其他应收款总额的66.49%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆川顺陶瓷有限公司 2,206,012.58 代垫款项 重庆市康平职工管理服务有限公司 1,251,331.61 代垫款项 重庆超思信息材料股份有限公司 1,169,675.87 代垫款项 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 560,946.00 借款及代垫款项 d．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．本年度全额计提坏账准备的主要为账龄在5 年以上的应收款项。 b．公司本年度核销坏账458,855.02 元，主要为5 年以上应收款项，款项无法收回。 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 71,670,366.63 69,997,333.67 对联营企业投 92,995,992.12 51,310,475.64 其他股权投资 60,500,000.00 60,500,000.00 合计 225,166,358.75 181,807,809.31 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单 投资金额 位注册资本 比例 重庆四维精美龙头有限公司 2001.3--2016.3 87.28% 52,657,262.58 湖南四维洁具股份有限公司 长期 64.42% 15,329,920.66 重庆联龙工贸有限公司 长期 90.00% 2,635,718.42 重庆瑞阳洁具有限公司 1994.11--2009.11 55% 1,047,464.97 包头市信托投资公司 长期 14.63% 60,000,000.00 重庆超思信息材料股份有限 公司 长期 39.87% 27,839,153.06 重庆亚星银河数码科技股份 有限公司 2001.07--2020.11 43.05% 23,142,051.96 东方高圣投资顾问有限公司 2001.8-2021.8 3.33% 500,000.00 重庆杜拉维特洁具有限公司 2003.7-2053.7 39.00% 3,639,461.86 临海市四维置业有限公司 2003.11--2023.11 48.00% 38,375,325.24 （3） 报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 重庆四维精美龙头有限 公司 40,000,000.00 湖南四维洁具股份有限 公司注 4,900,000.00 9,898,000.00 重庆联龙工贸有限公司 972,000.00 重庆瑞阳洁具有限公司 762,000.00 635,550.00 重庆超思信息材料股份 有限公司 29,000,000.00 重庆亚星银河数码科技 股份有限公司 23,120,000.00 重庆杜拉维特洁具有限 公司 3,867,926.40 临海市四维置业有限公 司 38,400,000.00 被投资单位名称 被投资单位 分得的现 累计增减额 本年权益增 金红利额 重庆四维精美龙头有限 减额 公司 湖南四维洁具股份有限 1,764,396.46 12,657,262.58 公司注 191,064.05 461,480.79 重庆联龙工贸有限公司 -84,281.87 1,663,718.42 重庆瑞阳洁具有限公司 -198,145.68 -350,085.03 重庆超思信息材料股份 有限公司 -337,767.85 -1,160,846.94 重庆亚星银河数码科技 股份有限公司 8,497.23 22,051.96 重庆杜拉维特洁具有限 公司 -228,464.54 -228,464.54 临海市四维置业有限公 司 -24,674.76 -24,674.76 注：公司2002年度向湖南洁具股份有限公司追加投资9,898,000.00元，形成长期股权投资贷方差额70,439.87元，由于其金额较小在2002年度一次性进入当期损益。 3、主营业务收入和主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性 质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 328,709,553.48 220,680,053.46 293,757,516.12 185,303,080.01 小计 328,709,553.48 220,680,053.46 293,757,516.12 185,303,080.01 （2） 按地区分部列示如下： 本年数 上年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 149,525,228.50 96,720,337.44 163,986,778.06 97,058,978.13 国外 179,184,324.98 123,959,716.02 129,770,738.06 88,244,101.88 小计 328,709,553.48 220,680,053.46 293,757,516.12 185,303,080.01 （3） 前五名客户销售收入总额为185,427,993.74元，占本年主营业务收入的56.41%。 4、投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 年末调整的被投资公司购买日 后净利润净增减金额 1,078,434.94 1,030,768.33 股权投资差额摊销 36,710.19 合计 1,078,434.94 1,067,478.52 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1） 存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 重庆四维精美龙 重庆万盛建钢村 4582.83 五金配件、塑料制品的制 头有限公司 造、销售等 湖南四维洁具股 湘潭市易家湾 2288.9 生产、销售建筑陶瓷材料? 份有限公司 复合型浴缸、搪瓷制品、 政府允许的塑料制品等 重庆联龙工贸有 酉阳县钟多镇 108 批发零售金属材料(不含 限公司 稀贵金属)、建筑材料、化 工原料(不含危险品)等 重庆瑞阳洁具有 江津市油溪镇 HKD231 生产销售亚克力浴缸及配 限公司 件等 关联方名称 重庆四维精美龙 与本公司 经济性质 法定代表人 头有限公司 关系 湖南四维洁具股 子公司 有限责任公司 陈宗云 份有限公司 子公司 股份有限公司 陈宗云 重庆联龙工贸有 限公司 子公司 有限责任公司 陈宗云 重庆瑞阳洁具有 限公司 子公司 合资企业 陈宗云 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆四维精美龙头有限公司 4,582.83 4,582.83 湖南四维洁具股份有限公司 2,180 108.9 2,288.90 重庆联龙工贸有限公司 108 108 重庆瑞阳洁具有限公司 HKD231 HKD231 （3） 存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：元） 关联方名称 年初数 金额 比例(%) 重庆四维精美龙头 有限公司 40,000,000.00 87.28 湖南四维洁具股份 14,790,800.00 67.43 有限公司注 重庆联龙工贸有限 公司 972,000.00 90.00 重庆瑞阳洁具有限 公司 1,397,550.00 55.00 关联方名称 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例(%) 重庆四维精美龙头 有限公司 40,000,000.00 87.28 湖南四维洁具股份 14,790,800.00 64.22 有限公司注 重庆联龙工贸有限 公司 972,000.00 90.00 重庆瑞阳洁具有限 公司 1,397,550.00 55.00 注：公司所持湖南四维洁具股份有限公司股份由67.43%下降为64.22%，下降原因详见附注四、1。 （4） 存在控制关系的关联方交易 a. 销售与采购 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮7%结算，小部分由公司代理采购，按采购金额的3%提取管理费用；另外，重庆瑞阳洁具有限公司的产品按正常市场价格水平的93%卖给公司，由公司统一对外销售。2003年度公司向重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料3,230,250.70元，购买浴缸2,867,017.46元。另本年公司从重庆瑞阳洁具有限公司平价采购原材料及其他产品1,890,457.03元。 （5） 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的 比例(%) 本年 上年 本年 上年 其他应付款： 重庆瑞阳洁具有 限公司 945,141.67 178,106.32 20.31 3.50 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 备注 伟星集团有限公司 第一大股东 注1 重庆轻纺控股(集团)公司 第二大股东 注1 海南鑫维实业投资有限公司 潜在股东 注2 重庆超思信息材料股份有限公司 联营企业 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 联营企业 重庆杜拉维特洁具有限公司 联营企业 临海市四维置业有限公司 联营企业 重庆川顺陶瓷有限公司 注3 注1： 2003年8月，重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的195,857,285股国家股中的9,940万股转让给伟星集团有限公司，该股权转让事宜已获财政部（财企[2003]56号文）批准，股权已过户。 注2：2002年12月30日，经重庆市人民政府办公厅渝办[2002]82号文、[2004]84号文批准，公司控股股东重庆轻纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签定股权转让协议，将所持有的195,857,285股国家股中的2800万股以每股1.295元的价格转让给海南鑫维实业投资有限公司。截止2003年12月31日，海南鑫维实业投资有限公司股权转让事宜尚未完成。 注3：重庆川顺陶瓷有限公司系公司潜在股东海南鑫维实业投资有限公司兼并四川陶瓷厂后新成立的公司。除由重庆轻纺控股（集团）公司代四川陶瓷厂偿还欠银行等债权人4,338万元中的1,470万元债务外，重庆川顺陶瓷有限公司承担四川陶瓷厂余下的全部债权债务，接收全部在职员工。 （2）不存在控制关系的关联方交易 a. 提供资金 ①公司本年度向重庆超思信息材料股份有限公司提供借款2900万，截止2003年12月31日公司已收回本金2900万，该笔借款未计息。 ②公司2002年度向重庆亚星银河数码科技股份有限公司借款350万元，截止2003年12月31日公司已收回本金300万元，尚余50万元未收回，该笔借款未计息。 b. 出售土地 2003年5月29日，公司与重庆杜拉维特洁具有限公司签定面积为32,053.17平方米的土地使用权转让协议，转让价格为每平方米96.12元，共计3,081,000.00元。相关产权变更手续于同年8月完成。截止2003年12月31日，该土地转让款已全部收到。 c. 出售其他资产 2003年7月，公司向重庆超思信息材料股份有限公司转让发电机一台，原值136,170.00元，转让日账面净值64,195.15元，转让价70,000.00元。 d. 转让债权债务 2003年4月30日，公司与重庆川顺陶瓷有限公司达成债权债务转让协议，将重庆川顺陶瓷有限公司截止2003年4月30日的债权债务净额3,429,695.19元转入本公司，其中转入债权共计5,021,086.57元，转入债务共计1,591,391.38元。 e. 担保 2003年3月24日，原四川陶瓷厂为公司2000万的短期借款提供了担保，贷款到期日为2004年3月24日。现四川陶瓷厂被公司的潜在股东海南鑫维实业投资有限公司兼并，新成立重庆川顺陶瓷有限公司。该担保借款变更为重庆川顺陶瓷有限公司提供保证。 （6） 不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收（付）款项 项目 余额的比例（%） 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆超思信息材料股份有限 1,171,591.87 769,371.38 13.07 11.95 公司 重庆亚星银河数码科技股份 有限公司 560,946.00 560,946.00 6.26 8.72 重庆杜拉维特洁具有限公司 139,946.59 1.56 重庆川顺陶瓷有限公司 2,206,012.58 1,231,206.98 24.61 19.13 九、或有事项 截止2003年12月31日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2003年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2004年1月9日，公司按合资合同向重庆杜拉维特洁具有限公司缴付第二期出资额7,747,459.20元。 2、根据公司2004年4月15日第二届董事会第十七次会议决议，由于内墙砖生产线运行质量较差，经过技术改造仍不能得到改观，公司决定对内墙砖生产线实施停产。内墙砖生产线停产后将其中部分设备调往公司其他部门使用，部分设备用于与其他瓷砖生产商合资。公司已与四川威尼陶瓷有限公司达成意向性协议，拟共同出资组建新公司，其中公司占出资额的19.87%，四川威尼陶瓷有限公司占出资额的80.13%。公司拟用内墙砖设备分两期出资，第一期出资净值为296.87万元；如果双方合作顺利，第二期拟出资净值为2,584.42万元。 3、截止2004年4月15日，年末应收票据中的20,747,957.68元已经收回。 4、根据公司2004年4月15日第二届董事会第十七次会议的决议，会议审议并通过了以2003年12月31日总股本34650万股为基数，每10股配3股的议案，本次配股的有效期为股东大会通过后一年。 除上述事项外，截止2004年4月15日，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十二、其他重要事项 1、2002年12月30 日，经重庆市人民政府办公厅渝办［2002］82号文、［2002］84号文批准，公司控股股东重庆轻纺控股（集团）公司与伟星集团有限公司、海南鑫维实业投资有限公司签订股权转让协议，将所持有的195,857,285股国家股中的9,940万股以每股1.295元的价格转让给伟星集团有限公司，2,800万股以每股1.295元的价格转让给海南鑫维实业投资有限公司。本次股权转让完成后，伟星集团有限公司以持有的28.68%的股权成为公司第一大股东，重庆轻纺控股（集团）公司以持有的19.76%的股权成为公司第二大股东，海南鑫维实业投资有限公司以持有的8.08%的股权成为公司第三大股东。2003年8月，伟星集团有限公司股权转让事宜已获财政部（财企[2003]56号文）批准，股权已过户。海南鑫维实业投资有限公司股权转让事宜尚未完成。 2、2002年5月17日，公司股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公司发起人股18,635,047股质押给兵器财务有限责任公司，该质押借款将于2004年5月25日到期。 3、2003年4月30日，公司股东重庆轻纺控股（集团）公司将所持有的公司国家股中的96,457,285股质押。其中68,457,285股质押给招商银行重庆分行上清寺支行，质押期限为：2003年4月30日至2005年4月30日；28,000,000股质押给华夏银行重庆分行，质押期限为：2003年4月30日至2004年4月30日。该事项已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股份质押登记手续。 4、2003年12月16日，公司第一大股东伟星集团有限公司将所持有的公司社会法人股9940万股中的2500万股质押给工商银行重庆分行上清寺支行，质押期限为：2003年12月16日至2004年6月16日，该事项已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股份质押登记手续。 5、公司重庆营销体系的房产，价值2273万元。2003年公司与出售方重庆斯达房屋开发公司（该公司与公司股东重庆万吉实业发展有限公司的法人代表为同一人）与公司签定了保证合同，合同约定：重庆万吉实业发展有限公司保证重庆斯达房屋开发公司在2003年9月30日前将产权证办理至公司名下，如重庆斯达房屋开发公司不能在2003年9月30日前将产权证办理至公司名下，则保证重庆斯达房屋开发公司在2003年10月30日前归还公司已支付的购房款及其利息以及给公司造成的损失。合同还规定：重庆万吉实业发展有限公司对合同所列款项承担连带清偿责任。截止2003年12月31日，公司正在办理产权过户手续。 除上述事项外，截止2003年12月31日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司： 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人：陈俊平 补充资料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 1、合并资产减值准备明细表 2、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期 净资产收益率（%） 每股收益（元） 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 2002 2003 2002 2003 2002 2003 2002 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 主营业务 利润 23.56 24.48 24.38 25.58 0.331 0.32 0.331 0.32 营业利润 7.88 10.37 8.15 10.83 0.111 0.136 0.111 0.136 净利润 6.29 8.66 6.51 9.05 0.088 0.113 0.088 0.113 扣除非经 常性损益 后净利润 5.87 8.70 6.07 9.09 0.082 0.114 0.082 0.114 附：非经常性损益明细表 明细项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -908,723.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,642,155.71 各种形式的政府补贴 1,373,636.00 合计 2,107,068.54 减：所得税的影响金额 28,826.52 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,078,242.02 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二.1 、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业(集团)股份有限公司2003 年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 6,234,880.17 409,134.65 其中：应收账款 5,665,809.58 342,945.72 其他应收款 569,070.59 66,188.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,120,663.73 473,425.98 其中：库存商品 6,120,663.73 135,659.53 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,803,020.51 216,187.51 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,803,020.51 216,187.51 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 14,158,564.41 1,098,748.14 本年减少数 项目 其他原因转 合计 年末余额 出数 一、坏账准备合计 6,644,014.82 其中：应收账款 6,008,755.30 其他应收款 635,259.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,638,471.71 1,638,471.71 4,955,618.00 其中：库存商品 1,638,471.71 1,638,471.71 4,617,851.55 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,684.00 3,684.00 2,015,524.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,684.00 3,684.00 2,015,524.02 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 1,642,155.71 1,642,155.71 13,615,156.84 资料二.2 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业(集团)股份有限公司2003 年度单位：元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 6,817,283.59 342,027.73 其中：应收账款 5,665,490.20 342,027.73 其他应收款 1,151,793.39 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,120,663.73 413,916.65 其中：库存商品 6,120,663.73 76,150.20 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,803,020.51 216,187.51 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,803,020.51 216,187.51 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 14,740,967.83 972,131.89 项目 其他原因转 合计 年末余额 出数 一、坏账准备合计 661,748.44 661,748.44 6,497,562.88 其中：应收账款 6,007,517.93 其他应收款 661,748.44 661,748.44 490,044.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,638,471.71 1,638,471.71 4,896,108.67 其中：库存商品 1,638,471.71 1,638,471.71 4,558,342.22 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,684.00 3684.00 2,015,524.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,684.00 3684.00 2,015,524.02 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 2,303,904.15 2,303,904.15 13,409,195.57 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 差异变动金额 差异变动幅 （或2003年度） （或2002年度） 度（%） 长期股权投资 154,543,457.09 113,056,086.29 41,487,370.80 36.70 短期借款 193,800,000.00 135,600,000.00 58,200,000.00 42.92 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因。 1. 长期股权投资：长期股权投资年末数较年初数增加41,487,370.80 元，增幅36.70%，主要系本年度投资组建重庆杜拉维特有限公司及临海市四维置业有限公司所致。 2. 短期借款：短期借款年末数较年初数增加58,200,000.00 元，增幅42.92%，主要系因生产经营需要增加流动资金借款所致。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程。 （五）文件备置地点：本公司证券部 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 公司法定代表人:陈宗云 2004年4月15日 资产负债表 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 126,520,624.45 99,584,273.06 短期投资 应收票据 五、2 20,872,734.57 16,545,721.35 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 36,833,734.33 38,190,708.52 其他应收款 五、3 8,327,674.85 5,866,972.54 预付账款 五、4 4,535,573.16 3,603,672.16 应收补贴款 五、5 629,533.17 存货 五、6 143,735,691.30 112,874,817.53 待摊费用 五、7 456,427.38 1,373,862.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 341,282,460.04 278,669,560.76 长期投资： 长期股权投资 五、8 154,543,457.09 113,056,086.29 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 154,543,457.09 113,056,086.29 固定资产： 固定资产原价 五、9 463,863,379.23 427,431,372.20 减：累计折旧 五、9 145,297,946.88 120,421,205.80 固定资产净值 318,565,432.35 307,010,166.40 减：固定资产减值准备 五、9 2,015,524.02 1,803,020.51 固定资产净额 316,549,908.33 305,207,145.89 工程物资 23,427.00 140,975.12 在建工程 五、10 3,154,505.52 1,391,734.04 固定资产清理 固定资产合计 319,727,840.85 306,739,855.05 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 42,455,679.95 42,276,697.49 长期待摊费用 五、12 300,000.00 1,490,820.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 42,755,679.95 43,767,518.46 递延税项： 递延税款借项 资产总计 858,309,437.93 742,233,020.56 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 122,700,423.59 96,108,567.38 短期投资 应收票据 20,872,734.57 16,545,721.35 应收股利 应收利息 应收账款 36,810,224.34 38,184,640.30 其他应收款 7,910,261.04 17,406,938.36 预付账款 23,976,833.92 3,183,416.19 应收补贴款 629,533.17 存货 119,834,084.19 93,626,518.95 待摊费用 456,427.38 57,700.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 332,560,989.03 265,743,035.70 长期投资： 长期股权投资 225,166,358.75 181,807,809.31 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 225,166,358.75 181,807,809.31 固定资产： 固定资产原价 406,578,558.56 372,828,331.98 减：累计折旧 133,453,119.60 113,400,410.62 固定资产净值 273,125,438.96 259,427,921.36 减：固定资产减值准备 2,015,524.02 1,803,020.51 固定资产净额 271,109,914.94 257,624,900.85 工程物资 23,427.00 47,207.00 在建工程 2,323,505.52 1,391,734.04 固定资产清理 固定资产合计 273,456,847.46 259,063,841.89 无形资产及其他资产： 无形资产 30,214,608.47 29,774,197.49 长期待摊费用 300,000.00 1,243,271.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,514,608.47 31,017,468.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 861,698,803.71 737,632,155.77 流动负债： 短期借款 五、13 193,800,000.00 135,600,000.00 应付票据 五、14 16,242,331.36 6,537,000.00 应付账款 五、15 29,679,081.08 23,564,975.16 预收账款 五、15 1,662,968.00 3,033,703.38 应付工资 应付福利费 1,831,620.72 2,207,131.68 应付股利 应交税金 五、16 -1,634,402.55 -3,357,796.84 其他应交款 五、17 824,565.92 1,057,103.55 其他应付款 五、15 4,653,588.49 5,081,647.79 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 502,366.23 其他流动负债 流动负债合计 247,059,753.02 174,226,130.95 长期负债： 长期借款 五、18 107,000,000.00 96,000,000.00 应付债券 长期应付款 五、19 614,441.38 3,298,812.18 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 107,614,441.38 99,298,812.18 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 354,674,194.40 273,524,943.13 少数股东权益 16,461,717.41 15,031,601.26 股东权益： 股 本 五、20 346,500,000.00 346,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 346,500,000.00 346,500,000.00 资本公积 五、21 31,806,619.25 28,964,469.88 盈余公积 五、22 34,671,209.61 29,603,906.49 其中：法定公益金 11,557,069.87 9,867,968.83 未分配利润 五、23 74,195,697.26 48,608,099.80 外币报表折算差额 股东权益合计 487,173,526.12 453,676,476.17 负债和股东权益总计 858,309,437.93 742,233,020.56 流动负债： 短期借款 181,200,000.00 123,000,000.00 应付票据 16,127,725.63 7,537,000.00 应付账款 41,453,742.10 28,660,183.91 预收账款 4,166,958.94 5,625,401.56 应付工资 应付福利费 156,042.48 1,267,681.18 应付股利 应交税金 -1,965,154.08 -3,776,966.95 其他应交款 805,946.60 1,045,919.52 其他应付款 23,184,483.71 22,882,186.40 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 502,366.23 其他流动负债 流动负债合计 265,129,745.38 186,743,771.85 长期负债： 长期借款 107,000,000.00 96,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 107,000,000.00 96,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 372,129,745.38 282,743,771.85 少数股东权益 股东权益： 股 本 346,500,000.00 346,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 346,500,000.00 346,500,000.00 资本公积 31,806,619.25 28,964,469.88 盈余公积 31,164,607.32 26,388,828.57 其中：法定公益金 10,388,202.44 8,796,276.19 未分配利润 80,097,831.76 53,035,085.47 外币报表折算差额 股东权益合计 489,569,058.33 454,888,383.92 负债和股东权益总计 861,698,803.71 737,632,155.77 公司负责人：陈宗云 主管会计工作负责人：陈德银 会计机构负责人：陈俊平 利润及利润分配表 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 附注 项目 合并 编号 期末数 期初数 一、主营业务收入 五、24 329,098,511.22 293,911,367.12 减：主营业务成本 五、24 213,386,883.07 181,538,420.30 主营业务税金及附加 五、25 948,807.94 1,329,681.99 二、主营业务利润 114,762,820.21 111,043,264.83 加：其他业务利润 五、26 1,189,007.42 1,275,874.40 减：营业费用 41,128,294.96 32,932,082.46 管理费用 23,053,235.96 21,922,002.49 财务费用 五、27 13,394,535.71 10,438,816.44 三、营业利润 38,375,761.00 47,026,237.84 加：投资收益 五、28 -780,778.99 -76,014.16 补贴收入 五、29 272,736.00 231,358.00 营业外收入 五、30 69,868.36 120,996.71 减：营业外支出 五、31 1,191,095.04 558,735.93 四、利润总额 36,746,491.33 46,743,842.46 减：少数股东损益 336,370.12 204,729.67 所得税 5,755,220.63 7,266,789.91 五、净利润 30,654,900.58 39,272,322.88 加：年初未分配利润 48,608,099.80 64,968,818.00 其他转入 六、可供分配的利润 79,263,000.38 104,241,140.88 减：提取法定盈余公积 3,378,202.08 4,088,694.05 提取法定公益金 1,689,101.04 2,044,347.03 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 74,195,697.26 98,108,099.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 49,500,000.00 八、未分配利润 74,195,697.26 48,608,099.80 补充资料: 附注 项目 合并 编号 期末数 期初数 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 期末数 期初数 一、主营业务收入 328,709,553.48 293,757,516.12 减：主营业务成本 220,680,053.46 185,303,080.01 主营业务税金及附加 298,812.85 1,113,105.51 二、主营业务利润 107,730,687.17 107,341,330.60 加：其他业务利润 1,043,032.97 1,179,535.01 减：营业费用 40,937,345.82 32,741,916.76 管理费用 17,699,548.10 19,074,971.37 财务费用 13,277,969.06 10,895,587.26 三、营业利润 36,858,857.16 45,808,390.22 加：投资收益 1,078,434.94 1,067,478.52 补贴收入 272,736.00 231,358.00 营业外收入 2,965.04 90,778.00 减：营业外支出 1,138,343.26 478,609.04 四、利润总额 37,074,649.88 46,719,395.70 减：少数股东损益 所得税 5,236,124.84 6,975,947.77 五、净利润 31,838,525.04 39,743,447.93 加：年初未分配利润 53,035,085.47 68,753,154.73 其他转入 六、可供分配的利润 84,873,610.51 108,496,602.66 减：提取法定盈余公积 3,183,852.50 3,974,344.79 提取法定公益金 1,591,926.25 1,987,172.40 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 80,097,831.76 102,535,085.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 49,500,000.00 八、未分配利润 80,097,831.76 53,035,085.47 补充资料: 项目 母公司 期末数 期初数 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：陈宗云 主管会计工作负责人：陈德银 会计机构负责人：陈俊平 现金流量表 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、32 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、32 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 附注编号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 351,943,927.45 收到的税费返还 8,089,032.22 收到的其他与经营活动有关的现金 19,112,809.38 现金流入小计 379,145,769.05 购买商品、接受劳务支付的现金 213,650,499.89 支付给职工以及为职工支付的现金 49,373,345.18 支付的各项税费 16,919,218.07 支付的其他与经营活动有关的现金 57,037,747.56 现金流出小计 336,980,810.70 经营活动产生的现金流量净额 42,164,958.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,048,362.31 收到的其他与投资活动有关的现金 29,439,803.23 现金流入小计 32,488,165.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,352,282.13 投资所支付的现金 42,267,926.40 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 29,000,000.00 现金流出小计 103,620,208.53 投资活动产生的现金流量净额 -71,132,042.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,100,363.54 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 1,100,363.54 借款所收到的现金 323,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,828,900.00 现金流入小计 327,629,263.54 偿还债务所支付的现金 257,686,737.03 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,119,353.70 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 271,806,090.73 55,823,172.81 四、汇率变动对现金的影响 80,263.22 五、现金及现金等价物净增加额 26,936,351.39 补充资料 合并期末数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,654,900.58 加：少数股东损益 336,370.12 计提的资产减值准备 -80,868.55 固定资产折旧 26,018,590.11 无形资产摊销 881,225.65 长期待摊费用摊销 787,033.59 待摊费用减少（减：增加） 1,321,222.43 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -46,803.32 固定资产报废损失 916,173.66 财务费用 12,798,387.25 投资损失（减：收益） 780,778.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -29,695,828.04 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,732,980.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,226,756.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 42,164,958.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 126,520,624.45 减：现金的期初余额 99,584,273.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,936,351.39 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 345,750,279.67 收到的税费返还 8,089,032.22 收到的其他与经营活动有关的现金 18,897,460.31 现金流入小计 372,736,772.20 购买商品、接受劳务支付的现金 226,915,527.25 支付给职工以及为职工支付的现金 36,726,821.05 支付的各项税费 9,628,177.06 支付的其他与经营活动有关的现金 62,134,678.91 现金流出小计 335,405,204.27 经营活动产生的现金流量净额 37,331,567.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,863,031.31 收到的其他与投资活动有关的现金 29,374,905.51 现金流入小计 32,237,936.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,085,258.14 投资所支付的现金 42,267,926.40 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 29,000,000.00 现金流出小计 100,353,184.54 投资活动产生的现金流量净额 -68,115,247.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 311,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,028,000.00 现金流入小计 313,128,000.00 偿还债务所支付的现金 242,402,366.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,430,360.99 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 255,832,727.22 57,295,272.78 四、汇率变动对现金的影响 80,263.22 五、现金及现金等价物净增加额 26,591,856.21 补充资料 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,838,525.04 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -869,233.24 固定资产折旧 20,932,541.06 无形资产摊销 619,797.13 长期待摊费用摊销 539,484.00 待摊费用减少（减：增加） 5,060.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 916,173.66 财务费用 12,975,192.26 投资损失（减：收益） -1,078,434.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,983,010.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,944,694.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,380,167.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,331,567.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 122,700,423.59 减：现金的期初余额 96,108,567.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,591,856.21 公司负责人：陈宗云 主管会计工作负责人：陈德银 会计机构负责人：陈俊平 资产减值准备表 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 6,234,880.17 409,134.65 其中：应收账款 5,665,809.58 342,945.72 其他应收款 569,070.59 66,188.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,120,663.73 473,425.98 其中：库存商品 6,120,663.73 135,659.53 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,803,020.51 216,187.51 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,803,020.51 216,187.51 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 14,158,564.41 1,098,748.14 项目 本年减少数 年末余额 其他原因 合计 转出数 一、坏账准备合计 6,644,014.82 其中：应收账款 6,008,755.30 其他应收款 635,259.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,638,471.71 1,638,471.71 4,955,618.00 其中：库存商品 1,638,471.71 1,638,471.71 4,617,851.55 外购商品 154,348.00 原材料 183,418.45 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,684.00 3,684.00 2,015,524.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,684.00 3,684.00 2,015,524.02 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 1,642,155.71 1,642,155.71 13,615,156.84 公司负责人：陈宗云 主管会计工作负责人：陈德银 会计机构负责人：陈俊平 |
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